第一篇：11證券基礎(chǔ)章節(jié)習(xí)題大全及答案

2010年證券從業(yè)考試《證券基礎(chǔ)知識》章節(jié)練習(xí)第一章

一、單項(xiàng)選擇題

1.證券是指各類記載并代表一定權(quán)利的（D）。

A.書面憑

B.法律憑證

C.貨幣憑證

D.資本憑證

2.資本證券是指與（B）有關(guān)的活動(dòng)而產(chǎn)生的證券。

A.商業(yè)投資

B.金融投資

C.房地產(chǎn)投資

D.項(xiàng)目投資

3.以下不屬于貨幣證券的是（C）。

A.商業(yè)本票

B.銀行本票

C.銀行股票

D.銀行匯票

4.按是否在證券交易所掛牌交易，有價(jià)證券可分為（A）。

A.上市證券和非上市證券

B.場內(nèi)證券和場外證券

C.公募證券和私募證券

D.上市證券和掛牌證券

5.按是否在證券交易所掛牌交易，有價(jià)證券可分為（A）。

A.上市證券和非上市證券

B.場內(nèi)證券和場外證券

C.公募證券和私募證券

D.上市證券和掛牌證券

6.證券持有人面臨預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)，這體現(xiàn)了證券的（D）特征。

A.期限性

B.收益性

C.流通性

D.風(fēng)險(xiǎn)性

7.中央銀行在證券市場上買賣有價(jià)證券是在開展它的（B）業(yè)務(wù)。

A.政策性

B.公開市場操作

C.投融資

D.保值

8.證券登記結(jié)算公司性質(zhì)上屬于（A）。

A.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)

B.證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

C.證券管理機(jī)構(gòu)

D.自律性組織

9.社會(huì)保障基金投資于銀行存款和國債的比例不得低于（D）。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

10.美國的第一個(gè)證券交易所是（A）。

A.費(fèi)城證券交易所

B.芝加哥證券交易所

C.華爾街交易所

D.紐約證券交易所

二、多項(xiàng)選擇題

1.下列選項(xiàng)中既可以是證券發(fā)行人，也可以是證券投資者的有（ABD）。

A.工商企業(yè)

B.金融機(jī)構(gòu)

C.個(gè)人

D.政府及其機(jī)構(gòu)

2.公募證券與私募證券的不同之處在于（ABC）。

A.審核的嚴(yán)格程度不同

B.發(fā)行對象特定與否

C.采取公示制度與否

D.是否上市與否

3.債券的發(fā)行人有（ABC）。

A.政府

B.金融機(jī)構(gòu)

C.企業(yè)

D.個(gè)人

4.基金性質(zhì)的機(jī)構(gòu)投資者包括（ABC）。

A.證券投資基金

B.社?；?/p>

C.社會(huì)公益基金

D.外國機(jī)構(gòu)投資者

5.證券服務(wù)機(jī)構(gòu)主要包括（ABCD）。

A.證券登記結(jié)算公司

B.證券投資咨詢公司

C.會(huì)計(jì)師事務(wù)所

D.資產(chǎn)評估和證券信用評級機(jī)構(gòu)

6.證券市場的參與者包括（ABCD）。

A.證券投資者

B.證券發(fā)行人

C.證券中介機(jī)構(gòu)

D.證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)

7.證券的流通是通過（BCD）實(shí)現(xiàn)的。

A.償還

B.承兌

B.貼現(xiàn)

D.交易

8.按交易場所劃分，證券市場可分為（AB）。

A.場內(nèi)市場

B.場外市場

C.國內(nèi)市場

D.國際市場

9.證券交易所的主要職責(zé)有（ABC）。

A.提供交易場所與設(shè)施

B.制定交易規(guī)則

C.監(jiān)管在該交易所上市的證券

D.提供證券投資咨詢服務(wù)

三、判斷題

1.證券發(fā)行人是資金的供應(yīng)者。（B）

2.我國禁止民營企業(yè)作為機(jī)構(gòu)投資者參與證券市場投資。（B）

3.政府發(fā)行證券的品種僅限于債券。（A）

4.股份制的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的股票并沒有定義為一般的公司股票，而是歸類于金融證券。（B）

