第一篇：2010年風(fēng)險管理預(yù)測試卷六

2010年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試

風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測試卷(六)

一、單選題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。

1典型的組合信用模型通常采用（）法通過對可能的情景進(jìn)行模擬來計算組合中多種資產(chǎn)的相關(guān)性。

A資產(chǎn)分組 B集中度指標(biāo)

C蒙特卡洛模擬

D歷史損失數(shù)據(jù)均值與方差替代

2（）是指協(xié)議雙方同意在約定的將來某個日期按約定的條件買入或賣出一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的某種金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議。

A期貨合約B掉期合約C期權(quán)合約D遠(yuǎn)期合約

3（）不屬于事前風(fēng)險控制手段。

A風(fēng)險轉(zhuǎn)移B風(fēng)險規(guī)避C風(fēng)險補(bǔ)償D風(fēng)險分散

4經(jīng)濟(jì)資本是指在一個給定的置信水平下，用來吸收或緩沖所有風(fēng)險帶來的非預(yù)期損失的資本。置信水平由銀行的管理層規(guī)定，選擇的置信水平越高，發(fā)生風(fēng)險的概率就（）。

A不變B越低C越高D無法判斷

5風(fēng)險文化的精神核心是（）。

A風(fēng)險管理理念B知識C制度D內(nèi)部控制

6下列關(guān)于財務(wù)比率的表述，正確的是（）。

A盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力

B杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力

C流動性比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

D效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

7假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn)A=1 000億元，負(fù)債L=800億元，資產(chǎn)久期為DA=5年，負(fù)債久期為DL=4年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從5％上升到5.5％，則利率變化使銀行的價值變化（）億元。

A8.53 B-8.53 C9.00 D-9.00

8銀行用3年期美元存款作為3年期歐元貸款的融資來源，存款按照倫敦同業(yè)拆借 市場利率每年定價一次，而貸款按照美國國庫券利率每年定價一次；該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。銀行所面臨的市場風(fēng)險不包括（）。

A期權(quán)性風(fēng)險B基準(zhǔn)風(fēng)險C匯率風(fēng)險D重新定價風(fēng)險 9下列流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計算公式，正確的是（）。

A流動性比例=流動性負(fù)債余額÷流動性資產(chǎn)余額×100％

B人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款÷人民幣各項存款期末余額×100％

C核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額÷總負(fù)債期末余額×100％

D流動性缺口率=流動性缺口÷到期流動性資產(chǎn)×100％

10下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是（）。

A重估儲備指商業(yè)銀行經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，對固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時，固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額

B若銀監(jiān)會認(rèn)為重估作價是審慎的，這類重估儲備可以列入附屬資本，但計入附屬資本的部分不超過重估儲備的70％

C優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的，給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權(quán)利的股票

D少數(shù)股權(quán)指在合并報表時，母銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分

11下列關(guān)于資本的說法，正確的是（）。

A經(jīng)濟(jì)資本也就是賬面資本

B會計資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本

C經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金

D監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風(fēng)險水平的資本

12下列關(guān)于信用風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A信用風(fēng)險只有當(dāng)違約實際發(fā)生時才會產(chǎn)生

B對商業(yè)銀行來說，貸款是唯一的信用風(fēng)險來源

C信用風(fēng)險包括違約風(fēng)險、結(jié)算風(fēng)險等主要形式

D交易對手信用評級的下降不屬于信用風(fēng)險

13多種信用風(fēng)險組合模型被廣泛應(yīng)用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型的一系列參數(shù)值。

ACredit Metrics模型

BCredit Portfolio View模型

CCredit Risk+模型 DCredit Monitor模型

14某銀行2006年貸款應(yīng)提準(zhǔn)備為1 100億元，貸款損失準(zhǔn)備充足率為80％，則貸款實際計提準(zhǔn)備為（）億元。

A880 B 1 375

C1 100

D1 000

15商品價格風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險。這里的商品不包括（）。

A大豆B石油C銅D黃金

16下列關(guān)于貨幣互換的說法，不正確的是（）。

A貨幣互換是指交易雙方基于不同的貨幣進(jìn)行的互換交易

B貨幣互換通常需要在互換交易的期初和期末交換本金，不同貨幣本金的數(shù)額由事先確定的匯率決定

C貨幣互換既明確了利率的支付方式，又確定了匯率

D貨幣互換交易雙方規(guī)避了利率和匯率波動造成的市場風(fēng)險

17在自我評估法中，下列操作風(fēng)險與內(nèi)部控制評估的工作流程各階段，按照先后順序排序結(jié)果是（）。

(1)全員風(fēng)險識別與報告

(2)控制活動識別與評估

(3)制定與實施控制優(yōu)化方案

(4)報告自我評估工作與日常監(jiān)控

(5)作業(yè)流程分析和風(fēng)險識別與評估

A(1)(2)(3)(4)(5)B(4)(1)(5)(3)(2)C(4)(2)(3)(1)(5)D(1)(5)(2)(3)(4)

18如果銀行的總資產(chǎn)為1 000億元，總存款為800億元，核心存款為200億元，應(yīng)收存款為10億元，現(xiàn)金頭寸為5億元，總負(fù)債為900億元，則該銀行核心存款比例等于（）。

A0.1 B0.2 C0.3 D0.4

19某3000萬美元的1年期借款承諾由3個月期的歐洲貨幣期貨合約來保值，合約的名義本金為300萬美元。那么此項貸款承諾的套保比率為（）。A35B38C40D60 20下列關(guān)于操作風(fēng)險分類的說法，正確的是（）。

A高管欺詐屬于可降低的風(fēng)險

B交易差錯和記賬差錯屬于可規(guī)避的風(fēng)險

C火災(zāi)和搶劫屬于可規(guī)避的風(fēng)險

D改變市場定位屬于可規(guī)避風(fēng)險

21自我評估法有助于（）。

A識別銀行日常經(jīng)營存在的風(fēng)險點B員工績效考核

C簡化管理流程 D計算損失金額和發(fā)生概率

22銀行評估未來擠兌流動性風(fēng)險的方法是（）。

A現(xiàn)金流分析B久期分析法C缺口分析法D情景分析

23下列指標(biāo)計算公式中，不正確的是（）。

A不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

B預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險敞口×100％

C單一客戶貸款集中度=最大一家客戶貸款總額÷貸款類資產(chǎn)總額×100％

D貸款損失準(zhǔn)備金率=貸款損失準(zhǔn)備金余額÷貸款類資產(chǎn)總額

24《商業(yè)銀行財務(wù)報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的（）三項內(nèi)容的披露做了非常詳細(xì)的規(guī)定。

A長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款B長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款

C貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款D貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款

25信用聯(lián)動票據(jù)的主要吸引力在于（）。

A可獲得更高的投資收益

B可完全規(guī)避信用風(fēng)險

C可獲得其他信用衍生產(chǎn)品無法達(dá)到的避稅功能

D不需要對相關(guān)的證券進(jìn)行實際投資，而是通過人為方式就能夠獲得標(biāo)的資產(chǎn)的現(xiàn)金收益

26關(guān)于到期日之前的期權(quán)價值，下列表述正確的是（）。A美式看漲期權(quán)的最大價值小于歐式看漲期權(quán)的最大價值 B歐式看跌期權(quán)的最大價值等于美式看跌期權(quán)的最大價值 C美式看漲期權(quán)的最大價值大于歐式看漲期權(quán)的最大價值 D歐式看跌期權(quán)的最大價值大于美式看跌期權(quán)的最大價值

27巴塞爾委員會在《有效銀行監(jiān)管核心原則的評價方法》中對于商業(yè)銀行國家風(fēng)險的監(jiān)

管給出了具體的原則和標(biāo)準(zhǔn)。其中要求各國監(jiān)管機(jī)構(gòu)(或其他官方當(dāng)局)規(guī)定銀行對各國風(fēng)險暴露的固定比例，并據(jù)此確定合理的計提準(zhǔn)備金（）標(biāo)準(zhǔn)。

A最高B最低C中間D以上都不對

28法律風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險之間的關(guān)系是（）。

A兩者是一回事 B兩者毫無聯(lián)系

C兩者有關(guān)但又有區(qū)別D以上都不對

29在《巴塞爾新資本協(xié)議》公布之前，巴塞爾委員會發(fā)布了（）次資本協(xié)議征求意見稿。A1B2C3 D4

30（）不能規(guī)避利率風(fēng)險。

A金融期貨B金融期權(quán)C利率互換D定期存款

31《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行（）。

A必須自行估計每筆債項的違約損失率

B參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率

C由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率

D由信用評級機(jī)構(gòu)根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率

32下列關(guān)于事后檢驗的說法，不正確的是（）。

A事后檢驗將市場風(fēng)險計量方法或模型的估算結(jié)果與實際發(fā)生的損益進(jìn)行比較，以檢驗計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)

B事后檢驗是市場風(fēng)險計量方法的一種

C若估算結(jié)果與實際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高

D若估算結(jié)果與實際結(jié)果差距較大，則表明事后檢驗的假設(shè)前提存在問題 33風(fēng)險評級的程序是（）。

A制定監(jiān)管措施+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果+整理評級檔案

B收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案

C制定監(jiān)管措施+整理評級檔案+收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果

D整理評級檔案+收集評級信息+制定監(jiān)管措施+分析評級信息+得出評級結(jié)果

34下列對銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說法，不正確的是（）。

A必須每季度披露風(fēng)險管理政策

B根據(jù)巴塞爾委員會的要求，銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露

C必須提高信息披露的相關(guān)性

D必須保持合理頻度

35國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點不包括（）。

A它是基于會計核算的劃分

B按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)

C直接面對風(fēng)險管理的各項要求

D有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持

36缺口分析和久期分析采用的都是（）敏感性分析方法。

A利率B匯率C股票價格D商品價格

37下列哪一項不屬于國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點？（）A有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持

B按照確認(rèn)、計量、記錄和報告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時間和數(shù)量，以及在賬戶之間變、終止的量化標(biāo)準(zhǔn) C直接面對風(fēng)險管理的各項要求

D它是基于會計核算的劃分

38風(fēng)險管理的最基本要求是（）。

A適時、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險B準(zhǔn)確、詳細(xì)地計量風(fēng)險

C適時、完整地監(jiān)測風(fēng)險D迅速、有效地控制風(fēng)險

39商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）兩個方面。

A資本金管理和負(fù)債管理B資產(chǎn)管理和負(fù)債管理

C績效考核和風(fēng)險管理 D流動性管理和績效考核

40下列關(guān)于市場約束和信息披露的說法，不正確的是（）。

A銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險管理情況所構(gòu)成

B信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D市場約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風(fēng)險

41通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值（）。

A不變B越高C越低D無法判斷

42根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，其中關(guān)于累計外匯敞口頭寸比例的表述，下面選項中不正確的一項是（）。

A累計外匯敞口頭寸為一個季度末的匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債

B資本凈額定義與資本充足率指標(biāo)中定義一致

C在計算比率時應(yīng)將各種外匯敞口統(tǒng)一折合為美元

D累計外匯敝口頭寸比例=累計外匯敞口頭寸÷資本凈額

43（）是指獲得銀行信用支持的債務(wù)人由于種種原因不能或不愿遵照合同規(guī)定按時償還債務(wù)而使銀行遭受損失的可能性。

A信用風(fēng)險B市場風(fēng)險C操作風(fēng)險D流動性風(fēng)險

44巴塞爾委員會對《巴塞爾資本協(xié)議》進(jìn)行全面修改，并于（）首次公布修改后的資本協(xié)議征求意見稿。

A1998年5月B1999年6月C2001年1月D2003年4月

45風(fēng)險管理的核心在于（）。

A風(fēng)險識別B風(fēng)險計量

C風(fēng)險監(jiān)測D選擇最佳風(fēng)險管理技術(shù)組合

46某2年期債券麥考利久期為1.6年，債券目前價格為101.00元，市場利率為8%，假設(shè)市場利率突然上升2%，則按照久期公式計算，該債券價格（）。A上漲2.76%B下跌2.76%C上漲2.96%D下跌2.96% 47風(fēng)險監(jiān)管的演變階段不包括（）。

A審慎監(jiān)管B風(fēng)險為本的監(jiān)管C風(fēng)險價值監(jiān)管D以上都不包括

48關(guān)于市場約束的表述，下面選項中不正確的是（）。

A市場約束機(jī)制在新資本協(xié)議出臺前只存在于監(jiān)管框架的理論中

B市場約束的目的在于保證市場提供另一層面的監(jiān)督

C市場約束的運作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動，包括存款人、債權(quán)人、銀行股東等

D這些利益相關(guān)者采取的舉措，會對銀行在金融市場上的運作產(chǎn)生多方面的影響

49操作風(fēng)險管理職能部門的工作不包括（）。

A創(chuàng)建結(jié)構(gòu)化的風(fēng)險評估方法 B監(jiān)控和事故處理

C承擔(dān)操作風(fēng)險管理的最終責(zé)任 D了解整個銀行的風(fēng)險狀況

50根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的有關(guān)規(guī)定，操作風(fēng)險損失事件被劃分為（）種事件類型。

A6B7C8 D9

51目前，（）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險種類。

A信用風(fēng)險B市場風(fēng)險C操作風(fēng)險D聲譽(yù)風(fēng)險

52馬柯維茨提出的（）描繪出了資產(chǎn)組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論和投資實踐的主流方法。

A均值—方差模型B資本資產(chǎn)定價模型

C套利定價理論 D二叉樹模型

53《巴塞爾新資本協(xié)議》為商業(yè)銀行提供三種操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計量方法，其中不包括（）。

A高級計量法B標(biāo)準(zhǔn)法C基本指標(biāo)法D內(nèi)部評級法

54在操作風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本計量的方法中，（）的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

A高級計量法B基本指標(biāo)法C標(biāo)準(zhǔn)法D內(nèi)部評級法

55下列關(guān)于VaR的說法，正確的是（）。A均值VaR是以均值作為基準(zhǔn)來測度風(fēng)險 B均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的平均損失 C均值VaR是以期末價值作為基準(zhǔn)來測度風(fēng)險 D均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失

56關(guān)于操作風(fēng)險報告的說法，正確的是（）。

A不能使用外部人員撰寫的報告

B除高級管理層外，報告不應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級管理層

C內(nèi)審部門應(yīng)直接參與業(yè)務(wù)部門的操作風(fēng)險管理

D業(yè)務(wù)部門可以單獨向高級管理層匯報，不一定需要經(jīng)過風(fēng)險管理部門

57如果商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求（）流動性來源，或者獲得流動性的成本過高降低了銀行的收益，流動性風(fēng)險就發(fā)生了。

A大于B小于C等于D以上都不對

58按照巴塞爾委員會的規(guī)定，銀行要在合適的時候建立一個在一定時點上的本外幣之間現(xiàn)金流允許發(fā)生錯配的（）限額，并依據(jù)實際情況對這個限額進(jìn)行調(diào)整。不僅要對總體外幣設(shè)置限額，還要分別對每種外幣都設(shè)置一個限額。

A最小B最大C中等D以上都不對

59（）是風(fēng)險評估和監(jiān)測的重要工具，它有助于銀行進(jìn)行日常監(jiān)控和實時監(jiān)測的動態(tài)操作風(fēng)險管理。

A風(fēng)險指標(biāo)B風(fēng)險誘因C績效測評D因果模型

60根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風(fēng)險的每類業(yè)務(wù)產(chǎn)品線／事件類型共有（）個組合。

A60B64C56D49

61關(guān)于事后檢驗，下列說法正確的是（）。A事后檢驗是操作風(fēng)險計量方法的一種

B事后檢驗將市場風(fēng)險計量方法或模型的估算結(jié)果與實際發(fā)生的損益進(jìn)行比較，以檢驗計

量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性，并據(jù)此對計量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)

C若估算結(jié)果與實際結(jié)果差距較大，則暗示該風(fēng)險計量方法或模型存在問題，但結(jié)論不確定

D若估算結(jié)果與實際結(jié)果差距較大，則表明事后檢驗的假設(shè)前提存在問題

62如果第一個資產(chǎn)組合的預(yù)期收益為8％，標(biāo)準(zhǔn)差為6％，第二個資產(chǎn)組合的預(yù)期收益為8％，標(biāo)準(zhǔn)差為3％，那么投資者通常選擇哪個資產(chǎn)組合來投資（）。

A第一個 B第二個

C第一個或第二個均可D均不選擇

63在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的特殊中介機(jī)構(gòu)SPV的主要目的是（）。

A為了發(fā)行證券

B為了真正實現(xiàn)權(quán)益資產(chǎn)與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離

C為了保證投資者本息的按期支付

D為了購買權(quán)益資產(chǎn)

64計算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括（）。

A風(fēng)險包含著時間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險度量，將低估突發(fā)性的收益率波動

B風(fēng)險度量的結(jié)果受制于歷史周期的長短

C無法充分度量非線性金融工具的風(fēng)險

D以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)

65下列關(guān)于表外項目的處理的說法，不正確的是（）。

A表外項目的處理，按兩步轉(zhuǎn)換的方法計算普通表外項目的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

B首先將表外項目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項目的風(fēng)險資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對象的屬性確定風(fēng)險權(quán)重，計算表外項目相應(yīng)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

C對于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)期風(fēng)險暴露法計算

D利率和匯率合約的風(fēng)險資產(chǎn)由兩部分組成：一部分是賬面價值，另一部分由市值乘以固定系數(shù)獲得

66下列關(guān)于操作風(fēng)險的描述正確的是（）。

A操作風(fēng)險管理者對操作風(fēng)險管理負(fù)有最主要的責(zé)任

B由于金融機(jī)構(gòu)對操作風(fēng)險定義看法一致，操作風(fēng)險的計量手段已經(jīng)非常成熟 C操作風(fēng)險的計量需要評估操作風(fēng)險事件發(fā)生的可能性以及其嚴(yán)重程度 D操作風(fēng)險與其他風(fēng)險有著明確的界線，如信用風(fēng)險和市場風(fēng)險

67商業(yè)銀行在進(jìn)行行業(yè)風(fēng)險分析時，通常會用到以下指標(biāo)，這些指標(biāo)中，數(shù)值越低說明行業(yè)風(fēng)險越小的是（）。

A行業(yè)凈資產(chǎn)收益率B資本積累率

C行業(yè)盈虧系數(shù)

D行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率

68《金融違法行為處罰辦法》屬于（）。

A法律B行政法規(guī)C部門規(guī)章D“指引”

69商業(yè)銀行的（）是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)，通過制定并實施系統(tǒng)化的政策、程序和方案，對風(fēng)險進(jìn)行有效識別、評估、管理、監(jiān)測和報告的動態(tài)過程和機(jī)制。

A風(fēng)險控制B風(fēng)險管理C內(nèi)部控制D公司治理

70商業(yè)銀行的流動性需求的變化是（）。

A容易預(yù)測的 B可以預(yù)測的，但很難精確預(yù)測

C不可能預(yù)測的D以上都不對

71下列哪種情形屬于由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險？（）A地震致使某銀行貯存的賬冊嚴(yán)重?fù)p毀

B某銀行因為通訊系統(tǒng)設(shè)備老化而發(fā)生失業(yè)中斷 C某銀行財務(wù)制度不完善，未保留部分重要文件

D某銀行員工李某未經(jīng)客戶授權(quán)而使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失 72連續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本事件共有（）件。

A6B4C8 D2

73（）是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。

A名義價值B市場價值C公允價值D市值重估價值

74下列情況會引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險的是（）。

A利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率波動劇烈

B利息收入和利息支出依據(jù)相同的基準(zhǔn)利率，該利率較穩(wěn)定

C利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率變動一致

D利息收入和利息支出依據(jù)不同的基準(zhǔn)利率，兩種利率不同步變化

75聲譽(yù)風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)成為業(yè)務(wù)單位日常工作的重要部分，商業(yè)銀行必須通過定期的（），保證聲譽(yù)風(fēng)險管理政策的執(zhí)行效果。

A外部審計和非現(xiàn)場檢查 B內(nèi)部審計和非現(xiàn)場檢查

C外部審計和現(xiàn)場檢查 D內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查

76巴塞爾委員會提出要將銀行總經(jīng)濟(jì)資本的（）分配給操作風(fēng)險，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為“阿爾法（α）法”。A4%B8%C12%D15% 77市場風(fēng)險在（）中的匯率和商品價格風(fēng)險被納入了資本要求的范圍。

A基本賬戶B銀行賬戶和交易賬戶

C交易賬戶D銀行賬戶

78在組合風(fēng)險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需要考慮的因素是（）。

A組合在戰(zhàn)略層面的重要性 B經(jīng)濟(jì)前景

C收益率

D過去的組合集中情況

79在（）對沖中只是在對沖開始時建立頭寸，然后使對沖頭寸保持不變，直到對沖期間結(jié)束。

A靜態(tài)B期權(quán)C動態(tài)D股票

80《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定操作風(fēng)險損失率的計算公式為（）。

A操作風(fēng)險損失率=操作風(fēng)險損失當(dāng)期發(fā)生額/前三期總利息收入與非利息收入之和的平均值

B操作風(fēng)險損失率=操作風(fēng)險損失當(dāng)期發(fā)生額/前三期凈利息收入與非利息收入之和的平均值

C操作風(fēng)險損失率=操作風(fēng)險損失當(dāng)期發(fā)生額/前三期總利息收入與非利息收入之和 D操作風(fēng)險損失率=操作風(fēng)險損失當(dāng)期發(fā)生額/前三期總利息收入與凈利息收入之和 81操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括（）。

A公司治理結(jié)構(gòu)B合規(guī)文化C信息系統(tǒng)建設(shè)D外部控制體系 82內(nèi)部控制評價主要包括（）。

A過程評價和目標(biāo)評價B結(jié)果評價和目標(biāo)評價 C過程評價和結(jié)果評價D過程評價和方法評價

83大量存款人的擠兌行為可能會導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨（）危機(jī)。

A流動性B操作C法律D戰(zhàn)略

84對于商業(yè)銀行來說，市場風(fēng)險中最重要的是（）。

A利率風(fēng)險B股票風(fēng)險C商品風(fēng)險D匯率風(fēng)險

85商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險的估計，一般不包括（）。

A違約概率B實際損失C違約損失率D違約風(fēng)險暴露

86使用內(nèi)部或外部數(shù)據(jù)的銀行，必須證明自己的估計代表了（）。A目前的情況 B長期的經(jīng)驗

C同行業(yè)的平均水平D同行業(yè)的最高水平87按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，下列屬于違約的是（）。A債務(wù)人欠息或手續(xù)費60天以上（含）B銀行將貸款出售并相應(yīng)承攬了經(jīng)濟(jì)損失

C債務(wù)人對銀行集團(tuán)的任何重要債務(wù)逾期超過60天 D銀行同意債務(wù)重組

88某銀行2008年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為（）。

A25.0%B50.0%C75.0%D100.0% 89下列關(guān)于外匯遠(yuǎn)期合約的表述，不正確的是（）。A外匯遠(yuǎn)期合約可以實物交割，也可以現(xiàn)金結(jié)算 B外匯遠(yuǎn)期合約根據(jù)外匯未來的利率定價

C本幣升值，如果沒有超過遠(yuǎn)期價格的話，外幣的多方仍然盈利 D外匯遠(yuǎn)期合約到期日的結(jié)算金額取決于匯率的變化 90（）是對VaR估計結(jié)果的誤差水平測量和精度評估。A準(zhǔn)確性檢驗B敏感性分析C誤差分析D有效性檢驗

二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。

1（）說明商業(yè)銀行流動性風(fēng)險高。A現(xiàn)金頭寸指標(biāo)低

B貸款總額與核心存款的比率小 C易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率大 D借款總額與總資產(chǎn)的比率高

E大型商業(yè)銀行的大額負(fù)債依賴度為50% 2運用情景分析方法進(jìn)行壓力測試時，應(yīng)當(dāng)選擇的情景包括（）。

A模型假設(shè)和參數(shù)不再適用的情形

B市場價格發(fā)生劇烈變動的情形

C市場流動性嚴(yán)重不足的情形

D外部環(huán)境發(fā)生重大變化、可能導(dǎo)致重大損失或風(fēng)險難以控制的情景

E歷史上發(fā)生過重大損失的情景

3內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、設(shè)計不完善，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，主要包括（）。

A財務(wù)／會計錯誤B文件／合同缺陷 C產(chǎn)品設(shè)計缺陷 D交易／定價錯誤 E錯誤監(jiān)控／報告

4根據(jù)2001年我國監(jiān)管當(dāng)局出臺的貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（）。

A關(guān)注類貸款B次級類貸款 C可疑類貸款D損失類貸款 E不良貸款

5個人客戶評分方法中，信用局評分常用的風(fēng)險評分是預(yù)測消費者（）。

A違約風(fēng)險的大小B開戶后給商業(yè)銀行帶來潛在收益

C破產(chǎn)風(fēng)險的大小D壞賬風(fēng)險的大小

E風(fēng)險偏好

6在戰(zhàn)略風(fēng)險評估中，應(yīng)由專家審核的假設(shè)條件主要有（）。A公司的整體戰(zhàn)略B利率變化及預(yù)期 C公司治理結(jié)構(gòu) D整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo) E信用風(fēng)險參數(shù)

7當(dāng)久期缺口為正值時，下列說法正確的有（）。

A資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積

B如果市場利率下降，資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加

C如果市場利率下降，銀行的市場價值將下跌

D如果市場利率上升，資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會減少

E如果市場利率上升，銀行的市場價值將增加

8下列屬于商業(yè)銀行面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險的有（）。

A產(chǎn)業(yè)風(fēng)險B操作風(fēng)險 C品牌風(fēng)險D信用風(fēng)險 E客戶風(fēng)險

9下列關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險權(quán)重的說法，錯誤的是（）。

A采用外部評價機(jī)構(gòu)評級結(jié)果來確定對境外主權(quán)債券的風(fēng)險權(quán)重 B對省及省以下政府投資的公用企業(yè)給予100%的風(fēng)險權(quán)重 C對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險為20% D對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)都給予100%的風(fēng)險權(quán)重

E商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務(wù)工具，風(fēng)險權(quán)重為50% 10風(fēng)險計量模型的監(jiān)督檢查的內(nèi)容包括（）。

A建立各類風(fēng)險計量模型的原理、邏輯和模擬函數(shù)是否正確合理

B風(fēng)險管理人員是否充分理解模型設(shè)計原理，并充分應(yīng)用其結(jié)果

C是否建立對管理體系、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品發(fā)生重大變化，以及其他突發(fā)事件的例外安排

D是否建立對風(fēng)險計量模型的修正、檢驗和內(nèi)部審查程序

E是否積累足夠的歷史數(shù)據(jù)，用于計量、監(jiān)測風(fēng)險的各種主要假定、參數(shù)是否恰當(dāng)

11在風(fēng)險為本的監(jiān)管框架中，風(fēng)險評估是風(fēng)險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是識別機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險種類、風(fēng)險水平和演變方向以及風(fēng)險管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有（）。

A了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理制度

B界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域

C用風(fēng)險矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險逐一進(jìn)行識別和衡量

D列舉風(fēng)險產(chǎn)生的原因

E形成風(fēng)險評估報告

12下列關(guān)于全面風(fēng)險管理體系的說法，正確的是（）。

A全面風(fēng)險管理要素有8個

B企業(yè)的4個目標(biāo)都是為全面風(fēng)險管理的8個要素服務(wù)的

C企業(yè)的層級，包括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線以及下屬各子公司 D企業(yè)各個層級都要堅持同樣的4個目標(biāo) E外部環(huán)境屬于全面風(fēng)險管理要素

13根據(jù)巴塞爾委員會的規(guī)定，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備哪些特征?（）

A全面性B相關(guān)性 C及時性D可靠性 E可比性

14信用評分模型在分析借款人信用風(fēng)險過程中，存在的突出問題是（）。

A信用評分模型是一種向后看的模型，無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化

B信用評分模型對歷史數(shù)據(jù)的要求相當(dāng)高，對于多數(shù)新興商業(yè)銀行而言，所收集的歷史數(shù)據(jù)極為有限

C無法全面地反映借款人的信用狀況

D信用評分模型無法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

E方法過于機(jī)械死板，太依賴于數(shù)理方法，而忽視了一些定量性的、需要基于經(jīng)驗進(jìn)行判斷的因素

15目前RAROC等經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用，其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比，RAROC（）。A使銀行不再注重盈利性

B放棄了股東價值最大化的目標(biāo)

CRAROC=（收益-預(yù)期損失）/經(jīng)濟(jì)資本

D可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性

E可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險水平16下列關(guān)于風(fēng)險分散化的論述正確的是（）。

A如果資產(chǎn)之間的風(fēng)險不存在相關(guān)性，那么分散化策略將不會有風(fēng)險分散的效果 B如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為-1，風(fēng)險分散化效果最好

C如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為+1，分散化策略將不能分散風(fēng)險

D如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為正，那么風(fēng)險分散化效果較差

E如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為負(fù)，那么風(fēng)險分散化效果較好

17對中長期客戶授信，需要了解以下哪些情況?（）

A客戶預(yù)計資金來源以及使用情況B預(yù)計的資產(chǎn)負(fù)債情況

C損益情況 D項目建設(shè)情況

E運營計劃

18商業(yè)銀行對客戶的財務(wù)分析主要是（）。A企業(yè)經(jīng)營成果 B財務(wù)狀況 C主管財務(wù)的工作人員能否勝任D現(xiàn)金流量情況 E公司治理結(jié)構(gòu)是否完善

19下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險的說法，不正確的是（）。A貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般沒有相關(guān)性

B貸款組合的總體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單相加 C風(fēng)險分散化有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險 D貸款資產(chǎn)可以過于集中

E商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險因素可能造成的影響

20某3年期債券麥考利久期為2.3年，債券目前價格為105.00元，市場利率為9％。假設(shè)市場利率突然上升到10％，則按照久期公式計算，該債券價格（）。

A下降2.10％B下降2.50％ C下降2.2元D下降2.625元 E上升2.625元

21下列關(guān)于外匯敞口分析的說法，正確的有（）。

A外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)中的貨幣錯配

B當(dāng)在某一時間段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產(chǎn)生的差額就形成了外匯敞口

C在進(jìn)行敞口分析時，銀行只需分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差后形成的外匯總敞口

D銀行應(yīng)當(dāng)對交易業(yè)務(wù)和非交易業(yè)務(wù)形成的外匯敞口加以區(qū)分

E對因存在外匯敞口而產(chǎn)生的匯率風(fēng)險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進(jìn)行控制

22下列關(guān)于信用風(fēng)險預(yù)期損失的說法，不正確的是（）。A是商業(yè)銀行沒有預(yù)計到的損失

B代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失 C預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口

D代表大量貸款或交易組合過去一般時期的平均損失 E是指信用風(fēng)險損失分布的數(shù)學(xué)期望

23下列關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨的說法，正確的有（）。

A遠(yuǎn)期合約允許投資者在不確定的未來時間購買或出售某項資產(chǎn)

B期貨合約允許投資者按不確定的價格購買或出售某項資產(chǎn)

C遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的，期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的

D遠(yuǎn)期合約一般通過金融機(jī)構(gòu)或經(jīng)紀(jì)商柜臺交易，合約持有者面臨交易對手的違約風(fēng)險，而期貨合約一般在交易所交易，由交易所承擔(dān)違約風(fēng)險

E遠(yuǎn)期合約的流動性較差，合約一般要持有到期，而期貨合約的流動性較好，合約可以在到期前隨時平倉

24（）的存款通常不夠穩(wěn)定，對商業(yè)銀行的流動性影響較大。

A零售客戶 B小額存款人 C個人存款人D公司存款人 E機(jī)構(gòu)存款人

25開展操作風(fēng)險和內(nèi)部控制的自我評估的作用包括（）。

A建立覆蓋商業(yè)銀行各類經(jīng)營管理的操作風(fēng)險動態(tài)識別評估機(jī)制，實現(xiàn)操作風(fēng)險的主動識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化

B不斷優(yōu)化和完善各類經(jīng)營管理作業(yè)流程，平衡風(fēng)險與收益，提升商業(yè)銀行服務(wù)效率和盈利能力

C在自我評估基礎(chǔ)上，可以建立操作風(fēng)險事件數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風(fēng)險日常監(jiān)測的基礎(chǔ)平臺

D為案件防查工作提供方法和技術(shù)支持，使案件專項治理工作成為長期任務(wù)融入商業(yè)銀行日常管理中，從源頭上控制案件隱患及風(fēng)險損失

E促進(jìn)操作風(fēng)險管理文化的轉(zhuǎn)變，通過全員風(fēng)險識別，提高員工參與操作風(fēng)險管理的主動性和積極性

26常用的風(fēng)險識別方法有（）。

A專家調(diào)查列舉法B高級計量法 C情景分析法 D分解分析法 E制作風(fēng)險清單

27期權(quán)的價值由哪幾部分組成？（）A時間價值B內(nèi)在價值 C執(zhí)行價格D標(biāo)地資產(chǎn)價格 E無風(fēng)險利率

28在銀行存在正缺口和資產(chǎn)敏感的情況下，其他條件不變，有（）。A利率上升，凈利息收入增加 B利率上升，凈利息收入減少 C利率下降，凈利息收入上升 D利率下降，凈利息收入下降 E利率不變，凈利息收入上升

29下列關(guān)于利率互換操作原則的說法，正確的有（）。

A預(yù)期利率上升，固定利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率

B預(yù)期利率下降，固定利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率

C預(yù)期利率上升，固定利息支出者應(yīng)不做利率互換

D預(yù)期利率上升，浮動利息收入者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率

E預(yù)期利率下降，浮動利息支出者應(yīng)將浮動利率調(diào)為固定利率

30現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容有（）。

A市場風(fēng)險敏感度B業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性

C資產(chǎn)質(zhì)量 D管理水平和內(nèi)部控制

E風(fēng)險狀況和資本充足性

31市場風(fēng)險報告的形式包括（）。

A投資組合報告B風(fēng)險分解“熱點”報告 C信用風(fēng)險報告D最佳投資組合復(fù)制報告 E最佳風(fēng)險對沖策略報告

32國內(nèi)商業(yè)銀行在構(gòu)建個人信用評估模型過程中，并未廣泛采用客戶分類，主要原因在于（）。

A個別客戶群體沒有足夠的歷史數(shù)據(jù)，使得客戶分類在統(tǒng)計上的效果不顯著，建模時沒有體現(xiàn)個人客戶分類的優(yōu)勢

B很多剛開始建立信用評分機(jī)制的商業(yè)銀行沒有能力充分收集用做客戶分類的變量數(shù)據(jù)，更難以進(jìn)行深度數(shù)據(jù)分析

C中國這樣的發(fā)展中國家的客戶分類變量存在相當(dāng)程度的不穩(wěn)定性

D客戶分類需要耗費大量人力和資金進(jìn)行研究，不太經(jīng)濟(jì)

