第一篇：00073銀行信貸管理學(xué)專業(yè)考試資料

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1．信貸的基本特征：信貸是價值的單方面運動；是需要償還的價值運動；是有償?shù)膬r值運動。2．信用是信貸活動的基礎(chǔ)。3．銀行信貸資金的來源：

一、宏觀方面：各項存款；金融債券；對國際金融機構(gòu)負(fù)債。

二、微觀方面：各項存款；從債券市場獲取資金；向中央銀行借款；同業(yè)存款和同業(yè)拆借；其他資金來源；銀行資本金。銀行信貸資金的運用：

一、宏觀方面：各項貸款；有價證券和投資；金銀、外匯占款；財政借款；在國際金融機構(gòu)的資產(chǎn)。二微觀方面：各項貸款；證券投資；在中央銀行賬戶存款；同業(yè)存放和同業(yè)拆出；其他資金運用。4．信貸資金的特點：1信貸資金是一種所有權(quán)和使用權(quán)相分離的資金2是一種具有價格的資金3是一種有期限約定的資金4是一種具有特殊運動形式的資金。5．制約信貸資金風(fēng)險管理水平的主要因素：銀行的資本是否充足，銀行的內(nèi)部控制制度等是否健全，銀行應(yīng)對風(fēng)險損失的能力如何。6．我國為什么要建立完善的社會信用制度和社會信用體系：信用是市場經(jīng)濟中所有交易活動的中介，是市場經(jīng)濟的生命所在?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟是建立在各種信用關(guān)系之上的經(jīng)濟往來行為，信用是保證經(jīng)濟活動正常進行的重要因素，金融業(yè)務(wù)是從借貸關(guān)系中派生出來的，借貸雙方以信用為前提，金融是以信用為基礎(chǔ)的，金融制度也被稱為信用制度，銀行是重要的金融機構(gòu)也是重要的信用中介機構(gòu)，社會信用制度以及體系的建立對銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營和發(fā)展具有重要的制約作用。如何建立健全的社會信用制度？1加強社會信用制度建設(shè)的關(guān)鍵是建立社會信用體系2加強信用立法，建立完善的信用法制體系3推進“社會信用網(wǎng)絡(luò)工程”的建設(shè)，建立符合我國國情的信用網(wǎng)絡(luò)體系4加強金融機構(gòu)尤其是商業(yè)銀行的信用自律，接比例管理辦提高金融服務(wù)經(jīng)法，以適應(yīng)銀行濟的能力，切實商業(yè)化改革和宏有效防范金融機觀調(diào)控間接化的構(gòu)及其從業(yè)人員要求，增強商業(yè)的道德風(fēng)險，嚴(yán)銀行的自我約束格依法規(guī)范、穩(wěn)能力。健經(jīng)營，真正維1．銀行存款的構(gòu)護存款人和其他成要素：利率；客戶的合法權(quán)期限；支取方式；益，努力促進國附加服務(wù)。民經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展2．銀行存款的分5強化信用機構(gòu)類：

一、按存款的市場動作，逐人經(jīng)濟性質(zhì)不同步實現(xiàn)信用制度分為：企業(yè)存款、的市場化動作6財政存款、機關(guān)強化信用意識和團體存款、儲蓄信用道德，將其存款、農(nóng)業(yè)存款作為市場經(jīng)濟倫和同業(yè)存款。

二、理建設(shè)的重要內(nèi)按存款期限不容。同：活期存款、7．信貸管理的職定期存款和定活能：1籌集和運兩便存款。

三、用信貸資金2調(diào)按存款幣種不節(jié)社會經(jīng)濟活動同：本幣存款和3反映和監(jiān)督經(jīng)外幣存款。濟活動。作用：3．財政存款：指1促進社會經(jīng)濟國家及地方財政的發(fā)展和進步2收入與支出的金調(diào)節(jié)貨幣流通，額形成的存款。促進社會經(jīng)濟的外幣存款：指穩(wěn)步發(fā)展3促進銀行吸收的以外銀行改善信貸業(yè)國貨幣為單位的務(wù)經(jīng)營活動，控存款。甲種外幣制銀行風(fēng)險并增存款是銀行專為加收益。

吸收單位、機構(gòu)8．比例管理：是和團體的外匯資指規(guī)定金融機構(gòu)金而開辦的存的資產(chǎn)與負(fù)債之款。乙種外幣存間必須保持一定款：是銀行專為的比例，以保證吸收個人外匯資信貸資金安生性金而開辦的存和流動性。與以款。丙種外幣存往的信貸資金直款：是銀行專為接管理辦法最主吸收境內(nèi)居民持要的區(qū)別：改變有的外幣而開辦了以前對信貸資的存款。

金直接規(guī)模管理4銀行的經(jīng)營目的辦法，采取間標(biāo)：安全性、流

動性和盈利性。5對銀行存款規(guī)模進行適度控制和原因：1從社會經(jīng)濟角度分析存款規(guī)模的適度控制；2從銀行經(jīng)營管理角度分析存款規(guī)模的適度控制；3從存款成本角度分析。6．從客觀上評判銀行存款規(guī)模的適宜度常用的三個指標(biāo)：一是存款總量與國民生產(chǎn)總值的比例；二是企業(yè)存款總量與企業(yè)銷售額或流動資產(chǎn)占用額的比例；三是居民存款總量與居民收入總額的比例。7．我國存款結(jié)構(gòu)的變化：存款結(jié)構(gòu)日趨多樣化；儲蓄存款增速最快，增幅最大；企業(yè)存款波動大；存款的期限結(jié)構(gòu)由以“短”為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐浴伴L”為主；存款市場持有的份額不均衡。8．商業(yè)銀行存款管理的四方面內(nèi)容：財政性存款管理；特種存款管理；準(zhǔn)備金存款管理；備付金存款管理。9．企業(yè)存款的基本特征：1企業(yè)存款是各類存款運動的核心2具有一定的強制性3企業(yè)存款波動性大4與銀行貸款的關(guān)聯(lián)性強5企業(yè)存款成本低，效益好。10．基本存款賬戶：是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行賬戶。

11．我國儲藏存款的基本類型及相應(yīng)的起存額：一活期儲蓄存款；1元起存，二定期儲蓄存款①整存整取定期儲蓄存款，50元起存②零存整取定期儲蓄存款，5元起存③存本取息定期儲蓄存款，5000元起存④整存零取定期儲蓄存款，1000元起存；三定活兩便儲蓄存款；四外匯儲蓄存款。

12．銀行存款成本的構(gòu)成：1利息成本2營業(yè)成本3資金成本4可用資金成本5相關(guān)成本6邊際存款成本。13．營業(yè)成本：也稱其他成本或服務(wù)成本，是指除利息外的其他所有開友，包括宣傳廣告費、柜臺和外勤人員工資、設(shè)備和房屋的折舊費計提、辦公費用以及為客戶提供服務(wù)所發(fā)生的其他費

用。1．取得銀行短期介入資金的途徑：同業(yè)拆借、回購、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押、向國際金融市場借款等。2．同業(yè)拆借的期限：一般較短，多在7日之內(nèi)，最短可以為一天或一夜。3．同業(yè)拆借的兩種基本形式：一是同業(yè)拆進；二是同業(yè)拆出。同業(yè)拆借的基本特點：①同業(yè)性和批發(fā)性②短期性與主動性③市場化和高效率④交易的無擔(dān)保性⑤不需要向中央銀行繳納法定存款準(zhǔn)備金。4．同業(yè)拆借的方式：

一、根據(jù)拆借雙方是否直接接觸劃分，分為直接交易和間接交易；

二、根據(jù)拆借的市場組織形式劃分，分為有形拆借市場和無形拆借市場；

三、根據(jù)期限長短分，有隔夜拆借和定期拆借；

四、根據(jù)同業(yè)拆借的支付方式分，有本票和支票。

5．今日貨幣：以支票形式支付，是指拆出行開出支票，并以此向拆入行拆入資金，拆入行在接到拆出行開出的支票后，將支付憑證交換給拆入行，以抵補當(dāng)日所缺頭寸，故也稱今日貨幣。明日貨幣：以支票形式支付，是指拆出行開出支票并交拆入行，如果拆入行當(dāng)天不能收到支票，則要到次日才能交換并抵補所缺頭寸，故也稱明日貨幣。6． 7．我國同業(yè)拆借市場的組織與交易狀況是：①組織形式②運行方式③交易品種與利率④成員構(gòu)成⑤清算辦法⑥交易類型。

8．回購協(xié)議：是交易雙方以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)?；刭弲f(xié)議的基本特點：①期限長短不一②交易對象多為政府債券③由于其用有價證券特別是政府債券作擔(dān)保來進行融資，因此回購協(xié)議的風(fēng)險小，其利率一般也稍低于主要利用信息進行交易的同業(yè)拆借市場利率④回購協(xié)議可以由協(xié)議雙方直接成交，也可以通過經(jīng)紀(jì)人或固定的交易場所間接成交⑤回購協(xié)議的交易的條件③貸款人金額一般較大。應(yīng)當(dāng)審議借款人9．銀行向中央銀的借款申請并及行借款的主要形時給予答復(fù)④應(yīng)式：再貼現(xiàn)和再當(dāng)對借款人的財貸款。

務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營10．近年來，我情況保密，但依國對再貸款管理法查詢者除外。一直實行的原2．貸款三原則：則：合理供給、效益性、安全性、確定期限、有借流動性。有還、周轉(zhuǎn)使用。3．貸款效益性原11．各國商業(yè)銀則：廣義的貸款行通過歐洲貨幣效益包括貸款的市場籌集資金的社會效益、借款原因：①不受任人的效益、貸款何國家的政府管銀行的自身效益制和納稅限制，三個層次，這里借款條件靈活，說的主要是指貸借款不限制用途款銀行的自身效②由于不受法定益。存款準(zhǔn)備金和存4．堅持安全性原款利率最高額的則的意義：①貫限制③資金調(diào)度徹貸款安全性原靈活，手續(xù)簡便則，有利于銀行④借款利率大多減少資產(chǎn)損失，由交易雙方依據(jù)增強預(yù)期收益的倫敦同業(yè)拆借利可靠性②貫徹貸率具體商定?？畎踩栽瓌t，12．銀行籌集中有利于銀行在公長期非存款資金眾中樹立良好的主要是以發(fā)行中社會形象。

長期金融債券方5．流動性原則：式。銀行的流動性包13．資本性債券：括負(fù)債流動性和是銀行為補充資資產(chǎn)流動性。負(fù)金不足而發(fā)行的債流動性是指銀金融債券。行以合理的成本14．金融債券的隨時舉借新債，發(fā)行價格：包含以滿足資金需求出售價格；利率。的能力。資產(chǎn)流1．貸款人的義動性是指銀行資務(wù)：①應(yīng)當(dāng)公布產(chǎn)在無損狀態(tài)下所經(jīng)營的貸款種迅速轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金類、期限和利率，的能力。并向借款人提供6．我國商業(yè)銀行咨詢②應(yīng)當(dāng)公開采用的貸款方貸款審查的資信式：①信用貸款內(nèi)容主發(fā)放貸款②擔(dān)保貸款③票

據(jù)貼現(xiàn)是貸款的一種特殊方式。7．貸款展期：是指借款人因故未能按借款合同約定期限償還貸款，而向貸款人要求繼續(xù)使用貸款，貸款人同意延期償還貸款。8．不定期貸款：是指銀行授信時不能確定或無明確償還期限的放款，屬于短期臨時性貸款，主要有通知貸款和透支。

9．銀行貸款“三查”制度：貸款調(diào)查、貸中審查、貸后檢查。1．1996年3月30日頒布《貸款證管理辦法》，我國正式實行貸款證制度。

2．貸款卡：是中國人民銀行統(tǒng)一印制的，發(fā)給注冊地借款人的磁條卡，是借款人憑以向各金融機構(gòu)申請辦理信貸業(yè)務(wù)的資格證明，貸款卡編碼惟一，全國通用。3．貸款卡編碼的三種狀態(tài)：有效、暫停、注銷。4．貸款部分授權(quán)：也稱有限授權(quán)或差別授權(quán)，是指授權(quán)主體對授權(quán)對象授予的權(quán)力范圍小于授權(quán)主體自身的權(quán)力范圍。在部分授權(quán)情況下，授權(quán)對象的權(quán)限一般也小于授權(quán)主體的權(quán)限。5．貸款授權(quán)的三個層次：貸款授權(quán)、貸款的轉(zhuǎn)授權(quán)以及貸款的再轉(zhuǎn)授權(quán)。6．制定貸款授權(quán)方案應(yīng)主要考慮的內(nèi)容：①確定貸款受權(quán)人名單②貸款批準(zhǔn)權(quán)限種類的設(shè)置③貸款批準(zhǔn)權(quán)限水平的確定④貸款受權(quán)分行管理等級的確定⑤對貸款授權(quán)有效期的規(guī)定。

7．統(tǒng)一授信：是指銀行作為一個整體，集中統(tǒng)一地識別、管理客戶的整體信用風(fēng)險，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務(wù)風(fēng)險。8．貸款管理行長負(fù)責(zé)制：是指貸款實行分級經(jīng)營管理，各級行長應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)對貸款的發(fā)放和收回負(fù)全部責(zé)任。

9．審貸分離：是信貸運行機制的核心，它是指授信業(yè)務(wù)的審批主體與發(fā)放主體相互分離、相互制約的制度。10．建立貸款第一責(zé)任制的意義：①有利于增強各級信貸人員的責(zé)任感，有利于促使各級信貸員堅持原則，認(rèn)真履行自己的職責(zé)，努力做好信貸工作，從而有力地防范和控制信貸風(fēng)險②有利于提高信貸經(jīng)營管理水平。貸款第一責(zé)任人制與貸款管理行長負(fù)責(zé)制的關(guān)系：貸款第一責(zé)任人制是指對某筆貸款業(yè)務(wù)失誤的第一責(zé)任人進行認(rèn)定，而貸款管理中的行長負(fù)責(zé)制是指行長應(yīng)對本行的整體信貸工作負(fù)總責(zé)，對健全貸款管理責(zé)任制而言，第一責(zé)任人制和行長負(fù)責(zé)制缺一不可，二者不能相互替代，不能只強調(diào)其

一、不能因為堅持行長負(fù)責(zé)制就不追究第一責(zé)任人的責(zé)任，也不能只追究貸款第一責(zé)任人的責(zé)任而免除行長行長的責(zé)任，同時兩者也是相輔相成的，前者是對后者的補充，后者是前者的促進和根本保證。1．銀行貸款信用分析的內(nèi)容與方法：內(nèi)容：一是借款人信用的評價；二是企業(yè)的財務(wù)分析；三是企業(yè)的非財務(wù)因素分析。方法：是在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，占有并運用相關(guān)信息資料，將規(guī)范的程序方法和銀行信貸人員的經(jīng)驗判斷結(jié)合起來，最終提出貸款決策的建議。

2．6C原則的含義：即貸款信用分析內(nèi)容的六個方面。內(nèi)容：即借款人的品格、資本、能力、擔(dān)保品、經(jīng)營狀況、事業(yè)發(fā)展連續(xù)性。

3．比率分析法：指銀行根據(jù)企業(yè)某一時點會計報表上的相關(guān)數(shù)據(jù)，用相對數(shù)揭示它們的相互關(guān)系，據(jù)以分析企業(yè)財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的方法。4．反映企業(yè)短期償債能力的主要比率：流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率。5．反映借款人盈利能力的主要比率：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前利潤率和凈利潤率及成本費用利潤率，統(tǒng)稱為盈利比率。銷售利潤率=（銷售利潤/產(chǎn)品銷售收入凈額）*100% 銷售利潤=銷售收入凈額-銷售成本-銷售費用-銷售稅金及附加團營業(yè)利潤率=（營業(yè)利潤/按照約定履行債銷售收入凈額）務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任*100%營業(yè)利的行為。

潤=銷售利潤-管抵押：指債務(wù)人理費用-財務(wù)費或者第三人不轉(zhuǎn)用稅前利潤率移對財產(chǎn)的占=（利潤總額/銷有，將該財產(chǎn)作售收入凈額）為債權(quán)的擔(dān)保。*100%利潤總質(zhì)押：指出質(zhì)人額=營業(yè)利潤+投將作為質(zhì)物的財資凈收益+營業(yè)產(chǎn)交給質(zhì)權(quán)人并外收入-營業(yè)外由其占有，以作支出凈利潤率為債務(wù)清償?shù)膿?dān)=（凈利潤/銷售保。

收入凈額）2．擔(dān)保方式：有*100%成本費一般保證和連帶用利潤率=（利潤責(zé)任保證?？傤~/成本費用3．保證人的資總額）*100%格：①對保證人成本費用總額=條件的要求②對銷售成本+銷售保證單位信用等費用+管理費用+級的限制。財務(wù)費用。4．保證人承擔(dān)保6．企業(yè)信用評級證責(zé)任期間：為的程序：①受理借款合同履行期評估②調(diào)查分析屆滿貸款本息未③評定信用等級受清償之時起2④公布評估結(jié)年。

果。一般保證的7．企業(yè)信用等級保證人與債權(quán)人的劃分：分為10未約定保證期間個檔次，即AAA的，保證期間為：級，AA級，A級、主債務(wù)履行期屆BBB級、BB級、滿之日起6個B級、CCC級、月。

CC級、C級、D5．抵押物的范級。圍：可以抵押和8．信用評級指標(biāo)不得抵押的財?shù)娜齻€層次：基產(chǎn)。本指標(biāo)、修正指6．銀行選擇抵押標(biāo)、評議指標(biāo)。物一般應(yīng)遵循的1．貸款擔(dān)保通常原則：①合法設(shè)采用：保證、抵定抵押權(quán)原則②押、質(zhì)押三種方減少風(fēng)險原則③式。

抵押物優(yōu)選原則保證：指保證人④易于拍賣原則和債權(quán)人約定，⑤易于保管原當(dāng)債務(wù)人不履行則。

債務(wù)時，保證人7．抵押率=（貸

款本息交易額/抵押物價值）*100%抵押貸款額=抵押物現(xiàn)值*抵押率。8．抵押物的轉(zhuǎn)讓：在抵押期間，抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理抵押登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知銀行并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況；抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無效。9．抵押與質(zhì)押的區(qū)別：①對象不同②是否轉(zhuǎn)移占有③權(quán)利人是否獲得抵押物或質(zhì)物的收益。10．我國擔(dān)保法規(guī)定，下列權(quán)利可以質(zhì)押：①匯票、支票、債券、存款單、倉單、提單②依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；③依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；④依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。

1．短期貸款：是指商業(yè)銀行發(fā)放的期限在1年以內(nèi)的貸款，主要用于解決借款人短期資金的需求。2．短期貸款的基本特點：期限短，流動性強；周轉(zhuǎn)快，比較靈活；需要量大，收回比較容易。3．我國目前短期貸款的主要類型：有3個月、6個月、9個月以及1年等類型。4．短期貸款按用途劃分：包括周轉(zhuǎn)貸款、臨時貸款、透支貸款、結(jié)算貸款。5．臨時貸款的期限：一般控制在3個月以內(nèi)，最長不得超過半年。6．我國銀行發(fā)放貸款結(jié)算的條件：①只有使用異地托收承付結(jié)算方式形成發(fā)出商品在途資金的占用，才能發(fā)放結(jié)算貸款②企業(yè)申請辦理結(jié)算貸款，必須向銀行提交有關(guān)運輸部門的貨運單或購貨單位的提貨單，證明企業(yè)確已按合同發(fā)貨③企業(yè)按合同發(fā)貨后，必須在三日內(nèi)向開戶銀行辦理托收，才能辦理托收承付結(jié)算貸款。7．銀行在接受債權(quán)作為抵押（擔(dān)保）品時，可以對政府債券按市價的90%-95%放款地。8．短期貸款審查的主要內(nèi)容：①確定是否貸款②確定貸款數(shù)量③確定貸款期限④確定貸款利率。