5.我國現(xiàn)行的政府監(jiān)管機(jī)構(gòu)包括國務(wù)院證券委及其領(lǐng)導(dǎo)下的中國證監(jiān)會(huì)。（B）

6.證券在我國屬于“舶來品”，最早的股票是外商股票。（T）

7.有價(jià)證券是虛擬資本，它的價(jià)格總額總是小于實(shí)際資本額。（F）

8.迄今為止，我國N股基本上是以ADR的形式發(fā)行的。（T）

9.憑證式國債和封閉式基金交易憑證屬于非上市證券。（F）

10.在我國，嚴(yán)禁將社會(huì)保障基金、企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老基金、商業(yè)保險(xiǎn)資金等投入資本市場。（F）

參考答案：

1—10 BB C AA DB ADA

1—9 ABD ABC ABC ABC ABCD ABCD BCD AB ABC

1—10 BBABB ABABB

2010年證券從業(yè)考試《證券基礎(chǔ)知識》章節(jié)練習(xí)第二章

一、單項(xiàng)選擇題

1.（B）負(fù)責(zé)證券從業(yè)人員從業(yè)資格考試、執(zhí)業(yè)證書發(fā)放及執(zhí)業(yè)注冊登記等工作。

A.中國證監(jiān)會(huì)

B.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)

C.證券交易所

D.中國人民銀行

2.我國《證券法》的調(diào)整對象為證券市場各類參與主體，其范圍涵蓋了證券發(fā)行、證券交易和監(jiān)管，其核心旨在（A）。

A.保護(hù)投資者的合法利益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益

B.擴(kuò)大市場規(guī)模，為國民經(jīng)濟(jì)和國有企業(yè)改革服務(wù)

C.打擊各種金融犯罪，保證國有資產(chǎn)和公共財(cái)產(chǎn)不受損害

D.提供法律保障，提高上市公司質(zhì)量

3.在信托業(yè)務(wù)中，（D）應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為（）的最大利益處理信托事務(wù)。

A.委托人受托人

B.委托人受益人

C.受托人委托人

D.受托人受益人

4.根據(jù)《中國證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行核準(zhǔn)程序》的規(guī)定，股份有限公司的發(fā)行申請文件應(yīng)由（C）推薦并向中國證監(jiān)會(huì)申報(bào)。

A.發(fā)行公司

B.證監(jiān)會(huì)的當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)

C.主承銷商

D.承銷團(tuán)

5.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)是由經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)自愿組成的行業(yè)性自律組織。采?。˙）的組織形式。

A.公司制

B.會(huì)員制

C.社團(tuán)組織

D.非獨(dú)立法人

6.根據(jù)《證券法》規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起（A）內(nèi)，提供中期報(bào)告。

A.兩個(gè)月

B.三個(gè)月

C.四個(gè)月

D.五個(gè)月

7.為提高證券業(yè)從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)，促進(jìn)我國證券市場健康發(fā)展，維護(hù)投資者合法權(quán)益，（A）于2002年10月22日發(fā)布了《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》。

A.中國證監(jiān)會(huì)

B.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)

C.國務(wù)院證券委員會(huì)

D.國務(wù)院證券委、國家體改委

8.證監(jiān)會(huì)在全國成立了（C）個(gè)地區(qū)性證券監(jiān)管辦公室和（）個(gè)證券監(jiān)管專員辦事處。

A.10，3

B.20，30

C.9，35

D.9，30

9.《外資參股基金管理公司設(shè)立規(guī)則》的實(shí)施時(shí)間為（B）。

A.2002年6月1日

B.2002年7月1日

C.2001年7月1日

D.2001年6月1日

10.根據(jù)規(guī)定，合格境外機(jī)構(gòu)投資者中的保險(xiǎn)公司必須經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)達(dá)（）年以上，實(shí)收資本不少于（）美元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于（D）美元。

A.20 20億50億

B.30 20億100億

C.20 10億100億

D.30 10億100億

二、多項(xiàng)選擇題

1.以下屬于《公司法》規(guī)定的董事、經(jīng)理的禁止行為的有（ABC）。

A.不得將公司資產(chǎn)以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)

B.不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保

C.不得自營或者為他人經(jīng)營與其所任職公司同類的營業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)