E客戶分類方法在信用風(fēng)險評估中的作用不大

33風(fēng)險價值(VaR)指標(biāo)相對于其他衡量風(fēng)險的指標(biāo)來說，具有的優(yōu)勢是（）。

A有利于衡量整個貸款組合的風(fēng)險

B可以衡量一定時期內(nèi)投資組合所面臨的風(fēng)險狀況

C可以求出在一定置信水平下所遭受的最大損失，便于計量經(jīng)濟(jì)資本的需要量

D是一種可以對各種類別的風(fēng)險進(jìn)行綜合統(tǒng)一反映的指標(biāo)

E只能用來計量市場風(fēng)險，而不能計量其他類別的風(fēng)險

34下列商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理和控制措施中，（）屬于風(fēng)險緩釋措施。

A制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案B實行強(qiáng)制休假制度 C購買保險 D計提風(fēng)險損失準(zhǔn)備 E調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模

35除了采用流動性比率/指標(biāo)法和現(xiàn)金流分析法以外，國際商業(yè)銀行還廣泛利用（）來深入分析和評估商業(yè)銀行的流動狀況。A情景分析 B壓力測試 C久期分析法D缺口分析法 E負(fù)債分析法

36風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)用于衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失的能力，主要包括（）。A不良貸款遷徙率B資本充足程度 C核心負(fù)債比例 D盈利能力 E準(zhǔn)備金充足程度

37監(jiān)管部門對資本不足銀行會采取一些必要的糾正措施，最常見的有（）。A對商業(yè)銀行股東實施的糾正措施

B對商業(yè)銀行董事和高級管理層采取的糾正措施 C對商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施 D對商業(yè)銀行采取的配套措施

E對商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門采取的糾正措施

38下列關(guān)于行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標(biāo)的說法，正確的有（）。

A行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風(fēng)險越大

B行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求

C行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)

D行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?/p>

E行業(yè)勞動生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平

39商業(yè)銀行的核心資本包括（）。A盈余公積B混合性債務(wù)工具 C公開儲備D未公開儲備 E重估儲備

40現(xiàn)代商業(yè)銀行管理最重要的兩份報告是（）。A每日資產(chǎn)負(fù)債表 B每日現(xiàn)金流量表

C每日宏觀數(shù)據(jù)報告D每日收益/損失表 E每日風(fēng)險狀況報告

三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分）請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。

1信貸資產(chǎn)證券化，是銀行將已經(jīng)存在的信貸資產(chǎn)集中起來并分檔，對應(yīng)不同檔(信用等級)的資產(chǎn)向市場上的投資者發(fā)行不同收益率的證券，從而使信貸資產(chǎn)在原持有者資產(chǎn)負(fù)債表上消失。（）A對B錯

2董事會和高級管理層除制定“正常的”風(fēng)險處理政策和程序外，還應(yīng)當(dāng)制定危機(jī)處理程序，以應(yīng)對嚴(yán)重的突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。（）A對B錯

3只有當(dāng)外部審計組織按照有關(guān)監(jiān)管法律的授權(quán)或接受監(jiān)管當(dāng)局的委托對商業(yè)銀行進(jìn)行審計時，其工作才具有風(fēng)險監(jiān)管的性質(zhì)。（）A對B錯

4銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)設(shè)計以風(fēng)險監(jiān)管為核心，以法人機(jī)構(gòu)為主體，兼顧分支機(jī)構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。（）A對B錯

5在風(fēng)險緩解的處理中，被認(rèn)可的質(zhì)押品分成兩類：一類是現(xiàn)金類資產(chǎn)，另一類是高質(zhì)量的金融工具。（）A對B錯

6根據(jù)銀行監(jiān)管的公正原則，監(jiān)管部門不能根據(jù)商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和風(fēng)險管理能力對商業(yè)銀行資本實行分類監(jiān)管。（）A對B錯

7信用風(fēng)險是指債權(quán)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或者信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債務(wù)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。（）A對B錯

8國家風(fēng)險通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，它超出了債權(quán)人的控制范圍。（）A對B錯

9根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，在信用風(fēng)險評級標(biāo)準(zhǔn)法下，商業(yè)銀行不得通過信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險緩釋。（）A對B錯

10遠(yuǎn)期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸減去買入的遠(yuǎn)期合約頭寸。（）A對B錯

11由于我國區(qū)域間的經(jīng)濟(jì)差異十分顯著，所以在貸款組合信用風(fēng)險識別和分析過程中應(yīng)當(dāng)考慮區(qū)域風(fēng)險變量。（）A對B錯

12國家風(fēng)險暴露包含一個國家的信用風(fēng)險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險以及ERS(高壓力風(fēng)險事件情景)風(fēng)險。（）A對B錯

13公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運營和發(fā)展的核心。（）A對B錯

14基本指標(biāo)法以多種指標(biāo)構(gòu)成的指標(biāo)體系作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度。（）A對B錯

15銀行面臨風(fēng)險時應(yīng)該首先選擇風(fēng)險規(guī)避策略。（）A對B錯

銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測試卷(六)答案

一、單選題 1C【解析】一般來說組合信用模型采用解析法和蒙特卡羅模擬法，本題所述的概念是“模擬”，選C。

2A【解析】期貨定義中的關(guān)鍵詞是“標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議”，這是與遠(yuǎn)期合約最明顯的不同之處。3C【解析】風(fēng)險補(bǔ)償是對必定要發(fā)生的風(fēng)險做出的補(bǔ)償，不屬于事前控制風(fēng)險的手段。4B【解析】置信水平越高，信用狀況越好，發(fā)生風(fēng)險概率越低。

5A【解析】從字面意思上分析，精神核心就是與思想狀況有關(guān)，分析四個選項，只有管理理念是屬于精神層次的，知識、制度、內(nèi)控都是為理念服務(wù)，也是由理念控制的。6A【解析】本題綜合考查了各種比率的含義。杠桿比率：用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力；杠桿一端是自己的現(xiàn)有資本，另一端是獲得其他資本，比率的大小就是反映該杠桿用自己的資本來獲得融資的能力或者說償債的能力。流動性比率：用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金償付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。

效率比率：體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。

盈利比率：體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。以盈利為目標(biāo)，即控制成本、增加收益的能力。

7B【解析】久期公式為△P=-P×D×△y÷(1+y)。分別針對資產(chǎn)和負(fù)債的久期求出各自的變化值。DA是資產(chǎn)久期，DL是負(fù)債久期，都是公式中的D；資產(chǎn)A和負(fù)債L都是公式中的P；△y=5.5％-5％=0.5％；y是現(xiàn)在的年利率。那么，資產(chǎn)的變化值A(chǔ)P=-1000×5×0.005÷1.055；負(fù)債的變化值=-800×4×0.005÷1.055，資產(chǎn)與負(fù)債兩者相加得出價值變化(-1000×5+800×4)×0.005÷1.055=-8.53。

8D【解析】重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。題中所述存貸款額期限均為3年，因此，不存在重新定價風(fēng)險。

9C【解析】A流動性比例=流動性資產(chǎn)余額÷流動性負(fù)債余額×100％。B人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金)÷人民幣各項存款期末余額×100％。D流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)÷到期流動性資產(chǎn)×100％。

10D【解析】D中有明顯的邏輯錯誤，因為只有子公司的資產(chǎn)和經(jīng)營成果歸母公司之說，沒有反過來的說法。事實上，合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)股權(quán)，是指子銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。11C【解析】本題綜合考查了各個資本的含義。賬面資本=會計資本。

經(jīng)濟(jì)資本=商業(yè)銀行自行計量，應(yīng)對非預(yù)期損失的，取決于風(fēng)險水平的資本。監(jiān)管資本=監(jiān)管部門規(guī)定的。

12C【解析】A、B、D在語言表述上都有問題，風(fēng)險的發(fā)生永遠(yuǎn)不是只有唯一的原因，唯一的情形。A信用風(fēng)險也可以發(fā)生在實際違約之前。B貸款是最大最明顯的信用風(fēng)險來源，不是唯一的。D交易對手信用評級的下降也屬于信用風(fēng)險，因為存在潛在的損失。

13B【解析】考生可這樣記憶該知識點：View是觀望、眺望的意思，由此可聯(lián)想宏觀因素，因此加入宏觀因素便是CreditPortfolioView的這個模型的一大特征。14A【解析】貸款實際計提準(zhǔn)備=貸款損失準(zhǔn)備充足率×貸款應(yīng)提準(zhǔn)備。

15D【解析】黃金不作為商品是經(jīng)常單獨拿出來考的一個知識點。猶如貨幣不是商品一樣，黃金價格只能作為匯率風(fēng)險。

16D【解析】D貨幣互換交易雙方面臨著利率和匯率波動造成的市場風(fēng)險，沒有規(guī)避掉這兩方面變動造成的市場風(fēng)險。

17D【解析】整個過程描述的是自我評估法，所以(4)報告自我評估工作與日常監(jiān)督應(yīng)該是整個自我評估的最后一步，僅此就可以考慮D為正確選項；然后我們可以從第一步開始驗證，(1)比(4)更貼近第一步，而第二步就進(jìn)行研究控制活動時間顯得過早，應(yīng)該是先進(jìn)行(5)，然后通過(2)的評估來進(jìn)行(3)。所以整個過程就是(1)、(5)、(2)、(3)、(4)。確保D的準(zhǔn)確性。

18B【解析】B核心存款比例=核心存款÷總資產(chǎn)。

19C【解析】對某一資金暴露頭寸，套期保值比率HR的計算公式為：

HR＝風(fēng)險暴露金額期貨合約名義本金×風(fēng)險暴露期間期貨合約保證金存放期間＝3000300×123=40。

20D【解析】B是屬于可降低的風(fēng)險；A、C屬于可緩釋風(fēng)險。

21A【解析】自我評估法本身是一種操作風(fēng)險的評估方法，所給選項中，A、D提到了風(fēng)險因素。A是更適合的選項，因為自我評估就是對銀行的日常經(jīng)營進(jìn)行評估，計算金額和發(fā)生概率都更適合模型法。22D【解析】評估未來某種風(fēng)險可能發(fā)生的方法是依靠模擬法或者情景分析法，而A、B、C都是根據(jù)已知數(shù)據(jù)來分析短期內(nèi)或當(dāng)前的銀行狀況的方法。

23C【解析】單一客戶貸款集中度：最大一家客戶貸款總額÷資本凈額×100％。24B【解析】在該題中，“呆滯”比“呆賬”要嚴(yán)重，“長期”比“總額”要嚴(yán)重，由此可選出B是最合適答案。短期貸款和呆賬貸款只需按照性質(zhì)分類披露。而中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款要按照一定格式來披露。

25D【解析】D是信用聯(lián)動票據(jù)的主要特征。A不可能是具體某一種工具的特征；B不能完全規(guī)避風(fēng)險；C不是我們常見的信用衍生工具的功能，更不是信用聯(lián)動票據(jù)的特征。26D【解析】美式看漲期權(quán)的最大價值等于歐式看漲期權(quán)的最大價值，美式看跌期權(quán)的最大價值小于歐式看跌期權(quán)的最大價值。

27B【解析】風(fēng)險管理的一個大原則就是審慎性原則，所以制定準(zhǔn)備金的標(biāo)準(zhǔn)要求是“最低”，然后各銀行計提得越高銀行風(fēng)險就越低。

28C【解析】一般來講，有辯證的選項更接近正確選項，A、B過于絕對，從邏輯上講，也不存在D正確的可能性，答案為C。

合規(guī)風(fēng)險，是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險。從定義來看，合規(guī)風(fēng)險與法律風(fēng)險既有聯(lián)系又有區(qū)別。二者有重合的一面，比如銀行因為某項業(yè)務(wù)而遭受處罰時，它所面臨的合規(guī)風(fēng)險同時也是一種法律風(fēng)險；但是合規(guī)風(fēng)險又不等同于法律風(fēng)險，它們各有其獨立性，彼此不能涵蓋。首先，合規(guī)風(fēng)險中有些部分無法歸入法律風(fēng)險的范疇，如因不遵守誠實守信和道德行為的準(zhǔn)則(包括自律組織制定的某些準(zhǔn)則，銀行內(nèi)部制定的管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則等)而遭受聲譽(yù)甚至財務(wù)損失的風(fēng)險只能稱為合規(guī)風(fēng)險，而不是法律風(fēng)險。相應(yīng)的，因合同不能執(zhí)行或合同糾紛而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險也只能稱為法律風(fēng)險，而不是合規(guī)風(fēng)險。其次，傳統(tǒng)的銀行法律部門往往僅被定位為服務(wù)部門，負(fù)責(zé)向業(yè)務(wù)部門和管理人員提供法律咨詢意見，支持銀行的交易和訴訟，因此傳統(tǒng)的法律風(fēng)險管理往往是個案的和被動的。合規(guī)風(fēng)險管理則是一種全新的、制度化的、主動的管理模式，與傳統(tǒng)的法律風(fēng)險管理有很大不同。

29C【解析】1988年《巴塞爾協(xié)議》誕生，1996年補(bǔ)充再規(guī)定，1999年、2001年、2003年的三次發(fā)布征求意見稿，直到2004年6月26日，《巴塞爾新資本協(xié)議》正式出臺。30D【解析】定期存款利率根據(jù)政策調(diào)整而浮動，沒有使用任何的風(fēng)險規(guī)避手段。

31C【解析】中實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行必須自行估計每筆債項的違約損失率，而實施內(nèi)部評級法低級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。

32D【解析】A是事后檢驗的概念，B、C都是關(guān)于事后檢驗的正確說法。D如果估算結(jié)果和實際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較低，或者是事后檢驗的假設(shè)前提存在問題。事后檢驗如同我們計算方程做出結(jié)果然后帶回去檢驗，如果與原題相符，說明準(zhǔn)確率很高，如果不符，說明某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問題，但是問題到底出在哪并不一定。

33B【解析】無論做什么評估工作，收集信息永遠(yuǎn)是第一步，所謂沒有調(diào)查就沒有發(fā)言權(quán)。因此，本題可直接選出B。34A【解析】應(yīng)為每半年。

35C【解析】A、B、D是國際會計準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點；缺點是財務(wù)會計意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動的關(guān)系和影響，不直接面對風(fēng)險管理的各項要求。

36A【解析】缺口分析——衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法； 久期分析——衡量利率變動對銀行資產(chǎn)價值影響的一種方法。37C【解析】C項為資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點。

38A【解析】要掌握的最基本的風(fēng)險管理順序是識別、計量、監(jiān)測、控制。有效地識別風(fēng)險是風(fēng)險管理中最基本的要求。無法識別風(fēng)險，后面的步驟都無從談起，只有A符合“最基本”。

39C【解析】商業(yè)銀行將有限的經(jīng)濟(jì)資本根據(jù)不同部門、業(yè)務(wù)單位和產(chǎn)品／項目的風(fēng)險收益特性，在機(jī)構(gòu)整體范圍內(nèi)進(jìn)行分配，有助于商業(yè)銀行從風(fēng)險的被動接受者變?yōu)橹鲃庸芾碚?。積極作用體現(xiàn)在：有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險管理水平；二是有助于制定科學(xué)的業(yè)績評估體系。后者是通過經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法體現(xiàn)的。

40B【解析】三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。

41B【解析】通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生較大的影響。

42A【解析】累計外匯敞口頭寸為銀行匯率敏感性外匯資產(chǎn)減去匯率敏感性外匯負(fù)債的余額。沒有一個季度的時間規(guī)定。43A【解析】信用風(fēng)險與“信用”“債務(wù)”是聯(lián)系在一起的。

44B【解析】C是第二次征求意見時間，D是第三次征求意見時間。

45D【解析】A、B、C是在真正對風(fēng)險進(jìn)行管理之前要做的工作，風(fēng)險管理的核心在于控制風(fēng)險，選擇最佳的風(fēng)險管理技術(shù)組合。

46D【解析】根據(jù)久期公式，ΔP/P=-D×Δy(1+y)=-1.6×2%/(1+8%)=-2.96%,其中D表示麥考利久期，y表示市場利率，Δy表示市場利率變動幅度，ΔP/P表示債券價格變化率。47C【解析】風(fēng)險監(jiān)管的演變分為兩個階段：第一個階段的標(biāo)志是1979年美國監(jiān)管當(dāng)局提出了駱駝評級體系，被稱為審慎監(jiān)管；第二階段是風(fēng)險為本的監(jiān)管。沒有C所說的風(fēng)險價值監(jiān)管。風(fēng)險價值是VaR的一種計量方法。

48A【解析】市場約束機(jī)制在新資本協(xié)議出臺前不光在監(jiān)管框架理論中，在經(jīng)營實踐中事實上也是存在的。

49C【解析】C是董事會的工作職責(zé)，同時要注意正確選項，歸納記憶。操作風(fēng)險管理部門專門負(fù)責(zé)操作風(fēng)險管理體系的建立和實施，確保全行范圍內(nèi)操作風(fēng)險管理的一致性和有效性；擬定本行操作風(fēng)險管理政策和程序，提交董事會和高級管理層審批；協(xié)助其他部門識別、評估和檢測本行重大項目的操作風(fēng)險；涉及組織實施本行操作風(fēng)險評估、緩解和監(jiān)測方法，以及全行的操作風(fēng)險報告系統(tǒng)；建立適用全行的操作風(fēng)險基本控制標(biāo)準(zhǔn)，并指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全行范圍內(nèi)的操作風(fēng)險管理。一般來說，商業(yè)銀行的董事會和風(fēng)險管理部門職責(zé)都是相似的，只是各種不同風(fēng)險管理部門具體負(fù)責(zé)某種風(fēng)險。

50B【解析】本題問的是事件類型，不是生產(chǎn)線。所以，不要因為覺得題目眼熟就立即選C。這7種事件類型是：內(nèi)部欺詐；外部欺詐；員工行為和工作場所行為；客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營行為；實物資產(chǎn)的損毀；經(jīng)營的中斷和系統(tǒng)的癱瘓；執(zhí)行、交貨和流程管理。

51A【解析】信用問題，不僅是商業(yè)銀行，也是我國市場經(jīng)濟(jì)各經(jīng)濟(jì)主體面臨的最大問題。

52A【解析】本題選項給出了這幾個理論的發(fā)展順序，均值—方差模型是最基本的框架。53D【解析】內(nèi)部評級法是巴塞爾委員會提出的對信用風(fēng)險計量的方法?？忌梢宰⒁?，提到“評級”一般就是對信用風(fēng)險進(jìn)行評估或者計量。

54C【解析】題干所述正是標(biāo)準(zhǔn)法的主要內(nèi)容，簡單說就是：按標(biāo)準(zhǔn)把業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線計算風(fēng)險資本。

55A【解析】B項均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失；C項零值VaR是以初始價值為基準(zhǔn)測度風(fēng)險；D項零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失。無論均值VaR還是零值VaR都是在一定持有期和置信水平下的最大損失（而非平均損失）。

56D【解析】A為了確保風(fēng)險報告的有效性和可靠性，還可以使用外部人員撰寫的報告，如監(jiān)管機(jī)構(gòu)，外部審計師，而且外部報告有很高的參考性。B除了高級管理層以外，風(fēng)險報告還應(yīng)發(fā)送給相應(yīng)的各級管理層以及可能受到影響的有關(guān)單位，以提高商業(yè)銀行整體的風(fēng)險意識水平，報告信息應(yīng)該是有透明度的。C內(nèi)審部門不直接負(fù)責(zé)或參與其他部門的操作風(fēng)險管理，監(jiān)督與操作本身就是應(yīng)該分開的。

57A【解析】本題考查了流動性風(fēng)險的產(chǎn)生原因。可以結(jié)合現(xiàn)實情況來做答，用人們提款的行為來代表流動性需求，用人們存款的行為代表流動性來源，當(dāng)銀行發(fā)生人們擠提的狀況時，即流動性需求大于流動性來源的時候，流動性風(fēng)險就發(fā)生了。

58B【解析】解答該題時，根據(jù)審慎性原則，可容易選出B。本題是一個關(guān)于外幣管理的知識點。

59A【解析】風(fēng)險指標(biāo)最大的優(yōu)點就是“動態(tài)”預(yù)測風(fēng)險的變化趨勢，其他選項都是相對的靜態(tài)分析。

60C【解析】根據(jù)巴塞爾委員會的定義，操作風(fēng)險有8條業(yè)務(wù)線，7種風(fēng)險類型，所以共有7×8=56種組合。

61B【解析】A項事后檢驗是市場風(fēng)險計量方法的一種；C項若估算結(jié)果與實際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高；D項若估算結(jié)果與實際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險計量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較低，或者是事后的檢驗的假設(shè)前提存在問題。

62B【解析】兩個資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率相同，這時候就要比較一下標(biāo)準(zhǔn)差，就是收益的波動率，也代表一種風(fēng)險。這時就要選擇波動率小的組合，即第二個。

63B【解析】資產(chǎn)證券化的過程中，首先要建立一個特別目的實體，就是SPV，這是為證券化目的而設(shè)立的公司，作用就是實現(xiàn)權(quán)益資本與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離。A、C、D都不是SPV的主要目的。

64C【解析】VaR值的歷史模擬法存在的缺陷：

(1)風(fēng)險包含著時間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險度量，將低估突發(fā)性的收益率波動；(2)風(fēng)險度量的結(jié)果受制于歷史周期的長短；

(3)以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)；

(4)在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜資產(chǎn)組合風(fēng)險時，工作量十分繁重。

65D【解析】兩部分，一部分是按市價計算出的重置資本，另一部分由賬面的名義本金乘以固定系數(shù)獲得。

66C【解析】A項風(fēng)險管理的領(lǐng)域在于操作領(lǐng)域，并且還要接受高級管理層的監(jiān)督，操作風(fēng)險管理者對操作風(fēng)險管理并不負(fù)最主要責(zé)任；B項至目前為止對操作風(fēng)險尚沒有一個明確的定義；D項操作風(fēng)險與其他風(fēng)險是交織在一起的，有時難以區(qū)分。

67C【解析】A、B、D都與收入有關(guān)，凈資產(chǎn)收益率和產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)景氣指數(shù)高，風(fēng)險就越小，反之，這些指標(biāo)數(shù)值越低，說明行業(yè)遇到困難，風(fēng)險就越大。C是一個系數(shù)指標(biāo)，系數(shù)越低，說明關(guān)聯(lián)關(guān)系越小，受關(guān)聯(lián)、受風(fēng)險威脅的機(jī)會就越小，風(fēng)險就越低。68B【解析】首先，這不是一部法律，只是一個“辦法”，排除A、D，部門規(guī)章是某部門針對自己而制定的行政性法律規(guī)范文件。本辦法屬于行政法規(guī)。

69C【解析】A、B都是整個過程中的某一步驟，排除。公司治理不限于風(fēng)險管理，也排除。只有C合適，內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險的重要手段。

70B【解析】現(xiàn)實中，通過各方面的綜合分析可以預(yù)測流動性需求，但是往往預(yù)測結(jié)果

與實際數(shù)據(jù)有誤差，即難精確預(yù)測。另外，本題從語態(tài)上分析便可得出答案，A、C過于肯定，有失偏頗。B語氣中肯，符合辯證思維。

71B【解析】A項是由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險；C項是由于內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險；D項是由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險。

72C【解析】連續(xù)三次投擲，每一次都可能會出現(xiàn)2種可能，因此是共有2的3次方種可能，即8種基本事件。

73A【解析】名義價值就是賬面上的價值，都是歷史成本反映出來的價值。

74D【解析】本題中考察基準(zhǔn)風(fēng)險，通過比較四個選項，就會判斷出D項是風(fēng)險最大的，換句話說，如果其他選項都會發(fā)生基準(zhǔn)風(fēng)險的話，D的風(fēng)險就必然發(fā)生，因此D是最適合選項。

75D【解析】這是銀行業(yè)務(wù)單位的日常工作的重要部分，從銀行自己能做到的就是內(nèi)部審計和現(xiàn)場檢查。

76D【解析】巴塞爾委員會提出平均要將銀行總經(jīng)濟(jì)資本的15%分配給操作風(fēng)險，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為“阿爾法（α）法”。一般銀行將α設(shè)在15%~20%。77B【解析】被納入資本要求范圍的： 交易賬戶——利率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險

銀行賬戶和交易賬戶——匯率風(fēng)險、商品價格風(fēng)險

78D【解析】在確定資本分配權(quán)重時，需要考慮的是：組合在戰(zhàn)略層面的重要性；經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測)；收益率(ROE)；目前的組合集中情況。D錯誤，不是過去的組合集中情況，應(yīng)該是目前的。

79A【解析】分析題干，從開始到結(jié)束，過程中的頭寸是不變的，從字面上也可以判斷是靜態(tài)對沖。動態(tài)對沖，是在對沖開始時建立頭寸，然后不斷調(diào)整頭寸，直到對沖期間結(jié)束。期權(quán)對沖是利用期權(quán)合約進(jìn)行風(fēng)險對沖，股票對沖是利用投資與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的股票來對沖風(fēng)險。

80B【解析】根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，操作風(fēng)險指標(biāo)衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險，表示為操作風(fēng)險損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。

81D【解析】操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素包括公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制體系、合規(guī)文化和信息系統(tǒng)建設(shè)。

82C【解析】內(nèi)部控制評價是對商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實施和運行結(jié)果獨立開展的調(diào)查、測試、分析和評估等系統(tǒng)性活動。內(nèi)部控制評價包括過程評價和結(jié)果評價。

83A【解析】流動性風(fēng)險發(fā)生時的最具有特點的場景就是存款人擠兌，考生要將這個場景與流動性風(fēng)險聯(lián)系起來記憶。操作風(fēng)險是由人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、外部事件造成的風(fēng)險；法律風(fēng)險是與法律文件、法律條規(guī)有關(guān)的風(fēng)險；戰(zhàn)略風(fēng)險則是由戰(zhàn)略制定等高層角度引發(fā)的危機(jī)。

84A【解析】銀行的收益絕大部分來自利息收入，對其來說，利率風(fēng)險是最重要的市場風(fēng)險。股票風(fēng)險是股票價格變動引起的風(fēng)險，商品風(fēng)險是商品價格變動引起的風(fēng)險，匯率風(fēng)險是外匯價格變動引起的風(fēng)險。這四種都是市場風(fēng)險的種類。

85B【解析】通過A、C、D三個要素可估計預(yù)期損失，實際損失不需要估計。

86B【解析】內(nèi)部數(shù)據(jù)是從各個業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)中抽取的、與風(fēng)險管理相關(guān)的數(shù)據(jù)，一般通過商業(yè)銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)倉庫獲得；外部數(shù)據(jù)指通過專業(yè)數(shù)據(jù)供應(yīng)商所獲得的數(shù)據(jù)，由于國內(nèi)的外部數(shù)據(jù)供應(yīng)商規(guī)模/實力有限，很多數(shù)據(jù)需要商業(yè)銀行自行采集、評估或用其他數(shù)據(jù)來替代。使用內(nèi)部或外部數(shù)據(jù)的銀行，必須證明自己的估計代表了長期的經(jīng)驗。87B【解析】按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，A項債務(wù)人欠息或手續(xù)費90天以上（含）；C

項債務(wù)人對于商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上（含）；D項銀行同意消極債務(wù)重組，由此可能發(fā)生較大規(guī)模的減免或推遲償還本金、利息或費用，造成債務(wù)規(guī)模減少的才可定義為違約。

88D【解析】次級類貸款遷徙率＝期初次級類貸款向下遷徙金額/（期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額）×100%=600/(1000-400)×100%=100.0%。89B【解析】B項外匯遠(yuǎn)期合約根據(jù)外匯即期匯率定價。

90C【解析】為了準(zhǔn)確理解VaR估計結(jié)果的有效性并改進(jìn)VaR模型，監(jiān)管部門和金融機(jī)構(gòu)自身必須對VaR模型的準(zhǔn)確性和測量精度進(jìn)行檢驗和評估，即所謂的準(zhǔn)確性檢驗和誤差分析：①準(zhǔn)確性檢驗是比較VaR模型的估計（預(yù)測）結(jié)果與實際損益情況，以評估VaR模型的有效性；②誤差分析是對VaR估計結(jié)果的誤差水平測量和精度評估。

二、多選題

1ACD【解析】貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，流動性風(fēng)險也相對越小，因此，B項錯誤；對大型商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50%很正常，因此，E項錯誤。

2ABCDE【解析】壓力測試選擇的情景都是極端條件下，非正常狀況下的情景。運用情景分析方法進(jìn)行壓力測試時，應(yīng)當(dāng)選擇的情景包括以上5種情況。

3ABCDE【解析】內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險包括六個方面：(1)財務(wù)／會計錯誤：財務(wù)管理和會計賬務(wù)處理方面存在流程錯誤，主要是財會制度不完善。(2)文件／合同缺陷：與文件、合同、檔案有關(guān)的在制定、管理、內(nèi)容結(jié)構(gòu)、丟失等方面發(fā)生的錯誤。(3)產(chǎn)品設(shè)計缺陷：與所提供的產(chǎn)品有關(guān)的問題。(4)交易／定價錯誤：在交易過程中，未遵循操作規(guī)定、交易定價產(chǎn)生問題。(5)錯誤監(jiān)控／報告：在監(jiān)控／報告的流程中出現(xiàn)混亂，或者有關(guān)數(shù)據(jù)的問題導(dǎo)致匯報不準(zhǔn)確發(fā)生損失等。(6)結(jié)算／支付錯誤：銀行結(jié)算支付系統(tǒng)失靈或延遲出現(xiàn)的問題。

4CE【解析】題目中所說的是可疑類貸款，同時它又屬于不良貸款。歸納記憶各種貸款特征：關(guān)注類，有不利因素；次級類，一定損失；可疑類，較大損失；損失類，無法挽回。5AD【解析】B個人客戶評分是對客戶的信用風(fēng)險進(jìn)行評估，不是預(yù)測收益的。C對個人客戶來說，預(yù)測破產(chǎn)風(fēng)險的意義不大；E消費者的風(fēng)險偏好無法具體預(yù)測，預(yù)測結(jié)果也沒有實際效用。

6BDE【解析】在評估戰(zhàn)略風(fēng)險時，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件，例如整體經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、利率變化/預(yù)期、信用風(fēng)險參數(shù)等。7ABD【解析】當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，資產(chǎn)與負(fù)債的價值都會增加，但資產(chǎn)價值增加的幅度大，因此銀行最終的市場價值將上升。通過本題，考生可將久期的三個基本內(nèi)容綜合歸納記憶。

8ACE【解析】B、D是與戰(zhàn)略風(fēng)險并列的概念，其他則是戰(zhàn)略風(fēng)險的具體劃分。通過本題，提醒考生在掌握知識細(xì)節(jié)的同時，對整本風(fēng)險管理教材的總體把握也很重要，有時可以提供另一種解題的思路。

9CE【解析】對中央政府投資的公用企業(yè)的債權(quán)風(fēng)險權(quán)重為50%；商業(yè)銀行持有的其他銀行發(fā)行的次級債務(wù)工具，風(fēng)險權(quán)重為100%。

10ABCDE【解析】對風(fēng)險計量模型的監(jiān)督檢查主要包括六個方面，概括地說，檢查順序是建立模型、數(shù)據(jù)積累、例外情況、模型修正、計量目標(biāo)、應(yīng)用結(jié)果。除了題中的五個方面之外，還有就是對風(fēng)險目標(biāo)、方法、結(jié)果的制定，報告體系是否健全。

11ABCE【解析】風(fēng)險為本的持續(xù)監(jiān)管框架由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成，風(fēng)險評估是第二步，也是最為核心的步驟。風(fēng)險評估環(huán)節(jié)包括四個階段，即題中所述A、B、C、E。

12ACD【解析】全面風(fēng)險管理體系有三個維度：①企業(yè)的目標(biāo)，包括戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)；②全面風(fēng)險管理要素，包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險反映、控制活動、信息和交流、監(jiān)控；③企業(yè)的各個層級，包括整個企業(yè)范圍、職能部門范圍、業(yè)務(wù)線范圍、子公司范圍。全面風(fēng)險管理體系三個維度的關(guān)系是：①全面風(fēng)險管理的八個要素都是為企業(yè)的四個目標(biāo)服務(wù)的；②企業(yè)各個層級都要堅持同樣的四個目標(biāo)；③每個層次都必須從八個方面進(jìn)行風(fēng)險管理。

13ABCDE【解析】風(fēng)險報告除了滿足監(jiān)管當(dāng)局和自身風(fēng)險管理與內(nèi)控需要外，還應(yīng)當(dāng)符合《巴塞爾新資本協(xié)議》信息披露框架的風(fēng)險匯總和報告流程。根據(jù)委員會的定義，提高商業(yè)銀行透明度的信息應(yīng)具有以下定性特征：全面性、相關(guān)性、及時性、可靠性、可比性、實質(zhì)性。

14ABD【解析】C是任何一種方法都有的缺陷，不是信用評分模型的突出問題；E中一方面說太依賴于數(shù)理方法，一方面又講忽視了定量的因素，這句話是自相矛盾的。

15CDE【解析】采用RAROC來度量交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績，促使商業(yè)銀行將收益與風(fēng)險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險管理的內(nèi)在平衡，實現(xiàn)了經(jīng)營目標(biāo)與績效考核的協(xié)調(diào)一致，可以在揭示盈利性的同時，反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險水平。RAROC并非不再注重盈利性，它促使商業(yè)銀行實現(xiàn)在可承受風(fēng)險水平之下的收益最大化，以及最終實現(xiàn)股東價值最大化。

16ABCDE【解析】本題歸納了風(fēng)險分散化的幾種情形，考生簡單記為：相關(guān)性越小，分散效果越好。

17ABCDE【解析】對中長期客戶授信，首先要考慮客戶未來的現(xiàn)金流狀況，能否有較好的收入盈利來償還貸款。A、B、C、D、E選項都與此有關(guān)。

18ABD【解析】一般認(rèn)為，財務(wù)分析是對企業(yè)經(jīng)營活動中的經(jīng)營成果、財務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析。通過分析達(dá)到評價企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績和經(jīng)營效率、評估企業(yè)所創(chuàng)造價值人、估計企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險等目標(biāo)。

19AD【解析】A項貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般具有相似性；D項貸款資產(chǎn)不得過于集中。

20AC【解析】久期公式△P=-P×D×△y÷(1+y)，D=2.3，P=105，△y=10％-9％=0.01，y=10％。計算得出△P=-2.2，因此，該債券價格下降2.2元。下降比例為△P／P=2.1％。21ABDE【解析】C中“只需”的措辭就要引起考生注意。C錯在也需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。

22AD【解析】A項預(yù)期損失是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計到將會發(fā)生的損失，而不是沒有預(yù)計到的損失；D項應(yīng)為代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損失。

23CDE【解析】遠(yuǎn)期合約的交易時間都是事先約定的，不是在未來不確定的時間。期貨合約的價格也是事先約定的。

24DE【解析】本題選項其實分為兩部分，一部分是A、B、C，都是小額存款人；另一部分是D、E，大額存款人。對商業(yè)銀行流動性較大的自然是大額存款人，選D、E。

