第一篇：應(yīng)收賬款催收追討措施流程制度

應(yīng)收賬款催收追討措施流程制度

應(yīng)收賬款是企業(yè)一項(xiàng)十分常見而且又非常重要的資產(chǎn)，應(yīng)收賬款管理和催收直接影響到企業(yè)的現(xiàn)金流量及其經(jīng)營(yíng)狀況，面對(duì)怎樣追討貨款束手無(wú)策。現(xiàn)實(shí)中好多企業(yè)缺錢，正是因?yàn)閷?duì)應(yīng)收賬款管理不善造成的。甚至有的企業(yè)由于對(duì)應(yīng)收賬款管理和催收不規(guī)范，缺錢就靠貸款，以致債臺(tái)高筑，最終現(xiàn)金流斷裂，使企業(yè)倒閉。本文介紹一下應(yīng)收賬款催收追討措施流程制度。

一，應(yīng)收賬款管理制度

完善管理制度，建立控制不良應(yīng)收賬款的統(tǒng)一管理體系。1，設(shè)立專人負(fù)責(zé)制，或者設(shè)立專門的統(tǒng)籌監(jiān)管辦公室； 2，建立信用評(píng)價(jià)制度，即具備什么條件的客戶單位才能達(dá)到可以賒銷的信用標(biāo)準(zhǔn)和條件等。

3，完善合同管理制度，對(duì)于客戶單位付款方式、歸還辦法、歸還期限、違約責(zé)任等作出明確的規(guī)定，防止履行合同中的失誤。

4，建立應(yīng)收賬款責(zé)任追究制度，設(shè)置考核獎(jiǎng)懲標(biāo)準(zhǔn)，責(zé)任明確到人。并將此作為經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的主要指標(biāo)和業(yè)績(jī)及離任審計(jì)的考核004km.cn 催天下 讓失信人寸步難行

指標(biāo)，由專管人員或部門負(fù)責(zé)監(jiān)管和考核；

二，應(yīng)收賬款催收措施流程

1、電話，通過(guò)電話聯(lián)系的方式效率高、費(fèi)用低。開始電話前應(yīng)該掌握充分的信息，了解實(shí)際情況，以積極的、信任的方式開始，對(duì)用戶有可能提出的狡辯理由做好有理有據(jù)的辯駁準(zhǔn)備，并得到用戶明確的付款承諾。

2、信件，信函作為收賬工具使用的時(shí)間最長(zhǎng)，是最古老的收賬手段之一。語(yǔ)言簡(jiǎn)潔，長(zhǎng)度不超過(guò)一頁(yè)。要求支付的貨款金額要放在信函最顯著的位置上。

3、傳真，傳真到達(dá)收件人概率較小。作為一種開放式通訊手段，缺乏保密性，容易傷害債務(wù)人的自尊心。

4、電子郵件，在絕大多數(shù)企業(yè)負(fù)責(zé)人的意識(shí)中，電子郵件仍被看做一種不太正規(guī)的通信工具，用非正式的工具發(fā)出追討函似乎有失其嚴(yán)肅性。因此，除了少數(shù)企業(yè)嘗試用它發(fā)出一些非正式或初級(jí)追討函件外，大多數(shù)企業(yè)對(duì)其抱有不信任態(tài)度。不過(guò)，隨著時(shí)間的推移，電子商務(wù)形式的收賬方法必將流行起來(lái)。

5、上門追討，上門收賬當(dāng)然是自行收賬方式中最嚴(yán)厲的一種措施。面對(duì)面的交涉，可以使施加的壓力最大化。函件和電話追討無(wú)004km.cn 催天下 讓失信人寸步難行

效時(shí)，應(yīng)該采用這種方式，以免債務(wù)人隨意搪塞。這種方式一般能讓債務(wù)人說(shuō)出遲付賬款的真實(shí)理由，并立刻達(dá)成某種協(xié)議。

6、委托催天下催收應(yīng)收賬款，催天下是一家欠款催收技術(shù)服務(wù)平臺(tái)，平臺(tái)提供物業(yè)費(fèi)催收，網(wǎng)貸逾期催收，信用卡逾期催款，以及應(yīng)收賬款的催收等服務(wù)，平臺(tái)有專業(yè)催款律師和正規(guī)催收公司入駐，幫助債權(quán)人追討貨款。