9．短期貸款檢查的方法：①跟蹤檢查，對大額貸款可以采取跟蹤檢查②定期檢查③不定期檢查，即專題檢查。10．票據(jù)：是一種具有一定流通性的債務(wù)憑證，它以書面形式載明債務(wù)人有權(quán)按規(guī)定期限向債權(quán)人無條件支付一定金額的義務(wù)。11．申請辦理票據(jù)承兌的企業(yè)，信用評定等級在A級以上。12．票據(jù)貼現(xiàn)的特點：是一種風(fēng)險性較小，安生性較高，流動性較強，資金融通較方便的貸款業(yè)務(wù)。與商業(yè)銀行一般貸款的不同點：①受信對象不同②信用關(guān)系上涉及的當(dāng)事人不同③資金的流動性不同④融資期限不同⑤計收利息的時間和標(biāo)準(zhǔn)不同。1．中長期貸款的種類：①技術(shù)改造貸款②基本建設(shè)貸款③項目融資④科技開發(fā)貸款⑤房地產(chǎn)開發(fā)貸款。2．基本建設(shè)貸款與技術(shù)改造貸款的區(qū)別：一，從貸款數(shù)額看，一般而言，技術(shù)改造貸款一次性投入的數(shù)額比基本建設(shè)貸款的數(shù)額小。

二、從貸款期限看，由于技術(shù)改造成直接經(jīng)濟損失工程工期一般都要短于基本建設(shè)工程工期；

三、從貸款用途看，基本建設(shè)貸款用于鋪新攤子、建新廠的“外延”擴大再生產(chǎn)，技術(shù)改造貸款則用于以挖掘潛力、改進技術(shù)為主“內(nèi)涵”擴大再生產(chǎn)。3.借款單位向銀行申請基本貸款必須具備的前提條件：一是貸款項目必須已納入基本建設(shè)計劃；二是要有經(jīng)過批準(zhǔn)的項目計劃任務(wù)書；三是要有初步的設(shè)計文件。

4．項目融資：是為某特定的工程項目發(fā)放的以項目本身預(yù)期的現(xiàn)金流量和經(jīng)濟收益為主要放款依據(jù)并以項目資產(chǎn)和項目相關(guān)參與人的合同義務(wù)等為還款保證的一種中長期信貸。5．無追索權(quán)項目融資下“貸款人只能依靠項目本身所產(chǎn)生的收益作為還本付息的來源”。6．項目融資的特征：項目導(dǎo)向原則；有限追索權(quán)原則；風(fēng)險分擔(dān)原則；表外融資度的銷售利潤額原則；融資成本和折舊額收回該較高。項目投資所需的7．科技開發(fā)貸款時間。投資回收特有的風(fēng)險：技期=建設(shè)期+（固術(shù)風(fēng)險。定資產(chǎn)投資總額8．中長期貸款到/正常年度銷售期1個月之前，利潤+折舊）貸款行應(yīng)當(dāng)向借1．消費貸款的特款單位發(fā)送還本點：消費貸款的付息通知單。對象；消費貸款9．項目評估與可的期限長；消費行性研究的聯(lián)系貸款的金額??；與區(qū)別？聯(lián)系：消費貸款的管理出發(fā)點相同，都成本高；消費貸是解決對項目的款具有一定的政認(rèn)識問題；可行策性；消費貸款性研究是項目評的風(fēng)險更具有潛估的前提和依伏性。據(jù)。區(qū)別：一是2．根據(jù)貸款償還發(fā)生的時間不方式不同，消費同；二是研究范貸款分為：分期圍與側(cè)重點不償還貸款；一次同；三是進行項性償還貸款；循目評估和可行性環(huán)貸款。

研究的目的不3．循環(huán)貸款：是同。

指一次申請、多10．項目的生產(chǎn)次使用的貸款，工藝技術(shù)評估應(yīng)即在一定期限內(nèi)遵循的原則：先消費者可以在貸進適用；經(jīng)濟合款銀行批準(zhǔn)的信理；安全可靠。用額度內(nèi)多次使11．貸款項目評用貸款，并在規(guī)估的核心工作定的期限內(nèi)分多是：財務(wù)評估。次償還貸款。12．項目財務(wù)盈4．信用卡貸款是利能力的靜態(tài)分一種典型的循環(huán)析評估指標(biāo)：有貸款；直接貸款投資利潤率、投是分期償還貸款資回收期、投資的一種形式。利稅率、資本金5．個人住房貸款利潤率。動態(tài)分的分類：按資金析評估指標(biāo)有：來源劃分：分為凈現(xiàn)值、凈現(xiàn)值自營性個人住房率和內(nèi)部收益貸款、委托性個率。人住房貸款和個13．投資回收期：人住房組合貸是指項目建成投款；按住房交易產(chǎn)后，按正常年形態(tài)分：有首次

交易住房貸款和再次交易住房貸款；按貸款用途分：分為個人購房貸款、個人建房貸款和個人組合貸款。6．消費貸款操作程序的步驟：申請—審批—發(fā)放—貸后管理。7．消費貸款發(fā)放的具體程序：銀行與借款人簽訂借款合同；采取抵（質(zhì)）押擔(dān)保方式的，要簽訂抵押合同，并按規(guī)定辦理有關(guān)公證、抵押登記及保險手續(xù)；借款人辦理財產(chǎn)保險，可采用一次性或分次投保兩種方式，貸款未清償前不得中斷或撤銷保險。8．等額本息還款法的特點：每月償還貸款本息金額是一個固定數(shù)，但償還的本金是逐月遞增的，償還的利息則是逐月遞減的。9．在利率相同的條件下，等比累進還款法與等額累進還款法相比，借款人借用銀行貸款的時間要更長，因此選擇等比累進還款法要支付更多的利息。10．經(jīng)驗判斷法：是指銀行信貸人員根據(jù)所搜集到的相關(guān)資料運用個人的知識、經(jīng)驗和直覺對借款人貸款償還能力進行評估的一種方法。

信用評分法：指由銀行先建立一個統(tǒng)計上可靠的信用評分體系，然后信貸人員通過這一體系對借款人進行信用評分。兩者之間的比較：經(jīng)驗判斷法具有主觀性，效率也低，但對借款人的特殊環(huán)境和潛在能力有比較深入的了解，作出的判斷也比較符合實際；與經(jīng)驗判斷法相比，信用評分法則具有其自身的優(yōu)點：它使銀行對借款人的信用分析與評估有了一套比較明確的標(biāo)準(zhǔn)；信貸人員在借款人提交借款申請后即可開始運用信用評分法進行評估；信用評分法本身的客觀性和科學(xué)性，保證了所有借款人按統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)評估。1外匯貸款：是銀行以吸收的外匯資金為來源，以外幣為計算單位而發(fā)放的貸款。2．外匯貸款的對象：主要是有進口需求并且有外匯來源的借款

人。條件：貸款項目必須經(jīng)過有關(guān)部門批準(zhǔn)；國風(fēng)配套設(shè)施要落實；使用貸款項目的經(jīng)濟效益必須良好；還款確有保證。3．外商投資企業(yè)申請外匯貸款必須具備條件有：企業(yè)取得工商行政管理機關(guān)發(fā)給的營業(yè)執(zhí)照，并在貸款銀行開立賬戶；按期如數(shù)繳納企業(yè)注冊資本，并經(jīng)中國注冊會計師事務(wù)所驗資；企業(yè)董事會作出借款決議，并出具借款授權(quán)書；企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目已由計劃部門批準(zhǔn)；企業(yè)有償還貸款的能力，并提供可靠的還本付息保證。4．我國浮動利率的三個檔次：一個月、三個月、六個月浮動。5．出口信貸：是一個國家為促進和擴大本國產(chǎn)品出口，運用信貸手段支持和增加本國產(chǎn)品出口而發(fā)放的一種貸款。6．出口買方信貸項下的費用包括：承擔(dān)費；管理費；出口信用保險費率。7．銀團貸款的特點：籌資金額大，貸款期限長；貸款的用途不受限制；管理方便；可減輕銀行的資金壓力和分散貸款風(fēng)險。

1．貸款風(fēng)險：是指在銀行的信貸活動中，由于各種不確定因素的影響，使銀行貸款遭受損失的一種可能性。2．貸款風(fēng)險的基本特征：貸款風(fēng)險的客觀性；貸款風(fēng)險的不確定性；貸款風(fēng)險的相關(guān)性；貸款風(fēng)險的可控性。3．我國銀行貸款風(fēng)險的表現(xiàn)形式：貸款的周轉(zhuǎn)速度慢；貸款的質(zhì)量差，不良貸款率偏高；貸款的盈利性差。4．銀行貸款最直接、最大的風(fēng)險源是：企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險。5．銀行信貸管理的核心內(nèi)容：貸款風(fēng)險管理。6．貸款風(fēng)險管理的基本原則：堅持以防范為主、化解為輔的原則；堅持開拓業(yè)務(wù)與防范風(fēng)險相結(jié)合的原則；堅持權(quán)、責(zé)、利相統(tǒng)一的原則。7．從貸款過程和管理環(huán)節(jié)來看，銀行貸款風(fēng)險最基本的影響因素：有貸款對象；貸款方式；貸款形態(tài)。8．變換系數(shù)越價策略；低價策高，表明貸款對略；競爭定價策象對貸款風(fēng)險的略；差別定價策影響程度越大；略；產(chǎn)品組合定基礎(chǔ)系數(shù)越高，價策略；價值定表明貸款方式對價策略；關(guān)系定貸款風(fēng)險的影響價策略；戰(zhàn)略定程度越大；過渡價策略；成本定系數(shù)越高，對貸價策略?？铒L(fēng)險的影響程6．客戶經(jīng)理的基度越大。本職能：市場調(diào)9．有效防范貸款研；開發(fā)客戶；風(fēng)險的方法：回內(nèi)部協(xié)調(diào)；風(fēng)險避風(fēng)險；分散風(fēng)防范。開發(fā)客戶險；轉(zhuǎn)移風(fēng)險。是客戶經(jīng)理最基10．銀行貸款的本的職能。

五級分類：正常類；關(guān)注類；次級類；可疑類；損失類。后三類合稱為不良貸款。1．銀行信貸營銷的基本特征：信貸營銷的性質(zhì)；信貸營銷的功能；信貸營銷的理念；信貸營銷的方式。2．銀行選擇目標(biāo)市場的策略：無差異性目標(biāo)市場策略；差異性目標(biāo)市場策略；集中性目標(biāo)市場策略。3．信貸產(chǎn)品開發(fā)的原則：安全；方便、快捷；價廉；贏利。4．信貸產(chǎn)品的分銷渠道：銀行分支機構(gòu)（分銷的主渠道）；信用卡；中間商；電子網(wǎng)絡(luò)設(shè)施；代理行。5．信貸產(chǎn)品定價的具體策略：高

第二篇：銀行信貸管理學(xué)

全國高等教育自學(xué)考試銀行信貸管理學(xué)試卷

課程代碼：00073

準(zhǔn)考證號：姓名：專業(yè)：

一、單項選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)

在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。

1.我國要求商業(yè)銀行核心資本比率（）

A.小于等于4％ B.大于等于4％

C.小于等于8％ D.大于等于8％

2.銀行資金成本率等于（）A.利息成本

吸收的存款?100% B.營業(yè)成本

吸收的存款?100% C.利息成本?營業(yè)成本

吸收的存款?100% D.利息成本?營業(yè)成本

吸收的存款?存款準(zhǔn)備金?100%

3.存款總量與存款成本的關(guān)系是存款總量增加存款成本（）

A.必定增加B.必定減少C.必定不變D.變化不確定

4.關(guān)于我國儲蓄存款原則說法正確的是（）

A.居民可以不受銀行規(guī)定約束自由取款B.居民可以自由選擇存款銀行

C.存款利率必須高于通貨膨脹率D.存款銀行無條件對儲戶信息保密

5.我國免繳利息所得稅的儲蓄存款是（）

A.教育儲蓄 B.活期儲蓄存款

C.定期儲蓄存款 D.定活兩便儲蓄存款

6.發(fā)行人不通過承銷商直接發(fā)行金融債券的發(fā)行方式是（）

A.私募發(fā)行B.公募發(fā)行C.直接發(fā)行D.間接發(fā)行

7.2000年我國成立）

11.人民幣貸款一般（）

A.按日結(jié)息B.按月結(jié)息C.按季結(jié)息 12.銀行貸款決策的基礎(chǔ)和前提是（）

A.風(fēng)險預(yù)測B.評價抵押品價值C.合理定價D.信用分析 13.考察企業(yè)資產(chǎn)迅速變現(xiàn)能力的指標(biāo)是（）

A.流動比率B.速動比率C.現(xiàn)金比率D.杠桿比率 14.處理質(zhì)物或質(zhì)押權(quán)利所得價款應(yīng)首先用于（）A.償還借款人所欠貸款本息 C.支付應(yīng)繳稅款

B.支付違約金

D.支付實現(xiàn)債權(quán)的費用

D.按年結(jié)息

15.銀行對借款企業(yè)進行財務(wù)分析的核心是評價借款人的（）A.信用狀況B.經(jīng)營能力C.償債能力

D.擔(dān)保品價值

16.由出票人簽發(fā)，并保證在見票時無條件支付確定金額給持票人或收款人的票據(jù)稱為（）A.支票B.本票C.商業(yè)承兌匯票D.銀行承兌匯票 17.在銀團貸款中，具體負(fù)責(zé)組織安排銀團的銀行稱為（）

A.牽頭行B.安排行C.經(jīng)理行D.代理行 18.商業(yè)銀行根據(jù)貸款的內(nèi)在損失程度，按不同比例提取的準(zhǔn)備金稱為（）A.一般呆賬準(zhǔn)備金 C.特別呆賬準(zhǔn)備金

B.專項呆賬準(zhǔn)備金 D.普通呆賬準(zhǔn)備金

19.根據(jù)現(xiàn)行的貸款五級分類，貸款損失的可能性（）A.關(guān)注類大于次級類 C.可疑類大于損失類

20.客戶經(jīng)理制是銀行經(jīng)營理念（）

A.從“以產(chǎn)品為導(dǎo)向”向“以客戶為導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變的結(jié)果B.從“以市場為導(dǎo)向”向“以產(chǎn)品為導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變的結(jié)果 C.從“以客戶為導(dǎo)向”向“以產(chǎn)品為導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變的結(jié)果D.從“以服務(wù)為導(dǎo)向”向“以產(chǎn)品為導(dǎo)向”轉(zhuǎn)變的結(jié)果

二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）

在每小題列出的五個備選項中有二個至五個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。

21.根據(jù)我國《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，單位可以開立（）A.基本存款賬戶 C.臨時存款賬戶

B.一般存款賬戶

D.專用存款賬戶E.活期存款賬戶 B.次級類大于可疑類 D.可疑類大于關(guān)注類

22.與吸收存款相比，我國商業(yè)銀行發(fā)行金融債券籌集資金的特點有（）A.籌資效率高 C.籌資效率低

23.貸款按保障條件不同可分為（）A.信用貸款 C.票據(jù)貼現(xiàn)

B.擔(dān)保貸款

D.自營貸款E.委托貸款 B.資金穩(wěn)定性強

D.資金穩(wěn)定性差E.籌資自主性差

24.根據(jù)《貸款通則》，借款人有權(quán)（）A.按合同約定提取和使用貸款 C.無條件向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù) E.把貸款用于股本權(quán)益性投資

25.貸款授權(quán)方式一般分為（）A.全部授權(quán) C.口頭授權(quán)

B.部分授權(quán)

D.授權(quán)書授權(quán)E.總行發(fā)文授權(quán) B.拒絕借款合同以外的附加條件 D.按條件取得銀行貸款

26.我國《擔(dān)保法》規(guī)定，可以辦理權(quán)利質(zhì)押的是（）A.匯票 C.支票

27.票據(jù)貼現(xiàn)（）

A.是一種票據(jù)行為B.是一種以票據(jù)所有權(quán)有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通 C.僅僅是一種票據(jù)買賣行為D.是商業(yè)銀行的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)E.是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移 28.與傳統(tǒng)銀行貸款相比，項目融資的特點有（）A.項目導(dǎo)向 C.風(fēng)險分擔(dān)

29.銀行信貸營銷的微觀環(huán)境包括（）A.客戶環(huán)境 C.競爭者環(huán)境

30.出口買方信貸項下的費用主要包括（）A.承擔(dān)費 C.評估費

B.管理費

D.公證費E.出口信用保險費 B.科學(xué)技術(shù)環(huán)境

D.銀行內(nèi)部環(huán)境E.社會文化環(huán)境 B.無限追索權(quán)

D.表外融資E.融資成本較高 B.存貨

D.存款單E.股票

三、名詞解釋題（本大題共5小題，每小題6分，共30分）31.同業(yè)拆借

32.回購協(xié)議

33.房地產(chǎn)開發(fā)貸款

34.內(nèi)部收益率

35.國家助學(xué)貸款

四、簡答題（本大題共2小題，每小題15分，共30分）36.信貸關(guān)系主要包括哪幾個方面？

37.簡述商業(yè)銀行貸款三項原則之間的關(guān)系。

第三篇：銀行信貸管理學(xué)

2010年上學(xué)期《銀行信貸管理學(xué)》期末試題

一、單項選擇題

1.我國商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)項目是（）

A.各項貸款B.準(zhǔn)備金存款

C.同業(yè)拆放D.證券投資

2.我國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成于（）

A.1988年B.1992年

C.1996年D.2000年

3.我國《擔(dān)保法》規(guī)定，質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押和（）

A.股票質(zhì)押B.債券質(zhì)押

C.保單質(zhì)押D.權(quán)利質(zhì)押

4.信貸資金最基本的特征在于（）

A.兩權(quán)分離，到期還本付息B.有約定期限

C.無償使用D.無約定期限

5.在寬限期內(nèi)（）

A.借款人必須還本付息B.銀行不計算利息

C.借款人不用還本或本息都不用償還D.借款人只須還本金

6.我國商業(yè)銀行本外幣存貸款利息的計算一般采用（）

A.大陸法B.歐洲貨幣法

C.英國法D.美國法

7.屬于商業(yè)銀行主動型負(fù)債的是（）

A.儲蓄存款B.企業(yè)存款

C.貼現(xiàn)D.再貼現(xiàn)

