第一篇：公司財務人員崗位職責

公司財務人員崗位職責

第一部分財務人員勞動紀律

一、遵守公司各項規(guī)章制度，不遲到、不早退，工作時間不做與工作無關(guān)的事情。

二、工作時間不得擅離職守，按規(guī)定外出有事要請假。

三、因公出差或因病、因事不能上班者，事先要將工作安排好，并與代理人做好臨時工作交接，以便本部門工作正常運轉(zhuǎn)。

四、為了公司的聲譽和整體形象，財務人員不論是對本公司員工，還是對來公司辦事的客戶，都要熱情主動服務，和氣禮貌待人。

五、下班時請將桌上的財務單據(jù)全部整理放好，并保持辦公室內(nèi)及桌面干凈、整潔。

六、下班時將保險柜、文件柜鎖好，服務器關(guān)機，辦公室的門、窗、燈關(guān)好。

第二部分財務崗位責任制

財務人員崗位責任制，要求財務人員認真執(zhí)行：在完成本崗位工作的同時，協(xié)助其他崗位同志的工作是我們財務人員的美德；“樹立良好的財務形象，創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)的服務意識，營造優(yōu)質(zhì)的服務品牌”是我們財務人員全體同志的奮斗目標。讓財務真正以優(yōu)秀的團隊精神展現(xiàn)在公司前面。

一、負責有關(guān)現(xiàn)金項目的提取、報銷，帳、庫的管理

1、負責公司現(xiàn)金的提取、發(fā)放，并保證其安全。

2、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在報銷單據(jù)手續(xù)完整的情況下，負責辦理公

司費用的報銷，并在當日整理清楚送會計填制憑證。

3、對現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，每日盤點庫存現(xiàn)金，保證帳庫相符，月末做到帳實相符，不得白條抵庫。

4、不得任意挪用現(xiàn)金，若發(fā)現(xiàn)將按有關(guān)規(guī)定處理。

二、負責支票的領(lǐng)用、簽發(fā)管理，銀行單據(jù)交換

1、負責公司支票的購買、領(lǐng)用、簽發(fā)、銷帳。

2、銀行單據(jù)的交換，保證銀行單據(jù)及時取送，對收到的銀行收款單據(jù)應及時送管理發(fā)票的人員整理后并簽收。

3、開出的轉(zhuǎn)帳支票如有誤應及時追回，否則應付完全責任。

三、負責銀行存款日記帳的管理

1.負責公司日常業(yè)務銀行存款的支付、記帳、清對工作，保證帳證、帳帳相符。

2.月終負責對各開戶銀行的對帳工作，于每月10 日之前制作出上月銀行余額表，及時處理未達帳，對跨月未達帳，及時查清原因，減少資金風險。

3.通過網(wǎng)銀及時反饋銀行進出帳的情況，及時了解資金的運作流向。負責未達帳項的查找、催報、登記工作，當月發(fā)生的未達帳應于次月內(nèi)查明原因，并清理完畢。

四、負責其他貨幣資金的帳目管理。

五、負責公司的工資核對發(fā)放，業(yè)務員提成、加班費及福利費、獎金等發(fā)放。

六、負責審核公司出納憑證并簽字，負責上交日報表的核對、簽

收。

七、負責對公司的付款進行及時核銷并定期核對。

第二篇：建筑公司財務人員崗位職責描述

建筑公司財務會計人員崗位職責

（一）、財務總監(jiān)崗位職責

1、協(xié)助總裁制定公司發(fā)展戰(zhàn)略。

2、負責公司資金運作管理、日常財務管理與分析、資本運作、籌資方略、對外合作談判等。

3、負責項目成本核算與控制。

4、負責公司財務管理及內(nèi)部控制，根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展的計劃完成財務預算，并跟蹤其執(zhí)行情況。

5、按時向總裁提供財務報告和必要的財務分析，并確保這些報告可靠、準確。

6、制定、維護、改進公司財務管理程序和政策，以滿足控制風險的要求，如：改進應收賬款、應付賬款、成本費用、現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務程序等。

7、組織制定財務方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定，并監(jiān)督執(zhí)行，制定、季度財務計劃。

