第一篇：差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)-差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)-差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷程序

西安大和實業(yè)有限公司 差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)及報銷程序

一、目的 ：為了控制費用，節(jié)省支出，規(guī)范管理。

二、適用范圍：公司出差人員

三、責(zé)任人：行政部

四、內(nèi)

容：

1、工作人員出差期間的住宿費、交通費、補(bǔ)助費實行分項計算。所在地住宿費、市內(nèi)交通費按實際出差天數(shù)，扣除途中乘坐車、船的實際天數(shù)計算，伙食補(bǔ)助費按出差的實際天數(shù)計算。

2、工作人員出差乘坐交通工具、伙食補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼以及住宿開支

標(biāo)準(zhǔn) ：

人員類別

一級：總經(jīng)理、副總經(jīng)理 二級：各部門經(jīng)理 三級：其他人員

地區(qū)類別

一類：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、海南、廈

門、福州、汕頭

二類：除一類地區(qū)以外的其他省會城市 三類：除以上一、二類地區(qū)以外的其他城市

3、住宿費開支辦法：

憑旅館正式住宿發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，超支自負(fù)。節(jié)約部 分50%用于個人補(bǔ)貼，若無住宿發(fā)票的，可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的30%發(fā)給。

倆人或倆人以上的同性工作人員出差，原則上采取合住方式，特

殊情況需做出說明。

4、交通費開支辦法：

出差人員乘坐交通工具和交通費開支辦法按上列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)準(zhǔn)部分個人自理，出差人員應(yīng)本著厲行節(jié)約的原則，乘坐飛機(jī)需從嚴(yán)

控制，如確屬情況緊急，路途遙遠(yuǎn)，中途轉(zhuǎn)車等原因，必須事先經(jīng)過總經(jīng)理批準(zhǔn)，方可乘坐飛機(jī)。

夜間乘車連續(xù)六小時以上的，可購買硬席臥鋪火車票。

符合購買硬臥票而未購硬臥票的，可按硬席票的50%發(fā)給硬

臥補(bǔ)助，空調(diào)車發(fā)給30%的硬臥補(bǔ)助。

出差途中，未經(jīng)批準(zhǔn)中途繞道、旅游、探親的，除扣除繞道 的車船費外，還應(yīng)扣除期間的補(bǔ)助費和工資及住宿費。若事先經(jīng)過批準(zhǔn)的，只扣除期間的車船費和出差補(bǔ)助費。

5、市內(nèi)交通費：

工作人員出差期間，扣除乘坐車、船的在途天數(shù)外，每天出

外乘車可在市內(nèi)交通補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，超支自負(fù)。

出差人員自帶交通工具或接待單位提供交通工具的，不報銷，發(fā)放市內(nèi)交通補(bǔ)貼。

參加會議、學(xué)習(xí)班、培訓(xùn)班的，會議或?qū)W習(xí)期間，不發(fā)放市

內(nèi)交通補(bǔ)助。、伙食補(bǔ)助費：

出差人員的伙食補(bǔ)助，不分在途和住宿，按實際出差的日歷

天數(shù)計算，按上列標(biāo)準(zhǔn)對待。

接待單位免費供餐的，不發(fā)伙食補(bǔ)助費。

參加會議、學(xué)習(xí)班、培訓(xùn)班的，交納的會務(wù)費中含伙食費的

不發(fā)給伙食補(bǔ)助費。

到外地參加會議、學(xué)習(xí)班、培訓(xùn)班的時間，在一周 的。交納的會務(wù)費中不含伙食費的，不按以上標(biāo)準(zhǔn)發(fā)給伙食補(bǔ)助費，每人每天按10元標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助。此規(guī)定自xx年3月26日起執(zhí)行

簽發(fā)領(lǐng)導(dǎo)：

二〇〇六年三月二十二日

3差旅費使用標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理規(guī)定

出國人員差旅費使用標(biāo)準(zhǔn)及報銷管理規(guī)定

1.目的

為完善出國人員費用開支管理工作，適應(yīng)公司發(fā)展，特制訂本制度。2.適用范圍

本制度適用于公司各部門員工，因公短期出差海外報銷。常駐海外員工差旅費和補(bǔ)貼政策適用另外制度，不適用此制度。思源電氣股份及各子公司可參照執(zhí)行。3.職責(zé)

