第一篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)率如何計(jì)算

銀行承兌匯票貼現(xiàn)率如何計(jì)算

貼現(xiàn)利息(Discount Charges)是承兌匯票持票人以未到期承兌匯票向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行同意給予現(xiàn)款，但銀行要根據(jù)貼現(xiàn)率和承兌匯票的剩余天數(shù)，計(jì)算并從匯票金額中先行扣收一部分款項(xiàng)，這部分被從承兌匯票金額中扣收的金額就是貼現(xiàn)利息。

實(shí)付貼現(xiàn)金額是指匯票金額(即貼現(xiàn)金額)減去應(yīng)付貼現(xiàn)利息后的凈額，即匯票持有人辦理貼現(xiàn)后實(shí)際得到的款項(xiàng)金額。

按照規(guī)定，貼現(xiàn)利息應(yīng)根據(jù)貼現(xiàn)金額、貼現(xiàn)天數(shù)(自銀行向貼現(xiàn)單位支付貼現(xiàn)票款日起至匯票到期日前一天止的天數(shù))和貼現(xiàn)率計(jì)算求得。

票據(jù)貼現(xiàn)利息的計(jì)算分兩種情況：

(1)不帶息票據(jù)貼現(xiàn)---貼現(xiàn)利息=票據(jù)面值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)期

(2)帶息票據(jù)的貼現(xiàn)---貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)天數(shù)/360

貼現(xiàn)天數(shù)=貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日實(shí)際天數(shù)-1 貼現(xiàn)利息公式

用公式表示即為：貼現(xiàn)利息=貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×日貼現(xiàn)率日貼現(xiàn)率=月貼現(xiàn)率÷30

實(shí)際付款金額=票面金額-貼現(xiàn)利息

舉例：匯票金額10000元，到期日2006年7月20日，持票人于4月21日向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，銀行年貼現(xiàn)利率3.6%，則貼現(xiàn)利息=10000*90*3.6%/360=90元，銀行在貼現(xiàn)當(dāng)日付給持票人9910元，扣除的90元就是貼現(xiàn)利息。(注意：年利率折算成日利率時(shí)一年一般按360天計(jì)算，故要除以360)

貼現(xiàn)利率一般要比貸款利率低得多，而且貼現(xiàn)的辦理手續(xù)比貸款簡(jiǎn)單，能滿足企業(yè)資金急需時(shí)的融資要求，匯票也具有較高的流通性，銀行也比較愿意辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

計(jì)算天數(shù)如下：一公司于8月15日拿一張銀行承兌匯票申請(qǐng)貼現(xiàn) 面值1000000貼現(xiàn)率2.62% 簽發(fā)于上年的12月30日,到期日為10月29日,貼現(xiàn)息如何計(jì)算?

貼現(xiàn)天數(shù)，為從貼現(xiàn)日起至到期日的天數(shù)，算頭不算尾，算尾不算頭的，如果是異地的話要再加3天，碰上休假要順延.16(16-31日)+30(9月)+29(1-29日)=75天 也可17(15-31日)+30(9月)+28(1-28日)=75天

貼現(xiàn)息=75*1000000*(2.62%/360)=5458.33

〔例〕2004年3月23日，企業(yè)銷售商品收到一張面值為10000元，票面利率為6%，期限為6個(gè)月的商業(yè)匯票。5月2日，企業(yè)將上述票據(jù)到銀行貼現(xiàn)，銀行貼現(xiàn)率為8%。假定在同一票據(jù)交換區(qū)域，則票據(jù)貼現(xiàn)利息計(jì)算如下：票據(jù)到期值=10 000 x(1+6% /2)=10 300(元)

該應(yīng)收票據(jù)到期日為9月23日，其貼現(xiàn)天數(shù)應(yīng)為144天(30 +30 +31 +31+23-1)

票據(jù)貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期值x貼現(xiàn)率x貼現(xiàn)天數(shù)/360 =103 00 x 8% x 144/360=329.60(元)

