第一篇：貸款、代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)練習(xí)題

案件防控培訓(xùn)練習(xí)題（答案）

貸款、代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)練習(xí)題（答案）

（第六章、第九章指導(dǎo)老師：）

（一）單項選擇題

1、對內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當(dāng)（B）A、報相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示 B、登記留存記錄 C、不予辦理

D、高于一般貸款辦理標(biāo)準(zhǔn)辦理

2、不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料 B、貸款用途不合法 C、領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）的貸款 D、具有不良信用記錄

3、信貸調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對貸前調(diào)查的（C）負(fù)責(zé) A、完整性 B、合法性 C、真實性 D、合理性

4、合同中未選擇和填充的空白欄應(yīng)當(dāng)選擇的處理方式是（A）

A、用斜線劃去 B、重復(fù)填寫

D、注明“空白”或“無內(nèi)容”

5、貸審會要堅持（C）原則嚴(yán)格貸款審批。A、程序簡化 B、秉公無私 C、集體審批 D、責(zé)任落實

6、信用類貸款要嚴(yán)格按照合同約定（B）發(fā)放。A、現(xiàn)金

B、轉(zhuǎn)賬

C、依客戶要求

D、方便客戶

7、以下對辦理抵押登記說法正確的是（A）A、貸款機(jī)構(gòu)派員與抵押人共同前往辦理 B、交與合法的中介結(jié)構(gòu)辦理

C、辦理抵押登記后可不再查詢抵押登記信息 D、由借款人全程辦理抵押登記

8、抵押登記注銷的前提是（B）A、借款人申請注銷

C不用作處理 案件防控培訓(xùn)練習(xí)題（答案）

B、償還所有的貸款的本息及應(yīng)付款項 C、借款期限已滿

D、借款本息已大部分償清

9、個人客戶證件信息真?zhèn)巫R別通過（B）進(jìn)行 A、上門實地調(diào)查 B、查詢公民身份證系統(tǒng) C、到相關(guān)行政機(jī)關(guān)核實 D、信貸人員的溝通了解

10、對領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)授意辦理的貸款抵制無效或行為可疑的，應(yīng)當(dāng)（D）A、申請回避 B、借故拖延 C、拒絕辦理

D、及時向上級或監(jiān)管部門報告

11、關(guān)于信用社代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)的說法，下列選項中正確的是（D）A、客戶提交未通過加密的電子數(shù)據(jù) B、經(jīng)辦人員未與客戶簽訂授權(quán)協(xié)議 C、客戶無證件開立代收代付業(yè)務(wù)賬戶

D、對公司客戶身份、資料的真實性查詢可通過上門調(diào)查和向工商行政部門核實的方式進(jìn)行

12、保證金必須及時、足額存入保證金專戶，實行（C）管理 A、專人 B、動態(tài) C、封閉 D、有效

13、被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行（A）A、凍結(jié) B、扣劃 C、登記 D、支用

14、辦理存款類資信業(yè)務(wù)要通過（C）A、授權(quán) B、登記 C、授權(quán)并登記

D、存款人必須親自到場

15、對內(nèi)部評估的質(zhì)押貸款（B）A、嚴(yán)格控制 案件防控培訓(xùn)練習(xí)題（答案）

B、嚴(yán)格限制 C、不予辦理 D、從嚴(yán)掌握

16、權(quán)利質(zhì)押要辦理（D）A、支付 B、登記 C、過戶 D、支付并登記

17、貴重質(zhì)押物要實現(xiàn)（B）交接 A、當(dāng)面 B、無縫 C、委托 D、專人

18、對于按揭貸款，必須在樓盤（D）后辦理正式抵押手續(xù) A、主體工程完工 B、售罄 C、銷售達(dá)80％ D、竣工

19、在貸款發(fā)放環(huán)節(jié)，信用社要設(shè)立專門的（B），與貸款調(diào)查、審查審批崗分開 A、放款崗 B、出賬審核崗位 C、管理部 D、風(fēng)險管理崗