8、監(jiān)控可能會對公司造成經(jīng)濟損失的重大經(jīng)濟活動，并及時向總裁報告。

9、監(jiān)控公司重大投資項目，以確保未經(jīng)批準的項目不實施，批準的項目在預算范圍內(nèi)進行并在控制之中。

10、全面負責財務管理部、資金調(diào)配部、倉儲部的日常管理工作。

11、負責編制及組織實施財務預算報告、月/季/財務報告。

12、負責公司全面的獎金調(diào)配，成本核算、會計核算和分析工作。

13、負責資金、資產(chǎn)的管理工作。

14、管理與銀行、稅務、工商及其他機構(gòu)的關(guān)系，并及時辦理公司與其之間的業(yè)務往來。

15、完成上級交給的其他日常事務性工作。

（二）、財務管理部經(jīng)理崗位職責

1.具體執(zhí)行有關(guān)財務制度，帶領(lǐng)財務部人員完成公司的日常工作；

2.按照經(jīng)濟核算原則,定期檢查,分析公司財務、成本、費用和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、及時向公司提出合理化建議；

3.詳細審核財務會計每張憑證、有關(guān)的內(nèi)容、數(shù)字、金額、期限、應收應付、手續(xù)等是否準確無誤,簽名確認無誤才安排會計過帳；

4.負責各項目的帳總體策劃設(shè)帳、安排處理報表,另在規(guī)定的時間內(nèi)上交國家有關(guān)部門要求上報的資料：(包括報稅、納稅資料、統(tǒng)計資料等)；

5.查閱了解公司財務的計劃資料、合同和其他有關(guān)經(jīng)濟資料，糾正財務中的差錯弊端，（三）、成本核算會計崗位職責

1、審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析，并定期編制成本分析報表。

2、每月末進行費用分配，及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品并編制差異原因上報。

3、進行有關(guān)成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負責成本的匯總、決算工作。

4、協(xié)助各部門進行成本經(jīng)濟核算，并分解下達成本、費用、計劃指標。收集 有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，進行相關(guān)盈虧預測工作。

5、評估成本方案，及時改進成本核算方法。

6、保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔。

（四）、材料會計崗位職責

1.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計。

2.并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認真核對，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發(fā)是否及時。并對所進材料進行匯總，.外協(xié)隊伍的調(diào)撥材料是否相對應，以便對調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計。

5.供應商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應及時通知供應商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。

6.每天做好供應商預付款的登記，并及時與財務溝通，掌握并了解供應商余額情況。

7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。

8.按時按月向財務傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。

9.忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統(tǒng)計資料。

（五）、收入會計崗位職責

（1）負責編制收入、利潤計劃；（2）辦理銷售款項結(jié)算業(yè)務；（3）負責收入和利潤的明細核算；（4）負責利潤分配的明細核算；（5）編制收入和利潤報表；

（6）協(xié)助有關(guān)部門對產(chǎn)成品進行清查盤點。

（六）、稅務會計崗位職責

1．在部門經(jīng)理的領(lǐng)導下，按照規(guī)定做好本職工作。

2．每月_______日前編制地稅申報表（城建稅、教育附加、工薪所得稅、印花稅等）。負責在規(guī)定時間內(nèi)按時交納各種地方稅費，負責登記職工工薪所得稅臺帳。3．負責日常開具各種增值稅發(fā)票、普通發(fā)票及其他票據(jù)。并保證及時將所開具的發(fā)票交到客戶手中。

4．每月按時抄報稅，按時填制申報表辦理國稅申報業(yè)務。5．負責地稅、國稅每年年鑒工作。

6．負責及時購買地稅、國稅普票、增殖稅發(fā)票的領(lǐng)取，并嚴格按照稅務發(fā)票的管理規(guī)定，專人保管好庫存未使用的空白發(fā)票。

7．負責對已使用的發(fā)票進行裝訂成冊入檔保管，并認真按照稅務規(guī)定對填寫錯的發(fā)票，進行沖票或重開具正確的發(fā)票。

8．配合完成稅務部門安排的各種檢查以及其他工作。

9．負責公司倉庫材料、成品的日常登記、核算、月底結(jié)賬,定期盤點及往來帳的核對。

10．積極完成領(lǐng)導交給的各項臨時工作。

（七）、費用審核會計崗位職責

1、熟悉會計制度和財政部門對各項費用開支的有關(guān)規(guī)定，在預算范圍內(nèi)，嚴格掌握費用開支標準，堅持原則，節(jié)約費用，不該支付的費用不予報銷；