25ABCDE【解析】自我評估的主要目標(biāo)是鼓勵各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任即主動對操作風(fēng)險進(jìn)行識別和管理。主要作用有6個方面。除了上述5個方面之外，還有為建立操作風(fēng)險管理的關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)體系和操作風(fēng)險計量奠定基礎(chǔ)。本題需要考生熟悉教材做答。

26ACDE【解析】常用的風(fēng)險識別的方法有：制作風(fēng)險清單、專家調(diào)查列舉法、情景分析法、分解分析法、失誤樹分析法、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法。

27AB【解析】期權(quán)價值由期權(quán)的內(nèi)在價值和時間價值兩部分組成。內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，將期權(quán)履約執(zhí)行所能獲得的收益和利潤。時間價值是指期權(quán)價值高于其內(nèi)在價值的部分。

28AD【解析】當(dāng)銀行存在正缺口和資產(chǎn)敏感的情況下：①如果利率上升，由于資產(chǎn)收入的增加多于借入資金成本的上升，銀行的凈利息差擴(kuò)大，其他條件不變，則銀行凈利息收入增加；②如果利率下降，由于銀行資產(chǎn)收入的下降多于負(fù)債利息支出的下降，則凈利息差縮小，其他條件不變，則銀行凈利息收入減少。

29ABC【解析】預(yù)期利率上升，浮動利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。預(yù)期利率下降，浮動利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動利率。總之，調(diào)動與否要符合自己的利益。30ABCDE【解析】除了上述內(nèi)容，還包括流動性、盈利能力。

31ABD【解析】市場風(fēng)險報告具有多種形式：①投資組合報告；②風(fēng)險分解“熱點”報告；③最佳投資組合復(fù)制報告；④最佳風(fēng)險規(guī)避策略報告。市場風(fēng)險報告是有關(guān)市場風(fēng)險狀況的報告，信用風(fēng)險報告不屬于市場風(fēng)險報告。

32ABC【解析】首先排除E，因為如果評估作用不大，也就不會有這樣的方法在國際上推廣。其次D，這樣的原因不是主要原因，這種困難并不是我國特有的。33ABCD【解析】E是該指標(biāo)的缺陷。

34AC【解析】根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險的能力，可將操作風(fēng)險分為：可規(guī)避的操作風(fēng)險、可降低的操作風(fēng)險、可緩釋的操作風(fēng)險和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險。對于可緩釋的操作風(fēng)險，商業(yè)銀行可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移或緩釋。B項實行強(qiáng)制休假制度是應(yīng)對可降低的操作風(fēng)險的措施；D項計提風(fēng)險損失準(zhǔn)備屬于應(yīng)對應(yīng)承擔(dān)操作風(fēng)險的措施；E項調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模屬于應(yīng)對可規(guī)避操作風(fēng)險的措施。

35CD【解析】國際商業(yè)銀行廣泛利用流動性比率/指標(biāo)法、缺口分析法、現(xiàn)金流分析法以及久期分析法評估流動性風(fēng)險。A、B兩項屬于流動性風(fēng)險監(jiān)測的方法。

36BDE【解析】風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度；A項不良貸款遷徙率屬于風(fēng)險遷徙類指標(biāo)；C項核心負(fù)債比例屬于風(fēng)險水平類指標(biāo)中的流動性風(fēng)險指標(biāo)。

37ABC【解析】監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括：①對商業(yè)銀行股東實施的糾正措施；②對商業(yè)銀行董事和高級管理層采取的糾正措施；③對商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施。

38BE【解析】考生在對某個概念不清晰的時候，要學(xué)會聯(lián)想其他類似概念，比如A項，如果不知道行業(yè)盈虧系數(shù)和行業(yè)風(fēng)險的關(guān)系，可以聯(lián)想其他相關(guān)系數(shù)的特征，一般來說，系數(shù)越低，兩者的相關(guān)性越小，風(fēng)險也就越小，因此可以大膽推斷行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險越小。B產(chǎn)銷率高，說明銷售情況好；C銷售利潤率是一個比較簡單的指標(biāo)，另外這個選項中用了“最”這個字，考生要加倍關(guān)注，十有八九是錯誤選項，事實上，行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)；D資本積累率越低，我們可以認(rèn)為這個行業(yè)掙的錢越來越少，不可能是潛力好的標(biāo)志，只有行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?/p>

39AC【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，核心資本包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本（股本、盈余公積和未分配利潤）和公開儲備；附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具。

40DE【解析】商業(yè)銀行的每日風(fēng)險狀況報告和每日收益/損失表是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報告，提供了關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險和收益/損失的最及時、最準(zhǔn)確的第一手資料。

二、判斷題

1A2A3A4A5A 6B【解析】可以實行分類監(jiān)管，這也是公正的體現(xiàn)。7B【解析】“債務(wù)”即有還款義務(wù)?！皞鶛?quán)”即有權(quán)收款，信用風(fēng)險是債務(wù)人不能還款從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失。8A【解析】說法正確，故選A。

9B【解析】對風(fēng)險進(jìn)行緩釋是積極的管理風(fēng)險的策略，當(dāng)然是允許的。10B【解析】應(yīng)為買入的減去賣出的。11A12A13A 14B【解析】基本指標(biāo)法以單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度。基本指標(biāo)各自獨立，并不構(gòu)成體系。

15B【解析】風(fēng)險規(guī)避是比較消極的風(fēng)險管理策略，首先應(yīng)該選擇積極的風(fēng)險管理措施。

第二篇：2015年風(fēng)險管理預(yù)測試卷二專題

2015年銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試

風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測試卷(二)

一、單選題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。

1金融工程的狹義定義是組合金融工具和（）的研究。

A衍生產(chǎn)品B金融技術(shù)C風(fēng)險管理技術(shù)D工程技術(shù)

2多數(shù)風(fēng)險管理方案都會針對每一業(yè)務(wù)流程提出最優(yōu)的控制方法，并將其列入風(fēng)險管理進(jìn)程或政策程序中，在這些控制方法中，最常用的是（）。

A分散化B績效指標(biāo)考核C自動化操作D職責(zé)分離

3由于交易處理或流程管理失敗以及因交易對手方和外部銷售商關(guān)系導(dǎo)致的損失屬于（）風(fēng)險事件。

A內(nèi)部欺詐

B客戶、產(chǎn)品與業(yè)務(wù)操作

C執(zhí)行、交割以及流程管理 D業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失敗

4（）是首先假設(shè)資產(chǎn)收益為某一隨機(jī)過程，利用歷史數(shù)據(jù)或既定分布假設(shè)，大量模擬未來各種可能發(fā)生的情景，然后將每一情景下的投資組合變化值排序，給出其分布，從而計算VaR值。

A歷史模擬法 B方差——協(xié)方差法

C計量法 D蒙特卡洛模擬法

5在對企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金流分析中，對于不同類型的貸款、不同發(fā)展階段的借款人分析起點和考慮的程度是不同的。因此，對于短期貸款應(yīng)更多地關(guān)注（）。

A其抵押或擔(dān)保是否足額，其還本付息是否正常

B在未來的經(jīng)營活動中是否能夠產(chǎn)生足額的現(xiàn)金流量以償還貸款本息

C正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否及時和足額償還貸款

D借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量以償還貸款利息

6Credit MonitorTM對有風(fēng)險貸款和債券進(jìn)行估值的理論基礎(chǔ)是（）。

A保險學(xué)的精算理論B默頓期權(quán)定價理論

C經(jīng)濟(jì)計量學(xué)理論

D資產(chǎn)組合理論

7關(guān)于內(nèi)控評價的表述，下面選項中不正確的是（）。

A內(nèi)部控制評價包括過程評價與結(jié)果評價，過程評價側(cè)重對內(nèi)部控制主要目標(biāo)實現(xiàn)程度的評價

B商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行為實現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)，通過制定和實施系統(tǒng)化的政策、程序和方案，對風(fēng)險進(jìn)行識別、評估、控制、監(jiān)測和改進(jìn)的動態(tài)過程和機(jī)制

C商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價是指對商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)、實施和運行結(jié)果獨立開展的調(diào)查、評估、測試和分析的系統(tǒng)性活動

D商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價的目標(biāo)是促使商業(yè)銀行切實加強(qiáng)內(nèi)部控制體系的建設(shè)并認(rèn)真執(zhí)行

8根據(jù)普華永道最近的一次調(diào)查，134家銀行的高級風(fēng)險管理人員表示，總體上就對公司市場價值的影響而言，（）排在第一位。

A法律風(fēng)險B流動性風(fēng)險C聲譽(yù)風(fēng)險D國家風(fēng)險

9()將提示高級管理層銀行的主要風(fēng)險源，揭示銀行整體風(fēng)險和主要發(fā)展趨勢，以及預(yù)期

值得關(guān)注的地方。

A資本模型B風(fēng)險報告C風(fēng)險控制D風(fēng)險測量

10資本融資的具體來源不包括（）。

A股東紅利

B原有股東追加投資

C發(fā)行新股 D留存利潤

11根據(jù)ERM框架，三個維度分別是指（）。

A企業(yè)的目標(biāo)，企業(yè)的各個層級，全面風(fēng)險管理要素

B企業(yè)的目標(biāo)，全面風(fēng)險管理要素，企業(yè)的各個層級

C企業(yè)的各個層級，企業(yè)的目標(biāo)，全面風(fēng)險管理要素

D全面風(fēng)險管理要素，企業(yè)的目標(biāo)，企業(yè)的各個層級

12在設(shè)定組合集中度限額的程序中，首要的一步就是按某組合維度確定資本分配權(quán)重，這里“資本分配”中的資本是指（）。

A所預(yù)計的下一的銀行資本 B本的銀行資本

C所預(yù)計的未來三年的銀行資本 D過去三年間的銀行資本

13下列工具中不能用來衡量資產(chǎn)組合對宏觀經(jīng)濟(jì)變動和發(fā)生非正常事件情況下的變化的是（）。

A統(tǒng)計模型B壓力測試C情景分析D歷史模擬

14巴塞爾委員會對信息披露的規(guī)定的表述，下面選項中不正確的是（）。

A披露的范圍方面，通常公開上市的公司應(yīng)向投資者全面、準(zhǔn)確、及時地披露實質(zhì)信息，但無論是公開上市的銀行還是非上市銀行，都應(yīng)當(dāng)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)披露這些信息，并按本國法律的要求向其他利益相關(guān)者適當(dāng)披露這些信息

B雖然市場約束對于非上市銀行，尤其對于那些獨資的銀行影響有限，但這些銀行通過參與清算體系、吸收零售存款等各項活動，與公開上市的銀行一樣，會對金融體系造成同樣的風(fēng)險

C巴塞爾委員會努力將第三支柱的披露限定在銀行資本充足率的披露上面，以避免與會計準(zhǔn)則寬泛要求的矛盾

D巴塞爾委員會專門注意到了第三支柱披露要求與會計準(zhǔn)則中披露要求的關(guān)系，一般來說，要求有關(guān)第三支柱的披露要求經(jīng)過外部審計

15現(xiàn)場檢查的主要措施中，不包括（）。

A進(jìn)入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查

B詢問銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作人員，要求其對有關(guān)檢查事項做出說明

C由銀行向銀監(jiān)會報送資料

D檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)運用電子計算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng)

16銀行可能遭受的國家風(fēng)險包括（）。

A間接風(fēng)險 B到期不還風(fēng)險

C債務(wù)重新安排風(fēng)險 D以上都是

17通常戰(zhàn)略風(fēng)險識別可以從（）三個層面入手。

A戰(zhàn)術(shù)、宏觀和全局B戰(zhàn)略、戰(zhàn)術(shù)和全局

C戰(zhàn)術(shù)、宏觀和微觀D戰(zhàn)略、宏觀和微觀

18按照巴塞爾委員會的分類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)是（）。

A在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

B無法出售的貸款

C可以出售但在不利情況下可能會喪失流動性的證券

D商業(yè)銀行可出售的貸款組合

19A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的票面利率為5％，債券B的票面利率為6％，若它們的到期收益率均等于市場利率，則（）。

A債券A的久期大于債券B的久期 B債券A的久期小于債券B的久期

C債券A的久期等于債券B的久期 D無法確定債券A和B的久期大小

20下列行業(yè)財務(wù)風(fēng)險分析指標(biāo)中，越低越好的是（）。

A行業(yè)盈虧系數(shù) B行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率

C行業(yè)銷售利潤率D行業(yè)資本積累率

21下列關(guān)于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是（）。

A債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率

B客戶評級針對客戶的每筆具體債項進(jìn)行評級，再將其加總得出客戶評級

C在某一時點，同一債務(wù)人只能有一個客戶評級

D在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級

22假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實際模型與隨機(jī)模型、理想模型圍成的圖形面積分別為0.3和0.1，則該CAP曲線對應(yīng)的AR值等于（）。

A3 B0.33 C0.75 D0.25

23客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶（）的計量和評價，反映客戶（）的大小。

A償債能力和償債意愿，違約風(fēng)險B盈利能力和償債能力，違約風(fēng)險

C收入水平和資產(chǎn)質(zhì)量，流動風(fēng)險D償債能力和償債意愿，流動風(fēng)險

24下列關(guān)于流動性比率指標(biāo)的說法，不正確的是（）。

A流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，應(yīng)付流動性需求的能力也就越強(qiáng)

B易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金

C對主動負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度為50％很正常

D貸款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險

25下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說法，不正確的是（）。

A現(xiàn)金流分析有助于真實、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來短期內(nèi)的流動性狀況

B根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％~5％時，對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險是一個預(yù)警

C商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強(qiáng)

D應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內(nèi)進(jìn)行比較，以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動性需求

26下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是（）。

A指計入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

B等于表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)

C不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債

D不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

27影響金融工具久期的因素不包括（）。

A金融工具的到期日

B距下一次重新定價日的時間長短

C到期日之前支付金額的大小 D金融工具的發(fā)行日期

28中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了（）。

A擴(kuò)大貨幣流通量

B敦促商業(yè)銀行加強(qiáng)流動性管理，對流動性風(fēng)險管理的有關(guān)成本／收益進(jìn)行科學(xué)分析，制定科學(xué)的流動性管理方案

C提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽(yù)度

D緊縮貨幣

29下列有關(guān)利率風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A若銀行以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源，當(dāng)利率下降時，銀行的未來收益將減少

B存款人根據(jù)利率變動重新安排存款，借款人根據(jù)利率變動重新安排貸款，銀行收益不受影響

C銀行利用5年期的政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，就不會存在收益率曲線風(fēng)險

D當(dāng)利率敏感性負(fù)債與利率敏感性資產(chǎn)的重新定價期限完全相同時，銀行同樣可能面臨基準(zhǔn)風(fēng)險

30巴塞爾委員會在1996年的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補(bǔ)充規(guī)定》中提出的對運用市場風(fēng)險內(nèi)部模型計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本的公式為（）。

A市場風(fēng)險監(jiān)管資本=乘數(shù)因子×VaR

B市場風(fēng)險監(jiān)管資本=(附加因子+最低乘數(shù)因子)×VaR C市場風(fēng)險監(jiān)管資本=VaR÷乘數(shù)因子

D市場風(fēng)險監(jiān)管資本=VaR÷(附加因子+最低乘數(shù)因子)

31一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險是（）。

A重新定價風(fēng)險 B收益率曲線風(fēng)險

C基準(zhǔn)風(fēng)險 D期限錯配風(fēng)險

32假設(shè)違約損失率（LGD）為14%，商業(yè)銀行估計（EL）為10%，違約風(fēng)險暴露（EAD）為20億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）為（）億元。A10 B14.5 C18.5 D20 33新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因不包括（）。

A違反貸款“三查”制度B地方政府行政干預(yù)

C違反貸款授權(quán)授信規(guī)定D銀行員工違法

34某公司2006年流動資產(chǎn)合計2 000萬元，其中存貨500萬元，應(yīng)收賬款500萬元，流

動負(fù)債合計1 600萬元，則該公司2006年速動比率為（）。

A1.25 B0.94 C0.63 D1

35某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為300億元，風(fēng)險加資產(chǎn)總額為200億元，資產(chǎn)風(fēng)險敞口為230億元，預(yù)期損失為4億元，則該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。

A1.33％ B1.74％ C2.00％

D3.08％

36在對美國公開上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman的Z計分模型選擇了5個財務(wù)指標(biāo)來綜合反映影響借款人違約概率的5個主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標(biāo)是（）。

A息稅前利潤／總資產(chǎn)B銷售額／總資產(chǎn)

C留存收益／總資產(chǎn) D股票市場價值／債務(wù)賬面價值

37下列關(guān)于信用風(fēng)險監(jiān)測的說法，正確的是（）。

A信用風(fēng)險監(jiān)測是一個靜態(tài)的過程

B信用風(fēng)險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風(fēng)險產(chǎn)生的遺留風(fēng)險的識別、分析

C當(dāng)風(fēng)險產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理，比在貸后管理過程中監(jiān)測到風(fēng)險并進(jìn)行補(bǔ)救對降低風(fēng)險損失的貢獻(xiàn)高

D信用風(fēng)險監(jiān)測要跟蹤已識別風(fēng)險在整個授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況

38下列關(guān)于各風(fēng)險管理組織中各機(jī)構(gòu)主要職責(zé)的說法，正確的是（）。

A董事會負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)程

B高級管理層是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任

C風(fēng)險管理委員會根據(jù)風(fēng)險管理部門提供的信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

D風(fēng)險管理部門從事內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作

39若借款人甲、乙內(nèi)部評級1年期違約概率分別為0.02％和0.04％，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的二者的違約概率分別為（）。

A0.02％，0.04％ B0.03％，0.03％

C0.02％，0.03％ D0.03％，0.04％

40假定某企業(yè)2006年的銷售成本為50萬元，銷售收入為100萬元，年初資產(chǎn)總額為170萬元，年底資產(chǎn)總額為190萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。

A20％ B26％ C53％ D56％

41某企業(yè)2006年銷售收入10億元人民幣，銷售凈利率為14％，2006年初所有者權(quán)益為39億元人民幣，2006年末所有者權(quán)益為45億元人民幣，則該企業(yè)2006年凈資產(chǎn)收益率為（）。

A3.00％ B3.11％

C3.33％ D3.58％

42下列關(guān)于內(nèi)部評級法的說法，不正確的是（）。A可以分為初級法和高級法兩種

B高級法要求商業(yè)銀行運用自身二維評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露、期限

C初級法要求商業(yè)銀行支用自身客戶評級估計每一等級客戶違約概率，其他風(fēng)險要素采用監(jiān)管當(dāng)局的估計值

D商業(yè)銀行可以選擇初級法評估零售暴露，自行估計違約概率，違約損失率采用監(jiān)管當(dāng)局的估計值

43根據(jù)所給出的結(jié)果和對應(yīng)到實數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，隨機(jī)變量分為（）。

A確定型隨機(jī)變量和不確定型隨機(jī)變量

B跳躍型隨機(jī)變量和連貫型隨機(jī)變量

C離散型隨機(jī)變量和跳躍型隨機(jī)變量

D離散型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量

44某交易部門持有三種資產(chǎn)，占總資產(chǎn)的比例分別為20％、40％、40％，三種資產(chǎn)對應(yīng)的百分比收益率分別為8％、10％、12％，則該部門總的資產(chǎn)百分比收益率是（）。

A10％ B10.4％ C9.5％

D3.5％

45下列關(guān)于國家風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A國家風(fēng)險可以分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險

B在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動也存在國家風(fēng)險

C在國際金融活動中，個人不會遭受因國家風(fēng)險所帶來的損失

D國家風(fēng)險通常是由債權(quán)人所在國家的行為引起的，它超出了債務(wù)人的控制范圍

46商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略不包括（）。

A風(fēng)險分散B風(fēng)險對沖C風(fēng)險規(guī)避D風(fēng)險隱藏

47如果利率變動對存款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，從而對銀行產(chǎn)生不利影響，這是（）。

A重新定價風(fēng)險B收益率曲線風(fēng)險C基準(zhǔn)風(fēng)險D期權(quán)性風(fēng)險 48外部審計的基本特點是()。

A獨立性、公開性和技術(shù)性B主觀性、公開性和專業(yè)性

C獨立性、公正性和專業(yè)性D主觀性、公正性和技術(shù)性

49下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A少數(shù)股權(quán)指在合并報表時，母銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于子銀行的部分

B未分配利潤指商業(yè)銀行以前實現(xiàn)的未分配利潤或未彌補(bǔ)虧損

C優(yōu)先股是商業(yè)銀行發(fā)行的、給予投資者在收益分配、剩余資產(chǎn)分配等方面優(yōu)先權(quán)利的股票

D計入附屬資本的可轉(zhuǎn)換債券，不可由持有者主動回售，未經(jīng)銀監(jiān)會同意發(fā)行人不準(zhǔn)贖回

50下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是（）。

A賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分

B賬面資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、信托賠償準(zhǔn)備和未分配利潤

等

C監(jiān)管資本是指商業(yè)銀行根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局關(guān)于合格資本的法規(guī)與指引發(fā)行的所有合格的資本工具

D經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)預(yù)期損失的資本

51某商業(yè)銀行2004年、2005年、2006年各項收入如下表所示：

年份凈利息收入非利息收入出售證券盈利保險收入******301020固定比例α為15％，則按基本指標(biāo)法，2007年操作風(fēng)險資本為（）。

A5

B105

C135 D75

52下列關(guān)于利用衍生產(chǎn)品對沖市場風(fēng)險的描述，不正確的是（）。

A構(gòu)造方式多種多樣 B交易靈活便捷

C通常只能消除部分市場風(fēng)險

D不會產(chǎn)生新的交易對方信用風(fēng)險

53假設(shè)外匯交易部門年收益／損失如下，則該交易部門的經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)為（）萬元。稅后凈利潤經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)VaR(250，99%)資本預(yù)期收益率2000萬元1251000萬元20%A1 000B500C-500D-1 000 54某企業(yè)2006年銷售收入為6億元，銷售成本為3億元，2005年末應(yīng)收賬款為1.4億元，2006年末應(yīng)收賬款為1.0億元，則該企業(yè)2006年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A60

B72

C84

D90

55貸款轉(zhuǎn)讓按轉(zhuǎn)讓的資金流向可以分為（）。

A單筆貸款轉(zhuǎn)讓和組合貸款轉(zhuǎn)讓 B一次性轉(zhuǎn)讓和回購式轉(zhuǎn)讓

C無追索轉(zhuǎn)讓和有追索轉(zhuǎn)讓 D代管式轉(zhuǎn)讓和非代管式轉(zhuǎn)讓

56甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險管理的方法屬于（）。

A風(fēng)險補(bǔ)償 B風(fēng)險轉(zhuǎn)移 C風(fēng)險分散 D風(fēng)險對沖

57下列對于久期公式的理解，不正確的是（）。

A收益率與價格反向變動

B價格變動的程度與久期的長短有關(guān)

C久期越長，價格的變動幅度越大 D久期公式中的D為修正久期

58關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的會計標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，下列說法不正確的是（）。A兩者所要達(dá)到的目標(biāo)不同

B資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點是可操作性相對較強(qiáng)，缺點是直接面向風(fēng)險管理 C資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是直接面向風(fēng)險管理

D資產(chǎn)分類的會計標(biāo)準(zhǔn)有強(qiáng)大的會計核算理論和銀行流程架構(gòu)基礎(chǔ)信息支持

59假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是（）。

A買入距到期日還有半年的債券

B賣出永久債券

C買入10年期保險理財產(chǎn)品，并賣出10年期債券

D買入30年期政府債券，并賣出3個月國庫券

60如下表，G1-8，表示8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去3年的年均總收入。β1-8，表示由巴塞爾委員會設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)。

產(chǎn)品線∑(G1-8×β1-8)2004年102005年-52006年5用標(biāo)準(zhǔn)法計算，則2007年操作風(fēng)險資本為()。

A33B5C10D15

61下列不屬于CAMELS評級六大要素的是()。

A市場風(fēng)險敏感度B管理 C營利性D資產(chǎn)負(fù)債率

6220世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進(jìn)入（）。

A資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段B資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C全面風(fēng)險管理模式階段 D負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

63下列關(guān)于商業(yè)銀行的風(fēng)險管理模式的說法，不正確的是（）。

A資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式重點強(qiáng)調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制

B缺口分析和久期分析是資產(chǎn)風(fēng)險管理模式的重要分析手段

C20世紀(jì)60年代以前：商業(yè)銀行的風(fēng)險管理屬于資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

D1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，標(biāo)志著國際銀行業(yè)全面風(fēng)險管理原則體系基本形成

64適合于早期銀行特點的初級的資產(chǎn)管理理論是（）。A銷售理論 B真實票據(jù)理論 C資產(chǎn)結(jié)構(gòu)理論D預(yù)期收入理論

65資產(chǎn)風(fēng)險管理模式強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險來自（）。A負(fù)債業(yè)務(wù)B中間業(yè)務(wù)C資產(chǎn)業(yè)務(wù)D表外業(yè)務(wù) 66下列關(guān)于風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A風(fēng)險是收益的概率分布

B風(fēng)險既是損失的來源，同時也是盈利的基礎(chǔ)

C損失是一個事前概念，風(fēng)險是一個事后概念

D風(fēng)險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但并不等同于損失本身

67下列關(guān)于風(fēng)險管理部門的說法，正確的是（）。

A必須具備高度獨立性

B具有完全的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)

C風(fēng)險管理部門又稱風(fēng)險管理委員會

D核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施

68下列關(guān)于風(fēng)險的說法，正確的是（）。

A違約風(fēng)險僅針對個人而言，不針對企業(yè)

B結(jié)算風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險

C信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

D與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得

69下列關(guān)于操作風(fēng)險的說法，不正確的是（）。

A操作風(fēng)險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面

B操作風(fēng)險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利

C對操作風(fēng)險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風(fēng)險

D操作風(fēng)險具有相對獨立性，不會引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險

70采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為0.84億

元，違約風(fēng)險暴露為1.2億元，則違約損失率為（）。

A13.33％ B16.67％ C30.00％

D83.33％

71X、Y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協(xié)方差為0.08，X的標(biāo)準(zhǔn)差為0.90，Y的標(biāo)準(zhǔn)差為0.70，則其相關(guān)系數(shù)為（）。

A0.630 B0.072 C0.127 D0.056

72一位投資者將1萬元存入銀行，1年到期后得到本息支付共計12000元，投資的絕對收益是（）。A9.9% B10 C20% D2000 73某銀行2006年初次級類貸款余額為1 000億元，其中在2006年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元，則次級類貸款遷徙率為（）。

A20.0％ B60.0％ C75.0％ D100.0％

74下列哪一項屬于針對個人的循環(huán)零售貸款業(yè)務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)和做法？（）A貸款是有承諾的 B貸款是有抵押的

C子組合內(nèi)對個人最高授信額度不超過5萬歐元（或等值貨幣）D必須保留子組合的損失率數(shù)據(jù)，以便分析損失率波動情況 75在法人客戶評級模型中，Risk Calc模型（）。

A不適用于非上市公司

B運用Logit／ProBit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率

C核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系

D核心是假設(shè)金融市場中的每個參與者都是風(fēng)險中立者

76Altman的Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標(biāo)是（）。

A流動資產(chǎn)÷流動負(fù)債 B流動資產(chǎn)÷總資產(chǎn)

C(流動資產(chǎn)-流動負(fù)債)÷總資產(chǎn) D流動負(fù)債÷總資產(chǎn)

77下列關(guān)于久期分析的說法，不正確的是（）。

A久期分析只能計量利率變動對銀行短期收益的影響

B如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險

C如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險

D對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果會不夠準(zhǔn)確

78下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險限額管理的說法中，不正確的是（）。

A商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險承受能力設(shè)定限額

B制定并實施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分

C市場風(fēng)險限額管理應(yīng)完全獨立于流動性風(fēng)險等其他風(fēng)險類別的限額管理

D管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對限額管理體系進(jìn)行調(diào)整

79利率互換是兩個交易對手相互交換的一組資金流量，（）。

A涉及本金的交換和利息支付方式的交換

B涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換

C不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換

D不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換

80商業(yè)銀行面對信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損以致影響正常業(yè)務(wù)運行的風(fēng)險，不可以通過（）來進(jìn)行操作風(fēng)險緩釋。

A提高電子化水平以取代手工操作 B制定連續(xù)營業(yè)方案

C購買電子保險

DIT系統(tǒng)災(zāi)難備援外包

81“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”這一投資格言說明的風(fēng)險管理策略是（）。

A風(fēng)險分散B風(fēng)險對沖C風(fēng)險轉(zhuǎn)移D風(fēng)險補(bǔ)償

82國際商業(yè)銀行用來考量商業(yè)銀行的盈利能力和風(fēng)險水平的最佳方法是（）。

A股本收益率(ROE)B資產(chǎn)收益率(ROA)

C風(fēng)險調(diào)整的業(yè)績評估方法(RAPM)D風(fēng)險價值(VaR)

83商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔(dān)保，當(dāng)借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔(dān)保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風(fēng)險管理的方法屬于（）。

A風(fēng)險轉(zhuǎn)移B風(fēng)險補(bǔ)償C風(fēng)險分散D風(fēng)險規(guī)避

84下列關(guān)于信用評分模型的表述，不正確的是（）。

A信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險量化模型

B信用評分模型對金融數(shù)據(jù)的要求比較高

C信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D信用評分模型是建立在對當(dāng)前市場數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上

85下列關(guān)于國家風(fēng)險暴露的說法，不正確的是（）。

A國家信用風(fēng)險暴露是指在某一國設(shè)有固定居所的交易對方(包括沒有國外機(jī)構(gòu)擔(dān)保的駐該國家的子公司)的信用風(fēng)險暴露，以及該國家交易對方海外子公司的信用風(fēng)險暴露

B跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對另外一國的交易對方進(jìn)行的授信業(yè)務(wù)活動

C轉(zhuǎn)移風(fēng)險是當(dāng)一個具有清償能力和償債意愿的債務(wù)人，由于政府或監(jiān)管當(dāng)局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓于境外而導(dǎo)致的不能按期償還債務(wù)的風(fēng)險

D商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不屬于國家風(fēng)險暴露

86以下是抵押貸款證券化的步驟，其順序正確的是()。

(1)建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權(quán)益人實行“破產(chǎn)隔離”

(2)SPV負(fù)責(zé)向債務(wù)人收取每期現(xiàn)金流并將其轉(zhuǎn)入購買抵押貸款證券的投資者賬戶

(3)SPV將出售抵押貸款證券的收益按合約轉(zhuǎn)入原債權(quán)人的賬戶

(4)SPV購買抵押貸款證券化的資產(chǎn)組合(貸款池)(5)采用各種信用增級方法提高發(fā)行證券的信用等級

(6)評級機(jī)構(gòu)為資產(chǎn)池的資產(chǎn)提供信用評級

(7)SPV向投資者出售抵押貸款證券

A(1)(5)(4)(6)(7)(2)(3)B(1)(5)(6)(7)(3)(2)(4)C(1)(4)(6)(5)(7)(3)(2)D(1)(4)(7)(2)(3)(5)(6)

87下列關(guān)于資本監(jiān)管的說法，不正確的是（）。

A商業(yè)銀行的核心資本具備兩個特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的任何損失；二是隨時可以動用

B按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8％，核心資本充足率不得低于4％

C未分配利潤屬于核心資本

D少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本

88在業(yè)務(wù)外包風(fēng)險管理中，銀行選擇服務(wù)提供商時應(yīng)進(jìn)行（）。

A風(fēng)險測量B風(fēng)險識別C風(fēng)險評估D盡職調(diào)查

89下面關(guān)于非預(yù)期損失的說法，錯誤的是（）。

A非預(yù)期損失表示資產(chǎn)損失的波動幅度

B非預(yù)期損失真正體現(xiàn)了銀行的風(fēng)險所在

C非預(yù)期損失可通過提取準(zhǔn)備金的形式加以規(guī)避

D從計量角度來看，非預(yù)期損失是無法確切計算為某一個具體數(shù)值的90（）不屬于在進(jìn)行貸款定價時明確考慮的因素。

A處理該筆貸款所花費的成本

B由于貸款可能發(fā)生違約所導(dǎo)致的成本

C資本金要求所帶來的成本

D客戶的規(guī)模

二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。

1建立高效的風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)固守的兩個基本準(zhǔn)則是（）。

A風(fēng)險管理部門是財務(wù)部門的輔助機(jī)構(gòu)

B風(fēng)險管理部門必須具備高度獨立性

C風(fēng)險管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)

D風(fēng)險管理部門是風(fēng)險管理策略的唯一執(zhí)行部門

E風(fēng)險管理部門包含商業(yè)銀行風(fēng)險管理的所有核心要素

2下列關(guān)于外部審計和監(jiān)督檢查的關(guān)系，說法正確的有（）。

A外部審計側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性分析，銀行監(jiān)管側(cè)重于財務(wù)報表審計 B外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一于非現(xiàn)場檢查

C外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關(guān)記錄

D外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為披露的內(nèi)容，并因此具有相對、客觀、公正的立場 E外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策和重點也是外部審計所依據(jù)和關(guān)注的，二者的互相配合并形成合力是加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)管，防范金融危機(jī)的有效保證 3貸款重組可以采取的措施有（）。

A減少貸款額度B調(diào)整貸款利率 C增加控制措施D調(diào)整信貸產(chǎn)品 E調(diào)整信貸業(yè)務(wù)的期限

4影響違約損失率的主要因素包括（）。

A清償優(yōu)先性 B抵押品

C借款企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)D公司所在行業(yè)

E當(dāng)前經(jīng)濟(jì)處于繁榮還是蕭條

5下列關(guān)于組合限額管理的說法，正確的有（）。

A組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是在組合限額低于臨界值的情況下的處理

B組合限額可以分為授信集中度限額和總體組合兩種

C通過設(shè)定組合限額，可以防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面

D任何情況下都不允許超過組合限額

E組合限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額

6根據(jù)國際最佳實踐，財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重識別和評價（）。

A財務(wù)報表風(fēng)險B經(jīng)營管理狀況 C資產(chǎn)管理狀況D負(fù)債管理狀況 E領(lǐng)導(dǎo)后備力量

7商業(yè)銀行常用的風(fēng)險識別方法有（）。A高級計量法 BVaR分析法

C制作風(fēng)險清單D情景分析法 E專家調(diào)查列舉法

8設(shè)計市場風(fēng)險限額體系時應(yīng)綜合考慮的因素包括（）。

A自身業(yè)務(wù)性質(zhì)，規(guī)模和復(fù)雜程度 B業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的過往業(yè)績

C工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗

D能夠承擔(dān)的市場風(fēng)險水平

E定價、估值和市場風(fēng)險計量系統(tǒng)

9馬柯維茨的投資組合理論的理性人假設(shè)包括（）。

A厭惡風(fēng)險

B偏好收益

C存在一個可以用均值和方差表示自己投資效用的均方效用函數(shù)

