第一篇：成都市市屬國有企業(yè)投融資及借款和擔(dān)保監(jiān)督管理暫行辦法

成都市市屬國有企業(yè)投融資及借款和擔(dān)保監(jiān)督管理暫行辦法

第一章總則

第一條為依法履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范市屬國有企業(yè)投融資及借款和擔(dān)保行為，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。第二條本辦法適用于由市國資委履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司和國有控股企業(yè)（以下統(tǒng)稱企業(yè)）。

第三條本辦法所稱投資主要包括：

（一）股權(quán)類投資，投資設(shè)立子企業(yè)、合資合作企業(yè)，收購股權(quán)或收購合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)份額以及對(duì)出資企業(yè)追加投資等；

（二）資產(chǎn)類投資，固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)投資、不設(shè)立企業(yè)的合資合作等；

（三）其他投資行為。

授權(quán)從事創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的投資行為，按相關(guān)規(guī)定辦理。第四條本辦法所稱融資主要包括：

（一）通過銀行貸款、信托、融資租賃等方式對(duì)外舉借債務(wù)；

（二）債券類融資；

（三）其他融資行為。

第五條本辦法所稱擔(dān)保是指企業(yè)以自身信用或特定財(cái)產(chǎn)擔(dān)保債權(quán)人實(shí)現(xiàn)債權(quán)的行為。第六條本辦法所稱政府性項(xiàng)目是指市政府確定的項(xiàng)目。

本辦法所稱主業(yè)是指由企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃確定，并經(jīng)市國資委確認(rèn)的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)。

第二章投融資及借款和擔(dān)保監(jiān)管職責(zé)與制度

第七條企業(yè)是投融資及借款和擔(dān)保行為的責(zé)任主體，企業(yè)董事會(huì)（未成立董事會(huì)的為總經(jīng)理辦公會(huì)，下同）應(yīng)承擔(dān)以下職責(zé)：

（一）加強(qiáng)投融資管理，按照本辦法規(guī)定并結(jié)合企業(yè)實(shí)際，建立健全投融資及借款和擔(dān)保管理制度，報(bào)市國資委備案；

（二）制定企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和企業(yè)年度投資計(jì)劃、融資計(jì)劃（應(yīng)包括本企業(yè)及下屬各級(jí)全資、控股企業(yè)的投融資活動(dòng)）；

（三）對(duì)投融資項(xiàng)目及借款和擔(dān)保行為進(jìn)行可行性研究及依法決策，并承擔(dān)相應(yīng)的決策責(zé)任；

（四）對(duì)須報(bào)市政府核準(zhǔn)的非政府性投融資事項(xiàng)，應(yīng)在董事會(huì)審議通過后先報(bào)市國資委審核。政府性項(xiàng)目的決策程序按相關(guān)規(guī)定辦理；

（五）單項(xiàng)投資金額在3000萬元（含）以上、5億元（不含）以下的非政府性投資項(xiàng)目報(bào)市國資委備案；

（六）組織開展項(xiàng)目投資后評(píng)價(jià)；

（七）統(tǒng)計(jì)分析投融資項(xiàng)目，按要求向市國資委報(bào)送投融資完成情況和分析材料；

（八）以出資比例為限決定是否為下屬企業(yè)提供借款和擔(dān)保；

（九）對(duì)下屬企業(yè)的投融資及借款和擔(dān)保行為依法履行出資人監(jiān)管職責(zé)，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)下屬企業(yè)投融資及借款和擔(dān)?；顒?dòng)的監(jiān)管。

第八條市國資委對(duì)企業(yè)投融資及借款和擔(dān)?；顒?dòng)依法履行出資人監(jiān)管職責(zé)：

（一）組織研究市級(jí)國有資本布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整；

（二）審核企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和企業(yè)年度投資計(jì)劃、融資計(jì)劃；

（三）督促企業(yè)建立健全投融資及借款和擔(dān)保管理制度，對(duì)企業(yè)投融資及借款和擔(dān)保管理制度進(jìn)行備案；

（四）對(duì)企業(yè)投融資事項(xiàng)實(shí)行備案、核準(zhǔn)管理，重大事項(xiàng)由市國資委審核后請(qǐng)示市政府；

（五）建立企業(yè)投融資統(tǒng)計(jì)分析制度，對(duì)企業(yè)投融資項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)、后評(píng)價(jià)等動(dòng)態(tài)監(jiān)督；

（六）對(duì)企業(yè)違規(guī)進(jìn)行投融資及借款和擔(dān)?；顒?dòng)以及決策失誤依法追責(zé)。

第九條企業(yè)監(jiān)事會(huì)依法對(duì)企業(yè)投融資及借款和擔(dān)保行為進(jìn)行監(jiān)督，企業(yè)監(jiān)事會(huì)在日常監(jiān)督、專項(xiàng)檢查、年度集中檢查、境外資產(chǎn)檢查等檢查中發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)及時(shí)報(bào)市國資委。第十條企業(yè)按照本辦法制定投融資及借款和擔(dān)保管理制度，應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）企業(yè)投融資及借款和擔(dān)保管理機(jī)構(gòu)的名稱、職責(zé)、管理架構(gòu)及相應(yīng)權(quán)限；

（二）投融資及借款和擔(dān)保活動(dòng)應(yīng)遵循的原則、決策程序和相應(yīng)的量化管理指標(biāo)；

（三）項(xiàng)目可行性研究和論證工作的管理（含法律、財(cái)務(wù)論證等）；

（四）項(xiàng)目組織實(shí)施中的招投標(biāo)管理、工程建設(shè)監(jiān)督管理體系與實(shí)施過程的管理；

（五）資產(chǎn)類投資和股權(quán)類投資項(xiàng)目實(shí)施與過程的管理；

（六）投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作體系建設(shè)與管理；

（七）投資風(fēng)險(xiǎn)管理和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，重點(diǎn)是法律、財(cái)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)防范措施與重大投融資活動(dòng)可能出現(xiàn)問題的處理預(yù)案；

（八）責(zé)任追究制度。

第三章投資監(jiān)管

第十一條企業(yè)投資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）符合國家、省、市的發(fā)展規(guī)劃和產(chǎn)業(yè)政策；

（二）符合我市國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整方向；

（三）符合企業(yè)的公司章程及發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；

（四）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競爭力，非主業(yè)投資應(yīng)符合企業(yè)改革、調(diào)整方向，不得影響主業(yè)發(fā)展，原則上非主業(yè)投資規(guī)模不得超過企業(yè)年度投資計(jì)劃中非政府項(xiàng)目投資規(guī)模（按合并報(bào)表口徑）的10%；

（五）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和實(shí)際籌資能力相適應(yīng)，應(yīng)充分考慮企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力，保證企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率在合理水平；

（六）嚴(yán)格執(zhí)行投資管理制度和履行投資決策程序，堅(jiān)持審慎原則，充分預(yù)計(jì)投資風(fēng)險(xiǎn)，做好項(xiàng)目前期可行性研究和投資后評(píng)價(jià)，落實(shí)責(zé)任追究制度。第十二條企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃擬訂年度投資計(jì)劃，在征求分管市領(lǐng)導(dǎo)意見后，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)市國資委審核。要嚴(yán)格執(zhí)行企業(yè)投資計(jì)劃，年中可以根據(jù)情況進(jìn)行一次調(diào)整。企業(yè)年度投資計(jì)劃應(yīng)當(dāng)主要包括以下內(nèi)容：

（一）年度重點(diǎn)投資業(yè)務(wù)領(lǐng)域、總投資規(guī)模、資金來源與構(gòu)成；

（二）主業(yè)與非主業(yè)投資規(guī)模；

（三）投資項(xiàng)目基本情況（包括項(xiàng)目內(nèi)容、投資額、資金構(gòu)成、實(shí)施年限、年度計(jì)劃完成投資等）。

第十三條企業(yè)投資項(xiàng)目必須進(jìn)行可行性研究，重大投資項(xiàng)目要組織專家論證或咨詢機(jī)構(gòu)評(píng)估，同時(shí)應(yīng)充分聽取企業(yè)法律顧問的意見。

第十四條企業(yè)要按規(guī)定加強(qiáng)投資項(xiàng)目涉及的資產(chǎn)評(píng)估管理。企業(yè)須報(bào)市政府或市國資委核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目涉及資產(chǎn)評(píng)估的，應(yīng)先報(bào)市國資委立項(xiàng)，資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果由市國資委核準(zhǔn)或備案；其他投資項(xiàng)目涉及的資產(chǎn)評(píng)估，由企業(yè)負(fù)責(zé)備案。

第十五條企業(yè)投資項(xiàng)目應(yīng)通過企業(yè)董事會(huì)作出決議，并形成規(guī)范的會(huì)議紀(jì)要。

企業(yè)要按照推行“三重一大”決策全程記錄、終身負(fù)責(zé)制度要求，對(duì)企業(yè)重大投融資項(xiàng)目決策的基本程序情況，特別是要對(duì)集體決策議定的事項(xiàng)、過程、參與人及其意見、結(jié)論等進(jìn)行完整和詳細(xì)的記錄，由參與人簽名后存檔備查。第十六條企業(yè)須報(bào)市國資委審核后報(bào)市政府核準(zhǔn)的投資事項(xiàng)包括：