2、認真審核各種費用單據(jù)，授權(quán)審批人和經(jīng)手人簽字齊全，原始單據(jù)數(shù)字清楚，業(yè)務情況反映明確；

3、收到費用單據(jù)及時填制記帳憑證，金額和摘要清楚，按照規(guī)定分清各部門和各項費用的小細目，制單和復核手續(xù)齊全；

4、每月應按權(quán)責發(fā)生制原則，有關(guān)費用預結(jié)入帳；

5、對各內(nèi)部營業(yè)口的對內(nèi)服務費用進行分配；負責每月工資的審核；

6、和往來及時進行對帳；

7、對使用年限1年以上，單位價值2000元以上的或價值未到2000但認為有必要做為固定資產(chǎn)進行管理的財產(chǎn)作為固定資產(chǎn)；設(shè)置固定資產(chǎn)登記簿，按類別設(shè)專欄，正確反映各類固定資產(chǎn)原值的增減變動；定期與使用部門資產(chǎn)管理人員核對，年末必須清點實物，做到帳帳、帳物相符；根據(jù)自身經(jīng)營特點，在規(guī)定的折舊年限內(nèi)，確定折舊年限和折舊方法，折舊年限和方法一經(jīng)確定，不得隨意更改；

8、月末編制部門費用匯總表，與預算進行對比分析，對每月的費用進行預警，對超當月預算的費用，提請各部門關(guān)注；

9、對預算的執(zhí)行進行總體跟蹤和控制，保證在預算控制范圍內(nèi)開支，對異常費用做專項分析，編制相關(guān)的管理報表；

10、承辦經(jīng)理或主管交辦的其它工作。

（八）、資金調(diào)配部經(jīng)理崗位職責

1.認真執(zhí)行資金管理制度；

2.監(jiān)督出納貨款要及時存繳銀行，不準挪用現(xiàn)金和“白單抵庫”“ 不準簽發(fā)”“空頭支票”；

3.監(jiān)督一切結(jié)算業(yè)務（包括銀行存款、現(xiàn)金）都必需按照財務規(guī)定以及開支范圍、內(nèi)容、標準辦理，做到日清月結(jié)、帳目清楚，并逐日逐筆地登記現(xiàn)金銀行存款計算機日記帳；

4.管理好財務印鑒章及有價證券；

5.協(xié)助有關(guān)部門積極追收貨款及欠款，加快資金回籠和周轉(zhuǎn)使用； 6.監(jiān)督建立健全出納各種賬目，嚴格審核資金的收付過程

（九）、現(xiàn)金出納崗位職責

1、所有現(xiàn)金收支由公司現(xiàn)金出納負責。

2、建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符。

3、庫存現(xiàn)金超過10000元時必須存入銀行。

4、出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《現(xiàn)金收據(jù)》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務部門、出納、會計各留存一聯(lián)。

5、任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷。

6、出納應按公司《報銷制度》程序給與報銷，不符合財務制度的，堅決予以退回，把好費用支出最后一關(guān)。收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復報銷。

出納人員在每日完成出納工作后，應將庫存現(xiàn)金的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由部門經(jīng)理進行不定期抽盤。出納人員是公司對內(nèi)、對外的窗口，應嚴格遵守會計的職業(yè)道德，提高服務質(zhì)量。各個財務人員必須團結(jié)互助、互敬互諒、保持高度的協(xié)作精神，及時高效的完成本職工作。會計人員的工作崗位應定期的進行有計劃的輪崗。

9、完成部門領(lǐng)導臨時交辦的其他工作任務。

（十）、銀行出納崗位職責

1、支票的購買、填寫和保存由銀行出納負責。

2、建立和健全《銀行存款日記帳》簿，出納應根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額。

3、出納收到支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《收據(jù)》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)。