004km.cn 催天下 讓失信人寸步難行

第二篇：應(yīng)收賬款催收制度

應(yīng)收賬款催收制度

一、目的：

為了加快資金的周轉(zhuǎn)，最大限度的縮短應(yīng)收賬款掛賬的時(shí)間，提高應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力，根據(jù)公司的情況，特制定本規(guī)則。

二、程序：

1、審核：

對(duì)所有轉(zhuǎn)入應(yīng)賬款范圍的款項(xiàng)，首先必須審核其是否屬于掛賬范圍，如不在掛賬范圍之內(nèi)的一般不予轉(zhuǎn)入，對(duì)應(yīng)收賬款已作不可逆轉(zhuǎn)處理的，需補(bǔ)足手續(xù)或協(xié)助做好向其他會(huì)計(jì)科目結(jié)轉(zhuǎn)的處理。

2、確認(rèn)：

（1）每一筆應(yīng)收帳的賬單，都開列《旅行團(tuán)（者）費(fèi)用結(jié)算單》，并進(jìn)行審核，其內(nèi)容包括：

①、酒店、車隊(duì)、景點(diǎn)、其他協(xié)作旅行社等公司的名稱。

②、協(xié)作公司的編號(hào)。

③、公司名稱與電腦記錄確定的名稱是否一致。

④、各項(xiàng)費(fèi)用消費(fèi)賬單的內(nèi)容、金額與附件是否一致，與合同簽訂的條款是否相一致。

（2）對(duì)需要作調(diào)整的賬單填寫更正憑單，作為附件并在電腦中作出同步的調(diào)整。

（3）將經(jīng)調(diào)整后額正確的應(yīng)收單位、金額轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款賬戶。

3、催收：

（1）催收的對(duì)象分為：

①、信用等級(jí)A級(jí)------正常催收

②、信用等級(jí)B級(jí)------重點(diǎn)催收

③、信用等級(jí)C級(jí)------專項(xiàng)催收

（2）催收辦法：

①、電話催收。這是最快捷便利的方法，費(fèi)用相對(duì)較低，缺點(diǎn)是雙方有爭(zhēng)議的款項(xiàng)，很難通過(guò)電話對(duì)賬目，且對(duì)一些信用差的單位很難以電話催收奏效，②、信函傳真催收。發(fā)送催款通知單，對(duì)賬聯(lián)系傳真件，并與電話聯(lián)系交替使用，如得到付賬款承諾一般要求對(duì)方將匯單傳真過(guò)來(lái)。

③、專人上門催收。對(duì)金額大、時(shí)間久的掛賬，在經(jīng)電話、信函多次催收無(wú)效的情況下，需協(xié)同銷售部門一同上門催收。多次催收無(wú)效時(shí)，必要時(shí)可以訴諸法律。

第三篇：應(yīng)收賬款催收措施的流程是什么？

應(yīng)收賬款催收措施的流程是什么？

應(yīng)收賬款催收是指通過(guò)合法的催收流程和技巧，進(jìn)行商帳追收服務(wù)，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)率和壞賬率，防范和規(guī)避企業(yè)由于使用賒銷方式帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)，本文介紹一下應(yīng)收賬款催收措施的流程是什么？(1)分析下面的幾個(gè)問(wèn)題 債務(wù)形成的原因及時(shí)間 債權(quán)人曾經(jīng)采取過(guò)的措施 債務(wù)人提出欠款不還的理由 債權(quán)人要求還帳的意見 經(jīng)辦人對(duì)商帳催收的建議

（2）整理與債務(wù)相關(guān)的證據(jù)復(fù)印件

對(duì)提供的合同資料，送貨單，對(duì)賬函等證據(jù)進(jìn)行審核。

（3）從賴賬客戶的財(cái)務(wù)部門那里，你不會(huì)得到你所需要的關(guān)照，所以直接給你的客戶打電話。要?常這樣做。當(dāng)聯(lián)系上那個(gè)客戶后，你要跟他說(shuō)明你理解他們的現(xiàn)金流問(wèn)題，并要求他們制定一份支付計(jì)劃給你。

004km.cn 催天下 讓失信人寸步難行

（4）如果對(duì)方先償還欠你的賬款并同意再給你下訂單，那么，你就答應(yīng)今后提供給對(duì)方的商品或者服務(wù)有一定的折扣，或者給對(duì)方當(dāng)下應(yīng)支付的款項(xiàng)一定的折扣。