各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)出差前的審批，并提供真實合法有效的單據(jù)；財務(wù)部負(fù)責(zé)出國人員差旅費報銷工作。4.出差管理

所有人員出國出差前應(yīng)編制出國計劃和費用預(yù)算，分別報分管副總和總經(jīng)理審批。出國人員根據(jù)任務(wù)需要在一個國家多個城市間或多個國家間停留，應(yīng)事先在出差計劃中列明。出國人員若需借款應(yīng)填寫借款單并附“因公出國用款明細(xì)表”，借款的審批執(zhí)行《財務(wù)貨幣資金支出審批權(quán)限管理規(guī)定》。外幣應(yīng)列

明分項明細(xì)，總計時折合成相應(yīng)的人民幣。

出國本著節(jié)約高效的原則合理安排行程和使用費用，出國歸來后一個星期內(nèi)必須出具出國報告，報告內(nèi)容包括行程、目的、任務(wù)完成情況等。

5.差旅費

出國人員差旅費包括：長途交通費、當(dāng)?shù)亟煌ㄙM、住宿費、基本生活補(bǔ)貼、地區(qū)差補(bǔ)貼、公雜費等。長途交通費

長途交通費憑票據(jù)實報銷。

原則上要求員工海外出差，必須在公司訂票平臺訂票，并遵守公司商旅管理規(guī)定和報銷政策，提前7天訂票。特殊情況下，提前審批至子公司總經(jīng)理。

出境候機(jī)廳中轉(zhuǎn)地除業(yè)務(wù)需要外不得超過1天，業(yè)務(wù)原因逗留必須事后在報銷單上注明原因或另附文字說明并報領(lǐng)導(dǎo)審批。

4如果航空公司不包中途轉(zhuǎn)機(jī)住宿費用，員工應(yīng)取得正式賓館發(fā)票，以實際支付價格報銷，同時員工按目的地

所在國標(biāo)準(zhǔn)報銷其他差旅費用，但不含地區(qū)差補(bǔ)貼。

從深圳蛇口碼頭至香港國際機(jī)場的離境稅返還要從船票金額中扣除后報銷，暫執(zhí)行120元標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)?shù)亟煌ㄙM

出國人員當(dāng)?shù)亟煌ㄙM包含機(jī)場大巴、當(dāng)?shù)厥袃?nèi)交通費用，在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票實報。凡已購車或租車的海外代表處或子公司應(yīng)對公司所有在當(dāng)?shù)氐某霾钊藛T共享車輛使用資源。

出國人員到海外國家出差應(yīng)使用當(dāng)?shù)剀囕v，當(dāng)?shù)卮硖幓蜃庸静荒馨葱杼峁┸囕v的，需要臨時租車的，在出國預(yù)算內(nèi)憑票實報。

公司統(tǒng)一組織的國外展會，參展人員發(fā)生的租車費和其他交通費用由組織者統(tǒng)一在預(yù)算內(nèi)憑票實報。

在不能提供票據(jù)的國家或地區(qū)發(fā)生的當(dāng)?shù)亟煌ㄙM，報銷時應(yīng)據(jù)實詳細(xì)填列附表《出國人員當(dāng)?shù)亟煌ㄙM支出明細(xì)表》，在預(yù)算內(nèi)按實際支出金額報銷。住宿費

住宿費報銷范圍包括房費與稅金，在住宿期間內(nèi)發(fā)生的額外的洗衣費、餐費、電話費等額外費用不在住宿費報銷范圍之內(nèi)。

公司在財政部、外交部頒布的《臨時出國人員費用開支標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法》規(guī)定的住宿費使用標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，參照中資公司調(diào)查情況，根據(jù)當(dāng)前的物價情況做了調(diào)整，作為公司出國人員的住宿費使用標(biāo)準(zhǔn)。

住宿費在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票實報，報銷時應(yīng)附所住賓館開具的明細(xì)帳單。

住宿發(fā)票必須由開票單位列明實際住宿天數(shù)。兩人及以上同行的住宿費報銷，若同性，兩人按一人標(biāo)準(zhǔn)上浮50%給付，嚴(yán)禁分拆報銷。住宿發(fā)票必須由開票單位列明實際住宿天數(shù)。