D偏好風(fēng)險

E風(fēng)險中性

10柜臺業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險成因包括（）。

A輕視柜臺業(yè)務(wù)內(nèi)控管理和風(fēng)險防范

B規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程本身存在漏洞

C柜臺人員安全意識不強(qiáng)，缺乏崗位制約和自我保護(hù)意識

D柜員工作強(qiáng)度大，但收入不高，工作缺乏熱情和責(zé)任感

E客戶監(jiān)管難度大

11下列關(guān)于因果分析模型的說法，不正確的有（）。

A由鄧肯·威爾遜開發(fā)

B用于分析檢驗損失事件與風(fēng)險誘因

C是定性分析

D運用了VaR技術(shù)對操作風(fēng)險進(jìn)行計量

E不能確定哪一種或哪些因素與風(fēng)險具有最高的關(guān)聯(lián)度

12某公司2008年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元，2008年期初應(yīng)收賬款為7500萬元，2008年期末應(yīng)收賬款為9500萬元，下列財務(wù)比率計算正確的是（）。A銷售毛利率為25% B應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為2.11

C銷售毛利率為33.33% D應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為153天 E應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為2.35 13下列關(guān)于違約概率的說法，不正確的是（）。

A違約概率是事后檢驗的結(jié)果，可以作為內(nèi)部評級的直接依據(jù) B違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

C違約概率又稱為不良率，是不良債權(quán)余額在所有債項余額中的占比

D違約概率的估計包括單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率兩個層面

E違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的 14有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)（）。

A定期采取從上至下的方式進(jìn)行

B全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)

C制定切實可行的實施方案

D體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中

E使得在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時，將風(fēng)險損失降到最低

152002年10月，國內(nèi)首個IT系統(tǒng)外包大單簽訂：高陽數(shù)據(jù)中心與深圳發(fā)展銀行就提供災(zāi)難備援外包服務(wù)簽訂了為期10年、總額約3億元的合同。下列關(guān)于此合同的說法，正確的有（）。

A此舉是風(fēng)險緩釋的有效手段

B深圳發(fā)展銀行此舉意在轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險

C此舉有利于銀行將重點放到核心業(yè)務(wù)上

D此舉使得外包服務(wù)的最終責(zé)任人成為高陽數(shù)據(jù)中心

E此外包業(yè)務(wù)本身也可能存在風(fēng)險

16風(fēng)險為本的持續(xù)監(jiān)管框架內(nèi)容包括（）。

A了解機(jī)構(gòu)和風(fēng)險評估

B規(guī)劃監(jiān)管行動

C準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查 D實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級

E監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測

17期貨市場的基本經(jīng)濟(jì)功能包括（）。

A套期保值、規(guī)避市場風(fēng)險功能 B價格發(fā)現(xiàn)功能

C投機(jī)牟取暴利的功能 D造市的功能

E吸引更多市場參與者的功能

18下列哪些不是亨得里對新興市場國家的評分模型包含的變量？（）A連續(xù)3年消費價格對數(shù)指數(shù) B每年外債對出口的百分比 C違約史的啞變量

D私人部門信貸增長的變化率（用對GDP的百分率表示）E實際匯率的高估或低估

19風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失的能力，其中包括（）。

A不良貸款遷徙率B資本充足程度

C超額備付金比率D盈利能力

E準(zhǔn)備金充足程度

20下列關(guān)于風(fēng)險敏感性分析論述正確的是（）。

A風(fēng)險敏感性指標(biāo)可以用于一切關(guān)于風(fēng)險的分析

B久期、凸度等都是衡量風(fēng)險敏感性的指標(biāo)

C風(fēng)險敏感性是指資產(chǎn)價值對相關(guān)變量變化的反映

D風(fēng)險敏感性分析適用于相關(guān)變量變動較小時使用

E利用泰勒展開近似化，展開階數(shù)越高，則對風(fēng)險敏感性的描繪越精確

21關(guān)于商業(yè)銀行貸款轉(zhuǎn)讓的以下說法，正確的有（）。

A貸款轉(zhuǎn)讓通常指貸款有償轉(zhuǎn)讓

B貸款轉(zhuǎn)讓又被稱為貸款出售

C貸款轉(zhuǎn)讓可以增加商業(yè)銀行的收益、提高其經(jīng)濟(jì)資本配置效率

D大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、不同性質(zhì)的貸款的組合在貸款二級市場上公開打包出售

E與組合貸款轉(zhuǎn)讓相比，各單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對困難

22商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要目標(biāo)包括（）。

A確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

B建立健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制

C確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn)

D確保風(fēng)險管理體系的有效性

E確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整

23交易風(fēng)險分為（）。

A買賣風(fēng)險 B信用風(fēng)險 C交易結(jié)算風(fēng)險 D道德風(fēng)險 E價格風(fēng)險

24商業(yè)銀行在進(jìn)行操作風(fēng)險評估過程中，所收集的損失數(shù)據(jù)應(yīng)包括（）。

A總損失額

B損失事件發(fā)生的時間、發(fā)生的單位信息

C總損失中收回部分的信息

D損失事件發(fā)生的主要原因的描述信息

E損失發(fā)生后所采取的有關(guān)補(bǔ)救措施

25在聲譽(yù)風(fēng)險評估中，通常需要做出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括（）。

A市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期

B商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化

C商業(yè)銀行改革重組的成本和收益

D監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事件

E市場利率短期內(nèi)劇烈波動

26下列說法正確的是（）。

A均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失 B 均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失 C 零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失 D 零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失 E VaR常用來衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險 27風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)（）。

A建立錯誤承受程序

B設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序

C隨時進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄

D設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全／加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵

E為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標(biāo)志

282001年，我國監(jiān)管當(dāng)局出臺了貸款風(fēng)險分類的指導(dǎo)原則，把貸款分為五類。下列定義正確的有（）。

A正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還

B關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素

C次級：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失

D可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失

E損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分

29交易賬戶的風(fēng)險管理以往僅包括以歷史交易資料為基礎(chǔ)確定風(fēng)險暴露的限額，現(xiàn)在則通過綜合計算交易賬戶的風(fēng)險來改善風(fēng)險管理。但是尚存的問題包括（）。A風(fēng)險限額的客觀標(biāo)準(zhǔn)未考慮預(yù)期收益或資本

B目前的風(fēng)險計算結(jié)構(gòu)并未包括產(chǎn)品價格波動的相關(guān)性 C風(fēng)險管理系統(tǒng)不成熟

D與衍生產(chǎn)品有關(guān)的信用風(fēng)險管理方法還很不成熟 E用風(fēng)險計值方法綜合計算風(fēng)險

30信貸客戶財務(wù)狀況變化的風(fēng)險預(yù)警信號包括（）。

A拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴(yán)重 B關(guān)鍵的人事變動

C業(yè)務(wù)性質(zhì)改變

D存款賬戶余額下降 E主要產(chǎn)品供應(yīng)商流失

31個人客戶信用風(fēng)險主要表現(xiàn)在（）。

A客戶作為債務(wù)人在信貸業(yè)務(wù)中違約B商業(yè)銀行員工失職違規(guī)

C客戶在表外業(yè)務(wù)中自行違約 D商業(yè)銀行員工知識/技能匱乏

E客戶作為保證人為其他債務(wù)人提供擔(dān)保過程中的違約

32操作風(fēng)險評估遵循的原則主要包括（）。A由表及里B自上而下 C自下而上D從已知到未知 E從簡單到復(fù)雜

33情景分析中的情景可以（）。

A包括基準(zhǔn)情景、最好的情景和最壞的情景

B人為設(shè)定

C直接使用歷史上發(fā)生過的情景

D從對市場風(fēng)險要素的歷史數(shù)據(jù)變動的統(tǒng)計分析中得到

E通過運行描述在特定情況下市場風(fēng)險要素變動的隨機(jī)過程得到

34某中國出口商將于3個月后收到貨款100萬美元，為規(guī)避匯率風(fēng)險，該出口商可以在當(dāng)前利用的金融衍生工具有（）。

A遠(yuǎn)期外匯交易合約B貨幣期貨C貨幣互換D期權(quán) E即期外匯交易

35下列可能給某商業(yè)銀行帶來聲譽(yù)風(fēng)險的有（）。

A關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報道

B銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度

C市場流傳次貸危機(jī)使得銀行蒙受巨額虧損的消息

D銀行工作人員長期對待客戶態(tài)度粗暴

E銀行向風(fēng)險承受能力低的客戶推薦高風(fēng)險的理財產(chǎn)品

36戰(zhàn)略風(fēng)險來自（）。

A商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性

B商業(yè)銀行經(jīng)營目標(biāo)不能按時實現(xiàn)

C為實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷

D為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏

E整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證

37下列哪些屬于流動性風(fēng)險預(yù)警的融資指標(biāo)/信號？（）A外部評級下降B資產(chǎn)質(zhì)量下降

C融資成本上升D被迫從市場上購回已發(fā)行的債券 E市場上出現(xiàn)關(guān)于該商業(yè)銀行的負(fù)面消息

38下列關(guān)于久期缺口的理解，正確的有（）。

A當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將增加

B當(dāng)久期缺口為負(fù)值時，如果市場利率下降，銀行的市場價值將減少

C當(dāng)久期缺口為正值時，如果市場利率上升，銀行的市場價值將減少

D久期缺口的絕對值越小，銀行對利率的變化越敏感

E久期缺口的絕對值越小，銀行的利率風(fēng)險暴露量越大

39下表是某機(jī)構(gòu)總結(jié)的銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試輔導(dǎo)教材《風(fēng)險管理》一書中的內(nèi)部評級法要點(N／A表示無信息)。則下列說法正確的有（）。

A(A)又可以稱為非零售暴露

B(A)無期限調(diào)整，(B)有期限調(diào)整

C(C)與(D)的劃分依據(jù)是對商業(yè)銀行內(nèi)部評級法依賴程度的不同

D(C)與(D)都必須估計的風(fēng)險因素是違約損失率

E對于(B)，只要商業(yè)銀行決定實施內(nèi)部評級法，就必須自行估計違約概率和違約損失率

40商業(yè)銀行的下列做法中，能夠起到降低流動性風(fēng)險作用的有（）。

A適度分散客戶種類和資金到期日

B制定風(fēng)險集中限額

C以零售資金作為銀行負(fù)債的主要來源

D將貸款集中于房地產(chǎn)企業(yè)

E以批發(fā)性質(zhì)的資金作為銀行負(fù)債的主要來源

三、判斷題（共15題，每小題1分，共15分）請對以下各題的描述做出判斷，正確選A，錯誤選B。

1流動性偏好理論可以很好地解釋反向收益率曲線。（）A對B錯

2資本金被稱為保護(hù)債務(wù)人、使債務(wù)人面對風(fēng)險免遭損失的“緩沖器”。()

A對B錯

3商業(yè)銀行只能通過內(nèi)部損失數(shù)據(jù)來評估操作風(fēng)險。（）A對B錯

4在進(jìn)行保證的時候，無論保證的類型是否相同，保證人所承擔(dān)的法律責(zé)任都依據(jù)“法律面前，人人平等”的規(guī)則，不得存在不同。（）A對B錯

5流動性比率/指標(biāo)的優(yōu)點是靜態(tài)分析，能對未來特定時段內(nèi)的流動性進(jìn)行有效評估。()

A對B錯

6商業(yè)銀行法律／合規(guī)部門不需接受內(nèi)部審計部門的審計。（）A對B錯

7商業(yè)銀行最高風(fēng)險管理委員會委員須全部由該商業(yè)銀行內(nèi)部人員擔(dān)任。（）A對B錯

8一個債務(wù)人只能擁有一個債項評級。（）A對B錯

9債項評級在本質(zhì)上等同于貸款分類。（）A對B錯

10分散投資不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險。（）A對B錯

11風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來沖銷風(fēng)險的一種風(fēng)險管理策略。（）A對B錯

12交易賬戶的適用范圍僅包括商業(yè)銀行的所有表內(nèi)頭寸。（）A對B錯

13商業(yè)銀行總的流動性需求=負(fù)債流動性需求+臨時流動性需求。（）A對B錯

14CreditMonitor模型認(rèn)為，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。（）A對B錯

15商業(yè)銀行公司治理的核心是在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)分離的情況下，為妥善解決委托—代理關(guān)系而提出的董事會、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制。（）A對B錯

銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測試卷(二)答案

一、單選題

1C【解析】衍生產(chǎn)品、金融技術(shù)、工程技術(shù)統(tǒng)稱金融工具，都是為風(fēng)險管理服務(wù)的。金融工程即是研究金融工具及風(fēng)險管理技術(shù)。

2D【解析】職責(zé)分離應(yīng)該也是我們在日常工作中最常用的方法，已然成為了一種制度。A、B、C都仍是部分銀行企業(yè)在某段時間會采取的方法。

3C【解析】由題干中“交易處理或流程管理”可選出C。風(fēng)險事件劃分為7種事件類型：內(nèi)部欺詐；外部欺詐；員工行為和工作場所行為；客戶、產(chǎn)品和經(jīng)營行為；實物資產(chǎn)的損毀；經(jīng)營的中斷和系統(tǒng)的癱瘓；執(zhí)行、交貨和流程管理。

4D【解析】A歷史模擬法：假設(shè)資產(chǎn)組合未來收益變化與過去是一致的，利用各組成資產(chǎn)收益率的歷史數(shù)據(jù)計算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，不需要事先假定樣本數(shù)據(jù)的特定分布形式，另外也無需估計分布參數(shù)，所以非常適合實際收益偏離正態(tài)分布的情況，直接按照VaR的定義來進(jìn)行計算風(fēng)險價值。B方差—協(xié)方差法：就是在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法。C計量法是對利用計量數(shù)學(xué)的方法進(jìn)行分析，不是VaR的計量方法。

5C【解析】對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應(yīng)當(dāng)主要分析未來的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款，在貸款初期，應(yīng)當(dāng)考察借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來獲得現(xiàn)金流量以償還貸款利息。在整個還款過程中，要保持關(guān)注其抵押或擔(dān)保是否足額，其還本付息是否正常。6B【解析】聯(lián)想記憶：Monitor音譯過來與默頓很相似，理論基礎(chǔ)就是默頓期權(quán)定價。Creidt Risk是保險學(xué)精算理論。

7A【解析】A所講的是結(jié)果評價。從字面上就可以判斷，“目標(biāo)實現(xiàn)程度”說的是結(jié)果而不是過程。

8C【解析】實踐證明，良好的聲譽(yù)風(fēng)險已經(jīng)成為商業(yè)銀行的主要競爭優(yōu)勢，有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)。在激烈競爭的市場條件下，聲譽(yù)風(fēng)險可能造成一系列嚴(yán)重?fù)p失。聲譽(yù)對于一家商業(yè)銀行的市場價值有著不可估量的重要性。

9B【解析】風(fēng)險報告是綜合揭示了銀行的主要風(fēng)險源、整體風(fēng)險狀況、風(fēng)險發(fā)展趨勢、將來值得關(guān)注的地方。其他選項過于片面具體。

10A【解析】股東紅利是派發(fā)給股東個人的，不是資本融資來源。

11B【解析】觀察選項，四個選項不同之處就是在排列順序上。所以，我們需要按經(jīng)驗來對這三個維度進(jìn)行排序。一般來說，目標(biāo)是第一位的，排除C、D；另外，企業(yè)各個層級是最基層的，一般放在最后一個位置，本題選B?？梢赃@樣形象化記憶：“目標(biāo)”為首，將“要素”貫穿到“各層級”中。

12A【解析】資本分配中的資本是所預(yù)計的下一的銀行資本(包括所有計劃的資本注入)，是商業(yè)銀行用來承擔(dān)所有損失，防止破壞的真實的資本。

13D【解析】壓力測試可以衡量發(fā)生非正常事件情況下的變化，排除B；情景分析和統(tǒng)計模型可以推斷宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)生變動時的資產(chǎn)組合變化；而歷史模擬是通過歷史數(shù)據(jù)來構(gòu)造收益率分布，只是一個模擬歷史的過程，不能衡量資產(chǎn)組合對宏觀經(jīng)濟(jì)變動和發(fā)生非正常事件情況下的變化。

14D【解析】一般來說，有關(guān)第三支柱的披露內(nèi)容不需要要求經(jīng)過外部審計，但是會計準(zhǔn)則制定部門、證券監(jiān)管部門或其他權(quán)力機(jī)構(gòu)另有要求的除外。

15C【解析】現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實地檢查。C中，銀行向銀監(jiān)會報送資料就不屬于現(xiàn)場檢查，是非現(xiàn)場監(jiān)管的一種手段。16D【解析】本題題干的要求不是十分苛刻，只說明是可能遭受的國家風(fēng)險，那么按道理講，就不會只有一種風(fēng)險，而這類“包括”題出現(xiàn)在單選中，并且提供了“以上都是”的選項，考生大可以放心選擇“以上都是”。

17D【解析】通常戰(zhàn)略風(fēng)險識別從三個層面入手：戰(zhàn)略層面(總行)；宏觀層面(業(yè)務(wù)領(lǐng)域)；微觀層面(工作崗位)。

18B【解析】對比各選項，無法出售肯定比可出售流動性差，排除C、D。債券本身也是有流動性的，尤其是政府債券，相比B有較高的價值。因此B是流動性最差的資產(chǎn)。19C【解析】通過公式D=∑Tt=1t·Ct÷(1+y)t∑Tt=1Ct÷(1+y)t,因為每年獲得年金都一樣，沒有最后期限，在久期的計算中，年金大小和票面利率就不是起作用的因素了，從時間和市場利率看，A、B條件都一樣，所以兩者久期相同。

20A【解析】關(guān)于系數(shù)，有這樣一個觀念：系數(shù)越大，相關(guān)性越大，受制約越多，風(fēng)險就越大。所以，本題中A的產(chǎn)品盈虧系數(shù)，即使不確定這是怎么推導(dǎo)出來的，知道了系數(shù)的一般性質(zhì)后，就可以做出選擇了。另外，我們可以排除其他選項，對一個行業(yè)來說。產(chǎn)銷率越高，說明供不應(yīng)求，前景良好；利潤率越高，獲利能力強(qiáng)；資本積累率高，應(yīng)對風(fēng)險的能力就強(qiáng)。

21B【解析】客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，而債項評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。22C【解析】牢記AR公式和那張CAP曲線圖。AR=A÷(A+B)，A=0.3，B=0.1。A是

實際模型與隨機(jī)模型圍成的圖形面積，B是實際模型與理想模型圍成的圖形面積。A占的面積越大，說明模型越理想。

23A【解析】首先，客戶信用評級是信用風(fēng)險管理辦法，反映的不是流動風(fēng)險，排除C、D。其次，對客戶信用評級就是要反映客戶的償債能力和償債意愿，如果客戶盈利能力很強(qiáng)，但償債意愿很弱，信用風(fēng)險依然很大。所以償債意愿是個很重要的考察因素，由此判斷，選A。

24C【解析】對于主動負(fù)債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。

25C【解析】在風(fēng)險管理中，銀行或客戶規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，隱藏風(fēng)險就越多，管理就越麻煩，就不利于風(fēng)險管理，記住這種觀點，可以幫助快速解答很多問題。例如本題中，商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，分析人員所能獲得完整現(xiàn)金流量的可能性和準(zhǔn)確性隨之降低。

26B【解析】一般來說，缺口或者敞口，都是資產(chǎn)減負(fù)債，B應(yīng)為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債。

27D【解析】D中發(fā)行日期不會對久期有什么影響，久期看重的是未來的發(fā)展，因此有影響的是距離到期日的時間。

28B【解析】題干中沒有說明是提高還是降低存款準(zhǔn)備金率，如果提高，可以由緊縮貨幣的效果，如果降低，則有擴(kuò)大貨幣流通量的效果。但是題干中只說明是實行差別準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣的目的就不是A或D。C顯然錯誤，提高信譽(yù)度是依靠各家銀行自身的管理，只有B是正確的，是為了加強(qiáng)銀行流動性管理。

29D【解析】本題最明顯的錯誤選項是C，風(fēng)險會一直存在。然后分析其他選項，在A中，利率下降時，銀行的未來收益將增加，因為短期存款需要支付的利息變少了，而長期貸款所得到的利息還是按以前的利率計算的。B中，存款人和借款人的重新安排是會影響銀行的收益的。

30B【解析】注意區(qū)分市場風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本的公式，經(jīng)濟(jì)資本的公式：經(jīng)濟(jì)資本=乘數(shù)因子×VaR。

31C【解析】首先排除A、D，因為這是同一種風(fēng)險，題目中屢次出現(xiàn)“重新定價”，使A、D都成為干擾選項，但是存款和貸款的利率都是每月定價一次，在期限上是很相配的。其次，題干中沒有提到未來收益的情況，所以也不是B。題中重點說明的是貸款與存款利率不相同，基準(zhǔn)利率不一樣，容易引發(fā)基準(zhǔn)風(fēng)險。

32A【解析】資本要求K＝max(0,LGD-EL);風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)（RWA）＝K×12.50×EAD=max(0,LGD-EL)×12.50×EAD=max(0,14%-10%)×12.50×20=10（億元）。

33B【解析】本題的出題點在內(nèi)部原因，B顯然是外部因素，新發(fā)生不良貸款的內(nèi)部原因包括A、C、D，外部原因有企業(yè)經(jīng)營不善或破產(chǎn)倒閉、企業(yè)逃廢銀行債務(wù)、企業(yè)違法違規(guī)、地方政府行政干預(yù)。

34B【解析】速動比率=速動資產(chǎn)／流動負(fù)債合計，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨。35B【解析】預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險敞口×100％。

36C【解析】杠桿比率是用銀行的自有資本獲利的能力。C正是反映銀行杠桿比率本身的一個指標(biāo)。A是反映盈利水平的，B是反映企業(yè)經(jīng)營活躍程度的，D是反映企業(yè)在破產(chǎn)之前，公司資產(chǎn)價值能夠下降的程度。還有一個反映流動性狀況的指標(biāo)(流動資產(chǎn)-流動負(fù)債)／總資產(chǎn)。

37D【解析】A信用風(fēng)險是在不斷變化的，對其監(jiān)測就不能是靜態(tài)的過程，應(yīng)為動態(tài)。B對風(fēng)險的管理要包括事后的處理，做到越完善越好。C對于風(fēng)險的管理，當(dāng)然是越早越好，事后處理的貢獻(xiàn)應(yīng)為更低。

38C【解析】A是由高級管理層負(fù)責(zé)的，B說的是董事會，D說的是監(jiān)事會。39D【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定位為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與003％中的較高者。

40D【解析】總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的計算公式：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷平均總資產(chǎn)=100÷［(170+190)÷2］×100％=56％。

41C【解析】凈資產(chǎn)收益率=凈利潤÷［(期初所有者權(quán)益合計+期末所有者權(quán)益合計)÷2］×100％，凈利潤=銷售收入×銷售凈利率。

42D【解析】在內(nèi)部評級法中，初級法和高級法的區(qū)分只適用于非零售暴露。對于零售暴露，只要商業(yè)銀行決定實施內(nèi)部評級法，就必須自行估計違法概率和違約損失率。

43D【解析】離散型和連續(xù)型是我們最常見的隨機(jī)變量分類，需要考生加深記憶。A只有確定型事件和不確定型事件的概念，指在相同條件下，重復(fù)同樣的動作，得到的結(jié)果是一樣的或是不同的。隨機(jī)變量一般分為離散型和連續(xù)型。離散型隨機(jī)變量是隨機(jī)變量X的所有可能值只有有限個或可列多個；連續(xù)型隨機(jī)變量是隨機(jī)變量所有可能值由一個或者若干個(有限或無限)實數(shù)軸上的區(qū)間組成。沒有跳躍型和連貫型隨機(jī)變量的概念。

44B【解析】已知各種資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例，直接將各種資產(chǎn)的收益率與所占比例加權(quán)平均即可得出百分比收益率，即20％×8％+40％×10％+40×12％=10.4％。

45A【解析】B在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動不存在國家風(fēng)險，這是?？嫉某鲱}點。C個人，企業(yè)，政府，銀行都有可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失，國家是個人組成的，國家風(fēng)險不會使個人遭受損失顯然錯誤。D風(fēng)險一般都是債務(wù)方帶給債權(quán)方的，國家風(fēng)險也是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出債權(quán)人的控制范圍。

46D【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略有風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險補(bǔ)償。

47D【解析】一般而言，期權(quán)和期權(quán)性條款都是在對期權(quán)買方有利而對期權(quán)賣不利時執(zhí)行，因此，此類期權(quán)性工具因具有不對稱的支付特征而會給期權(quán)賣帶來風(fēng)險。例如，若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產(chǎn)生不利的影響。

48C【解析】提到審計，最重要的特點就是獨立性和公正性，其次就是專業(yè)性。一般講特征沒有技術(shù)性的提法。

49A【解析】在合并報表時，包括在核心資本中的非全資子銀行中的少數(shù)股權(quán)，是指子銀行凈經(jīng)營成果和凈資產(chǎn)中，不以任何直接或間接方式歸屬于母銀行的部分。

50D【解析】經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行用于彌補(bǔ)非預(yù)期損失的資本。這個知識點，考生要牢記，可估計的預(yù)期損失是用正常的收益來彌補(bǔ)的。51B【解析】根據(jù)基本指標(biāo)法下的資本計算公式可算得KBIA=(∑GIi)×α／n，其中KBIA表示基本指標(biāo)法需要的資本；GIi表示前3年各年為正的總收入，總收入=凈利息收入+非利息收入，不包括保險收入、銀行賬戶上出售證券實現(xiàn)的盈利。N表示前3年總收入為正數(shù)的年數(shù)。本題中，3年收入都為正，然后代入公式，即［(40+20)+(50+10)+(60+30)］×15％／3=10.5。

52D【解析】風(fēng)險無處不在，有借有貸，必然就會產(chǎn)生信用風(fēng)險。在我們風(fēng)險管理的題目中，對風(fēng)險要一直保持慎重的態(tài)度。D中衍生品對沖帶來新的交易，也會帶來新的交易對手信用風(fēng)險。

53C【解析】經(jīng)濟(jì)增加值EVA=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。其中經(jīng)濟(jì)資本=經(jīng)濟(jì)資本乘數(shù)×VaR。54B【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率，應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=銷售收入÷［(期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款)÷2］。

55B【解析】歸納貸款轉(zhuǎn)讓的類型：(1)根據(jù)貸款筆數(shù)：分為單筆和組合；(2)根據(jù)資金流向：一次性和回購；

(3)根據(jù)是否承擔(dān)風(fēng)險：無追索權(quán)的轉(zhuǎn)讓和有追索權(quán)的轉(zhuǎn)讓；(4)根據(jù)已轉(zhuǎn)讓貸款是否參與管理：代管式轉(zhuǎn)讓和非代管式轉(zhuǎn)讓；(5)根據(jù)新債權(quán)人確定方式：定向轉(zhuǎn)讓與公開轉(zhuǎn)讓。

大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓屬于一次性、無追索、一組同性質(zhì)的貸款。

56A【解析】從字面意思看，題干所給情景并沒有發(fā)生將甲風(fēng)險進(jìn)行轉(zhuǎn)移的情況，因此排除B；也沒有通過組合甲乙進(jìn)行風(fēng)險分散，由此排除C；也沒有購買別的產(chǎn)品來對沖甲風(fēng)險，排除D。事實上，這是一種風(fēng)險補(bǔ)償方式，通過對信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自己承擔(dān)更高的風(fēng)險進(jìn)行補(bǔ)償。

57D【解析】 久期公式為△P=-P×D×△y÷(1+y)，式中，P代表當(dāng)前價格；△P代表價格的變動幅度；y代表收益率；△y代表收益率的變動幅度；D為麥考利久期。A收益率與價格的反向變動就是指△y與△P的正負(fù)號變化，當(dāng)△y為正時，右邊因為有負(fù)號，所以△P為負(fù)，兩者符號相反，呈反向變動；B式中D的大小是△P的一個決定因素，因此價格變動程度與久期長短有關(guān)；C久期越長，即當(dāng)D變大時，△P的絕對數(shù)值也變大，這里只提到了價格變動幅度，即△P的絕對數(shù)值，沒有考慮正負(fù)方向變化；D式中的D是麥考利久期。58B【解析】B項資產(chǎn)分類的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點是直接面向風(fēng)險管理，缺點是可操作性相對較弱。

59D【解析】假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，那么就賣出期限較短的金融產(chǎn)品，買入期限較長的金融產(chǎn)品。假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將基本維持不變，則可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變陡，則可以買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品。30年期政府債券是期限長的金融產(chǎn)品，3個月國債是期限短的金融產(chǎn)品。60B【解析】根據(jù)總資本要求的計算公式可得，將3年來總收入為正的數(shù)值加總再除以3，即KTSA=｛∑max［∑(G1-8×β1-8),0］｝/3,KTSA表示標(biāo)準(zhǔn)法計算的資本要求，G1-8表示8類產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過去3年的年均總收入；β1-8表示由巴賽爾委員會設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)。題中已經(jīng)給出了公式中的∑(G1-8×β1-8)，然后，選出正的數(shù)值，即10和5，加總后除以3，得(10+5)／3=5。61D【解析】記住CAMELS的六個首字母代表的要素即可。C代表的是資本充足性因素，不是資產(chǎn)負(fù)債率。

62D【解析】60年代前→資產(chǎn)風(fēng)險管理模式；60年代后→負(fù)債風(fēng)險管理模式；70年代后→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式；80年代后→全面風(fēng)險管理模式。

63B【解析】缺口分析和久期分析是資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式的重要分析手段。歸納各模式階段的理論依據(jù)：

資產(chǎn)風(fēng)險管理模式：加強(qiáng)資產(chǎn)分散化、抵押、資信評估、項目調(diào)查、減少信用放款等，采取穩(wěn)健經(jīng)營；

負(fù)債風(fēng)險管理模式：馬柯維茨的證券組合理論、夏普的資本資產(chǎn)定價模型； 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式：缺口分析、久期分析、歐式期權(quán)定價； 全面風(fēng)險管理模式：《巴塞爾新資本協(xié)議》、《COSO全面風(fēng)險管理框架》。

64B【解析】真實票據(jù)論又稱為商業(yè)貸款理論，這一理論認(rèn)為：為了保持資金的高度流動性，貸款應(yīng)是短期和商業(yè)性的；銀行辦理短期貸款一定要以借款人的真實交易為基礎(chǔ)，要有真實的商業(yè)票據(jù)作為抵押或貼現(xiàn)。這種理論的不足在于：未考慮到經(jīng)濟(jì)發(fā)展對信貸多樣化的需要、銀行存款的相對穩(wěn)定性和貸款清償?shù)耐獠織l件，限制了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展。這適合于早期商業(yè)銀行以資產(chǎn)業(yè)務(wù)（如貸款等）為主，經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風(fēng)險來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)的特點。65C【解析】20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強(qiáng)調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。這主要是與當(dāng)時商業(yè)銀行以資產(chǎn)業(yè)務(wù)（如貸款等）為主有關(guān)，其經(jīng)營中最直接、最經(jīng)常性的風(fēng)險來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

66C【解析】A風(fēng)險代表一種不確定性，在不同的風(fēng)險條件下，收益是不同的，因此可以說，風(fēng)險是收益的概率分布。B風(fēng)險的不確定在于，風(fēng)險發(fā)生時，損失也就發(fā)生了，但是如果風(fēng)險沒有發(fā)生，那么就會收到很好的盈利?？梢哉f風(fēng)險既是損失的來源也是盈利的基礎(chǔ)。C錯誤，風(fēng)險是事前概念，如果事后才來考慮風(fēng)險，那就沒有意義了。D風(fēng)險是一種事前估計，不能確定它是否發(fā)生，損失是事后概念，只有確實發(fā)生了才會成為損失。通常只是用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量風(fēng)險。

67A【解析】B風(fēng)險管理部門不具有或只具有非常有限的風(fēng)險管理策略執(zhí)行權(quán)；C它與風(fēng)險管理委員會是獨立的兩個不同的機(jī)構(gòu)；D核心職能是作出風(fēng)險的識別、分析等決策。68B【解析】A明顯的錯誤，違約風(fēng)險不僅針對個人，也針對企業(yè)等。C關(guān)于系統(tǒng)風(fēng)險與非系統(tǒng)風(fēng)險，考生可這樣記憶：影響面大的是系統(tǒng)風(fēng)險；只能影響自己、對別人影響小的，是非系統(tǒng)風(fēng)險。那么，信用風(fēng)險通常發(fā)生在某客戶身上，各個客戶的風(fēng)險都不互相影響，不像市場風(fēng)險，影響起來就是涉及面很廣，因此，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。D信用本身就是難以考量覺察的，尤其與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，也不易獲得。69D【解析】A操作風(fēng)險是在人員、流程、系統(tǒng)等操作風(fēng)險方面出現(xiàn)問題而引發(fā)的風(fēng)險，這些風(fēng)險因素普遍存在于銀行業(yè)務(wù)各個角落。B操作風(fēng)險一旦發(fā)生了就會給銀行帶來損失，如果沒有發(fā)生，那么銀行就只是在正常的運轉(zhuǎn)，不能像市場風(fēng)險一樣可能會給銀行帶來收益，操作風(fēng)險不能為銀行帶來盈利。C是正確的管理方法。D風(fēng)險沒有獨立的，操作風(fēng)險也會引發(fā)諸如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險。

70D【解析】回收現(xiàn)金流法公式：違約損失率=1-回收率=1-(回收金額-回收成本)÷違約風(fēng)險暴露。代入數(shù)據(jù)，違約損失率=1-(1.04-0.84)÷1.2=83.33％。

71C【解析】協(xié)方差公式：協(xié)方差=相關(guān)系數(shù)×X的標(biāo)準(zhǔn)差×Y的標(biāo)準(zhǔn)差。相關(guān)系數(shù)=008÷(0.9×0.7)=0.127。

72D【解析】投資的絕對收益=期末的資產(chǎn)價值總額-期初的資產(chǎn)價值總額=12000-10000=2000（元）；投資的相對收益=（期末的資產(chǎn)價值總額-期初的資產(chǎn)價值總額）/期初的資產(chǎn)價值總額=20%。

73C【解析】次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額÷(期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額)×100％。74D【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，針對個人的循環(huán)零售貸款應(yīng)滿足的標(biāo)準(zhǔn)和做法是：①貸款是循環(huán)的、無抵押的、未承諾的；②此類貸款是針對個人的；③子組合內(nèi)對個人最高授信額度不超過10萬歐元（或等值貨幣）；④商業(yè)銀行必須保證對循環(huán)零售貸款采用的風(fēng)險權(quán)重函數(shù)，僅用于相對于平均損失率而言損失率波動性低的零售貸款組合，特別是那些違約概率低的貸款組合；⑤必須保留子組合的損失率數(shù)據(jù)，以便分析損失率波動情況；⑥循環(huán)零售貸款的風(fēng)險處理方式應(yīng)與子組合保持一致。

