第一篇：國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目資金管理辦法

國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目資金管理辦法

（修訂稿）第一章 總 則

第一條 【立法目的和依據(jù)】為了規(guī)范國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目（以下簡稱項(xiàng)目）資金的使用和管理，提高資金使用效益，根據(jù)《國家自然科學(xué)基金條例》和國家財政財務(wù)有關(guān)法律法規(guī)制定本辦法。

第二條 【項(xiàng)目資金的界定】本辦法所稱項(xiàng)目資金，是指國家自然科學(xué)基金用于資助科學(xué)技術(shù)人員開展基礎(chǔ)研究的專項(xiàng)資金。

第三條 【財政部職責(zé)】財政部根據(jù)國家科技發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合國家自然科學(xué)基金資金需求和國家財力可能，將項(xiàng)目資金列入中央財政預(yù)算，并負(fù)責(zé)宏觀管理和監(jiān)督。

第四條 【自然科學(xué)基金委職責(zé)】國家自然科學(xué)基金委員會（以下簡稱自然科學(xué)基金委）依法負(fù)責(zé)項(xiàng)目的立項(xiàng)和審批，并對項(xiàng)目資金進(jìn)行具體管理和監(jiān)督。

第五條 【依托單位職責(zé)】依托單位是項(xiàng)目資金管理的責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)建立健全“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、責(zé)任到人”的項(xiàng)目資金管理體制和制度，完善內(nèi)部控制和監(jiān)督約束機(jī)制，合理確定科研、財務(wù)、人事、資產(chǎn)、審計、監(jiān)察等部門的責(zé)任和權(quán)限，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金的管理和監(jiān)督。

依托單位應(yīng)落實(shí)項(xiàng)目承諾的自籌資金及其他配套條件，對項(xiàng)目組織實(shí)施提供條件保障。

第六條 【項(xiàng)目負(fù)責(zé)人職責(zé)】項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是項(xiàng)目資金使用的直接責(zé)任人，對資金使用的合規(guī)性、合理性、真實(shí)性和相關(guān)性承擔(dān)法律責(zé)任。

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)依法據(jù)實(shí)編制項(xiàng)目預(yù)算和決算，并按照項(xiàng)目批復(fù)預(yù)算和計劃書使用資金，接受上級和本級相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。

第七條 【項(xiàng)目的資助方式】自然科學(xué)基金項(xiàng)目一般實(shí)行定額補(bǔ)助資助方式。對于重大項(xiàng)目、國家重大科研儀器研制項(xiàng)目等研究目標(biāo)明確，資金需求量較大，資金應(yīng)按項(xiàng)目實(shí)際需要予以保障的項(xiàng)目，實(shí)行成本補(bǔ)償資助方式。

第二章 項(xiàng)目資金開支范圍

第八條 【項(xiàng)目資金支出的界定】項(xiàng)目資金支出是指在項(xiàng)目組織實(shí)施過程中與研究活動相關(guān)的、由項(xiàng)目資金支付的各項(xiàng)費(fèi)用支出。項(xiàng)目資金分為直接費(fèi)用和間接費(fèi)用。

第九條 【直接費(fèi)用開支范圍和界定】直接費(fèi)用是指在項(xiàng)目研究過程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的費(fèi)用，具體包括：

(一)設(shè)備費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中購臵或試制專用儀器設(shè)備，對現(xiàn)有儀器設(shè)備進(jìn)行升級改造，以及租賃外單位儀器設(shè)備而發(fā)生的費(fèi)用。

(二)材料費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中消耗的各種原材料、輔助材料、低值易耗品等的采購及運(yùn)輸、裝卸、整理等費(fèi)用。

(三)測試化驗(yàn)加工費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中支付給外單位（包括依托單位內(nèi)部獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算單位）的檢驗(yàn)、測試、化驗(yàn)及加工等費(fèi)用。(四)燃料動力費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中相關(guān)大型儀器設(shè)備、專用科學(xué)裝臵等運(yùn)行發(fā)生的可以單獨(dú)計量的水、電、氣、燃料消耗費(fèi)用等。

(五)差旅費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中開展科學(xué)實(shí)驗(yàn)（試驗(yàn)）、科學(xué)考察、業(yè)務(wù)調(diào)研、學(xué)術(shù)交流等所發(fā)生的外埠差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)用等。差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

(六)會議費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中為組織開展學(xué)術(shù)研討、咨詢以及協(xié)調(diào)項(xiàng)目研究工作等活動而發(fā)生的會議費(fèi)用。

會議費(fèi)支出應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并嚴(yán)格控制會議規(guī)模、會議數(shù)量和會期。

(七)國際合作與交流費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中項(xiàng)目研究人員出國及赴港澳臺、外國專家來華及港澳臺專家來內(nèi)地工作的費(fèi)用。國際合作與交流費(fèi)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家外事資金管理的有關(guān)規(guī)定。

(八)出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中，需要支付的出版費(fèi)、資料費(fèi)、專用軟件購買費(fèi)、文獻(xiàn)檢索費(fèi)、專業(yè)通信費(fèi)、專利申請及其他知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)等費(fèi)用。

(九)勞務(wù)費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中支付給項(xiàng)目組成員中沒有工資性收入的在校研究生、博士后和臨時聘用人員的勞務(wù)費(fèi)用，以及臨時聘用人員的社會保險補(bǔ)助費(fèi)用。

勞務(wù)費(fèi)應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際以及相關(guān)人員參與項(xiàng)目的全時工作時間等因素，合理確定。

(十)專家咨詢費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費(fèi)用。專家咨詢費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（十一）其他支出：項(xiàng)目研究過程中發(fā)生的除上述費(fèi)用之外的其他支出，應(yīng)當(dāng)在申請預(yù)算時單獨(dú)列示，單獨(dú)核定。

直接費(fèi)用應(yīng)當(dāng)納入依托單位財務(wù)統(tǒng)一管理，單獨(dú)核算，?？顚Ｓ谩?/p>

第十條 【間接費(fèi)用開支范圍】間接費(fèi)用是指依托單位在組織實(shí)施項(xiàng)目過程中發(fā)生的無法在直接費(fèi)用中列支的相關(guān)費(fèi)用，主要包括依托單位為項(xiàng)目研究提供的現(xiàn)有儀器設(shè)備及房屋，水、電、氣、暖消耗，有關(guān)管理費(fèi)用的補(bǔ)助支出，以及績效支出等?？冃еС鍪侵敢劳袉挝粸樘岣呖蒲泄ぷ鞯目冃О才诺南嚓P(guān)支出。

第十一條 【間接費(fèi)用的核定】

間接費(fèi)用一般按照項(xiàng)目直接費(fèi)用扣除設(shè)備購臵費(fèi)后的一定比例核定，并實(shí)行總額控制，具體比例如下：

（一）500萬元及以下部分為20%；

（二）超過500萬元至1000萬元的部分為13%；

（三）超過1000萬元的部分為10%。

績效支出不得超過直接費(fèi)用扣除設(shè)備購臵費(fèi)后的5%。如國家另行規(guī)定間接費(fèi)用核定標(biāo)準(zhǔn)，從其規(guī)定。

間接費(fèi)用核定應(yīng)與依托單位信用等級掛鉤，具體管理規(guī)定另行制定。

第十二條 【間接費(fèi)用的管理】間接費(fèi)用由依托單位統(tǒng)一管理使用。依托單位應(yīng)當(dāng)制定間接費(fèi)用的管理辦法，合規(guī)合理使用間接費(fèi)用, 結(jié)合一線科研人員的實(shí)績，公開、公正安排績效支出,體現(xiàn)科研人員價值，充分發(fā)揮績效支出的激勵作用。依托單位不得在核定的間接費(fèi)用以外再以任何名義在項(xiàng)目資金中重復(fù)提取、4 列支相關(guān)費(fèi)用。

第三章 預(yù)算的編制與審批

第十三條 【預(yù)算的編制要求】項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（或申請人）應(yīng)當(dāng)根據(jù)目標(biāo)相關(guān)性、政策相符性和經(jīng)濟(jì)合理性原則，編制項(xiàng)目收入預(yù)算和支出預(yù)算。

收入預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照從各種不同渠道獲得的資金總額填列。包括國家自然科學(xué)基金資助的資金以及從依托單位和其他渠道獲得的資金。

支出預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目需求，按照資金開支范圍編列，并對直按費(fèi)用支出的主要用途和測算理由等做出說明。對儀器設(shè)備鼓勵共享、試制、租賃以及對現(xiàn)有儀器設(shè)備進(jìn)行升級改造，原則上不得購臵，確有必要購臵的，應(yīng)當(dāng)對擬購臵設(shè)備的必要性、現(xiàn)有同樣設(shè)備的利用情況以及購臵設(shè)備的開放共享方案等進(jìn)行單獨(dú)說明。合作研究經(jīng)費(fèi)應(yīng)對合作研究單位資質(zhì)及擬外撥資金進(jìn)行重點(diǎn)說明。

第十四條 【預(yù)算的編制要求】依托單位應(yīng)當(dāng)組織其科研和財務(wù)管理部門對項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行審核。

有多個單位共同承擔(dān)一個項(xiàng)目的，依托單位的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（或申請人）和合作研究單位參與者應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自承擔(dān)的研究任務(wù)分別編報資金預(yù)算，經(jīng)所在單位科研、財務(wù)部門審核并簽署意見后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（或申請人）匯總編制。

第十五條 【申請項(xiàng)目預(yù)算的編制】申請人申請國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目，應(yīng)按照本辦法第八、九、十、十一條的規(guī)定編制項(xiàng)目資金預(yù)算，經(jīng)依托單位審核后提交自然科學(xué)基金委。

第十六條 【申請項(xiàng)目預(yù)算的評審】對于實(shí)行定額補(bǔ)助方式資助的項(xiàng)目，自然科學(xué)基金委組織專家對項(xiàng)目和資金預(yù)算進(jìn)行評審,根據(jù)專家評審意見并參考同類項(xiàng)目平均資助強(qiáng)度確定項(xiàng)目資助額度。

對于實(shí)行成本補(bǔ)償方式資助的項(xiàng)目，自然科學(xué)基金委組織專家或擇優(yōu)遴選第三方對項(xiàng)目資金預(yù)算進(jìn)行專項(xiàng)評審,根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需求確定預(yù)算。