20、辦理貸款業(yè)務(wù)的第一流程是（B）A、統(tǒng)一授信 B、信用等級評定 C、貸前調(diào)查 D、貸款審查與受理

（二）多項選擇題

1、目前，中小金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險是（ACD）A、冒名貸款

B、頂名貸款

C、收貸不入賬

D、帳外經(jīng)營

2、客戶信用等級評定和統(tǒng)一授信中存在的主要風(fēng)險點是（ACD）

A、客戶評級資料不真實

B、評級授信結(jié)果不合理

C、違規(guī)授信 D、評級結(jié)果隨意調(diào)整

3、貸前調(diào)查的主要風(fēng)險點是（ABCD）A、借款人及擔(dān)保人的主體資格不適格 案件防控培訓(xùn)練習(xí)題（答案）

B、貸款缺乏真實用途

C、借款人缺乏還款來源及還款能力

D、中介機(jī)構(gòu)等出具的相關(guān)文件資料弄虛作假

4、貸款申請與受理過程中存在的主要風(fēng)險點是（BC）A、借款人和擔(dān)保人主體不適格 B、客戶身份不清

C、貸款申請資料不實或不全 D、貸款用途不真實

5、信貸審查人員應(yīng)當(dāng)對審查內(nèi)容的（BC）負(fù)責(zé)。A、合理性 B、合法合規(guī) C、真實性 D、完整性

6、以下哪些情形符合貸款審批的相關(guān)規(guī)定和要求（CD）。A、貸審會成員審議意見不明確 B、越權(quán)審批貸款

C、貸審會成員非現(xiàn)場審議貸款 D、審批發(fā)放有反對意見的貸款

7、以下哪些情形屬于風(fēng)險業(yè)務(wù)行為（ABCD）A、合同簽訂的當(dāng)事人非實際借款人和擔(dān)保人 B、各類合同或文本使用不規(guī)范或有明顯瑕疵 C、合同未執(zhí)行面簽

D、合同文本簽字、簽章不合法

8、貸款支付過程中存在的主要風(fēng)險是（ABCD）A、借款人與信貸資金的實際使用人不一致

B、未通過結(jié)算賬戶將信貸資金以現(xiàn)金的方式提出或轉(zhuǎn)入其他賬戶 C、未對借款資金的使用進(jìn)行監(jiān)控

D、未要求借款人提供相關(guān)商務(wù)合同或交易對手證明資料

9、以下哪些情形屬于風(fēng)險業(yè)務(wù)行為（ABCD）。A、未按合同約定使用借款 B、信貸檔案管理不規(guī)范 C、在柜面以外辦理貸款收回業(yè)務(wù)

D、擅自對損失類貸款通過減免利息的方式收回

10、對信用貸款風(fēng)險防控的主要措施有（ACD）。A、堅持雙人實地調(diào)查 案件防控培訓(xùn)練習(xí)題（答案）

B、嚴(yán)格限制信用貸款 C、建立完善的農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)檔案 D、嚴(yán)格準(zhǔn)入對象和準(zhǔn)入條件

11、保證責(zé)任按保證方式分為（AB）A、一般保證責(zé)任 B、連帶保證責(zé)任 C、交叉保證責(zé)任 D、補(bǔ)充保證責(zé)任

12、抵押貸款風(fēng)險防控的主要措施是（ABC）A、嚴(yán)格審查抵押物性質(zhì)

B、確保抵押物的評估結(jié)果真實有效 C、合理確定抵押物的抵押率標(biāo)準(zhǔn)

D、辦理抵押登記后將抵押登記證書交借款人或抵押人持有

13、權(quán)利質(zhì)押主要包括（ABD）A、債權(quán) B、股東權(quán) C、不動產(chǎn)物權(quán)

D、知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)

14、代收代付業(yè)務(wù)中重點防控的3個重點環(huán)節(jié)是（ABD）A、業(yè)務(wù)受理審核 B、數(shù)據(jù)錄入及賬務(wù)處理 C、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入 D、資金對賬

15、融資類保函主要分為（AC）A、借款保函 B、投標(biāo)保函 C、融資租賃保函 D、預(yù)付款保函

16、存款類資信證明主要分為（AB）A、企事業(yè)單位類存款證明 B、個人存款證明 C、行政機(jī)關(guān)存款證明 D、社會組織存款證明

17、信用社應(yīng)重點審查評估公司評估結(jié)果的（ABD）A、合法性 案件防控培訓(xùn)練習(xí)題（答案）

B、合理性 C、公平性 D、公正性

18、以下說法正確的是（BCD）

A、資產(chǎn)評估報告書可作為抵押資產(chǎn)估價取值的唯一依據(jù) B、抵押人是企業(yè)的必須出具股東會決議

C、抵押人是自然人的必須出具共有人同意抵押承諾書 D、抵押登記證書必須由信貸人員親自在登記窗口領(lǐng)取

19、以下說法正確的有（ABCD）

A、以在建工程作抵押的，必須要求承包人出具放棄優(yōu)先受償權(quán)的承諾 B、通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”對借款人身份進(jìn)行核查 C、辦理抵押貸款應(yīng)堅持雙人實地調(diào)查或交叉核實 D、對貸前調(diào)查報告實行分級管理原則 20、信用貸款的主要風(fēng)險表現(xiàn)形式為（ABCD）A、收貸利息不入賬 B、截留挪用信貸資金 C、擅自減免貸款利息

D、違規(guī)辦理展期、借新還舊、以貸收息

三、判斷題

1、承兌、貼現(xiàn)、信用證可不納入授信范圍。（錯）

2、對轄內(nèi)同一法人客戶的授信，由法人客戶所在地分支機(jī)構(gòu)一家辦理。（對）

3、保函是銀行無條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。（錯）

4、存款證明書的有效期由存款人自行決定，被列入存款證明書有效期內(nèi)的存款應(yīng)進(jìn)行凍結(jié)。（對）

5、在辦理抵押登記時，可由抵押人獨自前往登記部門辦理。

四、簡答題

1、簡述貸款業(yè)務(wù)的一般流程

答：貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。

2、合同文本的填寫應(yīng)當(dāng)符合哪些要求：

答：①統(tǒng)一設(shè)計編號規(guī)則，避免編號重復(fù)或混亂，確保借款合同和擔(dān)保憑證、展期協(xié)議和借款合同之間的對應(yīng)。②合同各方當(dāng)事人必須使用法定稱謂，不得使用簡稱、綽號和化名等。③合同內(nèi)容填寫必須嚴(yán)謹(jǐn)、周密，當(dāng)事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)以斜線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。④合同內(nèi)容應(yīng)當(dāng)使用鋼筆、簽字筆填寫或使用打印機(jī)打印，不得使用鉛筆填寫。