如住宿在中資機(jī)構(gòu)，報銷時須持由中資機(jī)構(gòu)按實際住宿天數(shù)與實際繳納費用出具的住宿收據(jù)或發(fā)票。

住宿費在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票實報，以下情況按《財務(wù)貨幣資金支出管理制度》中

資金審批權(quán)限的有關(guān)規(guī)定報上級領(lǐng)導(dǎo)審批后憑票實報。

因工作需要與客戶住同一標(biāo)準(zhǔn)的賓館。對外代表公司參加會議,在會議定點酒店住宿。公司副總級及以上領(lǐng)導(dǎo)住宿費憑票實報。

．8員工出差在海外住宿費因特殊原因，超出標(biāo)準(zhǔn)的，報公司副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批后報銷。

基本生活補(bǔ)貼

基本生活補(bǔ)貼包括伙食費、洗衣費、小費、通訊費等個人生活費用，實行費用包干。每個國家補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按50美元一天計算，香港和澳門按每天400港幣計算。

凡公司內(nèi)部各種統(tǒng)一安排伙食的展會、會議等，由組織者統(tǒng)一憑票報銷相關(guān)費用，參加人員不再享受生活補(bǔ)貼。

生活補(bǔ)貼可選擇按發(fā)放當(dāng)月公司財務(wù)記賬匯率折算為人民幣支付。地區(qū)差補(bǔ)貼

對于出差到欠發(fā)達(dá)地區(qū)，包括戰(zhàn)亂

地區(qū)、生活條件特別艱苦、惡性傳染病的國家的出國人員，公司在正常差旅補(bǔ)貼之外，按實際停留天數(shù)計算地區(qū)差補(bǔ)貼，以此作為對員工身處惡劣工作環(huán)境的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，具體標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)不同國家艱苦程度核定。見附表。公雜費

公雜費包括郵寄費、文件復(fù)印費、傳真費、簽證費等。因公發(fā)生的公雜費由部門領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后，憑票實報。其他規(guī)定

陪同客戶的出國人員差旅費用憑票報銷，基本生活補(bǔ)貼采取包干制，但額外招待費要提前做預(yù)算，在預(yù)算內(nèi)憑票報銷。

交納團(tuán)費隨團(tuán)出差的，團(tuán)費已包含的費用，個人差旅費中不再予以報銷。借款時應(yīng)提供邀請函，報銷時應(yīng)提供費用分割單。

以上情況下的出國人員均可按公司規(guī)定享受地區(qū)差補(bǔ)貼。出國期間節(jié)假日補(bǔ)貼照常發(fā)放。6.報銷管理

為當(dāng)次出差發(fā)生的各類費用一并

報銷，不得分次報銷。出國人員回來后15天內(nèi)，必須辦理報銷手續(xù)，借款未清禁止現(xiàn)金報銷。當(dāng)次出差發(fā)生的各類費用一并報銷，不得分次報銷。超過一個月的均不予報銷，特殊情況下可經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后延期。

出差人員應(yīng)按以下要求認(rèn)真填寫有關(guān)單據(jù)。所附原始單據(jù)要分類粘貼，分類計算報銷金額。

報銷的各類發(fā)票必須是合法的、真實的，票據(jù)須完整無損，內(nèi)容填列齊全，不得涂改。

國外取得的各類發(fā)票應(yīng)盡可能要求對方以英文填寫，同時以中文在發(fā)票正面注明品名、消費摘要、金額等事項，否則不予報銷。匯率核算

各業(yè)務(wù)部調(diào)查各個國家的詳細(xì)情況，編制能夠提供及不能提供匯兌水單的國家明細(xì)，報財務(wù)部備案。

出國人員報銷時應(yīng)提供當(dāng)次出差所有的匯兌水單，匯兌水單中列出的兌換手續(xù)費可單獨報銷，但不作為計算匯率的依據(jù)。當(dāng)次報銷費用的匯率按全部

匯兌水單加權(quán)平均計算。對于沒有匯兌水單的國家，或官方匯率與市場匯率相差懸殊的國家，由報銷人員填寫附件《匯率申報表》，財務(wù)部門根據(jù)實際支出情況予以報銷。