75B【解析】該模型適用于非上市公司，核心是通過嚴(yán)格的步驟從客戶信息中選擇出最能預(yù)測違約的一組變量，經(jīng)過適當(dāng)變換后運用Logit／ProBit回歸技術(shù)預(yù)測客戶的違約概率。76C【解析】該指標(biāo)用來衡量在一定總資產(chǎn)下營運資本所占的比重。如果企業(yè)持續(xù)發(fā)生損失，那么相對于總資產(chǎn)而言，其運營資本一定會處于萎縮狀態(tài)。Z模型中的指標(biāo)在以前的題目中有過總結(jié)。

77A【解析】久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響，而不僅僅是短期收益。只能計量利率變動對銀行短期收益的影響的是缺口分析。B、C中標(biāo)準(zhǔn)久期分析法使用的是平均久期，無法很好地反映基準(zhǔn)風(fēng)險，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險。D中，由于利率的大幅變動(大于1％)，頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，所以結(jié)果會不夠準(zhǔn)確。

78C【解析】統(tǒng)觀四個選項，C有明顯錯誤。任何風(fēng)險都是相互關(guān)聯(lián)的，沒有哪種風(fēng)險可以獨立存在，市場風(fēng)險管理也應(yīng)綜合考慮流動性風(fēng)險等，不是完全獨立的。79C【解析】利率互換交換的只有利率，沒有本金。

80A【解析】題干中已經(jīng)指出信息基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損，為了不影響正常業(yè)務(wù)運行，應(yīng)該輔助以手工操作，而A的方案恰恰相反。另外，換個角度解答此題，題目中已說明是操作風(fēng)險緩釋，那么三種緩釋手段分別在B、C、D中有所體現(xiàn)了，只有A例外。81A【解析】形象化理解。雞蛋不放在一個籃子里，就是分散放，選A。

82C【解析】題干要求該方法既能考量盈利能力又能考量風(fēng)險水平。傳統(tǒng)的股本收益率(ROE)資產(chǎn)收益率(ROA)的缺陷是只考慮了企業(yè)的賬面盈利而未充分考慮風(fēng)險因素。VaR是只考慮了非預(yù)期損失，用來計算經(jīng)濟(jì)資本，沒有考慮盈利能力。只有C是結(jié)合兩者的最佳辦法。

83A【解析】A是將風(fēng)險部分的轉(zhuǎn)移到擔(dān)保人的身上。B風(fēng)險補(bǔ)償是指用高的風(fēng)險溢價來補(bǔ)償承擔(dān)高的風(fēng)險。C風(fēng)險分散，多半是指多樣化投資。D風(fēng)險規(guī)避，不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險。

84D【解析】分析選項，有干擾的是B項，因為我們說過信用風(fēng)險的數(shù)據(jù)獲取比較難，但是這個與對金融數(shù)據(jù)要求高是不相沖突的，而D的錯誤更為明顯一些，“模擬”都是根據(jù)歷史數(shù)據(jù)來模擬的，當(dāng)前的市場數(shù)據(jù)，一個是量少，一個是波動性太大，所以在一般的模型中，都是采用歷史數(shù)據(jù)而非當(dāng)前市場數(shù)據(jù)。

85D【解析】風(fēng)險不光產(chǎn)生于交易中，也產(chǎn)生于無法交易中。C所描述的就是這樣一個問題。所以，不能盲目判斷C是錯誤的。而D的錯誤比較明顯，因為已經(jīng)有了“海外”這樣一個國際要素，屬于跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險。國家風(fēng)險暴露包含一個國家的信用風(fēng)險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險以及ERS(高壓力風(fēng)險事件情景)風(fēng)險。

86C【解析】首先，各選項第一步都是(1)，直接看第二步，判斷(4)和(5)，顯然應(yīng)該是先購買資產(chǎn)組合，所以排除A、B。然后看第三步(6)和(7)，要先進(jìn)行評級，對資產(chǎn)組合處理一番之后才能出售，所以第三步是(6)。最后，驗證一下(5)、(7)、(3)、(2)的順序是否合理。87D【解析】核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)，附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具。D錯誤，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。

88D【解析】A、B、C三項工作，都是銀行針對自己內(nèi)部風(fēng)險進(jìn)行管理的。只有D是例外。在業(yè)務(wù)外包風(fēng)險管理中，銀行選擇服務(wù)提供商時應(yīng)進(jìn)行的工作包括：選擇服務(wù)提供商時進(jìn)行盡職調(diào)查；為外包安排制定合理的結(jié)構(gòu)；管理和監(jiān)控與外包安排相關(guān)的風(fēng)險；確保有效的控制環(huán)境；制定可行的應(yīng)急預(yù)案。

89C【解析】預(yù)期損失可以通過提取專備金的形式加以規(guī)避，非預(yù)期損失不能。非預(yù)期損失通過經(jīng)濟(jì)資本來彌補(bǔ)和計量。

90D【解析】貸款定價，價格成本是主要因素，相比之下，D項就不是明確考慮的因素了。A屬于資金成本中的債務(wù)成本，B屬于風(fēng)險成本，C屬于資本成本。這三項都是貸款定價的主要因素。

二、多選題

1BC【解析】B、C獨立性和很有限的執(zhí)行權(quán)是風(fēng)險管理部門的兩個基本準(zhǔn)則。A表述錯

誤，風(fēng)險管理部門和財務(wù)部門是相互合作關(guān)系；D表述錯誤，還有風(fēng)險管理委員會也是風(fēng)險管理策略的執(zhí)行部門；E表述錯誤，集中型的風(fēng)險管理部門才會包括商業(yè)銀行風(fēng)險管理的所有核心要素。

2CDE【解析】A項銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險和合規(guī)性分析，外部審計側(cè)重于財務(wù)財務(wù)報表審計；B項外部審計和銀行監(jiān)管的實施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查。

3ABCDE【解析】A是對貸款額度進(jìn)行調(diào)整；B調(diào)整貸款利率；C調(diào)整控制方法；D重新組織貸款產(chǎn)品；E調(diào)整期限。這都是貸款重組的方法。

4ABCDE【解析】影響違約損失率的主要因素包括產(chǎn)品、公司、行業(yè)、地區(qū)、宏觀因素。所有選項都符合這五個方面。

5BCE【解析】組合限額管理是為了防止信貸風(fēng)險過于集中在組合層面的某些方面，從而有效的控制組合信用風(fēng)險。A的錯誤在于組合限額維護(hù)的主要任務(wù)是確定組合限額的合理性以及在組合限額超過臨界值的情況下的處理。D錯誤在于在特殊情況下可以超過組合限額。6ABCD【解析】E顯然不是財務(wù)報表中能反映出來的。財務(wù)報表分析應(yīng)特別注重識別和評價上述四項內(nèi)容。

7CDE【解析】商業(yè)銀行識別風(fēng)險常用的方法有：制作風(fēng)險清單、專家調(diào)查列舉法、資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法、情景分析法、分解分析法和失誤樹分析方法。A項針對操作風(fēng)險的高級計量法用于操作風(fēng)險的計量；B項VaR分析法針對信用風(fēng)險的計量。

8ABCDE【解析】設(shè)計市場風(fēng)險限額體系時應(yīng)綜合考慮的因素還包括壓力測試結(jié)果、內(nèi)部控制水平、資本實力、外部市場的發(fā)展變化情況等。

9ABC【解析】理性人假設(shè)是規(guī)避風(fēng)險的，即在同樣收益情況下，偏好風(fēng)險小的資產(chǎn)組合。同時有自己明確的效用函數(shù)。

10ABCD【解析】關(guān)于客戶監(jiān)管的大部分責(zé)任不在于柜臺。柜臺業(yè)務(wù)主要操作風(fēng)險成因還包括因人手緊張而未嚴(yán)格執(zhí)行換人復(fù)核制度。

11CE【解析】因果分析模型是對風(fēng)險誘因、風(fēng)險指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，用來確定風(fēng)險因素和風(fēng)險的關(guān)聯(lián)度。C應(yīng)為定量分析，E應(yīng)為可以確定。

12ADE【解析】銷售毛利率＝（銷售收入-銷售成本）/銷售收入＝（2-1.5）/2=25%；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝銷售收入/［（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2］=20000/(7500+9500)×2＝2.35；應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＝360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率＝360/2.35=153(天）。

13AC【解析】A項違約頻率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)；C項不良率是不良債項余額在所有債項余額的占比，與違約概率不具有可比性。

14ABCDE 【解析】單從選項上看，五項內(nèi)容均是“有效”的。

15ABCE【解析】D項錯誤，在業(yè)務(wù)外包中，最終責(zé)任并沒有被外包出去，這是風(fēng)險緩釋的手段，不是轉(zhuǎn)移的手段。

16ABCDE 【解析】風(fēng)險為本的持續(xù)監(jiān)管框架由六個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成，本題選項全部包括了這六步，其中A的了解機(jī)構(gòu)和風(fēng)險評估是兩個步驟。

17AB【解析】期貨市場具有規(guī)避市場風(fēng)險的功能，是因為人們可以通過在期貨市場上進(jìn)行套期保值交易來達(dá)到降低價格波動風(fēng)險的目的。另一方面，期貨交易所是一個公開、公平、公正競爭的交易場所，將眾多的影響供求關(guān)系的因素集中于交易所內(nèi)，通過公開競價形成一個公正的交易價格。

18BD【解析】A、C、E三項屬于亨得里對新興市場國家的評分模型變量；B、D兩項屬于原CP模型中未被亨得里保留的變量。

19BDE【解析】A是風(fēng)險遷徙類指標(biāo)。C是流動性監(jiān)管指標(biāo)。

20BCDE【解析】風(fēng)險敏感性指標(biāo)還只是比較簡單的分析風(fēng)險的方法，顯然不能分析一切指標(biāo)。

21ABC【解析】D錯在大多數(shù)貸款轉(zhuǎn)讓是屬于一次性、無追索、一組同質(zhì)性的貸款，在貸款二級市場上公開打包出售。E錯誤在于組合貸款轉(zhuǎn)讓的難點就是資產(chǎn)組合的風(fēng)險與價值評估缺乏透明度，而各單筆貸款的轉(zhuǎn)讓則相對容易。

22ACDE【解析】商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要目標(biāo)有“四個確?！?，不包括B。

23AC【解析】交易風(fēng)險（Transaction Risk)是指在計劃中、進(jìn)行中或已經(jīng)完成的外幣計價的業(yè)務(wù)交易中，匯率波動使交易者蒙受損失的可能性。交易風(fēng)險又可分為：①買賣風(fēng)險，即由于進(jìn)行外幣買賣產(chǎn)生的外匯風(fēng)險；②結(jié)算風(fēng)險，指一般企業(yè)以外幣計價進(jìn)行交易活動時，由于將來進(jìn)行交易結(jié)算時所運用的匯率沒有確定而產(chǎn)生的風(fēng)險。

24ABCD【解析】在評估過程中，對風(fēng)險發(fā)生后的補(bǔ)救措施并不關(guān)注。收集的損失數(shù)據(jù)就包括A、B、C、D四個選項內(nèi)容。

25ABCD【解析】A、B、C、D都可以直接影響到商業(yè)銀行聲譽(yù)，E對商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門做出評估。

26AD【解析】均值VaR度量的是資產(chǎn)價值的相對損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失；VaR衡量的是市場風(fēng)險而非信用風(fēng)險。

27ABCD【解析】風(fēng)險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴(yán)格的質(zhì)量和安全保障標(biāo)準(zhǔn)確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷的運行。應(yīng)當(dāng)為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換密碼或磁卡，E錯誤。另外看到了E中出現(xiàn)了“所有”、“相同”這種過于絕對的詞匯，就要加倍留意。

28ABE【解析】次級類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失的貸款?？梢深愘J款：借款人無法足額以償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失的貸款。

29ABD【解析】E項用風(fēng)險計值方法綜合計算風(fēng)險是通過綜合計算交易賬戶的風(fēng)險改善風(fēng)險管理的具體變化之一。

30AD【解析】抓住題干中財務(wù)這個關(guān)鍵詞，正確選項一定是與財務(wù)有關(guān)系的，這也是本題的出題點，由此選出A、D。業(yè)務(wù)方面的變動不屬于財務(wù)狀況變動。

31ACE【解析】B、D中是員工的問題，不是客戶問題，B、D是操作風(fēng)險。

32ACD【解析】操作風(fēng)險評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自上而下和從已知到未知三種。

33ABCDE【解析】人為設(shè)定不等同于任意設(shè)定，這個地方會設(shè)置陷阱，考生要留意。34ABCD【解析】首先排除E，因為即期外匯交易不是衍生品交易，不能用來規(guī)避外匯風(fēng)險。A、B、C、D包含了衍生品的基本種類，都可以為匯率風(fēng)險進(jìn)行對沖。35ABCDE【解析】聯(lián)系現(xiàn)實，選項所列舉的情況都會影響到商業(yè)銀行聲譽(yù)。

36ACDE【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險來自四個方面，商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)還不能達(dá)到“戰(zhàn)略”級別。

37CD【解析】流動性風(fēng)險預(yù)警的融資指標(biāo)/信號主要包括商業(yè)銀行的負(fù)債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，存款的大量流失，債權(quán)人（包括存款人）提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升，融資交易對手開始要求抵（質(zhì)）押物且不愿提供中長期融資，愿意提供融資的對手?jǐn)?shù)量減少且單笑融資的金額顯著上升，被迫從市場上購回已發(fā)行的債券等；A、E兩項是銀行流動性風(fēng)險的外部指標(biāo)/信號；B項是銀行流動性風(fēng)險的內(nèi)部指標(biāo)/信號。

38ABC【解析】記住久期缺口的特點，即：缺口+，利率變動-，市場價值+。記住這個之后，保持其中一個符號不變，變動另外任何一個符號，第三個就會變。由此判斷A、B、C

正確。另外久期缺口的絕對值越大，與系數(shù)的本質(zhì)是一樣的，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風(fēng)險暴露就越大，D、E錯誤。

39ACE【解析】一共有兩類暴露：(B)是零售暴露，(A)自然可以成為非零售暴露，A正確。從直觀上判斷，公司、主權(quán)等大方面的風(fēng)險暴露是有期限去調(diào)整的，而零售暴露因為簡單零散，無期限調(diào)整，B錯誤；C的表述合情合理，正確；D中，初級法不要求估計違約損失率，高級法要求估計違約損失率。

40ABC【解析】減少資金的流動性風(fēng)險，就是要降低資金的集中度，A、B、C都是在對資金的集中進(jìn)行分散或控制。D中，房地產(chǎn)屬于中長期投資，而且集中于單一行業(yè)，勢必會加大流動性風(fēng)險。E批發(fā)性質(zhì)的資金如果被提取，將會是很大的數(shù)額，會加大流動性風(fēng)險。

三、判斷題

1B【解析】流動性偏好理論可以很好地解釋正向收益率曲線。2B【解析】應(yīng)為債權(quán)人，而不是債務(wù)人。3B【解析】也可利用外部數(shù)據(jù)。

4B【解析】保證人所承擔(dān)的法律責(zé)任根據(jù)保證的不同類型而有所不同。5B【解析】流動性比率/指標(biāo)法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解當(dāng)前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態(tài)分析，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性進(jìn)行評估。

6B【解析】遇到有關(guān)審計的判斷題時，不接受審計的反面的陳述一般是錯誤的，作為審計部門，有審計任何相關(guān)部門的權(quán)力。法律／合規(guī)部門特別需要處理好與內(nèi)部審計等部門的關(guān)系，也要接受它的審計。

7B【解析】風(fēng)險管理委員會如果全部由該銀行內(nèi)部人員擔(dān)任，本身就有很大風(fēng)險，可以由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富管理經(jīng)驗的人士擔(dān)任，也可由外部專家/顧問擔(dān)任。

8B【解析】一個債務(wù)人只能有一個客戶評級，但同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級。

9B【解析】從字面上就可以判斷出，債項評級比貸款分類要復(fù)雜專業(yè)得多，絕對不是等同的本質(zhì)。債項評級是對交易本身的特定風(fēng)險進(jìn)行計量和評價，反映客戶違約后的債項損失大小。

10B【解析】當(dāng)分散投資的金融資產(chǎn)之間呈現(xiàn)完全負(fù)相關(guān)的情形下，分散投資即可完全消除非系統(tǒng)風(fēng)險，但是分散投資無法消除系統(tǒng)風(fēng)險。11B【解析】應(yīng)為負(fù)相關(guān)。

12B【解析】表外資產(chǎn)也適用。

13B【解析】商業(yè)銀行在一定時期內(nèi)總的流動性需求是在貸款、存款對流動性需求的基礎(chǔ)上綜合得出的：商業(yè)銀行總的流動性需求=負(fù)債流動性需求+貸款流動性需求。14A【解析】說法正確，故選A。15A【解析】說法正確，故選A。

第三篇：《綜合管理》專家命題預(yù)測試卷(六)

《綜合管理》

專家命題預(yù)測試卷

（六）一、單項選擇題（本部分共40題，每題所給的選項中只有一個正確答案。）1．我國公務(wù)員培訓(xùn)的最高機(jī)構(gòu)是（）。

A．人事部

B．國家勞動部

C．國家行政學(xué)院

D．都不對 2．書寫公文中的成文日期應(yīng)使用（）。

A．阿拉伯?dāng)?shù)字

B．漢字

C．漢字大寫

D．漢字與阿拉伯?dāng)?shù)字皆可 3．下列不屬于預(yù)算外資金的是（）。

A．利潤留成 B．企業(yè)基金

C．農(nóng)業(yè)附加稅

D．農(nóng)業(yè)稅

4．行政環(huán)境，是指行政系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)和運行情況，包括（A．行政組織的結(jié)構(gòu)是否合理

B．職權(quán)劃分是否明確

C．溝通是否暢通

D．制度是否健全 5．調(diào)整和配備領(lǐng)導(dǎo)班子，關(guān)鍵是要（）。

A．搞好群體結(jié)構(gòu)

B．管好成員

C．選好“班長”

D．配好副職 6．通常所說的“一元化領(lǐng)導(dǎo)”就是指（）。

A．首長制

B．層級制

C．集權(quán)制

D．完整制

7．領(lǐng)導(dǎo)能力的評價依據(jù)是（）。

A．自我鑒定

B．群眾意見

C．上級看法

D．客觀效果

8．全國人民代表大會及其常委會制定公共政策的基本形式是（A．選舉

B．監(jiān)督

C．罷免

D．立法 9．公共政策系統(tǒng)中的“神經(jīng)”系統(tǒng)是（）。

A．咨詢子系統(tǒng)

B．信息子系統(tǒng)

C．決策子系統(tǒng)

D．反饋子系統(tǒng) 10．縣級人民政府向外派出的機(jī)關(guān)稱為（）。

A．派出所

B．區(qū)公所

C．地區(qū)行署

D．街道辦事處 11．作為行政相對人的個人主要指（）。

A．公民

B．人民

C．公務(wù)員

D．行政機(jī)關(guān)工作人員 12．證據(jù)證明的對象是（）。

A．案件事實

B．證據(jù)本身 C．原告訴求

D．裁判的合法性 13．行政機(jī)關(guān)發(fā)送公文的行為是（）。

A．授益行政行為

B．要式行政行為

C．附款行政行為

D．抽象行政行為 14．被宣布無效的行政處理決定（）。

A．自宣布之日起無效

B．自撤銷之日起無效 C．自作出無效決定之日起無效

D．自始無效。）。）15．某大廈發(fā)生爆炸事件，公安機(jī)關(guān)隨即將附近道理封鎖。公安機(jī)關(guān)的這一行為屬于（）。

A．行政強(qiáng)制執(zhí)行

B．即時強(qiáng)制 C．行政調(diào)查

D．間接強(qiáng)制 16．對非典病人的強(qiáng)制隔離屬于（）。

A．代執(zhí)行

B．執(zhí)行罰

C．間接強(qiáng)制

D．直接強(qiáng)制

17．行政機(jī)關(guān)可以對以下哪個事項進(jìn)行裁決？（）。

A．張某與李某的買賣合同糾紛

B．王某強(qiáng)奸陳某的糾紛

C．某國有企業(yè)于私營企業(yè)間的商標(biāo)糾紛

D．韓某與楊某間的收養(yǎng)糾紛 18．公文的語言應(yīng)當(dāng)是（）。

A．莊重嚴(yán)謹(jǐn)

B．華麗流暢 C．威嚴(yán)有力

D．古樸典雅 19．公文中的詞語應(yīng)（）。

A．含義確切

B．韻味無窮

C．可圈可點

D．色彩豐富

20．以下領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)性公文應(yīng)當(dāng)具有穩(wěn)定性，不能輕易更改的是（）。

A．決定

B．批復(fù)

C．通知

D．通告 21．“接受請示的機(jī)關(guān)應(yīng)對請示事項表明是否批準(zhǔn)的態(tài)度或予以明確的指示”，這句話反映了請示具有何種特性？（）

A．被動性

B．針對性

C．強(qiáng)制恢復(fù)性

D．強(qiáng)制約束作用，要求下級機(jī)關(guān)必須遵守與執(zhí)行 22．古人云：“工欲善其事，必先利其器”，這要求在秘書工作中要力爭優(yōu)化秘書的（）。

A．文化環(huán)境

B．人際環(huán)境

C．職能環(huán)境

D．物質(zhì)環(huán)境 23．下列不屬于排他性許可的是（）。

A．持槍許可

B．專利許可

C．商標(biāo)許可

D．煙草專賣許可 24．行政賠償方式以（）為主。

A．賠禮道歉

B．返還財產(chǎn)

C．金錢賠償

D．恢復(fù)原狀

25．我國在認(rèn)識與對待秘書參謀作用的問題上的傾向是（）。

A．否定或夸大秘書參謀的作用

B．復(fù)古主義

C．全盤西化論

D．秘書人員素質(zhì)決定論 26．秘書優(yōu)化具體工作的職能的主要途徑是靠（）。

A．群眾的支持

B．領(lǐng)導(dǎo)的支持

C．同事的配合

D．自身卓有成效的職能工作

27．下列不能作為行政訴訟被告的是（）。

A．行政機(jī)關(guān)

B．受委托的組織

C．法律法規(guī)授權(quán)的組織

D．復(fù)議機(jī)關(guān) 28．秘書工作的本質(zhì)屬性是（）。

A．工作位置的政治性

B．工作地位的從屬性

C．工作內(nèi)容的綜合性

D．工作作用的輔助性 29．秘書優(yōu)化職能環(huán)境的著力點是（）。

A．優(yōu)化組織內(nèi)部的環(huán)境

B．優(yōu)化組織外部的環(huán)境

C．優(yōu)化開發(fā)群眾工作的環(huán)境

D．優(yōu)化開發(fā)具體工作的環(huán)境

30．秘書與同事的關(guān)系主要表現(xiàn)為（）。

A．輔助形態(tài)和協(xié)調(diào)形態(tài)

B．主動形態(tài)和被動形態(tài)

C．政治形態(tài)和經(jīng)濟(jì)形態(tài)

D．合作形態(tài)和競爭形態(tài) 31．秘書提高其職能環(huán)境和諧度的要求是（）。

A．提高秘書信息服務(wù)的效益

B．開拓秘書人員視野

C．對領(lǐng)導(dǎo)、同時及群眾講真話

D．加強(qiáng)溝通

32．可以上訴的裁定是（）。

A．駁回起訴的裁定

B．不準(zhǔn)許撤銷的裁定

C．先予執(zhí)行的裁定

D．中止訴訟的裁定 33．對秘書思維問題的一個總結(jié)性說法是（）。

A．“必要的張力”

B．“三分做，七分講”

C．“一切從實際出發(fā)”

D．“具體問題具體分析” 34．秘書順應(yīng)職能環(huán)境發(fā)展的最直接、最基礎(chǔ)的方面是（）。

A．隨時關(guān)注群眾的需要 B．隨時關(guān)注上級機(jī)關(guān)的需要 C．隨時關(guān)注職能環(huán)境的變化

D．隨時關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)工作的變化和需要

35．對已基本確定的決策方案，秘書若在實踐中發(fā)現(xiàn)其局部存在某些疏漏，或者與環(huán)境變化出現(xiàn)某些不協(xié)調(diào)之處，宜采用（）。

A．診斷參謀方法

B．求同或求異參謀方法

C．補(bǔ)充完善參謀方法

D．比較參謀方法 36．秘書部門對于領(lǐng)導(dǎo)來說是（）。

A．管理部門

B．業(yè)務(wù)部門

C．輔助與綜合辦事部門

D．機(jī)要部門 37．秘書“三服務(wù)”宗旨的歸宿是（）。

A．干部

B．直接領(lǐng)導(dǎo)

C．上級領(lǐng)導(dǎo)

D．群眾 38．秘書知識結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)層次知識是（）。

A．領(lǐng)導(dǎo)學(xué)

B．會議學(xué)

C．社會學(xué)

D．邏輯學(xué)

39．行政行為是行政主體代表國家，以國家名義實施的行為，其實現(xiàn)的保障是（）。

A．國家強(qiáng)制力

B．社會道德的約束力

C．行政機(jī)關(guān)的執(zhí)行力度

D．公民的文化素質(zhì) 40．國務(wù)院辦公廳下設(shè)的主要文書部門是（）。

A．秘書局

B．秘書處

C．秘書辦

D．秘書廳

二、多項選擇題（本部分共30題，每題所給的選項中有兩個或兩個以上的正確答案。）1．行政行為的效力是指行政行為成立后對行政相對人，對行政主體本身以及對所有其他組 織、個人所具有的法律上的效力，主要包括（）。

A．公定力

B．確定力

C．拘束力

D．既判力

E．執(zhí)行力

2．現(xiàn)代人事行政的更新機(jī)制包括（）。

A．錄用制

B．退休制

C．培訓(xùn)制

D．辭職制度

E．辭退制度

3．我國公務(wù)員職務(wù)的種類包括（）。

A．政府職務(wù)

B．領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)

C．非領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)

D．企業(yè)職務(wù)

E．黨的職務(wù)

4．行政立法根據(jù)其權(quán)力來源的不同，可分為（）。

A．職權(quán)立法

B．中央行政立法

C．授權(quán)立法

D．地方行政立法

E．創(chuàng)制性立法

5．我國政策執(zhí)行的手段包括（）。

A．行政命令

B．行政指揮

C．行政控制

D．行政溝通

E．行政協(xié)調(diào)

6．行政協(xié)調(diào)的作用有（）。

A．化解矛盾

B．減少沖突

C．理順關(guān)系

D．調(diào)整利益關(guān)系 7．財務(wù)行政的功能是（）。

A．制定各種財政、財務(wù)規(guī)章制度

B．制定各種財務(wù)收支計劃

C．實施各種財政收支計劃

D．行政管理的首要環(huán)節(jié)

E．監(jiān)察監(jiān)督各項財政財務(wù)制度和計劃的執(zhí)行情況 8．國家預(yù)算的作用主要表現(xiàn)在（）。

A．財力保證作用

B．作為實現(xiàn)財政分配和宏觀調(diào)控的重要手段

C．反映和監(jiān)督作用

D．綜合反映國家經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀

9．下列機(jī)構(gòu)中，（）屬于行政決策監(jiān)督系統(tǒng)。

A．統(tǒng)計機(jī)關(guān)

B．國務(wù)院研究室

C．全國人大常務(wù)委員會

D．中央人民政府 10．行政監(jiān)督機(jī)關(guān)和審計機(jī)關(guān)擁有（）。

A．立案權(quán)

B．檢察權(quán)

C．調(diào)查權(quán)

D．審判權(quán) 11．測定行政效率的量的標(biāo)準(zhǔn)主要有（）。

A．比率標(biāo)準(zhǔn)

B．計劃標(biāo)準(zhǔn)

C．歷史標(biāo)準(zhǔn)

D．社會平均標(biāo)準(zhǔn)

E．行業(yè)先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)和國家先進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)

12．行政管理體制的構(gòu)成要素有（）。

A．權(quán)責(zé)體系

B．組織結(jié)構(gòu)體系

C．運行機(jī)制

D．規(guī)章制度

E．監(jiān)督機(jī)制

13．行政改革的主要模式有（）。

A．外延型行政改革

B．內(nèi)涵型行政改革

C．單一型和復(fù)合型行政改革

D．漸進(jìn)型行政改革

E．一次型行政改革

14．中央與地方共享收入包括（）。

A．收入增值稅

B．農(nóng)業(yè)稅

C．證券交易稅

D．海關(guān)出口退稅

E．資源稅

15．廣義的領(lǐng)導(dǎo)活動包括（）。

A．統(tǒng)治活動

B．領(lǐng)導(dǎo)活動

C．管理活動

D．執(zhí)行活動

E．決策活動

16．在處理領(lǐng)導(dǎo)與管理的關(guān)系時，要注意（）。

A．兼顧領(lǐng)導(dǎo)和管理的矛盾關(guān)系

B．要注意領(lǐng)導(dǎo)和管理的互補(bǔ)性

C．二者是各自獨立，自成系統(tǒng)

D．成功而且有效的行為方式要求二者在具體運行過程中結(jié)合 E．兩者是有機(jī)聯(lián)系的統(tǒng)一整體

17．領(lǐng)導(dǎo)用人的基本原則有（）。

A．能質(zhì)、能級對應(yīng)原則

B．激勵原則

C．考評與監(jiān)督原則

D．其他構(gòu)成 18．行政文化的構(gòu)成有（）。

A．關(guān)系性構(gòu)成B．發(fā)生性構(gòu)成 C．變化性構(gòu)成D．其他構(gòu)成 19．稅收管理的特點是（）。

A．超前性

B．合法性

C．實用性

D．時效性 20．行政行為以有無法定形式要求為標(biāo)準(zhǔn)，分為（）。

A．抽象行政行為

B．具體行政行為

C．要式行政行為

D．無附款行政行為

E．不要式行政行為

21．行政立法自公布之日起30日后施行，但涉及下列哪些事項可以自公布之日起施行？（）

A．國家安全

B．外匯匯率

C．外幣政策的確定

D．公布后不立即施行將有礙行政立法施行的 E．涉及大多數(shù)公眾利益的 22．行政許可法對該法第十二條所列事項明確規(guī)定可以不設(shè)立行政許可，該規(guī)定包括（）。

A．公民、法人或其他組織能夠自主決定的事項

B．行業(yè)組織或者終結(jié)機(jī)構(gòu)能夠自律管理的事項

C．行政機(jī)關(guān)采取事后監(jiān)督等其他行政管理方式能夠解決的事項

D．市場競爭機(jī)制能夠有效調(diào)節(jié)的事項

E．國家權(quán)力機(jī)關(guān)認(rèn)為不必設(shè)立行政審批的其他事項 23．下列具有稅收征收權(quán)的主體是（）。

A．稅務(wù)機(jī)關(guān)

B．海關(guān)

C．民航管理局

D．國務(wù)院

E．省級人民政府

24．代執(zhí)行的程序，一般為（）。

A．告誡

B．罰款

C．代執(zhí)行

D．財產(chǎn)強(qiáng)制

E．人身強(qiáng)制

25．行政事實行為的特征主要有（）。

A．行政性

B．強(qiáng)制性

C．不具備法律約束力

D．多樣性

E．無償性

26．下面說法正確的有（）。

A．蓋印應(yīng)端正、清晰，做到上壓正文，下壓成文日期

B．一件聯(lián)合發(fā)文，可有數(shù)個發(fā)文號

C．聯(lián)合行文的成文日期以最后簽發(fā)機(jī)關(guān)的簽發(fā)日期為準(zhǔn) D．公文中的附注一般標(biāo)注與主題詞下方 E．題注一般用圓括號標(biāo)注與標(biāo)題下方

27．公文協(xié)作之前，要（）。

A．明確行文目的 B．向領(lǐng)導(dǎo)請示寫法

C．確定使用的文種

D．選擇適當(dāng)?shù)恼Z言 28．公文協(xié)作的基本要求有（）。

A．符合黨、國家的路線、方針、政策和法律法規(guī)

B．一文一事，中心明確

C．用語端莊、簡明、通順平實

D．為使各方面了解情況，多印發(fā)文件

29．從協(xié)調(diào)的對象來看，秘書協(xié)調(diào)主要體現(xiàn)在（）。

A．組織關(guān)系協(xié)調(diào)

B．工作關(guān)系協(xié)調(diào)

C．下級關(guān)系協(xié)調(diào)

D．人際關(guān)系協(xié)調(diào) 30．信訪方式是信訪者進(jìn)行信訪活動的形式，包括（）等。

A．書信

B．電話

C．調(diào)查

D．走訪

參考答案

一、單項選擇題

1．C

2．B

3．D

4．A

5．C

6．D 7．D

8．D

9．B

10．B

11．A

12．A 13．B

14．D

15．B

16．D

17．C

18．A 19．A

20．A

21．C

22．D

23．A

24．C 25．A

26．D

27．D

28．D

29．D

30．D 31．D

32．A

33．A

34．D

35．C

36．C 37．D

38．C

39．A

40．A

二、多項選擇題

1．ABCE

2．BDE

3．BC

7．ABCE

8．ABC

9．ACD 13．ABCDE 14．ABDE 15．AB

19．ABC

20．CE

21．ABCD 25．ACD

26．ABD

27．AC

4．AC

10．BC

16．ABCD 22．ABCD 28．ABC 5．BCDE

6．ABCD 11．ABCDE

12．ABCD 17．ABCD

18．ABD 23．AB

24．ACD 29．ABD

30．ABD

第四篇：申論標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測試卷六

申論標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測試卷六

滿分：100分 時限：150分鐘

一、注意事項

1.申論考試是對應(yīng)考者閱讀理解能力、綜合分析能力、提出和解決問題能力、文字表達(dá)能力的測試。

2.作答參考時限：閱讀資料40分鐘，作答110分鐘。

3.仔細(xì)閱讀給定資料，按照后面提出的“申論要求”依次作答。

二、資料

1.據(jù)新華社電 記者從浙江省金華永康市公安機(jī)關(guān)獲悉，當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)正在查處一起介紹在校女中學(xué)生賣淫案件。截至目前，已有犯罪嫌疑人陳某等6人被批準(zhǔn)逮捕，另有3人正在提請檢察院批準(zhǔn)逮捕、1人網(wǎng)上追逃。永康市人大代表、一村委會主任涉嫌嫖娼正按有關(guān)法律程序辦理中。2012年2月，永康市公安機(jī)關(guān)接到群眾舉報，當(dāng)?shù)赜腥嗽谔婷駹I企業(yè)主和社會閑散人員介紹少女進(jìn)行性交易，其中甚至有在校女學(xué)生。警方立即組織力量開展秘密偵查，在查清基本事實的基礎(chǔ)上，4月5日開展了統(tǒng)一收網(wǎng)行動，共抓獲違法犯罪嫌疑人10人。

2.前日晚，江夏區(qū)紙坊街派出所對轄區(qū)賓館、旅店進(jìn)行清查，民警在紙坊某賓館一客房內(nèi)發(fā)現(xiàn)：一張床上竟有4男2女赤身躺在一起。民警將6人傳喚到派出所調(diào)查，原來，其中一名張姓男子為尋求刺激，喊來熊某等3名男子在賓館開了一間房，熊某提出“叫兩個小姐來玩玩”，隨后他找來兩名賣淫女后，六人擠在同一張床上發(fā)生關(guān)系。

