第一篇：公司信貸第三章總結(jié)筆記

第三章：貸款申請(qǐng)受理貸前調(diào)查

（一）借款人應(yīng)具備的資格和基本條件：

資格：企事業(yè)法人

基本條件：貸款人產(chǎn)品有市場；經(jīng)營有效益、具有償還貸款的能力、按規(guī)定用途使用貸款不

能挪用、按合同歸還本息等

要求： 有按期還本付息的能力***原有貸款的本息是否發(fā)生逾期是借款人財(cái)務(wù)狀況正常與否的標(biāo)志。

***如有逾期，但已做出銀行認(rèn)可的還款計(jì)劃的，即展期

協(xié)議

年檢*******************事業(yè)單位的法人不需年檢，年檢可以保證法人資格的合法

化。

已開立基本戶或一般戶****基本戶辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金支付，工資獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取用基本戶；一般戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金存入，但不

能支取。要求開立基本戶和一般戶可以掌握借款人的資金

動(dòng)態(tài)。

有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外的股本權(quán)益性投資未超過其凈資本總值的50%.資產(chǎn)負(fù)債率符合要求******資產(chǎn)負(fù)債率是體現(xiàn)借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的主要指標(biāo)，銀行通

常希望借款人保持較低的資產(chǎn)負(fù)債率。

資本金制度**************新建項(xiàng)目的企業(yè)法人的所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不得低于國家規(guī)定的投資項(xiàng)目資本金比例。具體比例

可由項(xiàng)目審批單位根據(jù)投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益以及銀行貸款

意愿和評(píng)估意見等情況在審批可行性報(bào)告時(shí)核定，個(gè)別特

殊的國家重點(diǎn)項(xiàng)目可以適當(dāng)?shù)慕档唾Y本金比例，公益性投

資項(xiàng)目不適用資本金制度。

借款人的權(quán)利和義務(wù)

權(quán)利：自主選擇借款銀行、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款、有權(quán)拒絕除合同以外的附加條件、有權(quán)舉報(bào)、在征得銀行同意后，可以向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

義務(wù)：如實(shí)提供資料，應(yīng)向銀行提供所有的開戶行、賬號(hào)及存貸余額情況，在此基礎(chǔ)上銀行才能對(duì)借款人的資信做出評(píng)價(jià)；接受監(jiān)督、按合同約定使用貸款、按合同及時(shí)還本息、轉(zhuǎn)讓第三方債務(wù)的要征得銀行同意、有危機(jī)銀行的情況及時(shí)通知銀行。

（二）面談訪問

前期調(diào)查工作的目的：確定能否受理該筆貸款，是否要投入更多的時(shí)間精力進(jìn)行后續(xù)洽談，是否正式開展貸前調(diào)查工作。

面談準(zhǔn)備：擬定詳細(xì)提綱。提綱內(nèi)容：客戶的總體情況、客戶的信貸需求、擬向客戶推介的信貸產(chǎn)品等。

面談內(nèi)容：面談按照6C原則：品德、能力、資本、擔(dān)保、環(huán)境、控制；

**客戶的公司狀況：公司的歷史背景、股東背景、資本構(gòu)成、組織構(gòu)架、產(chǎn)品情

況、經(jīng)營現(xiàn)狀等

**貸款需求：帶寬背景、貸款用途、貸款規(guī)模、貸款條件等

**還款能力：現(xiàn)金流量構(gòu)成、經(jīng)濟(jì)效益、還款資金來源、擔(dān)保人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力

**抵押品的可接受性：抵押品的種類、權(quán)屬、價(jià)值、變現(xiàn)難易程度

**客戶目前與銀行的關(guān)系：客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來狀況、信用履行記錄

面談后的注意事項(xiàng)：調(diào)查人及時(shí)的對(duì)客戶的貸款申請(qǐng)做出反應(yīng)，可以考慮的進(jìn)一步獲取信息準(zhǔn)備后續(xù)；不予考慮的，應(yīng)留有余地的表明銀行立場，耐心解釋并建議其他融資渠道。內(nèi)部意見反饋：每一次面談結(jié)束后都應(yīng)進(jìn)行內(nèi)部意見反饋，面談情況匯報(bào)：面談后應(yīng)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)了解的信息，要全面、及時(shí)、準(zhǔn)確，必要時(shí)可以通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)進(jìn)行初步的查詢。

撰寫會(huì)談紀(jì)要：撰寫的內(nèi)容包括：面談涉及到的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題，以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。撰寫應(yīng)條理清晰、言簡意賅、內(nèi)容詳盡、客觀準(zhǔn)確。

貸款申請(qǐng)是否受理作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在必要時(shí)。業(yè)務(wù)員還應(yīng)將有關(guān)書面資料送交風(fēng)險(xiǎn)管理部門征求意見，或上報(bào)主管行領(lǐng)導(dǎo)。

貸款意向階段：如果確定了貸款意向，表明貸款可以正式受理，這一階段，業(yè)務(wù)員應(yīng)及時(shí)以合理的方式告知客戶貸款正式受理，或根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書，要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及更為詳盡的材料，擬定下階段公司目標(biāo)計(jì)劃，將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫。

貸款意向書與貸款承諾：兩者常見于中長期貸款，是貸款程序不同階段的成果，但并不是每筆都需要做貸款意向書與貸款承諾。貸款意向書是要約邀請(qǐng)，不具有法律效力，銀行不受約束；貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來特定時(shí)間向借款人提供融資的書面承諾，具有法律效力，貸款承諾不是在貸款意向階段做出的。貸款意向書在項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前，沒有權(quán)限的限制，超所在行權(quán)限的項(xiàng)目要上報(bào)備案。貸款承諾在可行性報(bào)告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，對(duì)外出具，超權(quán)限的項(xiàng)目要上報(bào)上級(jí)行審批。出具貸款意向書和貸款承諾時(shí)要謹(jǐn)慎嚴(yán)肅，且不可越權(quán)擅自對(duì)外出具貸款承諾。銀企合作協(xié)議涉及到的貸款安排屬于貸款意向書性質(zhì)，如果要具有法律效力，應(yīng)對(duì)其中的貸款安排以授信額度協(xié)議來對(duì)待。

貸款意向書、貸款承諾按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對(duì)外出具。

貸款申請(qǐng)資料的準(zhǔn)備：借款申請(qǐng)書：包括借款人的概況、申請(qǐng)借款的金額幣種，借款的期限

用途、還款來源保證、用款的計(jì)劃等，要求法定代表

人或授權(quán)人簽字

營業(yè)執(zhí)照，法人代碼證，稅務(wù)登記證，貸款卡的復(fù)印件

初次申請(qǐng)要提供公司章程，借款人連續(xù)三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和近

期的財(cái)務(wù)月報(bào)表

如為外商投資企業(yè)或股份制企業(yè)還應(yīng)提交董事會(huì)的會(huì)議決議和借款

授權(quán)書正本

如果為保證形式的提供有擔(dān)保能力的擔(dān)保人的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，擔(dān)保

人近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表，如擔(dān)保人是外商投資企業(yè)的要提供董事會(huì)的決議或授權(quán)書，如為抵押，要提供抵押清單，抵押物的價(jià)值評(píng)估報(bào)

告，抵押物權(quán)屬證明文件，借款人同意將抵押物辦理保險(xiǎn)手續(xù)并以

銀行作為第一受益人。

如為流動(dòng)資金貸款，借款人還要提交原輔料的采購合同，產(chǎn)品的銷

售合同或進(jìn)出口商務(wù)合同，如為出后打包貸款應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開

立的信用證，如為票據(jù)體現(xiàn)應(yīng)出具承兌的匯票，銀行承兌匯票或商

業(yè)承兌匯票

如為固定資產(chǎn)貸款，借款人要提交，資金到位的證明文件，項(xiàng)目可

行性研究報(bào)告及有關(guān)部門對(duì)研究性報(bào)告的批復(fù)。如為轉(zhuǎn)貸款，國際

商業(yè)貸款及境外借款擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)提交國家計(jì)劃部門的籌資方式，外債指標(biāo)的批文，政府貸款項(xiàng)目要提交雙方政府的項(xiàng)目清單的證明

文件。

借款人所提供的復(fù)印件要加蓋公章。

（三）貸前調(diào)查的方法

貸前調(diào)查是貸款決策的基本組成部分，建議采用突擊檢查方式進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研，采用現(xiàn)場調(diào)研與其他渠道獲取信息相結(jié)合的方法。

****現(xiàn)場調(diào)研：最直觀的了解，是最常用、最重要的方法，現(xiàn)場調(diào)研后要及時(shí)寫現(xiàn)場工作檢

查報(bào)告，包括現(xiàn)場會(huì)談和實(shí)地考察兩個(gè)方面。

現(xiàn)場會(huì)談：盡可能多的約見管理層成員，包括行政部門、財(cái)務(wù)部門、市場部

門等，側(cè)重了解企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的思路，企業(yè)內(nèi)部的管理情況，從而獲得借款

人和高層管理人員的感性認(rèn)識(shí)。

實(shí)地考察：必須親自參觀客戶的生產(chǎn)經(jīng)營場所，側(cè)重于考察生產(chǎn)設(shè)備的運(yùn)行

情況，實(shí)際的生產(chǎn)能力，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資

產(chǎn)的維護(hù)情況、周圍環(huán)境情況等

****搜尋調(diào)查：各種媒介，如雜志、書籍、期刊、互聯(lián)網(wǎng)資料、官方記錄等

****委托調(diào)查：中介或銀行自身網(wǎng)絡(luò)。

****其他：客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對(duì)手、行業(yè)協(xié)會(huì)、政府的職能管理部門等

貸前調(diào)查的內(nèi)容

****貸款合法合規(guī)性調(diào)查：認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格；

認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公簽名的真實(shí)性有效性

對(duì)需董事會(huì)決議同意的借款擔(dān)保，確保擔(dān)保協(xié)議的真實(shí)合法有效

對(duì)抵押物等清單的合法性認(rèn)定

對(duì)貸款使用的合法合規(guī)性認(rèn)定

對(duì)購銷合同的真實(shí)性認(rèn)定

對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查

****貸款的安全性調(diào)查：**對(duì)借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽(yù)調(diào)查，熟知其經(jīng)營的管理水平、公眾信譽(yù)，了解其履約的歷史記錄。

**考察借款人、保證人是否建立良好的公司治理機(jī)制，是否有制

定清晰地發(fā)展戰(zhàn)略、科學(xué)的決策系統(tǒng)、審慎的會(huì)計(jì)原則、嚴(yán)格的目標(biāo)責(zé)任制及適應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制、健全的人才培養(yǎng)機(jī)制和健全的董

事會(huì)。

**對(duì)借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查，對(duì)其提供的財(cái)務(wù)

報(bào)表的真實(shí)性進(jìn)行審查

**對(duì)遠(yuǎn)原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況調(diào)查，對(duì)認(rèn)定不良貸款的數(shù)額比例成因進(jìn)行分析，對(duì)沒有清償?shù)囊酱俳杩钊酥贫ㄇ袑?shí)可