4、所開出支票必須封填收款單位名稱。必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。銀行印鑒必須分人保管。財務專用章和總經(jīng)理印鑒分別由財務經(jīng)理和出納負責保管。

5、出納人員在每周完成出納工作后，應將銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并由部門經(jīng)理在每月終了進行不定期與銀行對帳盤查。

6、出納應根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。出納應該根據(jù)公司實際業(yè)務的需要保證資金的合理流動和資金調(diào)配。

出納人員是公司對內(nèi)、對外的窗口，應嚴格遵守會計的職業(yè)道德，提高服務質(zhì)量。各個財務人員必須團結(jié)互助、互敬互諒、保持高度的協(xié)作精神，及時高效的完成本職工作。會計人員的工作崗位應定期的進行有計劃的輪崗。

9、完成部門領(lǐng)導臨時交辦的其他工作任務。

第三篇：財務人員崗位職責

總帳會計崗位職責

一、負責編制學校經(jīng)費預算、決算和財務收支計劃，按期上報各種月報、季報和統(tǒng)計報表，確保各種報表質(zhì)量。

二、合理組織收入，分清資金渠道，節(jié)約使用資金，嚴格執(zhí)行各項費用開支范圍和標準，定期分析預算執(zhí)行情況和各項資金的使用情況，考核資產(chǎn)使用效果，提供合理化建議。

三、按會計制度的規(guī)定，記帳、算帳，設(shè)置帳簿，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確，帳目清楚，帳帳相符，帳冊相符，為園經(jīng)濟決策提供完整的會計資料。

四、管理空白支票、收據(jù)、定期整理，裝訂各種會計憑證、報表、帳冊按期歸檔。

五、認真結(jié)算各種債權(quán)、債務工作，指導監(jiān)督物資、財產(chǎn)的管理工作，定期或不定期的進行帳目審計，財產(chǎn)清查、核對，做到帳目相符。

六、定期收集、整理，建立健全會計檔案，妥善保管，按規(guī)定程度辦理會計檔案調(diào)閱，銷毀手續(xù)。

七、接受審計、財政、稅務、物價等部門的監(jiān)督、檢查中，如實提供會計憑證、帳簿、報表等會計資料。

八、及時完成園領(lǐng)導和業(yè)務主管部門交辦的其他工作。

現(xiàn)金會計崗位職責

一、嚴格執(zhí)行國家有關(guān)現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算制度的規(guī)定。

二、根據(jù)財務園長批的憑證，復核無誤后，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

三、逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款，按月記帳并結(jié)出余額，現(xiàn)金帳面余額要同實際庫存金額核對相符，做到日清月結(jié)，錢帳相符。

四、辦理經(jīng)費領(lǐng)撥、工資、獎金的造冊發(fā)放工作。

五、每月填制庫存現(xiàn)金和銀行存款收支報表，連同記帳憑證交總帳會計復核，報表余額同帳面余額核對相符。

六、收到銀行對帳單必須及時逐筆核對，發(fā)現(xiàn)疑問及時查詢，月末銀行帳余額同對帳單余額相對，并填列“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”及“未達帳調(diào)節(jié)表”交總帳會計。

七、妥善保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，確保其安全完整，如有短缺需負賠償責任。

八、負責摧報往來款。

九、完成園領(lǐng)導交辦的其他任務。

資產(chǎn)管理員崗位職責

一、正確運用“教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)”系統(tǒng)管理固定資產(chǎn)，保證系統(tǒng)的安全運行，按系統(tǒng)設(shè)定權(quán)限規(guī)范地履行職責。

二、參加固定資產(chǎn)管理知識培訓和學習，熟悉固定資產(chǎn)管理的法律法規(guī)和單位的規(guī)章制度，獨立完成系統(tǒng)操作、充分利用“教育資產(chǎn)監(jiān)管網(wǎng)”系統(tǒng)數(shù)據(jù)為固定資產(chǎn)的購置、調(diào)撥、處置服務。