第十七條 【項(xiàng)目預(yù)算的編制與審批】依托單位應(yīng)當(dāng)組織項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目資助額度，按規(guī)定調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算，并在收到資助通知之日起20日內(nèi)完成審核，報自然科學(xué)基金委核準(zhǔn)。

第四章 預(yù)算執(zhí)行與決算

第十八條 【資金支付】項(xiàng)目資金按照國庫集中支付管理有關(guān)規(guī)定支付給依托單位。

有多個單位共同承擔(dān)一個項(xiàng)目的，依托單位應(yīng)及時按預(yù)算和合同轉(zhuǎn)撥合作研究單位資金，并加強(qiáng)對轉(zhuǎn)撥資金的監(jiān)督管理。

第十九條【預(yù)算執(zhí)行與調(diào)整要求】項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行自然科學(xué)基金委核準(zhǔn)的項(xiàng)目預(yù)算。項(xiàng)目預(yù)算一般不予調(diào)整，確有必要調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報批。

實(shí)行定額補(bǔ)助方式資助的項(xiàng)目，預(yù)算調(diào)整情況應(yīng)在項(xiàng)目年度進(jìn)展報告和結(jié)題報告中予以說明。實(shí)行成本補(bǔ)償方式資助的項(xiàng)目，預(yù)算調(diào)整情況應(yīng)在中期財務(wù)檢查或財務(wù)驗(yàn)收時予以確認(rèn)。

第二十條 【預(yù)算調(diào)整基金委審批】項(xiàng)目預(yù)算有以下情況確需調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)依托單位報自然科學(xué)基金委審批。

（一）項(xiàng)目實(shí)施過程中，由于研究內(nèi)容或者研究計劃做出重大調(diào)整等原因需要對預(yù)算總額進(jìn)行調(diào)整的；

（二）同一項(xiàng)目課題之間資金需要調(diào)整的。

第二十一條 【預(yù)算調(diào)整依托單位審批】項(xiàng)目直接費(fèi)用預(yù)算確需調(diào)整的，按以下規(guī)定予以調(diào)整：

（一）項(xiàng)目預(yù)算總額不變的情況下，材料費(fèi)、測試化驗(yàn)加工費(fèi)、燃料動力費(fèi)、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)、其他支出預(yù)算如需調(diào)整，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)科研活動的實(shí)際需要提出申請，報依托單位審批。

（二）會議費(fèi)、差旅費(fèi)、國際合作與交流費(fèi)在不突破三項(xiàng)支出預(yù)算總額的前提下可調(diào)劑使用。

（三）設(shè)備費(fèi)、專家咨詢費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)預(yù)算一般不予調(diào)增，如需調(diào)減的，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出申請，報依托單位審批后，用于項(xiàng)目其他方面支出。

項(xiàng)目間接費(fèi)用預(yù)算不得調(diào)整。

第二十二條 【項(xiàng)目資金支出】依托單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)科研資金支出管理制度。會議費(fèi)、差旅費(fèi)、小額材料費(fèi)和測試化驗(yàn)加工費(fèi)等，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定逐步實(shí)行“公務(wù)卡”結(jié)算。設(shè)備費(fèi)、7 大宗材料費(fèi)和測試化驗(yàn)加工費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)等，應(yīng)當(dāng)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。

第二十三條 【項(xiàng)目負(fù)責(zé)人使用資金的要求】項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照資金開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)辦理支出，不得擅自調(diào)整外撥資金，不得利用虛假票據(jù)套取資金，不得通過編造虛假勞務(wù)合同、虛構(gòu)人員名單等方式虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費(fèi)和專家咨詢費(fèi)，不得通過虛構(gòu)測試化驗(yàn)內(nèi)容、提高測試化驗(yàn)支出標(biāo)準(zhǔn)等方式違規(guī)開支測試化驗(yàn)加工費(fèi)，嚴(yán)禁使用項(xiàng)目資金支付各種罰款、捐款、贊助、投資等。

第二十四條 【成本補(bǔ)償資助項(xiàng)目的財務(wù)檢查】對于實(shí)行成本補(bǔ)償方式資助的項(xiàng)目，項(xiàng)目中期評估時，由自然科學(xué)基金委組織專家對項(xiàng)目資金的使用和管理進(jìn)行財務(wù)檢查或評估。財務(wù)檢查或評估的結(jié)果作為調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算安排的依據(jù)。

第二十五條 【項(xiàng)目資金決算】項(xiàng)目研究結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)會同科研、財務(wù)等管理部門及時清理賬目與資產(chǎn)，如實(shí)編制項(xiàng)目資金決算，不得隨意調(diào)賬變動支出、隨意修改記賬憑證。

有多個單位共同承擔(dān)一個項(xiàng)目的，依托單位的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和合作研究單位的參與者應(yīng)當(dāng)分別編報項(xiàng)目資金決算，經(jīng)所在單位科研、財務(wù)管理部門審核并簽署意見后，由依托單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯總編制。

依托單位應(yīng)當(dāng)組織其科研、財務(wù)管理部門審核項(xiàng)目資金決算，并簽署意見后報自然科學(xué)基金委。

第二十六條 【成本補(bǔ)償資助項(xiàng)目的財務(wù)驗(yàn)收】對于實(shí)行成本補(bǔ)償方式資助的項(xiàng)目，依托單位應(yīng)在委托第三方對項(xiàng)目資金決 8 算進(jìn)行審計認(rèn)證后，提出財務(wù)驗(yàn)收申請，自然科學(xué)基金委負(fù)責(zé)組織專家對項(xiàng)目進(jìn)行財務(wù)驗(yàn)收。

第二十七條【年度收支報告】依托單位應(yīng)當(dāng)按年度編制本單位項(xiàng)目資金年度收支報告，全面反映項(xiàng)目資金年度收支情況、資金管理情況及取得的績效等。年度收支報告于下一年度３月１日前報送自然科學(xué)基金委。

第二十八條【結(jié)余資金的處理】實(shí)行定額補(bǔ)助方式資助的項(xiàng)目或成本補(bǔ)償方式資助的項(xiàng)目并通過結(jié)題驗(yàn)收的，且依托單位信用評價好的，項(xiàng)目結(jié)余資金在2年內(nèi)由依托單位統(tǒng)籌安排，專門用于基礎(chǔ)研究的直接支出。若2年后結(jié)余資金仍有剩余的，應(yīng)按原渠道退回自然科學(xué)基金委。

整改后通過結(jié)題驗(yàn)收和未通過驗(yàn)收的項(xiàng)目，或單位信用評價差的，結(jié)余資金應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)收后30日內(nèi)按原渠道退回自然科學(xué)基金委。

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收后如需繼續(xù)使用結(jié)余資金，可以向依托單位提出申請。

第二十九條【終止撤銷項(xiàng)目資金結(jié)余的處理】項(xiàng)目實(shí)施過程中,因故終止執(zhí)行的項(xiàng)目，其結(jié)余資金應(yīng)當(dāng)退回自然科學(xué)基金委。

因故被依法撤銷的項(xiàng)目，已撥付的資金應(yīng)全部退回自然科學(xué)基金委。因特殊情況退回資金確有困難的，應(yīng)由依托單位提出申請報自然科學(xué)基金委核準(zhǔn)。

第三十條 【資產(chǎn)管理】依托單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)政府采購、招投標(biāo)、資產(chǎn)管理等規(guī)定。行政事業(yè)單位使用項(xiàng)目資金形成的固定資產(chǎn)屬于國有資產(chǎn)，一般由依托單位進(jìn)行使用和管 9 理，國家有權(quán)進(jìn)行調(diào)配。企業(yè)使用項(xiàng)目資金形成的固定資產(chǎn)，按照《企業(yè)財務(wù)通則》等相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。

項(xiàng)目資金形成的知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)的管理，按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章 監(jiān)督檢查

第三十一條 【檢查與監(jiān)督】依托單位項(xiàng)目資金管理和使用情況應(yīng)當(dāng)接受國家財政部門、審計部門和自然科學(xué)基金委的檢查與監(jiān)督。依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)積極配合并提供有關(guān)資料。

依托單位應(yīng)當(dāng)對項(xiàng)目資金的管理使用情況進(jìn)行不定期審計或?qū)ｍ?xiàng)審計。發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)當(dāng)及時向自然科學(xué)基金委報告。

第三十二條 【資金使用效益考評】自然科學(xué)基金委、依托單位應(yīng)當(dāng)建立項(xiàng)目資金的績效評價制度，結(jié)合財務(wù)審計和財務(wù)驗(yàn)收，對項(xiàng)目資金管理使用效益進(jìn)行考評。

第三十三條 【承諾機(jī)制】項(xiàng)目資金管理建立承諾機(jī)制。依托單位應(yīng)當(dāng)承諾依法履行項(xiàng)目資金管理的職責(zé)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)承諾提供真實(shí)的項(xiàng)目信息，并認(rèn)真遵守項(xiàng)目資金管理的有關(guān)規(guī)定。依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對信息虛假導(dǎo)致的后果承擔(dān)責(zé)任。

第三十四條 【信用機(jī)制】項(xiàng)目資金管理建立信用管理機(jī)制。自然科學(xué)基金委對依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目資金管理方面的信譽(yù)度進(jìn)行評價和記錄，作為對依托單位信用評級、績效考評和對項(xiàng)目負(fù)責(zé)人績效考評以及連續(xù)資助的依據(jù)。

第三十五條 【信息公開】項(xiàng)目資金管理建立信息公開機(jī)制。自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)及時公開非涉密項(xiàng)目預(yù)算安排情況，接受社會監(jiān)督。

依托單位應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部公開項(xiàng)目資金預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算，項(xiàng)目組人員構(gòu)成、設(shè)備購臵、外撥資金、勞務(wù)費(fèi)發(fā)放、以及結(jié)余資金和間接費(fèi)用使用等情況。

第三十六條 【舉報】任何單位和個人發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金在使用和管理過程中有違規(guī)行為的，有權(quán)檢舉或者控告。

第三十七條 【違規(guī)與處理】對于預(yù)算執(zhí)行過程中，不按規(guī)定管理和使用項(xiàng)目資金、不按時報送年度收支報告、不按時編報項(xiàng)目決算、不按規(guī)定進(jìn)行會計核算，截留、挪用、侵占項(xiàng)目資金的依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，按照《預(yù)算法》、《國家自然科學(xué)基金條例》和《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)處理。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第六章 附 則