3、貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風(fēng)險表現(xiàn)在哪些方面？

答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。

4、辦理抵押登記環(huán)節(jié)的風(fēng)險防范措施有哪些？ 案件防控培訓(xùn)練習(xí)題（答案）

答：（1）在辦理抵押登記時，貸款機(jī)構(gòu)必須派專人共同與抵押人前往登記部門辦理抵押登記手續(xù)，不得由抵押人獨自辦理，抵押登記證書必須由貸款機(jī)構(gòu)人員親自在登記窗口領(lǐng)取。（2）不得將借款人資質(zhì)審核、辦理抵押登記、簽訂合同等重要操作環(huán)節(jié)外包給中介機(jī)構(gòu)辦理。（3）辦理抵押登記后，信貸人員應(yīng)當(dāng)在登記部門查詢，并進(jìn)行信息核對，確保與登記簿信息一致，需要更正登記簿信息的，應(yīng)當(dāng)與抵押人和權(quán)利人共同申請變更登記。（4）抵押登記證書從簽發(fā)之日起至注銷止，必須由銀行（信用社）保管，不得將原件交抵押人或借款人持有。

5、中間業(yè)務(wù)案件風(fēng)險的表現(xiàn)形式有哪些？

答：挪用、侵占代收代付資金，違規(guī)出具保函或存款類資金證明等

6、貸款收回環(huán)節(jié)的風(fēng)險表現(xiàn)形式主要有哪些？

答：一是收貸收息不入賬，截留挪用信貸資金。二是擅自減免貸款利息。三是違規(guī)辦理借款展期或借新還舊，以貸收息，導(dǎo)致信貸風(fēng)險后移。

五、案例分析題

Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況

2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。（注：K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社）請結(jié)合法律法規(guī)及省聯(lián)社相關(guān)制度，分析案件形成原因，提出防范措施，并作點評。案件形成原因：

（一）人員配備不足，缺乏制約。K分社處于偏僻地區(qū)，長期以來一直是3人社，內(nèi)控制度無法落實，監(jiān)督制約功能完全喪失。

（二）法制意識淡薄，相互包庇。本案中，信貸人員法制意識淡薄，與他人內(nèi)外勾結(jié)，非法辦理大量冒名貸款。

（三）管理監(jiān)督不力。本案中，一是上級管理機(jī)構(gòu)和部門嚴(yán)重失職，管理缺失。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠(yuǎn)地區(qū)信用社進(jìn)行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。防范措施

（一）中小金融機(jī)構(gòu)要按崗位制約要求，按照業(yè)務(wù)需要合理配備基層網(wǎng)點的工作人員，防止制約崗位混崗。

（二）發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款，必須嚴(yán)格按照操作流程，堅持由農(nóng)戶本人憑“兩證一章”（身份證、貸款證、個人名章）到柜臺辦理貸款手續(xù)。柜臺人員不得辦理與借款人明顯不符的貸款發(fā)放業(yè)務(wù)。

（三）認(rèn)真落實重要崗位輪換和強(qiáng)制休假制度，解決員工長期在一個崗位隱蔽作案的問題。

（四）強(qiáng)化業(yè)務(wù)線和監(jiān)督線的管控責(zé)任，定期派人到基層網(wǎng)點對重要業(yè)務(wù)進(jìn)行深入檢查，及時消除案件隱患。點評

該案件作案手段簡單，反映出信貸管理方面的薄弱，特別凸顯了偏僻地區(qū)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)工作人員崗位制約缺失、制度執(zhí)行不力、業(yè)務(wù)素質(zhì)低下的問題。

第二篇：代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)考試題

代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)案件風(fēng)險防控考試題

一、單選題：

1.代理與擔(dān)保業(yè)務(wù)屬于銀行（信用社）的 業(yè)務(wù)。(C)A.貸款 B.存款 C.中間 D.信貸

2.代理業(yè)務(wù)必須遵循“、、”的工作原則。(B)A.先存后支、先收后付、不予墊款 B.先收后付、先存后支、不予墊款 C.先收后付、先存后支、不予墊款 D.先存后支、先收后記、不予墊款

3.銀行受單位或個人客戶委托，利用自身的結(jié)算便，為委托單位或個人客戶辦理的為、業(yè)務(wù)。(A)A.代收、代付 B.代付、代收 C.代繳、代出 D.代辦、代扣