行的還款計(jì)劃

**對(duì)有限責(zé)任公司和股份有限公司的對(duì)外股本權(quán)益性投資進(jìn)行調(diào)

查

**對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況調(diào)查

**對(duì)申請(qǐng)外匯貸款的要注意匯率利率風(fēng)險(xiǎn)

****貸款效益性調(diào)查：貸款效益性是商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的主要?jiǎng)恿?，貸款的贏利性水平是商

業(yè)銀行經(jīng)營水平的綜合反映

**對(duì)借款人的過去三年的經(jīng)營效益進(jìn)行調(diào)查，并進(jìn)一步分析行業(yè)

前景、產(chǎn)品銷路和競爭能力

**對(duì)借款人的當(dāng)前的經(jīng)營情況調(diào)查，核實(shí)擬實(shí)現(xiàn)的銷售收入和利

潤的真實(shí)性和可行性

**對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯

等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測(cè)

（四）貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求

固定資產(chǎn)的調(diào)查報(bào)告：借款人的資信情況

項(xiàng)目可研報(bào)告批復(fù)及其主要內(nèi)容

投資估算與資金籌措安排情況

項(xiàng)目情況

項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況

項(xiàng)目效益情況

還款能力

擔(dān)保情況

銀行從項(xiàng)目獲得的受益預(yù)測(cè)

結(jié)論性意見

流動(dòng)資金的調(diào)查報(bào)告：借款人的基本情況

借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況

借款人的財(cái)務(wù)狀況

借款人與銀行的關(guān)系

對(duì)流動(dòng)資金貸款必要性的分析

對(duì)流動(dòng)資金貸款的可行性分析

對(duì)貸款擔(dān)保的分析

綜合性結(jié)論和建議

第二篇：公司信貸 書本筆記

公司信貸（3-90）

第一章 公司信貸概述

第一節(jié) 公司信貸基礎(chǔ)

1.公司信貸的相關(guān)概念包括信貸、銀行信貸、公司信貸、貸款、承兌、擔(dān)保、信用證、減免交易保證金、信貸承諾、直接融資和間接融資等

2.公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和

費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等 3.貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。

寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本，或 本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，至還款期才向借款企業(yè)收取。4.貸款期限

自營貸款期限最長一般不得超過10 年，超過10 年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行備案。票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6 個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日 止。

不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展 期由銀行決定。

5.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；100%time

中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；50%time 長期貸款展期期限累計(jì)不得超過3 年。6.利率表達(dá)方式

年息幾分表示百分之幾，月息幾厘表示千分之幾，日息幾毫表示萬分之幾。

7.按照我國《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、定金和留置五種方式。在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運(yùn)用的主要是前三種方式中的一種或幾種。8.公司信貸的種類

按貸款用途劃分 : 固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資。

按貸款經(jīng)營模式：自營貸款、委托貸款、特定貸款與銀團(tuán)貸款。

按貸款擔(dān)保方式劃分：抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款與信用貸款。

特定貸款是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放 的貸款

9.現(xiàn)有的外匯貸款幣種有美元、港元、日元、英鎊和歐元。第二節(jié) 公司信貸的基本原則

9.公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論等四個(gè)階段。

10.真實(shí)票據(jù)理論：根據(jù)亞當(dāng)·斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時(shí)性的存款，銀行需要有資金的流動(dòng)性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。

11.季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道:（1）季節(jié)性負(fù)債增加:應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；（2）內(nèi)部融資,來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券;(3)銀行貸款。

12.借款合同的原則：不沖突原則、事宜相容原則、維權(quán)原則與完善性原則。

第三節(jié) 公司信貸管理

11.公司信貸管理原則：全面流程管理原則、誠信審貸原則、協(xié)議承諾原則、貸放分控原則、實(shí)貸實(shí)付原則、貸后管理原則。實(shí)貸實(shí)付原則：實(shí)貸實(shí)付是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人的有效貸款需求，主要通過貸款人受托支付的方式，將貸款資金支付給符合合同約定的借款人交易對(duì)象的過程。實(shí)貸實(shí)付原則的關(guān)鍵是讓借款人按照貸款合同的約定用途使用貸款資金，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。

第二章 公司信貸營銷

第一節(jié) 目標(biāo)市場分析 9.市場環(huán)境分析

外部環(huán)境：宏觀環(huán)境（經(jīng)濟(jì)技術(shù)、政治法律與社會(huì)文化）與微觀環(huán)境（貸款金的供給與需求、銀行同業(yè)的競爭）。

內(nèi)部環(huán)境：戰(zhàn)略目標(biāo)、內(nèi)部資源、自身實(shí)力 10． 市場環(huán)境的基本分析方法：SWOT 11.市場細(xì)分的作用：有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略； 有利于發(fā)掘市場機(jī)會(huì)，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對(duì)金融產(chǎn)品的需要；有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益通過市場細(xì)分

12.細(xì)分市場評(píng)估：市場容量分析、結(jié)構(gòu)吸引力分析（同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者和供應(yīng)商）、市場機(jī)會(huì)分析、獲利狀況分析與風(fēng)險(xiǎn)分析。13.第二節(jié) 營銷策略

13． 貸款定價(jià)原則：利潤最大化、擴(kuò)大市場份額、保證貸款安全、維護(hù)銀行形象。14.貸款價(jià)格的構(gòu)成包括貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和隱含價(jià)格。15.信貸產(chǎn)品定價(jià)策略：高額定價(jià)、滲透定價(jià)與關(guān)系定價(jià)

16.銀行的促銷方式主要有四種:廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系以及銷售促進(jìn)。第三節(jié) 營銷管理

第三章 貸款申請(qǐng)受理和貸前調(diào)查

1.貸前調(diào)查的質(zhì)量直接關(guān)系到貸款決策正確與否。

2.調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德（Character）、能力（Capacity）、資本（Capital）、擔(dān)保（Collateral）、環(huán)境（Condition）和控制（Control）。

3.貸款意向書，不具備法律形式。貸款承諾具備法律形式。

4.貸前調(diào)查：現(xiàn)場調(diào)查與非現(xiàn)場調(diào)查（搜尋調(diào)查、委托調(diào)查與其他方法）

5.貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請(qǐng)后，對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵（質(zhì)）押物、保證人情況，測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度的過程。5.貸款調(diào)查：合規(guī)性、安全性與效益性。

6.貸款合規(guī)性調(diào)查：認(rèn)定借款人、擔(dān)保人合法主體資格；認(rèn)定借款人、擔(dān)保人的法定代表人、授權(quán)委托人、法人公章、簽名的真實(shí)性；對(duì)需董事會(huì)決議同意借款和擔(dān)保的，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)調(diào)查認(rèn)定董事會(huì)同意借款、擔(dān)保決議的真實(shí)性、合法性和有效性；對(duì)抵押物、質(zhì)押物清單所列抵（質(zhì)）押物品或權(quán)利的合法性、有效性進(jìn)行認(rèn)定；）對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定；對(duì)購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定；對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查。

7.貸款安全性調(diào)查：品行、業(yè)績、能力；否已建立良好的公司治理機(jī)制；財(cái)務(wù)管理狀況進(jìn)行調(diào)查；原到期貸款及應(yīng)付利息清償情況進(jìn)行調(diào)查；對(duì)外股本權(quán)益性投資和關(guān)聯(lián)公司情況進(jìn)行調(diào)查；抵押物的價(jià)值評(píng)估情況作出調(diào)查；對(duì)于申請(qǐng)外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員要調(diào)查認(rèn)定借款人、保證人承受匯率、利率風(fēng)險(xiǎn)的能力，尤其要注意匯率變化對(duì)抵（質(zhì)）押擔(dān)保額的影響程度

8.商業(yè)銀行項(xiàng)目融資前貸款調(diào)查報(bào)告：

非財(cái)務(wù)分析（項(xiàng)目背景；項(xiàng)目建設(shè)環(huán)境條件；項(xiàng)目組織與人力資源水平；技術(shù)與工藝流程；生產(chǎn)規(guī)模及原輔材料；市場需求預(yù)測(cè)）與財(cái)務(wù)分析（項(xiàng)目投資估算與資金籌措估計(jì)；項(xiàng)目建設(shè)期和運(yùn)營內(nèi)的現(xiàn)金流量的分析；項(xiàng)目盈利能力分析；項(xiàng)目清償能力分析；項(xiàng)目不確定性分析）

9.項(xiàng)目盈利能力分析：通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值（最難確定的是貼現(xiàn)率）、投資與貸款回收期、投資利潤率等評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行分析。

10.項(xiàng)目不確定性分析：盈虧平衡分析和敏感性分析。

11.市場需求預(yù)測(cè)：產(chǎn)品特征和消費(fèi)條件、社會(huì)購買力與產(chǎn)品價(jià)格水平。

第四章 貸款環(huán)境分析

1.國別風(fēng)險(xiǎn)：包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。與其他風(fēng)險(xiǎn)是一種交叉關(guān)系。

2.衡量國別風(fēng)險(xiǎn)的方法：風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分法（政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)各占25%的權(quán)重，法律風(fēng)險(xiǎn)和稅收風(fēng)險(xiǎn)各占15%，運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)和安全性各占10%）

3.區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)分析：外部因素（自然環(huán)境、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、經(jīng)濟(jì)政策、）和內(nèi)部因素（信貸資產(chǎn)的質(zhì)量、流動(dòng)性與盈利性）

4.信貸資產(chǎn)的質(zhì)量：信貸平均損失比率；信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率；不良率變幅，指標(biāo)為負(fù)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降；指標(biāo)為正，說明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升；信貸余額擴(kuò)張系數(shù)，指標(biāo)小于O 時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長相對(duì)較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài)；指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長速度過快。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升。該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)；利息實(shí)收率；加權(quán)平均期限。5.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析：波特?zé)o力模型（新進(jìn)入者進(jìn)入壁壘；替代品的威脅；買方討價(jià)還價(jià)的能力；供方討價(jià)還價(jià)的能力；現(xiàn)有競爭者的競爭力）和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架（啟動(dòng)；成長；成熟與衰退

第五章 借款需求分析

1.銷售變化引起的需求：季節(jié)性銷售增長；長期銷售增長；

2.季節(jié)性資產(chǎn)增加的三個(gè)主要融資渠道:（1）季節(jié)性負(fù)債增加:應(yīng)付賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；（2）內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券；(3)銀行貸款。

3.核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由 長期融資來實(shí)現(xiàn)。當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性銷售收入和長期性銷售收入同時(shí)增長時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的 增長體現(xiàn)為核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。

4.資產(chǎn)變化引起的需求：資產(chǎn)效率的下降；固定資產(chǎn)的重置和擴(kuò)張；股權(quán)投資 5.負(fù)債和分紅變化引起的需求：商業(yè)信用的減少和改變；債務(wù)重構(gòu)；紅利的變化 6.可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財(cái)務(wù)杠桿情況下可以實(shí)現(xiàn)的長期銷售增長率。（）可持續(xù)增長率=股東權(quán)益收益率×(1-股利支付率)/（1-股東權(quán)益收益率x(1-股利支付率)）=ROE*自留率/（1-ROEx自留率）