8.銀行回購協(xié)議交易的主要對象是（）

A.公司債券B.企業(yè)債券

C.股票D.政府債券

9.對借款企業(yè)進行財務(wù)分析的核心，是評價借款企業(yè)的（）

A.償債能力B.盈利能力

C.營運能力D.融資能力

10.中長期貸款項目評估的核心是（）

A.貸款項目建設(shè)必要性評估B.貸款項目建設(shè)條件評估

C.貸款項目財務(wù)評估D.貸款項目工藝技術(shù)評估

二、多項選擇題

11.資本公積金包括（）

A.股本溢價B.法定盈余公積金

C.法定財產(chǎn)重估D.未分配利潤E.接受捐贈的資產(chǎn)價值

12.以發(fā)行對象是否有限制進行劃分，債券發(fā)行方式分為（）

A.私募發(fā)行B.公募發(fā)行

C.直接發(fā)行D.間接發(fā)行 E.市場化發(fā)行

13.出口買方信貸是（）

A.由出口國銀行向出口商提供的貸款

B.由出口國銀行向進口商提供的貸款

C.由進口國銀行向出口商提供的貸款

D.可以享受政府利率補貼的貸款

E.以支持本國產(chǎn)品的出口為目的14.同業(yè)拆借的原則有（）

A.短期使用B.按期歸還

C.平等互利D.自主自愿E.利率由中央銀行規(guī)定

15.我國《擔(dān)保法》規(guī)定，貸款擔(dān)保中的保證人必須是具有代為清償能力的（）

A.國家機關(guān)B.以公益為目的的事業(yè)單位和社會團體

C.企業(yè)法人的職能部門D.公民E.企業(yè)法人

三、名詞解釋

16.信貸營銷

17.統(tǒng)一授信

18.項目融資

19.委托貸款

20.個人信用征信

四、簡答題

21.簡述銀行信貸管理的職能與作用

22.如何優(yōu)化銀行存款結(jié)構(gòu)

23.試述銀行在發(fā)行金融債券的籌資方式所具有的優(yōu)缺點

24.簡述貸款原則是什么

25.簡述銀行管理行長負(fù)責(zé)制的基本內(nèi)容

第四篇：銀行信貸管理學(xué)

銀行信貸管理學(xué) 第一章 緒論信貸的定義

信貸是從屬于商品貨幣關(guān)系的一種行為。具體是指債權(quán)人貸出貨幣，債務(wù)人按約定期限償還，并支付給貸出者一定利息的信用活動。信貸有廣義和狹義之分。2 信貸的基本特征

信貸是價值的單方面的、需要償還的、有償?shù)膬r值運動。信用是信貸活動產(chǎn)生的基礎(chǔ)。信貸是伴隨著商品貨幣經(jīng)濟的產(chǎn)生、發(fā)展而產(chǎn)生和發(fā)展起來的，信貸是商品貨幣關(guān)系的必然產(chǎn)物。信貸資金的概念、特點、運動形式

概念：信貸資金是銀行以信用方式在信貸活動中聚集和分配的資金，是社會總資金的一部分

特點：信貸資金是一種所有權(quán)和使用權(quán)相分離的資金（兩權(quán)分離，到期歸還本金和利息）；是一種具有價格的資金；是一種有期限約定的資金；是一種有特殊運動形式的資金。運動形式：二重支付和二重回流信貸資金運行的內(nèi)部環(huán)境和外部環(huán)境 內(nèi)部：銀行的信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理水平，銀行自身的風(fēng)險管理水平。外部：社會生產(chǎn)和流通的運行狀況，社會性用制度的建立與健全，法律制度環(huán)境的建立健全，金融市場的發(fā)展，中央銀行或有關(guān)金融監(jiān)管部門的信貸政策與信貸管理制度。信貸資金的宏觀構(gòu)成和微觀構(gòu)成宏觀：各項存款、金融債券、對國際金融機構(gòu)的負(fù)債

微觀：各項存款、從債券市場獲取資金、向中央銀行借款、同業(yè)存款和同業(yè)拆借、其他資金來源如應(yīng)付利息和股利、銀行資本金。7 信貸管理目標(biāo)的概念

概念：指為了提高信貸資金的經(jīng)濟效用，運用各種方法或手段對國民經(jīng)濟活動過程中的資金借貸關(guān)系進行組織、疏導(dǎo)、調(diào)節(jié)和控制的活動確定信貸管理目標(biāo)的基本要求

信貸管理目標(biāo)是銀行信貸活動所應(yīng)達到的預(yù)定標(biāo)準(zhǔn)和要求

要求：

一、合理控制信貸資金的供應(yīng)數(shù)量。

二、合理確定貸款投向。

三、提高信貸資金的使用效率。

四、充分發(fā)揮信貸的經(jīng)濟杠桿作用。銀行的信貸關(guān)系及其主要內(nèi)容

概念：信貸關(guān)系是指上是資金供求雙方通過借貸方式建立起來的經(jīng)濟關(guān)系。

內(nèi)容：銀行與公共利益的關(guān)系，銀行與客戶的關(guān)系，銀行與金融監(jiān)管部門的關(guān)系，銀行與同業(yè)的關(guān)系，銀行與金融市場的關(guān)系，銀行信貸資金來源與運用的關(guān)系。11 銀行信貸管理的職能和作用

職能:

一、籌集和運用信貸資金。

二、調(diào)節(jié)社會經(jīng)濟活動。

三、反映和監(jiān)督經(jīng)濟活動。作用：

一、促進社會經(jīng)濟的發(fā)展和進步。

二、調(diào)節(jié)貨幣流通，促進社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。

三、促進銀行改善信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動，控制銀行風(fēng)險并增加收益。銀行信貸資金管理體制的概念

指銀行組織和管理信貸資金的基本模式；其核心內(nèi)容主要包括信貸資金管理權(quán)限的劃分和對信貸資金管理方式的選擇。13 實貸實存

基本原則：統(tǒng)一計劃、劃分資金、實貸實存、相互融通。資產(chǎn)負(fù)債比列管理 分兩個階段：

一、總量控制 比例管理 分類指導(dǎo) 市場融通

二、計劃指導(dǎo) 自求平衡 比列管理 間接調(diào)控計劃指導(dǎo) 自求平衡 比列管理 間接調(diào)控 16 資本充足率指標(biāo) 17 單個貸款比例指標(biāo) 18 拆借資金比例 19 存貸款比例指標(biāo) 20 中長期貸款比例指標(biāo) 21 資產(chǎn)流動性比例指標(biāo)“統(tǒng)收統(tǒng)支”信貸資金管理體制的特點

一、銀行系統(tǒng)內(nèi)部的信貸資金實行統(tǒng)存統(tǒng)貸管理

二、銀行對企業(yè)實行資金供給制“差額包干”信貸資金管理體制的基本含義

差額包干：統(tǒng)一計劃 分級管理 存貸掛鉤 差額包干

第二章 銀行存款管理銀行存款、活期存款、定期存款、企業(yè)存款和儲蓄存款的含義

銀行存款：指以信用方式集聚起來的社會再生產(chǎn)過程中間歇的閑置貨幣資金和貨幣收入。構(gòu)成要素：利率、期限、支取方式、附加服務(wù)。

活期存款：指客戶不需要預(yù)先通知即可隨時支取和支付的存款

定期存款：指客戶與銀行預(yù)先約定存款期限的存款

企業(yè)存款：指生產(chǎn)流通過程中的支付準(zhǔn)備和積累資金形成的存款

儲蓄存款：指由城鄉(xiāng)居民個人貨幣收入的節(jié)余款或生活待用款形成的存款。（原則：存款自愿 取款自由 存款有息 為存款人保密）銀行存款的性質(zhì) 從存款人的角度來講，銀行存款是存款人所擁有的一種金融資產(chǎn)；從銀行的角度來講，銀行存款是銀行對存款人的一種負(fù)債。按存款人的經(jīng)濟性質(zhì)劃分存款種類 可分為：企業(yè)存款、財政存款、機關(guān)團體存款、儲蓄存款、農(nóng)業(yè)存款和同業(yè)存款 4 按存款期限劃分存款種類

可分為：活期存款、定期存款和定活兩便存款按存款幣種劃分存款種類 可分為：本幣存款和外幣存款 6 銀行存款的作用

一、存款是銀行職能實現(xiàn)的前提。

二、存款是銀行信貸資金來源的主體。

三、存款是銀行貸款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。

四、存款是銀行與社會各界建立廣泛聯(lián)系的渠道。

五、存款是銀行保持穩(wěn)健經(jīng)營的有效手段。7 銀行存款的期限、利率、種類結(jié)構(gòu) 期限結(jié)構(gòu)：在銀行的存款結(jié)構(gòu)中，短期存款與長期存款要保持一個合理的比例，使銀行的存款期限結(jié)構(gòu)既能保持足夠的流動性，能夠保證滿足客戶隨時提取存款的需要，又與銀行貸款的期限結(jié)構(gòu)相對應(yīng)，使銀行有更多的贏利機會。

利率結(jié)構(gòu)：指利率高低不同的存款要保持合理的比例，以降低銀行的存款成本，實現(xiàn)信貸資金的贏利性。

種類結(jié)構(gòu)：

一、要實現(xiàn)銀行存款結(jié)構(gòu)的多樣化，這既是銀行存款結(jié)構(gòu)合理配置的前提，同時也是存款結(jié)構(gòu)合理配置的必然結(jié)果；

二、銀行存款種類結(jié)構(gòu)合理配置的實質(zhì)是如何適應(yīng)客戶的要求，只有適應(yīng)客戶需要的存款種類，才能為客戶所接受，從而才能最大限度地吸收存款。8 銀行保持適度存款規(guī)模的必要性

一、從社會經(jīng)濟角度分析存款規(guī)模的適度控制：指標(biāo)有三：一是存款總量與國民生產(chǎn)總值的比例，二是企業(yè)存款總量與企業(yè)銷售額或流動資產(chǎn)占用額的比例，三是居民存款總量與居民收入總額的比例。

二、從銀行經(jīng)營管理角度分析存款規(guī)模的適度控制

三、從存款成本角度分析存款規(guī)模的適度控制

銀行保持適度的存款規(guī)模既是社會經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要，同時也是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)在要求銀行存款期限結(jié)構(gòu)、利率結(jié)構(gòu)、種類結(jié)構(gòu)的優(yōu)化配置影響銀行存款變動的因素分析

一、影響儲蓄存款變動的因素分析：

1、居民貨幣收入水平

2、居民消費水平、消費結(jié)構(gòu)與消費習(xí)慣

3、市場商品供求狀況與物價水平

4、社會福利保障制度

5、金融市場發(fā)達程度與金融資產(chǎn)種類

6、存款利率水平與存款服務(wù)質(zhì)量

二、影響企業(yè)存款變動的因素分析：

1、社會經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r

2、國家金融政策

3、企業(yè)產(chǎn)品銷售收入與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模

4、企業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況

5、商業(yè)信用狀況企業(yè)存款的基本特征、基本存款賬戶、儲蓄存款實名制

基本特征：

1、企業(yè)存款是各類存款運動的核心

2、企業(yè)存款具有一定的強制性

3、企業(yè)存款的波動大

4、企業(yè)存款與銀行貸款的關(guān)聯(lián)性強

5、企業(yè)存款成本低、效益好 基本存款賬戶：基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行賬戶 儲蓄存款實名制：指個人在銀行開立存款賬戶辦理儲蓄存款時，應(yīng)當(dāng)出示本人法定身份證件，使用身份證件上的姓名，銀行按照規(guī)定進行核對，并登記身份證件上的姓名和號碼，以確定儲戶對開立賬戶上的存款享有所有權(quán)的一項制度。中央銀行對商業(yè)銀行存款管理的內(nèi)容

一、財政性管理

二、特種存款管理

三、準(zhǔn)備金存款管理

四、備付金存款管理企業(yè)存款的影響因素

一、社會經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r

二、國家金融政策

三、企業(yè)產(chǎn)品銷售收入與生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模

四、企業(yè)資金周轉(zhuǎn)速度與資金清算狀況

五、商業(yè)信用狀況 14 企業(yè)存款管理的法律規(guī)定

一、現(xiàn)金管理

二、結(jié)算管理

三、賬戶管理

四、嚴(yán)禁公款私存 15 儲蓄存款管理的法律規(guī)定

一、儲蓄機構(gòu)

二、儲蓄存款實名制

三、對存款人利益的保護

四、不得使用不正當(dāng)手段吸收儲蓄存款利息成本、營業(yè)成本、資金成本、可用資源成本、風(fēng)險成本、連鎖反應(yīng)成本、邊際存款成本

利息成本：指銀行按照約定的利率，以貨幣的形式向存款人支付的報酬，是銀行存款成本的重要組成部分 營業(yè)成本：指除利息以外的其他所有開支，包括宣傳廣告費、柜臺和外勤人員工資、設(shè)備和房屋的折舊費計提、辦公費用以及為客戶提供服務(wù)所發(fā)生的其他費用。資金成本：指銀行為吸收一定的存款而支付的一切費用，即利息成本與營業(yè)成本之和 可用資源成本：指銀行可用資金所應(yīng)負(fù)擔(dān)的全部成本。（銀行吸收的存款是不能全部用來貸款或投資的，必須扣除法定存款準(zhǔn)備金和必要的超額準(zhǔn)備金）

風(fēng)險成本：指因為貸款的增加，引起銀行風(fēng)險增加而必須付出的代價。連鎖反應(yīng)成本:指銀行為新吸收存款而增加的服務(wù)和利息支出，而引起的對原有存款增加的開支。邊際存款成本：指銀行在吸收的存款達到一定規(guī)模后，在新增一個單位的存款所需要增加的成本。利息支出和非利息支出的控制 利息支出的控制：在利息支出方面，銀行應(yīng)研究并解決好以下兩個問題：一是如何在相同的利率條件下吸收更多的存款；二是能夠在相同的存款規(guī)模下減少利息的支出。這就需要有一種服務(wù)補償，即通過提供更周到的服務(wù)來替代一部分利息支出。但是服務(wù)業(yè)是需要費用開支，付出代價的，因此應(yīng)使服務(wù)補償?shù)馁M用低于所代替的利息支出。非利息支出控制：有兩種方式可供選擇：一種方式是絕對控制，即只從節(jié)省開支、減少浪費的“節(jié)流”途徑去控制非利息支出；另一種方式是相對控制，即節(jié)流與開源相結(jié)合，既要千方百計節(jié)約開支、降低成本，又要依據(jù)成本 存款量 利潤之間的關(guān)系，找出成本最低、利潤最高的最佳存款量。存款總量與存款成本的關(guān)系 有 同向組合模式，逆向組合模式（最佳），存款單向變化模式，成本單向變化組合模式（最差）

銀行要努力實現(xiàn)逆向組合模式和存款單項變化模式的組合模式。銀行在存款管理中，不能簡單地采取“外延式”即通過提高利率、增設(shè)網(wǎng)點和增加員工來擴大存款，而應(yīng)更多地采取

“內(nèi)涵式”即通過優(yōu)化存款結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新存

款品種、提高服務(wù)質(zhì)量、加強經(jīng)營管理來拓寬籌資領(lǐng)域。存款結(jié)構(gòu)與存款成本的關(guān)系

一、正確處理低息、中息、高息存款各自占存款總量的比重關(guān)系，通過擴大低息和中息存款的吸收，降低利息成本的相對數(shù)。

二、正確處理不同存款的利息成本和營業(yè)成本的關(guān)系，力求不斷降低營業(yè)成本的支出。

三、正確處理信貸能力與活期存款之間的關(guān)系，活期存款的擴大應(yīng)以不減弱銀行存款的派生能力為條件。

四、正確處理定期存款與信用創(chuàng)造能力之間的關(guān)系，定期存款的增加不以提高自身的比重為目標(biāo)，而應(yīng)與銀行存款的派生能力相適應(yīng)。

第三章 銀行非存款資金管理 1 銀行非存款資金的概念

指銀行除了存款以外的其他各種借入資金 2 銀行非存款資金的基本特點和構(gòu)成 特點：銀行可以根據(jù)需要主動進行融資活動，可以根據(jù)銀行的具體狀況決定什么時候借入及可以接受的借入資金的價格；非存款性資金主要是由銀行從資金市場上獲得，不穩(wěn)定影響因素較大，從而加大了銀行的經(jīng)營成本以及經(jīng)營資產(chǎn)的風(fēng)險。構(gòu)成：分為短期借入資金和長期借入資金。短期借入資金一般指期限在一年以內(nèi)的各種銀行存款包括：同業(yè)拆借、回購、向中央銀行借款、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)抵押、向國際金融市場借款。

長期借入資金包括金融債券 3 銀行借入非存款資金的意義

一、可以提高商業(yè)銀行的資金營運和管理效率

二、可以增加銀行的資金來源、擴大銀行的經(jīng)營規(guī)模，加強銀行與外部的聯(lián)系和往來

三、有利于滿足銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的各種需要同業(yè)拆借、隔夜拆借、定期拆借、今日貨幣、明日貨幣

同業(yè)拆借：在存款準(zhǔn)備金制度下，有多余準(zhǔn)備金的銀行和存在準(zhǔn)備金缺口的銀行之間出現(xiàn)的關(guān)于準(zhǔn)備金的接待行為即為同業(yè)拆借

隔夜拆借：一般是指拆借資金在頭天清算時拆入、次日清算之前拆還，亦稱“日拆”無需抵押，是同業(yè)拆借的最主要形式 定期拆借：指拆借時間較長，一般會在拆借協(xié)議中指定某一日為清償日的拆借。需要抵押或擔(dān)保品，有書面協(xié)議，中途不得解約

今日貨幣：以本票形式支付的同業(yè)拆借方式

明日貨幣：以支票形式支付的同業(yè)拆借方式同業(yè)拆借的基本特點，原則，形式和程序以及資金量的控制 基本特點：同業(yè)性與批發(fā)性 短期性與主動性 市場化和高效率 交易無擔(dān)保性 不需要向中央銀行繳納法定存款準(zhǔn)備金。原則：短期使用 按期歸還平等互利、自主自愿

形式：

一、按拆借雙方是否直接接觸可分為直接交易和間接交易

二、按拆借市場組織形式可分為有形拆借市場和無形拆借市場

三、按拆借的期限長短可分為隔夜拆借和定期拆借

四、按同業(yè)拆借的支付方式可分為本票和支票兩種形式 程序：第一、協(xié)商成交 第二、簽訂協(xié)議 第三、交割資金 第四 還本付息

資金量控制：基本要求：一是確保所拆入的資金能夠按期歸還本息 二是運用拆入資金所得的收入能夠抵補拆借資金所產(chǎn)生的支出，并獲得一定的利潤；具體有

1、可拆入資金額度的控制

2、拆借資金比例的限制回購協(xié)議、正回購、逆回購

回購協(xié)議：交易雙方以債券為權(quán)利質(zhì)押的一種短期資金融通業(yè)務(wù)。

正回購：資金融入方。逆回購：資金融出方回購協(xié)議的基本特點，交易對象、交易機構(gòu)和程序

特點：期限長短不一；交易對象多為政府債券；風(fēng)險較低，利率比同業(yè)拆借市場的利率要低；成交方式多樣；交易金額一般較大。

對象：主要交易對象是政府債券 機構(gòu)：金融機構(gòu)，非金融機構(gòu)

程序：主要采用詢價方式，自主談判，逐筆成交，一般需要訂立書面合同。再貸款、再貼現(xiàn)、性貸款、季節(jié)性貸款、日拆性貸款

再貸款：國有商業(yè)銀行、政策性銀行向中央銀行的貸款。再貸款有三種基本類型：性貸款（主要用于解決商業(yè)銀行因經(jīng)濟合理增長而引起的資金不足。期限為1年，最長不過2年）季節(jié)性貸款（主要用于解決商業(yè)銀行因信貸資金先支后收或存貸款季節(jié)性下降等原因而引起的性資金不足，期限為2個月，最長不超過4個月）日拆性貸款（主要用于解決銀行因匯劃賬項未達、票據(jù)清算等原因造成的臨時性資金短缺，期限一般為10天，最長不過20天）向中央銀行借款的決策因素和基本形式 基本形式：再貸款、再貼現(xiàn)

決策因素：

一、中央銀行的貨幣政策或宏觀調(diào)控政策的意圖

二、各種獲得資金渠道的比較

三、銀行資金運用的用途與方向。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)抵押、歐洲貨幣市場、結(jié)算過程中的資金占用