第三十八條 【生效日期】本辦法自2014年**月**日起施行。國家杰出青年科學(xué)基金項(xiàng)目資金管理參照本辦法執(zhí)行。2002年6月頒布的《國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)管理辦法》（財教〔2002〕65號）和《國家杰出青年科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)管理辦法》（財教〔2002〕64號）同時廢止。

第二篇：2016國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目資金管理辦法

國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目資金管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了規(guī)范國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目（以下簡稱項(xiàng)目）資金的使用和管理，提高資金使用效益，根據(jù)《國家自然科學(xué)基金條例》、《國務(wù)院關(guān)于改進(jìn)加強(qiáng)中央財政科研項(xiàng)目和資金管理的若干意見》（國發(fā)〔2014〕11號）、《國務(wù)院印發(fā)關(guān)于深化中央財政科技計劃（專項(xiàng)、基金等）管理改革方案的通知》（國發(fā)〔2014〕64號）和國家財政財務(wù)有關(guān)法律法規(guī)制定本辦法。

第二條 本辦法所稱項(xiàng)目資金，是指國家自然科學(xué)基金按照《國家自然科學(xué)基金條例》規(guī)定，用于資助科學(xué)技術(shù)人員開展基礎(chǔ)研究和科學(xué)前沿探索，支持人才和團(tuán)隊(duì)建設(shè)的專項(xiàng)資金。

第三條 財政部根據(jù)國家科技發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合國家自然科學(xué)基金資金需求和國家財力可能，將項(xiàng)目資金列入中央財政預(yù)算，并負(fù)責(zé)宏觀管理和監(jiān)督。

第四條 國家自然科學(xué)基金委員會（以下簡稱自然科學(xué)基金委）依法負(fù)責(zé)項(xiàng)目的立項(xiàng)和審批，并對項(xiàng)目資金進(jìn)行具體管理和監(jiān)督。

第五條 依托單位是項(xiàng)目資金管理的責(zé)任主體，應(yīng)當(dāng)建立健全“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、責(zé)任到人”的項(xiàng)目資金管理體制和制度，完善內(nèi)部控制和監(jiān)督約束機(jī)制，合理確定科研、財務(wù)、人事、資產(chǎn)、審計、監(jiān)察等部門的責(zé)任和權(quán)限，加強(qiáng)對項(xiàng)目資金的管理和監(jiān)督。

依托單位應(yīng)當(dāng)落實(shí)項(xiàng)目承諾的自籌資金及其他配套條件，對項(xiàng)目組織實(shí)施提供條件保障。

第六條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人是項(xiàng)目資金使用的直接責(zé)任人，對資金使用的合規(guī)性、合理性、真實(shí)性和相關(guān)性承擔(dān)法律責(zé)任。

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)依法據(jù)實(shí)編制項(xiàng)目預(yù)算和決算，并按照項(xiàng)目批復(fù)預(yù)算、計劃書和相關(guān)管理制度使用資金，接受上級和本級相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。

第七條 自然科學(xué)基金項(xiàng)目一般實(shí)行定額補(bǔ)助資助方式。對于重大項(xiàng)目、國家重大科研儀器研制項(xiàng)目等研究目標(biāo)明確，資金需求量較大，資金應(yīng)當(dāng)按項(xiàng)目實(shí)際需要予以保障的項(xiàng)目，實(shí)行成本補(bǔ)償資助方式。

第二章 項(xiàng)目資金開支范圍

第八條 項(xiàng)目資金支出是指在項(xiàng)目組織實(shí)施過程中與研究活動相關(guān)的、由項(xiàng)目資金支付的各項(xiàng)費(fèi)用支出。項(xiàng)目資金分為直接費(fèi)用和間接費(fèi)用。

第九條 直接費(fèi)用是指在項(xiàng)目研究過程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的費(fèi)用，具體包括：

（一）設(shè)備費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中購置或試制專用儀器設(shè)備，對現(xiàn)有儀器設(shè)備進(jìn)行升級改造，以及租賃外單位儀器設(shè)備而發(fā)生的費(fèi)用。

（二）材料費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中消耗的各種原材料、輔助材料、低值易耗品等的采購及運(yùn)輸、裝卸、整理等費(fèi)用。

（三）測試化驗(yàn)加工費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中支付給外單位（包括依托單位內(nèi)部獨(dú)立經(jīng)濟(jì)核算單位）的檢驗(yàn)、測試、化驗(yàn)及加工等費(fèi)用。

（四）燃料動力費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中相關(guān)大型儀器設(shè)備、專用科學(xué)裝置等運(yùn)行發(fā)生的可以單獨(dú)計量的水、電、氣、燃料消耗費(fèi)用等。

（五）差旅費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中開展科學(xué)實(shí)驗(yàn)（試驗(yàn)）、科學(xué)考察、業(yè)務(wù)調(diào)研、學(xué)術(shù)交流等所發(fā)生的外埠差旅費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)用等。差旅費(fèi)的開支標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（六）會議費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中為了組織開展學(xué)術(shù)研討、咨詢以及協(xié)調(diào)項(xiàng)目研究工作等活動而發(fā)生的會議費(fèi)用。

會議費(fèi)支出應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并嚴(yán)格控制會議規(guī)模、會議數(shù)量和會期。

（七）國際合作與交流費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中項(xiàng)目研究人員出國及赴港澳臺、外國專家來華及港澳臺專家來內(nèi)地工作的費(fèi)用。國際合作與交流費(fèi)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家外事資金管理的有關(guān)規(guī)定。

（八）出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中，需要支付的出版費(fèi)、資料費(fèi)、專用軟件購買費(fèi)、文獻(xiàn)檢索費(fèi)、專業(yè)通信費(fèi)、專利申請及其他知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)等費(fèi)用。

（九）勞務(wù)費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中支付給項(xiàng)目組成員中沒有工資性收入的在校研究生、博士后和臨時聘用人員的勞務(wù)費(fèi)用，以及臨時聘用人員的社會保險補(bǔ)助費(fèi)用。

勞務(wù)費(fèi)應(yīng)當(dāng)結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際以及相關(guān)人員參與項(xiàng)目的全時工作時間等因素，合理確定。

（十）專家咨詢費(fèi)：是指在項(xiàng)目研究過程中支付給臨時聘請的咨詢專家的費(fèi)用。專家咨詢費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（十一）其他支出：項(xiàng)目研究過程中發(fā)生的除上述費(fèi)用之外的其他支出，應(yīng)當(dāng)在申請預(yù)算時單獨(dú)列示，單獨(dú)核定。

直接費(fèi)用應(yīng)當(dāng)納入依托單位財務(wù)統(tǒng)一管理，單獨(dú)核算，?？顚Ｓ谩?/p>

第十條 間接費(fèi)用是指依托單位在組織實(shí)施項(xiàng)目過程中發(fā)生的無法在直接費(fèi)用中列支的相關(guān)費(fèi)用，主要用于補(bǔ)償依托單位為了項(xiàng)目研究提供的現(xiàn)有儀器設(shè)備及房屋，水、電、氣、暖消耗，有關(guān)管理費(fèi)用，以及績效支出等?？冃еС鍪侵敢劳袉挝粸榱颂岣呖蒲泄ぷ鞯目冃О才诺南嚓P(guān)支出。

第十一條 結(jié)合不同學(xué)科特點(diǎn)，間接費(fèi)用一般按照不超過項(xiàng)目直接費(fèi)用扣除設(shè)備購置費(fèi)后的一定比例核定，并實(shí)行總額控制，具體比例如下：

（一）500萬元及以下部分為20%；

（二）超過500萬元至1000萬元的部分為13%；

（三）超過1000萬元的部分為10%。

績效支出不超過直接費(fèi)用扣除設(shè)備購置費(fèi)后的5%。

間接費(fèi)用核定應(yīng)當(dāng)與依托單位信用等級掛鉤，具體管理規(guī)定另行制定。

第十二條 間接費(fèi)用由依托單位統(tǒng)一管理使用。依托單位應(yīng)當(dāng)制定間接費(fèi)用的管理辦法，合規(guī)合理使用間接費(fèi)用, 結(jié)合一線科研人員的實(shí)績，公開、公正安排績效支出,體現(xiàn)科研人員價值，充分發(fā)揮績效支出的激勵作用。依托單位不得在核定的間接費(fèi)用以外再以任何名義在項(xiàng)目資金中重復(fù)提取、列支相關(guān)費(fèi)用。第三章 預(yù)算的編制與審批

第十三條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（或申請人）應(yīng)當(dāng)根據(jù)目標(biāo)相關(guān)性、政策相符性和經(jīng)濟(jì)合理性原則，編制項(xiàng)目收入預(yù)算和支出預(yù)算。

收入預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照從各種不同渠道獲得的資金總額填列。包括國家自然科學(xué)基金資助的資金以及從依托單位和其他渠道獲得的資金。

支出預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)項(xiàng)目需求，按照資金開支范圍編列，并對直接費(fèi)用支出的主要用途和測算理由等作出說明。對儀器設(shè)備鼓勵共享、試制、租賃以及對現(xiàn)有儀器設(shè)備進(jìn)行升級改造，原則上不得購置，確有必要購置的，應(yīng)當(dāng)對擬購置設(shè)備的必要性、現(xiàn)有同樣設(shè)備的利用情況以及購置設(shè)備的開放共享方案等進(jìn)行單獨(dú)說明。合作研究經(jīng)費(fèi)應(yīng)當(dāng)對合作研究單位資質(zhì)及擬外撥資金進(jìn)行重點(diǎn)說明。

第十四條 依托單位應(yīng)當(dāng)組織其科研和財務(wù)管理部門對項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行審核。

有多個單位共同承擔(dān)一個項(xiàng)目的，依托單位的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（或申請人）和合作研究單位參與者應(yīng)當(dāng)根據(jù)各自承擔(dān)的研究任務(wù)分別編報資金預(yù)算，經(jīng)所在單位科研、財務(wù)部門審核并簽署意見后，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人（或申請人）匯總編制。

第十五條 申請人申請國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按照本辦法第八、九、十、十一條的規(guī)定編制項(xiàng)目資金預(yù)算，經(jīng)依托單位審核后提交自然科學(xué)基金委。