出國人員報銷時必須同時提供護(hù)照原件及護(hù)照整頁復(fù)印件，同時在復(fù)印件上標(biāo)注與本次報銷相關(guān)的簽證印章。

費用報銷實行“前帳不清，后款不借”的原則,即對未按規(guī)定及時清帳的人員，在欠款結(jié)清前，公司不給予新的借款。

7.本制度由財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋和修訂，自發(fā)布之日起執(zhí)行。8.附件

附件1：《出國人員住宿費、差旅費補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)》 附件2：《出國人員當(dāng)?shù)亟煌ㄙM支出明細(xì)表》 附件3：《匯率申報表》

XXXX股份有限公司

二〇一二年五月二十五日

附件1：

出國(境)人員住宿費、差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)

附件2：

出國人員當(dāng)?shù)亟煌ㄙM支出明細(xì)表 附件3：

匯 率 申 報 表

第二篇：差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

一、出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)：

級

別

普通火車

動車

輪

船

飛

機(jī)

6小時內(nèi)

超過6小時

公司高管

硬臥

軟臥

一等座

二等艙

普通艙

部門經(jīng)理級（含副職）

硬座

硬臥

二等座

三等艙

普通艙

其他員工

硬座

硬臥

二等座

三等艙

特批

注：超過6小時是指在出差途中連續(xù)乘車超過6小時；

1、員工在符合上述出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，交通費實報實銷；超標(biāo)乘坐交通工具，須在出差申請單中注明原因，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可報銷，否則，超支部分自行承擔(dān)。

2、公司高管出差，其市內(nèi)出租車費可以據(jù)實報銷，其他員工乘坐地鐵、公交等可以據(jù)實報銷，但乘坐出租車其車費必須報總經(jīng)理特批方可報銷。

二、住宿費與伙食費報銷

1、公司職員因公出差，住宿費與伙食費根據(jù)不同類別地點實行限額報銷制度，報銷均需憑有效票證，在限額范圍內(nèi)實報實銷。除非事前根據(jù)業(yè)務(wù)需要獲得分管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理批準(zhǔn)（經(jīng)營層須經(jīng)董事長批準(zhǔn)），否則超支部分一律不予報銷。

（1）住宿費按以下標(biāo)準(zhǔn)憑票限額報銷（單位：人民幣元/人.晚）：

職務(wù)級別

分類地區(qū)報銷限額

一類地區(qū)

二類地區(qū)

三類地區(qū)

港澳臺

公司高管

350

300

250

600

部門經(jīng)理級（含副職）

300

250

170

500

其他人員

250

180

140

400

（2）伙食費按以下標(biāo)準(zhǔn)憑票限額報銷（單位：人民幣/人.天）

職務(wù)級別

分類地區(qū)報銷限額

一類地區(qū)

二類地區(qū)

三類地區(qū)

港澳臺

公司高管

150

120

200

部門經(jīng)理級（含副職）

120

160

其他人員

120

注：一類地區(qū)包括：各直轄市、省會城市及深圳等經(jīng)濟(jì)特區(qū)；二類地區(qū)包括一類地區(qū)以外的地級市；三類地區(qū)包括一二類地區(qū)以外的縣級市及其他地區(qū)；

2、兩人或兩人以上同時同地出差，同性別的原則上按兩人一房標(biāo)準(zhǔn)合住，住宿費可以按就高不就低原則在其中一人標(biāo)準(zhǔn)上另加50元予以報銷。公司一般工作人員隨同領(lǐng)導(dǎo)出差，入住同一酒店，如超過本人住宿費用標(biāo)準(zhǔn)，可按酒店內(nèi)最低標(biāo)準(zhǔn)住宿，按實報銷。

3、員工出差期間，因業(yè)務(wù)關(guān)系接受外單位（或個人）免費住宿或宴請不得再以任何方式報銷相應(yīng)住宿費或伙食費，或者因公招待外單位人員已報銷招待費的，不得再以其它任何方式報銷相應(yīng)伙食費。

第三篇：差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

差旅費報銷規(guī)定

一、為了規(guī)范公司費用管理，在保證員工出差有個良好工作條件的前提下，節(jié)約開支，降低成本，特制定本規(guī)定。

二、員工出差前必須填寫出差報告，寫明出差事由、主要地點、路線、時間和往返的交通工具，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)部負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)簽批后，作為借款和報銷依據(jù)。