三、負責新購固定資產(chǎn)登記工作，對驗收合格的設(shè)備在3個工作日內(nèi)在系統(tǒng)中增加和提交信息，并到相關(guān)部門辦理簽字手續(xù)。

四、負責本單位待報廢設(shè)備的起草報告。

五、每學期對本單位的固定資產(chǎn)進行清查，必須做到帳實相符。

六、保留每年完整的固定資產(chǎn)設(shè)備明細帳目和卡片，建立本單位專用設(shè)備檔案，配合幼兒園和上級單位對固定資產(chǎn)管理工作進行檢查。

七、建立健全國有資產(chǎn)保管、使用、借用等管理制度，管好用好資產(chǎn)設(shè)備，使其發(fā)揮最大效益。

八、資產(chǎn)管理員有權(quán)對本單位的資產(chǎn)設(shè)備隨時進行檢查、監(jiān)督和向上級有關(guān)部門反映問題。

統(tǒng)計員崗位職責

1、按照《統(tǒng)計法》的有關(guān)要求，加強教育統(tǒng)計基礎(chǔ)工作，為全縣教育決策提供依據(jù)。

2、教育統(tǒng)計調(diào)查應采取多種調(diào)查方式和調(diào)查方法進行。除統(tǒng)計報表全面調(diào)查外，要積極采用典型調(diào)查、重點調(diào)查、抽樣調(diào)查等方法，全面、深入地了解和反映教育發(fā)展的情況和問題。

3、統(tǒng)計人員要經(jīng)常深入實際調(diào)查研究，要學會運用多種統(tǒng)計分析方法，要積極采用現(xiàn)代化統(tǒng)計手段，努力提高統(tǒng)計分析水平。

4、建立統(tǒng)計資料審核、查詢、訂正制度，以確保統(tǒng)計數(shù)字準確無誤。上報的統(tǒng)計資料，要由本單位負責人和統(tǒng)計干部審核、簽名或蓋章。

5、在掌握基本統(tǒng)計資料基礎(chǔ)上，對我縣執(zhí)行政策、發(fā)展計劃以及各項教育管理工作等方面情況進行統(tǒng)計分析，實行統(tǒng)計監(jiān)督。加強教育的經(jīng)濟效益統(tǒng)計和綜合分析，積極開展教育效果的評估工作。

6、建立和健全統(tǒng)計資料檔案，逐步使統(tǒng)計基礎(chǔ)工作規(guī)范化。凡屬于國家保密的教育統(tǒng)計資料，必須按照國家保密規(guī)定，切實作好保密工作。

教育統(tǒng)計管理制度

第一章 總 則

第一條 為了更進一步貫徹落實上級文件精神，切實加強統(tǒng)計基礎(chǔ)工作，提高統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量，發(fā)揮統(tǒng)計在工作中的重要作用，根據(jù)《統(tǒng)計法》等法律法規(guī)，結(jié)合實際制定本制度。

第二條 統(tǒng)計工作的基本任務是對工作情況進行統(tǒng)計調(diào)查、統(tǒng)計報表、統(tǒng)計分析，充分發(fā)揮統(tǒng)計信息、咨詢、監(jiān)督職能。

第三條 本制度適用于各事業(yè)單位。

第二章 統(tǒng)計工作管理

第四條 各單位必須明確專門統(tǒng)計工作人員，負責統(tǒng)計資料的收集、整理和歸檔等工作。

第五條 各工作人員應主動積極配合，各司其職，各負其責，組織完成好本單位的各項統(tǒng)計工作。

第六條 各單位必須設(shè)置科學適用、有操作性、與統(tǒng)計原始記錄數(shù)據(jù)一致的統(tǒng)計數(shù)據(jù)臺賬。做到準確、及時、連續(xù)、完整、清晰。

第七條 統(tǒng)計人員必須按要求參加統(tǒng)計主管部門組織的統(tǒng)計專業(yè)知識、統(tǒng)計業(yè)務技能、統(tǒng)計職業(yè)道德、統(tǒng)計從業(yè)資格和統(tǒng)計繼續(xù)教育的統(tǒng)計教育培訓。