（一）單項(xiàng)投資金額超過5億元（含）的非政府性投資項(xiàng)目（國有控股企業(yè)按照持股比例折算）；

（二）境外投資項(xiàng)目（含對(duì)臺(tái)灣、香港、澳門地區(qū)的投資項(xiàng)目）；

（三）市國資委認(rèn)為須報(bào)市政府核準(zhǔn)的其他投資項(xiàng)目。

上述投資事項(xiàng)，經(jīng)市國資委審核后報(bào)市政府決策。企業(yè)在未取得市國資委書面同意之前，除開展可行性研究、審計(jì)、評(píng)估、合法性論證等前期工作外，不得組織實(shí)施或進(jìn)行實(shí)際投資，也不得簽署具有法律約束力的投資協(xié)議、文件。

第十七條企業(yè)未經(jīng)批準(zhǔn)不得從事二級(jí)市場股票、理財(cái)產(chǎn)品、金融衍生品的投資（包括但不限于期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期、掉期等）。銀行和保險(xiǎn)企業(yè)執(zhí)行其行業(yè)管理規(guī)定。

第十八條政府性項(xiàng)目投資決策程序按相關(guān)規(guī)定辦理，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向市國資委報(bào)告。第十九條除本辦法第十六條規(guī)定外的其他非政府性投資事項(xiàng)，由企業(yè)董事會(huì)自主決策，并在作出內(nèi)部決議后10個(gè)工作日內(nèi)將投資金額在3000萬元（含）以上、5億元（不含）以下項(xiàng)目的整套材料報(bào)市國資委備案。企業(yè)超出年度投資計(jì)劃的非政府性項(xiàng)目投資規(guī)模，原則上不得超過計(jì)劃內(nèi)非政府性項(xiàng)目總投資規(guī)模的20%。

對(duì)投資項(xiàng)目中可能存在的問題，市國資委可以書面形式及時(shí)給予風(fēng)險(xiǎn)提示。實(shí)行備案管理的投資項(xiàng)目市國資委可根據(jù)具體情況向市政府報(bào)告。第二十條企業(yè)向市國資委申請(qǐng)審核或報(bào)告投資項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)送以下材料：

（一）請(qǐng)示文件或項(xiàng)目報(bào)告書（包括投資主體概況、項(xiàng)目情況、投資必要性、效益分析、風(fēng)險(xiǎn)分析及防范措施等）；

（二）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（股權(quán)投資為投資分析報(bào)告或投資項(xiàng)目建議書）；

（三）中介機(jī)構(gòu)報(bào)告，如資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告等；

（四）律師事務(wù)所出具的法律意見書；

（五）投資主體經(jīng)審計(jì)的上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表和最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表；

（六）合資、合作方的情況說明、工商登記資料和資信證明，重要合作方盡職調(diào)查報(bào)告；

（七）政府有關(guān)部門批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件等；

（八）投資項(xiàng)目的資金來源說明；

（九）企業(yè)履行決策程序情況及有關(guān)文件；

（十）已簽訂的合作意見書等相關(guān)框架文件；

（十一）市國資委要求提供的其他相關(guān)資料。第二十一條對(duì)市政府或市國資委核準(zhǔn)的投資事項(xiàng)，自核準(zhǔn)之日起一年內(nèi)未實(shí)施或開工建設(shè)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)向市政府或市國資委申請(qǐng)延期或注銷。未申請(qǐng)延期或注銷的，原批復(fù)文件一年期滿后自動(dòng)作廢。

第二十二條對(duì)已經(jīng)報(bào)告或核準(zhǔn)的投資項(xiàng)目，在實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)重新履行決策程序，必要時(shí)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或評(píng)估、論證，并及時(shí)報(bào)市國資委。

（一）投資額變化超過50%或者項(xiàng)目資金來源及構(gòu)成發(fā)生重大調(diào)整的；

（二）股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致企業(yè)控制權(quán)轉(zhuǎn)移的；

（三）合資、合作方嚴(yán)重違約，損害出資人權(quán)益的；

（四）市國資委或企業(yè)認(rèn)為需要報(bào)告的其他重大事項(xiàng)。第二十三條市國資委建立投資統(tǒng)計(jì)分析制度，企業(yè)應(yīng)按照市國資委要求按季度報(bào)送投資計(jì)劃完成情況及分析報(bào)告，并于每年1月底前將上一年度投資計(jì)劃完成情況和分析報(bào)告報(bào)市國資委。

第二十四條企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)價(jià)管理，并根據(jù)后評(píng)價(jià)結(jié)果，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)投資活動(dòng)的管理。企業(yè)對(duì)市政府或市國資委核準(zhǔn)投資項(xiàng)目的后評(píng)價(jià)報(bào)告，應(yīng)及時(shí)報(bào)市國資委。第二十五條市國資委根據(jù)企業(yè)的投資計(jì)劃完成情況、分析報(bào)告及日常工作中發(fā)現(xiàn)的問題，對(duì)有關(guān)項(xiàng)目進(jìn)行后評(píng)價(jià)及監(jiān)督檢查。

（一）市國資委對(duì)備案或核準(zhǔn)的企業(yè)投資項(xiàng)目，進(jìn)行檢查監(jiān)督，并開展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)與企業(yè)報(bào)告、請(qǐng)示項(xiàng)目有重大差異但企業(yè)未報(bào)市國資委的，市國資委可以要求企業(yè)限期整改。

（二）企業(yè)應(yīng)按整改通知要求及時(shí)進(jìn)行整改，并將整改結(jié)果報(bào)市國資委。

第四章融資監(jiān)管

第二十六條企業(yè)的融資行為應(yīng)當(dāng)遵循審慎原則，決策時(shí)應(yīng)充分考慮融資渠道、融資規(guī)模、融資成本、風(fēng)險(xiǎn)控制、實(shí)施可行性及自身財(cái)務(wù)狀況等因素，建立融資風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，最大限度地控制融資風(fēng)險(xiǎn)。

第二十七條企業(yè)應(yīng)編制年度融資計(jì)劃并報(bào)市國資委審核，市國資委審核后提交市債委會(huì)審議，年中可以根據(jù)情況進(jìn)行一次調(diào)整。企業(yè)年度融資計(jì)劃主要包括下列內(nèi)容：

（一）年度總?cè)谫Y規(guī)模、融資途徑和融資資金用途等；

（二）年度償債計(jì)劃。

第二十八條企業(yè)下列融資事項(xiàng)應(yīng)在報(bào)市國資委審核后報(bào)市政府核準(zhǔn)后實(shí)施：

（一）超出企業(yè)年度融資計(jì)劃且單筆融資額在15億元（含）以上的融資事項(xiàng)；

（二）境外融資項(xiàng)目；

（三）市國資委認(rèn)為須經(jīng)市政府核準(zhǔn)的其他融資項(xiàng)目。第二十九條企業(yè)下列融資事項(xiàng)應(yīng)報(bào)市國資委核準(zhǔn)后實(shí)施：

（一）境內(nèi)債券類融資項(xiàng)目；

（二）市國資委認(rèn)為須經(jīng)市國資委核準(zhǔn)的其他融資項(xiàng)目。

第三十條企業(yè)申請(qǐng)核準(zhǔn)融資項(xiàng)目，應(yīng)向市國資委報(bào)送下列文件資料：

（一）融資項(xiàng)目核準(zhǔn)申請(qǐng)文件；

（二）融資方案，包括但不限于以下內(nèi)容： 1.融資方式及融資對(duì)象；

2.擬融資的金額、期限、資金成本； 3.資金用途和投向；

4.還款來源和還款計(jì)劃； 5.融資擔(dān)保情況； 6.公司財(cái)務(wù)狀況說明；

7.風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和流程，可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)方案。

（三）相關(guān)決議文件（股東會(huì)或董事會(huì)決議）；

（四）經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表；

（五）律師事務(wù)所出具的法律意見書；

（六）市國資委要求提交的其他材料。

第三十一條市國資委對(duì)企業(yè)融資事項(xiàng)實(shí)行實(shí)時(shí)跟蹤、動(dòng)態(tài)監(jiān)管。企業(yè)應(yīng)按市國資委要求按月報(bào)送融資情況統(tǒng)計(jì)，并于每年1月底前形成上一年度融資工作總結(jié)及分析報(bào)告報(bào)市國資委。第三十二條除本辦法第二十八條、第二十九條規(guī)定外的其他融資事項(xiàng)，由企業(yè)董事會(huì)自主決策。企業(yè)年度融資計(jì)劃外的非政府性項(xiàng)目融資規(guī)模，原則上不得超過非政府性項(xiàng)目計(jì)劃融資規(guī)模的20%。

第五章借款和擔(dān)保管理

第三十三條本辦法規(guī)定的對(duì)外擔(dān)保具體包括保證、抵押、質(zhì)押和留置等方式。第三十四條企業(yè)可以出資比例為限，向符合條件的所屬境內(nèi)各級(jí)子企業(yè)按規(guī)定提供借款和為其提供擔(dān)保（市政府確定的項(xiàng)目除外）。