結(jié)算過程中的資金占用：在銀行辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中，形成的資金在銀行短暫停留。（數(shù)量大 波動大 不穩(wěn)定）11 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)抵押的基本要求

轉(zhuǎn)貼現(xiàn)基本要求：

1、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的數(shù)額需要根據(jù)銀行自身的承受能力來確定，并符合票據(jù)市場的有關(guān)規(guī)定要求。

2、銀行是否從事轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，也需要根據(jù)其與市場上各種融資方式利率的比較等作出判斷。轉(zhuǎn)抵押基本要求：應(yīng)按抵押貸款的要求進行，尤其對抵押資產(chǎn)的評估、處理等，都應(yīng)符合一定的程序和方法，以保證信貸資金的合理運行，維護社會信用體系的健康發(fā)展。12 銀行通過歐洲貨幣市場籌集資金的原因 原因：其是一個自由開放，富有競爭力的市場：

1、不受任何國家的政府管制和納稅限制，借款條件靈活，借款不限制用途等。

2、其存款利率相對較高，放款利率相對較低

3、資金調(diào)度靈活，手續(xù)簡便，主要是憑借信用開展業(yè)務(wù)，尤其是短期借款，一般不需要簽訂協(xié)議，無需擔(dān)保品，通過電話和電傳就可完成

4、借款利率大多由交易雙方依據(jù)倫敦同業(yè)拆借利率具體商定銀行短期非存款資金經(jīng)營策略的選擇 根據(jù)時機選擇適宜的短期非存款資金的數(shù)量與來源渠道，對短期非存款資金進行一定的規(guī)模控制，確定合理的短期非存款資金的結(jié)構(gòu)。銀行短期非存款資金管理要點的基本內(nèi)容

內(nèi)容：主動把握短期非存款資金的期限和金額；將短期借款的到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，并將短期借款控制在自身可以承受的范圍之內(nèi)；通過各種辦法將短期借款的對象和金額分散化等等。15 金融債券、資本性債券、一般性金融債券、信用債券和擔(dān)保債券、固定利率債券和浮動利率債券、普通金融債券、累進利息金融債券和貼現(xiàn)金融債券；國際金融債券；外國金融債券、歐洲金融債券和平行金融債券；金融債券的行政性發(fā)行和市場化發(fā)行

金融債券：指由銀行或非銀行金融機構(gòu)為籌集中長期資金而向社會公開發(fā)行的一種債務(wù)憑證，債券的持有者享有到期收回本金和利息的權(quán)利。

資本性債券：指銀行為補充資本金不足而發(fā)行的債權(quán)

一般性金融債券：即信用債券到貼現(xiàn)金融債券

信用債券：指完全憑借發(fā)行人的信譽發(fā)行的債券，不提供擔(dān)?；虻盅?/p>

擔(dān)保債券：指有第三方擔(dān)?；蛞园l(fā)行人自身財產(chǎn)作抵押的抵押擔(dān)保債券

固定利率債券：指在債券的持有期限內(nèi)，利率固定不變的債券

浮動利率債券：指在債券的持有期限內(nèi)，據(jù)約定的時間間隔以及某種選定的市場利率等進行利率調(diào)整的債券

普通金融債券：是定期存單式、到期一次還本付息的債券

累進利息金融債券：是浮動期限式、利率與

期限掛鉤的債券

貼息金融債券：在一定期限內(nèi)、按一定的貼息率、以低于債券面額的價格發(fā)行（折價發(fā)行）的債券

附息金融債券：是在債券期限內(nèi)，每隔一定的時間支付一次利息的債券，因其附有息票，又稱為剪息票債券

貼現(xiàn)金融債券：以貼現(xiàn)（低于面值）方式發(fā)行的金融債券，其發(fā)行額與票面額之差即為債券的利息

國際金融債券：指在國際金融市場上發(fā)行的、面額以外幣表示的金融債券

外國金融債券：指通過外國金融市場所在國的銀行或金融機構(gòu)發(fā)行的、以該國貨幣為面值的金融債券

歐洲金融債券：指債券的發(fā)行銀行通過其他銀行或金融機構(gòu)在債券面值以外的國家發(fā)行并推銷的金融債券

平行金融債券：指發(fā)行銀行為了籌措一筆資金，在幾個國家同時發(fā)行金融債券 17 發(fā)行金融債券籌資方式所具有的優(yōu)缺點

優(yōu)點：

1、籌資目的不同

2、籌資機制不同，金融債券屬銀行主動型負(fù)債

3、籌資效率較高

4、資金穩(wěn)定性較高

5、資產(chǎn)流動性較強

缺點：

1、發(fā)行金融債券的數(shù)量、利率、期限等會受到金融監(jiān)管部門的嚴(yán)格限制，銀行籌資的自主性不強

2、籌資成本較高

3、金融債券的流動性狀況受金融市場的發(fā)達程度以及市場運行狀況的制約。18 金融債券的發(fā)行方式

1、以債券的發(fā)行對象是否有限制可分為私募方式（發(fā)行人向特定投資者發(fā)行金融債券）和公募方式（發(fā)行人向社會公開發(fā)行）

2、以發(fā)行債券是否通過中介人可分為直接發(fā)行方式和間接發(fā)行方式

3、以債券的具體發(fā)售方式可分為行政性發(fā)行（指發(fā)行人在有關(guān)政府部門的支持下強制發(fā)行金融債券，通?？梢酝ㄟ^分配方式，即向投資者計劃分配債券購買數(shù)額而發(fā)行金融債券。是計劃經(jīng)濟國家特有）和市場化發(fā)行（發(fā)行者在市場上發(fā)行債券，投資者根據(jù)自身需要以及資金狀況等，確定其購買決策）發(fā)行金融債券的條件

1、評定金融債券的信用等級

2、進行發(fā)行數(shù)額的認(rèn)可和投資范圍的確定

3、確定金融債券的發(fā)行價格金融債券發(fā)行的管理要點

1、做好市場調(diào)查

2、掌握發(fā)行時機

3、做好金融債券發(fā)行與資金使用的銜接

第四章 銀行貸款一般管理借款人的權(quán)利、義務(wù)及所受限制

權(quán)利：

一、可以自主向主辦行或者其他銀行的經(jīng)辦機構(gòu)申請貸款并按條件取得貸款

二、有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

三、有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件

四、有權(quán)向貸款人的上級單位和銀行監(jiān)督管理機構(gòu)反映和舉報有關(guān)情況。

五、在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

義務(wù)：

一、應(yīng)當(dāng)如實提供貸款人要求的資料

二、應(yīng)當(dāng)接受貸款人對其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)活動的監(jiān)督

三、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款

四、應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時清償貸款本息

五、將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意

六、有危及貸款債權(quán)安全情況時，應(yīng)當(dāng)及時通知貸款人，同時采取保全措施。

限制：

一、不得在一個貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個或兩個以上同級分支機構(gòu)取得貸款

二、不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表

三、不得用貸款從事股本權(quán)益性投資

四、不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機性經(jīng)營

五、出依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

六、不得套取貸款用于借貸，謀取非法收入

七、不得違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣存款

八、不得采取欺詐手段騙取貸款貸款人的權(quán)利、義務(wù)及所受限制

權(quán)利：

一、要求借款人提供與借款有關(guān)的資料。

二、根據(jù)借款條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限、利率等

三、了解

借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動與財務(wù)活動

四、依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息

五、借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，貸款人有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款

六、貸款人在貸款將受或已受損失時，可根據(jù)合同規(guī)定采取使貸款免受損失措施的權(quán)利

義務(wù)：

一、應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢

二、應(yīng)當(dāng)公開貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件

三、貸款人應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請并及時給予答復(fù)

四、應(yīng)當(dāng)對借款人的財務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營情況保密，但依法查詢者除外

限制：

一、貸款的發(fā)放必須嚴(yán)格執(zhí)行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的有關(guān)規(guī)定

二、有下列情形者，不得對其發(fā)放貸款：

1、不具備《貸款通則》規(guī)定的資格和條件

2、生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的

3、違反國家外匯管理規(guī)定的

4、建設(shè)項目未獲批準(zhǔn)的

5、生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的

6、未清償債務(wù)、落實原有貸款或相應(yīng)擔(dān)保的

7、有嚴(yán)重違法經(jīng)營行為的

三、未經(jīng)批準(zhǔn)，不得對自然人發(fā)放外幣幣種貸款

四、自營貸款除規(guī)定利息外，不得收取其他任何費用；委托貸款除規(guī)定手續(xù)費外，不得收取其他任何費用

五、不得給委托人墊付資金

六、嚴(yán)格控制信用貸款、積極推廣擔(dān)保貸款 3 貸款原則的概念

指銀行對借款人發(fā)放貸款的基本原則，是銀行和借款人必須共同遵守的行為準(zhǔn)則，也是約束銀行貸款活動的行為規(guī)范效益性、安全性、流動性原則的概念

效益性：指商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款而獲取利息收入、增加銀行利潤的能力。安全性：指商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)過程中，要避免信貸資金遭受風(fēng)險和造成損失。

流動性：包括負(fù)債的流動性（指銀行以合理的成本隨時舉借新債以滿足資金需求的能力）和資產(chǎn)的流動性（指銀行資產(chǎn)在無損狀態(tài)下迅速轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力）“三性”的實現(xiàn)途徑、關(guān)系及協(xié)調(diào) 效益性的實現(xiàn)途徑：

1、從銀行自身經(jīng)濟效益的角度出發(fā)，實現(xiàn)利息收入的最大化

2、努力降低信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營成本

3、優(yōu)化貸款投向

4、提高經(jīng)營管理水平

安全性的實現(xiàn)途徑：

1、加強貸款的資信調(diào)查

2、落實貸款的擔(dān)保條件

3、把好貸款審批關(guān)

4、加強貸款檢查

5、強化對有問題貸款的管理流動性的實現(xiàn)途徑：

1、正確選擇貸款的投向

2、優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)

3、合理確定貸款期限

4、加強貸款質(zhì)量管理，保證到期足額收回貸款

三性的關(guān)系：從總體上看，這三項原則是統(tǒng)一的，它們從不同的方面共同保證銀行貸款活動有序、高校的進行。其中安全性是關(guān)鍵，流動性是條件，效益性是目標(biāo)。但是這三項原則之間往往又存在矛盾。要通過不同經(jīng)營環(huán)境，不同經(jīng)營條件下側(cè)重點的不同選擇，實現(xiàn)效益性、安全性、流動性的動態(tài)平衡。協(xié)調(diào)：協(xié)調(diào)的準(zhǔn)則是在保證貸款的安全性和流動性的基礎(chǔ)上，提高貸款的效益性，這不僅不會影響貸款的效益，反而會使貸款的盈利性增加更多也更持久。協(xié)調(diào)貸款的“三性”原則，還要根據(jù)不同時期的經(jīng)營環(huán)境，有所側(cè)重的加以協(xié)調(diào)。6 貸款政策的概念

指銀行為指導(dǎo)貸款決策而制定的規(guī)則和程序制定貸款政策的依據(jù)

一、有關(guān)法律、法規(guī)和國家的財政、貨幣政策

二、銀行的資本金狀況

三、銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)

四、服務(wù)地區(qū)的經(jīng)濟條件和經(jīng)濟周期

五、銀行信貸人員的素質(zhì)

六、商業(yè)銀行競爭的發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控原則貸款政策的基本內(nèi)容，作用與調(diào)整 基本內(nèi)容：貸款的經(jīng)營方針及經(jīng)營目標(biāo) 貸款的發(fā)展戰(zhàn)略 貸款的法律法規(guī) 貸款的規(guī)模 貸款結(jié)構(gòu) 貸款工作規(guī)程與權(quán)限劃分 貸款抵押與擔(dān)保 貸款定價 此外貸款政策通常還包括貸款風(fēng)險分類、不良貸款管理、貸款呆賬準(zhǔn)備金提取及呆賬核銷、關(guān)系人貸款管理、貸款檔案管理以及貫徹執(zhí)行貸款政策的具體措施和辦法。

作用：

1、有利于信貸人員執(zhí)行統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)

2、有利于提高貸款管理效率

3、有利于控制貸款風(fēng)險，提高貸款質(zhì)量

調(diào)整：要根據(jù)銀行內(nèi)部條件和外部環(huán)境變化，特別是國家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，及時修改和補充貸款政策，引進新的管理技術(shù)和方法，以適應(yīng)貸款管理的需要。貸款方式的含義，貸款用途的含義，貸款方法的含義，貸款期限的含義，提款期的含義，寬限期的含義，還款期的含義 貸款方式：是指貸款的發(fā)放形式，它體現(xiàn)銀行貸款發(fā)放的經(jīng)濟保證程度，反映貸款的風(fēng)險程度。

貸款用途：指銀行貸款在再生產(chǎn)過程中具體與哪種生產(chǎn)要素相結(jié)合，是對借款人使用貸款的具體要求

貸款方法：指貸款管理的具體辦法，該辦法規(guī)定企業(yè)如何取得和使用存款，銀行如何在數(shù)量上控制這種貸款

貸款期限：指貸款人限定借款人使用貸款資金的時間，即從合同簽訂之日起到合同債務(wù)清償日止的期間

提款期：指從借款合同生效之日開始，至合同規(guī)定貸款金額全部提款完畢之日為止，或最后一次提款之日為止

寬限期：指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間，有時也包括提款期

還款期：指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全部本息清償日止的期間 10 確定貸款用途的依據(jù)，確定貸款期限的依據(jù)，貸款方式的種類，貸款方法的種類 確定貸款用途的依據(jù)：

一、銀行信貸資金的可供能力

二、國家對信貸杠桿的利用程度

三、經(jīng)濟發(fā)展的客觀需要

四、企業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)營的性質(zhì)

確定貸款期限的依據(jù)：借款人的生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款能力以及貸款人的資金供給能力

貸款方式的種類：一是信用貸款 二是擔(dān)保貸款 三是票據(jù)貼現(xiàn)

貸款（管理）方法的種類：一是存量控制法 二是流量控制法自營貸款、委托貸款、定期貸款、不定期貸款、信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn) 自營貸款：指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款

委托貸款：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金、由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款

定期貸款：指具有固定償還期限的貸款 不定期貸款：指銀行授信時不能確定或無明確償還期限的放款，屬于短期臨時性貸款、主要有通知貸款和透支 信用貸款： 擔(dān)保貸款： 票據(jù)貼現(xiàn)：貸款申請、貸款調(diào)查、對借款人的信用評估、貸款審批、貸款發(fā)放、貸款檢查、貸款收回、貸款法律文件的重要性、貸款法律文件的種類、貸款法律文件的協(xié)商和簽署

貸款申請：凡符合借款條件的借款人在銀行開立結(jié)算賬戶與銀行建立信貸關(guān)系后，可填寫《借款申請書》向銀行申請借款 貸款調(diào)查：指銀行收到借款申請后進行的調(diào)查；主要包括借款申請書內(nèi)容的調(diào)查和貸款可行性的調(diào)查（借款人的人品 借款的合法性 安全性 贏利性）

對借款人的信用評估：指銀行在對貸款人

進行調(diào)查的基礎(chǔ)上，根據(jù)掌握的資料，對借款人進行信用評估劃分信用等級

貸款法律文件的重要性：明確風(fēng)險發(fā)生后借貸雙方的權(quán)利和義務(wù)，為處理糾紛、依法收貸奠定扎實的基礎(chǔ)，最大限度地減少貸款人的損失

貸款法律文件的種類：包括：貸款合同 保證合同 抵押合同 質(zhì)押合同 提款申請 保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓書 合同公證 登記文件

貸款法律文件的協(xié)商和簽署：原則是平等協(xié)商 誠實信用

第五章 銀行信貸管理制度貸款卡的概念

貸款卡是中國人民銀行統(tǒng)一印制的，發(fā)給注冊地借款人的磁條卡，是借款人憑以向各金融機構(gòu)申請辦理信貸業(yè)務(wù)的資格證明，貸款卡編碼唯一，貸款卡在全國通用。銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)的概念、系統(tǒng)的功能及管理制度

概念：是以銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)為管理手段，通過對金融機構(gòu)信貸業(yè)務(wù)和借款人信息的登記，全面反映借款人資信情況，為金融機構(gòu)提供借款人資信咨詢服務(wù)，并對金融機構(gòu)和借款人的信貸行為進行監(jiān)控的金融監(jiān)管服務(wù)制度。

功能：

一、中國人民銀行城市中心支行按國家技術(shù)監(jiān)督局的統(tǒng)一組織機構(gòu)代碼，對借款人有關(guān)信息進行登記、建檔。

二、金融機構(gòu)與借款人的業(yè)務(wù)情況和借款人的重要事項和信息以聯(lián)網(wǎng)或送盤等方式每天想中國人民銀行城市中心支行中心數(shù)據(jù)庫報送

三、金融機構(gòu)可根據(jù)授權(quán)使用網(wǎng)絡(luò)或電話等多種方式向中心數(shù)據(jù)庫了解借款人的各項重要信息

四、中國人民銀行能夠及時了解金融機構(gòu)的各項業(yè)務(wù)狀況，并對其進行監(jiān)測

五、對數(shù)據(jù)庫進行備份、恢復(fù)和參數(shù)設(shè)置、確保系統(tǒng)的信息安全 3 貸款卡狀態(tài) 有“有效”“暫?！薄白N”三種

有效：貸款卡正常使用 暫停：暫時無效的貸款卡 注銷：不能使用的貸款卡貸款授權(quán)的概念，授權(quán)主體的概念，授權(quán)對象的概念，貸款轉(zhuǎn)授權(quán)的概念，貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)的概念

貸款授權(quán)：指貸款授權(quán)主體就貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中的有關(guān)權(quán)力事項，對貸款授權(quán)對象所作出的一種限制性規(guī)定，主要表現(xiàn)為對貸款授權(quán)對象資格的認(rèn)定、對貸款授權(quán)對象行使權(quán)力范圍的界定、對貸款授權(quán)對象權(quán)力大小的限定以及授權(quán)主體管理貸款授權(quán)事項的某系原則等

授權(quán)主體：指有資格對貸款權(quán)力資源直接行使使用權(quán)、配置權(quán)和管理權(quán)的經(jīng)濟實體，在具體形式上表現(xiàn)為法人或法人代表

授權(quán)對象：指直接接受貸款授權(quán)主體對貸款權(quán)力事項的有關(guān)安排，并在規(guī)定的權(quán)利范圍和權(quán)限限度內(nèi)行使對貸款權(quán)利資源的使用權(quán)和一定管理權(quán)的當(dāng)事人

貸款轉(zhuǎn)授權(quán)：指貸款轉(zhuǎn)授權(quán)主體對貸款權(quán)力資源直接行使再配置權(quán)

貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)：指貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)主體對貸款再轉(zhuǎn)授權(quán)對象授予一定范圍和一定水平的貸款批準(zhǔn)權(quán)和對貸款審批的管理權(quán)貸款授權(quán)制度體系的內(nèi)容，貸款授權(quán)方案的內(nèi)容

貸款授權(quán)制度體系內(nèi)容：貸款授權(quán)主體 貸款授權(quán)對象 貸款授權(quán)范圍 貸款授權(quán)對象的確定標(biāo)準(zhǔn) 貸款批準(zhǔn)權(quán)限的確定與調(diào)整 貸款授權(quán)方式 貸款轉(zhuǎn)授權(quán)與再轉(zhuǎn)授權(quán) 貸款授權(quán)管理等要素購成貸款授權(quán)方案的內(nèi)容：