第六章 客戶分析

1.客戶品質(zhì)的基礎(chǔ)分析：客戶歷史分析；法人治理結(jié)構(gòu)分析；股東背景；高管素質(zhì)；信譽(yù)狀況。

2.客戶經(jīng)營管理狀況：供應(yīng)階段、生產(chǎn)階段（技術(shù)水平、設(shè)備情況與環(huán)保情況）與銷售階段（目標(biāo)客戶、銷售渠道，直接銷售與間接銷售與收款條件，市場供求與廠商品牌）與產(chǎn)品競爭力和經(jīng)營業(yè)績分析

3.供應(yīng)階段分析：貨品質(zhì)量、貨品價(jià)格、進(jìn)貨渠道（有無中間環(huán)節(jié)；供貨地區(qū)的遠(yuǎn)近；運(yùn)輸方式的選擇；進(jìn)貨資質(zhì)的取得）與付款條件（市場供求與商業(yè)信用）。4.客戶財(cái)務(wù)分析：財(cái)務(wù)狀況、盈利能力、資金使用效率和償債能力 5.財(cái)務(wù)指標(biāo)：盈利比率、效率比率、杠桿比率與償債能力比率。

6.財(cái)務(wù)分析的方法：趨勢(shì)分析法、結(jié)構(gòu)分析法、比率分析法、比較分析法與因素分析法。7.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析：制造業(yè)，固定資產(chǎn)30%-40%；批發(fā)業(yè)，存貨35%-50%；零售業(yè)，50%-60%，資本密集，固定資產(chǎn)50%-70%。

8.盈利能力分析：銷售利潤率（銷售利潤率=銷售利潤/銷售收入凈額xl00%）、營業(yè)利潤率（營業(yè)利潤率=營業(yè)利潤/銷售收入凈額lOO%）、稅前利潤率和凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率（成本費(fèi)用利潤率=利潤總額/成本費(fèi)用總額lOO%）償債能力；長期償債能力分析和短期償債能力分析。

9.長期償債能力：資產(chǎn)負(fù)債率（資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額xl00%）、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)（利息保障倍數(shù)=(利潤總額+利息費(fèi)用)/利息費(fèi)用，利息保障倍數(shù)不能低于1,因?yàn)橐坏┑陀?，意味著借款人連利息償還都保障不了，更別說還本了，也就更談不上長期償債能力的好壞）

10.短期償債能力：流動(dòng)比率（流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債xl00%）、速動(dòng)比率（速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債l00%，速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨-預(yù)付賬款-待攤費(fèi)用，零售業(yè)由于其銷售收入大多為現(xiàn)金，一般沒有應(yīng)收賬款，因此允許保持低于1 的速動(dòng)比率，相反，一些應(yīng)收賬款比較多的客戶，速動(dòng)比率應(yīng)大于1）、現(xiàn)金比率（現(xiàn)金比率= 現(xiàn)金類資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債l00%）、營運(yùn)資金（營運(yùn)資金= 流動(dòng)資產(chǎn)-流動(dòng)負(fù)債）、現(xiàn)金債務(wù)總額比（現(xiàn)金債務(wù)總額比=經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量/債務(wù)總額）

11.營運(yùn)能力分析：:總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/資產(chǎn)平均總額100%）、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=主營業(yè)務(wù)收入凈額/流動(dòng)資產(chǎn)平均凈值l00%）、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/固定資產(chǎn)平均凈值）、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率（應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額l00%，賒銷收入凈額=銷售收入-現(xiàn)銷收入-銷售退回-銷售折讓-銷售折扣）、存貨周轉(zhuǎn)率（存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨余額xl00%）、資產(chǎn)收益率（資產(chǎn)收益率=稅前凈利潤/資產(chǎn)平均總額100%）和所有者權(quán)益收益率（所有者權(quán)益收益率=利潤總額/有形凈資產(chǎn)xl00%）等，12.客戶信用分析方法：定性方法（5C，品德、資本、還款能力、抵押與經(jīng)營環(huán)境）與定量分析

第七章 貸款項(xiàng)目評(píng)估

1.項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告方通過簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供履約保函、簽訂長期供銷合同等方式有效降低和分散貸款風(fēng)險(xiǎn)。2.項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容:項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估（行業(yè)當(dāng)前的整體情況、是否符合國家政策、競爭力分析）、項(xiàng)目建設(shè)配備條件評(píng)估、項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估、借款人與股東情況分析、項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)估（項(xiàng)目投資估算與資金籌措、項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估、項(xiàng)目的盈利性與清償能力的評(píng)估、不確定性的評(píng)估）、項(xiàng)目擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、項(xiàng)目融資方案、銀行效益評(píng)估。

3.項(xiàng)目的非財(cái)務(wù)信息：項(xiàng)目背景分析（內(nèi)部與外部）、市場需求預(yù)測(cè)分析、生產(chǎn)規(guī)模分析、原材料的供給、技術(shù)與工藝流程分析、設(shè)備評(píng)估、工程設(shè)計(jì)方案的評(píng)估、項(xiàng)目環(huán)境條件分析、項(xiàng)目組織與人力資源分析。

4.項(xiàng)目財(cái)務(wù)信息：財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的審查、項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析、項(xiàng)目盈利能力分析、項(xiàng)目清償能力（資產(chǎn)負(fù)債率、貸款償還期、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率）、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的基本報(bào)表、項(xiàng)目不確定性分析（盈虧平衡分析和敏感性分析）。

5.項(xiàng)目盈利能力分析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率就是財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是反映項(xiàng)目獲利能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)）、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是反映項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)獲利能力的動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)）、凈現(xiàn)值率、投資回收期、投資利潤率（靜態(tài)指標(biāo)）、投資利稅率、資本金利潤率。

6.輔助報(bào)表：固定資產(chǎn)投資估算表、流動(dòng)資金估算表、投資計(jì)劃與資金籌措表、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)計(jì)算表、無形及遞延資產(chǎn)計(jì)算表、總成本費(fèi)用估算表、營業(yè)費(fèi)用銷售稅金及附加計(jì)算表、投入物成本及計(jì)算表。

7.施工方案分析是指對(duì)主要單項(xiàng)工程、公用設(shè)施、配套工程的施工方法和工程量的估算。

第八章 貸款擔(dān)保分析

1.貸款擔(dān)保的分類：抵押、質(zhì)押、保證、留置與定金。

2.擔(dān)保范圍：主債權(quán)、利息、違約金、損害賠償金、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用、質(zhì)物保管費(fèi)用。3.可以抵押：抵押人依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物；依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；

4.不可抵押：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但擔(dān)保法特別規(guī)定的除外；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施。施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；

5.抵押物價(jià)值貶值： 實(shí)體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；功能性貶值，即由于技術(shù)相對(duì)落后造成的貶值；經(jīng)濟(jì)性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。確規(guī)定：向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事 6.權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為2 年 7.核保

第九章 貸款審批

1.信貸授權(quán)的原則：授權(quán)適度原則、差別授權(quán)原則、動(dòng)態(tài)調(diào)整原則、權(quán)責(zé)一致原則。2.審貸分離形式：崗位分離、部門分離與地區(qū)分離。

3.根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付:①信用狀況下降；②不按合同約定支付貸款資金；③項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；④違反合同約定，以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付。

第十章 貸款合同與發(fā)放支付 1.貸款合同原則：不沖突原則、適應(yīng)相容原則；維權(quán)原則與完善性原則。2.貸款管理：計(jì)劃與比例放款、按進(jìn)度放款與足額放款。

3.實(shí)貸實(shí)付：滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的、按進(jìn)度發(fā)放貸款是實(shí)貸實(shí)付的基本要求、受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段與協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。

4.貸款人受托支付是實(shí)貸實(shí)付原則的主要體現(xiàn)方式，最能體現(xiàn)實(shí)貸實(shí)付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有效手段。5.自主支付是受托支付的補(bǔ)充

第十一章 貸后管理

1.貸后監(jiān)控：經(jīng)營狀況監(jiān)控、管理狀況監(jiān)控、財(cái)務(wù)狀況監(jiān)控、還款賬戶監(jiān)控、與銀行往來情況監(jiān)控。

2.在我國銀行業(yè)實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警分為黑色預(yù)警法、藍(lán)色預(yù)警法和紅色預(yù)警法。

3.黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，只考察警素指標(biāo)的時(shí)間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動(dòng)特 征。例如，我國農(nóng)業(yè)大體上存在5 年左右的一個(gè)循環(huán)周期，而工業(yè)的循環(huán)周期大體上在3 年左右。各種商情指數(shù)、預(yù)期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟(jì)擴(kuò)散指數(shù)、經(jīng)濟(jì)波動(dòng)圖等都可 以看做是黑色預(yù)警法的應(yīng)用。藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)征兆等級(jí)預(yù)報(bào)整體風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度。分為指數(shù)預(yù)警法（應(yīng)用范圍最廣的是擴(kuò)散指數(shù)，是指全部警兆指數(shù)中個(gè)數(shù)處于上升的警兆指數(shù)所占比重即利用警兆指標(biāo)合成的風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)進(jìn)行預(yù)警）與統(tǒng)計(jì)預(yù)警法（是對(duì)警兆與警素之間的關(guān)系進(jìn)行相關(guān)性分析）

4.紅色預(yù)警法：該方法重視定量分析與定性分析相結(jié)合 6.采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置措施：（1）列入重點(diǎn)觀察名單；

（2）要求客戶限期糾正違約行為；（3）要求增加擔(dān)保措施；

（4）暫停發(fā)放新貸款或收回已發(fā)放的授信額度等

7.借款人應(yīng)在提前還款日前30 天（或60 天）以書面形式向銀行遞交提前還款的申 請(qǐng)，其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額；

8.貸款展期：凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期。凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，每次展期最長不超過2 年。

9.貸款的展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之日起，貸款利息應(yīng)按新的期限檔次利率計(jì)收

10.信貸檔案采取分段管理、專人負(fù)責(zé)、按時(shí)交接、定期檢查的管理模式 11.貸款檔案的保管期限自貸款結(jié)清（核銷）后的第2年起計(jì)算。其中：（1）5 年期，一般適用于短期貸款，結(jié)清后原則上再保管5 年；

（2）20 年期，一般適用于中、長期貸款，結(jié)清后原則上再保管20 年；

（3）永久，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部及業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門認(rèn)定有特殊保存價(jià)值的項(xiàng)目可列為永久保存 12.管理狀況的風(fēng)險(xiǎn)：企業(yè)發(fā)生重要人事變動(dòng)；最高管理者獨(dú)裁，領(lǐng)導(dǎo)層不團(tuán)結(jié)；管理層對(duì)環(huán)境和行業(yè)中的變化反應(yīng)遲緩或管理層經(jīng)營思想變化，表現(xiàn)為極端的冒進(jìn)或保守；管理層對(duì)企業(yè)的發(fā)展缺乏戰(zhàn)略性的計(jì)劃；董事會(huì)和高級(jí)管理人員以短期利潤為中心；借款人的主要股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)或母子公司等發(fā)生重大的不利變化；中層管理層薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足。第十二章 貸款

1.貸款分類的意義：貸款分類是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要；金融審慎監(jiān)管的需要；利用外部審計(jì)師輔助金融監(jiān)管的需要；是不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需要