第三十五條企業(yè)不得向自然人、外部非法人單位、境外企業(yè)提供借款和為其提供擔(dān)保。除市政府確定的項(xiàng)目外，企業(yè)不得向無權(quán)屬關(guān)系的法人單位、企業(yè)和組織提供借款和為其提供擔(dān)保（主營業(yè)務(wù)為擔(dān)保、小額貸款、典當(dāng)、融資租賃等業(yè)務(wù)的企業(yè)除外）。

第三十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)借款和擔(dān)保管理，建立健全規(guī)范企業(yè)借款和擔(dān)保行為的各項(xiàng)制度。企業(yè)應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)對(duì)借款債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況和擔(dān)保項(xiàng)目動(dòng)態(tài)管理。若發(fā)現(xiàn)有證據(jù)證明債務(wù)人、被擔(dān)保人或提供反擔(dān)保的第三人喪失或有可能喪失履行債務(wù)能力時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)市國資委。市國資委實(shí)行跟蹤監(jiān)督管理，督促企業(yè)及時(shí)采取必要管控措施，有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

第六章監(jiān)督檢查與責(zé)任追究

第三十七條企業(yè)執(zhí)行本辦法的情況、市國資委對(duì)企業(yè)投融資活動(dòng)檢查結(jié)果和企業(yè)整改結(jié)果等，作為考核指標(biāo)納入企業(yè)經(jīng)營業(yè)績考核和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員評(píng)價(jià)范疇。第三十八條企業(yè)應(yīng)對(duì)所有上報(bào)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。企業(yè)以拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段取得核準(zhǔn)文件的，由市國資委撤銷對(duì)該項(xiàng)目的核準(zhǔn)，并追究相關(guān)人員責(zé)任。第三十九條強(qiáng)化企業(yè)投融資及借款和擔(dān)保的主體責(zé)任，建立完善投融資項(xiàng)目科學(xué)決策和責(zé)任追究制度。對(duì)企業(yè)不按“三重一大”決策規(guī)定進(jìn)行決策、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)提示不予重視或存在違反本辦法規(guī)定的其他行為，未造成國有資產(chǎn)損失的，市國資委可通報(bào)批評(píng)并責(zé)令其限期糾正；造成國有資產(chǎn)損失或其他嚴(yán)重后果的，依照相關(guān)規(guī)定予以處理，構(gòu)成犯罪的依法移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

第七章附則

第四十條國有控股企業(yè)按照本辦法規(guī)定依法定程序?qū)⑾嚓P(guān)事項(xiàng)提交股東（大）會(huì)決議。國有股東委派的代表應(yīng)按本辦法規(guī)定取得有關(guān)決策、核準(zhǔn)文件后，方可出席股東（大）會(huì)并表決意見。

第四十一條本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第四十二條本辦法自發(fā)布之日起30日后施行，有效期2年。此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，按本辦法執(zhí)行。

第二篇：成都市市屬國有企業(yè)投融資管理暫行辦法

成都市人民政府關(guān)于印發(fā)《成都市市屬國有企業(yè)投融資管理暫行辦法》的通知

各區(qū)（市）縣政府，市政府各部門：

《成都市市屬國有企業(yè)投融資管理暫行辦法》已經(jīng)2009年1月13日市政府第29次常務(wù)會(huì)議討論通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

二○○九年一月二十一日

第一條（目的依據(jù)）

為切實(shí)履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范市屬國有企業(yè)投融資行為，防范投融資風(fēng)險(xiǎn)，確保國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合成都市實(shí)際，制定本辦法。

第二條（術(shù)語含義）

本辦法所稱市屬國有企業(yè)，是指成都市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱市國資委）根據(jù)市政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司以及實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位（以下簡稱企業(yè)）。

本辦法所稱投融資，主要指企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券、無形資產(chǎn)等實(shí)施投資，以及通過抵押、質(zhì)押、租賃、發(fā)行債券等進(jìn)行資金籌措的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

第三條（投融資范圍）

投融資主要包括：

（一）產(chǎn)權(quán)收購、兼并企業(yè)、合資合作；

（二）設(shè)立公司、股權(quán)投資、增減資本；

（三）固定資產(chǎn)投資；

（四）以抵押、質(zhì)押、租賃、發(fā)行債券等方式進(jìn)行資金籌措；

（五）對(duì)外擔(dān)保行為。

第四條（原則規(guī)定）

企業(yè)投融資決策應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)，遵循科學(xué)、民主的決策程序，規(guī)范可行性研究，落實(shí)責(zé)任追究制度。

投融資決策應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審慎原則，充分預(yù)計(jì)投資風(fēng)險(xiǎn)。在可行性研究論證中對(duì)存在不確定因素的應(yīng)作否定判斷，存在重大不確定因素的項(xiàng)目原則上不得實(shí)施。

第五條（項(xiàng)目要求）

企業(yè)選擇投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

（一）符合國家、省、市的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策要求；

（二）符合市屬國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整要求；

（三）符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；

（四）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競爭力；

（五）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)實(shí)際能力相適應(yīng)；

（六）符合企業(yè)投資決策程序和相關(guān)管理制度。

第六條（產(chǎn)權(quán)代表義務(wù)）

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)代表是投融資決策的直接責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)按照本辦法和其他相關(guān)管理規(guī)定的要求，提請(qǐng)企業(yè)進(jìn)行投資項(xiàng)目可行性研究論證工作。在決策過程中，應(yīng)當(dāng)切實(shí)貫徹出資人意志，維護(hù)出資人權(quán)益，認(rèn)真履行有關(guān)報(bào)批程序，按照市國資委的批復(fù)意見在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見和行使表決權(quán)。第七條（權(quán)限劃分）

國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司申報(bào)投融資項(xiàng)目應(yīng)按以下權(quán)限辦理：

（一）3000萬元以上的投資項(xiàng)目，市國資委研究后，報(bào)市政府審批。

（二）資產(chǎn)規(guī)模在50億元以上的公司1000萬元以上的主業(yè)投資項(xiàng)目，資產(chǎn)規(guī)模在50億元以下1億元以上的公司500萬元以上的主業(yè)投資項(xiàng)目，其他企業(yè)200萬元以上主業(yè)投資項(xiàng)目，由企業(yè)報(bào)市國資委審批。其中，委托管理企業(yè)由委托單位轉(zhuǎn)報(bào)市國資委審批。

（三）投資總額在企業(yè)注冊(cè)資本5%以內(nèi)并不超過1500萬元的主營業(yè)務(wù)投資項(xiàng)目，由企業(yè)董事會(huì)決策后，報(bào)市國資委備案。董事會(huì)不健全的企業(yè)，審批權(quán)限按本款

（二）項(xiàng)辦理。

（四）非主業(yè)投資，境外、埠外投資，國有參股項(xiàng)目投資，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率超過80%的企業(yè)的對(duì)外投資，設(shè)立公司，收購兼并，增資擴(kuò)股以及抵押、質(zhì)押、租賃等，由企業(yè)報(bào)市國資委審批。

國有資本控股公司投融資項(xiàng)目決策前，國有股東代表應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行報(bào)批程序，按照市國資委的批復(fù)意見在企業(yè)決策過程中發(fā)表意見和行使表決權(quán)。報(bào)批權(quán)限按照前款執(zhí)行。

第八條（辦理規(guī)定）

下列投融資行為應(yīng)按以下規(guī)定辦理：

（一）企業(yè)一般不得為無資產(chǎn)關(guān)系的企業(yè)擔(dān)保和借款，確需擔(dān)保和借款的，須報(bào)市國資委審批；企業(yè)出資設(shè)立的全資子公司間的擔(dān)保，由企業(yè)董事會(huì)審批；原則上按股權(quán)比例為參股企業(yè)提供擔(dān)保，并由企業(yè)報(bào)市國資委批準(zhǔn)后實(shí)施；除國家和省、市政府另有規(guī)定外，不得直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過80%的企業(yè)提供擔(dān)保；不得為非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保。

（二）企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展規(guī)劃和投資計(jì)劃，制定融資計(jì)劃。企業(yè)融資計(jì)劃，應(yīng)在征求市政府分管領(lǐng)導(dǎo)意見后，報(bào)市國資委備案。企業(yè)應(yīng)按照擬定的計(jì)劃進(jìn)行融資。超出計(jì)劃的融資，應(yīng)報(bào)市國資委審定后實(shí)施。

（三）企業(yè)固定資產(chǎn)出租租期在5年內(nèi)的，由企業(yè)董事會(huì)決定；租期在5年以上的，由企業(yè)報(bào)市國資委批準(zhǔn)后實(shí)施。整體項(xiàng)目出租的，應(yīng)在送審時(shí)提供投資回收分析報(bào)告等。

（四）鼓勵(lì)有條件的企業(yè)向外發(fā)展，企業(yè)到市外的投資項(xiàng)目應(yīng)以企業(yè)的主業(yè)為主，由企業(yè)報(bào)市國資委批準(zhǔn)后實(shí)施。

（五）二級(jí)及其以下企業(yè)的投融資行為，由母公司董事會(huì)按照本辦法的規(guī)定辦理。

（六）企業(yè)技術(shù)改造性質(zhì)的固定資產(chǎn)投資，資金來源為折舊資金的，由企業(yè)董事會(huì)決策后，報(bào)市國資委備案；資金來源為新增貸款的，按第七條第一款