第十六條 對于實(shí)行定額補(bǔ)助方式資助的項(xiàng)目，自然科學(xué)基金委組織專家對項(xiàng)目和資金預(yù)算進(jìn)行評審,根據(jù)專家評審意見并參考同類項(xiàng)目平均資助強(qiáng)度確定項(xiàng)目資助額度。

對于實(shí)行成本補(bǔ)償方式資助的項(xiàng)目，自然科學(xué)基金委組織專家或擇優(yōu)遴選第三方對項(xiàng)目資金預(yù)算進(jìn)行專項(xiàng)評審,根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際需求確定預(yù)算。

第十七條 依托單位應(yīng)當(dāng)組織項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)批準(zhǔn)的項(xiàng)目資助額度，按規(guī)定調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算，并在收到資助通知之日起20日內(nèi)完成審核，報自然科學(xué)基金委核準(zhǔn)。第四章 預(yù)算執(zhí)行與決算

第十八條 項(xiàng)目資金按照國庫集中支付管理有關(guān)規(guī)定支付給依托單位。

有多個單位共同承擔(dān)一個項(xiàng)目的，依托單位應(yīng)當(dāng)及時按預(yù)算和合同轉(zhuǎn)撥合作研究單位資金，并加強(qiáng)對轉(zhuǎn)撥資金的監(jiān)督管理。

第十九條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行自然科學(xué)基金委核準(zhǔn)的項(xiàng)目預(yù)算。項(xiàng)目預(yù)算一般不予調(diào)整，確有必要調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定報批。

實(shí)行定額補(bǔ)助方式資助的項(xiàng)目，預(yù)算調(diào)整情況應(yīng)當(dāng)在項(xiàng)目進(jìn)展報告和結(jié)題報告中予以說明。實(shí)行成本補(bǔ)償方式資助的項(xiàng)目，預(yù)算調(diào)整情況應(yīng)當(dāng)在中期財務(wù)檢查或財務(wù)驗(yàn)收時予以確認(rèn)。

第二十條 項(xiàng)目預(yù)算有以下情況確需調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)依托單位報自然科學(xué)基金委審批。

（一）項(xiàng)目實(shí)施過程中，由于研究內(nèi)容或者研究計劃做出重大調(diào)整等原因需要對預(yù)算總額進(jìn)行調(diào)整的；

（二）同一項(xiàng)目課題之間資金需要調(diào)整的。

第二十一條 項(xiàng)目直接費(fèi)用預(yù)算確需調(diào)整的，按以下規(guī)定予以調(diào)整：

（一）項(xiàng)目預(yù)算總額不變的情況下，材料費(fèi)、測試化驗(yàn)加工費(fèi)、燃料動力費(fèi)、出版/文獻(xiàn)/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務(wù)費(fèi)、其他支出預(yù)算如需調(diào)整，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)科研活動的實(shí)際需要提出申請，報依托單位審批。

（二）會議費(fèi)、差旅費(fèi)、國際合作與交流費(fèi)在不突破三項(xiàng)支出預(yù)算總額的前提下可調(diào)劑使用。

（三）設(shè)備費(fèi)、專家咨詢費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)預(yù)算一般不予調(diào)增，如需調(diào)減的，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出申請，報依托單位審批后，用于項(xiàng)目其他方面支出。

項(xiàng)目間接費(fèi)用預(yù)算不得調(diào)整。

第二十二條 依托單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)科研資金支出管理制度。會議費(fèi)、差旅費(fèi)、小額材料費(fèi)和測試化驗(yàn)加工費(fèi)等，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定實(shí)行“公務(wù)卡”結(jié)算。設(shè)備費(fèi)、大宗材料費(fèi)和測試化驗(yàn)加工費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、專家咨詢費(fèi)等，原則上應(yīng)當(dāng)通過銀行轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算。

第二十三條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照資金開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)辦理支出，不得擅自調(diào)整外撥資金，不得利用虛假票據(jù)套取資金，不得通過編造虛假勞務(wù)合同、虛構(gòu)人員名單等方式虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費(fèi)和專家咨詢費(fèi)，不得通過虛構(gòu)測試化驗(yàn)內(nèi)容、提高測試化驗(yàn)支出標(biāo)準(zhǔn)等方式違規(guī)開支測試化驗(yàn)加工費(fèi)，嚴(yán)禁使用項(xiàng)目資金支付各種罰款、捐款、贊助、投資等。

第二十四條 對于實(shí)行成本補(bǔ)償方式資助的項(xiàng)目，項(xiàng)目中期評估時，由自然科學(xué)基金委組織專家對項(xiàng)目資金的使用和管理進(jìn)行財務(wù)檢查或評估。財務(wù)檢查或評估的結(jié)果作為調(diào)整項(xiàng)目預(yù)算安排的依據(jù)。

第二十五條 項(xiàng)目研究結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)會同科研、財務(wù)、資產(chǎn)等管理部門及時清理賬目與資產(chǎn)，如實(shí)編制項(xiàng)目資金決算，不得隨意調(diào)賬變動支出、隨意修改記賬憑證。

有多個單位共同承擔(dān)一個項(xiàng)目的，依托單位的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和合作研究單位的參與者應(yīng)當(dāng)分別編報項(xiàng)目資金決算，經(jīng)所在單位科研、財務(wù)管理部門審核并簽署意見后，由依托單位項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯總編制。

依托單位應(yīng)當(dāng)組織其科研、財務(wù)管理部門審核項(xiàng)目資金決算，并簽署意見后報自然科學(xué)基金委。

第二十六條 對于實(shí)行成本補(bǔ)償方式資助的項(xiàng)目，依托單位應(yīng)當(dāng)在委托第三方對項(xiàng)目資金決算進(jìn)行審計認(rèn)證后，提出財務(wù)驗(yàn)收申請，自然科學(xué)基金委負(fù)責(zé)組織專家對項(xiàng)目進(jìn)行財務(wù)驗(yàn)收。

第二十七條 依托單位應(yīng)當(dāng)按編制本單位項(xiàng)目資金收支報告，全面反映項(xiàng)目資金收支情況、資金管理情況及取得的績效等。收支報告于下一３月１日前報送自然科學(xué)基金委。

第二十八條 項(xiàng)目通過結(jié)題驗(yàn)收并且依托單位信用評價好的，項(xiàng)目結(jié)余資金在2年內(nèi)由依托單位統(tǒng)籌安排，專門用于基礎(chǔ)研究的直接支出。若2年后結(jié)余資金仍有剩余的，應(yīng)當(dāng)按原渠道退回自然科學(xué)基金委。

未通過結(jié)題驗(yàn)收和整改后通過結(jié)題驗(yàn)收的項(xiàng)目，或依托單位信用評價差的，結(jié)余資金應(yīng)當(dāng)在驗(yàn)收結(jié)論下達(dá)后30日內(nèi)按原渠道退回自然科學(xué)基金委。

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目結(jié)題驗(yàn)收后如需繼續(xù)使用結(jié)余資金，可以向依托單位提出申請。

第二十九條 項(xiàng)目實(shí)施過程中，因故終止執(zhí)行的項(xiàng)目，其結(jié)余資金應(yīng)當(dāng)退回自然科學(xué)基金委。

因故被依法撤銷的項(xiàng)目，已撥付的資金應(yīng)當(dāng)全部退回自然科學(xué)基金委。因特殊情況退回資金確有困難的，應(yīng)當(dāng)由依托單位提出申請報自然科學(xué)基金委核準(zhǔn)。

第三十條 依托單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)政府采購、招投標(biāo)、資產(chǎn)管理等規(guī)定。行政事業(yè)單位使用項(xiàng)目資金形成的固定資產(chǎn)屬于國有資產(chǎn)，一般由依托單位進(jìn)行使用和管理，國家有權(quán)進(jìn)行調(diào)配。企業(yè)使用項(xiàng)目資金形成的固定資產(chǎn)，按照《企業(yè)財務(wù)通則》等相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行。

項(xiàng)目資金形成的知識產(chǎn)權(quán)等無形資產(chǎn)的管理，按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第五章 監(jiān)督檢查

第三十一條 依托單位項(xiàng)目資金管理和使用情況應(yīng)當(dāng)接受國家財政部門、審計部門和自然科學(xué)基金委的檢查與監(jiān)督。依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)積極配合并提供有關(guān)資料。

依托單位應(yīng)當(dāng)對項(xiàng)目資金的管理使用情況進(jìn)行不定期審計或?qū)ｍ?xiàng)審計。發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)當(dāng)及時向自然科學(xué)基金委報告。

第三十二條 自然科學(xué)基金委、依托單位應(yīng)當(dāng)建立項(xiàng)目資金的績效管理制度，結(jié)合財務(wù)審計和財務(wù)驗(yàn)收，對項(xiàng)目資金管理使用效益進(jìn)行績效評價。

第三十三條 項(xiàng)目資金管理建立承諾機(jī)制。依托單位應(yīng)當(dāng)承諾依法履行項(xiàng)目資金管理的職責(zé)。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)承諾提供真實(shí)的項(xiàng)目信息，并認(rèn)真遵守項(xiàng)目資金管理的有關(guān)規(guī)定。依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對信息虛假導(dǎo)致的后果承擔(dān)責(zé)任。

第三十四條 項(xiàng)目資金管理建立信用管理機(jī)制。自然科學(xué)基金委對依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在項(xiàng)目資金管理方面的信譽(yù)度進(jìn)行評價和記錄，作為對依托單位信用評級、績效考評和對項(xiàng)目負(fù)責(zé)人績效考評以及連續(xù)資助的依據(jù)。

第三十五條 項(xiàng)目資金管理建立信息公開機(jī)制。自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)及時公開非涉密項(xiàng)目預(yù)算安排情況，接受社會監(jiān)督。

依托單位應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部公開項(xiàng)目資金預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算、項(xiàng)目組人員構(gòu)成、設(shè)備購置、外撥資金、勞務(wù)費(fèi)發(fā)放以及結(jié)余資金和間接費(fèi)用使用等情況。

第三十六條 任何單位和個人發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目資金在使用和管理過程中有違規(guī)行為的，有權(quán)檢舉或者控告。

第三十七條 對于預(yù)算執(zhí)行過程中，不按規(guī)定管理和使用項(xiàng)目資金、不按時報送收支報告、不按時編報項(xiàng)目決算、不按規(guī)定進(jìn)行會計核算，截留、挪用、侵占項(xiàng)目資金的依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，按照《預(yù)算法》、《國家自然科學(xué)基金條例》和《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī)處理。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。第六章 附 則