三、員工預(yù)借的差旅費，必須及時報銷，出差返回后15個工作日內(nèi)報銷，不得拖欠，逾期不報的從下月工資中扣回，原借款未報銷的，不得再次借款。

四、員工出差期間的住宿費按不超過標(biāo)準(zhǔn)總額據(jù)實報銷，住宿補(bǔ)助按出差的實際住宿天數(shù)計發(fā)。

1、地級市以上：憑票報銷，低于150元（含150元），按票面金額據(jù)實報銷；高于150元，按150元報銷，超出部分均不予以報銷

2、地級市一下：憑票報銷，低于120元（含120元），按票面金額據(jù)實報銷；高于120元，按120元報銷，超出部分均不予以報銷，注：

1、以上住宿費報銷均以合法票據(jù)為報銷依據(jù)。

2、員工出差期間的住宿費憑住宿發(fā)票天數(shù)計發(fā)，住親友家或無住宿發(fā)票的按每天40元計發(fā)。

五、伙食補(bǔ)助費和市內(nèi)交通費實行包干辦法，按出差的自然天數(shù)計發(fā)。

1、員工出差期間市內(nèi)交通費，按每天20元計發(fā)，不再憑票報銷。如特殊情況須據(jù)實報銷者，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，不再實行包干辦法.。

2、員工出差的伙食補(bǔ)助，按照早餐10元，午餐20元，晚餐20元計算，不再憑票報銷。如特殊情況須據(jù)實報銷者，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，不再實行包干辦法.。

六、兩個以上（含兩個）員工一同出差的，返回后必須一起報銷差旅費，不得分開報銷。

第四篇：差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

雅鑫鋼構(gòu)差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

為了進(jìn)一步加強(qiáng)對差旅費的管理，嚴(yán)格控制費用支出，達(dá)到節(jié)約高效的目的，結(jié)合公司實際情況，對公司差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定如下：

公司管理人員差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、公司管理人員一般出差乘坐火車硬臥、硬座、長途大巴據(jù)實報銷。住宿費按每天不高于100元標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷。午餐及晚餐按每頓不高于20元標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實報銷，晚上19：30后回來的才能報銷晚餐補(bǔ)助，早餐不于報銷。對外地和本市緊急事項打車費可于報銷。

2、公司所有人員出差電話費不予報銷。出差中正常的傳真資料、郵寄物品、打字復(fù)印等費用可酌情報銷。

3、出差人員回公司后，必須在五日內(nèi)到財務(wù)報銷，否則將不給予報銷。

4、由于工作的臨時變動出現(xiàn)的正常車船票、機(jī)票退票，經(jīng)部負(fù)責(zé)人簽字，公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可報銷。丟失的票據(jù)（含車船票、機(jī)票）一概不報銷，5、單據(jù)粘貼需規(guī)范、統(tǒng)一，符合檔案管理要求。在相應(yīng)位置應(yīng)列明大寫金額，字跡清晰、規(guī)范，大小寫完整一致，不得涂改。

對報銷票據(jù)的要求：

1.車票：

1）車票上出現(xiàn)單位蓋章或蓋章有效字樣時，必須加蓋出票單位印章方可報銷。印章不清晰，視同無印章不予報銷。

2）所貼車票必須與差旅費報銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。如果所附車票沒有明確標(biāo)明起止地點的，應(yīng)自己寫上。

3）對非同一次乘車卻出現(xiàn)票號相連的票的現(xiàn)象，將不予報銷；

2．發(fā)票：

1）必須是印有“全國統(tǒng)一發(fā)票監(jiān)制章”的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票的戶名必須寫全稱“深圳雅鑫建筑鋼結(jié)構(gòu)工程有限公司”，不能寫簡稱雅鑫建筑、雅鑫鋼構(gòu)、雅鑫公司等名稱。

2）跨行業(yè)（住宿發(fā)票、餐飲發(fā)票、商業(yè)零售發(fā)票等）發(fā)票不可互相混用。

3）發(fā)票金額（無論大寫、小寫）填寫有錯誤、描畫或涂改的，只能由發(fā)票的出具單位重新開具，而不能自己在原發(fā)票上進(jìn)行更正。如果發(fā)票記載的其他內(nèi)容確實有誤的，應(yīng)當(dāng)由發(fā)票的出具單位重新開具或進(jìn)行更正，如果進(jìn)行更正，開具單位還應(yīng)當(dāng)在更正處加蓋該單位的印章。