（一）、（二）項(xiàng)的規(guī)定辦理。

第九條（創(chuàng)業(yè)投資規(guī)定）

根據(jù)市政府授權(quán)，企業(yè)在從事創(chuàng)業(yè)投資時(shí)，已設(shè)立投資評(píng)審委員會(huì)或類似機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)建立和完善創(chuàng)業(yè)投資審定管理制度。所制定的創(chuàng)業(yè)投資審定管理制度，須經(jīng)市政府或市國資委批準(zhǔn)，企業(yè)在進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資時(shí)必須嚴(yán)格執(zhí)行。

第十條（項(xiàng)目評(píng)審）

市國資委對(duì)企業(yè)申報(bào)的投融資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，可視情況組織專家評(píng)審。專家評(píng)審未能通過或存在重大爭議的項(xiàng)目，不予批準(zhǔn)。

第十一條（申報(bào)資料）

企業(yè)向市國資委申報(bào)投融資項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)報(bào)送以下資料：

（一）請(qǐng)示；

（二）可行性研究報(bào)告；

（三）相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告；

（四）已簽訂的合作意向書等相關(guān)契約文件；

（五）合資、合作方情況介紹，工商登記資料和資信證明；

（六）政府有關(guān)部門批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件、法律意見書等；

（七）資金來源說明；

（八）董事會(huì)決議等內(nèi)部決議以及企業(yè)決策程序說明；

（九）市國資委要求提供的其他相關(guān)資料。

第十二條（審批時(shí)限）

企業(yè)投融資項(xiàng)目申報(bào)資料齊全、符合規(guī)定要求的，市國資委應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)給予批復(fù)。特殊情況不能按時(shí)批復(fù)的，經(jīng)市國資委主任批準(zhǔn)可延期批復(fù)，并及時(shí)通知企業(yè)，延長期不超過20個(gè)工作日。

第十三條（審計(jì)評(píng)估）

凡是涉及企業(yè)收購、兼并、控股的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在市國資委中介機(jī)構(gòu)備選庫中委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)收購企業(yè)進(jìn)行審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估，特殊情況可委托律師事務(wù)所出具法律意見書。

投資項(xiàng)目涉及以非貨幣資產(chǎn)出資、收購資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為出資或收購定價(jià)的參考依據(jù)。經(jīng)市國資委批準(zhǔn)收購上市公司股權(quán)的，可免予資產(chǎn)評(píng)估。

第十四條（實(shí)施責(zé)任）

企業(yè)實(shí)施的投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)確定項(xiàng)目責(zé)任人并簽訂項(xiàng)目責(zé)任書。項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的全過程管理，并定期報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。

第十五條（實(shí)施變更）

投資項(xiàng)目在實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10日內(nèi)書面報(bào)告市國資委。市國資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。

（一）投資額、資金來源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；

（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；

（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；

（四）項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過程中離任的；

（五）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其他情況。

第十六條（實(shí)施要求）

企業(yè)在基本建設(shè)、技術(shù)改造和有控股權(quán)的股權(quán)投資中進(jìn)行工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和設(shè)備購置、材料采購等，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或比選確定。

第十七條（實(shí)施期限）

批準(zhǔn)后的項(xiàng)目一年內(nèi)未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)向市國資委申請(qǐng)延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原審批文件自行廢止。

第十八條（實(shí)施監(jiān)督）

對(duì)以基建為主的投資項(xiàng)目，市國資委認(rèn)為有必要時(shí)，可對(duì)已決算的工程進(jìn)行審計(jì)或復(fù)核。對(duì)已完成的投資項(xiàng)目，市國資委認(rèn)為有必要時(shí)，可組織實(shí)施項(xiàng)目后評(píng)估或?qū)徲?jì)。

第十九條（風(fēng)險(xiǎn)防范）

企業(yè)要切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)所有者權(quán)益。

（一）嚴(yán)禁企業(yè)擅自從事委托理財(cái)、期貨投資以及購買股票、基金和債券等高風(fēng)險(xiǎn)投資。

（二）嚴(yán)禁對(duì)資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)。

（三）凡拖欠職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)的企業(yè)，一律不得進(jìn)行新的投資。

（四）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。

第二十條（責(zé)任追究）

企業(yè)違反本辦法，在投資項(xiàng)目可行性研究論證和決策過程中出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，追究企業(yè)相關(guān)人員責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（一）未按規(guī)定上報(bào)審批的；

（二）上報(bào)審批時(shí)謊報(bào)、故意隱瞞重要情況的；

（三）未經(jīng)可行性研究論證和集體研究進(jìn)行決策的；

（四）通過拆分項(xiàng)目等方式故意逃避審批的；

（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專家獨(dú)立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；

（六）對(duì)應(yīng)備案事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告的；

（七）有損害國有出資人權(quán)益的其他行為的。

項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過程中弄虛作假、玩忽職守導(dǎo)致項(xiàng)目不能達(dá)到預(yù)期盈利水平或造成國有資產(chǎn)損失的，視情節(jié)追究其責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第二十一條（參照?qǐng)?zhí)行）

子企業(yè)投融資管理參照本辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十二條（解釋機(jī)關(guān)）

本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第三篇：成都市市屬國有企業(yè)投融資管理暫行辦法(成府發(fā)〔2009〕6號(hào))

成都市人民政府關(guān)于印發(fā)《成都市市屬國有企業(yè)投融資管理暫行辦法》的通知

成府發(fā)〔2009〕6號(hào)

各區(qū)（市）縣政府，市政府各部門：

《成都市市屬國有企業(yè)投融資管理暫行辦法》已經(jīng)2009年1月13日市政府第29次常務(wù)會(huì)議討論通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

二○○九年一月二十一日

第一條（目的依據(jù)）

為切實(shí)履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)，規(guī)范市屬國有企業(yè)投融資行為，防范投融資風(fēng)險(xiǎn)，確保國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》等法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合成都市實(shí)際，制定本辦法。第二條（術(shù)語含義）

本辦法所稱市屬國有企業(yè)，是指成都市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱市國資委）根據(jù)市政府授權(quán)履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司、國有資本控股公司以及實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位（以下簡稱企業(yè)）。

本辦法所稱投融資，主要指企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券、無形資產(chǎn)等實(shí)施投資，以及通過抵押、質(zhì)押、租賃、發(fā)行債券等進(jìn)行資金籌措的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。第三條（投融資范圍）投融資主要包括：

（一）產(chǎn)權(quán)收購、兼并企業(yè)、合資合作；

（二）設(shè)立公司、股權(quán)投資、增減資本；

（三）固定資產(chǎn)投資；

（四）以抵押、質(zhì)押、租賃、發(fā)行債券等方式進(jìn)行資金籌措；

（五）對(duì)外擔(dān)保行為。第四條（原則規(guī)定）

企業(yè)投融資決策應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)，遵循科學(xué)、民主的決策程序，規(guī)范可行性研究，落實(shí)責(zé)任追究制度。投融資決策應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持審慎原則，充分預(yù)計(jì)投資風(fēng)險(xiǎn)。在可行性研究論證中對(duì)存在不確定因素的應(yīng)作否定判斷，存在重大不確定因素的項(xiàng)目原則上不得實(shí)施。第五條（項(xiàng)目要求）

企業(yè)選擇投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合下列要求：

（一）符合國家、省、市的有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策要求；

（二）符合市屬國有經(jīng)濟(jì)布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整要求；

（三）符合本企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；

（四）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競爭力；

（五）投資規(guī)模應(yīng)當(dāng)與企業(yè)實(shí)際能力相適應(yīng)；

（六）符合企業(yè)投資決策程序和相關(guān)管理制度。第六條（產(chǎn)權(quán)代表義務(wù)）

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)代表是投融資決策的直接責(zé)任人，應(yīng)當(dāng)按照本辦法和其他相關(guān)管理規(guī)定的要求，提請(qǐng)企業(yè)進(jìn)行投資項(xiàng)目可行性研究論證工作。在決策過程中，應(yīng)當(dāng)切實(shí)貫徹出資人意志，維護(hù)出資人權(quán)益，認(rèn)真履行有關(guān)報(bào)批程序，按照市國資委的批復(fù)意見在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見和行使表決權(quán)。第七條（權(quán)限劃分）

國有獨(dú)資企業(yè)、國有獨(dú)資公司申報(bào)投融資項(xiàng)目應(yīng)按以下權(quán)限辦理：

（一）3000萬元以上的投資項(xiàng)目，市國資委研究后，報(bào)市政府審批。

（二）資產(chǎn)規(guī)模在50億元以上的公司1000萬元以上的主業(yè)投資項(xiàng)目，資產(chǎn)規(guī)模在50億元以下1億元以上的公司500萬元以上的主業(yè)投資項(xiàng)目，其他企業(yè)200萬元以上主業(yè)投資項(xiàng)目，由企業(yè)報(bào)市國資委審批。其中，委托管理企業(yè)由委托單位轉(zhuǎn)報(bào)市國資委審批。

（三）投資總額在企業(yè)注冊(cè)資本5%以內(nèi)并不超過1500萬元的主營業(yè)務(wù)投資項(xiàng)目，由企業(yè)董事會(huì)決策后，報(bào)市國資委備案。董事會(huì)不健全的企業(yè)，審批權(quán)限按本款