第二篇：關(guān)于銀行承兌匯票貼現(xiàn)率計(jì)算實(shí)例

銀行承兌匯票貼現(xiàn)率公式實(shí)例

銀行承兌匯票貼現(xiàn)率公式的貼現(xiàn)率：貼現(xiàn)利息與承兌匯票票面金額的比例就是銀行承兌匯票貼現(xiàn)率。

那么未到期的承兌匯票貼現(xiàn)需要支付多少給銀行作為利息呢？我們可以套用下面的銀行承兌匯票貼現(xiàn)率公式（設(shè)年貼現(xiàn)率為x%，月貼現(xiàn)率為y‰）。

如果按照月利計(jì)算，則貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值－匯票面值 × 月貼現(xiàn)率y‰ × 貼現(xiàn)日至匯票到期日的月數(shù)；

部分銀行是按照天數(shù)來計(jì)算的，貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值－匯票面值 × 年貼現(xiàn)率x% ×（貼現(xiàn)日－承兌匯票到期日）的天數(shù) / 360。

以上銀行承兌匯票貼現(xiàn)率公式只是大致的承兌匯票貼現(xiàn)計(jì)算公式，實(shí)際中，還要根據(jù)是否是外地匯票、實(shí)際銀行托收時(shí)間等在計(jì)算中加、減天數(shù)。最新銀行承兌匯票貼現(xiàn)率還要咨詢當(dāng)?shù)劂y行，這個(gè)利率是隨時(shí)都在變動(dòng)的。

目前銀行承兌匯票貼現(xiàn)有個(gè)人辦理和銀行辦理，現(xiàn)就商業(yè)銀行銀行承兌匯票的貼現(xiàn)簡(jiǎn)單說一下銀行承兌匯票貼現(xiàn)率公式：

1、銀行承兌匯票貼現(xiàn)，是企業(yè)手里有一張銀行承兌匯票，等錢用到銀行去“貼現(xiàn)”，銀行按票面金額減去“貼現(xiàn)息”把錢給企業(yè)。

2、貼現(xiàn)息的計(jì)算：假設(shè)企業(yè)手里有一張2011年7月15日簽發(fā)銀行承兌匯票，金額是100萬元，到期日2011年12月15日，企業(yè)2011年8月10日到銀行要求“貼現(xiàn)”，要與銀行簽定貼現(xiàn)合同，貼現(xiàn)息的計(jì)算公式是：金額×?xí)r間×利率＝貼現(xiàn)息，100萬元×127天×1.88%利率＝6632.22元。給企業(yè)錢是：100萬－6632.22元＝993367.78元。

銀行承兌匯票貼現(xiàn)率公式補(bǔ)充說明：

（1）時(shí)間八月21天＋九月30天＋十月31天＋十一月30天＋十二月15天等于127天。

（2）利率是各行是按國(guó)家票據(jù)掛牌價(jià)上下浮動(dòng)定的，如1.88%是年利率，要轉(zhuǎn)換成日利率計(jì)算，該日利率是0.000052222/元（1.88%/360 = 0.000052222）

（3）如天數(shù)是年，利率就不轉(zhuǎn)換，天數(shù)是月就轉(zhuǎn)換月利率，天數(shù)是日就轉(zhuǎn)換為日利率。

（4）利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率0/10000%

第三篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)率

銀行承兌匯票貼現(xiàn)率

2008/9/24

銀行承兌匯票持有人在票據(jù)到期日之前，為提前變現(xiàn)取得資金，需按票面金額多少貼付給金融機(jī)構(gòu)一定比例的利息資金。貼現(xiàn)利息與票面金額的比例，即為銀行承兌匯票貼現(xiàn)率。銀行承兌匯票貼現(xiàn)率通常用百分比表示，按月計(jì)算則稱為月貼現(xiàn)率。

其計(jì)算公式是：銀行承兌匯票貼現(xiàn)率（年利率）= 貼現(xiàn)利息/票面金額*360/貼現(xiàn)天數(shù)在日常實(shí)際業(yè)務(wù)操作中，銀行承兌匯票貼現(xiàn)率可具體分為銀行承兌匯票直貼利率、銀行承兌匯票轉(zhuǎn)帖利率、銀行承兌匯票再貼現(xiàn)率。