4）收據(jù)分為行政事業(yè)性收據(jù)和非行政事業(yè)性收據(jù)。行政事業(yè)性收據(jù)可以作為報銷憑據(jù)。非行政事業(yè)性收據(jù)一定要讓店老板蓋章，并讓同行同事簽名證明。

財務(wù)部

2011-8-15

第五篇：差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)

一、適用范圍：

? XX電器各省市分公司。

二、手機(jī)費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、分公司各類人員憑手機(jī)發(fā)票或其他有效憑證按如下標(biāo)準(zhǔn)限額實報實銷： ? 分公司經(jīng)理：1200元/月；分公司副經(jīng)理1000元/月；

? 辦事處主任、區(qū)域主管、顧客服務(wù)中心主任/副主任：600元/月。? 整合傳播科科長、集團(tuán)購買主管、銷售代表、零售主管：500元/月。? 市場營銷專員、品牌推廣專員、市場研究專員：300元/月。? 銷售行政科科長（財務(wù)主管）、專職司機(jī)：200元/月。? 客戶服務(wù)專員、人事行政專員：100元/月。? 會計、出納：50元/月。

注：限額實報實銷指申請報銷金額低于限額的，按申請金額報銷，申請報銷金額高于等于限額的，按限額報銷，下同。

三、往來總部費用報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、分公司人員往來總部費用實行定額次數(shù)報銷，往來總部發(fā)生的交通費用、住宿費用、補(bǔ)助按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)給予報銷，各類人員往返總部定額次數(shù)如下： ? 分公司經(jīng)理、副經(jīng)理：6次/年（含一次探親機(jī)票）。

? 辦事處主任、顧客服務(wù)中心主任/副主任、整合傳播科科長、區(qū)域主管、集團(tuán)購買主管：家在廣東的4次/年，其他2次/年。? 零售主管、銷售代表：家在廣東的2次/年，其他1次/年。? 分公司往來公司的飛機(jī)票、汽車票，實報實銷，按定額次數(shù)控制。注：分公司人員參加公司會議或特殊情況往來總部的另計，并需相關(guān)部門主管部長書面確認(rèn)。

四、住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、住宿費是指分公司各類人員離開業(yè)務(wù)駐地在出差地住宿所發(fā)生的費用，住宿費按下列各類人員標(biāo)準(zhǔn)憑住宿費發(fā)票限額實報實銷：

a、分公司經(jīng)理、副經(jīng)理離開分公司駐地出差住宿報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：

? 北京、上海分公司除外，150元/天，每月至多報15天，分公司所在地住宿費不能報銷。

? 北京、上海分公司，150元/天，每月至多報5天，分公司所在地住宿費不能報銷。

b、辦事處主任、區(qū)域主管、集團(tuán)購買主管離開常駐地出差報銷標(biāo)準(zhǔn)如下： ? 北京、上海分公司除外，100元/天，每月至多報10天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)區(qū)域住宿費不能報。

? 北京、上海分公司，120元/天，每月至多報5天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)區(qū)域住宿費不能報。

c、顧客服務(wù)中心主任/副主任、整合傳播科科長、銷售行政科科長離開常駐地出差報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：

? 北京、上海分公司除外，100元/天，按實際出差天數(shù)報銷。? 北京、上海分公司，120元/天，按實際出差天數(shù)報銷。d、零售主管、銷售代表離開常駐地出差報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：

? 北京、上海分公司除外，80元/天，每月至多報8天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)區(qū)域住宿費不能報。

? 北京、上海分公司，100元/天，每月至多報5天，公司租房所在地和非業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)區(qū)域住宿費不能報。

e、市場營銷專員、品牌推廣專員、零售推廣專員、專職司機(jī)、客戶服務(wù)員專員、人事行政專員、會計、出納等分公司其他人員離開分公司駐地出差住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)：

? 北京、上海分公司除外，80元/天，按實際出差天數(shù)報銷。? 北京、上海分公司，100元/天，按實際出差天數(shù)報銷。

五、長途交通費報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、長途交通費是指分公司各類人員出差發(fā)生的各類飛機(jī)票（包括機(jī)場建設(shè)費、人身報險費、長途汽車費、長途火車票、長途船票、等費用。