D.在任何情況下不得同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易

2.《中華人民共和國公司法》的調(diào)整對象為公司的組織和行為，其范圍包括（AB）。

A.股份有限公司

B.有限責(zé)任公司

C.外資公司

D.中外合資公司

3.《中華人民共和國刑法》關(guān)于公司犯罪的規(guī)定有（ABC）。

A.虛報(bào)注冊資本與虛假出資罪

B.隱瞞重大事實(shí)罪

C.行賄罪

D.提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪

4.合格的境外機(jī)構(gòu)投資者是指符合規(guī)定條件，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)投資于中國證券市場，并取得國家外匯管理局額度批準(zhǔn)的中國境外（含香港、臺灣、澳門）的（ABCD）。

A.基金管理機(jī)構(gòu)

B.保險(xiǎn)公司

C.證券公司

D.其他資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)

5.設(shè)立證券業(yè)協(xié)會(huì)的目的是為了加強(qiáng)證券業(yè)之間的（ABD）。

A.聯(lián)系

B.協(xié)調(diào)

C.相互監(jiān)督

D.合作

6.信息披露的基本要求是（ABC）。

A.全面性

B.真實(shí)性

C.時(shí)效性

D.公正性

7.構(gòu)成合謀的要件是交易雙方有同謀行為，委托在（BCD）有相似性。

A.地點(diǎn)

B.時(shí)間

C.數(shù)量

D.價(jià)格

8.國際證監(jiān)會(huì)公布證券監(jiān)管的三個(gè)目標(biāo)為（ACD）。

A.保護(hù)投資者

B.防止市場操縱

C.降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.透明和信息公開

9.如發(fā)生（ABCD）情況，證券交易所應(yīng)當(dāng)暫停上市公司的股票交易，并要求上市公司立即公布有關(guān)信息。

A.公司股票交易發(fā)生異常波動(dòng)

B.有投資者發(fā)出收購該公司股票的公開要約

C.上市公司依據(jù)上市協(xié)議提出停牌申請

D.中國證監(jiān)會(huì)依法作出暫停股票交易的決定時(shí)以及證券交易所認(rèn)為必要時(shí)

10.境外股東與境內(nèi)股東共同出資設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過（BD）階段。

A.申請

B.籌建

C.批準(zhǔn)

D.開業(yè)

三、判斷題

1.行政手段是證券市場監(jiān)管的主要手段，約束力強(qiáng)。（B）

2.通過制定計(jì)劃、政策等行政手段對證券市場進(jìn)行干預(yù)，相對比較靈活，但調(diào)節(jié)過程可能較慢，存在時(shí)滯。（B）

3.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)是國家對全國證券、期貨市場進(jìn)行統(tǒng)一宏觀管理的主管部門。（A）

4.證監(jiān)會(huì)有權(quán)要求證券交易所暫?；蛘呋謴?fù)上市證券的交易。（A）

5.經(jīng)批準(zhǔn)從事證券業(yè)務(wù)經(jīng)營和中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)及個(gè)人，只要承認(rèn)協(xié)會(huì)章程，遵守協(xié)會(huì)各項(xiàng)規(guī)則，均可申請成為證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員。（B）

6.證券上市交易申請經(jīng)證券交易所同意后，發(fā)行人應(yīng)去證券上市交易的5日前將有關(guān)情況報(bào)告、批準(zhǔn)文件等置備于指定場所供公眾參考。（A）

7.對操縱市場的行為可根據(jù)《證券法》、《刑法》等進(jìn)行處罰，但操縱行為受害者的損失則無法進(jìn)行賠償。（B）

8.證券交易所依法負(fù)責(zé)對有價(jià)證券的發(fā)行、上市、交易、登記、托管、結(jié)算等進(jìn)行監(jiān)管。（B）

9.證券業(yè)協(xié)會(huì)依法對證券公司、證券投資基金管理機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理。（B）