1.銀行承兌匯票直貼利率：企業(yè)將未到期的合格銀行承兌匯票票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓給銀行時(shí)，銀行所收貼現(xiàn)利息與票面金額之間的年化利率。

2.銀行承兌匯票轉(zhuǎn)帖利率：商業(yè)銀行用已貼現(xiàn)但未到期的合格銀行承兌匯票向其他商業(yè)銀行進(jìn)行融資時(shí)，交易對(duì)手收取的貼現(xiàn)利息與票面金額的年化利率。

3.銀行承兌匯票再貼現(xiàn)率：商業(yè)銀行用已貼現(xiàn)但未到期的合格銀行承兌匯票向中央銀行進(jìn)行融資時(shí)，中央銀行收取的貼現(xiàn)利息和票面金額的年化利率。再貼現(xiàn)是中央銀行的三大貨幣政策工具（公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)、再貼現(xiàn)、存款準(zhǔn)備金）之一。

就一般狀況而言，銀行承兌匯票直貼利率高于轉(zhuǎn)帖利率，轉(zhuǎn)帖利率又高于再貼現(xiàn)利率。銀行承兌匯票再貼現(xiàn)利率是直貼利率和轉(zhuǎn)帖利率的定價(jià)基礎(chǔ)，2004年3月，中國(guó)人民銀行將銀行承兌匯票再貼現(xiàn)利率調(diào)至3.24%的水平。

現(xiàn)階段，銀行承兌匯票貼現(xiàn)率受多方面因素的影響，如貼現(xiàn)行資金狀況、相關(guān)貨幣市場(chǎng)利率水平、市場(chǎng)同類產(chǎn)品價(jià)格水平、再貼現(xiàn)率等。如2008年9月24日，中國(guó)票據(jù)網(wǎng)

()報(bào)出的銀行承兌匯票最低直貼利率為4.0‰，轉(zhuǎn)帖利率為3.85‰，較8月份雙雙下降。（中國(guó)票據(jù)網(wǎng) 吳小玲）

第四篇：銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息計(jì)算

銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息計(jì)算

現(xiàn)率：貼現(xiàn)利息與承兌匯票票面金額的比例就是銀行承兌匯票貼現(xiàn)率。

那么未到期的銀行承兌匯票貼現(xiàn)需要支付多少給銀行作為利息呢？我們可以套用下面的貼現(xiàn)計(jì)算公式（設(shè)年貼現(xiàn)率為x%，月貼現(xiàn)率為y%）。

如果按照月利率計(jì)算，則貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值－匯票面值 × 月貼現(xiàn)率y% × 貼現(xiàn)日至匯票到期日的月數(shù)；

部分銀行是按照天數(shù)來計(jì)算的，貼現(xiàn)計(jì)算公式為：匯票面值－匯票面值 × 年貼現(xiàn)率x% ×（貼現(xiàn)日－承兌匯票到期日）的天數(shù) / 360。

以上公式只是大致的承兌匯票貼現(xiàn)計(jì)算公式，實(shí)際中，還要根據(jù)是否是外地匯票、實(shí)際銀行托收時(shí)間等在計(jì)算中加、減天數(shù)。最新銀行承兌匯票貼現(xiàn)率還要咨詢當(dāng)?shù)劂y行，這個(gè)利率是隨時(shí)都在變動(dòng)的。

目前銀行承兌匯票貼現(xiàn)有個(gè)人辦理和銀行辦理，現(xiàn)就商業(yè)銀行銀行承兌匯票的貼現(xiàn)簡(jiǎn)單說一下：

1、銀行承兌匯票貼現(xiàn)，是企業(yè)手里有一張銀行承兌匯票，等錢用到銀行去“貼現(xiàn)”，銀行按票面金額減去“貼現(xiàn)息”把錢給企業(yè)。