一、確定貸款授權(quán)人名單

二、貸款批準(zhǔn)權(quán)限種類的設(shè)置

三、貸款批準(zhǔn)權(quán)限水平的確定

四、貸款授權(quán)分行管理等級的確定

五、對貸款授權(quán)有效期的規(guī)定 6 授信的概念，統(tǒng)一授信的概念，集團統(tǒng)一授信的概念

授信：指銀行向客戶直接提供資金支持，或?qū)蛻粼谟嘘P(guān)經(jīng)濟活動中的信用向第三方做出保證的行為

統(tǒng)一授信：指銀行作為一個整體，集中統(tǒng)一地識別、管理客戶的整體信用風(fēng)險，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務(wù)風(fēng)險。

集團統(tǒng)一授信：指銀行將某一企業(yè)集團若干

獨立企業(yè)法人作為一個整體，評價、管理、監(jiān)控其信用風(fēng)險統(tǒng)一授信的產(chǎn)生、原則和機制

產(chǎn)生：分別授信給銀行的經(jīng)營帶來了巨大的不良影響，也給客戶帶來了諸多不便，為了提高工作效率，也更好的管理客戶信用風(fēng)險，便有了統(tǒng)一授信的理念

原則：授信主體的統(tǒng)一（即一個機構(gòu)來授信）授信形式的統(tǒng)一 授信幣種的統(tǒng)一 授信對象的統(tǒng)一

機制：

一、銀行相關(guān)部門的職責(zé)

二、授信業(yè)務(wù)審查要點集團客戶統(tǒng)一授信管理的目的1、是銀行有效管理客戶信用風(fēng)險的需要

2、是為客戶提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)的需要貸款管理責(zé)任制的概念，貸款管理行長負(fù)責(zé)制的概念，貸款審批責(zé)任制的概念，信貸工作崗位責(zé)任制的概念，貸款第一責(zé)任人制的概念，離職審計制的概念。貸款管理責(zé)任制：指在貸款經(jīng)營、管理、決策的過程中建立的責(zé)任制度體系，形成相互制約、責(zé)權(quán)分明的合理機制，從而促進信貸管理的科學(xué)性，有效地防范和化解信貸風(fēng)險。

貸款管理行長負(fù)責(zé)制：指貸款實行分級經(jīng)營管理，各級行長應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)對貸款的發(fā)放和收回負(fù)全部責(zé)任。

貸款審批責(zé)任制：包括審貸分離制度、分級審批和集體審批 信貸工作崗位責(zé)任制：將貸款管理的每一個環(huán)節(jié)的管理責(zé)任落實到部門、崗位、個人、嚴(yán)格劃分各級信貸工作人員的職責(zé)。貸款第一責(zé)任人制：指以個人對貸款的安全性負(fù)首要責(zé)任的貸款制度

離職審計制：指貸款管理人員在調(diào)離原工作崗位時，應(yīng)當(dāng)對其在任職期間和權(quán)限內(nèi)所發(fā)放的貸款風(fēng)險情況進行審計的制度 10 實行貸款管理責(zé)任制的原則和意義，貸款審批責(zé)任制的內(nèi)容，審貸分離制度的概念及意義

貸款管理責(zé)任制的原則：貫徹一級法人思想 堅持權(quán)、責(zé)相統(tǒng)一的原則 堅持審貸分離和集體審批原則

意義：

一、有利于強化權(quán)責(zé)對等的原則，調(diào)動信貸人員的積極性和主動性

二、有利于優(yōu)化信貸資產(chǎn)、保障信貸資金的安全

三、有利于提高信貸人員執(zhí)行金融宏觀政策的自覺性，促進國民經(jīng)濟的健康發(fā)展 貸款審批制內(nèi)容：包括審貸分離制 分級審批制 集體審批制審貸分離制度的概念：實行貸款等各類授信業(yè)務(wù)的評估與審查、審批與發(fā)放環(huán)節(jié)的分離

意義：

一、實行審貸分離，可以做到環(huán)環(huán)相扣、責(zé)任分明，達到相互監(jiān)督、相互制約的目的，從程序上保證貸款審批、發(fā)放和管理的科學(xué)性。

二、實行審貸分離，可以從風(fēng)險控制的角度對貸款進行分析和評價，從而更有利于保證評審結(jié)論的準(zhǔn)確性。

三、實行審貸分離，有利于排除主觀因素的影響，克服感性認(rèn)識的片面性，使決策人員更理性地作出決策。

第六章 銀行貸款信用分析信用分析的概念，內(nèi)容，方法，目的 概念：指銀行對借款企業(yè)信用水平的評價。

內(nèi)容:一是借款人信用的評價 二是企業(yè)的財務(wù)分析 三是企業(yè)的非財務(wù)因素分析 方法：在調(diào)查研究的基礎(chǔ)上，占有并運用相關(guān)信息資料，將規(guī)范的程序方法和銀行信貸人員的經(jīng)驗判斷結(jié)合起來，最終提出貸款決策的建議。

目的：確立借款企業(yè)未來依照借款合同按期償還貸款的意愿和能力。2 “6C”原則的內(nèi)容

即：借款人品格 資本 能力 擔(dān)保品 經(jīng)營狀況 事業(yè)發(fā)展連續(xù)性財務(wù)分析的概念，資產(chǎn)負(fù)債表的概念，損益表的概念，現(xiàn)金流量表的概念，現(xiàn)金流量的概念

財務(wù)分析：指銀行對借款人財務(wù)報表中有關(guān)數(shù)據(jù)資料所進行的確認(rèn)、比較和分析，借此掌握借款人的財務(wù)狀況，分析借款人的償債能力，預(yù)測借款人未來發(fā)展趨勢，為作出正確的貸款決策提供依據(jù)。

資產(chǎn)負(fù)債表：指反映借款人在某一特定日期財務(wù)狀況的財務(wù)報表

損益表：又稱利潤表，是通過列示借款人在一定時期內(nèi)取得的收入，所發(fā)生的費用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內(nèi)經(jīng)營成果的報表

現(xiàn)金流量表：表明現(xiàn)金的流出和流入的報表 現(xiàn)金流量：指現(xiàn)金流出和流入的總稱 4 財務(wù)分析的內(nèi)容、步驟和方法；財務(wù)報表分析的內(nèi)容與方法 財務(wù)分析內(nèi)容：企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和資金結(jié)構(gòu) 企業(yè)盈利能力 營運能力 現(xiàn)金流量

步驟：先收集財務(wù)報表，然后對財務(wù)報表的有關(guān)項目和比率進行分析、測算，再進行現(xiàn)金流量分析，最后對借款企業(yè)的財務(wù)信用狀況及風(fēng)險作出全面評價

方法：

1、比率分析法

2、趨勢分析法

3、比較分析法

4、因素分析法

5、圖解法

財務(wù)報表分析的內(nèi)容：包括會計報表審查分析、資產(chǎn)負(fù)債表的分析 損益表的分析非財務(wù)因素分析的內(nèi)容；非財務(wù)因素分析的作用及注意事項

內(nèi)容：

一、行業(yè)風(fēng)險因素

二、經(jīng)營經(jīng)營風(fēng)險因素

三、管理風(fēng)險因素

四、還款意愿因素

作用：

一、有助于全面、動態(tài)地判斷借款人的還款能力

二、有助于判斷貸款償還的可能性

三、有助于促進銀行的信貸管理工作

注意事項：

一、準(zhǔn)備判斷非財務(wù)因素的特性

二、抓住分析重點

三、正確處理非財務(wù)因素分析與財務(wù)分析的關(guān)系

四、正確認(rèn)識非財務(wù)因素的主觀性特征。借款企業(yè)信用預(yù)警信號

一：行業(yè)風(fēng)險方面

二、經(jīng)營風(fēng)險方面

三、管理風(fēng)險方面 7 企業(yè)信用評級的概念，企業(yè)信用評級指標(biāo)體系的概念

概念：指運用規(guī)范的、統(tǒng)一的評價方法，對企業(yè)一定經(jīng)營期間內(nèi)的償債能力和意愿，進行定量分析和定性分析，從而對客戶的信用等級作出真實、客觀、公證的綜合評判。指標(biāo)體系概念：信用評級指標(biāo)體系由指標(biāo)與權(quán)重兩部分組成。評級指標(biāo)分為基本指標(biāo)、修正指標(biāo)、評議指標(biāo)三個層次?；局笜?biāo)反映客戶信用評級內(nèi)容的基本情況。修正指標(biāo)是依據(jù)客戶有關(guān)實際情況對基本指標(biāo)評級結(jié)果進行逐一修正。評議指標(biāo)是對影響客戶信用等級的非定量因素進行判斷分析。企業(yè)信用評級的程序，企業(yè)信用等級的劃分，評級方法與指標(biāo)體系的構(gòu)成，信用評級指標(biāo)及權(quán)重，企業(yè)信用等級與融資條件

程序：

一、受理評估

二、調(diào)查分析

三、評定信用等級

四、公布評估結(jié)果

等級劃分：分為十個檔次：AAA級 AA級 A級 BBB級 BB級 B級 CCC級 CC級 C級 D級 構(gòu)成同七題

第七章 銀行信貸擔(dān)保管理 1 貸款擔(dān)保的概念與種類，保證的概念，抵押的概念，質(zhì)押的概念 貸款擔(dān)保的概念：指借款方不按合同規(guī)定歸還貸款時，由借款方或擔(dān)保人以其所有的財產(chǎn)承擔(dān)或連帶承擔(dān)償還本息的義務(wù)，貸款方有權(quán)依法或按合同約定處置對方的物資和財產(chǎn)，以保證收回貸款本息的一種法律關(guān)系。其種類：保證 抵押 質(zhì)押

保證：指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為 抵押：指債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保

質(zhì)押：指出質(zhì)人（借款人和擔(dān)保人）將作為質(zhì)物的財產(chǎn)交給質(zhì)權(quán)人（貸款

人）并由其占有，以作為債務(wù)清償?shù)膿?dān)保。貸款擔(dān)保的意義

1、提高銀行貸款的質(zhì)量，降低貸款風(fēng)險

2、增強借款人合理使用資金、合法經(jīng)營的觀念

3、貸款擔(dān)保克服了銀行通過信用放款來擴大信貸規(guī)模的缺陷，制約了借款人對貸款的盲目需求一般保證的概念，連帶責(zé)任保證的概念 一般保證：當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時，由保證人承當(dāng)責(zé)任的，為一般保證。

連帶責(zé)任保證：當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。保證人的資格；保證的確定；保證合同的內(nèi)容；保證擔(dān)保的范圍；保證責(zé)任的履行。

資格：具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或公民。

保證的確定：保證方式的選擇、企業(yè)找保和銀行核保

保證合同內(nèi)容：被保證的主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；保證的方式；保證擔(dān)保的范圍；保證的期間；雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。

保證擔(dān)保的范圍：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、實現(xiàn)債權(quán)的費用

保證責(zé)任的履行：保證人與債權(quán)人應(yīng)約定保證期間，保證人在保證期間內(nèi)對債權(quán)承擔(dān)保證責(zé)任。一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月。保證期間債權(quán)人未對債務(wù)人提起訴訟或者申請仲裁的，保證人免除保證責(zé)任；連帶責(zé)任保證人同此規(guī)定。

5抵押率概念：指抵押貸款本息之和與抵押物作價（估價）之比，即：抵押率＝貸款本息總和/抵押物價值×100%

抵押率的確定：取決于：

一、貸款項目的風(fēng)險

二、抵押人資信狀況

三、抵押物的品種

四、貸款期限

抵押物概念：指借款人經(jīng)貸款人認(rèn)可作為貸款抵押的財產(chǎn)。

抵押物的范圍：

1、抵押人所有的（或依法有權(quán)處分的國有土地使用權(quán)）房屋和其他地上定著物

2、抵押人所有的（或依法有權(quán)處分的）機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)

3、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán)

6、依法可以抵押的其他財產(chǎn)銀行選擇抵押物的原則：

1、合法設(shè)定抵押權(quán)原則

2、減少風(fēng)險原則

3、抵押物優(yōu)選原則

4、易于拍賣原則

5、易于保管原則

抵押物的估價：即評估抵押物的現(xiàn)值；現(xiàn)行做法是由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押的價值。必要時也可以委托具有評估能力的單位給予評估。

抵押合同：抵押人和抵押權(quán)人以書面形式訂立抵押合同；主要內(nèi)容有：被擔(dān)保主債權(quán)種類、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)屬或者使用權(quán)屬；抵押擔(dān)保的范圍；當(dāng)事人認(rèn)為需要預(yù)定的其他事項。抵押物的登記：為保護借貸雙方的利益，防止抵押人重復(fù)抵押，當(dāng)事人應(yīng)辦理抵押物登記

抵押權(quán)的實現(xiàn)：折價 拍賣 變賣 抵押的效力：抵押擔(dān)保的范圍 抵押物的轉(zhuǎn)讓 抵押物的保全動產(chǎn)質(zhì)押概念：指債務(wù)人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人有權(quán)以該動產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣動產(chǎn)的價款優(yōu)先受償。

權(quán)利質(zhì)押概念：指債務(wù)人或者第三人將其權(quán)利質(zhì)物移交債權(quán)人占有，作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人可以從權(quán)利的質(zhì)押中優(yōu)先受償 抵押與質(zhì)押的區(qū)別：

質(zhì)押合同：質(zhì)押貸款的出質(zhì)人和銀行應(yīng)當(dāng)以書面形式訂立質(zhì)押合同。內(nèi)容包括被擔(dān)保的債權(quán)件數(shù)、數(shù)額；債務(wù)人履行債務(wù)的期限；質(zhì)物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；質(zhì)押擔(dān)保的范圍；質(zhì)物移交的時間；當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項。

質(zhì)押的效力和質(zhì)押權(quán)的實現(xiàn)：同抵押

權(quán)利質(zhì)押的范圍：

1、匯票 支票 債券 存款單 倉單 提單

2、依法可轉(zhuǎn)讓的股份 股票

3、依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán) 專利權(quán) 著作權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)

4、依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利 質(zhì)物的估值：銀行與出質(zhì)人商定或聘請專門機構(gòu)進行價值評估

質(zhì)押率的確定：是將質(zhì)物和質(zhì)押權(quán)利在質(zhì)押期內(nèi)自然的或經(jīng)濟的貶值因素、法定的和約定的處理費用扣除后的估算值與現(xiàn)值的比率。

處理質(zhì)物或質(zhì)押權(quán)利所得價款的分配順序：

1、實現(xiàn)債權(quán)的費用

2、償付借款人所欠貸款本息和應(yīng)付的違約金

3、剩余價款返還出質(zhì)人貸款擔(dān)保的審查原則，審查事項，審查要求

原則：貸款擔(dān)保的合法性、有效性、可靠性 事項：書本243 244頁貸款擔(dān)保方式的選擇，貸款擔(dān)保合同的訂立，對貸款擔(dān)保的檢查和管理，混合擔(dān)保債權(quán)的實現(xiàn)（首先實現(xiàn)抵押和質(zhì)押擔(dān)保，再要求保證人履行未清償債務(wù)），貸款擔(dān)保管理制度

方式選擇：貸款擔(dān)保方式有保證、抵押和質(zhì)押。擔(dān)保方式可以單獨使用，也可以結(jié)合使用

合同訂立：既可與借款合同同時訂立，也可在借款合同之前訂立。

貸款擔(dān)保的檢查：

一、保證人的合法資格、信用等級和償還能力是否發(fā)生變化

二、抵押物地權(quán)屬、價值是否發(fā)生變化

三、抵押物是否被有關(guān)機關(guān)依法查封、凍結(jié)、扣押

四、質(zhì)物和質(zhì)押權(quán)利的權(quán)屬、價值是否發(fā)生變化

五、抵押物和質(zhì)物的財產(chǎn)保險是否到期等情況

六、擔(dān)保人的經(jīng)營機制和組織結(jié)構(gòu)是否發(fā)生變化

貸款擔(dān)保的管理：

一、已設(shè)定的貸款擔(dān)保因發(fā)生變化可能影響擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任的，貸款行應(yīng)及時對貸款及其擔(dān)保實行專門監(jiān)管，并依據(jù)借款合同、擔(dān)保合同和有關(guān)的法律法規(guī)盡快采取保全措施；

二、貸款行對抵押或質(zhì)押的物品、票據(jù)、權(quán)利憑證和有關(guān)文件應(yīng)實行專門管理。

管理制度：

一、根據(jù)貸款風(fēng)險程度嚴(yán)格設(shè)定貸款擔(dān)保

二、建立貸款擔(dān)保法律審查制度

三、建立貸款擔(dān)保審批制度

四、建立貸款擔(dān)保監(jiān)管制度

第八章 銀行短期貸款管理

1、銀行短期貸款；短期貸款的基本特點；銀行發(fā)放流動資金貸款的原因。

銀行短期貸款：指商業(yè)銀行發(fā)放的期限在一年以內(nèi)（含一年）的貸款。

基本特點：期限短，流動性強，周轉(zhuǎn)快，比較靈活，需要量大，收回比較容易

原因：因為流動性資金貸款收回快，周轉(zhuǎn)期短，自償性好

2、周期貸款、臨時貸款、透支貸款、結(jié)算貸款、存貨貸款、應(yīng)收賬款貸款、股票（債券、存單）質(zhì)押貸款

周期貸款：銀行為滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營過程中周轉(zhuǎn)性流動資金需求而發(fā)放的貸款，主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的資金需要。特點是短期周轉(zhuǎn)。

臨時貸款：指借款人為了解決因季節(jié)性、臨時性資金需要而向銀行申請的短期貸款。特點是需要時間短，償還快，流動性強，風(fēng)險低。

透支貸款：指銀行允許其客戶，在約定的范圍內(nèi)超過其存款余額開出支票并予以兌付的一種貸款方式。

結(jié)算貸款：指銀行對借款人因在途結(jié)算資金占用而發(fā)放的貸款。

存貨貸款：指借款人以其存貨或商品作為擔(dān)保、抵押品，向銀行申請的貸款，是銀行短期商業(yè)抵押貸款中的一種。

應(yīng)收賬款貸款：指借款人把應(yīng)收賬款作為抵押品而向銀行申請的貸款。

股票質(zhì)押貸款：亦即有價證券質(zhì)押貸款，是借款人以其所持有的有價證券，如股票、債券、存單等作為質(zhì)物向銀行申請的貸款。申請短期貸款時需要提供的資料；短期貸款的調(diào)查內(nèi)容；短期貸款的審查內(nèi)容和審批程序；發(fā)放短期貸款的基本程序

應(yīng)提供的資料：

1、借款人及保證人基本情況

2、財政部門或會計（審計）事務(wù)所核準(zhǔn)的上財務(wù)報告以及申請借款前一期的財務(wù)報

告

3、原有不合理占用的貸款的糾正情況

4、抵押物、質(zhì)押物清單和有處分權(quán)人的同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人擬同意保證的有關(guān)證明文件

5、銀行認(rèn)為需要提供的其他有關(guān)資料。

貸款調(diào)查的內(nèi)容：

一、基本情況

二、經(jīng)營情況

三、財務(wù)狀況

四、信譽狀況

五、經(jīng)營者素質(zhì)

六、貸款用途是否合法、合規(guī)

七、擔(dān)保情況

八、客戶對銀行的潛在收益和風(fēng)險

九、貸款行認(rèn)為需要了解的其他內(nèi)容

貸款審查的內(nèi)容：

1、確定是否貸款

2、確定貸款數(shù)量

3、確定貸款期限

4、確定貸款利率

審批程序：貸款審查部門進審查，貸款審查主管審核，行長審批。（三級審批制）行長在本級行授權(quán)范圍內(nèi)具有貸款的最終決策權(quán)