3.10月14日，略陽縣公安局接到報案稱，有違法犯罪分子引誘、介紹1名幼女賣淫。接到報案后，縣公安局立即成立專案組展開查處。經(jīng)公安機(jī)關(guān)查明，9月18日至10月12日期間，經(jīng)程某（男，20歲，系城關(guān)鎮(zhèn)農(nóng)民）、高某（女，14歲）、汪某（女，15歲）介紹，犯罪嫌疑人魏某（系郭鎮(zhèn)西溝村原黨支部書記）、趙某（系郭鎮(zhèn)干部）、蔣某（系郭鎮(zhèn)干部）、孫某（系城關(guān)鎮(zhèn)農(nóng)民）、林某（系十天高速某施工隊負(fù)責(zé)人）、趙某（系城關(guān)鎮(zhèn)農(nóng)民）在縣城4處賓館、酒店，先后對一名12歲幼女進(jìn)行嫖宿。

4.中廣網(wǎng)北京2月10日消息 據(jù)中國之聲《新聞晚高峰》報道，“這讓人羞恥，這整個事情讓人蒙羞，也非常惡心。我想知道誰將為這些行動負(fù)責(zé)，以我的個人看法認(rèn)為，這一事件冒犯了國家的尊嚴(yán)?！边@是意大利總理貝盧斯科尼面對意大利檢方對他起訴的表態(tài)。意大利檢察機(jī)構(gòu)8號表示，檢方已經(jīng)正式起訴總理貝盧斯科尼，罪名是濫用職權(quán)和嫖宿雛妓。檢方堅決認(rèn)為，貝盧斯科尼買春的對象是一名年僅17歲的少女。根據(jù)意大利法律，花錢同18歲以下的女子發(fā)生性關(guān)系屬于犯罪，最高可判處三年徒刑。法官也宣稱，貝盧斯科尼曾利用其作為總理的權(quán)力，下令警方釋放這名受到盜竊指控的未成年少女“露比”。

5.貴州習(xí)水多名公職人員嫖宿幼女案。2007年10月至2008年7月期間，10多名中小學(xué)生（多名未滿14周歲）被強(qiáng)迫賣淫，涉案人員中有政府官員、司法干部、教師以及縣人大代表等公職人員。

6.泉州職業(yè)中學(xué)校長嫖宿幼女案.案發(fā)時，共有9名女孩被奸淫或嫖宿，其中5名受害者案發(fā)時未滿14周歲。原福建安溪縣華僑職業(yè)學(xué)校校長許新建犯強(qiáng)奸罪、嫖宿幼女罪，數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行死刑，緩期二年執(zhí)行。

7.云南富源縣一法官嫖宿幼女。楊德會，云南省富源縣法院行政庭副庭長，因涉嫌嫖宿幼女罪，于2009年3月14日被刑拘。一審被判無罪后，二審改判其犯嫖宿幼女罪，判處有期徒刑六年，并處罰金人民幣一萬元。

8.新華網(wǎng)鄭州5月27日電（記者張興軍）記者從河南省永城市委宣傳部獲悉，原永城市委辦公室副主任李新功因涉嫌刑事犯罪，日前已被永城市公安機(jī)關(guān)刑事拘留。據(jù)介紹，經(jīng)過審訊，李新功涉嫌強(qiáng)奸未成年女性十余名。與此同時，永城市外宣辦通過永城市官方網(wǎng)站對此事也做出回應(yīng)稱：李新功案件發(fā)生后，永城市委、市政府高度重視，要求司法機(jī)關(guān)依法從重從快嚴(yán)懲，決不姑息。目前案件正在偵查中，進(jìn)展情況將通過相關(guān)部門及時對外公布。

9.人民網(wǎng)蘭州6月15日電（記者 王生元）5月18日，甘肅省隴西縣碧巖學(xué)區(qū)教師劉某紅因嫌疑猥褻女學(xué)生被當(dāng)?shù)毓膊块T刑事拘留。事件發(fā)生后，隴西縣成立專案領(lǐng)導(dǎo)小組，安排部署加快案件偵查審理進(jìn)度，做好受害人及其家屬的安撫慰問等工作。6月8日，檢察機(jī)關(guān)以涉嫌“強(qiáng)奸罪和強(qiáng)制猥褻罪”對劉某紅依法批捕，提起公訴并開除公職。

10.6月15日，隴西縣委對碧巖學(xué)區(qū)教師劉某紅涉嫌強(qiáng)奸猥褻小學(xué)生案相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了處理。隴西縣委決定，對負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的隴西縣教體局局長孫一民予以免職；對負(fù)有管理責(zé)任的隴西縣教體局副局長水養(yǎng)林給予黨內(nèi)嚴(yán)重警告。責(zé)令縣教體局對負(fù)有直接責(zé)任的碧巖學(xué)區(qū)校長李錄林和珠簾小學(xué)校長任強(qiáng)給予行政撤職和降級處分。

11.近日，韓國首次對性犯罪者實施“化學(xué)閹割”一事在中國國內(nèi)引起熱議。中國著名刑法學(xué)家趙秉志31日就此話題接受記者采訪時表示，這一對強(qiáng)奸慣犯實施性沖動藥物治療的做法在中國以往的立法研究中從未觸及，立法尚不成熟。趙秉志說，“化學(xué)閹割”并非新鮮事物，全球有多個國家早已開始實施相關(guān)措施。“化學(xué)閹割”雖然在預(yù)防犯罪方面被證實有效，但由此帶來的人權(quán)等方面問題使這一做法在法學(xué)界仍存在爭議。趙秉志表示，性慣犯的犯罪行為存在各種復(fù)雜成因，中國不會輕易采納這一做法，但可在今后立法研究上做進(jìn)一步探討。

12.據(jù)加拿大學(xué)者漢森對近2.9萬名性犯罪者的跟蹤研究，在4到5年內(nèi)，性犯罪者再次犯罪的概率為13.4%；在15年到25年內(nèi)，性犯罪者盡管曾接受“化學(xué)閹割”，但再次犯罪率卻高達(dá)35%至45%。因此有人質(zhì)疑稱：“如果要徹底杜絕再犯，就只能讓犯人終生用藥，或者效仿捷克對他們徹底物理閹割?！倍鴵?jù)瑞典、挪威、丹麥和冰島四國的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，采用“化學(xué)閹割”的懲罰手段后，當(dāng)?shù)匦郧址竷和陌讣呀?jīng)從40%減少到5%。1989年至2004年，丹麥已經(jīng)對25名強(qiáng)奸犯實施了“化學(xué)閹割”。此后，他們并未犯案。支持“化學(xué)閹割”的人認(rèn)為，“化學(xué)閹割”更多的作用是防患于未然，保護(hù)兒童，至少能在短期內(nèi)減少對兒童的侵害。

三、申論要求

1請用不超過150字的篇幅，概括出給定材料所反映的主要問題。（20分）

2用不超過350字的篇幅，提出解決給定資料所反映問題的方案。要有條理地說明，要體現(xiàn)針對性和可行性。（30分）

3.就給定資料所反映的主要問題，用1200字左右的篇幅，自擬標(biāo)題進(jìn)行論述。要求中心明確，內(nèi)容充實，論述深刻，有說服力。（50分）

第五篇：Czmcmdn期貨法律法規(guī) 預(yù)測試卷六

Time will pierce the surface or youth, will be on the beauty of the ditch dug a shallow groove;Jane will eat rare!A born beauty, anything to escape his sickle sweep

.--Shakespeare

期貨法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)預(yù)測試卷

（六）一、單項選擇題(本題共60個小題，每題0.5分，共30分。在每題給出的4個選項中，只有1項最符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內(nèi))1.《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》所稱期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)，是指期貨公司作為實行（）的金融期貨交易所的結(jié)算會員，依其規(guī)定從事的結(jié)算業(yè)務(wù)活動。A.會員統(tǒng)一結(jié)算制度 B.會員分級結(jié)算制度 C.保證金結(jié)算制度 D.每日無負(fù)債結(jié)算制度

2.《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》所稱凈資本是在期貨公司（）的基礎(chǔ)上，按照變現(xiàn)能力對資產(chǎn)負(fù)債項目及其他項目進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。A.凈資本B.流動資本C.凈資產(chǎn)D.流動資產(chǎn) 3.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照賬齡及其核算的具體內(nèi)容，采取不同比例對應(yīng)收項目進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用（）進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整。A.最高的比例B.最低的比例C.中間比例D.自行制定比例

4.未足額追加的客戶保證金應(yīng)當(dāng)按（）標(biāo)準(zhǔn)計算，不包括已經(jīng)計入“應(yīng)收風(fēng)險損失款”科目的客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務(wù)。A.期貨公司規(guī)定的保證金 B.期貨交易所規(guī)定的保證金 C.期貨業(yè)協(xié)會規(guī)定的保證金 D.期貨交易所規(guī)定的結(jié)算準(zhǔn)備金

5.期貨公司凈資本按營業(yè)部數(shù)量平均折算額(凈資本，營業(yè)部家數(shù))不得低于人民幣（）。A.200萬元B.300萬元C.500萬元D.800萬元

6.中國證監(jiān)會規(guī)定“不得高于”一定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，其預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的（）。A.50％B.80％C.100％D.120％

7.期貨公司應(yīng)當(dāng)每半年向公司全體董事提交書面報告，說明凈資本等各項風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的具體情況，該書面報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)期貨公司（）簽字確認(rèn)。A.法定代表人 B.結(jié)算負(fù)責(zé)人

C.財務(wù)負(fù)責(zé)人 D.經(jīng)營管理主要負(fù)責(zé)人

8.重大業(yè)務(wù)是指可能導(dǎo)致期貨公司凈資本等風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)發(fā)生（）以上變化的業(yè)務(wù)。A.8％B.10％C.12％D.15％

9.期貨從業(yè)人員違反有關(guān)法律、法規(guī)、政策規(guī)定向投資者承諾或者保證，情節(jié)嚴(yán)重的，由協(xié)會撤銷其期貨從業(yè)人員資格并在（）拒絕受理從業(yè)人員資格申請。A.1年內(nèi)B.6個月內(nèi)C.3年內(nèi)或永久性D.永久性

10.期貨從業(yè)人員有違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章或《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》行為的，任何人都可以向（）進(jìn)行舉報。A.期貨業(yè)協(xié)會 B.期貨公司 C.證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)D.證監(jiān)會

11.推薦人簽署的意見有虛假陳述的，自中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)作出認(rèn)定之日起（）年內(nèi)不再受理該推薦人的推薦意見和簽署意見的年檢登記表，并記入該推薦人的誠信檔案。A.2B.3C.5D.7 12.申請人或者擬任人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得任職資格的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，對負(fù)有責(zé)任的公司和人員予以警告，并處以（）元以下罰款。A.3萬B.5萬C.10萬D.20萬

13.期貨從業(yè)人員違反有關(guān)從業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理規(guī)定導(dǎo)致重大經(jīng)濟(jì)損失，情節(jié)嚴(yán)重的，由協(xié)會撤銷其期貨從業(yè)人員資格并在（）拒絕受理從業(yè)人員資格申請。A.6個月B.1年C.2年D.3年或永久

14.期貨從業(yè)機(jī)構(gòu)對違反《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》規(guī)定的期貨業(yè)務(wù)輔助人員或其他人員進(jìn)行處理的，應(yīng)當(dāng)在（）個工作日內(nèi)向協(xié)會報告。A.3B.5C.7D.10 15.期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員在涉及期貨交易的信息尚未公開前，從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，情節(jié)嚴(yán)重的，（）。

A.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金 B.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金 C.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上十倍以下罰金 D.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上十倍以下罰金

16.標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，期貨交易所以充抵日（）該標(biāo)準(zhǔn)倉單對應(yīng)品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價為基準(zhǔn)計算價值。

A.前一交易日B.當(dāng)日C.下一交易日D.次日

17.某經(jīng)營機(jī)構(gòu)于2008年3月20日與客戶王某簽定了一份期貨經(jīng)紀(jì)合同。經(jīng)查，該機(jī)構(gòu)不具有從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主體資格。則以下說法正確的是（）。

A.如果該機(jī)構(gòu)沒有按客戶的交易指令入市交易，則該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)返還客戶的保證金但無須賠償客戶的損失

B.如果該機(jī)構(gòu)沒有按客戶的交易指令入市交易，客戶沒有過錯的，則該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)返還客戶的保證金但無須賠償客戶的損失

C.如果該機(jī)構(gòu)沒有按客戶的交易指令入市交易，則該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)返還客戶的保證金并賠償客戶的損失

D.如果該機(jī)構(gòu)沒有按客戶的交易指令入市交易，客戶沒有過錯的，則該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)返還客戶的保證金并賠償客戶的損失

18.在運營過程中，期貨公司應(yīng)當(dāng)遵循（）結(jié)算制度。A.每日無負(fù)債B.每周無負(fù)債 C.每月無負(fù)債D.每無負(fù)債

19.期貨從業(yè)人員為了個人或投資者的不正當(dāng)利益而嚴(yán)重?fù)p害國家利益、所在期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)或者他人的合法權(quán)益，情節(jié)嚴(yán)重的，由協(xié)會撤銷其期貨從業(yè)人員資格并在（）拒絕受理從業(yè)人員資格申請。

A.6個月B.1年C.2年D.3年或永久

20.期貨從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中遇到自身利益或相關(guān)方利益與投資者的利益發(fā)生沖突或可能發(fā)生沖突時，必須及時向投資者披露發(fā)生沖突的可能性及有關(guān)情況，當(dāng)無法避免時，應(yīng)當(dāng)（）。

A.自身利益優(yōu)先B.公司利益優(yōu)先

C.投資者利益優(yōu)先D.確保投資者的利益得到公平的對待

21.編造并且傳播影響期貨交易的虛假信息，擾亂期貨交易市場，造成嚴(yán)重后果的，（）。A.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金 B.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金 C.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上五萬元以下罰金 D.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上五萬元以下罰金

22.未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法經(jīng)營期貨業(yè)務(wù)，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，（）。A.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金 B.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金 C.處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得二倍以上十倍以下罰金 D.處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得二倍以上十倍以下罰金 23.國有期貨公司委派到非國有期貨公司從事公務(wù)的人員，索取他人財物，為他人謀取利益，個人受賄數(shù)額在五萬元以上不滿十萬元的，處（）年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。A.3B.5C.7D.10 24.期貨公司設(shè)立的取得營業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營許可證的分支機(jī)構(gòu)因超出經(jīng)營范圍開展經(jīng)營活動而產(chǎn)生的民事責(zé)任的案件中，在確定客戶的民事責(zé)任時，應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。A.過錯責(zé)任B.無過錯責(zé)任C.過錯推定D.嚴(yán)格責(zé)任

25.甲期貨公司與客戶乙簽訂了一份期貨經(jīng)紀(jì)合同。某日，乙向甲下達(dá)了一份交易指令，該交易指令數(shù)量和買賣方向明確，但沒有成交價格，則甲（）。A.應(yīng)當(dāng)視為按市價交易 B.可以視為按市價交易

C.因指令不明，無法執(zhí)行該指令 D.可以拒絕執(zhí)行

26.期貨交易所負(fù)有按交易規(guī)則規(guī)定的期限、方式，將交易的結(jié)算結(jié)果通知期貨公司的義務(wù)。如果期貨交易所怠于履行該義務(wù)造成期貨公司損失的，應(yīng)當(dāng)（）。A.由證監(jiān)會對期貨交易所進(jìn)行處罰 B.由期貨交易所承擔(dān)賠償責(zé)任

C.由期貨交易所根據(jù)過錯程度承擔(dān)賠償責(zé)任 D.由期貨交易所和期貨公司共同承擔(dān)該損失

27.某期貨公司工作人員乙利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大，根據(jù)《刑法》的規(guī)定，乙將被處（）年以下有期徒刑或者拘役。A.3B.5C.7D.10 28.銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金。（）A.五；一萬元以上十萬元以下 B.五；二萬元以上二十萬元以下 C.三；二萬元以上二十萬元以下 D.三；一萬元以上十萬元以下

29.天馬期貨公司與客戶楊某簽訂了一份期貨經(jīng)紀(jì)合同。某日，楊某向天馬公司下達(dá)了一份交易指令，指令要求天馬公司于當(dāng)日買進(jìn)十個單位的大豆合約。天馬公司買進(jìn)了二十個單位。則對于該超出的部分，應(yīng)由（）承擔(dān)。A.天馬公司承擔(dān) B.楊某承擔(dān) C.天馬與楊某同時承擔(dān)D.該交易無效

30.客戶的交易保證金不足，期貨公司怠于履行通知追加義務(wù)，由于行情向持倉不利的方向變化導(dǎo)致客戶透支發(fā)生擴(kuò)大損失。對該擴(kuò)大的損失說法正確的是（）。A.期貨公司不承擔(dān)責(zé)任

B.期貨公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)次要賠償責(zé)任 C.期貨公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要賠償責(zé)任

D.期貨公司的賠償額不超過損失的百分之六十

31.期貨合同當(dāng)事人可以根據(jù)雙方的自由意志約定雙方的違約責(zé)任，但是該約定不得違反（）。

A.法律和行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定 B.部門規(guī)章的強(qiáng)制性規(guī)定 C.地方性法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定 D.司法解釋的強(qiáng)制性規(guī)定

32.因期貨交易所信息發(fā)布錯誤，造成期貨公司直接經(jīng)濟(jì)損失的，期貨交易所可以以（）抗辯。

A.期貨公司也有過錯

B.期貨交易所已采取補(bǔ)救措施 C.不可抗力

D.相關(guān)責(zé)任人已經(jīng)受到行政或刑事處罰

33.期貨交易所宣布進(jìn)入異常情況并決定暫停交易時，除非經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)，暫停交易的時間不得超過（）交易日。A.1個B.2個C.3個D.5個

34.以下（）情況發(fā)生時，可以減輕期貨公司因進(jìn)行混碼交易所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。A.客戶存在過錯

B.客戶交易指令未指明有效期限

C.期貨公司能夠舉證證明其已按照客戶交易指令入市交易 D.客戶交易指令未指明成交價格和開倉方向

35.證券公司從事介紹業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)接受（）的監(jiān)督管理。A.中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)B.期貨業(yè)協(xié)會 C.證券交易所 D.期貨交易所

36.為謀取不正當(dāng)利益，給予某期貨經(jīng)紀(jì)公司的工作人員以財物，數(shù)額較大的，處（）年以下有期徒刑或者拘役。A.3B.5C.10D.15 37.當(dāng)期貨價格出現(xiàn)同方向連續(xù)漲跌停板時，期貨交易所可采取的措施是()。A.暫停交易 B.調(diào)整漲跌停板幅度 C.降低保證金比例 D.按一定原則平倉

38.證券公司申請介紹業(yè)務(wù)資格，申請日前6個月各項風(fēng)險控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，其中對外擔(dān)保及其他形式的或有負(fù)債之和不高于凈資產(chǎn)的（），但因證券公司發(fā)債提供的反擔(dān)保除外。

A.5％B.10％C.30％D.70％

39.證券公司與期貨公司簽訂、變更或者終止委托協(xié)議的，雙方應(yīng)當(dāng)在（）個工作日內(nèi)報各自所在地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。A.3B.5C.10D.20 40.期貨公司從事金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)（）批準(zhǔn)，取得金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格。A.國務(wù)院 B.期貨交易所

C.期貨業(yè)協(xié)會D.中國證券監(jiān)督管理委員會 41.期貨公司申請金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格，要求高級管理人員近（）年內(nèi)未受過刑事處罰。A.1B.2C.3D.5 42.期貨公司申請金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格，要求控股股東和實際控制人近（）年內(nèi)未受過刑事處罰。A.1B.2C.3D.5 43.下列關(guān)于期貨交易所的說法錯誤的是（）。

A.期貨交易所的注冊資本劃分為均等份額，由會員出資認(rèn)繳 B.中國證監(jiān)會依法對期貨交易所實行集中統(tǒng)一的監(jiān)督管理 C.期貨交易依照其章程實行自律性管理 D.期貨交易所是非法人性組織

44.證券公司申請介紹業(yè)務(wù)資格，申請日前6個月各項風(fēng)險控制指標(biāo)應(yīng)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，其中流動資產(chǎn)余額不低于流動負(fù)債余額(不包括客戶交易結(jié)算資金和客戶委托管理資金)的（）。

A.50％B.100％C.150％D.200％

45.期貨公司申請金融期貨全面結(jié)算業(yè)務(wù)資格，申請日前（）的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)持續(xù)符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。

A.1個月B.2個月C.6個月D.1年

46.非結(jié)算會員向客戶收取的保證金屬于（）所有。A.會員B.客戶C.期貨公司D.期貨交易所

47.全面結(jié)算會員期貨公司與非結(jié)算會員簽訂、變更或者終止結(jié)算協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)在簽訂，變更或者終止結(jié)算協(xié)議之日起（）個工作日內(nèi)向協(xié)議雙方住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)、期貨交易所和期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)報告。A.3B.5C.7D.15 48.期貨公司在經(jīng)營過程中，根據(jù)風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比例不得低于（）。

A.30％B.50％C.100％D.150％

49.期貨公司沒有代客戶履行申請交割義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)（）。A.侵權(quán)責(zé)任 B.違約責(zé)任 C.侵權(quán)責(zé)任和違約責(zé)任D.不承擔(dān)責(zé)任

50.期貨從業(yè)人員獲取不正當(dāng)利益的，可以暫停其期貨從業(yè)人員資格（）。A.3個月至6個月 B.6個月至12個月 C.1年

D.2年

51.A期貨公司取得金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格后一直未取得期貨交易結(jié)算會員資格，根據(jù)《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》的規(guī)定，從該公司獲得期貨交易結(jié)算業(yè)務(wù)資格之日起（）內(nèi)，如果還未取得期貨交易所結(jié)算會員資格的，該期貨公司的金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格便自動失效。

A.1個月B.3個月C.5個月D.6個月 52.下列不能構(gòu)成貪污罪的主體是（）。A.甲為某國有期貨公司工作人員

B.乙為某國有期貨經(jīng)紀(jì)公司派到民營期貨經(jīng)紀(jì)公司從事公務(wù)的人員 C.丙為某國有期貨經(jīng)紀(jì)公司里面的臨時工 D.丁為期貨業(yè)監(jiān)管人員

53.作為一種新興的違法犯罪行為，洗錢活動日益猖獗，近年來我國一直把洗錢行為作為重

點打擊對象，向洗錢行為全面開戰(zhàn)。根據(jù)《刑法》的規(guī)定，下列行為中不屬于洗錢罪的表現(xiàn)形式的是（）。A.提供資金賬戶的

B.協(xié)助將資金匯往境外的

C.協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)為現(xiàn)金、金融支票、有價證券的 D.不知是犯罪所得而幫助其轉(zhuǎn)移資金的

54.期貨公司擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)?；蛘咦鞒鱿蚬蓶|分配利潤等可能對凈資本產(chǎn)生重大影響的決定前，應(yīng)當(dāng)對相應(yīng)的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行（）測試。A.流動性B.可行性C.實用性D.敏感性

55.期貨公司計算凈資本時，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定對相關(guān)項目充分計提（）。A.資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 B.凈資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 C.期貨風(fēng)險準(zhǔn)備金D.期貨保證金減值準(zhǔn)備 56.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照分類、（）、賬齡和可回收性等不同情況采取不同比例對資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整。

A.流動性B.收益率C.凈資本D.折舊率

57.李某是A期貨公司的客戶。某日，李某收到A期貨公司的通知，告訴李某由于近段時間期貨價格大跌，其期貨保證金已經(jīng)不足，應(yīng)當(dāng)在通知時間內(nèi)追加保證金，李某未加以理睬。根據(jù)此情況，A期貨公司應(yīng)當(dāng)相應(yīng)（）。

A.調(diào)減注冊資本B.增加凈資本C.調(diào)減凈資本D.增加流動負(fù)債

58.根據(jù)《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》的規(guī)定，期貨公司的凈資本不得低于客戶權(quán)益總額的（）。

A.3％B.5％C.6％D.7％

59.期貨公司因（）提供虛假信息誤導(dǎo)客戶下單，造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

A.過失B.重大過失

C.故意D.故意或者重大過失

60.人民法院審理無效的期貨交易合同糾紛案件時，依據(jù)（）原則確定當(dāng)事人的民事責(zé)任。A.無過錯責(zé)任B.過錯責(zé)任C.嚴(yán)格責(zé)任D.公平責(zé)任

二、多項選擇題(本題共60個小題，每題0.5分，共30分。在每題給出的4個選項中，至少有2項符合題目要求，請將符合題目要求選項的代碼填入括號內(nèi))61.期貨公司實際控制人出現(xiàn)下列（）情形之一的，期貨公司及其實際控制人應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)提交書面報告。A.質(zhì)押所持有的期貨公司股權(quán) B.被撤銷 C.變更名稱

D.涉嫌嚴(yán)重違法違規(guī)經(jīng)營，被有關(guān)機(jī)關(guān)調(diào)查、采取強(qiáng)制措施

62.期貨公司發(fā)生下列（）事項，應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定的報刊或者媒體上公告。A.破產(chǎn)B.解散C.營業(yè)部終止D.營業(yè)部虧損 63.投資者下達(dá)交易指令的方式包括（）。A.電話B.計算機(jī)C.網(wǎng)上委托D.書面委托

64.期貨公司應(yīng)當(dāng)在期貨經(jīng)紀(jì)合同中約定風(fēng)險管理的（）。A.標(biāo)準(zhǔn)B.條件C.處置措施D.行政責(zé)任

65.期貨公司與其控股股東在（）等方面應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分開，獨立經(jīng)營，獨立核算。A.人員B.業(yè)務(wù)C.財務(wù)D.資產(chǎn)

66.下列關(guān)于期貨業(yè)協(xié)會的說法錯誤的是（）。A.期貨業(yè)協(xié)會是期貨業(yè)的自律性組織 B.期貨業(yè)協(xié)會屬于社會團(tuán)體法人

C.期貨業(yè)協(xié)會的會員采取志愿加入原則 D.期貨業(yè)協(xié)會的會員無需繳納會員費

67.期貨交易所實施下列（）行為，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)。A.制定或者修改章程、交易規(guī)則

B.上市、中止、取消或者恢復(fù)交易品種

C.對違反期貨交易所交易規(guī)則及其實施細(xì)則的行為制定查處辦法 D.期貨交易所制定或者修改交易規(guī)則的實施細(xì)則 68.設(shè)立期貨交易所可以采用（）的組織形式。A.會員制B.合伙制C.公司制D.個人獨資制

69.根據(jù)《期貨交易所管理辦法》的規(guī)定，下列屬于期貨交易所的職責(zé)的是（）。A.制定并實施期貨交易所的交易規(guī)則及其實施細(xì)則 B.發(fā)布市場信息

C.監(jiān)管會員及其客戶、指定交割倉庫、期貨保證金存管銀行及期貨市場其他參與者的期貨業(yè)務(wù)

D.查處違規(guī)行為

70.在下列（）情況下，會員制期貨交易所應(yīng)當(dāng)召開臨時會員大會。A.會員理事不足期貨交易所章程規(guī)定人數(shù)的2／3 B.1／4以上會員聯(lián)名提議 C.理事會認(rèn)為必要 D.理事長認(rèn)為必要

71.在審理期貨侵權(quán)糾紛案件時，人民法院應(yīng)當(dāng)考慮以下（）因素確定當(dāng)事人的民事責(zé)任。A.各方當(dāng)事人是否有過錯

B.各方當(dāng)事人過錯的性質(zhì)與大小 C.過錯和損失之間的因果關(guān)系 D.過錯方是否采取了補(bǔ)救措施

72.期貨侵權(quán)糾紛可由下列（）法院管轄。A.侵權(quán)行為實施地人民法院 B.原告住所地人民法院 C.被告住所地人民法院 D.侵權(quán)結(jié)果發(fā)生地人民法院

73.A市B區(qū)的甲是F市C區(qū)的順發(fā)期貨公司的客戶。某日，甲被臨時委派出國，便委托順發(fā)期貨公司的從業(yè)人員田某將其10月份的合約在下跌10％時賣出，并和田某簽訂了書面委托協(xié)議。甲出國后，行情開始下跌。田某判斷行情不久將強(qiáng)勢反彈，因此在合約下跌10％時并沒有賣出。行情繼續(xù)下跌，至合約下跌50％時仍沒有反彈的跡象，田某只好將合約忍痛賣出止損，但此時已虧損了15萬元。甲回國知道此事后非常氣憤，欲通過司法途徑維護(hù)自己的合法權(quán)益，則下列說法正確的是（）。

A.若甲以違約為由，則可以向F市中級人民法院起訴 B.若甲以違約為由，則可以向A市中級人民法院起訴 C.若甲以侵權(quán)為由，則可以向F市中級人民法院起訴 D.若甲以侵權(quán)為由，則可以向A市中級人民法院起訴

74.某大學(xué)金融系教授甲接受某期貨公司乙的委托，作為居間人為乙提供訂立期貨合約的機(jī)

會，但最終沒有促成合同的成立，則（）。A.甲可以要求乙支付約定的報酬 B.甲不能要求乙支付約定的報酬

C.甲可以要求乙支付從事居間活動支出的必要費用 D.甲無權(quán)要求乙支付從事居間活動支出的必要費用 75.以下期貨經(jīng)紀(jì)合同無效的是（）。

A.15周歲的高中生李某利用暑假從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)時所簽訂的期貨經(jīng)紀(jì)合同

B.大學(xué)生王某利用暑假從事期貨交易時與江某簽訂了期貨經(jīng)紀(jì)合同；經(jīng)查，王某不具備從事期貨交易的主體資格

C.永勝期貨公司從業(yè)人員侯某簽訂的期貨經(jīng)紀(jì)合同

D.違反《期貨交易管理條例》禁止性規(guī)定的期貨經(jīng)紀(jì)合同

76.對于因期貨經(jīng)紀(jì)合同無效而造成客戶經(jīng)濟(jì)損失的，在確定責(zé)任的承擔(dān)時，應(yīng)當(dāng)遵循（）原則。

A.因果聯(lián)系原則B.過錯責(zé)任原則 C.責(zé)任自負(fù)原則D.公平責(zé)任原則

77.期貨經(jīng)紀(jì)合同對下達(dá)交易指令的方式未作約定或者約定不明確的，期貨公司進(jìn)行期貨交易造成損失，除下列（）情況外，期貨公司應(yīng)當(dāng)賠償客戶的損失。A.期貨公司能證明其所進(jìn)行的交易是依據(jù)客戶交易指令進(jìn)行的 B.期貨公司已經(jīng)竭盡全力去幫助客戶避免損失，但仍然沒能避免 C.客戶已經(jīng)對該交易行為予以追認(rèn) D.期貨公司已盡謹(jǐn)慎勤勉義務(wù)

78.對于約定不明確的交易指令，應(yīng)當(dāng)按照下列（）規(guī)則來確定指令的內(nèi)容。A.沒有有效期限的，應(yīng)當(dāng)視為當(dāng)日有效 B.沒有有效期限的，應(yīng)當(dāng)視為次日有效 C.沒有成交價格的，應(yīng)當(dāng)視為按市價交易 D.沒有開倉方向的，應(yīng)當(dāng)視為開倉交易

79.大展宏圖期貨公司與客戶趙某簽訂了一份期貨經(jīng)紀(jì)合同，但雙方未在合同中約定交易結(jié)算結(jié)果的通知方式，事后也未達(dá)成補(bǔ)充規(guī)定。某交易日，市場行情突變，趙某因不知交易結(jié)算結(jié)果而繼續(xù)持倉，多造成損失一萬元。下列說法正確的是（）。

A.如果大展宏圖期貨公司能提供證據(jù)證明已經(jīng)發(fā)出交易結(jié)算結(jié)果通知的，則對該一萬元不承擔(dān)賠償責(zé)任

B.如果大展宏圖期貨公司不能提供證據(jù)證明已經(jīng)發(fā)出交易結(jié)算結(jié)果通知的，則對該一萬元應(yīng)承擔(dān)次要賠償責(zé)任

C.如果大展宏圖期貨公司不能提供證據(jù)證明已經(jīng)發(fā)出交易結(jié)算結(jié)果通知的，則對該一萬元應(yīng)承擔(dān)主要賠償責(zé)任

D.如果大展宏圖期貨公司不能提供證據(jù)證明已經(jīng)發(fā)出交易結(jié)算結(jié)果通知的，則對該一萬元最高承擔(dān)八千元的賠償責(zé)任

80.期貨公司的下列（）行為無效。A.私下對沖行為B.透支交易行為 C.超量平倉行為D.與客戶對賭行為

81.會員制期貨交易所會員大會行使下列（）職權(quán)。A.審定期貨交易所章程、交易規(guī)則及其修改草案 B.選舉和更換會員理事

C.撰寫理事會和總經(jīng)理的工作報告

D.審議批準(zhǔn)期貨交易所的財務(wù)預(yù)算方案、決算報告 82.期貨交易實行下列（）制度。A.限倉制度B.套期保值審批制度 C.大戶持倉報告制度D.以上都是

83.期貨交易所的工作人員履行職務(wù)，遇到與（）有利害關(guān)系的情形時，應(yīng)當(dāng)回避。A.本人B.親屬C.配偶D.子女

84.在洗錢犯罪活動中，有下列（）行為之一的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金。A.提供資金賬戶的

B.協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的 C.通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的 D.協(xié)助將資金匯往境外的

85.依《期貨交易所管理辦法》規(guī)定，結(jié)算擔(dān)保金包括（）。A.基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金B(yǎng).變動結(jié)算擔(dān)保金 C.初級結(jié)算擔(dān)保金D.高級結(jié)算擔(dān)保金

86.甲期貨公司與客戶乙簽訂了一份期貨經(jīng)紀(jì)合同。合同約定，對于交易結(jié)算結(jié)果有異議的，乙應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)提出。某日，乙收到甲期貨公司發(fā)出的交易結(jié)算結(jié)果通知，由于乙正忙于籌備一大型會議，未對該通知作出任何表示。一周之后，會議結(jié)束，乙發(fā)現(xiàn)該交易結(jié)算結(jié)果與實際交易發(fā)生額不符，遂向甲期貨公司提出異議。則（）。A.甲期貨公司可以置之不理 B.甲期貨公司應(yīng)及時處理

C.乙在約定時間內(nèi)未提出異議，視為對交易結(jié)算結(jié)果已予以確認(rèn) D.乙因正當(dāng)事由耽擱，異議期可以延長 87.下列說法正確的是（）。

A.期貨交易所接納的會員必須具有良好的資信

B.期貨交易所制定或修改交易規(guī)則實施細(xì)則應(yīng)當(dāng)報中國證監(jiān)會備案

C.期貨交易所涉及對其經(jīng)營風(fēng)險有較大影響的訴訟應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告 D.期貨交易所理事會設(shè)理事長1名，副理事長若干名