2、貼現(xiàn)利息的計(jì)算：假設(shè)企業(yè)手里有一張2009年7月15日簽發(fā)銀行承兌匯票，金額是100萬元，到期日2009年12月15日，企業(yè)2009年8月10日到銀行要求“貼現(xiàn)”，要與銀行簽定貼現(xiàn)合同，貼現(xiàn)息的計(jì)算公式是：金額×?xí)r間×利率＝貼現(xiàn)息，100萬元×127天×1.88%利率＝6632.22元。給企業(yè)錢是：100萬－6632.22元＝993367.78元。說明：

（1）時(shí)間八月21天＋九月30天＋十月31天＋十一月30天＋十二月15天等于127天。

（2）利率是各行是按國(guó)家票據(jù)掛牌價(jià)上下浮動(dòng)定的，如1.88%是年利率，要轉(zhuǎn)換成日利率計(jì)算，該日利率是0.000052222/元

（3）如天數(shù)是年，利率就不轉(zhuǎn)換，天數(shù)是月就轉(zhuǎn)換月利率，天數(shù)是日就轉(zhuǎn)換為日利率。

（4）利率表示：年利率：0/100，月利率0/1000，日利率0/10000%

第五篇：銀行貼現(xiàn)率簡(jiǎn)介

銀行貼現(xiàn)率簡(jiǎn)介

-----中國(guó)百姓金融網(wǎng)

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貼現(xiàn)率是中央銀行貸款給商業(yè)銀行或金融機(jī)關(guān)時(shí)所收取的利率。貼現(xiàn)率的調(diào)高或降低往往間接影響銀行對(duì)客戶所收取的利率，同時(shí)也常引起債券及股票市場(chǎng)強(qiáng)烈的反應(yīng)。美國(guó)的中央銀行是聯(lián)邦儲(chǔ)備局，在香港則是金融管理局。

貼現(xiàn)率 又稱“折現(xiàn)率”，指今后收到或支付的款項(xiàng)折算為現(xiàn)值的利率。常用于票據(jù)貼現(xiàn)。企業(yè)所有的應(yīng)收票據(jù)，在到期前需要資金周轉(zhuǎn)時(shí)，可用票據(jù)向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)或借款。銀行同意時(shí)，按一定的利率從票據(jù)面值中扣除貼現(xiàn)或借款日到票據(jù)到期日止的利息，而付給余額。貼現(xiàn)率的高低，主要根據(jù)金融市場(chǎng)利率來決定。

貼現(xiàn)率又稱官定利率，它指的是國(guó)家中央銀行向民間銀行貸款的利率。它是國(guó)家經(jīng)濟(jì)、金融政策的一個(gè)重要手段，特別是在經(jīng)濟(jì)不景氣情況下，降低貼現(xiàn)率可以引導(dǎo)銀行降低貸款利率，為企業(yè)籌措資金提供便利條件，最終促進(jìn)企業(yè)投資，刺激經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇。銀行貼現(xiàn)率計(jì)算方法

銀行根據(jù)市場(chǎng)利率以及票據(jù)的信譽(yù)程度規(guī)定一個(gè)貼現(xiàn)率，計(jì)算出貼現(xiàn)日至票據(jù)到期日的貼現(xiàn)利息。

貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額×貼現(xiàn)率×票據(jù)到期期限。

持票人在貼付利息之后，就可以從銀行取得等于票面金額減去貼現(xiàn)利息后的余額的現(xiàn)金，票據(jù)的所有權(quán)則歸銀行。票據(jù)到期時(shí)，銀行憑票向出票人兌取現(xiàn)款，如遭拒付，可向背書人索取票款。票據(jù)貼現(xiàn)按不同的層次可分為貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)兩種。