4.類業(yè)務(wù)是銀行代理收費單位收取相關(guān)費用的業(yè)務(wù)。(C)A.代扣 B.代征 C.代收 D.代辦

5.類業(yè)務(wù)是銀行受委托單位之托，通過其在銀行開立的賬戶，向指定人發(fā)放資金的業(yè)務(wù)。(A)A.代付 B.代理 C.代扣 D.代收

6.銀行保函又稱，它是銀行應(yīng)申請人的要求，向受益入開出的擔(dān)保申請人正常履行合同義務(wù)的書面保證，是銀行有條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件。(A)A.銀行保證書 B.簽約文件 C.保證合同 B.履約保函 7.保函類業(yè)務(wù)可分為 和。(A)A.融資類保函、非融資類保函 B.借款保函、融資租賃保函 C.投標(biāo)保函、履約保函 D.付款保函、預(yù)付款保函

二、多選題：

1.代收代付業(yè)務(wù)主要分為六個操作環(huán)節(jié):、、、、資金對賬，手續(xù)費結(jié)算。(ABCD)A.業(yè)務(wù)準(zhǔn)人 B.代收代付協(xié)議審簽 C.業(yè)務(wù)受理審核 D.數(shù)據(jù)錄人及賬務(wù)處理 E.辦理業(yè)務(wù)

2.信用社經(jīng)辦人員在無客戶辦理業(yè)務(wù)情況下；自行開立代收代付賬戶，將客戶資金存入其賬戶，屬于、行為。(AB)A.侵占 B.挪用 C.盜用 D.自用 E.占用

3.客戶利用信用社經(jīng)辦人員的疏忽大意或與其特殊關(guān)系，以他人證件資料申請開立賬戶辦理代收代付業(yè)務(wù)，為、等非法活動準(zhǔn)備。(AB)A．洗錢 B.詐騙 C.欺詐 D.截留 E侵占 4.不法分子偽造 材料欺騙，或與信用社工作人員勾結(jié)，為其辦理 業(yè)務(wù)，違法代收客戶資金。(AB)A．企業(yè)資質(zhì) B.代收代付 C.銀行證明 D.資質(zhì)證明 E.業(yè)務(wù)授權(quán)

5.業(yè)務(wù)授權(quán)缺失。信用社經(jīng)辦人員未認(rèn)真 相關(guān)資料，沒有與客戶簽訂 協(xié)議，直接辦理業(yè)務(wù)。(AE)A.審核 B.審批 C.審義 D.受理 E.授權(quán) 6.保函類業(yè)務(wù)一般分五個操作環(huán)節(jié)：、、、、。(ABCDE)A.申請受理 B.調(diào)查審查審批 C.反擔(dān)保落實 D.保函出具 E.保函管理

7.存款類資信證明業(yè)務(wù)主要分為以下環(huán)節(jié)：、、復(fù)核審批、證明出具和、證明到期、業(yè)務(wù)處理。(ABE)A.業(yè)務(wù)受理 B.資料收集 C.組織審批 D.批復(fù)管理 E.出具后管理

三、判斷題：

1、數(shù)據(jù)傳遞途徑?？蛻糁苯犹峤患堎|(zhì)資料，信用社經(jīng)辦人員人工編制審批處 里文件，上傳銀行數(shù)據(jù)中心進(jìn)行賬務(wù)處理過程中，可以私自對數(shù)據(jù)進(jìn)行改動。（×）

2.接受客戶提交的代付資料時，未辦理交接手續(xù)，或未對交接人身份、數(shù)據(jù)來源進(jìn)行核實，不存在給不法分子冒充客戶提交非法賬戶數(shù)據(jù)騙取資金案件風(fēng)險漏洞，或信用社經(jīng)辦人員趁機(jī)挪用客戶資金案件漏洞。(×)3.客戶提前撤銷存款類資信證明，賬戶解凍，資信證明正本可以不收回。（×）

4.委托代理開辦資信證明的，應(yīng)核實受權(quán)代理人和申請人身份證原件及授權(quán)委托書，并填寫業(yè)務(wù)登記簿。（√）

5.辦理存款類資信證明業(yè)務(wù)要經(jīng)過授權(quán)，并辦理登記手續(xù)，對已開立的存款類資信證明書副本要妥善保管。（√）

四、名詞解釋

1.存款類資信證明：是指信用社接受客戶申請，通過對客戶的資金運(yùn)行記錄及相關(guān)信息的收集整理，在信用社記錄資料的范圍內(nèi)對外出具的存款證明函件。

2.代理業(yè)務(wù)：是指銀行接受客戶的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些雙方協(xié)定的經(jīng)濟(jì)事項的業(yè)務(wù)。

3.銀行保函：又稱銀行保證書，它是銀行應(yīng)申請人的要求，向受益入開出的擔(dān)保申請人正常履行合同義務(wù)的書面保證，是銀行有條件地承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的契約文件

五、簡答題

1、簡答代收代發(fā)業(yè)務(wù)受理與審核客戶身份信息和資質(zhì)確認(rèn)管理的風(fēng)險防控措施？

答：⑴嚴(yán)格審核合作方身份、資料的真實性。信用社經(jīng)辦人員要 從實質(zhì)審核合作方證件資料的真?zhèn)?、證件資料與客戶是否相符、代理手續(xù)是否齊全。對個人客戶通過“公民身份證系統(tǒng)”識別證件信息真?zhèn)?，對公司客戶通過上門實地調(diào)查，到工商等行政部門查詢核實客戶證件資料。