短期貸款的發(fā)放程序：

1、填寫借款借據(jù)

2、按期發(fā)放貸款

票據(jù)、本票、支票、匯票、票據(jù)承兌、票據(jù)貼現(xiàn)

票據(jù)：是一種具有一定流通性的債務(wù)憑證，它以書面形式載明債務(wù)人有權(quán)按規(guī)定期限向債權(quán)人（或指定人、持票人）無條件支付一定金額的義務(wù)。

本票：指出票人向他人簽發(fā)，保證出票人自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。

支票：指由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)

匯票：指由出票人簽發(fā)、委托付款人在見票時或者在指定的日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)

票據(jù)承兌：指匯票的付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為

票據(jù)貼現(xiàn)：指持票人將未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種行為。

5、票據(jù)的含義與類型（同上）；票據(jù)承兌的含義（同上）與類型；票據(jù)貼現(xiàn)的概念（同上）與性質(zhì)；票據(jù)貼現(xiàn)的對象；票據(jù)貼現(xiàn)與銀行貸款的區(qū)別；銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的程序；票據(jù)貼現(xiàn)的回收和管理。票據(jù)承兌的類型：一般承兌、保留承兌（指承兌人在承兌時對匯票的到期付款加上某些保留條件，包括有條件承兌，部分承兌和改期承兌）

票據(jù)貼現(xiàn)的性質(zhì)：

1、票據(jù)貼現(xiàn)是一種票據(jù)行為，在承兌票據(jù)到期被拒付時，銀行作為持票人，可以對承兌匯票的任何債務(wù)人行使追索權(quán)

2、票據(jù)貼現(xiàn)是一種以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通。

票據(jù)貼現(xiàn)的對象：商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 期票 銀行本票 國庫券 公債息票 公債

票據(jù)貼現(xiàn)與銀行貸款的區(qū)別：

一、受信對象不同（銀行是借款人，票據(jù)貼現(xiàn)則是票據(jù)持有人）

二、信用關(guān)系上涉及的當(dāng)事人不同（銀行是銀行自身和借款人、保證人的關(guān)系；票據(jù)則涉及貼現(xiàn)銀行與貼現(xiàn)人、承兌人、背書人乃至出票人，債務(wù)人可是多個）

三、資金的流動性不同（票據(jù)流動性較強）

四、融資期限不同（融資期限較短，壞賬低）

五、計收利息的時間和標(biāo)準(zhǔn)不同（銀行貸款是先發(fā)放貸款，到期時利隨本清；票據(jù)則是預(yù)扣利息，且貼現(xiàn)率一般略低于銀行貸款利率）銀行辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的程序：

1、受理貼現(xiàn)申請人的申請

2、信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員調(diào)查

3、信貸主管審查

4、會計部門審查票據(jù)真?zhèn)?/p>

5、有權(quán)審批人員審批

6、會計部門辦理貼現(xiàn)手續(xù)

7、信貸業(yè)務(wù)部門登記臺賬

8、檢查貼現(xiàn)使用情況和到期償還貼現(xiàn)資金的可能

9、會計部門向承兌人收款

10、貼現(xiàn)未收回視同逾期貸款處理

票據(jù)貼現(xiàn)的回收和管理：

回收：票據(jù)貼現(xiàn)貸款到期后，付款人應(yīng)事先將票款備足并交存開戶銀行，開戶銀行在票據(jù)到期當(dāng)天將款項從付款人賬戶劃轉(zhuǎn)到貼現(xiàn)銀行賬戶，從而收回貼現(xiàn)貸款。付款人賬戶不足支付票款，按以下方式處理

1、以銀行承兌匯票貼現(xiàn)的，承兌銀行

除憑票付款外，應(yīng)對承兌申請人執(zhí)行扣款 2,、以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的，其開戶銀行應(yīng)將匯票退還貼現(xiàn)銀行；對付款人，應(yīng)比照簽發(fā)空頭支票的處罰規(guī)定處以罰款。

管理：

一、匯票的簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)必須以企業(yè)正常的商品交易為基礎(chǔ)，對脫離商品交易的“空頭支票”嚴(yán)加禁止。

二、在辦理貼現(xiàn)時要認(rèn)真審查有關(guān)交易合同、貼現(xiàn)企業(yè)的資信情況，對自營業(yè)務(wù)還應(yīng)該查驗增值稅發(fā)票。

三、匯票的承兌行應(yīng)是參加全國通匯的銀行機構(gòu)，非銀行金融機構(gòu)不準(zhǔn)辦理銀行承兌匯票和貼現(xiàn)。

四、對匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)實行授權(quán)管理。

五、貼現(xiàn)申請人的開戶銀行，在辦理貼現(xiàn)之前，如已收到承兌銀行對于承兌的匯票不應(yīng)貼現(xiàn)的通知，則對貼現(xiàn)申請人有理由不予辦理貼現(xiàn)。

第九章 銀行中長期貸款管理

1、中長期貸款的概念；中期流動資金貸款的概念；中長期貸款的特點和管理要求；中長期貸款的作用。中長期貸款：指期限在一年以上的貸款。主要包括：技術(shù)改造貸款、基本建設(shè)貸款、項目融資、科技開發(fā)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、中期流動資金貸款等。

中期流動資金貸款：指商業(yè)銀行對借款人發(fā)放的，期限為1到3年（不含一年含三年）的流動資金貸款。主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中的經(jīng)常占用。

中長期貸款的特點和管理要求：一：從國民經(jīng)濟和整個社會再生產(chǎn)的角度：

1、中長期貸款的使用直接影響經(jīng)濟建設(shè)規(guī)模、速度和結(jié)構(gòu)比例關(guān)系（管理：嚴(yán)格控制規(guī)模和投向，認(rèn)真實行貸款審查，保證貸款實現(xiàn)預(yù)期收益）

2、其使用會推動流動資金的擴張（管理：要求貸款和其他渠道的固定資產(chǎn)投資規(guī)模與流動資金的供應(yīng)能力相匹配，保持流動資金和固定資產(chǎn)的合理比例）

3、貸款對市場供應(yīng)和貨幣流通狀況影響很大（管理：在貸款發(fā)放時要充分考慮市場生產(chǎn)資料和生活資料的可供能力，從市場需求，物價變動和貨幣流通調(diào)節(jié)的需要出發(fā)，盡量選擇花錢少，工期短，見效快，收益大的短平快項目予以支持）二：從貸款組織管理方法的角度：

1、中長期貸款流動性差、風(fēng)險大（管理：要求貸款增加應(yīng)與銀行長期穩(wěn)定資金來源的增加相適應(yīng)，短期貸款為主，中長期為輔）

2、貸款實行決策權(quán)集中，執(zhí)行權(quán)分散。

3、貸款的還款來源一般是貸款項目所增加的收入（銀行在貸款管理中協(xié)調(diào)好貸款收回與企業(yè)交稅、留利的關(guān)系）

4、中長期貸款項目投資來源多頭（要求統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各種渠道的資金，先用自籌，后用貸款）

5、貸款項目橫向聯(lián)系廣泛（管理中要統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，互不損害，共同篩選項目）

中長期貸款的作用：

1、調(diào)整經(jīng)濟結(jié)構(gòu)，促進經(jīng)濟發(fā)展。

2、改善技術(shù)裝備，推動技術(shù)進步。

3、擴大生產(chǎn)能力，提高勞動生產(chǎn)率。

4、提高經(jīng)濟效益，增加社會積累。

5、促進科學(xué)技術(shù)進步。

6、促進房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

2、技術(shù)改造貸款的概念；基本建設(shè)貸款的概念；項目融資的概念；科技開發(fā)貸款的概念；房地產(chǎn)開發(fā)貸款的概念

技術(shù)改造貸款：指商業(yè)銀行為支持以內(nèi)涵擴大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和技術(shù)引進而發(fā)放的中長期貸款?；窘ㄔO(shè)貸款：指商業(yè)銀行為滿足企業(yè)在基本建設(shè)項目建設(shè)過程中資金需要而發(fā)放的中長期貸款。

項目融資：指為某特定的工程項目（或投資項目）發(fā)放的以項目本身預(yù)期的現(xiàn)金流量和經(jīng)濟收益為主要放款依據(jù)并以項目資產(chǎn)和項目相關(guān)參與人的合同義務(wù)等為還款保證的一

種中長期信貸。

科技開發(fā)貸款：是銀行對工業(yè)企業(yè)和實行企業(yè)化管理的科研單位，在研制、仿制、消化新技術(shù)，試制新產(chǎn)品，推廣新成果過程中由于資金不足而發(fā)放的貸款

房地產(chǎn)開發(fā)貸款：指銀行向借款人發(fā)放的用于房屋建造、土地開發(fā)過程中所需要資金的本、外幣貸款，包括房地產(chǎn)開發(fā)貸款和房地產(chǎn)開發(fā)流動資金貸款。

3、技術(shù)改造貸款的對象與條件，用途和范圍：

對象:經(jīng)工商行政管理部門批準(zhǔn)登記注冊，具有法人資格，實行獨立經(jīng)濟核算，并在商業(yè)銀行開立基本賬戶的國有企業(yè)、集體企業(yè)、在中國境內(nèi)實施項目的中外合資企業(yè)、外商獨資企業(yè)和科教文衛(wèi)各項事業(yè)單位。

條件：

1、貸款項目的建設(shè)要符合國家的產(chǎn)品、產(chǎn)業(yè)政策，銀行信貸政策和技術(shù)改造貸款原則。

2、項目前期準(zhǔn)備工作已基本完成，經(jīng)有關(guān)機關(guān)批準(zhǔn)已納入國家行業(yè)規(guī)劃并已列入技術(shù)改造投資計劃。

3、擬采用的工藝技術(shù)和設(shè)備先進適用，經(jīng)濟合理。

4、產(chǎn)出的產(chǎn)品適銷對路、有競爭能力。

5、建設(shè)條件和生產(chǎn)條件具備，勞動保護和環(huán)境保護措施落實。

6、借款單位自籌資金不少于項目總投資的20%。

7、借款人應(yīng)能落實銀行發(fā)放貸款所要求的擔(dān)保措施。用途：主要用于支持企業(yè)、事業(yè)單位采取國內(nèi)外先進適用的新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備、新材料，消化吸收國外先進技術(shù)，推廣、應(yīng)用科技新成果，發(fā)展國內(nèi)外市場適銷對路、市場前景良好的產(chǎn)品，降低原材料和能源消耗以及開展綜合利用。

范圍：

1、為挖掘國民經(jīng)濟各部門潛力、提高綜合效益而進行的技術(shù)改造。

2、為提高產(chǎn)品質(zhì)量。

3、為改善原有交通運輸基礎(chǔ)設(shè)施和條件進行的工程改造和工具更新。

4、為節(jié)約能源和原材料，治理污染。

5、為防止職業(yè)病和人身事故而采取的勞動保護措施。

6、由于城市環(huán)境保護、安全生產(chǎn)和專業(yè)化協(xié)作而進行的其他工程改造。

7、為采用、消化吸收、推廣國內(nèi)外新技術(shù)進行的技術(shù)改造。

4、基本建設(shè)貸款的對象與條件，用途和范圍： 對象同上

條件：

1、貸款項目已列入基本建設(shè)計劃。

2、有項目計劃任務(wù)書。

3、有初步的設(shè)計文件。其他條件：項目建設(shè)條件具備、項目生產(chǎn)條件落實、項目能順利投產(chǎn)、項目在市場上具有競爭力、項目建成投產(chǎn)后有還本付息能力、項目總投資中，自籌資金和其他資金不少于20%、借款單位有較高管理水平和資信度。

用途：新建、改造或擴建工程的建筑安裝工程費用；設(shè)備、工具、器具購置費、其他所需費用。

范圍：

1、基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)中的大型項目。

2、高科技并能帶動行業(yè)技術(shù)進步的項目。

3、跨地區(qū)并對全國經(jīng)濟發(fā)展或者區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展有重大影響的項目。

4、對社會發(fā)展有重大影響的項目。

5、其他骨干項目。項目融資的形式，特征和參與者：形式：

1、無追索權(quán)項目融資。

2、有限追索權(quán)項目融資。特征：

1、項目導(dǎo)向原則。

2、有限追索權(quán)原則。

3、風(fēng)險分擔(dān)原則。

4、表外融資原則。

5、融資成本較高。參與者：主辦人、貸款人、項目公司、財務(wù)顧問、擔(dān)保人、項目產(chǎn)品的買方、承包方和供貨方、托管人、外國政府官方保險機構(gòu)、償債差額的付款人。

科技開發(fā)貸款的特點、對象、條件和使用范圍：

特點：業(yè)務(wù)的開拓性、投資的風(fēng)險性、效益的顯著性、管理的綜合性。

對象：經(jīng)國家工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的企業(yè)、公司、科研單位、科研生產(chǎn)聯(lián)合體、大專院校所屬的經(jīng)濟實體等企事業(yè)法人。

條件：

1、項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策要求，在技術(shù)上具有一定的先進性和實用性，產(chǎn)品有廣闊的市場前景，顯著的經(jīng)濟效益和社會效益。

2、借款人資產(chǎn)負(fù)債率不得高于銀行規(guī)定的比例。

3、借款人必須籌足項目總投資一定比例以上的自有資金并在銀行專

戶存儲。

4、借款人必須提供貸款擔(dān)保。

5、借款人要有健全的財務(wù)制度、良好的信譽，并按要求想銀行報送財務(wù)報表。

6、借款人的信用等級為銀行規(guī)定的等級以上。

適用范圍：新產(chǎn)品研制、新技術(shù)開發(fā)、科技成果轉(zhuǎn)化、引進技術(shù)的消化吸收、購買軟件技術(shù)、樣品樣機、檢測手段和必要的儀器設(shè)備、材料以及支付實驗、工裝實驗費等。房地產(chǎn)開發(fā)貸款的對象、特點、借款人條件和貸款項目條件：對象：經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)和利用單位自有土地建設(shè)經(jīng)濟適用住房的企事業(yè)法人。特點：

1、房地產(chǎn)開發(fā)貸款的性質(zhì)是固定資產(chǎn)貸款還是流動資金貸款，視具體項目而定。

2、房地產(chǎn)開發(fā)項目貸款取決于項目的銷售利潤，所以要完善擔(dān)保，重視第二還款來源。

3、貸款經(jīng)常出現(xiàn)在建工程抵押情況，因而對抵押方式要認(rèn)真評估，控制抵押率，慎重對待有關(guān)法律手續(xù)。

4、貸款的批發(fā)業(yè)務(wù)與零售業(yè)務(wù)有密切聯(lián)系。

貸款項目條件：

1、經(jīng)過可行性研究論證，能夠有效滿足當(dāng)?shù)刈》块_發(fā)市場的需求，市場前景較好。

2、項目已納入國家或地方房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)計劃，其立項文件完整、真實、有效、能夠進行實質(zhì)性開發(fā)。

3、項目工程預(yù)算和施工計劃符合國家和當(dāng)?shù)卣挠嘘P(guān)規(guī)定。

4、項目的工程預(yù)算投資總額能夠滿足項目完工前由于通貨膨脹和不可預(yù)見等原因追回預(yù)算的需要。

5、項目的基礎(chǔ)設(shè)施、公共設(shè)施建設(shè)配套，項目建成后，能及時投入正常使用。

6、項目的自有資金投入不少于總投資的30%；單位職工集資建房，集資額達到項目總投資的30%以上并存入銀行專戶。

7、借款人已取得下列證件：國有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)工程規(guī)劃許可證，建設(shè)工程開工證。

8、貸款銀行需要的其他條件。

經(jīng)濟適用房開發(fā)貸款的特殊規(guī)定：貸款對象的特殊規(guī)定，貸款條件的特殊規(guī)定。技術(shù)改造貸款與基本建設(shè)貸款的區(qū)別：首先，技術(shù)改造貸款一次性投入的數(shù)額要比基本建設(shè)貸款的數(shù)額小。其次、技術(shù)改造貸款的期限比基本建設(shè)貸款的期限要短。最后、基本建設(shè)貸款是用于外延式擴大再生產(chǎn)，而技術(shù)改造貸款是用于內(nèi)涵式的擴大再生產(chǎn)。

5、中長期貸款的申請、調(diào)查、審批、發(fā)放、貸后管理

6、中長期貸款項目評估的概念；折現(xiàn)率與折現(xiàn)系數(shù)；敏感性分析

中長期貸款項目分析評估是以項目可行性研究報告為基礎(chǔ)，根據(jù)國家現(xiàn)行方針政策、財稅制度以及銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合通過調(diào)研的來的有關(guān)項目生產(chǎn)經(jīng)營的資料，從技術(shù)、經(jīng)濟等方面對項目進行科學(xué)審查與評價的一種理論與方法。

折現(xiàn)率、折現(xiàn)系數(shù)：用于計算現(xiàn)值的利率稱為折現(xiàn)率；一個貨幣單位在不同時期的現(xiàn)值稱為折現(xiàn)系數(shù)。折現(xiàn)系數(shù)=1/（1+折現(xiàn)率）的N次方。

敏感性分析：指通過分析項目主要因素發(fā)生變化是對項目經(jīng)濟評價指標(biāo)的影響程度，從中找出對項目效益影響最大的最敏感因素，并進一步分析其可能產(chǎn)生的影響。

7、中長期貸款項目評估的作用、依據(jù)和程序；貸款項目評估的內(nèi)容；財務(wù)預(yù)測審查；項目現(xiàn)金流量分析。

作用：

1、有利于正確選擇貸款項目。

2、有利于避免貸款風(fēng)險。

3、有利于提高貸款項目的經(jīng)濟效益。

依據(jù)：

1、國家產(chǎn)業(yè)、產(chǎn)品的布局政策，財政稅收政策，行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，國家和行業(yè)的可行性研究設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)及參數(shù)。

2、央行信貸管理政策及商業(yè)銀行自身信貸政策、貸款管理規(guī)定、評估規(guī)定和參數(shù)。

3、政府有權(quán)部門對項目立項的批準(zhǔn)文件、項目可行性研究報告及有權(quán)部門的論證意見。

4、借款人近三年的財務(wù)報表和其他與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的資料。

5、中央和地方政府有關(guān)的城市建設(shè)規(guī)劃、環(huán)境保護、消防、安全衛(wèi)生、運輸、勞動保護等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定。程序：

1、確定評估項目

2、組織評估小組

3、制定評估工作計劃

4、搜集資料

5、審查分析

6、編寫評估報告

內(nèi)容：項目建設(shè)的必要性評估，項目建設(shè)的條件評估，生產(chǎn)工藝技術(shù)評估，借款人的人員情況及管理水平評估，項目財務(wù)評估，貸款擔(dān)保評估，國民經(jīng)濟效益評估，貸款項目

總評估。

8、投資利潤率：投資利潤率＝正常產(chǎn)品銷售利潤總額÷投資總額×100% 投資回收期：投資回收期＝建設(shè)期＋固定資產(chǎn)投資總額÷（正常銷售利潤＋折扣）

凈現(xiàn)值：按規(guī)定的折現(xiàn)率對各年資金流量進行折現(xiàn)所得即是凈現(xiàn)值。盈虧平衡分析：保本點分析。保本點越高，盈利能力越小，風(fēng)險越大。