參考答案：

1—10 BADCB AACBD

1—10 ABC AB ABC ABCD ABD ABC BCD ACD ABCD BD

1—9 BBAAB ABBB

2010年證券從業(yè)考試《證券基礎(chǔ)知識》章節(jié)練習(xí)第三章

一、單項(xiàng)選擇題

1.如果公司經(jīng)營不善而破產(chǎn)，公司債券持有者（B）股東收回本金。

A.晚于

B.優(yōu)先于

C.同于

D.不確定

2.以下不屬于確定債券票面金額時(shí)要考慮的因素的是（D）。

A.債券的發(fā)行對象

B.市場資金供給情況

C.債券發(fā)行費(fèi)用

D.債券發(fā)行總規(guī)模大小

3.在計(jì)算利息時(shí)，不論期限長短，僅按本金計(jì)息，所生利息不再加入本金計(jì)算下期利息的債券被稱為（C）。

A.貼現(xiàn)債券

B.復(fù)利債券

C.單利債券

D.累進(jìn)利率債券

4.浮動(dòng)利率債券可以回避因（D）波動(dòng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。

A.債券價(jià)格

B.通貨膨脹

C.供求關(guān)系

D.市場利率

5.記賬式債券因?yàn)榘l(fā)行和交易無紙化，所以效率高、成本低且（B）。

A.流動(dòng)性高

B.交易安全

C.靈活性高

D.交易方便

6.用于彌補(bǔ)政府預(yù)算赤字的國債是（A）。

A.赤字國債

B.建設(shè)國債

C.戰(zhàn)爭國債

D.特種國債

7.第一筆武士債券是（B）在1970年12月發(fā)行的。

A.世界銀行

B.亞洲開發(fā)銀行

C.歐洲共同體

D.日本財(cái)政部

8.龍債券具有（D）的特征。

A.企業(yè)債券

B.公債

C.外國債券

D.歐洲債券

9.按債券利率是否固定分類，可分為（C）和浮動(dòng)利率債券。

A.貼現(xiàn)債券

B.累進(jìn)利率債券

C.固定利率債券

D.復(fù)利債券

10.在國內(nèi)發(fā)行人民幣金融債券始于（C）年。

A.1950

B.1952

C.1985

D.1982

二、多項(xiàng)選擇題

1.以下關(guān)于債券的說法，正確的有（ABCD）。

A.發(fā)行人是借入資金的經(jīng)濟(jì)主體

B.投資者是出借資金的經(jīng)濟(jì)主體

C.發(fā)行人需要在一定時(shí)期付息還本

D.反映了發(fā)行者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系

2.關(guān)于債券的特征，下面說法錯(cuò)誤的是（AC）。

A.償還性是指債券沒有規(guī)定的償還時(shí)間，債務(wù)人必須按時(shí)向債權(quán)人支付利息

B.流動(dòng)性首先取決于市場對債券轉(zhuǎn)讓所提供的便利程度；其次還表現(xiàn)為債券在迅速轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿艜r(shí)，是否在以貨幣計(jì)算的價(jià)值上蒙受損失

C.一般來說，具有高度流動(dòng)性的債券同時(shí)風(fēng)險(xiǎn)較大

D.一般情況下，政府債券的風(fēng)險(xiǎn)低于金融債券和公司債券

3.以下關(guān)于金融債券的說法，正確的有（ABCD）。

A.發(fā)行主體是銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)

B.金融機(jī)構(gòu)信用度較高

C.對于金融機(jī)構(gòu)來說，吸收存款和發(fā)行債券都是它的資金來源，都構(gòu)成它的負(fù)債

D.發(fā)行債券是金融機(jī)構(gòu)的主動(dòng)負(fù)債，金融機(jī)構(gòu)有更大的主動(dòng)權(quán)和機(jī)動(dòng)權(quán)

4.政府債券可分為（AD）。

A.中央政府債券

B.政府保證債券

C.地方政府保證債券

D.地方政府債券

5.與股票比較，債券風(fēng)險(xiǎn)相對較小的原因，是（ABC）。

A.債券利息固定

B.債券有固定的本金償還期

C.債券價(jià)格波動(dòng)小

D.債券品種多

6.下面說法正確的是（CD）。

A.外國債券一般由一家或幾家大銀行牽頭，組成十幾家或幾十家國際性銀行在一個(gè)國家或幾個(gè)國家同時(shí)辦理經(jīng)銷

B.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷

C.外國債券的發(fā)行受發(fā)行地所在國有關(guān)法規(guī)的管制和約束，并且必須經(jīng)官方主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)