2.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的會(huì)計(jì)原理：歷史成本法（依據(jù)是匹配原則。與審慎的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相抵觸；，不能反映銀行或企業(yè)的真實(shí)價(jià)值或凈值）、市場價(jià)值法（是它能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化，因此能較為及時(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生的問題；并不是所有的資產(chǎn)都有市場，即使在有市場的情況下，市場價(jià)格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值）、凈現(xiàn)值法與公允價(jià)值法。

3.對(duì)貸款分類的步驟：基本信貸分析（貸款目的；還款來源；貸款周期性分析；還款記錄）、還款能力分析、還款可能性分析和確定分類結(jié)果四個(gè)步驟。

4.還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，還款來源分析需要分析貸款時(shí)合同約定 的還款來源及日前償還貸款的資金來源。

5.貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性，而決定貸款是否能夠償還，借款人 的還款能力是主要因素

6.還款可能性分析包括還款能力分析、擔(dān)保狀況分析和非財(cái)務(wù)因素分析

7.商業(yè)銀行一般提取的貸款損失準(zhǔn)備金有三種： 普通準(zhǔn)備金、專項(xiàng)準(zhǔn)備金和特別準(zhǔn)備金。8.普通準(zhǔn)備金是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準(zhǔn)備金相當(dāng)于普通準(zhǔn)備金。普通損失準(zhǔn)備金可以計(jì)入商業(yè)銀行資本基礎(chǔ)的附屬資本，但計(jì)入的普通準(zhǔn)備金不能超過加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的1.25%，超過部分不再計(jì)入。普通準(zhǔn)備金是用于彌補(bǔ)貸款組合的不確定損失的。

9.專項(xiàng)準(zhǔn)備金是根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，對(duì)不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損 失概率計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備金。專項(xiàng)準(zhǔn)備金不具有資本的性質(zhì)。反映的是貸款的賬面價(jià)值與實(shí)際估值的差額。專項(xiàng)準(zhǔn)備金的性質(zhì)與固定資產(chǎn)中的折舊相同。

10.特別準(zhǔn)備金是針對(duì)貸款組合中的特定風(fēng)險(xiǎn)，按照一定比例提取的貸款損失準(zhǔn)備金。不是商業(yè)銀行經(jīng)常提取的準(zhǔn)備金。遇到特殊情況，商業(yè)銀行才計(jì)提特別準(zhǔn)備金。比如，國家出現(xiàn)政治動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)或金融危機(jī)等重大事件，影響到該國公司的貸款償還能力，那么，銀行就可以對(duì)該國的全部貸款按一定比例計(jì)提特別準(zhǔn)備金。特別準(zhǔn)備金是按照貸款內(nèi)在損失計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金基礎(chǔ)之上計(jì)提的。

11.普通準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)有三種，一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二是為了避免普通準(zhǔn) 備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)準(zhǔn)備金后的余額為基數(shù)；三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸款余額為基數(shù) 12.專項(xiàng)準(zhǔn)備金特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內(nèi)在損失金額，并按照這一金額計(jì)提；對(duì)于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失概率確定一個(gè)計(jì)提比例，實(shí)行批量計(jì)提

13.特別準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)為某一特定貸款組合（如特定國別或特定行業(yè)等）的全部貸款余 額。

14.貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提原則：計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要符合審慎會(huì)計(jì)原則的要求；計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金要堅(jiān)持及時(shí)性和充足性原則；

15.放款執(zhí)行部門，它首先應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營銷部門，以避免利益沖突。

第十三章 不良貸款管理

1.不良貸款的處置方式：現(xiàn)金清收、重組與核銷。

2.向人民法院申請(qǐng)保護(hù)債權(quán)的訴訟時(shí)效期間通常為2 年。年）。

3.保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款企業(yè)償還借 款的期限屆滿之日起的6 個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

4.人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6 個(gè)月內(nèi)作出判決。銀行如果不服地方人民 法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15 日內(nèi)向上一級(jí)人民法院提起上訴。

5.2008 年4 月1 日起施行的修正后的《民事訴訟法》規(guī)定申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行的法定期限為2 年。

6.目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、減免貸款利息、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債。

7.所謂破產(chǎn)重整，是指債務(wù)人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)時(shí)，債務(wù)人、債務(wù)人股東或債權(quán)人等向法院提出重組申請(qǐng)。

8.抵債資產(chǎn)管理應(yīng)遵循嚴(yán)格控制、合理定價(jià)、妥善保管、及時(shí)處置的原則。

9.抵債資產(chǎn)：不動(dòng)產(chǎn)和股權(quán)應(yīng)自取得日起2 年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應(yīng)在其有效期內(nèi)盡快處置，最長不得超過自取得日起的2 年;動(dòng)產(chǎn)應(yīng)自取得日起1 年內(nèi)予以處置。

1.流動(dòng)性短期資金需求應(yīng)關(guān)注:融資需求的時(shí)間性（常年性還是季節(jié)性）；對(duì)存貨融資，要充分考慮當(dāng)實(shí)際銷售已經(jīng)小于或?qū)⑿∮谒A(yù)期的銷售量時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)和對(duì)策，以及存貨本身的風(fēng)險(xiǎn)，如過時(shí)或變質(zhì)；應(yīng)收賬款的質(zhì)量與壞賬準(zhǔn)備情況； 2.隱含價(jià)格是貸款定價(jià)中非貨幣性內(nèi)容。3.借款人資不抵債至少屬于可疑類。

4.銀行向上一級(jí)法院訴訟的時(shí)間為15日。5.還款能力是項(xiàng)目評(píng)估的重點(diǎn)。

6.市場細(xì)分是目標(biāo)市場確定的前提與基礎(chǔ)。

7.資本金是企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力的標(biāo)志，也是企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的資源。8.工藝技術(shù)方案的評(píng)估分析是項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心。9.貸款是否展期由銀行決定。

10.對(duì)項(xiàng)目設(shè)備的選擇是否合理進(jìn)行的評(píng)估是項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估。11.銷售階段的調(diào)查一般包括：目標(biāo)客戶、銷售渠道與收款條件

12.授信額度按照每筆信用貸款、單個(gè)公司借款企業(yè)與集團(tuán)公司等方式進(jìn)行定義。13.信貸審查：表面真實(shí)性、完整性、合規(guī)性、合理性與可行性。14.貸款準(zhǔn)備金考慮：審慎性、及時(shí)性與充足性。

15.生產(chǎn)階段分析發(fā)的內(nèi)容：技術(shù)分析、設(shè)備情況與環(huán)保情況。16.銀行針對(duì)性化解不良貸款：現(xiàn)金清收、重組與核銷。17.設(shè)立質(zhì)權(quán)的人稱為出質(zhì)人。

18.流動(dòng)資產(chǎn)的增加：季節(jié)性銷售收入的增長、長期銷售的增加與資產(chǎn)效率下降。19.產(chǎn)品技術(shù)方案分析：分析產(chǎn)品項(xiàng)目的規(guī)模、品種、技術(shù)性能與產(chǎn)品的質(zhì)量。20.擔(dān)保的法定范圍：損害賠償金、利息、違約金與質(zhì)物保管費(fèi)用。21.貸款發(fā)放時(shí)，企業(yè)要對(duì)貸款的放款日期、放款金額與劃款途徑核查。22.合同簽訂強(qiáng)調(diào)協(xié)議承諾的原則。

23.流動(dòng)資金的估算方法包括：比例系數(shù)法、資產(chǎn)負(fù)債法、分項(xiàng)詳細(xì)估算法。24.資產(chǎn)回報(bào)率可以分解為利潤率、資產(chǎn)效率與財(cái)務(wù)杠桿。25.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入凈額/應(yīng)收賬款平均余額

26.財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR-i1）/（i2-i1）= NpVl/（NpV1-NpV2）27.抵押風(fēng)險(xiǎn)：虛假抵押風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)與司法風(fēng)險(xiǎn)。

28.貸款的基本信息：還款來源、還款目的、還款記錄與貸款使用過程中的周期性分析。29.30.短期償債能力 銀行收貸訴訟 速動(dòng)比率 指數(shù)預(yù)警法 抵債資產(chǎn)處置 實(shí)貸實(shí)付 真實(shí)票據(jù)理論 貸款檔案保管

投資項(xiàng)目技術(shù)可行性分析 可持續(xù)增長率 銀行抵押資產(chǎn)

投資回收期與基準(zhǔn)投資回收期 貸款發(fā)放與支付 寬限期

信貸余額擴(kuò)張系數(shù) 區(qū)域信貸資產(chǎn)管理質(zhì)量 凈現(xiàn)值率 呆賬

貸款安全性調(diào)查 貸款重組方式 項(xiàng)目評(píng)估 貸款期限 定位策略 行業(yè)轉(zhuǎn)換型

客戶品質(zhì)基礎(chǔ)分析 功能性貶值 批量轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn) 項(xiàng)目建設(shè)條件 公司管理狀況風(fēng)險(xiǎn) 外匯貸款幣種

流動(dòng)性短期融資需求 季節(jié)性資產(chǎn)增加

制定借款合同時(shí)應(yīng)遵循的原則 短期資金需求 施工方案分析 固定資產(chǎn)擴(kuò)張 集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn) 產(chǎn)品技術(shù)方案分析 信貸后臺(tái)部門 損失類貸款的特征 三個(gè)辦法一個(gè)指引 財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn) 信貸產(chǎn)品的范圍 項(xiàng)目環(huán)境條件分析 貸前調(diào)查

信貸業(yè)務(wù)崗與信貸審查崗 流動(dòng)資金貸款管理辦法 降低建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn) 核保

風(fēng)險(xiǎn)處置措施 營運(yùn)資本投資 不確定性分析方法 項(xiàng)目經(jīng)營結(jié)構(gòu)分析 項(xiàng)目經(jīng)營機(jī)構(gòu) 企業(yè)信用評(píng)級(jí) 項(xiàng)目融資 銀行定位 強(qiáng)制執(zhí)行期限 特定貸款 擔(dān)保類文件 廣義的信貸期限 內(nèi)部環(huán)境分析內(nèi)容 衡量國別風(fēng)險(xiǎn)的方法 審貸分離 收款條件

抵債資產(chǎn)處置率 貸款的基本信息包括 銀行市場定位的目的 第3套75題

第三篇：公司信貸 第九章

本章預(yù)測(cè)試題

一、單選題（在以下各題所給出的4 個(gè)選項(xiàng)中，只有1個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)。）1．信貸授權(quán)不包括（）。A．直接授權(quán) B．轉(zhuǎn)授權(quán) C．臨時(shí)授權(quán) D．無限期授權(quán)

2．在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。A．進(jìn)度放款

B．計(jì)劃、比例放款 C．等比例支用 D．資本金足額

3．（）是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。A．出口賣方信貸 B．進(jìn)口買方信貸 C．進(jìn)口買方混合貸款 D．福費(fèi)廷

4． 通常，流動(dòng)資金貸款是（），固定資產(chǎn)貸款是（）。A．短期貸款，周轉(zhuǎn)貸款 B．長期貸款，周轉(zhuǎn)貸款 C．短期貸款，長期貸款 D．長期貸款，長期貸款