第三十八條 本辦法由財政部、自然科學(xué)基金委負(fù)責(zé)解釋。

第三十九條 本辦法自2015年4月15日起施行。國家杰出青年科學(xué)基金項(xiàng)目資金管理依照本辦法執(zhí)行。2002年6月頒布的《國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)管理辦法》（財教〔2002〕65號）和《國家杰出青年科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)管理辦法》（財教〔2002〕64號）同時廢止。

第三篇：國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目管理辦法

國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范和加強(qiáng)國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目（以下簡稱面上項(xiàng)目）管理，根據(jù)《國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目管理規(guī)定》（以下簡稱《規(guī)定》），結(jié)合面上項(xiàng)目資助工作的特點(diǎn)，制定本辦法。

第二條 面上項(xiàng)目支持科技工作者在國家自然科學(xué)基金資助范圍內(nèi)自由選題，開展創(chuàng)新性的科學(xué)研究。

第三條 面上項(xiàng)目包括自由申請項(xiàng)目、青年科學(xué)基金項(xiàng)目和地區(qū)科學(xué)基金項(xiàng)目，資助期限一般為三年。

第四條 國家自然科學(xué)基金委員會(以下簡稱自然科學(xué)基金委)負(fù)責(zé)面上項(xiàng)目的指南發(fā)布、受理申請、組織評審、批準(zhǔn)資助并對資助項(xiàng)目實(shí)施管理。

第二章 申請與受理

第五條 面上項(xiàng)目的申請采取集中受理方式。申請者須根據(jù)當(dāng)年自然科學(xué)基金委發(fā)布的申請通告及項(xiàng)目指南認(rèn)真撰寫申請書。項(xiàng)目依托單位須按照《規(guī)定》的要求進(jìn)行審核，按申請通告的要求將申請材料統(tǒng)一報送自然科學(xué)基金委。

第六條 申請者須符合《規(guī)定》要求，并具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)或已獲得博士學(xué)位。具有中級專業(yè)技術(shù)職務(wù)但未獲得博士學(xué)位的研究人員，經(jīng)兩名具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)的同行專家推薦，亦可申請。在職研究生作為申請者須征得導(dǎo)師同意。

第七條 青年科學(xué)基金項(xiàng)目的申請者限在受理申請當(dāng)年1月1日未滿35周歲，并且未曾獲得該類項(xiàng)目的資助。項(xiàng)目組的主要成員以青年為主。

第八條 地區(qū)科學(xué)基金項(xiàng)目的申請者須是青海省、海南省、云南省、貴州省、江西省、內(nèi)蒙古自治區(qū)、寧夏回族自治區(qū)、新疆維吾爾自治區(qū)、西藏自治區(qū)、廣西壯族自治區(qū)和延邊朝鮮族自治州等地區(qū)行政所轄單位的正式受聘人員。重點(diǎn)支持結(jié)合當(dāng)?shù)貤l件和特點(diǎn)的研究工作。

第九條 申請者同期只能申請一項(xiàng)，每個項(xiàng)目的申請者限為一人。申請者和具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)的項(xiàng)目組主要成員，當(dāng)年申請及承擔(dān)（含參加）在研的面上項(xiàng)目數(shù)合計不得超過兩項(xiàng)。不具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)的申請者，當(dāng)年申請及負(fù)責(zé)在研的面上項(xiàng)目數(shù)合計不得超過一項(xiàng)，但參加項(xiàng)數(shù)不限。

第三章 評審與批準(zhǔn)

第十條 面上項(xiàng)目評審與批準(zhǔn)按科學(xué)部初審、同行專家評議、專家評審組評審、委務(wù)會議審批的程序進(jìn)行。

第十一條 自然科學(xué)基金委科學(xué)部的科學(xué)處按照《規(guī)定》的要求對所受理的申請項(xiàng)目進(jìn)行初審。不符合要求的項(xiàng)目經(jīng)科學(xué)部核準(zhǔn)后不予繼續(xù)評審。

第十二條 對通過初審的申請項(xiàng)目，科學(xué)處按《規(guī)定》要求選擇同行專家進(jìn)行評議，一般采取通訊評議方式。內(nèi)容相近的申請項(xiàng)目應(yīng)盡可能選擇同一組專家評議。學(xué)科交叉的申請項(xiàng)目應(yīng)選擇所涉及不同學(xué)科的專家評議。

第十三條 每項(xiàng)申請一般由五位同行專家評議，可作為評審依據(jù)的有效同行評議意見不得少于三份。

第十四條 科學(xué)處對同行評議意見進(jìn)行綜合分析，對申請項(xiàng)目擇優(yōu)提請專家評審組審議。提請審議項(xiàng)目的數(shù)量須在計劃批準(zhǔn)項(xiàng)目數(shù)的130%以上。

第十五條 在綜合評價相近情況下，對以往資助項(xiàng)目完成質(zhì)量優(yōu)秀、成果突出并遵守自然科學(xué)基金委有關(guān)規(guī)定的申請者的申請項(xiàng)目，可提請專家評審組重點(diǎn)審議，建議優(yōu)先資助。

第十六條 對探索性強(qiáng)、風(fēng)險性高的申請項(xiàng)目，可建議予以小額資助開展預(yù)研探索研究，資助期限一般為一年。

第十七條 科學(xué)部組織專家評審組會議審議當(dāng)年的申請項(xiàng)目。科學(xué)處須向?qū)＜以u審組報告說明當(dāng)年申請項(xiàng)目的初審、同行評議情況以及計劃資助指標(biāo)等重要問題。專家評審組充分討論審議項(xiàng)目，以無記名投票方式確定向自然科學(xué)基金委建議資助的項(xiàng)目。通過的項(xiàng)目須獲投票人數(shù)二分之一以上的贊成票。

當(dāng)專家評審組審議某一項(xiàng)目時,應(yīng)回避的成員須回避該項(xiàng)目的討論過程,但可以參加項(xiàng)目的投票表決。

第十八條 專家評審組可要求調(diào)閱科學(xué)處未建議審議項(xiàng)目的同行評議結(jié)果，如發(fā)現(xiàn)其中有需要復(fù)議的項(xiàng)目，須經(jīng)兩位或兩位以上專家評審組成員提議，方可納入審議。

第十九條 專家評審組成員提請復(fù)議的項(xiàng)目以及申請者以往負(fù)責(zé)的基金項(xiàng)目在近三年內(nèi)有中止、撤銷、逾期結(jié)題等記錄的申請項(xiàng)目，須獲投票人數(shù)三分之二以上的贊成票方可建議資助。

第二十條 對創(chuàng)新性很強(qiáng)的探索項(xiàng)目，評審會議上如不能取得共識，專家評審組成員個人或科學(xué)處均可署名向科學(xué)部推薦，4 闡明建議資助的理由和資助方式，由科學(xué)部主任會議審查。如需資助，可使用科學(xué)部當(dāng)年面上項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，也可用科學(xué)部主任基金。

第二十一條 科學(xué)部根據(jù)專家評審組的資助建議，提出科學(xué)部建議資助方案，經(jīng)分管委主任審核同意后，提請委務(wù)會議審批。資助金額超過當(dāng)年面上項(xiàng)目預(yù)計平均資助強(qiáng)度三倍的項(xiàng)目，須經(jīng)委務(wù)會議逐項(xiàng)審批。

第二十二條 科學(xué)部根據(jù)委務(wù)會議審批結(jié)果向申請者及項(xiàng)目依托單位下達(dá)批準(zhǔn)資助通知，對未獲資助的申請項(xiàng)目反饋不予資助的原因。

第四章 實(shí)施與管理

第二十三條 申請者接到項(xiàng)目批準(zhǔn)通知后，須按批準(zhǔn)意見撰寫資助項(xiàng)目計劃書。項(xiàng)目依托單位須對計劃書進(jìn)行審核并在規(guī)定期限內(nèi)一式兩份報送自然科學(xué)基金委對口科學(xué)部?？茖W(xué)部審核后將其中一份返回項(xiàng)目依托單位。逾期不報且在規(guī)定期限內(nèi)未說明理由的項(xiàng)目，視為自動放棄，由科學(xué)處報科學(xué)部核準(zhǔn)后予以撤銷。

第二十四條 資助經(jīng)費(fèi)根據(jù)批準(zhǔn)額度逐年進(jìn)行預(yù)算、審核與撥付，經(jīng)費(fèi)使用與管理須嚴(yán)格執(zhí)行《國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)管理辦法》。

第二十五條 項(xiàng)目實(shí)施過程中，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人每年須撰寫項(xiàng)目進(jìn)展報告。項(xiàng)目依托單位負(fù)責(zé)監(jiān)督、檢查項(xiàng)目實(shí)施情況、審核項(xiàng)目進(jìn)展報告，于次年1月15日前報送對口科學(xué)部。

第二十六條 科學(xué)處審查項(xiàng)目進(jìn)展報告，核準(zhǔn)下一的經(jīng)費(fèi)預(yù)算。對未按時報送項(xiàng)目進(jìn)展報告、未認(rèn)真開展研究工作或項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用不當(dāng)?shù)捻?xiàng)目，緩撥下一的經(jīng)費(fèi)并要求項(xiàng)目負(fù)責(zé)人予以糾正。對7月15日前補(bǔ)報、糾正的項(xiàng)目，經(jīng)科學(xué)處審核后解除緩撥。

第二十七條 科學(xué)部每年應(yīng)有計劃、有重點(diǎn)地檢查資助項(xiàng)目執(zhí)行情況，或商請自然科學(xué)基金委相關(guān)部門共同檢查。

第二十八條 實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人重要事項(xiàng)申報制度。涉及研究目標(biāo)、研究內(nèi)容、計劃期限、預(yù)算以及中止研究工作等重要變動時，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人經(jīng)項(xiàng)目依托單位提出報告，報對口科學(xué)部審批。

第二十九條 因客觀原因不能在規(guī)定期限內(nèi)完成研究計劃的項(xiàng)目，一般允許延期一次，期限不超過兩年，但須在項(xiàng)目原執(zhí)行期結(jié)束前兩個月提出申請，由項(xiàng)目依托單位簽署意見，報對口科學(xué)部審批。批準(zhǔn)延期的項(xiàng)目仍須報項(xiàng)目進(jìn)展報告。