D.歐洲債券在法律上所受的限制比外國債券寬松得多

7.我國的（BC）發(fā)行過供境外投資者投資的可轉(zhuǎn)換公司債券。

A.中國石化

B.鎮(zhèn)海煉油

C.華能國際

D.中國聯(lián)通

8.彌補(bǔ)赤字的手段有（ABCD）。

A.發(fā)國債

B.增加稅收

C.向中央銀行透支

D.動(dòng)用歷年結(jié)余

9.按用途不同，地方政府債券通?？煞譃椋–D）。

A.建設(shè)債券

B.保值債券

C.一般債券

D.專項(xiàng)債券

三、判斷題

1.短期國債的常見形式是國庫券。（A）

2.英、美等國政府發(fā)行過無期公債或永久性公債。這種公債無固定償還期，持券者不能要求政府清償，只可按期取息。由此可見，債券具有和股票相同的永久性，即不可償還性。（B）

3.貼現(xiàn)債券是指在票面上規(guī)定利率，發(fā)行時(shí)按某一折扣率，以低于票面金額的價(jià)格發(fā)行

到期時(shí)按面額償還本金的債券。(B)

4.實(shí)物債券是一般意義上的債券，我國發(fā)行的無記名國債即屬此類。（A）

5.目前，我國的地方政府債券在資本市場上占重要地位（B）

6.龍債券是指除日本以外的亞洲地區(qū)發(fā)行的一種以非亞洲國家和地區(qū)貨幣標(biāo)價(jià)的債券。（A）

7.國債沒有風(fēng)險(xiǎn)。（B）

8.實(shí)物債券是指以某種商品實(shí)物為本位而發(fā)行的國債。（B）

9.我國已形成了具有中國特色的地方政府債券市場，即以企業(yè)債券形式發(fā)行地方政府債券。（A）

參考答案：

1—10 BDCDB ABDCC

1—9 ABCD AC ABCD AD ABC CD BC ABCD CD

1—9 ABBAB ABBA

2010年證券從業(yè)考試《證券基礎(chǔ)知識》章節(jié)練習(xí)第四章

一、單項(xiàng)選擇題

1.投資基金的風(fēng)險(xiǎn)可能小于（A）。

A.股票

B.固定利率債券

C.浮動(dòng)利率債券

D.債券

2.認(rèn)購公司型基金的投資人是基金公司的（C）。

A.債權(quán)人

B.受益人

C.股東

D.委托人

3.契約型證券投資基金反映的是（D）。

A.所有權(quán)關(guān)系

B.債權(quán)債務(wù)關(guān)系

C.委托代理關(guān)系

D.信托關(guān)系

4.封閉式基金期滿終止，清產(chǎn)核資后的（D）應(yīng)按投資者出資比例分配。

A.基金總資產(chǎn)

B.基金資本

C.未分配收益

D.基金凈資產(chǎn)

5.買賣封閉式基金在基金價(jià)格之外要支付的費(fèi)用為（A）。

A.手續(xù)費(fèi)

B.印花稅

C.申購費(fèi)

D.贖回費(fèi)

6.依照我國《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定設(shè)立基金管理公司，注冊資本不低于（A）億元人民幣，且必須為實(shí)繳貨幣資本。

A.1

B.2

C.3

D.0.5

7.債券基金收益與市場利率的關(guān)系是（B）。

A.同方向變動(dòng)

B.反方向變動(dòng)

C.無關(guān)的 D.不確定的

8.股票基金的投資目標(biāo)側(cè)重于追求（D）。

A.公司控制權(quán)

B.利息收入

C.優(yōu)先認(rèn)股權(quán)

D.資本利得

9.在以下幾種基金中，管理費(fèi)率最低的是（A）。

A.貨幣基金

B.股票基金

C.債券基金

D.認(rèn)股權(quán)證基金

10.基金的托管費(fèi)用通常（A）計(jì)算并累計(jì)。

A.逐日

B.逐周 C.逐月

D.逐年

二、多項(xiàng)選擇題

1.證券投資基金的作用包括（ABD）。

A.基金為中小投資者拓寬了投資渠道

B.有利于證券市場的穩(wěn)定與發(fā)展

C.有利于增加國家的稅收收入

D.有利于證券市場的國際化

2.開放式基金的特點(diǎn)有（ABD）

A.沒有預(yù)定存續(xù)期限

B.沒有發(fā)行規(guī)模限制

C.可以上市交易

D.每個(gè)交易日連續(xù)公布基金份額凈資產(chǎn)