第十章 銀行消費貸款管理

1、消費貸款及其特點：銀行向消費者個人發(fā)放的，用以購買耐用消費品或支付服務(wù)費用的一種貸款。特點：貸款對象是居民個人、貸款期限長、金額小、管理成本高、具有一定的政策性、其風(fēng)險更具有潛伏性。

2、我國消費貸款產(chǎn)生的基礎(chǔ)，發(fā)展現(xiàn)狀和趨勢：基礎(chǔ)：

1、消費結(jié)構(gòu)的升級

2、買方市場的形成

3、社會制度改革的深化

4、央行信貸政策的調(diào)整

5、商業(yè)銀行經(jīng)營機制的轉(zhuǎn)變。發(fā)展現(xiàn)狀：以個人住房貸款為主，其他消費貸款為輔，多品種、高增長的發(fā)放形勢。趨勢：將繼續(xù)保持多品種、高增長的增長態(tài)勢。其發(fā)展空間巨大，情景廣闊。

3、分期償還貸款：指借款人購買汽車、住房及其他大額耐用消費品，按月或按季分期償還貸款本息的貸款。

一次性償還貸款：是借款人一次還清本金和利息的貸款。循環(huán)貸款：指一次申請、多次使用的貸款，即在一定期限內(nèi)消費者可以在貸款銀行批準(zhǔn)的信用額度內(nèi)多次使用貸款，并在規(guī)定期限內(nèi)分多次償還貸款。

直接貸款：是銀行直接對消費者發(fā)放的貸款，是分期貸款的一種形式。

間接貸款：指銀行通過經(jīng)銷商間接向消費者發(fā)放的，用于支持消費者以分期付款方式購買耐用消費品的貸款。

個人住房貸款：指銀行對個人發(fā)放的，用于購買，建造，大修各類住房的貸款。汽車消費貸款：指銀行向申請購買汽車自用或租賃經(jīng)營的借款人發(fā)放的人民幣擔(dān)保貸款。

助學(xué)貸款：為幫助學(xué)生順利完成學(xué)業(yè)而提供的貸款，可分為國家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款。信用卡貸款：

個人大額耐用消費品貸款：指銀行對在其特約商戶購買耐用消費品的個人客戶發(fā)放的人民幣擔(dān)保貸款。

旅游度假貸款：指貸款銀行向借款人發(fā)放的專門用于旅游消費的貸款。

個人信用貸款：指銀行向職業(yè)和收入比較穩(wěn)定、有按期償還能力、資信狀況良好的個人發(fā)放的，用于其正常消費及勞務(wù)支出，不需擔(dān)保的一種小額信用消費貸款。

4、按貸款用途劃分消費貸款種類：購買耐用和非耐用消費品的貸款；用于支付服務(wù)費用的貸款；其他用途貸款。按貸款償還方式劃分消費貸款種類：分期償還貸款、一次性償還貸款、循環(huán)貸款。按貸款方式劃分消費貸款種類：直接貸款、間接貸款。

5、消費貸款的申請與受理：消費貸款的審查與審批，發(fā)放和貸后管理：

6、消費貸款額度，期限，利率的確定。額度：個人住房貸款不超過購房款的80%，汽車消費貸款根據(jù)擔(dān)保條件不同貸款額度為購車款的60到80%，國家助學(xué)貸款中用于學(xué)費的貸款金額最高不超過借款人所在學(xué)校的學(xué)費收費標(biāo)準(zhǔn)，用于生活費的貸款金額最高不超過學(xué)校所在地區(qū)的基本生活費標(biāo)準(zhǔn)。其他因素：貸款償還能力、貸款擔(dān)保方式。

期限：小額消費貸款期限較短，大額消費貸款和教育助學(xué)貸款期限較長，在3—6年之間，個人住房貸款的期限最長可達30年。其他因素：借款人職業(yè)和收入的穩(wěn)定性、貸款擔(dān)保條件、借款人的償還能力、消費貸款期限一般不得長于消費品的合法使用期限。

利率：

1、購買汽車、耐用消費品和家居裝修、旅游、教育消費貸款的利率執(zhí)行同期同檔次法定貸款利率。

2、用信貸資金

發(fā)放的個人住房貸款利率按法定貸款利率（不含浮動）減檔執(zhí)行。

3、用住房公積金發(fā)放的個人住房貸款利率在3個月整存整取存款利率基礎(chǔ)上加點執(zhí)行。

7、個人征信、經(jīng)驗判斷法、信用評分法。

個人征信：指通過第三方中介結(jié)構(gòu)，將分散在商業(yè)銀行和社會各相關(guān)部門的個人信用和信譽信息匯集起來，進行加工和存儲，形成個人信用檔案信息數(shù)據(jù)庫，為商業(yè)銀行和社會各相關(guān)部門系統(tǒng)了解個人信用和信譽狀況提供服務(wù)。經(jīng)驗判斷法：指銀行信貸人員根據(jù)所搜集到的相關(guān)資料運用個人的知識、經(jīng)驗和直覺對借款人貸款償還能力進行評估的方法。信用評分法：指由銀行先建立一個統(tǒng)計上可靠的信用評分體系，然后信貸人員通過這一體系對借款人進行信用評分。

8、消費貸款信用分析的基本內(nèi)容；經(jīng)驗判斷法的優(yōu)缺點；信用評分法的優(yōu)缺點；

基本內(nèi)容：借款人的品德、借款人遵守合同的意愿、借款人的職業(yè)與收入、借款人的財產(chǎn)、借款人的債務(wù)、借款人提供的擔(dān)保品。

經(jīng)驗判斷法的優(yōu)缺點：優(yōu)點：對借款人的特殊環(huán)境和潛在能力有比較深入的了解，其判斷也比較符合實際。缺點：具有主觀性，效率低。

信用評分法的優(yōu)缺點：優(yōu)點：

1、有明確的評估標(biāo)準(zhǔn)，客觀而科學(xué)。

2、高效率、低成本。

3、公平公正，排除了個人主觀因素。缺點：無法對不同的借款人進行個性化的分析。

第十一章 銀行外匯貸款管理、1、外匯貸款的作用、對象和條件、特點。

作用：

1、促進利用外資、支持對外開放政策。

2、支持了國家重點項目的建設(shè)和技術(shù)水平的提高。

3、改善我國的投資環(huán)境。對象：有進口需求且有外匯來源的借款人。

條件：國內(nèi)企業(yè)：貸款項目必須經(jīng)過有關(guān)部門批準(zhǔn)、國內(nèi)配套設(shè)施要落實、使用貸款項目的經(jīng)濟效益必須良好、還款有保證。外商企業(yè)：

1、企業(yè)取得工商行政管理機關(guān)發(fā)給的營業(yè)執(zhí)照，并在貸款銀行開立賬戶。

2、按期如數(shù)繳納企業(yè)注冊資本，并經(jīng)中國注冊會計師事務(wù)所驗資，申請流動資金貸款需具有一定比例的自有流動資金。

3、企業(yè)董事會作出借款決議，并出具借款授權(quán)書。

4、企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目已由計劃部門批準(zhǔn)。

5、企業(yè)有償還貸款的能力，并提供可靠的還本付息保證。

特點：借外匯還外匯、可以實行浮動利率、借款人事先應(yīng)向外匯管理機構(gòu)辦理外匯登記。

2、現(xiàn)匯貸款的概念、特點和種類；對外承包工程貸款；保函額度；浮動利率外匯貸款。

現(xiàn)匯貸款：即自有外匯貸款。借款人可根據(jù)與銀行簽訂的借款合同，在批準(zhǔn)的貸款額度內(nèi)自主用現(xiàn)匯對外支付有關(guān)款項。

特點：

1、企業(yè)使用外匯貸款采購設(shè)備和材料不受國別限制

2、使用范圍廣

3、現(xiàn)匯貸款比重多，企業(yè)選擇余地大。

種類：按利率可分為：浮動利率外匯貸款、固定利率外匯貸款。按貸款的對象和用途可分為：流動資金貸款、對外承包工程貸款和外商投資企業(yè)貸款。

對外承包工程貸款：為支持我國對外勞務(wù)承包企業(yè)對外承包工程和輸出勞務(wù)及開展其他國際經(jīng)濟技術(shù)合作而發(fā)放的貸款。保函額度：企業(yè)在國際上競爭和承包工程時，由銀行為其出具投標(biāo)、履約

和預(yù)付款等保函而為企業(yè)核定的對外保函額度。

浮動利率外匯貸款：參照倫敦銀行同業(yè)拆放利率浮動計息的一種現(xiàn)匯貸款。

3、轉(zhuǎn)貸款的概念；外國政府貸款的概念；國外銀行出口信貸的概念。

轉(zhuǎn)貸款：又稱境外籌資轉(zhuǎn)貸款，指國內(nèi)商業(yè)銀行接受客戶的委托后，以自己的名義與外國出口信貸機構(gòu)、商業(yè)銀行、投資銀行或其他金融機構(gòu)籌資，并將所籌措的資金轉(zhuǎn)貸給客戶，以便為項目引進設(shè)備、技術(shù)和服務(wù)等活動提供融資的一種信貸業(yè)務(wù)。

外國政府貸款：指國外政府用官方預(yù)算以優(yōu)惠貸款方式向我國政府提供的貸款，用于我國政府與貸款國政府間財政合作議定書中確定的項目。

國外銀行出口信貸：指國外發(fā)達國家為支持其本國產(chǎn)品出口、采取提供保險、融資、補貼利息等方式，鼓勵其本國金融機構(gòu)對出口國的出口商、本國進口商或本國的銀行提供的優(yōu)惠貸款。

4、外國政府貸款的特點；國外銀行出口信貸的特點；國際商業(yè)貸款的特點與條件；轉(zhuǎn)貸款的操作程序。

外國政府貸款特點：

1、政府貸款具有的經(jīng)濟援助性質(zhì)、擴大本國產(chǎn)品出口的目的決定了貸款只能用于購買貸款國的產(chǎn)品。

2、外國政府貸款通常與出口買方信貸、賣方信貸及商業(yè)貸款混合提供。

3、貸款條件優(yōu)惠，利率低，貸款期限長。

4、借款人應(yīng)按中央項目和地方項目的劃分，分別向國家計委、財政部和銀行總行或地方計委、財政廳和銀行分行提出貸款申請。

5、對貸款的使用范圍限制較嚴(yán)，僅限于農(nóng)業(yè)、環(huán)保、醫(yī)療衛(wèi)生等非贏利性、注重社會效益的項目。

6、國外貸款總協(xié)議、分協(xié)議和專項協(xié)議均由銀行總行統(tǒng)一對外簽訂。

國際商業(yè)貸款的特點：

1、貸款利率水平較高。

2、商業(yè)貸款的用途不受貸款銀行限制。

3、貸款手續(xù)簡便。

4、資金供應(yīng)充沛，幣種種類多樣。

國際商業(yè)貸款的條件：

1、貸款期限

2、貸款利息和費用

3、借貸的貨幣。

轉(zhuǎn)貸款的操作程序：

1、申請境外籌資立項流程。

2、境外籌資轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)的操作流程。

5、出口買方信貸的概念；出口賣方信貸的概念。

出口買方信貸指在大型機器設(shè)備或成套設(shè)備貿(mào)易中，我國商業(yè)銀行向國外進口商或國外進口商銀行提供的用于購買上述設(shè)備的貸款支持。

出口賣方信貸指在大型機器設(shè)備與成套設(shè)備交易中，為便于出口商以延期收款方式出售設(shè)備，銀行向出口商提供的信貸支持。

6、出口買方信貸的貸款對象、用途、條件、金額、利率和期限；出口買方信貸的操作程序；

對象：申請人一般是具有法人資格、經(jīng)國家批準(zhǔn)有權(quán)經(jīng)營機電產(chǎn)品出口的進出口商和生產(chǎn)企業(yè)。借款人一般是為我國商業(yè)銀行認(rèn)可的進口方銀行或其他單位。

用途：用于國外進口商購買中國的船舶、飛機、電站、汽車等成套設(shè)備以及其他機電產(chǎn)品。

操作程序：受理、調(diào)查評價、申報與審批、發(fā)放、貸后管理。

7、出口賣方信貸的貸款對象、用途和條件；貸款幣種和金額；期限和利率；出口賣方信貸的操作程序。

貸款對象：具有法人資格、經(jīng)國家批準(zhǔn)有權(quán)經(jīng)營機電產(chǎn)品出口的出口商和生產(chǎn)企業(yè)。

用途：用于出口中國的船舶、飛機、電話、汽車等成套設(shè)備以及其他機電產(chǎn)品。幣種：人民幣或外匯。

金額：最高不超過出口合同總金額。期限：自貸款協(xié)議簽訂之日起至還清貸款本息及費用之日止，最長不超過十年。利率：由借貸雙方商定，一般為浮動利率。操作程序：申請、資格審查、初步調(diào)查、貸款的調(diào)查評價、貸款的申報與審批、貸款的發(fā)放、貸后管理。

8、銀團貸款的概念，特點、方式。

概念：銀團貸款又稱辛迪加貸款，是由獲準(zhǔn)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)的一家或數(shù)家銀行牽頭，多家銀行與非銀行金融機構(gòu)參加而組成的銀行集團采用同一貸款協(xié)議，按商定的期限和條件向同一借款人提供融資的貸款方式。特點：

1、籌資金額大、貸款期限長

2、貸款的用途不受限制

3、管理方便

4、可減輕銀行的資金壓力和分散貸款風(fēng)險

方式：分直接銀團貸款和間接銀團貸款。

9、銀團的組成及內(nèi)部分工；銀團貸款的利率，費用和期限；銀團貸款的操作程序。組成和分工：牽頭行與安排行、副牽頭行與副安排行、經(jīng)理行、代理行、參加行、顧問行。

利率：浮動利率

費用：管理費、安排費、代理費、雜費、承擔(dān)費。

期限：期限靈活，短為：3到5年，長為：10到20年，一般7到10年。

操作程序：

1、選擇牽頭行

2、準(zhǔn)備和發(fā)布貸款備忘錄

3、組織銀團

4、談判

5、簽約

6、提款

7、還本付息。

10、貿(mào)易融資的概念與種類；打包貸款的概念；出口押匯的概念；保付代理的概念；褔費廷的概念；

貿(mào)易融資概念：指銀行對客戶提供的進出口貿(mào)易項下的信貸支持，其包括一系列為從事進出口貿(mào)易的客戶設(shè)計的融資手段，以滿足客戶在貿(mào)易過程中各階段的融資要求。種類：按融資期限可分為短期貿(mào)易融資（一年以內(nèi)）和中長期貿(mào)易融資（一年以上）按貿(mào)易方向可分為進口貿(mào)易融資和出口貿(mào)易融資。

打包貸款概念：出口商在成交后從購買、加工或制造出口商品之時起，直至把商品裝上出口運輸工具為止，如需要資金融通，出口商可根據(jù)進口商開來的信用證，向銀行申請獲得打包貸款。

出口押匯：是指銀行根據(jù)客戶的要求，并根據(jù)開證行的議付授權(quán)指示，以其提交的符合信用證條款的全套物權(quán)單據(jù)作質(zhì)押，將應(yīng)收貨款凈額（扣除押匯利息）先行解付給客戶，然后憑單據(jù)向開證行索回貨款的融資行為。保付代理：指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務(wù)。

福費廷：在延期付款的國際貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進口商承兌并經(jīng)進口地銀行擔(dān)保后，期限在半年以上（一般為5到10年）的遠(yuǎn)期匯票，以貼現(xiàn)方式無追索權(quán)地售給出口商所在地銀行或其他金融機構(gòu)，實現(xiàn)提前取得現(xiàn)款的目的。

11、打包貸款的操作程序：申請、審查、簽訂合同、發(fā)放貸款、貸款的償還和追索、貸款的展期。

出口押匯與打包貸款的區(qū)別，出口押匯的操作程序： 區(qū)別：

1、融資環(huán)節(jié)不同

2、融資期限不同

3、利息收取方式不同

4、融資的金額不同

5、融資所憑借的文件不同

程序：

1、對出口商的審查

2、對信用證的審查

3、對單據(jù)的審核

4、押匯款項的支付

5、押匯款項的托收

保付代理業(yè)務(wù)的特點和操作程序、費用構(gòu)成： 特點：

1、保付代理業(yè)務(wù)為出口商提供無追索權(quán)的出口融資

2、有助于提高出口商的資信等級和清償能力

3、為出口商提供信用銷售控制

4、提供壞賬擔(dān)保

5、保理商提供債款回收

費用構(gòu)成：承購手續(xù)費和利息。

褔費廷的特點、操作程序；褔費廷與保付代理業(yè)務(wù)的比較。特點：

1、業(yè)務(wù)所涉金額巨大且付款周期長

2、其實質(zhì)是匯票出售。

3、業(yè)務(wù)較復(fù)雜，各項費用較高。

比較：

1、福費廷業(yè)務(wù)交易金額大、付款期限長

2、福費廷必需進口所在地的銀行對匯票的支付進行保證或開立保函。

3、福費廷業(yè)務(wù)需出口和進口雙方必須事先協(xié)調(diào)，取得一致意見。

4、福費廷業(yè)務(wù)的內(nèi)容較單一。

第十二章 銀行貸款風(fēng)險管理

1、貸款風(fēng)險及其基本特征；貸款風(fēng)險與貸款損失的區(qū)別；貸款風(fēng)險與風(fēng)險貸款的區(qū)別。貸款風(fēng)險是指在銀行的信貸活動中，由于各種不確定因素的影響、使銀行貸款遭受損失的一種可能性。

基本特征：具有：客觀性、不確定性、相關(guān)性、可控性。

與貸款損失的區(qū)別：貸款風(fēng)險是指貸款發(fā)生

損失的可能性，而貸款損失則是指貸款發(fā)生損失的現(xiàn)實性。

與風(fēng)險貸款的區(qū)別：貸款風(fēng)險是從廣義上說明各種貸款的風(fēng)險性；而風(fēng)險貸款則是指各種貸款中具有更大風(fēng)險性的一種貸款。

2、靜態(tài)貸款風(fēng)險；動態(tài)貸款風(fēng)險；直接貸款風(fēng)險；間接貸款風(fēng)險；高度貸款風(fēng)險；中度貸款風(fēng)險；低度貸款風(fēng)險。

靜態(tài)貸款風(fēng)險：指由于自然災(zāi)害和意外事故的影響給銀行貸款帶來損失的可能性。動態(tài)貸款風(fēng)險：指由于銀行貸款決策失誤、企業(yè)經(jīng)營管理不善、經(jīng)營環(huán)境變化以及市場波動引起的銀行貸款不能按期歸還的可能性。

直接貸款風(fēng)險：指因銀行貸款決策失誤而使貸款遭受損失的可能性。

間接貸款風(fēng)險：指借款人在其生產(chǎn)經(jīng)營中所面臨的各種風(fēng)險因素，通過資金運動傳遞給銀行，從而引起貸款不能按期收回或如數(shù)收回的可能性。

高度貸款風(fēng)險：如風(fēng)險貸款 中度貸款風(fēng)險：如中長期貸款 低度貸款風(fēng)險：如短期貸款

3、宏觀經(jīng)濟體制與貸款風(fēng)險:政府對銀行的行政干預(yù)問題未從根本上解決，加大了銀行風(fēng)險。

國家經(jīng)濟政策與貸款風(fēng)險；

1、政策調(diào)整致使一些企業(yè)破產(chǎn)，使銀行對其放款不能按期收回導(dǎo)致風(fēng)險

2、政策性的傾斜貸款使銀行貸款有不能還本付息的風(fēng)險

3、企業(yè)改制使得部分企業(yè)倒閉，銀行的放款有呆賬和壞賬風(fēng)險。

企業(yè)信用狀況與貸款風(fēng)險：

1、企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰，經(jīng)營機制不健全

2、企業(yè)自有資金嚴(yán)重不足

3、企業(yè)信用意識弱化、道德風(fēng)險上升

4、企業(yè)經(jīng)營管理不善銀行內(nèi)部因素與貸款風(fēng)險；

1、產(chǎn)權(quán)制度不合理，經(jīng)營機制不完善

2、組織結(jié)構(gòu)不科學(xué)