（二）項(xiàng)辦理。

（四）非主業(yè)投資，境外、埠外投資，國有參股項(xiàng)目投資，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率超過80%的企業(yè)的對(duì)外投資，設(shè)立公司，收購兼并，增資擴(kuò)股以及抵押、質(zhì)押、租賃等，由企業(yè)報(bào)市國資委審批。

國有資本控股公司投融資項(xiàng)目決策前，國有股東代表應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行報(bào)批程序，按照市國資委的批復(fù)意見在企業(yè)決策過程中發(fā)表意見和行使表決權(quán)。報(bào)批權(quán)限按照前款執(zhí)行。第八條（辦理規(guī)定）

下列投融資行為應(yīng)按以下規(guī)定辦理：

（一）企業(yè)一般不得為無資產(chǎn)關(guān)系的企業(yè)擔(dān)保和借款，確需擔(dān)保和借款的，須報(bào)市國資委審批；企業(yè)出資設(shè)立的全資子公司間的擔(dān)保，由企業(yè)董事會(huì)審批；原則上按股權(quán)比例為參股企業(yè)提供擔(dān)保，并由企業(yè)報(bào)市國資委批準(zhǔn)后實(shí)施；除國家和省、市政府另有規(guī)定外，不得直接或間接為資產(chǎn)負(fù)債率超過80%的企業(yè)提供擔(dān)保；不得為非法人單位或個(gè)人提供擔(dān)保。

（二）企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)展規(guī)劃和投資計(jì)劃，制定融資計(jì)劃。企業(yè)融資計(jì)劃，應(yīng)在征求市政府分管領(lǐng)導(dǎo)意見后，報(bào)市國資委備案。企業(yè)應(yīng)按照擬定的計(jì)劃進(jìn)行融資。超出計(jì)劃的融資，應(yīng)報(bào)市國資委審定后實(shí)施。

（三）企業(yè)固定資產(chǎn)出租租期在5年內(nèi)的，由企業(yè)董事會(huì)決定；租期在5年以上的，由企業(yè)報(bào)市國資委批準(zhǔn)后實(shí)施。整體項(xiàng)目出租的，應(yīng)在送審時(shí)提供投資回收分析報(bào)告等。

（四）鼓勵(lì)有條件的企業(yè)向外發(fā)展，企業(yè)到市外的投資項(xiàng)目應(yīng)以企業(yè)的主業(yè)為主，由企業(yè)報(bào)市國資委批準(zhǔn)后實(shí)施。

（五）二級(jí)及其以下企業(yè)的投融資行為，由母公司董事會(huì)按照本辦法的規(guī)定辦理。

（六）企業(yè)技術(shù)改造性質(zhì)的固定資產(chǎn)投資，資金來源為折舊資金的，由企業(yè)董事會(huì)決策后，報(bào)市國資委備案；資金來源為新增貸款的，按第七條第一款

（一）、（二）項(xiàng)的規(guī)定辦理。第九條（創(chuàng)業(yè)投資規(guī)定）

根據(jù)市政府授權(quán)，企業(yè)在從事創(chuàng)業(yè)投資時(shí)，已設(shè)立投資評(píng)審委員會(huì)或類似機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)建立和完善創(chuàng)業(yè)投資審定管理制度。所制定的創(chuàng)業(yè)投資審定管理制度，須經(jīng)市政府或市國資委批準(zhǔn)，企業(yè)在進(jìn)行創(chuàng)業(yè)投資時(shí)必須嚴(yán)格執(zhí)行。第十條（項(xiàng)目評(píng)審）

市國資委對(duì)企業(yè)申報(bào)的投融資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，可視情況組織專家評(píng)審。專家評(píng)審未能通過或存在重大爭議的項(xiàng)目，不予批準(zhǔn)。第十一條（申報(bào)資料）

企業(yè)向市國資委申報(bào)投融資項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)報(bào)送以下資料：

（一）請(qǐng)示；

（二）可行性研究報(bào)告；

（三）相關(guān)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、審計(jì)報(bào)告；

（四）已簽訂的合作意向書等相關(guān)契約文件；

（五）合資、合作方情況介紹，工商登記資料和資信證明；

（六）政府有關(guān)部門批復(fù)文件、專業(yè)技術(shù)鑒定文件、法律意見書等；

（七）資金來源說明；

（八）董事會(huì)決議等內(nèi)部決議以及企業(yè)決策程序說明；

（九）市國資委要求提供的其他相關(guān)資料。第十二條（審批時(shí)限）

企業(yè)投融資項(xiàng)目申報(bào)資料齊全、符合規(guī)定要求的，市國資委應(yīng)在5個(gè)工作日內(nèi)給予批復(fù)。特殊情況不能按時(shí)批復(fù)的，經(jīng)市國資委主任批準(zhǔn)可延期批復(fù)，并及時(shí)通知企業(yè)，延長期不超過20個(gè)工作日。第十三條（審計(jì)評(píng)估）

凡是涉及企業(yè)收購、兼并、控股的投資項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在市國資委中介機(jī)構(gòu)備選庫中委托中介機(jī)構(gòu)對(duì)收購企業(yè)進(jìn)行審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估，特殊情況可委托律師事務(wù)所出具法律意見書。

投資項(xiàng)目涉及以非貨幣資產(chǎn)出資、收購資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。評(píng)估結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為出資或收購定價(jià)的參考依據(jù)。經(jīng)市國資委批準(zhǔn)收購上市公司股權(quán)的，可免予資產(chǎn)評(píng)估。第十四條（實(shí)施責(zé)任）

企業(yè)實(shí)施的投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)確定項(xiàng)目責(zé)任人并簽訂項(xiàng)目責(zé)任書。項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的全過程管理，并定期報(bào)告項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。第十五條（實(shí)施變更）

投資項(xiàng)目在實(shí)施過程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10日內(nèi)書面報(bào)告市國資委。市國資委可根據(jù)具體情況出具確認(rèn)意見或要求企業(yè)重新辦理相關(guān)手續(xù)。

（一）投資額、資金來源及構(gòu)成等發(fā)生重大變化的；

（二）投資股權(quán)比例發(fā)生變化的；

（三）不能按規(guī)定行使股東權(quán)益的；

（四）項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過程中離任的；

（五）投資項(xiàng)目發(fā)生重大變化的其他情況。第十六條（實(shí)施要求）

企業(yè)在基本建設(shè)、技術(shù)改造和有控股權(quán)的股權(quán)投資中進(jìn)行工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理和設(shè)備購置、材料采購等，應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)或比選確定。第十七條（實(shí)施期限）

批準(zhǔn)后的項(xiàng)目一年內(nèi)未實(shí)施的，企業(yè)應(yīng)向市國資委申請(qǐng)延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應(yīng)手續(xù)的，原審批文件自行廢止。第十八條（實(shí)施監(jiān)督）

對(duì)以基建為主的投資項(xiàng)目，市國資委認(rèn)為有必要時(shí)，可對(duì)已決算的工程進(jìn)行審計(jì)或復(fù)核。對(duì)已完成的投資項(xiàng)目，市國資委認(rèn)為有必要時(shí)，可組織實(shí)施項(xiàng)目后評(píng)估或?qū)徲?jì)。第十九條（風(fēng)險(xiǎn)防范）

企業(yè)要切實(shí)防范投資風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)所有者權(quán)益。

（一）嚴(yán)禁企業(yè)擅自從事委托理財(cái)、期貨投資以及購買股票、基金和債券等高風(fēng)險(xiǎn)投資。

（二）嚴(yán)禁對(duì)資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉(zhuǎn)股權(quán)。

（三）凡拖欠職工工資、社會(huì)保險(xiǎn)的企業(yè)，一律不得進(jìn)行新的投資。

（四）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。第二十條（責(zé)任追究）

企業(yè)違反本辦法，在投資項(xiàng)目可行性研究論證和決策過程中出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，追究企業(yè)相關(guān)人員責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（一）未按規(guī)定上報(bào)審批的；

（二）上報(bào)審批時(shí)謊報(bào)、故意隱瞞重要情況的；

（三）未經(jīng)可行性研究論證和集體研究進(jìn)行決策的；

（四）通過拆分項(xiàng)目等方式故意逃避審批的；

（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專家獨(dú)立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；

（六）對(duì)應(yīng)備案事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告的；

（七）有損害國有出資人權(quán)益的其他行為的。

項(xiàng)目責(zé)任人在項(xiàng)目實(shí)施過程中弄虛作假、玩忽職守導(dǎo)致項(xiàng)目不能達(dá)到預(yù)期盈利水平或造成國有資產(chǎn)損失的，視情節(jié)追究其責(zé)任。構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。第二十一條（參照?qǐng)?zhí)行）

子企業(yè)投融資管理參照本辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十二條（解釋機(jī)關(guān)）本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。第二十三條（施行日期）本辦法自公布之日起施行。

第四篇：027.鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法

鄭州市國資委關(guān)于印發(fā)

《鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法》的通知

2008年8月1日

鄭國資〔2008〕156號(hào)

各市屬國有企業(yè)：

為規(guī)范市屬國有企業(yè)擔(dān)保行為，切實(shí)防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保國有資產(chǎn)安全，我委根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》及《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，研究制定了《鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真遵照?qǐng)?zhí)行。

鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保管理暫行辦法

第一條 為規(guī)范鄭州市市屬國有企業(yè)擔(dān)保行為，切實(shí)防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，確保國有資產(chǎn)安全，根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》及《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于鄭州市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡稱市國資委）直接履行出資人職責(zé)的國有獨(dú)資、國有控股企業(yè)及其所屬企業(yè)（以下統(tǒng)稱市屬國有企業(yè)）。

第三條 本辦法所稱的擔(dān)保行為是指市屬國有企業(yè)為其他企業(yè)提供保證、抵押、質(zhì)押等形式的擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保企業(yè)未按期履行債務(wù)時(shí)，市屬國有企業(yè)須按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的經(jīng)濟(jì)行為。

第四條 市屬國有企業(yè)不得為自然人、非法人單位及非國有企業(yè)提供擔(dān)保。

未經(jīng)鄭州市人民政府批準(zhǔn)，市屬國有企業(yè)不得為市屬國有企業(yè)以外的國有企業(yè)提供擔(dān)保。

第五條 擔(dān)保企業(yè)應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

（一）具備《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保資格；

（二）具備貸款銀行要求的資信資格（保證）；

（三）具有可供抵押、質(zhì)押的有效資產(chǎn)；

（四）企業(yè)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況良好，具有代為清償債務(wù)的能力； 第六條 市屬國有企業(yè)不得對(duì)經(jīng)營狀況非正常的企業(yè)提供擔(dān)保。經(jīng)營狀況非正常企業(yè)是指出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)：

（一）最近兩個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)虧損的（政策性虧損除外）；

（二）存在拖欠銀行貸款本息不良記錄，后果嚴(yán)重，造成不良影響的；

（三）涉及重大經(jīng)濟(jì)糾紛或經(jīng)濟(jì)案件，可能對(duì)企業(yè)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的；

（四）已提起或被提起破產(chǎn)申請(qǐng)或者進(jìn)入破產(chǎn)程序的；

（五）資不抵債且存在較大風(fēng)險(xiǎn)的；

（六）市國資委認(rèn)定的其他情況。

第七條 市屬國有企業(yè)不得以下列國有資產(chǎn)設(shè)置抵押擔(dān)保：

（一）未辦理企業(yè)國有資產(chǎn)占有產(chǎn)權(quán)登記的；

（二）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的國有資產(chǎn)；

（三）依法被查封、扣押、監(jiān)管的國有資產(chǎn)；

（四）依法不得抵押的其他國有資產(chǎn)。

第八條 市屬國有企業(yè)之間提供擔(dān)保需經(jīng)市國資委批準(zhǔn)。對(duì)材料齊全、符合條件的擔(dān)保事項(xiàng)，市國資委應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)予以批復(fù)，如提交材料不全或需要補(bǔ)充修正的，批復(fù)時(shí)間相應(yīng)順延。

第九條 市屬國有企業(yè)之間提供擔(dān)保，擔(dān)?；虮粨?dān)保企業(yè)應(yīng)向市國資委提交以下書面材料：

（一）擔(dān)保企業(yè)的請(qǐng)示文件；

（二）擔(dān)保項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)報(bào)告；

（三）擔(dān)保企業(yè)權(quán)力機(jī)構(gòu)同意提供擔(dān)保的有關(guān)決議；

（四）擔(dān)保債務(wù)主合同文本；

（五）律師事務(wù)所對(duì)擔(dān)保事項(xiàng)出具的法律意見書；

（六）擔(dān)保和被擔(dān)保企業(yè)最近兩個(gè)會(huì)計(jì)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及最近期財(cái)務(wù)報(bào)告；

（七）采用物權(quán)擔(dān)保的，應(yīng)提交物權(quán)憑證及資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；

（八）被擔(dān)保企業(yè)或第三人擬提供反擔(dān)保的書面承諾，載明反擔(dān)保的形式、期限及反擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)權(quán)屬證明；

（九）提供反擔(dān)保的第三人的營業(yè)執(zhí)照；

（十）被擔(dān)保企業(yè)的還款計(jì)劃、方式及資金來源；

（十一）其他需要提供的資料。

第十條 市屬國有企業(yè)提供擔(dān)保時(shí)應(yīng)當(dāng)要求被擔(dān)保企業(yè)或第三人向其提供合法、有效的反擔(dān)保。

第十一條 被擔(dān)保企業(yè)為非市屬國有企業(yè)的，擔(dān)保企業(yè)不得接受被擔(dān)保企業(yè)或第三人以保證的方式提供的反擔(dān)保。

第十二條 市屬國有企業(yè)的累計(jì)擔(dān)?？傤~不得超過其凈資產(chǎn)的60 %；對(duì)單個(gè)擔(dān)保申請(qǐng)人提供的單項(xiàng)擔(dān)?？傤~不得超過其凈資產(chǎn)的20%。

經(jīng)鄭州市人民政府批準(zhǔn)承擔(dān)擔(dān)保任務(wù)的企業(yè)除外。

第十三條 擔(dān)保企業(yè)以財(cái)產(chǎn)抵押或權(quán)利質(zhì)押的，依照法定程序?qū)⒌盅何锘蛸|(zhì)押物折價(jià)、拍賣或變賣處理時(shí)，抵押或質(zhì)押資產(chǎn)應(yīng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估，資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)報(bào)市國資委備案。

第十四條 擔(dān)保企業(yè)應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保責(zé)任履行完畢或解除之日起20日內(nèi)以書面形式向市國資委報(bào)告；如已履行保證責(zé)任或發(fā)生法律糾紛，應(yīng)當(dāng)即時(shí)以書面形式向市國資委報(bào)告。

第十五條 市屬國有企業(yè)有下列情形之一的，對(duì)企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人員和其他直接責(zé)任人員，由市國資委給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，給予紀(jì)律處分；造成國有資產(chǎn)流失的，依法追究賠償責(zé)任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任：

（一）未經(jīng)鄭州市人民政府批準(zhǔn)，對(duì)市屬國有企業(yè)以外的國有企業(yè)提供擔(dān)保的；

（二）未按規(guī)定向市國資委報(bào)批、備案或報(bào)告的；

（三）提供虛假資料的；

（四）報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)時(shí)未提供詳盡的企業(yè)信息或故意隱瞞有關(guān)信息，造成擔(dān)保實(shí)際損失的；

（五）擔(dān)保企業(yè)承擔(dān)連帶責(zé)任后，不積極采取措施追索，造成擔(dān)保實(shí)際損失的；

（六）依法應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任的其他情況。

第十六條 國資委工作人員在對(duì)企業(yè)擔(dān)保行為審批過程中徇私舞弊，造成重大工作過失的，應(yīng)當(dāng)依法給予行政和紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理。

第十七條 市屬國有企業(yè)提供反擔(dān)保的，參照本辦法執(zhí)行；上市公司、金融機(jī)構(gòu)的擔(dān)保業(yè)務(wù)按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；專業(yè)擔(dān)保公司、信托公司經(jīng)營的擔(dān)保業(yè)務(wù)按國家的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十八條 本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。

第十九條 本辦法2008年8月1日起施行。

第五篇：《成都市融資性擔(dān)保公司監(jiān)督管理暫行辦法》的通知

成都市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)《成都市融資性擔(dān)保公司監(jiān)

督管理暫行辦法》的通知

成辦發(fā)〔2011〕69號(hào)

各區(qū)（市）縣政府，市政府各部門：

《成都市融資性擔(dān)保公司監(jiān)督管理暫行辦法》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)印發(fā)你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

二○一一年六月二十一日

成都市融資性擔(dān)保公司監(jiān)督管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為進(jìn)一步促進(jìn)我市融資性擔(dān)保業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，按照中國銀監(jiān)會(huì)等七部門聯(lián)合發(fā)布的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)等部門令2010年第3號(hào)）和省政府《關(guān)于印發(fā)〈四川省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法〉的通知》（川府發(fā)〔2010〕30號(hào)）等有關(guān)文件要求，結(jié)合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。本辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指在成都市內(nèi)依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司，以及全國性和全省性融資性擔(dān)保公司在成都設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。

第二章 職責(zé)分工

第三條 市金融辦是全市融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的指導(dǎo)和監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)對(duì)融資性擔(dān)保公司實(shí)施持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。

融資性擔(dān)保公司按屬地化原則實(shí)施監(jiān)管，各區(qū)（市）縣政府、成都高新區(qū)管委會(huì)是融資性擔(dān)保公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的直接責(zé)任人，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。區(qū)（市）縣政府、成都高新區(qū)管委會(huì)應(yīng)明確由區(qū)（市）縣金融辦、成都高新區(qū)金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司日常監(jiān)管工作；未設(shè)立金融辦的，由區(qū)（市）縣政府指定相關(guān)部門負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作。

第四條 建立市級(jí)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議制度。

（一）市金融辦、市發(fā)改委、市經(jīng)信委、市公安局、市財(cái)政局、市國土局、市農(nóng)委、市商務(wù)局、市工商局、市房管局、市國稅局、市地稅局等有關(guān)部門為市級(jí)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議成員單位，并邀請(qǐng)四川銀監(jiān)局、人行成都分行營管部為特別成員單位。市級(jí)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)國家、省、市有關(guān)融資性擔(dān)保公司發(fā)展的政策，協(xié)調(diào)解決融資性擔(dān)保行業(yè)的重大問題，指導(dǎo)和督促各區(qū)（市）縣政府、市政府有關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。市級(jí)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在市金融辦。