3.影響封閉式基金單位價(jià)格的直接因素有（AC）。

A.資產(chǎn)凈值

B.基金收益

C.市場供求狀況

D.基金風(fēng)險(xiǎn)

4.公開披露基金信息時(shí)，不得有以下行為：（ABCD）。

A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏

B.對證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測

C.承諾收益或承擔(dān)損失

D.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)

5.貨幣市場基金的投資對象包括（ABCD）。

A.銀行短期存款

B.短期國庫券

C.短期公司債券

D.銀行承兌票據(jù)

6.指數(shù)基金的優(yōu)點(diǎn)主要有（ABD）

A.費(fèi)用低廉

B.風(fēng)險(xiǎn)較小

C.收益率高

D.可作為避險(xiǎn)套利的工具

7.證券投資基金根據(jù)投資目標(biāo)劃分，可以分為（ACD）。

A.成長型基金

B.效益型基金

C.收入型基金

D.平衡型基金

8.基金托管人更換的條件有（ABCD）。

A.基金托管人解散、依法被撤消、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)

B.基金管理人有充分理由認(rèn)為更換基金托管人符合基金份額持有人利益，并提請基金份額持有人大會(huì)表決通過

C.代表50%以上的基金份額的基金份額持有人要求基金托管人退任

D.中國人民銀行有充分理由認(rèn)為基金托管人不能繼續(xù)履行托管職責(zé)

9.基金收益的構(gòu)成包括（ABCD）。

A.基金投資所得的股息、債券利息

B.買賣證券差價(jià)

C.存款利息

D.基金投資所得的紅利

10.對證券投資進(jìn)行限制的主要目的是（ABC）。

A.引導(dǎo)基金分散投資、降低風(fēng)險(xiǎn)

B.避免基金操縱市場

C.發(fā)揮基金引導(dǎo)市場的積極作用

D.增加基金資產(chǎn)的收益水平

三、判斷題

1.證券投資基金是指一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合性證券投資方式。（A）

2.公司型基金的投資者是基金公司的股東，但無權(quán)參與基金公司的管理。（B）

3.開放式基金的價(jià)格與資產(chǎn)凈值常發(fā)生偏離。（B）

4.貨幣市場基金是以全球的證券市場為投資對象的一種基金。（B）

5.指數(shù)基金的管理費(fèi)用比較低。（A）

6.指數(shù)基金的收益一般高于市場平均收益率。（B）

7.成長型基金追求的是基金投資的資本利得。（B）

8.基金托管人可以代表基金份額持有人以基金托管人的名義設(shè)立證券賬戶、銀行存款賬戶等基金資產(chǎn)賬戶。（B）

9.基金份額持有人與管理人之間實(shí)質(zhì)上是所有人和委托人的關(guān)系。（A）

10.為獲得上市公司的控制股權(quán)而購買該公司股票，是基金投資的主要目的之一。（B）

參考答案：

1—10 ACDDA ABDAA

1—10 ABD ABD AC ABCD ABCD ABD ACD ABCD ABCD ABC

1—10 ABBBA BBBAB

2010年證券從業(yè)考試《證券基礎(chǔ)知識》章節(jié)練習(xí)第五章

一、單項(xiàng)選擇題

1.投資者進(jìn)行金融衍生工具交易時(shí)，要想獲得交易的成功，必須對利率、匯率、股價(jià)等因素的未來趨勢做出判斷，這是衍生工具的（A）所決定的。

A.跨期性

B.杠桿性

C.風(fēng)險(xiǎn)性

D.投機(jī)性

2.國際貨幣市場（IMM）中的國庫券期貨標(biāo)的物的面值是（B）。

A.10萬美元

B.100萬美元

C.1000萬美元

D.1萬美元

3.標(biāo)準(zhǔn)化的期貨合約中惟一可變的變量是（C）。

A.交易品種

B.交割日期

C.交易價(jià)格

D.每日限價(jià)