88.期貨交易所對于未能履行義務(wù)或者因其過錯行為造成相關(guān)機(jī)構(gòu)或個人的損失，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，以下情形中，期貨交易所應(yīng)承擔(dān)賠償額不超過損失的60％的是（）。

A.期貨交易所未按交易規(guī)則規(guī)定的期限、方式將交易或者持倉頭寸的結(jié)算結(jié)果通知期貨公司，造成期貨公司損失的

B.期貨公司的交易保證金不足，交易所未按規(guī)定通知期貨公司追加保證金的，由于行情向持倉不利的方向變化致使期貨公司透支發(fā)生的擴(kuò)大損失

C.期貨公司未按照每日無負(fù)債結(jié)算制度的要求履行相應(yīng)的金錢給付義務(wù)，期貨交易所亦未代期貨公司履行，造成交易對方損失的

D.期貨交易所允許期貨公司開倉透支交易的，對透支交易所造成的損失

89.A市B區(qū)的陳某與C市D區(qū)的周某于2008年1月20號簽定了一份期貨合同，約定五個工作日后于A市C區(qū)履行合同。到期后周某不履行合同，陳某欲通過法律途徑維護(hù)自己的合法權(quán)益，下列（）法院具有管轄權(quán)。A.A市B區(qū)人民法院B.A市C區(qū)人民法院 C.C市中級人民法院D.A市中級人民法院

90.下列（）情況下，非期貨公司人員從事的期貨交易行為所產(chǎn)生的民事責(zé)任應(yīng)由期貨公司承擔(dān)。

A.以期貨公司名義

B.有期貨公司的表面授權(quán)

C.交易方在客觀上有理由相信該表面授權(quán)的真實有效性 D.交易方在主觀上是善意的且無過錯

91.下列關(guān)于中國證監(jiān)會的表述中正確的是（）。A.有權(quán)依法對期貨公司進(jìn)行監(jiān)督管理

B.有權(quán)依法對期貨公司分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理 C.中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)無權(quán)監(jiān)督管理期貨公司

D.中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對期貨公司的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理

92.申請設(shè)立期貨交易所，不需要向中國證監(jiān)會提交下列()文件和材料。A.理事會成員候選人或者董事會和監(jiān)事會成員名單及簡歷 B.擬任用高級管理人員及其親屬的名單及簡歷 C.場地、設(shè)備、資金證明文件及情況說明 D.擬加入會員或者股東出資證明

93.期貨從業(yè)人員自律管理的具體辦法，包括（）。A.從業(yè)資格考試B.從業(yè)資格注冊和公示 C.執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則D.后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)

94.可以作為隱匿、銷毀財會憑證罪的主體的是（）。A.自然人 B.單位

C.公司、企業(yè)的直接負(fù)責(zé)的主管人員 D.其他工作人員

95.期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，期貨公司應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日向公司依據(jù)地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)書面報告，詳細(xì)說明（）。A.對公司的影響

B.解決問題的具體措施 C.原因

D.解決問題的期限

96.甲期貨公司與客戶乙簽訂了一份期貨經(jīng)紀(jì)合同。某日，乙向甲下達(dá)了一份交易指令，但該交易指令沒有品種、數(shù)量和買賣方向。則下列說法正確的是（）。A.甲可以拒絕執(zhí)行該交易指令 B.甲不可以拒絕執(zhí)行該交易指令

C.若甲未拒絕執(zhí)行，則因此進(jìn)行交易造成乙損失的，應(yīng)由甲承擔(dān)賠償責(zé)任 D.若甲未拒絕執(zhí)行，則因此進(jìn)行交易造成乙損失的，應(yīng)由乙自行承擔(dān)

97.A期貨公司與客戶高某簽訂了一份期貨經(jīng)紀(jì)合同。某日，高某向A公司下達(dá)了一份交易指令，指令要求A公司于當(dāng)日以人民幣一千元的價格買進(jìn)十手的大豆合約。A公司違背該指令一以人民幣一千五百元買進(jìn)了十手，則（）。A.超出的五千元部分由A公司承擔(dān) B.超出的五千元部分由高某承擔(dān)

C.超出的五千元部分由A公司和高某共同承擔(dān)

D.高某可以拒絕接受該交易結(jié)果，由A公司承擔(dān)該交易結(jié)果

98.未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立以下（）金融機(jī)構(gòu)，將被處以三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金。A.證券交易所B.期貨交易所C.證券公司D.期貨經(jīng)紀(jì)公司

99.下列（）情形屬于透支交易。

A.期貨交易所在期貨公司沒有保證金的情況下，允許期貨公司開倉交易 B.期貨交易所在期貨公司保證金不足的情況下，允許期貨公司繼續(xù)持倉 C.期貨公司在客戶沒有保證金的情況下，允許客戶開倉交易 D.期貨公司在客戶保證金不足的情況下，允許客戶繼續(xù)持倉 100.下列說法錯誤的是（）。

A.期貨交易所對期貨交易、結(jié)算、交割資料應(yīng)至少保存15年 B.期貨交易所理事會負(fù)責(zé)召集會員大會

C.期貨交易所的注冊資本劃分為均等份額，由會員出資認(rèn)繳 D.期貨交易所中層管理人員的任免不用報中國證監(jiān)會批準(zhǔn) 101.期貨合同雙方當(dāng)事人可以在合同中約定，一方當(dāng)事人不履行合同義務(wù)時，另一方可以向下列（）法院起訴。

A.被告住所地B.合同履行地C.合同簽訂地D.原告住所地

102.下列關(guān)于期貨從業(yè)人員在職業(yè)過程中獲利的說法錯誤的有（）。A.在執(zhí)業(yè)過程中不得以獲取利益為目的 B.在執(zhí)業(yè)過程中獲取利益的，應(yīng)當(dāng)退還

C.在執(zhí)業(yè)過程中獲取不正當(dāng)利益的，應(yīng)當(dāng)退還 D.在執(zhí)業(yè)過程中應(yīng)嚴(yán)格自律，不為違法違規(guī)行為

103.國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對期貨市場實施監(jiān)督管理，下列不屬于該機(jī)構(gòu)職責(zé)的是()。A.對證券期貨業(yè)協(xié)會的活動進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督 B.開展與期貨市場有關(guān)的國際投資和交流活動

C.制定期貨從業(yè)人員的資格標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法，并監(jiān)督實施

D.對品種的上市、交易、結(jié)算、交割等期貨交易及其相關(guān)活動，進(jìn)行監(jiān)督管理 104.下列關(guān)于期貨公司的表述正確的有（）。

A.期貨公司應(yīng)當(dāng)建立與風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)相適應(yīng)的內(nèi)部控制制度

B.期貨公司擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)?；蛘咦鞒鱿蚬蓶|分配利潤等可能對凈資本產(chǎn)生重大影響的決定前，應(yīng)當(dāng)對相應(yīng)的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行敏感性測試

C.期貨公司應(yīng)當(dāng)聘請具備證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所對期貨公司風(fēng)險監(jiān)管報表進(jìn)行審計

D.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制、報送風(fēng)險監(jiān)管報表 105.關(guān)于侵權(quán)行為責(zé)任的表述正確的是（）。

A.期貨交易所、期貨公司故意提供虛假信息誤導(dǎo)客戶下單的，客戶由些造成的經(jīng)濟(jì)損失由期貨交易所、期貨公司承擔(dān)

B.期貨公司私下對沖、與客戶對賭等不將客戶指令入市交易的行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為無效，期貨公司賠償由此給客戶造成的經(jīng)濟(jì)損失

C.期貨公司擅自以客戶的名義進(jìn)行交易，客戶對交易結(jié)果不予追認(rèn)的，所造成的損失由期貨公司最多承擔(dān)80% D.期貨公司挪用客戶保證金，或者違反有關(guān)規(guī)定劃轉(zhuǎn)客戶保證金造成客戶損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任

106.因期貨經(jīng)紀(jì)合同無效給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)當(dāng)（）。A.根據(jù)無效行為與損失之間的因果關(guān)系確定責(zé)任的承擔(dān) B.由客戶自行承擔(dān)

C.雙方有過錯的，根據(jù)過錯大小各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任 D.由該經(jīng)營機(jī)構(gòu)賠償損失

107.在期貨交易中，期貨公司對基于自己的過錯造成的客戶損失應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。以下選項中，期貨公司應(yīng)承擔(dān)的賠償額不超過損失的80％的是（）。A.期貨公司接受客戶全權(quán)委托進(jìn)行期貨交易所造成的客戶的損失

B.期貨公司與客戶對交易結(jié)算結(jié)果的通知方式未作約定或者約定不明確，并且期貨公司未能提供證據(jù)證明已經(jīng)發(fā)出上述通知的，對客戶因繼續(xù)持倉而造成擴(kuò)大的損失 C.期貨公司沒有代客戶履行申請交割義務(wù)而造成的客戶的損失 D.期貨公司允許客戶開倉透支交易的，對透支交易所造成的損失 108.交割倉庫的法定義務(wù)包括（）。

A.貨物驗收義務(wù)B.妥善保管義務(wù)C.申請交割義務(wù)D.貨物交付義務(wù)

109.期貨從業(yè)人員出現(xiàn)以下（）情況時，機(jī)構(gòu)應(yīng)在10個工作日內(nèi)向中國期貨業(yè)協(xié)會報告。A.期貨從業(yè)人員被解聘 B.期貨從業(yè)人員死亡

C.期貨從業(yè)人員辭職、退休

D.期貨從業(yè)人員在執(zhí)行職務(wù)中有違反法律、法規(guī)、規(guī)章以及中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的行為 110.未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自設(shè)立（），處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

A.商業(yè)銀行B.期貨交易所C.期貨經(jīng)紀(jì)公司D.期貨業(yè)協(xié)會

111.期貨公司持有的金融資產(chǎn)，按照（）情況采取不同比例進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的比例進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整。A.流動性B.可回收性C.賬齡D.分類

112.甲期貨公司編制了一份凈資本計算表，根據(jù)規(guī)定，其還應(yīng)該制定一附注，并在附注中充分披露期末未決訴訟、未決仲裁等或有負(fù)債的（）。A.性質(zhì)B.涉及金額C.進(jìn)展情況D.形成原因

113.下列關(guān)于期貨公司的次級債務(wù)的說法錯誤的有（）。

A.期貨公司借入次級債務(wù)的，可以將所借入的次級債務(wù)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計入凈資本

B.期貨公司借入次級債務(wù)的，不可以將所借入的次級債務(wù)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計入凈資本

C.期貨公司向股東或者其關(guān)聯(lián)企業(yè)借入的具有次級債務(wù)性質(zhì)的長期借款，可以在計算凈資本時將所借入的長期借款按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計入凈資本

D.期貨公司向股東或者其關(guān)聯(lián)企業(yè)借入的具有次級債務(wù)性質(zhì)的長期借款，可以在計算凈資本時將所借入的長期借款按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計入流動負(fù)債 114.下列關(guān)于期貨公司委托業(yè)務(wù)的表述正確的有（）。

A.期貨公司委托其他機(jī)構(gòu)提供中間介紹業(yè)務(wù)的，凈資本不得低于人民幣1500萬元 B.期貨公司委托其他機(jī)構(gòu)提供中間介紹業(yè)務(wù)的，凈資本不得低于人民幣3000萬元 C.從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司，凈資本不得低于人民幣4500萬元 D.從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司，凈資本不得低于人民幣6000萬元

115.某證券公司董事會通過一項決議，決定申請介紹業(yè)務(wù)資格，根據(jù)規(guī)定，該證券公司的下列情況符合申請業(yè)務(wù)條件的是（）。A.該證券公司全資擁有一家期貨公司

B.公司總部有6名具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員

C.已按規(guī)定建立健全與介紹業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則、內(nèi)部控制、風(fēng)險隔離及合規(guī)檢查等制度 D.被一家期貨公司控股

116.期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職期間出現(xiàn)下列（）情形之一的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以將其認(rèn)定為不適當(dāng)人選。

A.向中國證監(jiān)會提供虛假信息或者隱瞞重大事項，造成嚴(yán)重后果 B.拒絕配合中國證監(jiān)會依法履行監(jiān)管職責(zé)，造成嚴(yán)重后果 C.一年內(nèi)累計兩次被中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管談話 D.對期貨公司出現(xiàn)違法違規(guī)行為或者重大風(fēng)險負(fù)有責(zé)任

117.證券公司應(yīng)當(dāng)建立完備的協(xié)助開戶制度，并履行如下職責(zé)（）。A.對客戶的開戶資料和身份真實性等進(jìn)行審查 B.向客戶充分揭示期貨交易風(fēng)險 C.告知期貨保證金安全存管要求

D.解釋期貨公司、客戶、證券公司三者之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系

118.全面結(jié)算會員期貨公司不得劃轉(zhuǎn)非結(jié)算會員保證金，但以下情形例外（）。A.依據(jù)非結(jié)算會員的要求支付可用資金 B.收取非結(jié)算會員應(yīng)當(dāng)交存的保證金

C.收取非結(jié)算會員應(yīng)當(dāng)支付的手續(xù)費、稅款及其他費用 D.雙方約定且不違反法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形 119.期貨公司被期貨交易所（），應(yīng)當(dāng)在收到期貨交易所的通知文件之日起3個工作日內(nèi)向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告。A.接納為會員 B.要求追加保證金 C.暫停會員資格D.終止會員資格

120.全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)在定期報告中向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告下列（）事項。A.非結(jié)算會員名單及其變化情況

B.金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況 C.金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況 D.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項

三、判斷是非題(本題共40個小題，每題0.5分，共20分。正確的用A表示，錯誤的用B表示)121.期貨交易的交割，由期貨交易所統(tǒng)一組織進(jìn)行，期貨交易所應(yīng)該限制實物交割總量，以防大量實物擠占交割庫。（）

122.期貨經(jīng)紀(jì)合同雙方當(dāng)事人是從事中間介紹業(yè)務(wù)的證券公司和客戶。（）123.證券公司應(yīng)當(dāng)配備足夠的具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員，也可以任用不具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員從事介紹業(yè)務(wù)，但是僅限于業(yè)務(wù)發(fā)展初期階段。（）124.證券公司申請介紹業(yè)務(wù)資格，凈資本不低于10億元。（）125.凈資本是在期貨公司總資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，按照變現(xiàn)能力對資產(chǎn)負(fù)債項目及其他項目進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。（）

126.全面結(jié)算會員期貨公司的期貨保證金賬戶應(yīng)當(dāng)與其自有資金賬戶相互獨立、分別管理。（）

127.中國期貨業(yè)協(xié)會可以要求期貨公司對資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的充足性和合理性進(jìn)行專項說明。（）

128.期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)的期貨業(yè)務(wù)輔助人員及其他人員的業(yè)務(wù)行為參照適用《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》。（）

129.從事全面結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司，凈資本不得低于客戶權(quán)益總額與其代理結(jié)算的非結(jié)算會員權(quán)益或者非結(jié)算會員客戶權(quán)益之和10％。（）

130.期貨公司擅自以客戶的名義進(jìn)行交易，該交易結(jié)果無效。（）

131.人民法院在審理無效的期貨交易合同糾紛案件時，應(yīng)當(dāng)依據(jù)公平原則確定當(dāng)事人的民事責(zé)任。（）

132.期貨糾紛案件只能由中級人民法院管轄。（）

133.某大學(xué)計算機(jī)專業(yè)的大三學(xué)生李某(已成年)可以從事期貨居間服務(wù)。（）134.期貨經(jīng)紀(jì)合同對下達(dá)交易指令的方式未作約定或者約定不明確，期貨公司進(jìn)行期貨交易造成損失的，期貨公司應(yīng)當(dāng)一律承擔(dān)賠償責(zé)任。（）135.客戶對交易結(jié)算結(jié)果提出異議，期貨公司未及時采取措施導(dǎo)致?lián)p失的，期貨公司對客戶的損失應(yīng)當(dāng)承擔(dān)完全賠償責(zé)任。（）

136.期貨交易所未代期貨公司履行期貨合約的，客戶可直接起訴期貨交易所，期貨公司作為第三人參加訴訟。（）

137.期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)的管理人員不得以不正當(dāng)手段招來其他期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)在職期貨從業(yè)人員，不得以不正當(dāng)手段辭退本機(jī)構(gòu)期貨從業(yè)人員。（）

138.不具有主體資格的經(jīng)營機(jī)構(gòu)因從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)而導(dǎo)致期貨經(jīng)紀(jì)合同無效的，該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)賠償客戶因此造成的損失。（）

139.期貨從業(yè)人員不得迎合投資者的不合理要求，不得為了投資者利益而損害國家利益、所在期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)利益或者他人的合法權(quán)益。（）

140.非期貨公司人員以期貨公司名義從事期貨交易行為的，由該人員承擔(dān)由此產(chǎn)生的民事責(zé)任。（）

141.期貨從業(yè)人員在從事期貨業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過專門的崗位學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，具備相應(yīng)的專業(yè)知識、技能和職業(yè)道德。（）

142.侵權(quán)與違約競合的期貨糾紛案件，當(dāng)事人既以違約又以侵權(quán)起訴的，既可以依侵權(quán)之由確定管轄，也可以依違約之由確定管轄。（）

143.期貨公司每半年向公司全體股東提交的書面報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)期貨公司法定代表人簽字確認(rèn)，并應(yīng)當(dāng)取得股東的簽收確認(rèn)、證明。（）144.期貨從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)知識更新，接受后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)，保持并不斷提高專業(yè)勝任能力。（）

145.期貨從業(yè)人員可以拒絕投資者另外委托其他期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)或者期貨從業(yè)人員提供服務(wù)。（）

146.期貨交易所依據(jù)有關(guān)規(guī)定對期貨市場出現(xiàn)的異常情況采取合理的緊急措施造成客戶損失的，期貨交易所仍要承擔(dān)賠償責(zé)任。（）147.期貨公司為債務(wù)人的，人民法院不得凍結(jié)、劃撥專用結(jié)算賬戶中用于擔(dān)保期貨合約履行的結(jié)算準(zhǔn)備金。（）

148.期貨交易所因重大過失提供虛假信息誤導(dǎo)客戶下單的，由此造成客戶的經(jīng)濟(jì)損失由期貨交易所承擔(dān)。（）

149.期貨糾紛案件是指期貨合同當(dāng)事人不履行期貨合同而引發(fā)的糾紛案件。（）150.期貨公司任用境外人士擔(dān)任經(jīng)理層人員職務(wù)的比例違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以責(zé)令公司更換或調(diào)整經(jīng)理層人員。（）

151.期貨交易所實行強(qiáng)行平倉所發(fā)生的費用，由被平倉的期貨公司承擔(dān)。（）152.期貨公司劃轉(zhuǎn)客戶保證金造成客戶損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。（）153.取得金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格的期貨公司在終止金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)結(jié)清相關(guān)期貨業(yè)務(wù)，并依法返還客戶的保證金和其他資產(chǎn)。（）154.客戶對當(dāng)日交易結(jié)算結(jié)果的確認(rèn)，應(yīng)當(dāng)視為對該日所有持倉和交易結(jié)算結(jié)果的確認(rèn)，所產(chǎn)生的交易后果由客戶自行承擔(dān)。（）155.某甲在某單位任職，近日其單位所入股的期貨公司擬聘請他作為獨立董事。該單位在這

家期貨公司占有10％的股份。依據(jù)法律規(guī)定，某甲不得擔(dān)任該期貨公司的獨立董事。（）156.推薦人應(yīng)當(dāng)是任職1年以上的期貨公司現(xiàn)任董事長、監(jiān)事會主席或者經(jīng)理層人員。（）

157.申請獨立董事任職資格的，還應(yīng)當(dāng)提供擬任人關(guān)于獨立性的聲明。（）158.期貨公司無故拖延或者拒不審計的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以指定具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計。有關(guān)審計費用由期貨公司相關(guān)負(fù)責(zé)人承擔(dān)。（）159.期貨糾紛案件只能由中級人民法院管轄。（）160.人民法院審理期貨合同糾紛案件，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照當(dāng)事人在合同中的約定確定違約方承擔(dān)的責(zé)任，當(dāng)事人的約定違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的除外。（）

四、不定項選擇題(本題共10個小題，每題2分，共20分。在每題給出的4個選項中，有1個或者1個以上的選項符合題目要求，請將符合題目要求選項代碼填入括號內(nèi))甲期貨公司共有10家營業(yè)部，現(xiàn)有凈資產(chǎn)5000萬元，資產(chǎn)調(diào)整值為100萬元，負(fù)債調(diào)整值為200萬元，有兩家客戶需要追加保證金，但經(jīng)催告后仍然未足額追加，未足額追加的保證金數(shù)額達(dá)到1000萬元，該期貨公司客戶權(quán)益總額為10億元。根據(jù)以上數(shù)據(jù)，回答下列問題：

161.甲期貨公司的凈資本是（）。

A.4100萬元B.5000萬元C.3900萬元D.4000萬元

162.甲期貨公司的情況符合下列（）風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。A.凈資本最低限額

B.凈資本占客戶權(quán)益總額的比例 C.凈資本與凈資產(chǎn)的比例

D.凈資本按照營業(yè)部數(shù)量平均結(jié)算額

163.甲期貨公司欲申請從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)，則（）。A.不能通過審核批準(zhǔn) B.能夠通過審核批準(zhǔn)

C.能否通過由證監(jiān)會視具體情況而定

D.可以通過審核批準(zhǔn)，但結(jié)算范圍受到一定的限制

164.甲期貨公司在經(jīng)營過程中出現(xiàn)以下（）情形時，進(jìn)入風(fēng)險預(yù)警期。A.期貨公司近段時間效益不佳，凈資產(chǎn)由4100萬元降到2000萬元 B.期貨公司負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例達(dá)到130％

C.凈資本按營業(yè)部數(shù)量平均折算額(凈資本，營業(yè)部家數(shù))為人民幣300萬元 D.流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比例為130％ 165.如果在預(yù)警期內(nèi)，甲期貨公司風(fēng)險指標(biāo)不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)要求其進(jìn)行整改，整改后仍不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)可以采取以下（）措施。A.撤銷其部分或者全部期貨業(yè)務(wù)許可 B.關(guān)閉其分支機(jī)構(gòu)

C.停止批準(zhǔn)新增業(yè)務(wù)或者分支機(jī)構(gòu)

D.限制轉(zhuǎn)讓財產(chǎn)或者在財產(chǎn)上設(shè)定其他權(quán)利

166.甲期貨公司取得了期貨交易所交易結(jié)算會員的資格，下列選項中，可以委托其進(jìn)行貨幣結(jié)算業(yè)務(wù)的是（）.A.乙是甲期貨公司的客戶 B.丙是交易所結(jié)算會員 C.丁是非結(jié)算會員

D.戊是全面結(jié)算會員期貨公司

167.《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》提倡同業(yè)公平競爭，嚴(yán)禁期貨從業(yè)人員從事不正當(dāng)競爭行為，王某為某期貨公司的期貨從業(yè)人員，王某下列行為中構(gòu)成不正當(dāng)競爭的是（）。A.虛構(gòu)信息，夸大自己業(yè)務(wù)能力，同時聲稱其他同業(yè)者都是徒有虛名 B.謊稱另一期貨公司正在面臨破產(chǎn)，教唆客戶不要讓該公司代理期貨業(yè)務(wù)

C.通過其在證監(jiān)會的同學(xué)排斥其他從業(yè)人員在其“勢力范圍”內(nèi)從事期貨業(yè)務(wù) D.與劉某約定，每介紹一個客戶，劉某可以拿到30%的提成

168.甲是持有某期貨公司4%股權(quán)的股東。隨著期貨市場的不斷發(fā)展和完善，金融期貨的逐步退出，從事期貨交易的人們將越來越多，期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)大有潛力，期貨公司前景看好。于是甲增資擴(kuò)大其股權(quán)份額，把持有該期貨公司4%的股權(quán)增加到了8%，那么這次股權(quán)變更應(yīng)當(dāng)報（）批準(zhǔn)。

A.期貨交易所B.期貨業(yè)協(xié)會C.中國證監(jiān)會D.國務(wù)院

169.李甲與北京某經(jīng)紀(jì)公司簽訂了一份期貨經(jīng)紀(jì)合同炒作大豆期貨，由李甲直接操作，前后共虧損50萬元。下列關(guān)于該案的處理方式正確的是（）。A.認(rèn)定合同無效

B.公司承擔(dān)25萬元虧損 C.李甲承擔(dān)25萬元虧損 D.李甲承擔(dān)50萬元虧損

170.某外地期貨公司欲在北京發(fā)展業(yè)務(wù)，委派王某任北京業(yè)務(wù)部經(jīng)理。王某創(chuàng)業(yè)一段時間后，感到開展業(yè)務(wù)艱難。于是憑借期貨公司經(jīng)理的身份，引誘許多客戶與其個人簽署了“委托理財協(xié)議”，由其封閉運作一年，承諾保底和高額回報。王某又代客戶簽字，辦理了與期貨公司的開戶手續(xù)，公司為客戶出具了保證金收據(jù)。半年以后，交易狀況并不好，王某便將這些客戶剩余的資金提走，逃之夭夭?？蛻粼诜忾]期滿之后，發(fā)現(xiàn)這個情況，紛紛找期貨公司要錢。下列關(guān)于賠償辦法正確的是（）。A.期貨公司和客戶簽署“委托理財協(xié)議”，屬于法律禁止性的規(guī)定。因此期貨合同無效，應(yīng)全額賠償客戶損失

B.因期貨經(jīng)紀(jì)合同無效給客戶造成經(jīng)紀(jì)損失的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)無效行為與損失之間的因果關(guān)系確定責(zé)任的承擔(dān)

C.期貨公司接受客戶全權(quán)委托進(jìn)行期貨交易的，對交易產(chǎn)生的損失，承擔(dān)主要賠償責(zé)任，賠償額不超過損失的80% D.期貨公司先賠償客戶的損失，然后對王某追索

參考答案及詳解

一、單項選擇題 1.B【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第二條規(guī)定，本辦法所稱期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)，是指期貨公司作為實行會員分級結(jié)算制度的金融期貨交易所的結(jié)算會員，依據(jù)本辦法規(guī)定從事的結(jié)算業(yè)務(wù)活動。2.C【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第七條規(guī)定，本辦法所稱凈資本是在期貨公司凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，按照變現(xiàn)能力對資產(chǎn)負(fù)債項目及其他項目進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。3.A【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)按照賬齡及其核算的具體內(nèi)容，采取不同比例對應(yīng)收項目進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)采用最高的比例進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整。4.B【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十四條規(guī)定，未足額追加的客戶保證金應(yīng)當(dāng)按期貨交易所規(guī)定的保證金標(biāo)準(zhǔn)計算，不包括已經(jīng)記入“應(yīng)收風(fēng)險損失款”科目的

客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務(wù)。5.B【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十八條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合以下風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：(一)凈資本不得低于人民幣1500萬元；(二)凈資本不得低于客戶權(quán)益總額的6％；(三)凈資本按營業(yè)部數(shù)量平均折算額(凈資本，營業(yè)部家數(shù))不得低于人民幣300萬元；(四)凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40％；(五)流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比例不得低于100％；(六)負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例不得高于150％；(七)規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求。

6.B【解析】參見《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第二十三條規(guī)定。7.A【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第二十八條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)每半年向公司全體董事提交書面報告，說明凈資本等各項風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的具體情況，該書面報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)期貨公司法定代表人簽字確認(rèn)。8.B【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第三十七條規(guī)定，重大業(yè)務(wù)是指可能導(dǎo)致期貨公司凈資本等風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)發(fā)生10％以上變化的業(yè)務(wù)。9.C【解析】《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第三十五條規(guī)定，期貨從業(yè)人員有下列情形之一，情節(jié)嚴(yán)重的，由協(xié)會撤銷其期貨從業(yè)人員資格并在3年內(nèi)或永久性拒絕受理從業(yè)人員資格申請：(一)有本準(zhǔn)則第四條所禁止行為之一的；(二)違反有關(guān)法律、法規(guī)、政策規(guī)定向投資者承諾或者保證的；(三)違反有關(guān)從業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理規(guī)定導(dǎo)致重大經(jīng)濟(jì)損失的；(四)為了個人或投資者的不當(dāng)利益而嚴(yán)重?fù)p害國家利益、所在期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)或者他人的合法權(quán)益的。

10.A【解析】根據(jù)《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第二十九條規(guī)定，期貨從業(yè)人員有違反有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章或本準(zhǔn)則行為的，任何人都可以向協(xié)會進(jìn)行舉報。11.A【解析】《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第五十七條規(guī)定，推薦人簽署的意見有虛假陳述的，自中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)作出認(rèn)定之日起2年內(nèi)不再受理該推薦人的推薦意見和簽署意見的年檢登記表，并記入該推薦人的誠信檔案。12.A【解析】《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第六十條規(guī)定，申請人或者擬任人以欺騙、賄賂等不正當(dāng)手段取得任職資格的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷，對負(fù)有責(zé)任的公司和人員予以警告，并處以3萬元以下罰款。13.D【解析】《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第三十五條規(guī)定，期貨從業(yè)人員違反有關(guān)從業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)管理規(guī)定導(dǎo)致重大經(jīng)濟(jì)損失，情節(jié)嚴(yán)重的，由協(xié)會撤銷其期貨從業(yè)人員資格并在3年或永久拒絕受理從業(yè)人員資格申請。14.D【解析】《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第二十八條規(guī)定，期貨業(yè)務(wù)輔助人員或其他人員有違反本準(zhǔn)則行為的，由所在機(jī)構(gòu)進(jìn)行處理，并應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)向協(xié)會報告。15.A【解析】《刑法》第一百八十條規(guī)定，證券、期貨交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對證券、期貨交易價格有重大影響的信息尚未公開前，買入或者賣出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金。16.A【解析】《期貨交易所管理辦法》第七十二條第一款規(guī)定，標(biāo)準(zhǔn)倉單充抵保證金的，期貨交易所以充抵日前一交易日該標(biāo)準(zhǔn)倉單對應(yīng)品種最近交割月份期貨合約的結(jié)算價為基準(zhǔn)計算價值。17.D【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十五條規(guī)定，該機(jī)構(gòu)未按客戶的交易指令入市交易，客戶沒有過錯的，該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)返還客戶的保證金并賠償客戶的損失。18.A【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四十八條規(guī)定，期

貨公司未按照每日無負(fù)債結(jié)算制度的要求，履行相應(yīng)的金錢給付義務(wù)，期貨交易所亦未代期貨公司履行，造成交易對方損失的，期貨交易所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。據(jù)此規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)遵循每日無負(fù)債結(jié)算制度。19.D【解析】《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第三十五條規(guī)定，期貨從業(yè)人員為了個人或投資者的不正當(dāng)利益而嚴(yán)重?fù)p害國家利益、所在期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)或者他人的合法權(quán)益，情節(jié)嚴(yán)重的，由協(xié)會撤銷其期貨從業(yè)人員資格并在3年或永久拒絕受理從業(yè)人員資格申請。

20.D【解析】期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第九條規(guī)定，期貨從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中遇到自身利益或相關(guān)方利益與投資者的利益發(fā)生沖突或可能發(fā)生沖突時，必須及時向投資者披露發(fā)生沖突的可能性及有關(guān)情況，當(dāng)無法避免時，應(yīng)當(dāng)確保投資者的利益得到公平的對待。21.A【解析】《刑法》第一百八十一條規(guī)定，編造并且傳播影響證券、期貨交易的虛假信息，擾亂證券、期貨交易市場，造成嚴(yán)重后果的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。22.A【解析】《刑法》第二百二十五條第(三)項規(guī)定，未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，非法經(jīng)營證券、期貨或者保險業(yè)務(wù)，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財產(chǎn)。

23.B【解析】參見《刑法》第一百六十三條、第三百八十六條和第三百八十三條的規(guī)定。24.A【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十二條規(guī)定，期貨公司設(shè)立的取得營業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營許可證的分公司、營業(yè)部等分支機(jī)構(gòu)超出經(jīng)營范圍開展經(jīng)營活動所產(chǎn)生的民事責(zé)任，該分支機(jī)構(gòu)不能承擔(dān)的，由期貨公司承擔(dān)?？蛻粲羞^錯的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。

25.A【解析】參見《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十一條規(guī)定。

26.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十五條規(guī)定，期貨交易所未按交易規(guī)則規(guī)定的期限、方式，將交易或者持倉頭寸的結(jié)算結(jié)果通知期貨公司，造成期貨公司損失的，由期貨交易所承擔(dān)賠償責(zé)任。27.B【解析】《刑法》第一百六十三條規(guī)定，公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。28.B【解析】《刑法》第一百八十七條規(guī)定，銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。29.A【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十二條第(一)項規(guī)定，期貨公司錯誤執(zhí)行客戶交易指令，除客戶認(rèn)可的以外，交易數(shù)量發(fā)生錯誤的，多于指令數(shù)量的部分由期貨公司承擔(dān)，少于指令數(shù)量的部分，由期貨公司補(bǔ)足或者賠償直接損失。30.C【解析】參見《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第三十二條第二款規(guī)定。31.A【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二條規(guī)定，人民法院審理期貨合同糾紛案件，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照當(dāng)事人在合同中的約定確定違約方承擔(dān)的責(zé)任，當(dāng)事人的約定違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的除外。32.C【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第五十條規(guī)定，因期貨交易所的過錯導(dǎo)致信息發(fā)布、交易指令處理錯誤，造成期貨公司或者客戶直接經(jīng)濟(jì)損失的，期貨交易所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，但其能夠證明系不可抗力的除外。

33.C【解析】期貨交易所宣布進(jìn)入異常情況并決定暫停交易的，暫停交易的期限不得超過3個交易日。但經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)延長的除外。34.C【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第三十條規(guī)定，期貨公司進(jìn)行混碼交易的，客戶不承擔(dān)責(zé)任，但期貨公司能夠舉證證明其已按照客戶交易指令入市交易的，客戶應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的交易結(jié)果。

35.A【解析】中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機(jī)構(gòu)依法對證券公司的介紹業(yè)務(wù)活動實行監(jiān)督管理，相關(guān)自律性組織依法對介紹業(yè)務(wù)活動實行自律管理。36.B【解析】《刑法》第一百六十四條規(guī)定，為謀取不正當(dāng)利益，給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。

37.B【解析】期貨價格出現(xiàn)同方向連續(xù)漲跌停板的，期貨交易所可以彩調(diào)整漲跌停板幅度、提高交易保證金標(biāo)準(zhǔn)及按一定原則減倉等措施化解風(fēng)險。

38.B【解析】參見《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第六條第(三)項的規(guī)定。

39.B【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第十一條規(guī)定，證券公司與期貨公司簽訂、變更或者終止委托協(xié)議的，雙方應(yīng)當(dāng)在5個工作日內(nèi)報各自所在地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案。40.D【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第三條規(guī)定，期貨公司從事金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，取得金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)資格。41.B【解析】參見《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第七條的規(guī)定。42.B【解析】參見《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第七條規(guī)定。43.D【解析】《期貨交易所管理辦法》第三條規(guī)定，期貨交易所是指依照《期貨交易管理條例》和本辦法規(guī)定設(shè)立，不以營利為目的，履行《期貨交易管理條例》和本辦法規(guī)定的職責(zé)，按照章程和交易規(guī)則實行自律管理的法人。