第三十條 項(xiàng)目依托單位應(yīng)保證項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目組主要成員的穩(wěn)定，確需變更的，須在三個月內(nèi)按下述規(guī)定提出變更申請，報對口科學(xué)部審批。

（一）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人工作單位變更時，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出報告，可將其負(fù)責(zé)的項(xiàng)目依托于調(diào)入單位執(zhí)行，但須經(jīng)調(diào)入和調(diào)出單位協(xié)商同意并出具證明。如調(diào)入單位不具備條件，項(xiàng)目可保留在原項(xiàng)目依托單位執(zhí)行或更換符合條件的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。如無合適人選或因更換項(xiàng)目負(fù)責(zé)人明顯影響項(xiàng)目執(zhí)行時，辦理中止手續(xù)。

（二）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人一般不得代理或更換。遇有特殊情況（如出國、病休等）離開該項(xiàng)目研究一年以內(nèi)的，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須安排合適人選代理，并報項(xiàng)目依托單位及對口科學(xué)部備案；擅自離崗及離崗超過一年的，須更換合適的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，由項(xiàng)目依托單位專報對口科學(xué)部審批。如無合適人選更換，辦理中止手續(xù)。

（三）青年科學(xué)基金項(xiàng)目負(fù)責(zé)人不得代理或更換。離崗半年以上、一年以內(nèi)的，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須報項(xiàng)目依托單位和對口科學(xué)部備案；超過一年的，項(xiàng)目依托單位應(yīng)專報對口科學(xué)部辦理中止手續(xù)。

（四）項(xiàng)目組主要成員原則上不允許退出。如因工作調(diào)離確需退出的，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須提出報告,經(jīng)項(xiàng)目依托單位審核后報對口科學(xué)部審批。

第三十一條 對研究計劃執(zhí)行不力、違反基金項(xiàng)目管理有關(guān)規(guī)定或因其他情況導(dǎo)致研究計劃難于完成的項(xiàng)目，項(xiàng)目依托單位和對口科學(xué)處負(fù)責(zé)人應(yīng)建議予以中止、撤銷，經(jīng)對口科學(xué)部主任審批后辦理有關(guān)手續(xù)。

第三十二條 項(xiàng)目結(jié)束后，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人須認(rèn)真總結(jié)，撰寫結(jié)題報告，編制經(jīng)費(fèi)決算。項(xiàng)目依托單位須認(rèn)真審查，在次年集中受理申請項(xiàng)目期間將本單位全部應(yīng)結(jié)題項(xiàng)目的材料統(tǒng)一報送自然科學(xué)基金委。

第三十三條 自然科學(xué)基金委對口科學(xué)部核準(zhǔn)報送的應(yīng)結(jié)題項(xiàng)目后，向項(xiàng)目依托單位發(fā)出準(zhǔn)予結(jié)題的通知。

第五章 附則

第三十四條 海外留學(xué)人員回國前可通過國內(nèi)聘用單位，按自然科學(xué)基金委規(guī)定的要求和申請時間提出申請。若項(xiàng)目獲得資助批準(zhǔn)，須在申請者回國工作后開始核撥經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目保留期限為一年。

第三十五條 聯(lián)合資助項(xiàng)目的依托單位同時還應(yīng)向與自然科學(xué)基金委聯(lián)合資助的部門報告項(xiàng)目的進(jìn)展和結(jié)題情況。

第三十六條 本辦法自公布之日起實(shí)行，1996年11月20日通過的《國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目申請辦法》、《國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目評審辦法》、《國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目管理辦法》同時廢止。自然科學(xué)基金委以往公布的面上項(xiàng)目有關(guān)辦法規(guī)定，凡與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

第三十七條 本辦法責(zé)成自然科學(xué)基金委計劃局解釋。

第四篇：國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目管理辦法

國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目管理辦法

（2009年9月27日國家自然科學(xué)基金委員會委務(wù)會議通過

2011年4月12日國家自然科學(xué)基金委員會委務(wù)會議修訂通過）

第一章 總 則

第一條為了規(guī)范和加強(qiáng)國家自然科學(xué)基金面上項(xiàng)目（以下簡稱面上項(xiàng)目）管理，根據(jù)《國家自然科學(xué)基金條例》（以下簡稱《條例》），制定本辦法。

第二條面上項(xiàng)目支持科學(xué)技術(shù)人員在國家自然科學(xué)基金資助范圍內(nèi)自主選題，開展創(chuàng)新性的科學(xué)研究，促進(jìn)各學(xué)科均衡、協(xié)調(diào)和可持續(xù)發(fā)展。

第三條國家自然科學(xué)基金委員會（以下簡稱自然科學(xué)基金委）在面上項(xiàng)目管理過程中履行以下職責(zé)：

（一）制定并發(fā)布項(xiàng)目指南；

（二）受理項(xiàng)目申請；

（三）組織專家進(jìn)行評審；

（四）批準(zhǔn)資助項(xiàng)目；

（五）管理和監(jiān)督資助項(xiàng)目實(shí)施。

第四條面上項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)使用與管理，按照國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二章 申請與評審

第五條自然科學(xué)基金委根據(jù)基金發(fā)展規(guī)劃、學(xué)科發(fā)展戰(zhàn)略和基金資助工作評估報告，在廣泛聽取意見和專家評審組論證的基礎(chǔ)上制定項(xiàng)目指南。項(xiàng)目指南應(yīng)當(dāng)在接收項(xiàng)目申請起始之日30日前公布。

第六條依托單位的科學(xué)技術(shù)人員具備下列條件的，可以申請面上項(xiàng)目：

（一）具有承擔(dān)基礎(chǔ)研究課題或者其他從事基礎(chǔ)研究的經(jīng)歷；

（二）具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)（職稱）或者具有博士學(xué)位，或者有2名與其研究領(lǐng)域相同、具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)（職稱）的科學(xué)技術(shù)人員推薦。

從事基礎(chǔ)研究的科學(xué)技術(shù)人員具備前款規(guī)定的條件、無工作單位或者所在單位不是依托單位的，經(jīng)與依托單位協(xié)商，并取得該依托單位的同意可以申請。依托單位應(yīng)當(dāng)將其視為本單位科學(xué)技術(shù)人員實(shí)施有效管理。

正在攻讀研究生學(xué)位的人員不得申請面上項(xiàng)目，但在職人員經(jīng)過導(dǎo)師同意可以通過其受聘依托單位申請。

第七條申請面上項(xiàng)目的數(shù)量應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

（一）作為申請人同年申請面上項(xiàng)目限為1項(xiàng)；

（二）不具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)（職稱）的人員，作為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人正在承擔(dān)面上項(xiàng)目的，不得申請；

（三）項(xiàng)目指南中對申請數(shù)量的限制。

第八條申請人應(yīng)當(dāng)是申請面上項(xiàng)目的實(shí)際負(fù)責(zé)人，限為1人。

參與者與申請人不是同一單位的，參與者所在單位視為合作研究單位，合作研究單位的數(shù)量不得超過2個。

面上項(xiàng)目研究期限一般為4年。

第九條申請人應(yīng)當(dāng)按照項(xiàng)目指南要求，通過依托單位提出書面申請。申請人應(yīng)當(dāng)對所提交的申請材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

依托單位應(yīng)當(dāng)對申請材料的真實(shí)性和完整性進(jìn)行審核，統(tǒng)一提交自然科學(xué)基金委。

申請人可以向自然科學(xué)基金委提供3名以內(nèi)不適宜評審其項(xiàng)目申請的通訊評審專家名單。

第十條具有高級專業(yè)技術(shù)職務(wù)（職稱）的申請人或者參與者的單位有下列情況之一的，應(yīng)當(dāng)在申請時注明：

（一）同年申請或者參與申請各類項(xiàng)目的單位不一致的；

（二）與正在承擔(dān)的各類項(xiàng)目的單位不一致的。

第十一條自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)自項(xiàng)目申請截止之日起45日內(nèi)完成對申請材料的初步審查。符合本辦法規(guī)定的，予以受理并公布申請人基本情況和依托單位名稱、申請項(xiàng)目名稱。有下列情形之一的，不予受理，通過依托單位書面通知申請人，并說明理由：

（一）申請人不符合本辦法規(guī)定條件的；

（二）申請材料不符合項(xiàng)目指南要求的；

（三）未在規(guī)定期限內(nèi)提交申請的；

（四）申請人、參與者在不得申請或者參與申請國家自然科學(xué)基金資助的處罰期內(nèi)的；

（五）依托單位在不得作為依托單位的處罰期內(nèi)的。

第十二條自然科學(xué)基金委負(fù)責(zé)組織同行專家對受理的項(xiàng)目申請進(jìn)行評審。項(xiàng)目評審程序包括通訊評審和會議評審。

第十三條評審專家對項(xiàng)目申請應(yīng)當(dāng)從科學(xué)價值、創(chuàng)新性、社會影響以及研究方案的可行性等方面進(jìn)行獨(dú)立判斷和評價，提出評審意見。

評審專家提出評審意見時還應(yīng)當(dāng)考慮以下幾個方面：

（一）申請人和參與者的研究經(jīng)歷；

（二）研究隊(duì)伍構(gòu)成、研究基礎(chǔ)和相關(guān)的研究條件；

（三）項(xiàng)目申請經(jīng)費(fèi)使用計劃的合理性。

第十四條對于已受理的項(xiàng)目申請，自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)根據(jù)申請書內(nèi)容和有關(guān)評審要求從同行專家?guī)熘须S機(jī)選擇3名以上專家進(jìn)行通訊評審。對內(nèi)容相近的項(xiàng)目申請應(yīng)當(dāng)選擇同一組專家評審。

對于申請人提供的不適宜評審其項(xiàng)目申請的評審專家名單，自然科學(xué)基金委在選擇評審專家時應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際情況予以考慮。

每份項(xiàng)目申請的有效評審意見不得少于3份。

第十五條通訊評審?fù)瓿珊螅匀豢茖W(xué)基金委應(yīng)當(dāng)組織專家對項(xiàng)目申請進(jìn)行會議評審。會議評審專家應(yīng)當(dāng)來自專家評審組，必要時可以特邀其他專家參加會議評審。