4.以下不屬于金融期貨的性質(zhì)的是（D）。

A.買賣雙方的權(quán)利與義務(wù)是對稱的

B.雙方均需開立保證金賬戶，繳納履約保證金

C.雙方潛在的盈利和虧損無限

D.回避價(jià)格不利變動(dòng)，在價(jià)格有利變動(dòng)時(shí)可通過放棄期貨來保護(hù)利益

5.投資者之所以買入看跌期權(quán)，是因?yàn)樗A(yù)期這種金融資產(chǎn)的價(jià)格將會(huì)（B）。

A.上漲

B.下跌

C.不變

D.無法確定

6.我國規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債的轉(zhuǎn)換價(jià)格應(yīng)以公布募集說明書前（C）個(gè)交易日公司股票的平均收盤價(jià)格為基礎(chǔ)，并上浮一定幅度。

A.10

B.5

C.30

D.60

7.1980年以來，金融衍生工具的創(chuàng)新成果極為豐富，最基本的創(chuàng)新類型是（B）。

A.股權(quán)創(chuàng)造型

B.風(fēng)險(xiǎn)管理型

C.增強(qiáng)流動(dòng)型

D.信用創(chuàng)造型

8.認(rèn)股權(quán)證的認(rèn)購期限一般為（D）。

A.兩周到三十天

B.半年

C.一年

D.三年到十年

9.以下關(guān)于影響認(rèn)股權(quán)證價(jià)值高低的因素中，不正確的說法是（D）。

A.市價(jià)高于認(rèn)購價(jià)格越多，認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值越大

B.認(rèn)股權(quán)證的剩余有效期間越長，認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值就越大

C.認(rèn)股權(quán)證的換股比例越高，價(jià)值越大

D.認(rèn)股價(jià)格越高，認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值就越大

二、多項(xiàng)選擇題

1.在金融期貨交易中，限倉的形式有（ABD）。

A.根據(jù)保證金數(shù)量規(guī)定持倉限額

B.根據(jù)不同的會(huì)員規(guī)定不同的持倉量

C.根據(jù)不同的經(jīng)濟(jì)環(huán)境規(guī)定不同的持倉量

D.根據(jù)不同的客戶規(guī)定不同的持倉量

2.美國短期國庫券期貨的可交割債券是（ACD）。

A.尚有90天剩余期限的原來發(fā)行的6個(gè)月期國庫券

B.尚有91天剩余期限的原來發(fā)行的9個(gè)月期國庫券

C.尚有90天剩余期限的原來發(fā)行的1年期國庫券

D.新發(fā)行的3個(gè)月期的國庫券

3.期貨交易中套期保值的基本類型有（AB）。

A.多頭套期保值

B.空頭套期保值

C.交叉套期保值

D.平行套期保值

4.影響期貨價(jià)格的主要因素有（ABD）。

A.現(xiàn)貨價(jià)格

B.交割選擇權(quán)

C.紅利

D.時(shí)間長短

5.利率變化主要從以下（ABC）幾個(gè)方面影響期權(quán)的價(jià)格。

A.利率變化影響期權(quán)基礎(chǔ)資產(chǎn)的市場價(jià)格變化

B.利率變化影響期權(quán)價(jià)格的機(jī)會(huì)成本變化

C.利率變化影響期權(quán)交易的供求關(guān)系變化

D.利率變化影響期權(quán)基礎(chǔ)資產(chǎn)價(jià)格的波動(dòng)性

6.ADR業(yè)務(wù)中，中央存托公司所提供的服務(wù)包括（BD）。

A.領(lǐng)取紅利或利息，用于再投資或匯回ADR發(fā)行國

B.負(fù)責(zé)ADR的清算

C.向ADR持有者提供公司及ADR市場信息，解答投資者的詢問

D.負(fù)責(zé)ADR的保管

7.（ABCD）可以作為金融期貨的標(biāo)的物

A.股票

B.股票價(jià)格指數(shù)

C.外匯

D.利率

8.根據(jù)協(xié)定價(jià)格與基礎(chǔ)資產(chǎn)市場價(jià)格的關(guān)系，可將期權(quán)分為（BCD）。

A.看漲期權(quán)

B.虛值期權(quán)

C.平價(jià)期權(quán)

D.實(shí)值期權(quán)

9.金融期權(quán)按基礎(chǔ)資產(chǎn)性質(zhì)劃分，包括（ABCD）。

A.金融期貨合約期權(quán)

B.外幣期權(quán)

C.股票期權(quán)

D.利率期權(quán)