2、長途交通費交通界定為：

? 分公司人員往返總部與分公司駐地的機(jī)票、長途交通費； ? 業(yè)務(wù)人員往返分公司駐地到省內(nèi)其他縣市之間的車船費； ? 業(yè)務(wù)人員往返管轄駐地到管轄區(qū)內(nèi)其他縣市車船費； ? 分公司非業(yè)務(wù)人員往返分公司駐地和出差地的車船費。

3、長途交通費必須憑分公司經(jīng)理審批后的出差行動日志和相應(yīng)有效單據(jù)如機(jī)票、機(jī)場建設(shè)費、人身報險費、汽車票、火車票、船票實報實銷。

六、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

1、出差定義

分公司人員出差是指分公司人員離開日常辦公或業(yè)務(wù)地前往其他縣、市為公司辦事。總部派出人員不再享受每月30天的出差補(bǔ)助，而以實際出差天數(shù)計算出差補(bǔ)助，以下行為均屬于出差范圍：

? 分公司經(jīng)理離開分公司駐地回總部開會或前往轄區(qū)了解市場。? 分公司業(yè)務(wù)員離開業(yè)務(wù)駐地回分公司開會或回總公司開會。

? 分公司業(yè)務(wù)從轄區(qū)內(nèi)的一個縣或市前往轄區(qū)內(nèi)的另一個縣或市了解市場。? 分公司常駐人員離開分公司駐地前往分公司各地辦事。

2、分公司各類人員出差補(bǔ)助（包括市內(nèi)短途交通費補(bǔ)助、伙食補(bǔ)助）按如下標(biāo)準(zhǔn)報銷：

? 分公司經(jīng)理/副經(jīng)理：北京、武漢、上海、廣州、深圳80元/天，其他區(qū)域60元/天。

? 顧客服務(wù)中心主任/副主任、區(qū)域主管、銷售代表、零售主管：北京、武漢、上海、廣州、深圳70元/天，其他區(qū)域50元/天。

? 分公司其他人員出差補(bǔ)助：北京、武漢、上海、廣州、深圳60元/天，其他區(qū)域50元/天。

4、分公司除銷售人員以外的常駐人員市內(nèi)出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為20/元。

5、出差補(bǔ)助統(tǒng)一入差旅袋報銷，免票據(jù)報銷，具體天數(shù)按照經(jīng)經(jīng)理審批后的出差行動日志計算。

七、差旅費報銷流程：

1、手機(jī)費報銷流程

? 申請人在手機(jī)費有效單據(jù)背面簽名――財務(wù)主管簽名――出納報銷。

2、長途交通費、住宿費、出差補(bǔ)助等差旅費必須全部入差旅費報銷袋報銷、并附經(jīng)理簽名的出差行動日記，所有單據(jù)均需申請人在單據(jù)背面簽名，具體報銷流程如下：

? 出差人申請報銷―――分公司經(jīng)理簽名―――財務(wù)主管簽名―――出納報銷。

八、超標(biāo)和特殊情況審批權(quán)限

1、差旅費超標(biāo)是指應(yīng)特殊情況造成出差人員差旅費用超過允許報銷標(biāo)準(zhǔn)，如出差人申請報銷超標(biāo)部分，則必須書面申請，并按如下程序進(jìn)行審批： ? 超過標(biāo)準(zhǔn)部分不超過500元的，報分公司財務(wù)主管審批即可；分公司財務(wù)主管月底匯總報財務(wù)支持科備案。

? 超過標(biāo)準(zhǔn)部分不超過1000元的，經(jīng)分公司財務(wù)主管審核后，需報營銷財務(wù)部財務(wù)支持科科長審批；

? 超過標(biāo)準(zhǔn)部分超過1000元（含1000元）的，需報營銷財務(wù)部部長審批。? 以上費用的開支在費用指標(biāo)總額內(nèi)開支，所有費用開支不能超出相關(guān)定額。

注：經(jīng)審批的超額報銷申請報告要和其相應(yīng)的差旅費差袋訂在一起。

九、違規(guī)責(zé)任

? 分公司財務(wù)主管必須嚴(yán)格審核和審批差旅費報銷，對于在報銷過程中發(fā)現(xiàn)的侵害公司利益情況應(yīng)視情節(jié)嚴(yán)重情況對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行通報、經(jīng)濟(jì)扣罰或報請營銷財務(wù)部處理。