自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)根據(jù)通訊評審情況對項(xiàng)目申請排序和分類，供會議評審專家評審時參考，同時還應(yīng)當(dāng)向會議評審專家提供資助計劃、項(xiàng)目申請書和通訊評審意見等評審材料。

會議評審專家應(yīng)當(dāng)充分考慮通訊評審意見和資助計劃，結(jié)合學(xué)科布局和發(fā)展對會議評審項(xiàng)目以無記名投票的方式表決，建議予以資助的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)以出席會議評審專家的過半數(shù)通過。

第十六條多數(shù)通訊評審專家認(rèn)為不應(yīng)當(dāng)予以資助的項(xiàng)目，2名以上會議評審專家認(rèn)為創(chuàng)新性強(qiáng)可以署名推薦。會議評審專家在充分聽取推薦意見的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)以無記名投票的方式表決，建議予以資助的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)以出席會議評審專家的三分之二以上的多數(shù)通過。

第十七條自然科學(xué)基金委根據(jù)本辦法的規(guī)定和專家會議表決結(jié)果，決定予以資助的項(xiàng)目。

第十八條自然科學(xué)基金委決定予以資助的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)專家評審意見以及資助額度等及時制作資助通知書，書面通知依托單位和申請人，并公布申請人基本情況以及依托單位名稱、申請項(xiàng)目名稱、資助額度等；決定不予資助的，應(yīng)當(dāng)及時書面通知申請人和依托單位，并說明理由。

自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)整理專家評審意見，并向申請人和依托單位提供。第十九條申請人對不予受理或者不予資助的決定不服的，可以自收到通知之日起15日內(nèi)，向自然科學(xué)基金委提出書面復(fù)審申請。對評審專家的學(xué)術(shù)判斷有不同意見，不得作為提出復(fù)審申請的理由。

自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定對復(fù)審申請進(jìn)行審查和處理。

第二十條面上項(xiàng)目評審執(zhí)行自然科學(xué)基金委項(xiàng)目評審回避與保密的有關(guān)規(guī)定。

第三章 實(shí)施與管理

第二十一條自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)公告予以資助項(xiàng)目的名稱以及依托單位名稱，公告期為5日。公告期滿視為依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人收到資助通知。依托單位應(yīng)當(dāng)組織項(xiàng)目負(fù)責(zé)人按照資助通知書的要求填寫項(xiàng)目計劃書（一式兩份），并在收到資助通知之日起20日內(nèi)完成審核，提交自然科學(xué)基金委。自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)自收到項(xiàng)目計劃書之日起30日內(nèi)審核項(xiàng)目計劃書，并在核準(zhǔn)后將其中1份返還依托單位。核準(zhǔn)后的項(xiàng)目計劃書作為項(xiàng)目實(shí)施、經(jīng)費(fèi)撥付、檢查和結(jié)題的依據(jù)。

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人除根據(jù)資助通知書要求對申請書內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整外，不得對其他內(nèi)容進(jìn)行變更。

逾期未提交項(xiàng)目計劃書且在規(guī)定期限內(nèi)未說明理由的，視為放棄接受資助。第二十二條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)按照項(xiàng)目計劃書組織開展研究工作，做好資助項(xiàng)目實(shí)施情況的原始記錄，填寫項(xiàng)目進(jìn)展報告。

依托單位應(yīng)當(dāng)審核項(xiàng)目進(jìn)展報告并于次年1月15日前提交自然科學(xué)基金委。

第二十三條自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)審查提交的項(xiàng)目進(jìn)展報告。對未按時提交的，責(zé)令其在10日內(nèi)提交，并視情節(jié)按有關(guān)規(guī)定處理。

第二十四條自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)對面上項(xiàng)目的實(shí)施情況進(jìn)行抽查。

第二十五條面上項(xiàng)目實(shí)施過程中，依托單位不得擅自變更項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人有下列情形之一的，依托單位應(yīng)當(dāng)及時提出變更項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或者終止項(xiàng)目實(shí)施的申請，報自然科學(xué)基金委批準(zhǔn)；自然科學(xué)基金委也可以直接作出終止項(xiàng)目實(shí)施的決定：

（一）不再是依托單位科學(xué)技術(shù)人員的；

（二）不能繼續(xù)開展研究工作的；

（三）有剽竊他人科學(xué)研究成果或者在科學(xué)研究中有弄虛作假等行為的。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人調(diào)入另一依托單位工作的，經(jīng)所在依托單位與原依托單位協(xié)商一致，由原依托單位提出變更依托單位的申請，報自然科學(xué)基金委批準(zhǔn)。協(xié)商不一致的，自然科學(xué)基金委作出終止該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人所負(fù)責(zé)的項(xiàng)目實(shí)施的決定。第二十六條依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)保證參與者的穩(wěn)定。

參與者不得擅自增加或者退出。由于客觀原因確實(shí)需要增加或者退出的，由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出申請，經(jīng)依托單位審核后報自然科學(xué)基金委批準(zhǔn)。新增加的參與者應(yīng)當(dāng)符合本辦法第七條的要求。

第二十七條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或者參與者變更單位以及增加參與者的，合作研究單位的數(shù)量應(yīng)當(dāng)符合本辦法第八條第二款的要求。

第二十八條項(xiàng)目實(shí)施過程中，研究內(nèi)容或者研究計劃需要作出重大調(diào)整的，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)及時提出申請，經(jīng)依托單位審核后報自然科學(xué)基金委批準(zhǔn)。第二十九條由于客觀原因不能按期完成研究計劃的，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人可以申請延期1次，申請延長的期限不得超過2年。

項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)于項(xiàng)目資助期限屆滿60日前提出延期申請，經(jīng)依托單位審核后報自然科學(xué)基金委批準(zhǔn)。

批準(zhǔn)延期的項(xiàng)目在結(jié)題前應(yīng)當(dāng)按時提交項(xiàng)目進(jìn)展報告。

第三十條發(fā)生本辦法第二十五條、第二十六條、第二十八條、第二十九條情形，自然科學(xué)基金委作出批準(zhǔn)、不予批準(zhǔn)和終止決定的，應(yīng)當(dāng)及時通知依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。

第三十一條自項(xiàng)目資助期滿之日起60日內(nèi)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)撰寫結(jié)題報告、編制項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)決算；取得研究成果的，應(yīng)當(dāng)同時提交研究成果報告。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對結(jié)題材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

依托單位應(yīng)當(dāng)對結(jié)題材料的真實(shí)性和完整性進(jìn)行審核，統(tǒng)一提交自然科學(xué)基金委。

對未按時提交結(jié)題報告和經(jīng)費(fèi)決算表的，自然科學(xué)基金委責(zé)令其在10日內(nèi)提交，并視情節(jié)按有關(guān)規(guī)定處理。

第三十二條自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)自收到結(jié)題材料之日起90日內(nèi)進(jìn)行審查。對符合結(jié)題要求的，準(zhǔn)予結(jié)題并書面通知依托單位和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。

有下列情況之一的，責(zé)令改正并視情節(jié)按有關(guān)規(guī)定處理：

（一）提交的結(jié)題報告材料不齊全或者手續(xù)不完備的；

（二）提交的資助經(jīng)費(fèi)決算手續(xù)不全或者不符合填報要求的；

（三）其他不符合自然科學(xué)基金委要求的情況。

第三十三條自然科學(xué)基金委應(yīng)當(dāng)公布準(zhǔn)予結(jié)題項(xiàng)目的結(jié)題報告、研究成果報告和項(xiàng)目申請摘要。

第三十四條發(fā)表面上項(xiàng)目取得的研究成果，應(yīng)當(dāng)按照自然科學(xué)基金委成果管理的有關(guān)規(guī)定注明得到國家自然科學(xué)基金資助。

第三十五條面上項(xiàng)目研究形成的知識產(chǎn)權(quán)的歸屬、使用和轉(zhuǎn)移，按照國家有關(guān)法律、法規(guī)執(zhí)行。

第四章 附則

第三十六條本辦法自公布之日起施行。

第五篇：國家自然科學(xué)基金財務(wù)管理辦法

國家自然科學(xué)基金財務(wù)管理辦法

2002-06-06

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)國家自然科學(xué)基金（以下簡稱科學(xué)基金）資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的財務(wù)管理，有效合理地使用資助基金，保證研究工作的順利進(jìn)行，根據(jù)國家財政財務(wù)制度的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合科學(xué)基金的特點(diǎn)，特制定本辦法。

第二條國家自然科學(xué)基金委員會（以下簡稱科學(xué)基金委員會）有關(guān)部門和受資助單位應(yīng)加強(qiáng)資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的財務(wù)管理，既要方便科研工作，又要維護(hù)國家財經(jīng)法規(guī)。

第三條科學(xué)基金資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的申報和使用，應(yīng)本著勤儉節(jié)約，精打細(xì)算的原則，充分利用現(xiàn)有工作條件和協(xié)作條件，講求基金使用效益。

第四條科學(xué)基金主要來源于國家財政撥款及部分聯(lián)合資助經(jīng)費(fèi)以及國內(nèi)外捐助，用于支持基礎(chǔ)研究和應(yīng)用基礎(chǔ)研究工作。受資助單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法，不得自立章程和任意截留、挪用。同時，要接受上級財政、審計部門的監(jiān)督、檢查。

第五條科學(xué)基金資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按項(xiàng)目一次審定，分年撥款，結(jié)余經(jīng)費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)使用，資助項(xiàng)目完成后，其撥入經(jīng)費(fèi)列決算核銷。

第二章經(jīng)費(fèi)開支范圍

第六條科學(xué)基金資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)必須用于資助項(xiàng)目研究工作。其主要開支范圍包括：

（一）科研業(yè)務(wù)費(fèi) 測試、計算、分析費(fèi)；國內(nèi)調(diào)研和學(xué)術(shù)會議費(fèi)；業(yè)務(wù)資料費(fèi)；論文印刷費(fèi)。

（二）實(shí)驗(yàn)、材料費(fèi) 原材料、試劑、藥品等消耗器購置費(fèi)；實(shí)驗(yàn)動植物的購置、種植、養(yǎng)殖費(fèi)；標(biāo)本、樣品的采集加工費(fèi)和包裝運(yùn)輸費(fèi)。