⑵對無證、假證、證件與客戶明顯不符、代理手續(xù)不全的不能擅自為其辦理業(yè)務(wù)。因系統(tǒng)信息更新不及時或錄人錯誤等原因引起的，暫時不能判定其真實身份的特殊情形，可要求其提供公安等有關(guān)機(jī)關(guān)的認(rèn)定意見或證明；對于領(lǐng)導(dǎo)違規(guī)授意辦理抵制無 效或行為可疑的。及時向上級或監(jiān)管部門報告；對持偽造證件、材料辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的客戶按規(guī)定程序報告有關(guān)部門，并留存記錄。2.簡述保函業(yè)務(wù)申請受理的風(fēng)險？

⑴客戶申請保函業(yè)務(wù)時，申請人和受益人無真實的交易，提供虛假的借款合同、購銷合同等，以索賠方式,詐騙銀行資金。

⑵基層網(wǎng)點機(jī)構(gòu)未經(jīng)上級授權(quán)，私自接受對外保函業(yè)務(wù)。

六、論述題

（一）銀行保證書業(yè)務(wù)有哪些種類，并存在哪些風(fēng)險？

答：1.保函類業(yè)務(wù)可分為融資類保函和非融資類保函。融資類保函主要有借款保函、融資租賃保函等。非融資類保函主要有投標(biāo)保函、履約保函、付款保函、預(yù)付款保函、質(zhì)量及維修保函等。

2.重點有申請受理、調(diào)查審查審批、反擔(dān)保落實、保函出具、保函管理的風(fēng)險。

（二）代收類業(yè)務(wù)主要包括哪些？

答：主要包括代收用事業(yè)費(水、電等)、通信繳費、財政稅費等各種費用，以及為國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位代理資金歸集等業(yè)務(wù)。

七、案例分析 【案例分析】:1 某銀行員工偽造代發(fā)工資數(shù)據(jù)包盜取資金案

（一）案件基本情況 2007年2月25日，某銀行S省L市分行個人客戶部員工賈某，未請假，連日不上班，引起了單位的懷疑，該分行立即組織查賬并報告省分行。經(jīng)省、市分行全面核查，發(fā)現(xiàn)賈某通過偽造代發(fā)工資數(shù)據(jù)包的方式，從3家單位存款賬戶共劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金2411.6萬元，分別轉(zhuǎn)入了自己銀行卡賬戶和其他人員賬戶。2007年3月3日，犯罪嫌疑人在異地被公安部門緝拿歸案，經(jīng)有關(guān)部門全力追繳，避免了經(jīng)濟(jì)損失。

該涉案人長期一人獨立完成代發(fā)工資業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)上傳劃轉(zhuǎn)工作，他將偽造的3個代發(fā)工資數(shù)據(jù)包通過代發(fā)工資數(shù)據(jù)傳輸系統(tǒng)上傳至省分行，再傳到總行數(shù)據(jù)中心，系統(tǒng)直接從3家企業(yè)基本結(jié)算賬戶扣款86.87 萬元、144.73萬元、10萬元，合計金額241.6萬元，在此過程中，無任何密鑰驗證、系統(tǒng)控制環(huán)節(jié)，在沒有委托單位簽發(fā)代發(fā)工資的轉(zhuǎn)賬支票、銀行沒有劃賬依據(jù)的情況下，輕易地將資金從委托單位賬戶劃轉(zhuǎn)至非代發(fā)工資賬戶。

（二）簡述有那些內(nèi)控制度執(zhí)行未到位，及那些操作流程缺陷？

答：1.未執(zhí)行雙人辦理業(yè)務(wù)規(guī)定。2.重要數(shù)據(jù)傳遞操作不遵守制度要求。3.代發(fā)工資資金無要件控制。4.事后監(jiān)督不力?！景咐治觥浚?

L市信用聯(lián)社C信用社吳某非法出具保函案

(一)案件基本情況

2004年2月，L市C信用社主任吳某在內(nèi)勤主任休班由其本人掌管印章期間，以L市C信用社名義，違規(guī)為M建設(shè)工程機(jī)械 有限公司向Y商業(yè)銀行S支行融資4500萬元出具擔(dān)保。2005年6月至9月，因融資未能按時收回，吳某又私自以L市C信用社名義出具“承兌匯票擔(dān)保函”(不可撤銷的)，Y商業(yè)銀行為M建設(shè)工程機(jī)械有限公司辦理了5000萬元承兌匯票，M建設(shè)工程機(jī)械有限公司將匯票貼現(xiàn)后，歸還原向 Y商業(yè)銀行S支行的借款本息。匯票兌付后，M建設(shè)工程機(jī)械有限公司賬戶資金不足。2006年2月27日，Y商業(yè)銀行S支行向擔(dān)保方L市C 信用社下達(dá)“要求承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任通知書”未果，于當(dāng)年4月7日將借款人“某建設(shè)工程機(jī)械有限公司”及擔(dān)保人“L市C農(nóng)村信用社”作為被告，向當(dāng)?shù)刂屑壢嗣穹ㄔ禾崞鹪V訟，L市C信用社一審敗訴。涉案人吳某于2007年1月28日被L市公安局經(jīng)偵大隊刑事拘留。2007年3月 5日，吳某因職務(wù)侵占罪被L市人民檢察院批捕。