44.C【解析】參見《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第六條第(二)項的規(guī)定。

45.B【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第九條的規(guī)定，期貨公司申請金融期貨全面結(jié)算業(yè)務(wù)資格，申請日前2個月的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)持續(xù)符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)。46.B【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第二十三條規(guī)定，非結(jié)算會員向客戶收取的保證金屬于客戶所有，除用于客戶的期貨交易外，任何機(jī)構(gòu)或者個人不得占用、挪用。47.A【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第四十二條規(guī)定，全面結(jié)算會員期貨公司與非結(jié)算會員簽訂、變更或者終止結(jié)算協(xié)議的，應(yīng)當(dāng)在簽訂，變更或者終止結(jié)算協(xié)議之日起3個工作日內(nèi)向協(xié)議雙方住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)、期貨交易所和期貨保證金安全存管監(jiān)控機(jī)構(gòu)報告。

48.C【解析】參見《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十八條第(五)項的規(guī)定。49.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四十三條規(guī)定，期貨公司沒有代客戶履行申請交割義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任；造成客戶損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。50.B【解析】《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第三十四條規(guī)定，期貨從業(yè)人員獲取不正當(dāng)利益的，可以暫停其期貨從業(yè)人員資格6個月至12個月。

51.D【解析】參見《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第十二條規(guī)定。

52.C【解析】貪污罪的犯罪主體必須是國家工作人員，ABD三項中甲乙丁都屬于國家工作人員，C項中的丙不具有國家工作人員的身份。

53.D【解析】洗錢罪只有在故意的情況下才可構(gòu)成，過失不構(gòu)成洗錢罪。

54.D【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第四條規(guī)定，期貨公司擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)?；蛘咦龀鱿蚬蓶|分配利潤等可能對凈資本產(chǎn)生重大影響的決定前，應(yīng)當(dāng)對相應(yīng)的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)進(jìn)行敏感性測試。55.A【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十一條規(guī)定，期貨公司計算凈資本時，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定對相關(guān)項目充分計提資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。56.A【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第八條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)按照分類、流動性、賬齡和可回收性等不同情況采取不同比例對資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整。57.C【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十四條規(guī)定，客戶保證金未足額追加的，期貨公司應(yīng)當(dāng)相應(yīng)調(diào)減凈資本。58.C【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十八條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合以下風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：(一)凈資本不得低于人民幣1500萬元；(二)凈資本不得低于客戶權(quán)益總額的6％；(三)凈資本按營業(yè)部數(shù)量平均折算額(凈資本，營業(yè)部家數(shù))不得低于人民幣300萬元；(四)凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40％；(五)流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比例不得低于100％；(六)負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例不得高于150％；(七)規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求。

59.C【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第五十二條規(guī)定，期貨交易所、期貨公司故意提供虛假信息誤導(dǎo)客戶下單的，由此造成客戶的經(jīng)濟(jì)損失由期貨交易所、期貨公司承擔(dān)。60.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第三條規(guī)定，人民法院審理期貨侵權(quán)糾紛和無效的期貨交易合同糾紛案件，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各方當(dāng)事人是否有過錯，以及過錯的性質(zhì)、大小，過錯和損失之間的因果關(guān)系，確定過錯方承擔(dān)的民事責(zé)任。

二、多項選擇題 61.BCD【解析】《期貨公司管理辦法》第三十六條規(guī)定，期貨公司的股東及實際控制人出現(xiàn)下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在3日內(nèi)通知期貨公司：(一)所持有的期貨公司股權(quán)被凍結(jié)、查封或者被強(qiáng)制執(zhí)行；(二)質(zhì)押所持有的期貨公司股權(quán)；(三)決定轉(zhuǎn)讓所持有的期貨公司股權(quán)；(四)不能正常行使股東權(quán)利或者承擔(dān)股東義務(wù)，可能造成期貨公司治理的重大缺陷；(五)涉嫌嚴(yán)重違法違規(guī)經(jīng)營，被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查、采取強(qiáng)制措施；(六)變更名稱；(七)合并、分立或者進(jìn)行重大資產(chǎn)、債務(wù)重組；(八)被撤銷、接管、托管、關(guān)閉，或者解散、破產(chǎn)；(九)其他可能影響期貨公司股權(quán)變更的情形。期貨公司股東發(fā)生前款規(guī)定情形的，期貨公司及其相關(guān)股東應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)提交書面報告；期貨公司實際控制人發(fā)生前款第(五)項至第(八)項所列情形的，期貨公司及其實際控制人應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)提交書面報告。62.ABC【解析】《期貨公司管理辦法》第三十一條規(guī)定，期貨公司設(shè)立、變更、解散、破產(chǎn)、被撤銷期貨業(yè)務(wù)許可或者其營業(yè)部設(shè)立、變更、終止的，期貨公司應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會指定的報刊或者媒體上公告。63.ABCD【解析】《期貨公司管理辦法》第五十六條規(guī)定，客戶可以通過書面、電話、計算機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)等委托方式下達(dá)交易指令。

64.ABC【解析】行政責(zé)任是法定的，當(dāng)事人之間不得約定。65.ABCD【解析】《期貨公司管理辦法》第三十四條規(guī)定，期貨公司與其控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、財務(wù)、場所等方面應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格分開，獨立經(jīng)營，獨立核算。66.CD【解析】《期貨交易管理條例》第四十七條規(guī)定，期貨業(yè)協(xié)會是期貨業(yè)的自律性組織，是社會團(tuán)體法人。期貨公司以及其他專門從事期貨經(jīng)營的機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加入期貨業(yè)協(xié)會，并繳納會員費。

67.ABC【解析】根據(jù)《期貨交易所管理辦法》第九十三、九十四、九十五條規(guī)定，ABC三

項均屬于必須經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的項目，D項只需征求中國證監(jiān)會的意見即可。68.AC【解析】《期貨交易所管理辦法》第四條第一款規(guī)定，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，期貨交易所可以采取會員制或者公司制的組織形式。

69.ABCD【解析】參見《期貨交易所管理辦法》第八條規(guī)定。70.AC【解析】《期貨交易所管理辦法》第二十一條第二款規(guī)定，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)召開臨時會員大會：(一)會員理事不足期貨交易所章程規(guī)定人數(shù)的2／3；(二)1／3以上會員聯(lián)名提議；(三)理事會認(rèn)為必要。71.ABC【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第三條規(guī)定，人民法院審理期貨侵權(quán)糾紛和無效的期貨交易合同糾紛案件，應(yīng)當(dāng)根據(jù)各方當(dāng)事人是否有過錯，以及過錯的性質(zhì)、大小，過錯和損失之間的因果關(guān)系，確定過錯方承擔(dān)的民事責(zé)任。72.ACD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四條規(guī)定，人民法院應(yīng)當(dāng)依據(jù)民事訴訟法第二十四條、第二十五條和第二十九條的規(guī)定確定期貨糾紛案件的管轄。《民事訴訟法》第二十九條規(guī)定，因侵權(quán)行為提起的訴訟，由侵權(quán)行為地或者被告住所地人民法院管轄。其中，侵權(quán)行為地包括侵權(quán)行為實施地和侵權(quán)結(jié)果發(fā)生地。73.AC【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第六條規(guī)定，侵權(quán)與違約競合的期貨糾紛案件，依當(dāng)事人選擇的訴由確定管轄。當(dāng)事人既以違約又以侵權(quán)起訴的，以當(dāng)事人起訴狀中在先的訴訟請求確定管轄。AB項中，甲以違約起訴，依法可以由被告住所地或者合同履行地人民法院管轄。CD項中，甲以侵權(quán)起訴，依法可以由侵權(quán)行為地或者被告住所地人民法院管轄。F市是被告住所地、合同履行地和侵權(quán)行為地。期貨糾紛案件由中級人民法院管轄。74.BC【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十條以及《合同法》第四百二十七條的規(guī)定，居間人未促成合同成立的，不得要求支付報酬，但可以要求委托人支付從事居間活動支出的必要費用。75.ABD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十三條規(guī)定，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定期貨經(jīng)紀(jì)合同無效：(一)沒有從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主體資格而從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的；(二)不具備從事期貨交易主體資格的客戶從事期貨交易的；(三)違反法律、法規(guī)禁止性規(guī)定的。A項中，李某為限制民事行為能力人，依法不能從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。

76.AB【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十四條規(guī)定，因期貨經(jīng)紀(jì)合同無效給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)無效行為與損失之間的因果關(guān)系確定責(zé)任的承擔(dān)。一方的損失系對方行為所致，應(yīng)當(dāng)由對方賠償損失；雙方有過錯的，根據(jù)過錯大小各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。77.AC【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十八條規(guī)定，期貨公司與客戶簽訂的期貨經(jīng)紀(jì)合同對下達(dá)交易指令的方式未作約定或者約定不明確的，期貨公司不能證明其所進(jìn)行的交易是依據(jù)客戶交易指令進(jìn)行的，對該交易造成客戶的損失，期貨公司應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，客戶予以追認(rèn)的除外。

78.ACD【解析】參見《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十一條規(guī)定。

79.ACD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十六條規(guī)定，期貨公司與客戶對交易結(jié)算結(jié)果的通知方式未作約定或者約定不明確，期貨公司未能提供證據(jù)證明已經(jīng)發(fā)出上述通知的，對客戶因繼續(xù)持倉而造成擴(kuò)大的損失，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)主要賠償責(zé)任，賠償額不超過損失的百分之八十。80.AD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第五十三條規(guī)定，期貨公司私下對沖、與客戶對賭等不將客戶指令入市交易的行為，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為無效。

81.ABD【解析】會員制期貨交易所會員大會行使審議批準(zhǔn)理事會和總經(jīng)理的工作報告的職權(quán)。

82.ABCD【解析】《期貨交易所管理辦法》第八十條規(guī)定，期貨交易實行限倉制度和套期保值審批制度?！镀谪浗灰姿芾磙k法》第八十一條規(guī)定，期貨交易實行大戶持倉報告制度。83.ABCD【解析】期貨交易所的工作人員履行職務(wù)，遇有與本人或者其親屬有利害關(guān)系的情形時。應(yīng)當(dāng)回避。84.ABCD【解析】《刑法》第一百九十一條規(guī)定，明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，有下列行為之一的，沒收實施以上犯罪的所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金：(一)提供資金賬戶的；(二)協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的；(三)通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移的；(四)協(xié)助將資金匯往境外的；(五)以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的。85.AB【解析】《期貨交易所管理辦法》第七十七條規(guī)定，實行會員分級結(jié)算制度的期貨交易所應(yīng)當(dāng)建立結(jié)算擔(dān)保金制度。結(jié)算擔(dān)保金包括基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金和變動結(jié)算擔(dān)保金。86.AC【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十八條規(guī)定，期貨公司對期貨交易所或者客戶對期貨公司的交易結(jié)算結(jié)果有異議，而未在期貨交易所交易規(guī)則規(guī)定或者期貨經(jīng)紀(jì)合同約定的時間內(nèi)提出的，視為期貨公司或者客戶對交易結(jié)算結(jié)果已予以確認(rèn)。

87.AB【解析】C選項中期貨交易所涉及對其經(jīng)營風(fēng)險有較大影響的訴訟應(yīng)當(dāng)及時向中國證監(jiān)會報告；D選項中理事會設(shè)理事長1人、副理事長1至2人。

88.BD【解析】參見《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十五條、三十二條、三十四條和第四十八條的規(guī)定。89.CD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四條規(guī)定，人民法院應(yīng)當(dāng)依據(jù)民事訴訟法第二十四條、第二十五條和第二十九條的規(guī)定確定期貨糾紛案件的管轄。第七條規(guī)定，期貨糾紛案件由中級人民法院管轄。《民事訴訟法》第二十四條規(guī)定，因合同糾紛提起的訴訟，由被告住所地或者合同履行地人民法院管轄。90.ABCD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第九條規(guī)定，非期貨公司人員以期貨公司名義從事期貨交易行為，具備合同法第四十九條所規(guī)定的表見代理條件的，期貨公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的民事責(zé)任。ABCD四選項分別是表見代理的構(gòu)成要件之一。

91.ABD【解析】中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)依法對期貨公司及其分支機(jī)構(gòu)衽監(jiān)督管理。國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)派出機(jī)構(gòu)依照《期貨交易條例》的有關(guān)規(guī)定和國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的授權(quán)，履行監(jiān)督管理職責(zé)。

92.BD【解析】申請設(shè)立期貨交易所，應(yīng)當(dāng)向中國議事日程會提交擬任用高級管理人員的名單及簡歷，擬加入會員或者股東名單。93.ABCD【解析】《期貨從業(yè)人員資格管理辦法》第三十條規(guī)定，期貨從業(yè)人員自律管理的具體辦法，包括從業(yè)資格考試、從業(yè)資格注冊和公示、執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則、后續(xù)職業(yè)培訓(xùn)、執(zhí)行檢查、紀(jì)律懲戒和申訴等，由協(xié)會制訂，報中國證監(jiān)會核準(zhǔn)。

94.D【解析】隱匿、銷毀會計憑證、會計賬簿、財務(wù)會計報告罪的主體既可以為自然人也可以是單位。自然人作為本罪的主體，主要是公司企業(yè)內(nèi)部的會計人員，有關(guān)主管人員和直接責(zé)任人員，其他工作人員一般不屬于本罪主體，但可以成為本罪的共同犯罪主體。95.ABCD【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第三十條規(guī)定，期貨公司風(fēng)險監(jiān)

管指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，期貨公司應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日向公司住所地中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)書面報告，詳細(xì)說明原因、對公司的影響、解決問題的具體措施和期限，還應(yīng)當(dāng)向公司全體董事書面報告。

96.AC【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十條規(guī)定，客戶下達(dá)的交易指令沒有品種、數(shù)量、買賣方向的，期貨公司未予拒絕而進(jìn)行交易造成客戶的損失，由期貨公司承擔(dān)賠償責(zé)任，客戶予以追認(rèn)的除外。97.AD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十二條第(二)項規(guī)定，期貨公司錯誤執(zhí)行客戶交易指令，除客戶認(rèn)可的以外，交易的后果由期貨公司承擔(dān)，交易價格超出客戶指令價位范圍的，交易差價損失或者交易結(jié)果由期貨公司承擔(dān)。98.ABCD【解析】參見《刑法》第一百七十四條規(guī)定。99.ABCD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第三十一條規(guī)定，期貨交易所在期貨公司沒有保證金或者保證金不足的情況下，允許期貨公司開倉交易或者繼續(xù)持倉，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為透支交易。期貨公司在客戶沒有保證金或者保證金不足的情況下，允許客戶開倉交易或者繼續(xù)持倉，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為透支交易。

100.AD【解析】A選項中期貨交易所對期貨交易、結(jié)算、交割資料的保存期限應(yīng)當(dāng)不少于20年；D選項中期貨交易所任免中層管理人員應(yīng)當(dāng)在決定之日起10日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告。101.ABCD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四條規(guī)定，人民法院應(yīng)當(dāng)依據(jù)民事訴訟法第二十四條、第二十五條和第二十九條的規(guī)定確定期貨糾紛案件的管轄?！睹袷略V訟法》第二十五條規(guī)定，合同的雙方當(dāng)事人可以在書面合同中協(xié)議選擇被告住所地、合同履行地、合同簽訂地、原告住所地、標(biāo)的物所在地人民法院管轄，但不得違反本法對級別管轄和專屬管轄的規(guī)定。

102.AB【解析】期貨從業(yè)人員在執(zhí)業(yè)過程中不得獲取不正當(dāng)利益。獲取不正當(dāng)利益的，應(yīng)當(dāng)退還不正當(dāng)利益。

103.AB【解析】國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對期貨市場實施監(jiān)督管理包括：對期貨業(yè)協(xié)會的活動進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督，開展與期貨市場監(jiān)督管理有關(guān)的國際交流、合作活動。104.ABC【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第二條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)按照本辦法的規(guī)定編制、報送風(fēng)險監(jiān)管報表。

105.ABD【解析】期貨公司擅自以客戶的名義進(jìn)行交易，客戶同對交易結(jié)果不予追認(rèn)的，所造成的損失由期貨公司承擔(dān)。106.AC【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十四條規(guī)定，因期貨經(jīng)紀(jì)合同無效給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)無效行為與損失之間的因果關(guān)系確定責(zé)任的承擔(dān)。一方的損失系對方行為所致，應(yīng)當(dāng)由對方賠償損失；雙方有過錯的，根據(jù)過錯大小各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。第十五條規(guī)定，不具有主體資格的經(jīng)營機(jī)構(gòu)因從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)而導(dǎo)致期貨經(jīng)紀(jì)合同無效，該機(jī)構(gòu)未按客戶的交易指令入市交易，客戶沒有過錯的，該機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)返還客戶的保證金并賠償客戶的損失。賠償損失的范圍包括交易手續(xù)費、稅金及利息。因此，經(jīng)營機(jī)構(gòu)只在特定情況下才承擔(dān)賠償損失的責(zé)任。107.ABD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四十三條的規(guī)定，期貨公司沒有代客戶履行申請交割義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任；造成客戶損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。該條并未規(guī)定期貨公司應(yīng)承擔(dān)的賠償限額。其他三項參見《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十六條、第三十二條和第三十四條的規(guī)定。108.ABD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四十二、四十三以及四十七條的規(guī)定，交割倉庫的法定義務(wù)包括ABD三項，申請交割是期貨公司的義務(wù)。109.ABCD【解析】《期貨從業(yè)人員管理辦法》第十一條規(guī)定，期貨從業(yè)人員辭職、被解聘或者死亡的，機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自上述情形發(fā)生之日起10個工作日內(nèi)向協(xié)會報告，由協(xié)會注銷其從

業(yè)資格。

110.ABC【解析】期貨業(yè)協(xié)會屬于自律性組織，不是金融機(jī)構(gòu)。

111.AD【解析】參見《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第九條規(guī)定。112.ABCD【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十五條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)在凈資本計算表的附注中，充分披露期末未決訴訟、未決仲裁等或有負(fù)債的性質(zhì)、涉及金額、形成原因、進(jìn)展情況、可能發(fā)生的損失和預(yù)計損失的會計處理情況，并在計算凈資本時按照一定比例扣減。113.BD【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十六條規(guī)定，期貨公司借入次級債務(wù)的，可以將所借入的次級債務(wù)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計入凈資本。期貨公司向股東或者其關(guān)聯(lián)企業(yè)借入的具有次級債務(wù)性質(zhì)的長期借款，可以在計算凈資本時將所借入的長期借款按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計入凈資本。114.BC【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十九條規(guī)定，期貨公司委托其他機(jī)構(gòu)提供中間介紹業(yè)務(wù)的，凈資本不得低于人民幣3000萬元。第二十條規(guī)定，從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司，凈資本不得低于人民幣4500萬元。115.ABC【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第五條規(guī)定，證券公司申請介紹業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(一)申請目前6個月各項風(fēng)險控制指標(biāo)符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；(二)已按規(guī)定建立客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度；(三)全資擁有或者控股一家期貨公司，或者與一家期貨公司被同一機(jī)構(gòu)控制，且該期貨公司具有實行會員分級結(jié)算制度期貨交易所的會員資格、申請目前2個月的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)；(四)配備必要的業(yè)務(wù)人員，公司總部至少有5名、擬開展介紹業(yè)務(wù)的營業(yè)部至少有2名具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員；(五)已按規(guī)定建立健全與介紹業(yè)務(wù)相關(guān)的業(yè)務(wù)規(guī)則、內(nèi)部控制、風(fēng)險隔離及合規(guī)檢查等制度；(六)具有滿足業(yè)務(wù)需要的技術(shù)系統(tǒng)；(七)中國證監(jiān)會根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。

116.ABD【解析】參見《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第五十四條規(guī)定。

117.ABCD【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第十九條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)建立完備的協(xié)助開戶制度，對客戶的開戶資料和身份真實性等進(jìn)行審查，向客戶充分揭示期貨交易風(fēng)險，解釋期貨公司、客戶、證券公司三者之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，告知期貨保證金安全存管要求。118.ABCD【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第二十八條規(guī)定，除下列情形外，全面結(jié)算會員期貨公司不得劃轉(zhuǎn)非結(jié)算會員保證金：(一)依據(jù)非結(jié)算會員的要求支付可用資金；(二)收取非結(jié)算會員應(yīng)當(dāng)交存的保證金；(三)收取非結(jié)算會員應(yīng)當(dāng)支付的手續(xù)費、稅款及其他費用；(四)雙方約定且不違反法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。119.ACD【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第四十一條規(guī)定，期貨公司被期貨變易所接納為會員、暫?；蛘呓K止會員資格的，應(yīng)當(dāng)在收到期貨交易所的通知文件之日起3個工作日內(nèi)向期貨公司住所地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告。120.ABCD【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第四十五條規(guī)定，全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)在定期報告中向中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)報告下列事項：(一)非結(jié)算會員名單及其變化情況；(二)金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況；(三)金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)所涉及的風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況；(四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。

三、判斷是非題 121.B【解析】《期貨交易管理條例》第三十九條規(guī)定，期貨交易的交割，由期貨交易所統(tǒng)一組織進(jìn)行。交割倉庫由期貨交易所指定。期貨交易所不得限制實物交割總量，并應(yīng)當(dāng)與交割倉庫簽訂協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。

122.B【解析】證券公司應(yīng)當(dāng)建立完備的協(xié)助開戶制度，對客戶的開戶資料和身份真實性等進(jìn)行審查，向客戶充分揭示期貨交易風(fēng)險，解釋期貨公司、客戶、證券公司三者之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，告知期貨保證金安全存管要求。證券公司應(yīng)當(dāng)及時將客戶開戶資料提交期貨公司，期貨公司應(yīng)當(dāng)復(fù)核后與客戶簽訂期貨經(jīng)紀(jì)合同，辦理開戶手續(xù)。123.B【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第十六條規(guī)定，證券公司應(yīng)當(dāng)配備足夠的具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員，不得任用不具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務(wù)人員從事介紹業(yè)務(wù)。124.B【解析】《證券公司為期貨公司提供中間介紹業(yè)務(wù)試行辦法》第六條規(guī)定，證券公司申請介紹業(yè)務(wù)資格，凈資本不低于12億元。

125.B【解析】凈資本是在期貨公司凈資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，按照變現(xiàn)能力對資產(chǎn)負(fù)債項目及其他項目進(jìn)行風(fēng)險調(diào)整后得出的綜合性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)。

126.A【解析】參見《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》二十一條的規(guī)定。

127.B【解析】有權(quán)要求期貨公司對資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計提的充足性和合理性進(jìn)行專項說明的是中國證監(jiān)會。128.A【解析】《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第三條規(guī)定，期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)的期貨業(yè)務(wù)輔助人員及其他人員的業(yè)務(wù)行為參照適用本準(zhǔn)則。129.B【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第二十一條規(guī)定，從事全面結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司，凈資本不得低于以下標(biāo)準(zhǔn)：(一)人民幣9000萬元；(二)客戶權(quán)益總額與其代理結(jié)算的非結(jié)算會員權(quán)益或者非結(jié)算會員客戶權(quán)益之和6％。130.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第五十四條規(guī)定，期貨公司擅自以客戶的名義進(jìn)行交易，客戶對交易結(jié)果不予追認(rèn)的，所造成的損失由期貨公司承擔(dān)。

131.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第三條的規(guī)定，人民法院在審理無效的期貨交易合同糾紛案件時，應(yīng)當(dāng)依據(jù)過錯責(zé)任原則確定當(dāng)事人的民事責(zé)任。

132.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第七條規(guī)定，期貨糾紛案件由中級人民法院管轄。高級人民法院根據(jù)需要可以確定部分基層人民法院受理期貨糾紛案件。133.A【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十條規(guī)定，公民、法人受期貨公司或者客戶的委托，作為居間人為其提供訂約的機(jī)會或者訂立期貨經(jīng)紀(jì)合同的中介服務(wù)的，期貨公司或者客戶應(yīng)當(dāng)按照約定向居間人支付報酬。根據(jù)該條規(guī)定，完全民事行為能力人可以從事期貨居間服務(wù)。

134.B【解析】參見《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十八條規(guī)定。135.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十八條規(guī)定，客戶對交易結(jié)算結(jié)果提出異議，期貨公司未及時采取措施導(dǎo)致?lián)p失擴(kuò)大的，期貨公司對造成客戶擴(kuò)大的損失應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。136.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四十九條規(guī)定，期貨交易所未代期貨公司履行期貨合約，期貨公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)客戶請求向期貨交易所主張權(quán)利。期貨公司拒絕代客戶向期貨交易所主張權(quán)利的，客戶可直接起訴期貨交易所，期貨公司作為第三人參加訴訟?？梢?，客戶應(yīng)當(dāng)先請求期貨公司代為主張權(quán)利。137.A【解析】參見《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第二十二條的規(guī)定。138.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十五條第二款的規(guī)定，因經(jīng)營機(jī)構(gòu)不具有主體資格而導(dǎo)致期貨經(jīng)紀(jì)合同無效時，要求經(jīng)營機(jī)構(gòu)對客戶承擔(dān)賠償責(zé)任還須具備以下條件：(一)該機(jī)構(gòu)未按客戶的交易指令入市交易；(二)客戶沒有過錯。

139.A【解析】參見《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第十八條的規(guī)定。140.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第九條規(guī)定，非期貨公司人員以期貨公司名義從事期貨交易行為，具備《合同法》第四十九條所規(guī)定的表見代理條件的，期貨公司應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的民事責(zé)任。

141.A【解析】參見《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第十條的規(guī)定。142.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第六條規(guī)定，侵權(quán)與違約競合的期貨糾紛案件，依當(dāng)事人選擇的訴由確定管轄。當(dāng)事人既以違約又以侵權(quán)起訴的，以當(dāng)事人起訴狀中在先的訴訟請求確定管轄。

143.B【解析】期貨公司應(yīng)當(dāng)每半年向公司全體股東提交書面報告，說明凈資本等各項風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的具體情況，該書面報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事簽字確認(rèn)，并應(yīng)當(dāng)取得股東的簽收確認(rèn)、證明。

144.A【解析】參見《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第十一條的規(guī)定。145.B【解析】《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第二十一條規(guī)定，期貨從業(yè)人員不得阻撓或者拒絕投資者另外委托其他期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)或者期貨從業(yè)人員提供服務(wù)，共同服務(wù)的從業(yè)人員之間應(yīng)當(dāng)明確分工和協(xié)作。146.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第五十一條規(guī)定，期貨交易所依據(jù)有關(guān)規(guī)定對期貨市場出現(xiàn)的異常情況采取合理的緊急措施造成客戶損失的，期貨交易所不承擔(dān)賠償責(zé)任。147.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第六十條規(guī)定，期貨公司為債務(wù)人的，人民法院不得凍結(jié)、劃撥專用結(jié)算賬戶中未被期貨合約占用的用于擔(dān)保期貨合約履行的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金；期貨公司已經(jīng)結(jié)清所有持倉并清償客戶資金的，人民法院可以對結(jié)算準(zhǔn)備金依法予以凍結(jié)、劃撥。148.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第五十二條規(guī)定，期貨交易所、期貨公司故意提供虛假信息誤導(dǎo)客戶下單的，由此造成客戶的經(jīng)濟(jì)損失由期貨交易所、期貨公司承擔(dān)。149.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第六條的規(guī)定，期貨糾紛案件既包括因違約而引發(fā)的糾紛案件也包括因侵權(quán)而引發(fā)的糾紛案件。

150.A【解析】參見《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第五十三條的規(guī)定。

151.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第四十一條規(guī)定，期貨交易所依法或依交易規(guī)則強(qiáng)行平倉發(fā)生的費用，由被平倉的期貨公司承擔(dān)。

152.B【解析】參見《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第五十五條規(guī)定。

153.A【解析】參見《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第十四條的規(guī)定。154.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二十七條規(guī)定，客戶對當(dāng)日交易結(jié)算結(jié)果的確認(rèn)，應(yīng)當(dāng)視為對該日之前所有持倉和交易結(jié)算結(jié)果的確認(rèn)，所產(chǎn)生的交易后果由客戶自行承擔(dān)。

155.A【解析】在持有或者控制期貨公司5％以上股權(quán)的單位、期貨公司前5名股東單位、與期貨公司存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或者利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)任職的人員及其近親屬和主要社會關(guān)系人員不得擔(dān)任期貨公司獨立董事。156.A【解析】《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第二十三條規(guī)定，推薦人應(yīng)當(dāng)是任職1年以上的期貨公司現(xiàn)任董事長、監(jiān)事會主席或者經(jīng)理層人員。157.A【解析】《期貨公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格管理辦法》第二十一條規(guī)定，申請期貨公司董事長、監(jiān)事會主席、獨立董事的任職資格，應(yīng)當(dāng)由擬任職期貨公司向中國證

監(jiān)會或者其授權(quán)的派出機(jī)構(gòu)提出申請，并提交下列申請材料：(一)申請書；(二)任職資格申請表；(三)2名推薦人的書面推薦意見；(四)身份、學(xué)歷、學(xué)位證明；(五)資質(zhì)測試合格證明；(六)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他材料。申請獨立董事任職資格的，還應(yīng)當(dāng)提供擬任人關(guān)于獨立性的聲明，聲明應(yīng)當(dāng)重點說明其本人是否存在本辦法第九條所列舉的情形。

158.B【解析】期貨公司無故拖延或者拒不審計的，中國證監(jiān)會及其派出機(jī)構(gòu)可以指定具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計。有關(guān)審計費用由期貨公司承擔(dān)。159.B【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第七條規(guī)定，期貨糾紛案件由中級人民法院管轄。高級人民法院根據(jù)需要可以確定部分基層人民法院受理期貨糾紛案件。160.A【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第二條規(guī)定，人民法院審理期貨合同糾紛案件，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照當(dāng)事人在合同中的約定確定違約方承擔(dān)的責(zé)任，當(dāng)事人的約定違反法律、行政法規(guī)強(qiáng)制性規(guī)定的除外。

四、不定項選擇題 161.A【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第七條第二款的規(guī)定，凈資產(chǎn)的計算公式為：凈資本=凈資產(chǎn)一資產(chǎn)調(diào)整值+負(fù)債調(diào)整值一客戶未足額追加的保證金-／+其他調(diào)整項，根據(jù)該公式可以得出選項A是正確的。162.ACD【解析】本案例中甲期貨公司的凈資本為4100萬元，凈資本與凈資產(chǎn)比例為82％，凈資本按照營業(yè)部數(shù)量平均結(jié)算額為410萬元，均符合《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十八條的規(guī)定，只有B項凈資本占客戶權(quán)益總額的比例為4.1％，低于第十八條規(guī)定的6％，不符合指標(biāo)。163.A【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第二十條規(guī)定，從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司，凈資本不得低于人民幣4500萬元。本案中甲期貨公司的凈資本只有4100萬元，不符合規(guī)定。164.BC【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第十八條規(guī)定，期貨公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合以下風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)：(一)凈資本不得低于人民幣1500萬元；(二)凈資本不得低于客戶權(quán)益總額的6％；(三)凈資本按營業(yè)部數(shù)量平均折算額(凈資本，營業(yè)部家數(shù))不得低于人民幣300萬元；(四)凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于40％；(五)流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比例不得低于100％；(六)負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例不得高于150％；(七)規(guī)定的最低限額的結(jié)算準(zhǔn)備金要求。第二十三條規(guī)定，中國證監(jiān)會對第十八條至第二十一條規(guī)定的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)設(shè)置預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)定“不得低于”一定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，其預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的120％，規(guī)定“不得高于"一定標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，其預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)是規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的80％。第三十二條規(guī)定，期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)的，進(jìn)入風(fēng)險預(yù)警期。BC兩項均達(dá)到預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)入預(yù)警期。165.AB【解析】《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》第三十六條和《期貨交易管理條例》第五十九條的規(guī)定，CD兩項屬于期貨公司逾期未整改時中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)采取的措施。166.ABD【解析】《期貨公司金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)試行辦法》第十五條規(guī)定，取得期貨交易所交易結(jié)算會員資格的期貨公司（以下簡稱交易結(jié)算會員期貨公司）可以受托為客戶辦理金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)，不得接受非結(jié)算會員的委托為其辦理金融期貨結(jié)算業(yè)務(wù)。167.ABCD【解析】《期貨從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》第二十條規(guī)定，提倡同業(yè)公平競爭，嚴(yán)禁期貨從業(yè)人員從事下列不正當(dāng)競爭行為：

（一）采用虛假或容易引起誤解的宣傳方式進(jìn)行自我夸大或者損害其他同業(yè)者的名譽(yù)；

（二）貶低或詆毀其他期貨經(jīng)營機(jī)構(gòu)、期貨從業(yè)人員；

（三）采用明示或者暗示與有關(guān)組織具有特殊關(guān)系的手段招來投資者，或者利用與有關(guān)組織的有關(guān)系進(jìn)行業(yè)務(wù)壟斷；

（四）在投資者不知情的情況下給投資者代理人或介紹人返還傭金；

（五）以排擠競爭對手為目的，低于經(jīng)營成本行業(yè)自律標(biāo)準(zhǔn)收取手續(xù)費；

（六）中國證監(jiān)會

或協(xié)會認(rèn)定的其他不正當(dāng)競爭行為。168.C【解析】《期貨公司管理辦法》第十四條規(guī)定，期貨公司變更股權(quán)有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)：

（一）單個股東的持股比例增加到5%以上，或者有關(guān)聯(lián)關(guān)系的股東合計持股比例增加到5%以上；

（二）持有5%以上股權(quán)的股東受讓股權(quán)，或者有關(guān)聯(lián)關(guān)系且合計持有5%以上股權(quán)的股東受讓股權(quán)。169.AD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十三條規(guī)定，有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定期貨經(jīng)紀(jì)合同無效：

（一）沒有從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的主體資格而從事期貨經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的；

（二）不具備從事期貨交易主體資格的客戶從事期貨交易的；

（三）違反法律、法規(guī)禁止性規(guī)定的。第十四條規(guī)定，因期貨經(jīng)紀(jì)合同無效給客戶造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)無效行為與損失之間的因果關(guān)系確定責(zé)任的承擔(dān)。一方的損失系對方行為所致，應(yīng)當(dāng)由對方賠償損失；雙方有過錯的，根據(jù)過錯大小各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任。李甲不具備從事期貨交易主體資格，因此期貨經(jīng)紀(jì)赫然無效，李甲自己承擔(dān)損失。170.ABD【解析】《最高人民法院關(guān)于審理期貨糾紛案件若干問題的規(guī)定》第十七條規(guī)定，期貨，公司接受客戶全權(quán)委托進(jìn)行期貨交易的，對交易產(chǎn)生的損失，承擔(dān)主要賠償責(zé)任，賠償額不超過損失的80%，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。