（三）儀器設(shè)備費(fèi) 專用儀器設(shè)備購置、運(yùn)輸、安裝費(fèi)；自制專用儀器設(shè)備的材料、配件購置費(fèi)和加工費(fèi)。但交通運(yùn)輸設(shè)備，聲像錄放設(shè)備、復(fù)制打印設(shè)備、冷藏空調(diào)設(shè)備及行政辦公設(shè)備等費(fèi)用不得列入基金開支。個別項(xiàng)目確需聲像錄放設(shè)備、冷藏空調(diào)設(shè)備作研究專用設(shè)備的，申請項(xiàng)目時可列入經(jīng)費(fèi)預(yù)算內(nèi)，根據(jù)項(xiàng)目評審批準(zhǔn)結(jié)果，經(jīng)受資助單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按?？厣唐芬?guī)定報批購買。

（四）實(shí)驗(yàn)室改裝費(fèi)為改善資助項(xiàng)目研究的實(shí)驗(yàn)條件，對實(shí)驗(yàn)室進(jìn)行簡易改裝所開支的費(fèi)用。實(shí)驗(yàn)室擴(kuò)建、土建、房屋維修等費(fèi)用不得列入科學(xué)基金開支。

（五）協(xié)作費(fèi)指外單位協(xié)作承擔(dān)資助項(xiàng)目研究試驗(yàn)工作開支的科研經(jīng)費(fèi)。

（六）項(xiàng)目組織實(shí)施費(fèi)（管理費(fèi)）受資助單位可按每年項(xiàng)目（或課題）獲得的實(shí)際撥款額度提取10％作為項(xiàng)目組織實(shí)施費(fèi)（管理費(fèi)）。但每個面上項(xiàng)目（即自由申請項(xiàng)目等，不同）累計提取得最高限額為１萬元；重點(diǎn)項(xiàng)目每個二級課題累計提取最高限額為1.5萬元，不設(shè)二級課題的重點(diǎn)項(xiàng)目累計提取最高限額為４萬元；重大項(xiàng)目每個二級課題累計提取最高限額為２萬元。主要用于：

１、本項(xiàng)目研究工作所需水、電、氣等費(fèi)用的補(bǔ)貼；

２、本項(xiàng)目組織實(shí)施中開展評議、驗(yàn)收和其他管理活動開支的資料費(fèi)用；

３、按有關(guān)規(guī)定支付項(xiàng)目聘用人員（包括評議、驗(yàn)收人員）的勞務(wù)酬金。

各受資助單位必須按當(dāng)年實(shí)際撥款額和規(guī)定比例提取，不得超前提取、層層重復(fù)提取或提高限額。

第七條本辦法規(guī)定的開支范圍，不包括國際合作交流經(jīng)費(fèi)。如確實(shí)需要與國外進(jìn)行合作研究交流的項(xiàng)目，須向科學(xué)基金委員會有關(guān)部門另行申請。批準(zhǔn)后，由科學(xué)基金委員會國際合作與交流經(jīng)費(fèi)另行資助。但根據(jù)資助項(xiàng)目研究工作需要，接待來華順訪的外籍科學(xué)家短期講學(xué)交流的在華費(fèi)用，累計每年不超過七人天（重大、重點(diǎn)項(xiàng)目按課題計算人天）的，可經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，在項(xiàng)目科研業(yè)務(wù)費(fèi)中列支。

第三章?lián)芸?/p>

第八條科學(xué)基金面上資助項(xiàng)目和重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按項(xiàng)目撥至受資助單位（重點(diǎn)項(xiàng)目也可按課題撥至受資助單位）；重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)按課題撥至受資助單位。

第九條科學(xué)基金面上資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)第一次撥款，須依照《國家自然科學(xué)基金面上資助項(xiàng)目管理辦法》（以下簡稱《面上資助項(xiàng)目管理辦法》）第四條規(guī)定，在按規(guī)定的時間報送《國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目研究計劃》后統(tǒng)一撥款，一般在批準(zhǔn)的十二月份進(jìn)行。第二次及以后的撥款，應(yīng)依照《面上資助項(xiàng)目管理辦法》的第八、第九條規(guī)定，在按時報送《進(jìn)展報告》和《管理報告》后統(tǒng)一撥款，一般在第一季度末進(jìn)行。

第十條重點(diǎn)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的撥款每年一次，均在第一季度末統(tǒng)一進(jìn)行。重大項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的撥款每年四次，于每季度最后一個月的下旬進(jìn)行。

第十一條資助項(xiàng)目協(xié)作經(jīng)費(fèi)，由受資助單位依據(jù)與項(xiàng)目協(xié)作單位簽訂的協(xié)作合同轉(zhuǎn)撥。

第十二條因故中止計劃實(shí)施和撤銷的資助項(xiàng)目，停止撥款。

第四章管理與監(jiān)督

第十三條受資助單位必須指定專門銀行帳號，按項(xiàng)目單獨(dú)建帳，專款專用，按照本辦法進(jìn)行管理核算。

第十四條項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在本單位財務(wù)、科學(xué)基金項(xiàng)目管理部門的指導(dǎo)下，按計劃自主支配使用資助經(jīng)費(fèi)，任何單位、個人無權(quán)截留、挪用。

第十五條受資助單位應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)科學(xué)基金的財務(wù)管理工作，按項(xiàng)目并依據(jù)開支范圍設(shè)立多欄式經(jīng)費(fèi)支出帳目。

第十六條受資助單位或受資助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人不按規(guī)定要求報送各類科學(xué)基金管理報表，或違反科學(xué)基金管理規(guī)定的，視情節(jié)可緩撥單位資助經(jīng)費(fèi)或資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。按規(guī)定予以糾正補(bǔ)報后，下半年補(bǔ)撥。逾期不補(bǔ)報、不糾正的，停止撥款。

第十七條面上資助項(xiàng)目結(jié)束后三個月內(nèi)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)抓緊清理歷年帳目，核實(shí)撥款與支出數(shù)字，嚴(yán)格按國家有關(guān)財政財務(wù)制度和本辦法規(guī)定的開支范圍，認(rèn)真編報《國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)決算表》（附件一），報受資助單位科學(xué)單位科學(xué)基金項(xiàng)目管理部門、財務(wù)部門審核，并由審計部門審計簽署意見。科學(xué)基金項(xiàng)目管理部門根據(jù)審核后的項(xiàng)目決算表，如實(shí)匯總編報《國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)決算匯總表》（以下簡稱《匯總表》）（附件二）逐項(xiàng)簽署審核意見報送科學(xué)基金委員會綜合計劃局批復(fù)決算。經(jīng)科學(xué)基金委員會審核批復(fù)后，每年資助項(xiàng)目的《國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)決算表》必須存入項(xiàng)目結(jié)題檔案，以備檢查。重大、重點(diǎn)項(xiàng)目結(jié)束后六個月內(nèi)，課題負(fù)責(zé)人認(rèn)真編報《國家自然科學(xué)基金項(xiàng)目資助經(jīng)費(fèi)決算表》一式兩份報所在單位科學(xué)基金項(xiàng)目管理部門、財務(wù)部門、審計部門審核，審計簽署意見蓋章后，一份存入課題結(jié)題檔案，一份送項(xiàng)目負(fù)責(zé)從統(tǒng)一匯總編報項(xiàng)目決算《匯總表》并簽字報送科學(xué)基金委員會綜合計劃局審核批復(fù)后予以核銷。不設(shè)課題的重點(diǎn)項(xiàng)目，按面上項(xiàng)目編報決算程序執(zhí)行。

第十八條經(jīng)科學(xué)基金委員會批準(zhǔn)中止、撤銷和提前結(jié)題的資助項(xiàng)目，受資助單位應(yīng)及時清理帳目。自批準(zhǔn)之日起三個月內(nèi)，按第十七條要求和程序填寫報送財務(wù)決算。

第十九條項(xiàng)目完成后，要按基金項(xiàng)目管理辦法驗(yàn)收考核，在確認(rèn)保質(zhì)保量完成研究計劃，并經(jīng)決算批復(fù)后，其項(xiàng)目結(jié)余經(jīng)費(fèi)可提取４０％的勞務(wù)酬金，根據(jù)貢獻(xiàn)大小發(fā)給從事該項(xiàng)目的科技人員和科學(xué)基金管理人員，但提取最高限額不得超過實(shí)撥總經(jīng)費(fèi)的１０％（國家另有規(guī)定的按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。其余用于受資助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的其他科學(xué)基金資助項(xiàng)目的研究。如無其他科學(xué)基金資助項(xiàng)目，可用于其他研究工作。未完成研究計劃的項(xiàng)目，不得從結(jié)余經(jīng)費(fèi)中提取獎勵基金，結(jié)余經(jīng)費(fèi)由受資助單位收回，用于支持其他科學(xué)基金項(xiàng)目研究工作。中止、撤銷的項(xiàng)目，不得從結(jié)余經(jīng)費(fèi)中提取獎勵基金。

第二十條資助項(xiàng)目組成員、協(xié)作者所在單位，均應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家財務(wù)制度和本辦法規(guī)定。對于弄虛作假、截留、挪用、擠占基金資助經(jīng)費(fèi)等違反財經(jīng)紀(jì)律的行為，單位財務(wù)部門有權(quán)抵制和越級反映?？茖W(xué)基金委員會根據(jù)情節(jié)輕重，采取通報批評、停止撥款、撤銷資助、不受理當(dāng)事人或所在單位再次申請科學(xué)基金等措施。情節(jié)嚴(yán)重者，提交有關(guān)部門追究有關(guān)人員的責(zé)任，觸犯法律的，應(yīng)追究法律責(zé)任。

第二十一條資助項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的使用情況，須接受科學(xué)基金委員會財務(wù)審計部門和所在單位審計部門的定期審計或?qū)ｍ?xiàng)審計?？茖W(xué)基金委員會每年將有重點(diǎn)地進(jìn)行檢查，受資助者和所在單位須積極配合，如實(shí)反映情況，提供有關(guān)資料。

第五章附 則

第二十二條本辦法適用于科學(xué)基金委員會資助的各類項(xiàng)目（國際合作交流項(xiàng)目除外）經(jīng)費(fèi)管理。

第二十三條本辦法自發(fā)布之日起實(shí)行。一九八八年九月十五日頒布的《國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目財務(wù)管理暫行辦法》同時廢止。以往發(fā)布的有關(guān)規(guī)定與本辦法相抵觸的，執(zhí)行本辦法。

第二十四條本辦法由國家自然科學(xué)基金委員會負(fù)責(zé)解釋。