（5）如果客戶還是拖欠貨款，這時(shí)候可以給他發(fā)一份催款律師函。（6）如果客戶面對(duì)律師函還是拖欠貨款，這時(shí)可以考慮委托催天下平臺(tái)進(jìn)行賬款催收，催天下是欠款催收技術(shù)服務(wù)平臺(tái)，平臺(tái)有專業(yè)的催款律師和催收公司入駐，合法為債權(quán)人和債權(quán)企業(yè)清理債權(quán)債務(wù)，運(yùn)用大數(shù)據(jù)催收工具解決債務(wù)追討難題。

004km.cn 催天下 讓失信人寸步難行

第四篇：應(yīng)收賬款追討辦法總結(jié)

應(yīng)收賬款追討辦法總結(jié)

應(yīng)收帳款管理方式 主要通過(guò)協(xié)調(diào)、溝通以及與債權(quán)人的緊密合作來(lái)達(dá)成目標(biāo)，致力于保障債權(quán)人與客戶之間的關(guān)系不被損害。前面小編講了追討欠款必備素質(zhì)，這里小編為大家總結(jié)一下應(yīng)收賬款的追討辦法。

一.應(yīng)收賬款日常處理辦法：

1.銷售資料(收貨單據(jù)、發(fā)票等)管理妥善，內(nèi)容準(zhǔn)確無(wú)誤。

2.準(zhǔn)時(shí)給予文件;越早給經(jīng)銷商發(fā)票，貨款回收可能越早，同時(shí)要確認(rèn)經(jīng)銷商收到發(fā)票;

3.完善客戶跟進(jìn)制度：客戶接觸率與成功回收率是成正比的，越早與客戶接觸，與客戶開誠(chéng)布公的溝通，被拖欠的機(jī)會(huì)越低;004km.cn 催天下 讓失信人寸步難行

4.定期探訪：如客戶到期付款，應(yīng)按時(shí)上門收款，或電話催收;即使是過(guò)期一天，也應(yīng)馬上追收，不應(yīng)有等待的心理;

5.建立形象：客戶是需要教育的，一定要給予客戶一個(gè)正確的觀念：我們對(duì)所有欠款都是非常嚴(yán)肅的，是不能夠容忍被拖欠的;

6.服務(wù)精神：認(rèn)同及理解客戶的困難和投訴，同時(shí)可以利用自身的優(yōu)勢(shì)幫助客戶解決困難;

7.技巧訓(xùn)練：追收欠款是需要技巧的，如：電話技巧、上門拜訪技巧;同時(shí)應(yīng)了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、個(gè)人背景等資料;

二.對(duì)于惡意拖欠款項(xiàng)的客戶的追討欠款方法：

004km.cn 催天下 讓失信人寸步難行

1、請(qǐng)對(duì)其有影響力的中間人出面說(shuō)服付款;

2、上門追討欠款，一定要擺出不達(dá)目的不罷休的架勢(shì);

3.律師函催款警告，催天下提供網(wǎng)站催告服務(wù);

4.扮演客戶，賒貨過(guò)來(lái)，抵扣;

5.起訴流程。

在采取非訴方式追討欠款時(shí)，催天下平臺(tái)由遍布全國(guó)各地的在線合作律師事務(wù)所和執(zhí)業(yè)律師，為債權(quán)人提供專業(yè)的債權(quán)審核和律師開函服務(wù)，擬定律師函催款。并通過(guò)語(yǔ)音、信函、短信、電子郵件等觸達(dá)機(jī)制將催欠信息和律師函件送達(dá)至被催收人。函件通過(guò)向被催收人告知其權(quán)利義務(wù)，違約后果，限定還款期限等方式，起到告知、督促的作用，促使雙方有效溝通，快速解決問(wèn)題。是您追討債務(wù)的好幫手.004km.cn 催天下 讓失信人寸步難行

第五篇：應(yīng)收賬款催收管理辦法

應(yīng)收賬款催收辦法

為進(jìn)一步加大清欠力度，明確清收責(zé)任，防止壞賬損失，降低資金占用，維護(hù)公司整體利益，針對(duì)我公司實(shí)際情況，針對(duì)應(yīng)收賬款催收原則及考核辦法擬定草案如下：

（一）壞賬清收管理一般原則

1.“誰(shuí)銷售，誰(shuí)回款”的原則。欠款形成的事業(yè)部為收清收的責(zé)任主體；財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)分析與考核，及時(shí)提示問(wèn)題和防范風(fēng)險(xiǎn)。