5． 一般情況下，臨時(shí)貸款的期限不應(yīng)超過（）個(gè)月。A．1 B．3 C．6 D．12 6． 保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A．保證人向借款人 B．保證人向債權(quán)人 C．債權(quán)人向保證人 D．債權(quán)人向債務(wù)人

7． 下面哪一項(xiàng)屬于短期貸款的申報(bào)材料？（）A．項(xiàng)目立項(xiàng)文件 B．借款用途證明文件 C．其他有關(guān)商務(wù)合同 D．項(xiàng)目配套文件

8． 關(guān)于客戶變更提款計(jì)劃承擔(dān)費(fèi)的收取，說法正確的是（）。

A．銀行可按國際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計(jì)劃需收取承擔(dān)費(fèi)事宜 B．當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，銀行可向全部貸款收取承擔(dān)費(fèi) C．借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔(dān)費(fèi) D．客戶應(yīng)提未提的貸款在提款期終了時(shí)可累積到下一期提取 9． 銀行審批人員在審批貸款時(shí)，做法正確的是（）。

A．審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為不同意，將按有關(guān)人員要求進(jìn)行復(fù)議 B．審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為同意，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)人員 C．審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為續(xù)議的，進(jìn)行再調(diào)查

D．超過審批權(quán)限的貸款，直接報(bào)上級(jí)行審批，無需給出審批結(jié)論

10．根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定可否貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于（）的內(nèi)容。A．貸前調(diào)查 B．貸款項(xiàng)目評(píng)估 c．貸款審查 D．貸款審批

11．出口打包貸款是（）向出口商提供的短期貸款。

A．出口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出E1商品為抵押 B．進(jìn)口商當(dāng)?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的進(jìn)口商品為抵押 C．進(jìn)口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的進(jìn)E1商品為抵押 D．出口商當(dāng)?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押 12．下列關(guān)于項(xiàng)目融資貸款及材料送審的說法，錯(cuò)誤的是（）。A．應(yīng)有項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析

B．應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件

c．應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的賣主或項(xiàng)目發(fā)起人的資信狀況充分了解

D．應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提供風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施 13．下面哪一項(xiàng)屬于借款人挪用貸款的情況？（）A．用流動(dòng)資金貸款支付貨款 B．外借母公司進(jìn)行房地產(chǎn)投資 C．用流動(dòng)資金貸款購買輔助材料 D．用中長期貸款購買機(jī)器設(shè)備

14．在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，進(jìn)口方銀行提供的擔(dān)保對(duì)象和擔(dān)保方式分別是（）。A．旅行支票，保付和保函

B．遠(yuǎn)期匯票和遠(yuǎn)期本票，抵押和質(zhì)押 C．旅行支票，抵押和質(zhì)押

D．遠(yuǎn)期匯票和遠(yuǎn)期本票，保付和保函

15．在貸款發(fā)放中，對(duì)借款合同審查應(yīng)著重于（）的審查。A．合同形式 B．合同必備條款 C．合同附加條款 D．合同生效條件

16．在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（）。A．擔(dān)保協(xié)議的合規(guī)性 B．擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保條件 C．擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保期限 D．擔(dān)保協(xié)議生效的前提條件

17．下列關(guān)于借款人借款資格條件方面的審查內(nèi)容，說法錯(cuò)誤的是（）。A．對(duì)外股本權(quán)益性投資的累計(jì)額是否超過凈資產(chǎn)的40% B．企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求 C．立項(xiàng)手續(xù)是否齊全

D．項(xiàng)目是否經(jīng)過有權(quán)審批部門的批準(zhǔn)

18．下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計(jì)劃、比例原則的是（）。A．按照項(xiàng)目完成工程量的多少付款

B．借款人擅自改變前期貸款款項(xiàng)的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項(xiàng) C．按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目投資計(jì)劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款 D．拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的充足

19．下列哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)不屬于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)？（）A．匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

B．工程延期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響 C．通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)

D．費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響

二、多選題（在以下各題所給出的5個(gè)選項(xiàng)中，至少有2個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)。）

1．挪用貸款的情況一般包括（）。A．用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資

B．用貸款進(jìn)行有價(jià)證券、期貨等投機(jī)經(jīng)營

C．未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人使用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù) D．套取貸款，相互借貸以獲取非法收入

E．借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損

2．銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放的審查時(shí)，應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認(rèn)（）正確無誤。A．貸款用途 B．提款賬號(hào) C．提款日期 D．提款金額 E．預(yù)留印鑒

3． 短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括（）。A．借款申請(qǐng)文件

B．借款人資信審查文件 C．貸款擔(dān)保文件

D．借款用途證明文件 E．大型設(shè)備采購合同

4． 在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，（）。A．銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款 B．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款是違約行為

C．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，自身不會(huì)遭受任何損失

D．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃 E．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回

5． 對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款需要提交的報(bào)審材料包括（）。A．自籌資金落實(shí)情況證明文件 B．承包工程項(xiàng)目情況 C．承包工程所在國概況 D．國外業(yè)主概況 E．風(fēng)險(xiǎn)分析

6． 股份制公司在向商業(yè)銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金短期貸款時(shí)，需要提交的借款申請(qǐng)文件包括（）。

A．董事會(huì)的借款授權(quán)書 B．流動(dòng)資金貸款評(píng)審概要表 C．流動(dòng)資金貸款評(píng)審報(bào)告 D．借款人借款申請(qǐng)書

E．董事會(huì)關(guān)于同意申請(qǐng)借款的決議 7． 保證擔(dān)保的范圍一般包括（）。A．違約金 B．主債權(quán)

C．主債權(quán)的利息 D．損害賠償金 E．實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

8． 除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下文件：（）。A．借款憑證 B．提款申請(qǐng)書

C．貸款用途證明文件 D．項(xiàng)目可行性報(bào)告

E．工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支證明

9． 貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類先決條件文件有（）。A．會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊(cè)資本占用情況證明 B．法律意見書 C．提款申請(qǐng)書

D．已繳納印花稅的繳付憑證

E．項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件。

10．下列關(guān)于對(duì)貸款保證人審查的說法中，正確的有（）。

A．主要注重對(duì)保證人資格及擔(dān)保能力、保證方式、保證合同、擔(dān)保范圍及時(shí)限審查 B．擔(dān)保人擔(dān)保能力審查主要通過考察其資信情況、凈資產(chǎn)、擔(dān)保債務(wù)情況實(shí)現(xiàn) C．擔(dān)保范圍審查是指擔(dān)保范圍能否覆蓋貸款本金及其利息 D．要審查保證時(shí)限是否到達(dá)借款合同期滿

E．一般而言，信用等級(jí)較低的企業(yè)不宜作為保證人

11．房地產(chǎn)開發(fā)貸款的報(bào)審材料除常規(guī)送審材料外，還需包括（）。A．自籌及其他配套資金落實(shí)情況證明文件

B．貸款項(xiàng)目申報(bào)用途與其功能是否相符，并能有效滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場需求分析 C．項(xiàng)目規(guī)劃投資許可、開工許可證、建設(shè)許可證 D．項(xiàng)目完工風(fēng)險(xiǎn)分析

E．貸款項(xiàng)目開發(fā)方案或可行性報(bào)告

12．對(duì)于票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)提交的借款用途證明文件有（）。A．經(jīng)承兌的匯票

B．行外有關(guān)部門對(duì)票據(jù)真?zhèn)危ú话硕苎海┻M(jìn)行鑒定的材料 C．貼現(xiàn)人的資信證明或說明文件 D．原輔料采購合同 E．產(chǎn)品銷售合同

13．對(duì)于一家普通的國內(nèi)上市公司，首次向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，應(yīng)提交的資信審查文件有（）。A．貸款證 B．公司章程

C．企業(yè)合同及其批復(fù)文件、批準(zhǔn)證書 D．辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照

E．近3年的經(jīng)財(cái)政部或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

14．貸款發(fā)放中，對(duì)于借款合同，應(yīng)著重審查的必備條款有（）o A．貸款種類 B．附加條款 C．貸款利率 D．還款方式 E．還款期限

15．短期貸款無須提交，長期貸款須提交的報(bào)審材料有（）。A．借款用途證明文件 B．項(xiàng)目立項(xiàng)、配套文件 C．貸款擔(dān)保文件 D．開戶及保險(xiǎn)

E．其他有關(guān)商務(wù)合同

16．對(duì)于一家國內(nèi)股份制企業(yè)，以自有資產(chǎn)作為抵押向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，應(yīng)提交的貸款擔(dān)保文件有（）。

A．無條件按銀行要求格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同 B．抵押物權(quán)屬證明文件 C，抵押物清單、D．抵押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告

E．含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議和授權(quán)書

17．除常規(guī)送審材料外，對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款還需提交的報(bào)審材料有（）。A．承包項(xiàng)目情況、項(xiàng)目所在國概況 B．開展對(duì)外承包工程資格證明文件。C．項(xiàng)目批準(zhǔn)文件及可行性研究報(bào)告

D．對(duì)外簽訂的承包合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書

E．國內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用保險(xiǎn)證明文件

18．貸款審查中，對(duì)貸款直接用途的審查主要包括（）。

A．企業(yè)提供的有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實(shí)、有效、有無遺漏 B．貸款用途是否符合有關(guān)法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求 C．貸款用途是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策 D．貸款合同審查

E．貸款用途是否屬于貸款支持的范圍

19．下列文件中，屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件為（）。A．保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議 B．貸款備案證明

C．企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證 D．國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供擔(dān)保的文件 E．股東或政府部門出具的支持函

20．關(guān)于貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放貸款前擔(dān)保手續(xù)的完善，下列說法正確的有（）。A．在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款審批批復(fù)落實(shí)擔(dān)保條件

B．對(duì)于抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則銀行必須親自保管抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需文件的正本

C．對(duì)于抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，要特別注意抵押合同生效的前提條件

D．對(duì)于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證擔(dān)保的，須在收妥其正本并經(jīng)銀行認(rèn)可后方可放款

E．對(duì)于境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見

三、判斷題（請(qǐng)判斷以下各題的對(duì)錯(cuò)，正確的用“√”表示，錯(cuò)誤的用“×”表示。）1．借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證。除非借款合同另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫借款憑證。（）

2．銀行有權(quán)檢查借款人是否按合約規(guī)定的用途使用貸款。（）

3．在長期貸款項(xiàng)目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)未提足的貸款過后不能再提。（）4．保證期間是指從主債務(wù)的期限屆滿之時(shí)開始到債務(wù)全部清償為止的時(shí)間。（）5．貸款的還款方式一般分為還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款和在還款期內(nèi)分次還款兩種。（）

6．抵押物若無明確的登記部門，則必須先到住所地公安部門進(jìn)行備案才可作為抵押物。（）

7．商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。（）8．在項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目發(fā)起人負(fù)有無限債務(wù)責(zé)任。（）9．臨時(shí)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點(diǎn)。（）

10．在短期貸款中，初次借款的公司應(yīng)提交公司章程。（）11．申請(qǐng)出口打包貸款的借款人，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證。（）