貼現(xiàn)率是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)中的一個(gè)極重要的基本概念，它解決了未來經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在今天如何評(píng)價(jià)的問題。貼現(xiàn)率為正值，說明未來一塊錢不論是損失還是收益，沒有現(xiàn)在的一塊錢重要；而且時(shí)間隔得越長(zhǎng)，未來的價(jià)值越低。舉例說，今天投資100萬元的項(xiàng)目，將來如能收回200萬，也不能證明此項(xiàng)投資一定有效。因?yàn)槿绻@回收的200萬要等50年之后，今天衡量的價(jià)值就遠(yuǎn)低于100萬。這是由于如果利率是3%，100萬元存銀行，50年內(nèi)得到的利息也將達(dá)338萬元（利率為2%的話，50年的利息為崐169萬元）。所以50年后回收200萬的投資與存銀行得利息相比不值得去做。

投資的機(jī)會(huì)成本就是將這筆錢存銀行所得的收益，正因?yàn)槿绱?，我們才將?duì)未來評(píng)價(jià)的扣折稱做貼現(xiàn)率。貼現(xiàn)率原是商業(yè)銀行向中央銀行借款應(yīng)付的利率。利率為正，或借錢要付

息，從來沒有人懷疑過，所以正貼現(xiàn)率的概念逐漸被牢固地確立。在改革以前，投資評(píng)價(jià)不用貼現(xiàn)率，這相當(dāng)于將貼現(xiàn)率假定為零，把將來的收益當(dāng)做和今天的收益一樣，因而造成資金的嚴(yán)重浪費(fèi)。現(xiàn)在這種習(xí)慣已經(jīng)逐漸被糾正，只有經(jīng)濟(jì)界以外的人士偶爾還沿用老概念。銀行和貼現(xiàn)率

容易獲得資金并不意味著銀行業(yè)能輕松獲取利潤(rùn)。即便如此，美聯(lián)儲(chǔ)(Fed)上周決定提高貸款給銀行的貼現(xiàn)率，還是被譽(yù)為終結(jié)銀行盈利能力的開始。實(shí)際上，此舉帶有某種技術(shù)性質(zhì)——目前通過主要的貼現(xiàn)工具借出的款項(xiàng)約為140億美元，遠(yuǎn)低于危機(jī)時(shí)期逾1100億美元的峰值。對(duì)定期拍賣安排的使用也在減少。一段時(shí)間以來，美聯(lián)儲(chǔ)一直在削減此類安排，并將在3月份最終取消[1]。的確，美聯(lián)儲(chǔ)的零利率政策使得收益率曲線保持陡峭。鑒于美國(guó)各銀行的平均凈利差處于4年高位，一些擁有大量不良資產(chǎn)的銀行去年受益匪淺，因?yàn)楦畠r(jià)的資金幫助平衡了壞賬撥備與信貸成本之間持續(xù)高企的比率。但這種情況不可能持續(xù)。《機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分析》(Institutional Risk Analytics)指出，銀行貸款賬戶的收益率已經(jīng)在不斷下降。這使得長(zhǎng)期利率保持低位的形勢(shì)變得更為嚴(yán)峻，因?yàn)橘Y產(chǎn)重新定價(jià)、贖回和沖銷縮減了貸款余額的規(guī)模。相比之下，利率上升應(yīng)該會(huì)讓銀行更容易以有利可圖的方式配置資金。利率大幅上升加大了某些銀行因利率風(fēng)險(xiǎn)而倒閉的可能性。但瑞信(Credit Suisse)辯稱，銀行一直在將貸款轉(zhuǎn)換為可變定價(jià)，這意味著利率的上升會(huì)帶來更多利潤(rùn)的上升。存放在美聯(lián)儲(chǔ)的1.1萬億美元銀行超額準(zhǔn)備金產(chǎn)生了另一個(gè)問題：如果銀行借出這些準(zhǔn)備金，就正好在錯(cuò)誤的時(shí)間提振了經(jīng)濟(jì)。這解釋了美聯(lián)儲(chǔ)為何會(huì)重新強(qiáng)調(diào)準(zhǔn)備金的利息支付（阻止這一切發(fā)生的工具）。然而，這對(duì)于美聯(lián)儲(chǔ)來說是一個(gè)難題。銀行應(yīng)該歡迎收緊貨幣政策，即便那些向它們借款的人并不樂意。