2.逐級(jí)落實(shí)清收責(zé)任的原則。集團(tuán)公司對(duì)各事業(yè)部進(jìn)行考核；各事業(yè)部依據(jù)本辦法制定具體的考核政策，逐筆落實(shí)責(zé)任部門和責(zé)任人；各事業(yè)部負(fù)責(zé)人是欠款清收的第一責(zé)任人。

3.集中清收與日常管理相結(jié)合的原則。各事業(yè)部要在加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)日常管理的基礎(chǔ)上，集中力量組織突出清收活動(dòng)。

4.廣開渠道，多方清收的原則。對(duì)欠款的清收事業(yè)部要積極采取各項(xiàng)措施，主動(dòng)與對(duì)方對(duì)賬、認(rèn)定債權(quán)，采取抵抹賬、債務(wù)重組、法律訴訟等多種方式進(jìn)行清收，千方百計(jì)回收其欠款。

5.分類考核，逐筆清收的原則。鑒于一年期以上的欠款均不同程度的存在著壞賬損失的風(fēng)險(xiǎn)，因此，各事業(yè)部應(yīng)逐筆進(jìn)行分析，逐筆落實(shí)責(zé)任，逐筆組織清收，逐筆進(jìn)行考核。

（二）欠款分類考核獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)

1.只獎(jiǎng)不罰。對(duì)已有證據(jù)表明已進(jìn)入破產(chǎn)程序清收無(wú)望或采取訴訟方式并勝訴但回收困難的老欠款，只獎(jiǎng)不罰。其中：對(duì)已進(jìn)入破產(chǎn)程序的欠款按實(shí)際回收金額的5%進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)已起訴但難以執(zhí)行的按實(shí)際回收金額的3%進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)其中賬齡在一年以上的符合壞賬報(bào)損的欠款，各事業(yè)部應(yīng)積極取得證據(jù)并按程序進(jìn)行核銷，核銷部分不獎(jiǎng)不懲；對(duì)未及時(shí)取得證據(jù)并按程序核銷的按0.5%的比例進(jìn)行罰款。

2.重獎(jiǎng)輕罰。對(duì)雙方存在糾紛、債務(wù)人公司結(jié)構(gòu)發(fā)生變更、當(dāng)事人下落不明，清收確有困難的欠款，重獎(jiǎng)輕罰。對(duì)此類欠款各單位應(yīng)積極采取主動(dòng)與對(duì)方對(duì)賬、重新認(rèn)定債權(quán)、抵抹賬、債務(wù)重組、法律訴訟等方式進(jìn)行清收。其中：按回款額的3%進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)；按抵抹賬金額或債務(wù)重組金額的1.5%進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)；按未完成清收金額的1%罰款。

3.獎(jiǎng)罰對(duì)等。對(duì)于有還款能力拒不歸還欠款的客戶和通過(guò)努力清收有望的客戶，各事業(yè)部應(yīng)加大清收力度，采取有效的清收辦法，直至動(dòng)用法律訴訟手段，確保年內(nèi)收回，考核政策為獎(jiǎng)罰對(duì)等，獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn)均為1%。

4.只罰不獎(jiǎng)。對(duì)于按照合同規(guī)定正常結(jié)算的欠款，只罰不獎(jiǎng)，完不成清收任務(wù)，按少回收額的1%罰款且在款項(xiàng)收回前停止其事業(yè)部費(fèi)用報(bào)銷。

5.不獎(jiǎng)不罰。對(duì)合同期內(nèi)各類押金、質(zhì)保金、保證金，不獎(jiǎng)不罰；對(duì)合同期滿的，各公司應(yīng)及時(shí)收回本金，逾期未收回的按合同規(guī)定少回收額的1%進(jìn)行罰款。

（三）欠款考核時(shí)點(diǎn)分別為2020年9月30日和2020年12月31日，其中：9月為集團(tuán)欠款專項(xiàng)清收督導(dǎo)月，活動(dòng)結(jié)束后對(duì)階段性清收工作進(jìn)行通報(bào)，并根據(jù)清收情況進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，未完成全年清收任務(wù)的暫不罰款，但停止對(duì)應(yīng)事業(yè)部的費(fèi)用報(bào)銷。終了根據(jù)各事業(yè)部欠款的最終完成情況清算獎(jiǎng)罰。