12．中長期項(xiàng)目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項(xiàng)目配套文件。（）13．銀行的公司信貸的對(duì)象只能是企業(yè)法人。（）14．抵押協(xié)議一旦正式簽署，立即生效。（）

15．建設(shè)項(xiàng)目的資本金不能足額到位時(shí)，可暫時(shí)用貸款來彌補(bǔ)資本金，以保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行。（）

16．保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證兩種方式。（）

17．保證范圍一般包括主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。（）18．在固定資聲投資確實(shí)缺少資金時(shí)，借款人可以將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)建設(shè)。（）19．銀行在辦理放款手續(xù)之前，應(yīng)檢查借款人是否已在該行辦理開戶手續(xù)。（）20．貸款發(fā)放后，如果借款人、保證人不在同一地區(qū)，銀行應(yīng)在其信貸登記系統(tǒng)登記。（）

本章預(yù)測(cè)試題答案及解析

一、單選題

1．D［解析］信貸授權(quán)大致可分為以下三種類型：

（1）直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部對(duì)總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。

（2）轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。

（3）臨時(shí)授權(quán)，是指被授權(quán)者因故不能履行業(yè)務(wù)審批職責(zé)時(shí)，臨時(shí)將自己權(quán)限范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動(dòng)收回。

2． A［解析］貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。故A選項(xiàng)符合題意，B、C、D選項(xiàng)不符合題意。

3．D［解析］福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。故D選項(xiàng)符合題意。

4． C［解析］一般情況下，短期貸款即為流動(dòng)資金貸款，長期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。周轉(zhuǎn)貸款是短期貸款的一種。故C選項(xiàng)符合題意，A、B、D選項(xiàng)不符合題意。5． C［解析］一般而言，臨時(shí)貸款的期限不應(yīng)超過6個(gè)月。

6． C［解析］保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。

7． B［解析］短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容：①借款申請(qǐng)文件；②借款人資信審查文件；③貸款擔(dān)保文件；④借款用途證明文件兩貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。8． A［解析］根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對(duì)自營貸款或特定貸款在計(jì)收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。未提部分的貸款在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。

9． B［解析］審批人員在審批貸款時(shí)，應(yīng)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)能給銀行帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。A項(xiàng)審批結(jié)論為不同意的，將通知有關(guān)人員，如有權(quán)要求和申請(qǐng)復(fù)議的人員認(rèn)為確有必要進(jìn)行復(fù)議的，可按有關(guān)規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復(fù)議申請(qǐng)或要求，進(jìn)行合規(guī)性審查并提交審批人員進(jìn)行復(fù)議；C項(xiàng)審批結(jié)論如為續(xù)議的，要通知有關(guān)人員辦理續(xù)議手續(xù)；D項(xiàng)審批結(jié)論為同意但超過審批權(quán)限的，應(yīng)組織提交有關(guān)申報(bào)材料報(bào)上級(jí)行審批。

10．C［解析］根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定是否可貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于貸款審查的內(nèi)容。貸款審查內(nèi)容還包括對(duì)貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵（質(zhì)）押物的情況等進(jìn)行的審查。

11．A ［解析］出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。它是出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下的貨物的一種專項(xiàng)貸款。信用證一般由進(jìn)口方所在地銀行開立，是對(duì)進(jìn)口方（買方）按期付款的一種擔(dān)保。

12．C［解析］項(xiàng)目融資貸款是銀行對(duì)大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。項(xiàng)目融資的報(bào)審材料中，應(yīng)注重的內(nèi)容有：①項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件；②應(yīng)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解；③項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析；④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施；⑤控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

13．B［解析］挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于職工福利。

14．D［解析］就一般而言，在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中進(jìn)口方銀行應(yīng)為遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有保付和保函兩種方式。

15．B［解析］貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、還款責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

16．D［解析］在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件（如需向有關(guān)部門登記生效）。對(duì)于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。

17．A ［解析］在貸款審查過程中，對(duì)借款人的資格條件方面的審查內(nèi)容主要有：借款人的產(chǎn)品市場需求情況、經(jīng)營狀況、經(jīng)濟(jì)效益情況；有無擠占信貸資金；還本付息能力；-&，Jk法人是否經(jīng)過工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)；是否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶；有限責(zé)任公司或股份公司的對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額是否超過凈資產(chǎn)總額的50%（國務(wù)院批準(zhǔn)的除外）；資產(chǎn)負(fù)債率是否符合要求；申請(qǐng)中長期貸款的企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求；借款人的信用狀況；固定資產(chǎn)貸款還必須審查項(xiàng)目的立項(xiàng)手續(xù)是否齊全，項(xiàng)目是否經(jīng)過有權(quán)審批部門的批準(zhǔn)等。

18．C ［解析］計(jì)劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，及時(shí)準(zhǔn)確地提供貸款。同時(shí)借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用。A、B兩項(xiàng)屬于進(jìn)度放款原則，D項(xiàng)屬于資本金足額原則。

19．C［解析］對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)主要包括：工程拖期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、多選題

1． ABCDE ［解析］具體而言，挪用貸款的情況一般包括：（1）用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；（2）用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；（3）未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；（4）套取貸款相互借貸牟取非法收入；（5）借款企業(yè)挪用流珈資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于職工福利。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

2． ABCDE［解析］銀行應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認(rèn)貸款用途、日期、金額、賬號(hào)，預(yù)留印鑒正確、真實(shí)、無誤。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。3． ABCD［解析］短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括借款申請(qǐng)文件、借款人資信審查文件、貸款擔(dān)保文件、借款用途證明文件和貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。短期貸款一般不用于采購大型設(shè)備，故E選項(xiàng)不符合題意。

4． ABDE ［解析］在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款，故A選項(xiàng)符合題意。這種做法主要基于以下三種原因：

首先，借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)，借貸雙方之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系即確立，銀行不按借款合同的約定履行義務(wù)、發(fā)放貸款，即構(gòu)成借款合同項(xiàng)下的違約行為。故B選項(xiàng)符合題意。其次，影響借款人的利益，借款人不能按預(yù)期得到資金，其生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃就會(huì)被打亂，影響企業(yè)正常的運(yùn)作，從而可能使借款人蒙受損失。故D選項(xiàng)符合題意。最后，影響貸款的正常收回，故E選項(xiàng)符合題意，C選項(xiàng)不符合題意。

5． ABCDE［解析］對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需要提供以下材料：（1）自籌及其他配套資金落實(shí)情況的證明文件；（2）承包工程項(xiàng)目情況；（3）承包工程所在國概況；（4）國外業(yè)主概況；（5）風(fēng)險(xiǎn)分析。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。6． ABCDE［解析］短期貸款的申請(qǐng)文件包括：上報(bào)單位關(guān)于貸款報(bào)批的請(qǐng)示；流動(dòng)資金貸款評(píng)審概要表；流動(dòng)資金貸款評(píng)審報(bào)告；借款人借款申請(qǐng)書；外商投資企業(yè)和股份制企業(yè)的董事會(huì)關(guān)于同意申請(qǐng)借款的決議（有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名）和借款授權(quán)書。故A、B、c、D、E選項(xiàng)均符合題意。

7． ABCDE［解析］保證擔(dān)保的范圍是指保證人所擔(dān)保的主債權(quán)的范圍，也是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的范圍。保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。

8． ABCE［解析］除首次放款外，以后的每次放款無須重復(fù)提交許多證明文件和批準(zhǔn)文件，通常只需提交以下文件：①提款申請(qǐng)書；②借款憑證；③工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。

9． ABE［解析］貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù)；②項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件；③貸款項(xiàng)目（概）預(yù)算資金（包括自籌資金）已全部落實(shí)的證明；④有關(guān)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投保證明；⑤股東或政府部門出具的支持函；⑥會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊(cè)資本占用情況證明；⑦法律意見書；⑧財(cái)務(wù)報(bào)表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權(quán)、委托、費(fèi)用函件等。

10．ABE［解析］對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容應(yīng)主要注重三個(gè)方面：①審查保證人的資格及其擔(dān)保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔(dān)保主體充當(dāng)保證人；審查保證人的資信情況，核實(shí)其信用等級(jí)，一般而言，信用等級(jí)較低的企業(yè)不宜接受為保證人；審查保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是否有與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保能力。②審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當(dāng)。③審查保證擔(dān)保的范圍和保證的時(shí)限，保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，保證的時(shí)限是否為借款合同履行期滿后的一定時(shí)期。

11．BCE［解析］對(duì)于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，在報(bào)審時(shí)除提供常規(guī)送審資料，還需提供項(xiàng)目規(guī)劃投資許可、建設(shè)許可證、開工許可證、完成各項(xiàng)立項(xiàng)手續(xù)的證明文件；已經(jīng)取得貸款項(xiàng)目的土地使用權(quán)證（終止時(shí)間不早于貸款終止時(shí)間）；相應(yīng)貸款項(xiàng)目開發(fā)方案或可行性報(bào)告；貸款項(xiàng)目申報(bào)用途與其功能相符性分析、有效滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場需求分析；自有資金情況。A項(xiàng)為對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款需送審資料；D項(xiàng)屬于項(xiàng)目融資貸款需送審資料。

12．ADE［解析］一般短期借款用途證明文件主要包括原輔材料采購合同、產(chǎn)品銷售合同、進(jìn)出口商務(wù)合同。對(duì)于票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具經(jīng)承兌的匯票、行內(nèi)有關(guān)部門對(duì)票據(jù)真?zhèn)危òê硕苎海┻M(jìn)行鑒定的材料、承兌人資信證明或說明文件。

13．ABDE［解析］向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，借款人應(yīng)提交的資信審查文件有：①借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照；②初次借款的借款人還需提交公司章程；③若借款人為外商投資企業(yè)，需提交合資／合作企業(yè)的合同、章程及合同、章程的批復(fù)文件及批準(zhǔn)證書，資本金到位情況的證明（驗(yàn)資報(bào)告等）；④借款人近3年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表）；⑤貸款證；⑥借款人信用等級(jí)證明材料或其他證明借款人資信情況的材料。

14．ACDE［解析］貸款發(fā)放中借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

15．BDE［解析］本題中項(xiàng)目立項(xiàng)文件、配套文件、開戶及保險(xiǎn)文件、其他有關(guān)商務(wù)合同只有長期貸款須提交，短期貸款無須提交。A項(xiàng)借款用途證明文件，短期貸款須提交，長期貸款無須提交；C項(xiàng)貸款擔(dān)保文件，長短期貸款均須提交。

16．ABCDE［解析］對(duì)于抵押擔(dān)保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔(dān)保文件有：①抵押人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權(quán)屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告。本題抵押人為一家股份制企業(yè)，除上述資料外，還應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議（有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名）和授權(quán)書。