3、內(nèi)控制度不健全

4、業(yè)務(wù)操作不規(guī)范

5、信貸人員素質(zhì)總體上不高我國銀行貸款風(fēng)險的現(xiàn)實表現(xiàn)：

1、貸款的周轉(zhuǎn)速度慢

2、貸款的質(zhì)量差，不良貸款率偏高

3、貸款的贏利性差

4、貸款對象變換系數(shù):貸款對象對貸款風(fēng)險的影響程度稱為貸款對象變換系數(shù)。其越高，則貸款對象對貸款風(fēng)險的影響程度越大。

貸款方式基礎(chǔ)系數(shù)：貸款方式對貸款風(fēng)險的影響程度稱為貸款方式基礎(chǔ)系數(shù)，其越高，表明貸款方式對貸款風(fēng)險的影響程度越大。

貸款形態(tài)過度系數(shù)：貸款形態(tài)對貸款風(fēng)險的影響程度稱為貸款形態(tài)過渡系數(shù)。貸款風(fēng)險度：是衡量貸款風(fēng)險大小的尺度，其反映貸款對象、貸款方式、貸款形態(tài)三個基本因素對貸款風(fēng)險的綜合影響程度。

5、貸款風(fēng)險度地計算方法。

審查貸款時貸款風(fēng)險度地計算：風(fēng)險度＝基礎(chǔ)系數(shù)×變換系數(shù)

檢查貸款時貸款風(fēng)險度的計算：風(fēng)險度＝基礎(chǔ)系數(shù)×變換系數(shù)×過度系數(shù)

6、貸款風(fēng)險的處理回避風(fēng)險:指銀行在貸款決策時，已預(yù)知某項貸款可能帶來風(fēng)險損失，因而主動放棄或拒絕貸款的方法 分散風(fēng)險：指通過對貸款結(jié)構(gòu)的多元化調(diào)整，選擇關(guān)聯(lián)度小的貸款進行合理組合，使高風(fēng)險貸款的風(fēng)險向低風(fēng)險的貸款擴散，以降低整個銀行貸款組合的風(fēng)險程度的方法。

轉(zhuǎn)移風(fēng)險：指銀行以某種方式，將可能發(fā)生的貸款風(fēng)險全部或部分轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)，以保證銀行自身信貸資產(chǎn)的安全。貸款風(fēng)險抑制：指銀行在貸款風(fēng)險損失實際發(fā)生之前能夠發(fā)現(xiàn)并跟蹤警報信號，采取相應(yīng)措施防止貸款風(fēng)險的惡化，盡量減少貸款風(fēng)險造成的損失。

貸款風(fēng)險補償：指銀行用資本、利潤或抵押物拍賣收入及保證人提供的資金，補償銀行在貸款風(fēng)險上遭受的損失。

破產(chǎn)還債：指對嚴(yán)重虧損、無力償債的借款人，銀行可以依法申請借款人破產(chǎn)，通過破產(chǎn)財產(chǎn)的分配來收回貸款。

呆賬準(zhǔn)備金：指銀行從經(jīng)營收入、利潤以及資本金中提取的用以彌補貸款損失的專項準(zhǔn)備基金。

一般呆賬準(zhǔn)備金：按季計提、提取時不規(guī)定專項用途的準(zhǔn)備金 專項呆賬準(zhǔn)備金：在貸款風(fēng)險分類的基礎(chǔ)上，根據(jù)各類貸款的內(nèi)在損失程度，按不同比例提取的準(zhǔn)備金。特別呆賬準(zhǔn)備金：由銀行根據(jù)不同類別貸款的特殊風(fēng)險情況、風(fēng)險損失概率和歷史經(jīng)驗，自行確定按季計提比例的準(zhǔn)備金。

7、防范貸款風(fēng)險的途徑：回避風(fēng)險、分散風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險 抑制貸款風(fēng)險的途徑：追加抵押或保證、注入啟動資金、落實銀行債權(quán)、實行以物抵債。

補償貸款風(fēng)險的途徑：科學(xué)確定貸款價格、變賣抵押物、破產(chǎn)還債、提取呆賬準(zhǔn)備金核銷呆賬、保持充足的資本金比率。

8、貸款風(fēng)險的種類。

正常類貸款：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還貸款本息 關(guān)注類貸款：目前能夠還本付息，但存在對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素。次級類貸款：借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還貸款本息

可疑類貸款:借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也一定會造成部分損失 損失類貸款：采取一切可能措施和法律程序后，本息仍無法收回，或只能極少部分收回

9、實行貸款風(fēng)險分類的必要性：

1、是識別貸款風(fēng)險的需要

2、是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要

3、是完善銀行呆賬準(zhǔn)備金制度的需要

4、是培育信貸文化的需要

5、是銀行監(jiān)管機構(gòu)加強金融監(jiān)管的需要

貸款風(fēng)險分類的程序：

1、閱讀貸款檔案

2、審查貸款的基本情況

3、確定還款可能性

4、確定貸款分類結(jié)果

5、進行信貸討論

第十三章 銀行信貸營銷管理

1、信貸營銷及其性質(zhì)、功能、理念、方式。概念：信貸營銷是對銀行信貸產(chǎn)品包括存款產(chǎn)品和貸款產(chǎn)品的營銷。性質(zhì)：是一種服務(wù)營銷

功能：

1、吸納社會資金，擴大信貸資金來源

2、擴大信貸資金運用 理念：注重整體營銷 方式：直接營銷

2、市場競爭與信貸營銷：信貸營銷是市場競爭的必然選擇

適應(yīng)客戶需求變化與信貸營銷：信貸營銷是適應(yīng)客戶需求變化的客觀需要

提高銀行經(jīng)營效益與信貸營銷：信貸營銷是提高銀行經(jīng)營效益的內(nèi)在要求

3、信貸營銷的排斥階段（20世紀(jì)50至80年代）萌芽階段（80至90年代）初步發(fā)展階段（90年代中期至今）

4、信貸營銷的政治法律環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、科學(xué)技術(shù)環(huán)境、社會文化環(huán)境、（微觀）客戶環(huán)境、競爭者環(huán)境、銀行內(nèi)部環(huán)境、SWOT分析方法。政治法律環(huán)境：指銀行信貸營銷的外部政治法律的現(xiàn)狀和趨勢 經(jīng)濟環(huán)境：指銀行信貸營銷所面臨的一定時期、一定范圍內(nèi)的外部經(jīng)濟狀況。

科學(xué)技術(shù)環(huán)境：指技術(shù)的變革、發(fā)展和應(yīng)用狀況。

社會文化環(huán)境：具體包括民族特征、人口分布與結(jié)構(gòu)、受教育程度、價值觀念、宗教信仰、風(fēng)俗習(xí)慣、社會時尚以及消費模式與習(xí)慣。

5、市場細(xì)分概念、標(biāo)準(zhǔn)；目標(biāo)市場；市場定位；

概念：指銀行通過環(huán)境分析，依據(jù)客戶在需求上的各種差異，將整個信貸市場劃分為若干客戶群的市場分類過程。標(biāo)準(zhǔn)：指影響客戶需求差異性的諸多

因素，包括客戶因素、環(huán)境因素、人口因

素、區(qū)域因素、行為因素和社會心理因素。目標(biāo)市場：指銀行為滿足現(xiàn)實或潛在的客戶需求，在信貸市場細(xì)分的基礎(chǔ)上確定的將要進入并重點投入信貸產(chǎn)品和服務(wù)的客戶群，即銀行信貸營銷活動中所要滿足的特定市場。

市場定位：指銀行設(shè)計并確立自己的企業(yè)形象，決定向客戶提供何種信貸產(chǎn)品的行為過程。

6、市場細(xì)分的作用；企業(yè)客戶信貸市場的細(xì)分；個人客戶信貸市場的細(xì)分；無差異性目標(biāo)市場策略；差異性目標(biāo)市場策略；主導(dǎo)式市場定位；追隨式市場定位；補缺式市場定位；

市場細(xì)分的作用：

1、有利于銀行發(fā)掘新的市場機會，形成新的目標(biāo)市場

2、有利于銀行調(diào)整營銷策略

3、有利于銀行發(fā)揮競爭優(yōu)勢

個人客戶信貸市場的細(xì)分：

1、存款數(shù)量因素

2、收入水平因素

3、年齡結(jié)構(gòu)因素

4、知識結(jié)構(gòu)因素

企業(yè)客戶信貸市場細(xì)分：

1、規(guī)模因素

2、行業(yè)因素

3、經(jīng)營范圍因素

7、信貸產(chǎn)品的概念：指銀行向市場提供的能夠滿足客戶信貸資金和銀行信用兩方面需求的產(chǎn)品或服務(wù)。

8、信貸產(chǎn)品開發(fā)的方法：仿效法、改進法、創(chuàng)新法。

9、信貸產(chǎn)品開發(fā)的目標(biāo)、原則、程序。高價策略和低價策略。

目標(biāo)：

1、吸引新客戶

2、提高現(xiàn)有市場份額

3、降低現(xiàn)有產(chǎn)品的成本

原則：安全、方便快捷、價廉、贏利 程序：

1、構(gòu)思階段

2、篩選階段

3、測試分析階段

4、試銷階段

5、商業(yè)化階段

6、監(jiān)測與在創(chuàng)新階段

第五篇：《銀行信貸管理學(xué)》考試考前復(fù)習(xí)資料

《銀行信貸管理學(xué)》復(fù)習(xí)資料

一、練習(xí)題

1、我國改革開放以來信貸資金來源的最主要支柱是（）。A．企業(yè)存款B．財政存款C．儲蓄存款

D．外匯存款

2、匯票的承兌人明確表示按照票據(jù)說明的事項，對匯票的金額在票面上所作同意付款的文字記載及簽章，稱為（）。A．出票B．承兌

C．貼現(xiàn)D．付款

3、以下關(guān)于再貼現(xiàn)的說法中，錯誤的是（）。A．又稱“重貼現(xiàn)”

B．是商業(yè)銀行向中央銀行進行的票據(jù)再轉(zhuǎn)讓C．期限一般為三個月

D．再貼現(xiàn)利率高于對金融機構(gòu)再貸款利率

4、企業(yè)活期存款也稱（）。A．企業(yè)專戶存款B．企業(yè)轉(zhuǎn)賬存款C．普通存款

D．結(jié)算戶存款

5、“火炬計劃”開發(fā)貸款的對象是（）。A．中小鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)

B．國有、集體和商辦工業(yè)企業(yè)C．大型科研院所與大專院校

D．大中型軍工企業(yè)

6、銀行對國有農(nóng)業(yè)企業(yè)的流動資金貸款中的臨時貸款期限一般不超過（）。A．3個月B．4個月C．6個月D．9個月

7、抵押貸款到期時，最為常用的抵押品處分方式是（）。A．拍賣B．轉(zhuǎn)讓C．兌現(xiàn)D．沒收

8、銀行對國有農(nóng)業(yè)企業(yè)的流動資金貸款中的臨時貸款利率（）。

A．按國有農(nóng)業(yè)流動資金貸款利率來計算

B．由借款雙方自主協(xié)商

C．不可超過國有農(nóng)業(yè)流動資金貸款利率D．可在國有農(nóng)業(yè)流動資金貸款利率基礎(chǔ)上予以上浮

9、政策性貸款與商業(yè)性貸款的根本區(qū)別點在于貸款的（）。A．定向性B．保本性C．盈利性D．償還性

10、在“現(xiàn)金比率”公式當(dāng)中，“等值現(xiàn)金”是指（）。A．銀行存款B．等值的存貨C．有價證券D．應(yīng)收賬款

11、世界上大多數(shù)國家的同業(yè)拆借是通過（）來進行的。

A．有形市場B．無形市場C．國債市場

D．證券市場

12、按規(guī)定，科技開發(fā)貸款的展期期限一般（）。A．不超過一年

B．不超過原貸款期限的一半C．不超過原貸款的期限

D．不超過兩年

13、農(nóng)村貸款政策的核心是（）。A．農(nóng)業(yè)貸款的規(guī)模B．農(nóng)業(yè)貸款的投向C．農(nóng)業(yè)貸款的利率政策D．農(nóng)業(yè)貸款的效益

14、一般而言，銀行要求企業(yè)的流動比率應(yīng)在（）以上。A．100%B．50%C．150%

D．200%

15、申請技術(shù)改造貸款項目的土建投資一般不超過總投資的（）。A．20%B．30%C．50%

D．35%

16、技術(shù)改造貸款項目經(jīng)評估后，若貸款總額在限額以下的項目應(yīng)由（）。A．分行審批

B．承辦行的上級行審批

C．省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市參照本地區(qū)有關(guān)規(guī)定確定

D．由分行審批后報總行審批

17、擔(dān)保貸款是指銀行憑（）的擔(dān)保而對借款人發(fā)放的貸款。A．借款人的信用B．第三者的信用C．借款人的財產(chǎn)

D．第三者的財產(chǎn)

18、一般情況下，各類抵押物中風(fēng)險最小的是（）。A．存貨B．有價證券C．設(shè)備D．不動產(chǎn)

附：參考答案

1、C

2、B

3、D

4、D

5、C

6、C

7、A

8、D

9、A

10、C

11、B

12、A

13、B

14、D

15、A

16、C

17、B

18、B

? 多項選擇題復(fù)習(xí)指導(dǎo)

一、練習(xí)題

1、在以下各種情形中，可能產(chǎn)生虛假性存款的有（）。A．財政發(fā)生赤字，向銀行透支B．銀行貸款用于彌補企業(yè)虧損

C．企業(yè)用銀行貸款所購物資成為積壓物資D．貸款支持了沒有效益的項目

E．銀行貸款用于長期性的固定資產(chǎn)投資項目

2、在外匯貸款的發(fā)放中，銀行應(yīng)（）。A．審查定貨卡片B．參與定貨談判C．辦理進口開證

D．辦理對外付匯E．調(diào)撥外匯額度

3、對于（）引起的資金需求，銀行可以考慮予以短期流動資金貸款。

A．由改進管理和技術(shù)，降低了原材料的消耗而使原有物資暫時多余，需要處理

B．盲目購進非本企業(yè)需要的商品物資造成的資金需要庫存增加

C．不屬于本企業(yè)所有的代管物資、代營物資D．由交通運輸條件等方面的影響使商品未能及時銷售，使存貨上升

E．由商品價格未定或缺少包裝材料未能及時銷售，使存貨上升

4、從貸款的組織管理方法的角度考慮，固定資產(chǎn)貸款的特點有（）。A．固定資金貸款實行決策權(quán)集中，執(zhí)行權(quán)分散B．固定資金貸款項目的收益大，風(fēng)險小C．固定資金貸款的還款來源是貸款項目的增加收入

D．固定資金貸款項目投資來源多頭

E．固定資金貸款流動性差，風(fēng)險大

5、與工商企業(yè)貸款相比，農(nóng)業(yè)貸款具有的特點是（）。

A．農(nóng)業(yè)貸款的貸款對象少B．農(nóng)業(yè)貸款的貸款范圍比較廣泛C．農(nóng)業(yè)貸款的貸款種類比較少D．農(nóng)業(yè)貸款的貸款管理工作復(fù)雜E．農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險大

6、目前，我國銀行的技術(shù)改造貸款的重點是（）。

A．降低消耗，提高產(chǎn)品質(zhì)量的項目

B．增加出口創(chuàng)匯的項目

C．勞動密集型項目，以增加下崗工人的就業(yè)D．現(xiàn)有的國有骨干單位

E．有新技術(shù)、新材料、新產(chǎn)品為內(nèi)容的項目

7、制定貸款原則應(yīng)依據(jù)（）。A．制定貸款原則應(yīng)依據(jù)（）。B．遵循客觀經(jīng)濟規(guī)律C．適應(yīng)經(jīng)濟金融體制D．體現(xiàn)國家經(jīng)濟政策E．保證貸款按期償還

8、抵押貸款的發(fā)放依據(jù)是（）。A．借款人的信用履歷B．貸款項目的風(fēng)險大小C．擔(dān)保人的承保能力D．抵押物的價值大小

E．抵押物是否易于變賣

9、企業(yè)正式向銀行申請流動資金貸款時須提供的資料有（）。

A．借款人的基本情況B．保證人的基本情況

C．財政部門或會計（審計）部門核準(zhǔn)的上財會報告

D．申請貸款前的一個月的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財務(wù)狀況變動表

E．原有不合理占用貸款的糾正情況

10、在以下各項目中，屬于中央銀行負(fù)債項目的有（）。

A．企業(yè)存款B．儲蓄存款

C．存款準(zhǔn)備金D．貨幣發(fā)行E．再貸款

11、我國商業(yè)銀行向中央銀行借款的種類包括（）。

A．信用貸款B．抵押貸款C．回購貸款D．保證貸款

E．再貼現(xiàn)

12、反映企業(yè)負(fù)債程度的財務(wù)比率是（）。A．負(fù)債比率B．速動比率C．利息費用比率D．負(fù)債凈值比率

E．現(xiàn)金比率

13、以下關(guān)于抵押率高低的錯誤說法有（）。

A．機械設(shè)備和交通運輸工具的抵押率應(yīng)高些

B．有價證券比無形資產(chǎn)的抵押率要低C．股票抵押率低于債券

D．存單作為抵押品安全可靠，故抵押率最高E．流動資產(chǎn)抵押率低于固定資產(chǎn)

14、按貸款的占用形式劃分，貸款可分為（）。A．正常貸款B．壞賬貸款C．逾期貸款D．呆滯貸款

E．呆賬貸款

15、對于外商投資企業(yè)申請外匯貸款，除了應(yīng)具備外匯貸款的一般條件外，還必須具備的條件有（）。

A．必須有償還貸款的能力，并提供可靠的借款合同

B．必須有董事會作出借款決定，并出具借款授權(quán)書

C．企業(yè)固定資產(chǎn)投資項目已有計劃部門批準(zhǔn)D．企業(yè)已如期繳納企業(yè)注冊資產(chǎn)，并經(jīng)中國注冊會計師事務(wù)所驗資

E．企業(yè)取得工商行政管理部門發(fā)給的營業(yè)執(zhí)照，并在貸款銀行開立賬戶

16、企業(yè)存款的基本特征有（）。A．量限的客觀性B．流動性C．周轉(zhuǎn)性

D．波動性

E．與貸款的關(guān)聯(lián)性

17、以下企業(yè)財務(wù)指標(biāo)中，能反映企業(yè)的償債程度的是（）。A．流動比率B．負(fù)債比率C．負(fù)債凈值比率D．速動比率

E．現(xiàn)金比率

18、抵押物的處分方式有（）。A．拍賣B．贈予C．轉(zhuǎn)讓D．兌現(xiàn)E．清償 附：參考答案

1、CD

2、BCDE3、ADE

4、ACDE

5、BDE

6、ABDE

7、BCD

8、BD

9、ABCDE

10、CD

11、ABCE

12、ACD

13、ABE

14、ACDE

15、ABCDE

16、ACDE

17、BC

18、AC