（二）分析簡答有那些內(nèi)控制度執(zhí)行未到位，及存在那些操作流程缺陷

答：1.信用社印章管理不到位，存在監(jiān)管漏洞。吳某相繼3次在掌管印章期間私自以L市C信用社名義對外擔(dān)保，數(shù)額巨大。

2.操作流程不嚴(yán)密，缺少控制措施。信用社執(zhí)行對外擔(dān)保的調(diào)查、授權(quán)審批流程及反擔(dān)保措施不嚴(yán)格，導(dǎo)致吳某輕易以L市C信用社的名義，在明知某建設(shè)工程機(jī)械有限公司財務(wù)情況明顯無力履行償債義務(wù)的情況下，直接跨越了保函業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批流程，且在未提供任何反擔(dān)保措施情況下出具保函，給L市C信用社造成經(jīng)濟(jì)損失。

第三篇：擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議書一

擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)合作協(xié)議書

甲方：哈密地區(qū)投資信用擔(dān)保有限責(zé)任公司

乙方：哈密市城市信用社股份有限公司

為支持哈密地區(qū)中小企業(yè)發(fā)展，拓寬中小企業(yè)的融資渠道，根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《貸款通則》等法律法規(guī)和有關(guān)政策規(guī)定，甲乙雙方本著平等互利的原則，經(jīng)友好協(xié)商，就開展對中小企業(yè)擔(dān)保貸款合作事宜達(dá)成如下協(xié)議，以資共同遵循，嚴(yán)格履行。

第一條：為緩解中小企業(yè)貸款難及貸款擔(dān)保落實難的問題，降低銀行貸款風(fēng)險，甲方同意在乙方開立擔(dān)?；鹳~戶和基本存款帳戶，為符合乙方貸款條件和甲方擔(dān)保條件的中小企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)，按合同約定向乙方履行保證責(zé)任。乙方應(yīng)積極支持甲方開展業(yè)務(wù)，開拓市場。

第二條：甲方有權(quán)監(jiān)督乙方在甲方開立的擔(dān)保基金賬戶；乙方承諾在所擔(dān)保貸款的事實風(fēng)險未解除前，不得動用、轉(zhuǎn)移擔(dān)?；?。

第三條：雙方當(dāng)前應(yīng)重點對產(chǎn)權(quán)明晰、經(jīng)營機(jī)制靈活,科技含量高,發(fā)展后勁足,能擴(kuò)大就業(yè)機(jī)會,增加財政稅收的中小企業(yè)開展服務(wù)。申請擔(dān)保貸款的企業(yè)應(yīng)符合：

1、經(jīng)縣（區(qū)）級以上工商行政管理部門批準(zhǔn)登記注冊，獨立核算，自負(fù)盈虧，具有法人資格，并在乙方開立賬戶，結(jié)算情況良好。

2、資信情況良好，具有符合貸款要求的有效凈資產(chǎn)，資產(chǎn)負(fù)債

結(jié)構(gòu)合理，經(jīng)營管理水平較高，有連續(xù)盈利能力和償還貸款能力，并能按規(guī)定提供有效可靠的保證措施。

3、按照行署提出的“實力優(yōu)先、精深加工優(yōu)先、效益優(yōu)先、低

耗水項目優(yōu)先、環(huán)保優(yōu)先”的原則，有針對性地選擇符合國家、自治區(qū)、地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策要求具有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)投資項目。重點扶

持低耗水、低污染、高附加值、高效益及資源綜合利用的投資項目。

4、自愿接受甲、乙雙方的監(jiān)管，并符合乙方信貸政策及貸款標(biāo)

準(zhǔn)和甲方擔(dān)保條件。

第四條：在政策允許范圍內(nèi)，乙方可以為甲方提供擔(dān)保的企業(yè)執(zhí)

行優(yōu)惠貸款利率。

第五條：乙方承諾甲方擔(dān)保的貸款額及未償還利息之和可以達(dá)到

甲方在乙方擔(dān)?；鸬奈灞?。

第六條：擔(dān)保貸款操作程序為借款企業(yè)向乙方提出貸款申請，乙

方按照貸款操作程序?qū)徍撕笸獍l(fā)放貸款的，乙方可推薦給甲方，由甲方審核同意后提供擔(dān)保；也可由借款企業(yè)向甲方提出擔(dān)保申請，甲方經(jīng)過嚴(yán)格審核同意擔(dān)保的，向乙方推薦擔(dān)保貸款。