17．ABCD［解析］對(duì)于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款，在報(bào)審時(shí)除提供常規(guī)送審資料，還需提供借款人具備開展對(duì)外承包工程資格的證明文件、項(xiàng)目批準(zhǔn)文件及可行性報(bào)告、對(duì)外簽訂的承包工程合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書、自籌或其他配套資金落實(shí)情況證明文件、承包工程項(xiàng)目情況、承包工程所在國概況、國外業(yè)主概況、風(fēng)險(xiǎn)分析文件。國內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用保險(xiǎn)證明文件是出口賣方信貸需遞交的送審材料，對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款一般不涉及。18．ABCE［解析］貸款的直接用途的審查內(nèi)容有：①核實(shí)信貸調(diào)查人員提供的有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實(shí)、有效、有無遺漏；②貸款用途是否符合有關(guān)法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求；③符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和各商業(yè)銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定；④是否屬于貸款支持的范圍。D項(xiàng)屬于貸款發(fā)放審查的內(nèi)容。

19．BCD［解析］貸款發(fā)放的先決條件文件中，與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件主要指：①所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件；②海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件；③房地產(chǎn)登記部門就抵押協(xié)議項(xiàng)下房地產(chǎn)抵押頒發(fā)的“房地產(chǎn)權(quán)利及其他權(quán)利證明”；④工商行政管理局就抵押項(xiàng)下機(jī)器設(shè)備抵押頒發(fā)的“企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證”；⑤車輛管理所就抵押協(xié)議項(xiàng)下車輛抵押頒發(fā)的車輛抵押登記證明；⑥已繳納印花稅的繳付憑證、貸款備案證明等。A項(xiàng)保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議屬于擔(dān)保類的文件；E項(xiàng)股東或政府部門出具的支持函屬于其他類文件。

20。ABCD［解析］E項(xiàng)在貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放前，對(duì)于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)的保證，可不必就保證可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見。對(duì)于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見。

三、判斷題

1． √ ［解析］借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證。除非借款合N另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫借款憑證，一般情況下，應(yīng)要求借款人填妥借款憑證送銀行審核后辦理放款轉(zhuǎn)賬。

2． √ ［解析］銀行可以要求借款人在使用貸款時(shí)，按照借款合同約定的用途使用貸款。檢查貸款用途是銀行的一項(xiàng)權(quán)利。

3． √ ［解析］在長期貸款項(xiàng)目，通常會(huì)包括提款期、寬限期和還款期。銀行應(yīng)審查借款人是否在規(guī)定的提款期內(nèi)提款。除非借貸雙方同意延長，否則提款期過期后無效，未提足的貸款不能再提。

4． × ［解析］保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。保證期間從權(quán)利人的實(shí)體權(quán)利發(fā)生之時(shí)開始計(jì)算。5． √ ［解析］還款方式一般有兩種，一是還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內(nèi)分 次還款。

6． × ［解析］借款人如果提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保，如抵（質(zhì)）押物無明確的登記部門，則必須先將抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵（質(zhì)）押合同在當(dāng)?shù)?的公證部門進(jìn)行公證。7． √ ［解析］我國《商業(yè)銀行法》第三十五條規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批 的制度?！?/p>

8． × ［解析］在項(xiàng)目融資中，銀行直接對(duì)項(xiàng)目公司提供貸款，項(xiàng)目公司對(duì)償還貸款承擔(dān)直接責(zé)任，項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。因此，當(dāng)項(xiàng)目失敗或項(xiàng)目的收益不足以清償貸款時(shí)，項(xiàng)目發(fā)起人不承擔(dān)從其所有的其他資產(chǎn)和收益中償還全部項(xiàng)目貸款的義務(wù)，即項(xiàng)目發(fā)起人的債務(wù)責(zé)任是有限的。

9． × ［解析］臨時(shí)性貸款具有臨時(shí)調(diào)劑、短期融資的特點(diǎn)。周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。它具有短期周轉(zhuǎn)、長期使用的特點(diǎn)。

10．√ ［解析］短期貸款的借款人資信審查文件包括借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照；初次借款的借款人還需要提交公司章程；貸款證等文件。

11．√ ［解析］如為出口打包貸款，借款人應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無異議的材料、進(jìn)口商與開證行的資信證明或說明。

12．√ ［解析］中長期貸款應(yīng)當(dāng)提供項(xiàng)目配套文件，其中包括資金來源落實(shí)的證明文件；資本金已到位或能按期到位的證明等文件。

13．× ［解析］根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行的貸款對(duì)象可以是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。

14．× ［解析］對(duì)于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施，規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。即抵押協(xié)議正式簽署，并不意味著立即生效。15．× ［解析］貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。

16．√ ［解析］保證方式分為一般保證和連帶責(zé)任保證，它是指保證人在保證法律關(guān)系中承擔(dān)不同的民事責(zé)任，即補(bǔ)充責(zé)任或是第一順序責(zé)任。

17．√ ［解析］保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。

18．× ［解析］把銀行的流動(dòng)資金貸款挪用于固定資產(chǎn)建設(shè)，會(huì)造成借款人財(cái)務(wù)周轉(zhuǎn)上的困難，從而影響銀行資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

19．√ ［解析］銀行在．辦理放款手續(xù)時(shí)，應(yīng)注意借款人是否已辦理開戶手續(xù)。

20．X ［解析］貸款發(fā)放后，根據(jù)央行要求，如果借款人、保證人在同一地區(qū)，發(fā)貸銀行應(yīng)當(dāng)在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后發(fā)送。

第四篇：公司信貸1

公司信貸1

一、單項(xiàng)選擇題

1.狹義的銀行信貸不包括（）。A.貸款 B.承兌 C.信貸承諾

D.籌集債務(wù)資金

2.根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)（）以上關(guān)聯(lián)交易的情況。A.5% B.8% C.10% D.15% 3.特別準(zhǔn)備金的計(jì)提比例：（）。A.確定一個(gè)固定比例

B.由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定 C.確定計(jì)提比例的上限或下限

D.由商業(yè)銀行或監(jiān)管當(dāng)局按照國別或行業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度確定 4.寬限期是指（）。

A.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間

B.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間 C.不包括提款期

D.在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本

5.下列措施不能提高商業(yè)銀行經(jīng)營流動(dòng)性和安全性的是（）。A.存貸款期限結(jié)構(gòu)匹配 B.提高存貨周轉(zhuǎn)速度

C.提高二級(jí)市場股票的換手頻率 D.提高應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度

6.“借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還”屬于（）類貸款。A.正常 B.關(guān)注 C.次級(jí) D.可疑

7.潛在的市場需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大（）之和。A.營銷量 B.投資量 C.消費(fèi)量 D.需求量

8.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的（）決定的。A.制造商 B.使用費(fèi) C.市場價(jià)值 D.可靠度

9.在（）階段，各銀行可對(duì)符合貸款條件項(xiàng)目出具貸款意向書，一般無權(quán)限限制。A.表明貸款意向后 B.告知客戶后

C.項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前 D.項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)之后

10.貸款意向書、貸款承諾須按（）審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對(duì)外出具。A.銀行內(nèi)部 B.總行

C.省級(jí)以上分行 D.基層行

11.財(cái)力資源分析主要分析項(xiàng)目（）方案能否足額及時(shí)供應(yīng)資金，并與建設(shè)工程進(jìn)度相適應(yīng)。A.投資 B.融資 C.籌資 D.資源

12.（）與審慎的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相抵觸。A.歷史成本法 B.市場價(jià)值法 C.凈現(xiàn)值法

D.合理價(jià)值法<

13.（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A.貸款目的 B.還款來源 C.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期 D.還款記錄

14.下列關(guān)于委托貸款的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金

B.由銀行(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等 C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款 D.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由受托人承擔(dān)

15.下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。A.法人 B.經(jīng)濟(jì)組織 C.非自然人 D.自然人

16.下列屬于直接融資的行為有（）。

A.何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業(yè)的工程結(jié)算

B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份 C.A公司通過融資機(jī)構(gòu)向B公司借款600000元 D.何某通過金融機(jī)構(gòu)借人資金120000元

17.下列關(guān)于呆賬核銷的審批說法不正確的是（）。A.一級(jí)分行可以再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)

B.對(duì)符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理 C.對(duì)于小額呆賬，可授權(quán)一級(jí)分行審批，并上報(bào)總行備案

D.銀行發(fā)生的呆賬，經(jīng)逐戶、逐級(jí)上報(bào)，由銀行總行審批核銷?？傂袑?duì)一級(jí)分行的具體授權(quán)額度根據(jù)內(nèi)部管理水平確定，對(duì)報(bào)主管財(cái)政機(jī)關(guān)備案

18.根據(jù)我國貸款五級(jí)分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為（）五類。A.優(yōu)秀、正常、次級(jí)、可疑、損失 B.正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 C.優(yōu)秀、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 D.關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失、不良

19.（）是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。A.現(xiàn)金清收 B.重組 C.以資抵債 D.呆賬核銷

20.如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著(A.投資和借款需求很快將會(huì)下降 B.投資和借款需求很快將會(huì)上升 C.投資和借款需求很快將會(huì)不變 D.投資和借款需求無關(guān)

二、多項(xiàng)選擇題

1.信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征有（）。

A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡 B.與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合 C.產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán) D.是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng) E.信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心

2.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（）。A.票據(jù)貼現(xiàn)利率 B.短期貸款利率 C.展期貸款利率 D.長期貸款利率 E.中長期貸款利率

3.內(nèi)部環(huán)境分析主要包括（）。A.信貸資金供求狀況分析 B.信貸動(dòng)機(jī)分析 C.發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析 D.內(nèi)部資源分析 E.自身能力分析

4.根據(jù)競爭與壟斷關(guān)系的不同，市場通?？煞譃椋ǎ┑葞追N類型。A.完全競爭 B.壟斷競爭)。

C.競爭壟斷 D.寡頭壟斷 E.完全壟斷

5.短期貸款報(bào)申材料的內(nèi)容有（）。A.借款申請(qǐng)文件

B.借款人資信審查文件 C.貸款擔(dān)保文件

D.借款用途證明文件 E.開戶及保險(xiǎn)

6.申請(qǐng)公司貸款時(shí)，借貸人必須有按期還本付息的能力，其含義為（）。A.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償

B.借款人原應(yīng)付利息已清償，到期貸款本金尚未清償 C.借款人原有貸款本息已逾期償還，未取得銀行認(rèn)可

D.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出償還計(jì)劃

E.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃 7.一般來說，滿足哪些條件的購買者可能具有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力?（）A.購買者的總數(shù)較少，而每個(gè)購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例 B.賣方行業(yè)由大量相對(duì)來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成 C.購買者所購買的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時(shí)向多個(gè)賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行 D.購買者所購買的產(chǎn)品各具有一定特色

E.購買者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化 8.選擇目標(biāo)市場的要求是（）。

A.目標(biāo)市場應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購買力

B.銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場需求變化的方向一致 C.目標(biāo)市場上的競爭者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱

D.在該目標(biāo)市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò) E.有比較通暢的銷售渠道

9.預(yù)期收入理論的觀點(diǎn)包括（）。

A.貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎(chǔ)的

B.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上 C.中央銀行可以作為資金流動(dòng)性的最后來源

D.當(dāng)流動(dòng)性的需要增大時(shí)，可以在金融市場上出售貸款資產(chǎn) E.長期投資的資金

金應(yīng)來自長期資源

10.直接影響客戶信貸需求的因素主要包括（）。A.客戶所在行業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位 B.相同行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、檔次 C.客戶的歷史