（二）市金融辦負(fù)責(zé)召集市級(jí)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管聯(lián)席會(huì)議，牽頭建立聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)全市融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范及處置；負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保公司設(shè)立、變更和終止的市級(jí)審核工作；負(fù)責(zé)組織融資性擔(dān)保公司籌建驗(yàn)收工作；負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員任職資格的市級(jí)審核工作；負(fù)責(zé)對(duì)區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門的監(jiān)管工作進(jìn)行指導(dǎo)并實(shí)施考核。

（三）市工商局負(fù)責(zé)依法為融資性擔(dān)保公司辦理設(shè)立、變更、注銷登記以及股權(quán)質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)抵押登記等工作，并依法開展年檢；負(fù)責(zé)依法查處融資性擔(dān)保公司抽逃注冊(cè)資本（金）、擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)等違法違規(guī)行為；負(fù)責(zé)建立融資性擔(dān)保公司工商企業(yè)信用檔案，加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司信用監(jiān)管。

（四）市國土局、市房管局負(fù)責(zé)按照《中華人民共和國擔(dān)保法》等有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，為融資性擔(dān)保公司辦理土地及房屋抵押登記手續(xù)。

（五）市公安局負(fù)責(zé)依法查處融資性擔(dān)保公司非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款、集資詐騙及其他經(jīng)濟(jì)犯罪；根據(jù)工作需要對(duì)融資性擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)開展、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行查詢、監(jiān)控，及時(shí)預(yù)防和懲處經(jīng)濟(jì)犯罪。

（六）市發(fā)改委、市經(jīng)信委、市農(nóng)委、市財(cái)政局、市商務(wù)局、市金融辦負(fù)責(zé)根據(jù)國家和省、市相關(guān)政策，研究制定支持融資性擔(dān)保公司發(fā)展的扶持政策。

（七）市國稅局、市地稅局負(fù)責(zé)依法貫徹落實(shí)有關(guān)融資性擔(dān)保公司的稅收優(yōu)惠政策。

（八）四川銀監(jiān)局指導(dǎo)市政府有關(guān)部門對(duì)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，協(xié)助地方政府做好金融違法案件的查處工作。

（九）人行成都分行營管部按照中國人民銀行、中國銀監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定，對(duì)融資性擔(dān)保公司接入、使用、退出征信系統(tǒng)進(jìn)行統(tǒng)一管理，并協(xié)助市金融辦查詢?nèi)谫Y性擔(dān)保公司相關(guān)信息。

第五條 區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門職責(zé)。

（一）負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司申報(bào)材料初審，并提出初審意見。

（二）按照省、市融資性擔(dān)保公司主管部門非現(xiàn)場監(jiān)管要求，及時(shí)收集、審核融資性擔(dān)保公司財(cái)務(wù)報(bào)表等有關(guān)資料，對(duì)融資性擔(dān)保公司經(jīng)營業(yè)績、風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)經(jīng)營等作出客觀評(píng)價(jià)，及時(shí)處理和化解風(fēng)險(xiǎn)。

（三）按照相關(guān)規(guī)定，定期和不定期對(duì)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司實(shí)施現(xiàn)場檢查。

（四）對(duì)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司宣傳資料內(nèi)容進(jìn)行審核，重點(diǎn)防范以融資性擔(dān)保公司名義進(jìn)行非法集資等違法行為。

（五）對(duì)轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司違反相關(guān)規(guī)定的，應(yīng)視其情節(jié)輕重采取風(fēng)險(xiǎn)提示、約見高管人員談話、責(zé)令限期整改等措施，并及時(shí)將有關(guān)情況上報(bào)市金融辦。

（六）將轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司納入本地區(qū)非銀行金融機(jī)構(gòu)考核范疇。

第三章 設(shè)立與變更

第六條 融資性擔(dān)保公司的設(shè)立或變更應(yīng)滿足以下條件：

（一）注冊(cè)資本（金）：在成都市范圍內(nèi)經(jīng)營的融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本（金）不得低于人民幣1000萬元，在全省經(jīng)營的注冊(cè)資本（金）不得低于人民幣3000萬元，跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）經(jīng)營的注冊(cè)資本（金）不得低于人民幣1億元?；ブ鷷?huì)員制融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本（金）不得低于人民幣500萬元。

省外融資性擔(dān)保公司擬在我市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，總公司注冊(cè)資本（金）不得低于人民幣1億元。

注冊(cè)資本（金）應(yīng)為出資人自有資金，來源真實(shí)合法，原則上為實(shí)繳貨幣資金且應(yīng)一次性全額到位，實(shí)物資產(chǎn)出資僅限于融資性擔(dān)保公司的營業(yè)用動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，且不得超過注冊(cè)資本（金）總額的10%。

（二）股東資格：融資性擔(dān)保公司法人股東應(yīng)滿足最近3個(gè)會(huì)計(jì)連續(xù)盈利且無犯罪和不良信用記錄等條件；自然人股東應(yīng)滿足具備完全民事行為能力、無犯罪和不良信用記錄等條件。單一出資人出資不得少于人民幣100萬元。

（三）高管資格：融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員須符合中國銀監(jiān)會(huì)《融資性擔(dān)保公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員任職資格管理暫行辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)令2010年第6號(hào)）、中國銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于印發(fā)〈融資性擔(dān)保公司公司治理指引〉的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2010〕99號(hào)）和川府發(fā)〔2010〕30號(hào)文等有關(guān)文件要求。

（四）經(jīng)營范圍：貸款擔(dān)保、票據(jù)承兌擔(dān)保、貿(mào)易融資擔(dān)保、項(xiàng)目融資擔(dān)保、信用證擔(dān)保及其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。

經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)，融資性擔(dān)保公司可兼營下列部分或全部業(yè)務(wù)：訴訟保全擔(dān)保、投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)，與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)，以自有資金進(jìn)行投資以及監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

融資性擔(dān)保公司開展再擔(dān)保和辦理債權(quán)發(fā)行擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)符合中國銀監(jiān)會(huì)等部門2010年第3號(hào)令和川府發(fā)〔2010〕30號(hào)文等有關(guān)文件規(guī)定。

（五）企業(yè)名稱：融資性擔(dān)保公司名稱由“行政區(qū)劃”+“字號(hào)”+“融資擔(dān)保”+“企業(yè)組織形式”構(gòu)成。互助會(huì)員制融資性擔(dān)保公司的名稱，應(yīng)加“互助”字樣。

（六）注冊(cè)地址：融資性擔(dān)保公司注冊(cè)地址應(yīng)與營業(yè)地址一致。

第四章 申報(bào)與審批

第七條 設(shè)立程序。

（一）申請(qǐng)：由主發(fā)起人牽頭組建融資性擔(dān)保公司籌備組，以籌備組名義向擬注冊(cè)地區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門提出籌建申請(qǐng)。區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門認(rèn)真審核后提出初審意見，并經(jīng)區(qū)（市）縣政府同意后上報(bào)市金融辦；市金融辦復(fù)審申報(bào)材料并提出復(fù)審意見上報(bào)省政府金融辦審批。

（二）籌建：省政府金融辦批準(zhǔn)籌建后，融資性擔(dān)保公司籌備組應(yīng)在60個(gè)工作日內(nèi)完成工商預(yù)核名、驗(yàn)資、資本金托管手續(xù)?；I建期間不得開展業(yè)務(wù)。60個(gè)工作日內(nèi)未完成籌建的，融資性擔(dān)保公司籌備組要提前10個(gè)工作日向區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門申請(qǐng)延期（延期最長不超過30個(gè)工作日），并逐級(jí)上報(bào)省政府金融辦審批，未申請(qǐng)延期或經(jīng)批準(zhǔn)延期到期后仍不能完成籌建的，取消籌建資格。

（三）驗(yàn)收：籌建工作完成后，融資性擔(dān)保公司籌備組應(yīng)向區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門提出開業(yè)申請(qǐng)，區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門審核同意后報(bào)市金融辦，市金融辦會(huì)同市政府有關(guān)部門及區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門現(xiàn)場驗(yàn)收合格后，向融資性擔(dān)保公司籌備組出具驗(yàn)收合格文件。

（四）注冊(cè)：融資性擔(dān)保公司籌備組憑省政府金融辦批準(zhǔn)籌建文件和市金融辦驗(yàn)收合格文件，到省政府金融辦領(lǐng)取經(jīng)營許可證，并到注冊(cè)地工商行政管理部門辦理注冊(cè)登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

（五）告知：融資性擔(dān)保公司開業(yè)后，應(yīng)及時(shí)向市金融辦、區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門以及公安機(jī)關(guān)、中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國銀監(jiān)會(huì)分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)材料。

第八條 變更程序。

（一）申請(qǐng)：融資性擔(dān)保公司向區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門提出變更申請(qǐng)，區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門審核后，提出初審意見。

（二）復(fù)審：市金融辦按照相關(guān)文件規(guī)定對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行復(fù)審并提出意見，報(bào)省政府金融辦審批。市金融辦審批權(quán)限內(nèi)的變更事項(xiàng)，由市金融辦審批，并報(bào)省政府金融辦備案。