第七條：甲乙雙方本著共同對擔(dān)保貸款負(fù)責(zé)的原則，所有項目必

須在乙方審核同意授信，甲方審核同意擔(dān)保的基礎(chǔ)上簽訂借款合同和擔(dān)保合同。雙方都不得干預(yù)對方必須接受自己的推薦。

第八條：對已知的被選企業(yè)情況，甲乙雙方應(yīng)互通信息，乙方要

積極提供被擔(dān)保企業(yè)的資信等級、經(jīng)營狀況、貸款余額、還本付息等

情況，協(xié)助甲方做好擔(dān)保前的各項準(zhǔn)備工作。

第九條：甲方對乙方提供的擔(dān)保貸款，單筆貸款擔(dān)保額度一般不超過貸款發(fā)放時申請企業(yè)賬面有效凈資產(chǎn)的50%，借款期限一般不超過一年（含一年）對特殊優(yōu)良客戶貸款擔(dān)保，經(jīng)甲乙雙方同意，可不受此規(guī)定限制。

第十條：甲方擔(dān)保的企業(yè)，在貸款期限內(nèi)，如連續(xù)兩季度不能按期結(jié)息，乙方書面通知甲方和被擔(dān)保企業(yè)后，乙方可直接從甲方擔(dān)?；鹳~戶中扣劃。

第十一條：如甲方擔(dān)保的企業(yè)貸款到期，借款人不能按期歸還貸款本息，且乙方履行了催收責(zé)任，在貸款到期后3月內(nèi)，乙方向甲方發(fā)送代償通知書，甲方在接到乙方通知書后5個工作日內(nèi)履行全額代償責(zé)任；如甲方不主動履行代償責(zé)任，乙方有權(quán)在通知書送達(dá)后的第5個工作日從甲方擔(dān)?；鹳~戶中扣收貸款本息。

第十二條：甲乙雙方每季度召開一次信息交流會，通報受保企業(yè)貸款使用情況，并議定擬共同組織檢查的抽樣企業(yè)名單，開展貸后檢查。遇特殊情況甲乙雙方應(yīng)及時聯(lián)系，召開會議共同研究對策。第十三條：本協(xié)議未盡事宜，甲乙雙方本著真誠合作的精神通過友好協(xié)商解決。

第十四條：本協(xié)議經(jīng)甲、乙雙方有權(quán)簽字人簽字并加蓋公章之日起生效

第十五條：本協(xié)議有效期為一年，到期后可協(xié)商續(xù)簽合作協(xié)議。

第十六條：本協(xié)議一式肆份，甲、乙雙方各執(zhí)兩份，具有同等法律效力。

甲方：乙方：法定代表人：法定代表人：

（或授權(quán)代理人）

年月

（或授權(quán)代理人）年月日日

第四篇：個人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)品種和流程

一、個人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)品種

我公司個人貸款擔(dān)保主要業(yè)務(wù)品種有：

1、個人投資經(jīng)營貸款擔(dān)保;

2、個人創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保;

3、個人消費貸款擔(dān)保;

4、個人循環(huán)額度貸款擔(dān)保;、階段性貸款擔(dān)保：包括個人住房及商用房轉(zhuǎn)按、加按、延期、展期、重組等業(yè)務(wù)擔(dān)保;以及個人汽車消費貸款階段性擔(dān)保。

二、個人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)操作流程

1、業(yè)務(wù)流程

（1）階段性擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

個人咨詢—→個人申請—→銀行三級審批通過—→擔(dān)保審查—→擔(dān)保收費—→正式承?！杩钊宿k理委托公證手續(xù)—→發(fā)放貸款—→前款抵押登記解除—→房產(chǎn)過戶—→抵押登記新設(shè)—→擔(dān)保公司解除擔(dān)保責(zé)任。

(2)全程性擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

應(yīng)銀行要求，我公司提供全程擔(dān)保的業(yè)務(wù)主要有:①個人投資經(jīng)營貸款擔(dān);②個人創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保;③個人消費貸款擔(dān)保;④個人循環(huán)額度貸款擔(dān)保。

該業(yè)務(wù)產(chǎn)品主要為房產(chǎn)抵押,加我公司全程性連帶責(zé)任擔(dān)保，我公司人員參與銀行業(yè)務(wù)調(diào)查，期限較短。銀行貸款不能按時償還時，我公司代償，并負(fù)責(zé)貸款催收，抵押資產(chǎn)處置等。該品種業(yè)務(wù)流程為：

2、申請人的條件

⑴、借款人必須是年滿18周歲具有完全民事行為能力的自然人；

⑵、具有鄭州市居民戶口或鄭州戶籍擔(dān)保人 ；

⑶、具有穩(wěn)定的職業(yè)和收入 ；

⑷、信用良好、有還本付息的能力 ；

⑸、貸款銀行規(guī)定的其他條件；

3、申請資料清單：

（1）填寫銀行《個人貸款申請表》 ；

（2）身份證明：本人及配偶身份證、戶口簿（含財產(chǎn)共有人夫妻雙方）；

（3）經(jīng)濟(jì)實力證明：房產(chǎn)證、行車證、按揭合同、借款抵押合同、存單、存折、有價證券、夫妻雙方個人收入證明、家庭收入證明 ；

（4）個人情況：畢業(yè)證、職稱證、工作證、榮譽(yù)證、職務(wù)說明等；

（5）個人婚姻證明：結(jié)婚證、離婚證、未婚證明等；

（6）項目情況：項目可行性報告或資金用途說明 ；

（7）申請個人經(jīng)營貸款、個人創(chuàng)業(yè)貸款、個人循環(huán)額度貸款要求提供營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、稅單、企業(yè)財務(wù)報表、組織機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程、驗資報告等其他文件和資料；