第八條 所有統(tǒng)計資料檔案由單位綜合檔案室集中管理。并按統(tǒng)計資料管理和檔案管理的法律法規(guī)，建立健全統(tǒng)計資料的傳遞、登記、保管、借閱等管理制度。

第九條 單位對外提供或發(fā)布統(tǒng)計資料，須經(jīng)分管領(lǐng)導審核，主要領(lǐng)導審批同意，否則不得對外提供和發(fā)布統(tǒng)計數(shù)據(jù)。

第三章 統(tǒng)計報表審核

第十條 統(tǒng)計報表審核范圍包括：報送給綜合統(tǒng)計部門的統(tǒng)計報表、報送給主管部門的業(yè)務報表。

第十一條 統(tǒng)計報表的審核必須履行簽字程序，即統(tǒng)計填報人員、分管領(lǐng)導和主要領(lǐng)導層層審核簽字。并對統(tǒng)計報表的真實性負責。

第十二條 統(tǒng)計報表審核的主要內(nèi)容和方法：

（一）統(tǒng)計報表表內(nèi)和表間數(shù)字是否平衡；

（二）統(tǒng)計報表與統(tǒng)計原始記錄、統(tǒng)計臺賬是否一致；

（三）統(tǒng)計報表各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)來源是否有根有據(jù)；

（四）統(tǒng)計報表與會計、業(yè)務、保管等部門的相關(guān)數(shù)據(jù)是否一致；

（五）上報人報送前要審核相關(guān)責任人是否簽字、填報時間、印章加蓋等是否完善。

第四章 統(tǒng)計工作交接

第十三條 統(tǒng)計人員調(diào)離工作時必須辦妥交接手續(xù)，且應有第三人監(jiān)交，保證移交資料及時、完整。在未辦妥以前，原任人員不得擅離工作崗位，更不得因工作調(diào)動而影響統(tǒng)計工作正常進行。

第十四條

統(tǒng)計人員變動時，必須做好下列工作：

（一）將經(jīng)辦工作情況向接替人員交待清楚；

（二）負責接替人員的統(tǒng)計業(yè)務指導，使其能獨立工作；

（三）所有統(tǒng)計資料（包括文件、報表、賬冊、文書、案卷等）和統(tǒng)計用具等應造出清冊移交。

第五章 統(tǒng)計紀律

第十五條 從事統(tǒng)計工作的人員，必須嚴格執(zhí)行《統(tǒng)計表》相關(guān)規(guī)定提供統(tǒng)計資料，不準虛報、瞞報、遲報和拒報。

第十六條 涉及秘密的統(tǒng)計資料，必須嚴格保密，嚴防丟失。第十七條 不得偽造、篡改、擅自泄漏統(tǒng)計資料，如有違者，依法追究責任。

第四篇：財務人員崗位職責

財務人員崗位職責

會計崗位職責

一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報表。

三、協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行公司各種預算。

四、認真審核原始憑證，對違反規(guī)定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產(chǎn)帳目，作到帳物相符，六、每月末及時與其他合作單位財務核對財務信息，本公司各項收入支出嚴格按各部門出帳入賬，各種報銷憑證必須由經(jīng)理審核簽字方可報銷入賬。

七、每月書面向經(jīng)理匯報財務情況，當好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財務監(jiān)督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等，妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年會計檔案由公司經(jīng)理制定方案保管。

九、協(xié)助出納作好工資、獎金的發(fā)放工作。

十、負責掌管財務印章，嚴格控制支票的簽發(fā)。

十一、按期填報審計報表，認真自查，按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行財務管理方面的安全制度，確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守，執(zhí)行公司規(guī)章和財務會計制度，作好會計工作。

出納員崗位職責

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反公司規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續(xù)，各種報銷憑證必須由經(jīng)理審核簽字方可報銷入賬。

二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。書寫整潔、數(shù)字準確、日清月結(jié)。

三、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過定額2000元，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現(xiàn)金，保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致。

四、負責到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，支付和結(jié)算工作。

五、負責支票簽發(fā)管理，不得簽發(fā)空頭支票，按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、電費，營運支出等費用的發(fā)放工作。