（三）變更：融資性擔(dān)保公司憑省政府金融辦（市金融辦）的變更批復(fù)文件到注冊(cè)地工商行政管理部門辦理變更登記。

第九條 市金融辦及各區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門應(yīng)自收到融資性擔(dān)保公司完整申請(qǐng)材料之日起，在10個(gè)工作日內(nèi)作出同意或不同意受理的書面決定。

第五章 監(jiān)督管理

第十條 區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)融資性擔(dān)保公司的日常監(jiān)督管理，進(jìn)行現(xiàn)場檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔(dān)保公司出示檢查通知書和相關(guān)證件。

第十一條 規(guī)范經(jīng)營場所。

（一）須有固定的住所，符合公安、消防等部門關(guān)于安全經(jīng)營的規(guī)定。

（二）須在經(jīng)營場所顯著位置懸掛工商行政管理部門頒發(fā)的營業(yè)執(zhí)照、省政府金融辦頒發(fā)的經(jīng)營許可證和稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。

（三）須在經(jīng)營場所顯著位置懸掛業(yè)務(wù)辦理流程、擔(dān)保所需提供的資料清單以及融資性擔(dān)保公司的自律承諾標(biāo)示。自律承諾內(nèi)容包括但不限于：不非法集資、不亂收客戶保證金、不收取擔(dān)保費(fèi)以外的其他費(fèi)用、不使用非法手段催債等。

（四）須在經(jīng)營場所顯著位置公布區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門監(jiān)督電話，接受社會(huì)監(jiān)督。

第十二條 業(yè)務(wù)監(jiān)管內(nèi)容。

（一）是否存在非法集資等違法行為。

（二）資本金是否足額到位，并按要求托管，有無抽逃或變相抽逃資本金。

（三）是否將因擔(dān)保業(yè)務(wù)向客戶收取的保證金存入資本金托管賬戶，按資本金監(jiān)管，單獨(dú)核算，未挪作他用。

（四）是否按核定的經(jīng)營范圍開展業(yè)務(wù)，有無發(fā)放貸款、對(duì)外融資、受托投資、受托發(fā)放貸款等違規(guī)行為。

（五）是否按規(guī)定收取擔(dān)保費(fèi)用。

（六）對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額是否超過凈資產(chǎn)的10%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額是否超過凈資產(chǎn)的15%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額是否超過凈資產(chǎn)的30%。

（七）融資性擔(dān)保責(zé)任余額是否超過凈資產(chǎn)的10倍。

（八）以自有資金進(jìn)行投資，是否超出投資范圍，其他類投資總額是否超過凈資產(chǎn)的20%。

（九）是否按規(guī)定足額提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，并按規(guī)定履行到期擔(dān)保代償責(zé)任。

（十）是否存在為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保的違規(guī)行為，互助會(huì)員制融資性擔(dān)保公司是否存在為非股東單位提供擔(dān)保的違規(guī)行為。

（十一）有無其他違規(guī)經(jīng)營行為。第十三條 資本金托管。

（一）融資性擔(dān)保公司自主選擇一家或多家經(jīng)營業(yè)績良好的銀行機(jī)構(gòu)簽署資本金托管協(xié)議（同一家銀行只能開立一個(gè)托管賬戶）。資本金托管協(xié)議應(yīng)載明協(xié)議雙方名稱、托管賬號(hào)、托管金額、資本金用途、報(bào)備條件、解除條件、報(bào)備電話（傳真）、簽署日期等必要要素。

（二）融資性擔(dān)保公司籌建期間，應(yīng)由全體股東授權(quán)主發(fā)起人與銀行簽署資本金托管協(xié)議，待領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，融資性擔(dān)保公司與托管銀行正式簽署資本金托管協(xié)議，并報(bào)送市級(jí)及區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門。

（三）對(duì)于融資性擔(dān)保公司不符合規(guī)定用途的支付行為，銀行機(jī)構(gòu)有權(quán)止付，并報(bào)告融資性擔(dān)保公司所在地融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門。協(xié)議有效期內(nèi)融資性擔(dān)保公司和銀行均有權(quán)解除協(xié)議，但應(yīng)提前15個(gè)工作日告知對(duì)方。資本金托管協(xié)議的變更或解除需報(bào)融資性擔(dān)保公司所在地融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門同意，同時(shí)報(bào)市金融辦備案。

第十四條 信息披露。

（一）融資性擔(dān)保公司應(yīng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并按月、按季向區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門報(bào)送月度和季度報(bào)表，按年報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)告和經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的審計(jì)報(bào)告。月報(bào)和季報(bào)應(yīng)于次月10日前報(bào)送，財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告應(yīng)于次年1月底前報(bào)送。此外，融資性擔(dān)保公司應(yīng)按照人民銀行和銀監(jiān)部門要求報(bào)送相關(guān)資料。

（二）區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門應(yīng)在每月末、每季末的次月12日前向市金融辦報(bào)送轄區(qū)內(nèi)融資性擔(dān)保公司匯總月報(bào)和季報(bào)，并在次年1月31日前和次年4月30日前向市金融辦報(bào)送轄區(qū)內(nèi)《融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管情況報(bào)告》和《融資性擔(dān)保公司機(jī)構(gòu)概覽》。

（三）融資性擔(dān)保公司應(yīng)及時(shí)向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門報(bào)告股東大會(huì)或股東會(huì)、董事會(huì)等會(huì)議的重要決議。

第六章 風(fēng)險(xiǎn)處置

第十五條 對(duì)存在經(jīng)營場所不符合要求、規(guī)章制度不健全、宣傳資料不規(guī)范、信息報(bào)送不及時(shí)、信息內(nèi)容不真實(shí)完整等問題的融資性擔(dān)保公司，區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門要責(zé)令其限期整改，并將整改情況向市金融辦報(bào)告。

第十六條 對(duì)存在股東抽逃或變相抽逃資本金、違規(guī)增資擴(kuò)股或轉(zhuǎn)讓股權(quán)、違規(guī)開展貸款業(yè)務(wù)、違規(guī)向母公司或子公司提供融資性擔(dān)保（互助會(huì)員制融資性擔(dān)保公司違規(guī)向非股東單位提供擔(dān)保）、未按規(guī)定托管資本金等問題的融資性擔(dān)保公司，區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門要責(zé)令其限期整改，并將整改情況向市金融辦報(bào)告。

第十七條 對(duì)存在股東涉嫌非法集資、集合他人委托資金或借貸資金入股等問題的融資性擔(dān)保公司，區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門要依法責(zé)令其主發(fā)起人限期整改，并按程序報(bào)市金融辦（同時(shí)抄報(bào)市公安局），由市金融辦上報(bào)省政府金融辦審核后取消違規(guī)股東資格。

第十八條 對(duì)在經(jīng)營過程中涉嫌非法集資的融資性擔(dān)保公司，情節(jié)較輕的，區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門責(zé)令其限期清退，并按程序報(bào)市金融辦（同時(shí)抄報(bào)市公安局），由市金融辦上報(bào)省政府金融辦審核后取消現(xiàn)任董事長、總經(jīng)理任職資格，責(zé)令董事會(huì)重新選舉董事長、聘任總經(jīng)理。若違規(guī)資金超過注冊(cè)資本（金）20%以上的，區(qū)（市）縣政府（成都高新區(qū)管委會(huì)）要依法按程序組織相關(guān)部門擬定資產(chǎn)重組方案，變更融資性擔(dān)保公司主發(fā)起人，并依法追究相關(guān)人員法律責(zé)任。

第十九條 在經(jīng)營過程中，融資性擔(dān)保公司的不良擔(dān)保責(zé)任余額占資本金的比例超過一定標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門要及時(shí)采取相應(yīng)的措施：對(duì)不良擔(dān)保責(zé)任余額占資本金比例高于10%不超過20%的，應(yīng)及時(shí)提出風(fēng)險(xiǎn)提示和警告；對(duì)不良擔(dān)保責(zé)任余額占資本金比例高于20%不超過50%的，應(yīng)采取建議公司調(diào)整董事或高級(jí)管理人員等措施；對(duì)不良擔(dān)保責(zé)任余額占資本金比例高于50%不超過80%的，應(yīng)適時(shí)采取停業(yè)整頓等措施；對(duì)不良擔(dān)保責(zé)任余額占資本金比例超過80%的，應(yīng)及時(shí)清算或關(guān)閉，按程序報(bào)省政府金融辦審批后實(shí)施。

第二十條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5%以上的擔(dān)保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件，應(yīng)立即采取應(yīng)急措施并在24小時(shí)內(nèi)向區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門報(bào)告，區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門在收到報(bào)告后立即向市金融辦上報(bào)，同時(shí)抄報(bào)市公安局；市公安局如查處融資性擔(dān)保公司以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪的，應(yīng)在查處后3個(gè)工作日內(nèi)通報(bào)市金融辦。

第二十一條 對(duì)拒不執(zhí)行區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門監(jiān)管決定的融資性擔(dān)保公司，區(qū)（市）縣融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部門要按程序逐級(jí)報(bào)請(qǐng)省政府金融辦取消其經(jīng)營許可證。

第七章 附 則

第二十二條 本辦法未盡事項(xiàng)按川府發(fā)〔2010〕30號(hào)文有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十三條 本辦法由市金融辦負(fù)責(zé)解釋。

第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期3年。