三、收費標(biāo)準(zhǔn)

1、階段性擔(dān)保收費標(biāo)準(zhǔn)見下表：

2、全程性擔(dān)保

具體收費將綜合考慮以下因素后確定，一般為不超過銀行同期貸款利率的一半，即2-3‰；

1、個人信用等級 ；

2、擔(dān)保項目的風(fēng)險等級 ；

3、反擔(dān)保措施 ；

4、合作銀行條件 ；

5、期限；

第五篇：財務(wù)管理第五章貸款業(yè)務(wù)核算 練習(xí)題

第五章貸款業(yè)務(wù)核算

填空

1.損失貸款2.單位貸款 個人貸款3.50%--80%4.借款人5.三年（含三年）6.活期貸款 定期貸款 透支 短期貸款 中期貸款 長期貸款7.信用貸款 擔(dān)保貸款 票據(jù)貼現(xiàn) 擔(dān)保貸款8.自營貸款 委托貸款 合法方式9.正常貸款 關(guān)注貸款 次級貸款 可疑貸款 損失貸款10.一次性償還 分期償還11.次級貸款 可疑貸款 損失貸款 12.抵押貸款 質(zhì)押貸款 保證貸款13.借款人 抵質(zhì)押品14.“代保管有價值品” “待處理抵質(zhì)押品” 出售 拍賣

15.其他資產(chǎn) 不足部分 追索 呆賬處理16.貼現(xiàn)日 匯票到期日17.所有權(quán) 使用權(quán) 不動產(chǎn)18.商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 利息19.貸款卡 借款申請書 借款憑證20.年利率 月利率 日利率 百分號 千分號 萬分號21.逐筆核貸22.呆賬貸款23.70%24.借款人25.呆滯 226.1%27.合法方式 貸款人承擔(dān) 貸款人28.借款人的經(jīng)營 逐筆申請 逐筆立據(jù)審核 確定期限 到期歸還29.一般準(zhǔn)備 特種準(zhǔn)備 專項準(zhǔn)備 總行 提取不足 進(jìn)行稅后利潤分配30.全部貸款余額 尚未識別的可能貸款損失 不低于貸款余額的1%31.2%25%50%100%20%32.90天 結(jié)息日 逾期90天（不含90天）原已計入損益 表外33.質(zhì)押貸款 動產(chǎn)質(zhì)押 權(quán)利質(zhì)押

判斷

對的是5 6 8 10 11 13 15 17 18 19 20 21 22 25 26 28 31

單選：1.A2.BC3.B4.B5.A6.B7.A8.A9.C10.B11.C12.B13.D14.A

15.D16.A17.C18.B19.A20.B21.C22.D

多選：1.ABC2.ABCDE3.ABCD4.AB5.ABCD6.AB7.ABC8.ABC9.ABC

10.ABCD11.BC12.BCD13.BCD14.BCDE15.ABDE16.AD17.BCD

第九章外匯業(yè)務(wù)核算

填空

1.自有外匯 記賬外匯 貿(mào)易外匯 非貿(mào)易外匯 即期外匯 遠(yuǎn)期外匯2.直接標(biāo)價法 間接標(biāo)價法3.結(jié)匯 售匯 套匯 結(jié)售匯款項下的外匯與人民幣平盤交易 代客外匯與人民幣調(diào)劑交易 自營外匯買賣代客外匯買賣4.結(jié)匯售匯 套匯5.貸方余額 借方余額 買入外匯 賣出外匯6.單位外匯存款 個人外匯存款 支票戶 存折戶7.一個月 三個月 半年 一年 兩年8.互動利率貸款 固定利率貸款 優(yōu)惠利率貸款9.對外簽訂協(xié)議 支付定金 使用貸款 償還本息10.記賬結(jié)算 現(xiàn)匯結(jié)算11.信用證 銀行信用 單據(jù)買賣12.開立信用證 修改信用證 進(jìn)口單據(jù)的審核及通知與付匯13.進(jìn)口代收 出口托收14.貿(mào)易融資 國際貿(mào)易 結(jié)算 資金融通15.電匯 信匯 票匯 匯出匯款 匯入?yún)R款16.買入 賣出 結(jié)余2.判斷:對的是4 5 6 13 15 16 17 19

單選：1.B2.A3.D4.C5.A6.D7.B8.A9.B10.A11.B12.B13.A14.C

15.B

多選：1.ABCDE2.AD3.ABCD4.ABCD5.AB6.ABC7.ABCDE8.ABCD9.AB

10.AB