D.客戶的企業(yè)文化 E.企業(yè)的科技水平

11.貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。A.認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格 B.對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況作出調(diào)查 C.對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查 D.對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定 E.對(duì)購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定

12.銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求中，綜合性結(jié)論和建議應(yīng)包括（）。A.對(duì)借款人信用的綜合評(píng)價(jià) B.對(duì)貸款安全性的綜合評(píng)價(jià) C.對(duì)銀行綜合收益的總體估算

D.對(duì)是否發(fā)放貸款及貸款金額、期限、利率等的結(jié)論性意見和建議 E.尚需進(jìn)一步落實(shí)的事項(xiàng)或注意的問題

13.根據(jù)《歐洲貨幣》提出衡量國別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法，衡量一國國家風(fēng)險(xiǎn)需要考率的因素主要包括（）。

A.政治和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) B.債務(wù)情況

C.進(jìn)入資本市場的能力 D.獲得短期融資的能力 E.稅收風(fēng)險(xiǎn)

14.一般情況下，還款可能性分析包括（）。A.擔(dān)保狀況分析 B.還款能力分析 C.非財(cái)務(wù)因素分析 D.財(cái)務(wù)因素分析 E.基本信貸分析

15.普通損失準(zhǔn)備金所針對(duì)的貸款內(nèi)在損失（）。A.是不確定的 B.可能存在 C.可能不存在 D.可能部分存在 E.目前無法認(rèn)定

16.一般的，一個(gè)較完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計(jì)劃應(yīng)包括（）。A.當(dāng)前營銷狀況 B.機(jī)會(huì)與問題分析 C.營銷目標(biāo) D.行動(dòng)方案 E.營銷控制

17.在同一項(xiàng)目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交(A.正式簽署的保證協(xié)議 B.提款申請(qǐng)書

C.政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù) D.貸款憑證

E.工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明 18.進(jìn)口買方信貸與混合貸款的報(bào)審材料需要（）。A.常規(guī)的送審材料.B.出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議 C.商務(wù)合同

D.提供相應(yīng)的貸款項(xiàng)目開發(fā)方案或可行性報(bào)告)。E.進(jìn)口國、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況

19.短期貸款報(bào)審材料中，借款用途證明文件主要包括（）。A.原輔材料采購合同 B.產(chǎn)品銷售合同 C.進(jìn)出口商務(wù)合同

D.企業(yè)法人身份證復(fù)印件 E.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

20.商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略主要包括哪幾種形式?（）A.全線全面型 B.市場專業(yè)型 C.產(chǎn)品線專業(yè)型 D.產(chǎn)品項(xiàng)目專業(yè)型 E.特殊產(chǎn)品專業(yè)型

三、判斷題

1.建設(shè)項(xiàng)目的資本金不能足額到位時(shí)，可暫時(shí)用貸款來彌補(bǔ)資本金，以保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行。()2.客戶的名稱往往使用時(shí)間越久知名度越高，一般不會(huì)輕易變更。()3.內(nèi)部意見反饋原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。()4.我國中央銀行目前主要按期限的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。()5.審貸分離制下，貸款發(fā)放人員不負(fù)責(zé)貸款的清收。()6.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應(yīng)當(dāng)回避其近親屬申請(qǐng)的客戶授信業(yè)務(wù)。()7.公司信貸產(chǎn)品是觸摸不到的，無形的。()8.盈利能力不足會(huì)導(dǎo)致直接借款需求。()9.抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。()10.現(xiàn)行的增值稅實(shí)行的是價(jià)內(nèi)稅，因此產(chǎn)品成本中包括外購?fù)度胛锼Ц兜倪M(jìn)項(xiàng)稅。()11.在實(shí)務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用。()12.根據(jù)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的充足性原則，商業(yè)銀行所保持的準(zhǔn)備金水平都應(yīng)與其當(dāng)天貸款的內(nèi)在損失相等。()13.保證人與商業(yè)銀行可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同。()14.全部投資現(xiàn)金流量表直接反映了項(xiàng)目今后償還銀行貸款的能力。()15.借款人希望提前歸還貸款，在書面通知銀行后，可以直接進(jìn)行提前還款。()

一、單項(xiàng)選擇題

1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A 11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B

二、多項(xiàng)選擇題

1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE l8.ABC l9.ABC 20.ABCE

三、判斷題

1.F 2.T 3.T 4.F 5.F 6.T 7.T 8.T 9.F l0.F11.T l2.F l3.T l4.F l5.F

第五篇：公司信貸作業(yè)

銀行培訓(xùn)《公司信貸》課程作業(yè)及答案

一、公司信貸管理的流程是什么？ 參考答案：

信貸管理流程（9個(gè)環(huán)節(jié)）1.貸款申請(qǐng) 2.受理與調(diào)查 3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 4.貸款審批

“審貸分離、分級(jí)審批” 的原則 5.合同簽訂 6.貸款發(fā)放 7.貸款支付 8.貸后管理 9.貸款回收與處臵

二、貸款的價(jià)格包括哪些部分？

參考答案： 1.貸款利率

銀行貸款所支付的費(fèi)用包括資金成本、提供貸款的費(fèi)用以及今后可能發(fā)生的損失等。2.貸款承諾費(fèi)

銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。3.補(bǔ)償余額

應(yīng)銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。4.隱含價(jià)格

隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性內(nèi)容。

三、影響貸款價(jià)格的主要因素有哪些？

參考答案：

1.貸款成本。分為資金平均成本和資金邊際成本 2.貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本成本 3.貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 4.貸款費(fèi)用

5.借款人的信用及與銀行的關(guān)系 6.銀行貸款的目標(biāo)收益率 7.貸款供求狀況 8.貸款的期限

9.借款人從其他途徑融資的融資成本

四、貸前調(diào)查的內(nèi)容涉及哪些方面？

參考答案： 1.貸款合規(guī)性調(diào)查 2.貸款安全性調(diào)查 3.貸款效益性調(diào)查

五、簡要回答公司信貸環(huán)境行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的框架。參考答案： 1.行業(yè)成熟度 2.行業(yè)內(nèi)競爭程度 3.替代品潛在威脅 4.成本結(jié)構(gòu)

5.經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)6.行業(yè)進(jìn)入壁壘 7.行業(yè)政策法規(guī)

六、借款需求的影響因素有哪些？ 參考答案：

借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重臵及擴(kuò)張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出。

七、借款需求分析的內(nèi)容包括哪些方面？ 參考答案：

1.銷售變化引起借款需求（季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長）2.資產(chǎn)變化引起借款需求（資產(chǎn)效率的下降、固定資產(chǎn)的重臵和擴(kuò)張、股權(quán)投資）

3.負(fù)債和分紅變化引起借款需求（商業(yè)信用的減少和改變、債務(wù)重構(gòu)、紅利的變化）

4.其他變化引起借款需求的基本內(nèi)容（利潤率下降、非預(yù)期性支出）

八、客戶財(cái)務(wù)分析的指標(biāo)有哪些？ 參考答案：

1.盈利比率。包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費(fèi)用率，資產(chǎn)收益率,所有者權(quán)益收益。

2.效率比率。包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)。

3.杠桿比率。包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。

4.償債能力比率。資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和速動(dòng)比率等。

九、貸款項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容涉及哪些方面？ 參考答案：

1.項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估 2.項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估 3.項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估

項(xiàng)目所采用的技術(shù)是否先進(jìn)、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項(xiàng)目其他條件相配套。項(xiàng)目設(shè)備選擇是否合理。4.借款人及項(xiàng)目股東情況 5.項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估

（1）項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估；（2）項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估；（3）項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評(píng)估；（4）不確定性評(píng)估 6.項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) 7.項(xiàng)目融資方案 8.銀行效益評(píng)估 銀行效益評(píng)估包括盈利性效益評(píng)估、流動(dòng)性效益評(píng)估和銀行效益動(dòng)態(tài)分析。

十、貸款項(xiàng)目的非財(cái)務(wù)分析包括哪些內(nèi)容？ 參考答案：

1.項(xiàng)目背景分析（包括宏觀背景和微觀背景兩方面）2.市場需求預(yù)測(cè)分析 3.生產(chǎn)規(guī)模分析 4.原輔料供給分析 5.技術(shù)及工藝流程分析 6.項(xiàng)目環(huán)境條件分析 7.項(xiàng)目組織與人力資源分析

十一、貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素是什么？ 參考答案：

1.保證人不具備擔(dān)保資格 2.保證人不具備擔(dān)保能力 3.虛假擔(dān)保人

4.公司互保，法律上沒有禁止，但必須謹(jǐn)慎對(duì)待 5.保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn) 6.超過訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)

十二、貸款的抵押和質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)分別有哪些？ 參考答案： 1.貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)：（1）抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)（2）未辦理有關(guān)登記手續(xù)

（3）將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意

（4）以第三方的財(cái)產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財(cái)產(chǎn)所有人同意（5）資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值（6）未抵押有效證件或抵押的證件不齊（7）因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效（8）抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn) 2.貸款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)分析（1）虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)（2）司法風(fēng)險(xiǎn)（3）匯率風(fēng)險(xiǎn)（4）操作風(fēng)險(xiǎn)

十三、貸款審查事項(xiàng)的基本內(nèi)容是什么？ 參考答案：

1.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查 2.借款人主體資格及基本情況審查 3.信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查 4.財(cái)務(wù)因素審查 5.非財(cái)務(wù)因素審查 6.擔(dān)保審查 7.充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn) 8.提出授信方案及結(jié)論

十四、貸款審批的要素有哪些？ 參考答案：

授信對(duì)象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計(jì)劃安排及貸后管理要求等。

十五、授信額度的決定因素有哪些？ 參考答案： 1.企業(yè)的需求

2.客戶的還款能力。這主要取決于客戶的現(xiàn)金流 3.借款企業(yè)對(duì)借貸金額的需求。

4.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活動(dòng)的限制。5.貸款組合管理的限制 6.銀行的客戶政策 7.關(guān)系管理因素

十六、借款人提前歸還貸款的操作過程是什么？ 參考答案：

1.未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款

2.借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時(shí)間內(nèi)提前還款

3.借款人應(yīng)在提前還款日前 30 天（或 60 天）以書面形式向銀行遞交提前還款的申請(qǐng)，其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額； 4.由借款人發(fā)出的提前還款申請(qǐng)應(yīng)是不可撤銷的，借款人有義務(wù)據(jù)此提前還款

5.借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用；

6.提前還款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃以倒序進(jìn)行 7.已提前償還的部分不得要求再貸； 8.對(duì)于提前償還的部分可以收取費(fèi)用。

十七、銀行最終確定的貸款分類結(jié)果是什么？ 參考答案：

1.正常類：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還

2.關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)貸款償還不利影響的因素

3.次級(jí)類：借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入已經(jīng)無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，仍然可能造成一定損失 4.可疑類：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失

5.損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回或只能收回極少部分

十八、不良貸款的處臵方式有哪些？ 參考答案：

1.不良貸款的處臵方式一：現(xiàn)金清收 2.不良貸款的處臵方式二：重組 3.不良貸款的處臵方式三：呆賬核銷

4.不良貸款的處臵方式四：金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理