八、負責編造每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，賬款必須分清部門出入賬，有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金。

九、及時與銀行對帳，作好銀行對帳調(diào)節(jié)表。

十、根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應收款工作，定期向主管領(lǐng)導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執(zhí)行公司規(guī)章和財務會計制度，作好出納工作。

第五篇：財務人員崗位職責

財務人員崗位職責

（一）出納應具備條件

1、大專以上財會專業(yè)畢業(yè)，本市戶口。

2、女性，23—30歲之間。

3、從事出納工作至少兩年以上。

4、熟悉出納工作之流程。

5、做事認真負責。

（二）會計應具備條件

1、可聘用兼職會計，必須持有會計證。

2、與相關(guān)稅務單位人際關(guān)系良好。

3、雖是兼職，但需保證有足夠的工作時間，不影響公司營運和報稅工作。

4、從事會計工作至少三年以上，有經(jīng)驗的會計。

（三）財務人員工作職責

一、各類表格使用功能說明

1、美容師提成記錄表：

①手工費提成記錄表

②業(yè)績提成記錄表（推卡、推產(chǎn)品已付清）

備注：公司業(yè)績提成記錄與以上相同，主要記錄公司推卡、產(chǎn)品已付清（涉及前臺員工提成）

2、推卡、產(chǎn)品未付清記錄表：

主要記錄美容師與公司推卡、產(chǎn)品未付清部分（美容師部門與公司分開記錄）

3、美容師點號記錄表：

匯總記錄每位美容師當月所有的點號次數(shù)（每天一計，月底匯總）

4、美容師業(yè)績表：

匯總記錄每位美容師當月所有業(yè)績（每兩天一計，月底匯總）

5、營業(yè)收入明細表：

每天記錄前一天的營業(yè)收入，月底匯總總計。

6、收支情況日報表：

主要是給總公司提供前一天直營店的收支情況。

7、信用卡刷卡明細表：

主要記錄客戶用信用卡消費情況

8、庫存表：

產(chǎn)品收入、支出、結(jié)存明細表（主要用于倉庫管理）

二、每日收入與支出記帳流程詳解

1、收入：前臺把前一天的營業(yè)款交出納，出納核對無誤后，就把前一天營業(yè)款交存銀行。（指現(xiàn)金部門）

2、支出：每日支出經(jīng)店長同意簽名，出納核對無誤后，出納用備用金支付，若每筆金額超過100元以后，需經(jīng)店經(jīng)理批準后方可報帳，此時，出納可根據(jù)這些單據(jù)作支出記錄。

三、美容師獎金與提成核算及記錄方式

1、美容師獎金：

①最佳員工獎：1名（300元獎金）

②最佳預約獎：1名（除最佳員工外，獎金200元）

③最具潛力獎：1名（除以上兩項外，獎金200元）

2、抽成與記錄方式：

①抽成：（參照手工費的標準）

A類

B類

項目

抽成百分比

項目

抽成百分比

推卡（月、季、半年）

6%

推卡

4%

推產(chǎn)品

10%

推產(chǎn)品

6%

推促銷卡

4%

推促銷卡

3%

②A、B類標準：

所有美容師點號總數(shù)

A類：點號數(shù)在平均基數(shù)以上（平均基數(shù)= ————————————）

所有美容師人數(shù)總計

B類：點號數(shù)在平均基數(shù)以下

③業(yè)績：（達4000元者底薪為500元，未達者底薪為380元）

四、提供出納報稅應備資料與月底盤點規(guī)定：

1、出納應提供給會計資料（以便會計能在規(guī)定時間內(nèi)報好稅）：月初提供。

①現(xiàn)金收款憑證

②現(xiàn)金付款憑證

③銀行收款憑證

④銀行付款憑證

⑤銀行對帳單

⑥調(diào)節(jié)表

⑦貨幣資金報告表

⑧產(chǎn)品庫存表

2、月底盤點：

①現(xiàn)金盤點：根據(jù)現(xiàn)金日記帳上的月末結(jié)有數(shù)與庫存現(xiàn)金實有數(shù)進行核對，做到帳與實相符。

②銀行存款核對：根據(jù)銀行存款日記帳帳面余額與銀行對帳單的存款余額核對，做到帳與帳相符。若兩者不符時，查是否有未達帳項。若有時，應編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，調(diào)節(jié)后的存款余額是相符即可；若調(diào)節(jié)后仍然不符，那就要得細核對每筆業(yè)務，看是否有多記、少記或數(shù)字記錯，查找到兩者相符為止。

五、會計工作職責

1、將每月稅務單位應繳交的報表按時繳交。

2、應與稅務單位建立良好的人際關(guān)系。

3、合理為公司節(jié)稅。

4、按時為公司申報和送繳稅務單位相關(guān)的資料和稅金。

5、了解稅務法令，有修改或變更時應及時通知公司，以便配合法令執(zhí)行。

六、會計與出納工作責任歸屬與分配說明

會計與出納工作須掌握一個原則“管錢不管帳，錢帳分管”。出納只管兩本帳（現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳），也就是說出納是管現(xiàn)金和銀行存款的，并在每月月初提供原始憑證及相關(guān)資料給會計作帳，會計根據(jù)出納提供的資料來記帳、登帳并出資產(chǎn)負債表、損益表等，且在規(guī)定的時間內(nèi)向稅務報稅、繳納稅款，也就是說整個的帳務處理由會計負責。

七、稅收核定之辦法與規(guī)定

稅收核定的辦法與規(guī)定：各地區(qū)、各行業(yè)都有所不同，在此主要講兩點。

①查帳征收（比如禾祥西店）：根據(jù)當月營業(yè)額的實際數(shù)報營業(yè)稅及附加；

②核定征收（比如松柏總店）：在一定期間里（比如半年、一年），稅務局給企業(yè)核定一個營業(yè)額，在這個期間內(nèi)不管營業(yè)多做，少做都得按稅務局核對的數(shù)額去繳交營業(yè)稅及附加。

八、會計報帳之流程與表格說明

1、會計根據(jù)出納提供的資料及倉管員提供的匯總庫存表、編制記帳憑證，根據(jù)匯總記帳憑證做損益表、資產(chǎn)負債表、費用明細表。

2、填制營業(yè)稅、所得稅等申報表，到稅務局指定部門報稅，稅務部門根據(jù)審報表打出稅單，然后到開戶銀行支款。

九、倉管使用表格與功能說明

庫存表：所有產(chǎn)品明細收入、發(fā)出結(jié)存的報表，根據(jù)此表可匯總收支、存數(shù)量，以便月底計成本。

十、倉庫管理規(guī)定

1、申購：當庫存產(chǎn)品低于安全庫存量時，可向店長提出申購，由店長填寫申購單傳真至總公司。

2、入倉：當總公司備齊產(chǎn)品派人送一至直營店，由直營店店長、倉管根據(jù)送貨單來點貨，點完貨由倉管寫進倉單，店長、倉管分別簽名，以示負責。

3、出倉：當前臺和調(diào)配室分別缺貨時，由她們及時告之店長，由店長寫出倉單，店長、倉管、經(jīng)手人（前臺或調(diào)配室）簽名后，前臺或調(diào)配室方可領(lǐng)到所需產(chǎn)品。

4、盤點（采取月末盤點）：

①倉管庫存盤點：倉管根據(jù)當月入倉、出倉憑證，匯總收入憑證，發(fā)出憑證，結(jié)出月末庫存量，然后再實地盤點現(xiàn)有庫存數(shù)量，看帳上庫存量與實有庫存量是否相符，若不符，追究當事人責任。

②調(diào)配室盤點：盤調(diào)配室有數(shù)量。

③前臺盤點：前臺根據(jù)進倉數(shù)量、出倉數(shù)量，盤點出前臺月末現(xiàn)有庫存量，若前臺產(chǎn)品報表

實有數(shù)不符，同樣追究當事人責任。（出倉數(shù)量指顧客等購買數(shù)量，進倉數(shù)量指向倉管領(lǐng)的量）備注：以上盤點后，都須編制產(chǎn)品盤點表，然后交一聯(lián)給財務，讓財務進行帳務處理。