10.下列（BD）情況發(fā)生時(shí)，認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值會(huì)增大。

A.普通股市價(jià)波動(dòng)幅度減小

B.普通股市價(jià)高漲

C.剩余有效期間較短

D.認(rèn)股價(jià)格降低

三、判斷題

1.金融工具價(jià)格的變幻莫測，決定了金融衍生工具交易盈虧的不穩(wěn)定性，成為金融衍生工具高風(fēng)險(xiǎn)的重要誘因。（A）

2.衍生品的期限一般在一年以下。（B）

3.美國短期國庫券期貨合約到期時(shí)必須用新發(fā)行的3個(gè)期朗國庫券進(jìn)行交割。（B）

4.期貨市場上的投機(jī)者當(dāng)預(yù)計(jì)價(jià)格上漲時(shí)，就會(huì)建立期貨空頭。（B）

5.時(shí)間價(jià)值是金融期權(quán)價(jià)格的一個(gè)組成部分。（A）

6.當(dāng)可轉(zhuǎn)換證券的市場價(jià)格與理論價(jià)值相同時(shí)，稱為轉(zhuǎn)換平價(jià)。（A）

7.對于暫時(shí)沒有集資需要的ADR計(jì)劃，三級有擔(dān)保ADR是合適的選擇。（B）

8.認(rèn)股權(quán)證的剩余有效時(shí)間越長，市價(jià)高于認(rèn)購價(jià)格的可能性越大，認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值就越大。（A）

9.一般而言，金融期貨的標(biāo)的物多于金融期權(quán)的標(biāo)的物。（B）

10.可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行人擁有是否實(shí)施贖回條款的選擇權(quán)，并為此要支付沒有贖回條款的轉(zhuǎn)債更高的利率。（A）

參考答案：

1—9 ABCDB CBDD

1—10 ABD ACD AB ABD ABC BD ABCD BCD ABCD BD

1—10 ABBBA ABABA

2010年證券從業(yè)考試《證券基礎(chǔ)知識》章節(jié)練習(xí)第六章

一、單項(xiàng)選擇題

1.以下的（A）是會(huì)員制證券交易所的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

A.會(huì)員大會(huì)

B.理事會(huì)

C.董事會(huì)

D.監(jiān)察委員會(huì)

2.以下不是證券交易所會(huì)員大會(huì)的職權(quán)的是（D）。

A.制定和修改證券交易所章程

B.選舉和罷免會(huì)員理事

C.審議和通過理事會(huì)、總經(jīng)理的工作報(bào)告

D.審定對會(huì)員的接納

3.在我國，下面有關(guān)證券交易方式論述正確的是（A）。

A.特種交易是指同一種上市證券買賣數(shù)額很大的交易

B.普通交易當(dāng)天成交的證券可以立即作反向交易

C.拍賣和標(biāo)購是信用交易的兩種具體方式

D.期貨交易結(jié)算時(shí)要按交割的交易價(jià)格結(jié)算

4.場外交易市場主要具有以下功能（B）。

A.對整個(gè)證券市場進(jìn)行一線監(jiān)控

B.是證券發(fā)行的主要場所

C.及時(shí)準(zhǔn)確地傳遞上市公司的財(cái)務(wù)狀況

D.形成較為合理的價(jià)格

5.簡單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)（C）。

A.是以樣本股每日最高價(jià)之和除以樣本數(shù)

B.是將各樣本股票的發(fā)行量作為權(quán)數(shù)計(jì)算出來的股價(jià)平均數(shù)

C.在發(fā)生樣本股送配股，折股和更換時(shí)，會(huì)使股價(jià)平均數(shù)失去真實(shí)性

D.考慮了發(fā)行量不同的股票對股票市場的影響

6.基金指數(shù)是（B）。

A.由上證基金指數(shù)和深證基金指數(shù)組成 B.由上證基金指數(shù)和深證基金指數(shù)組成 C.由上證指數(shù)和深證基金指數(shù)組成

D.由上證基金指數(shù)、深證基金指數(shù)和上證基金指數(shù)共同組成 7.下列不屬于證券交易所特征的是（D）

A.有固定的交易所和交易時(shí)間

B.參加交易者為具備會(huì)員資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

C.交易對象限于合乎一定標(biāo)準(zhǔn)的上市證券

D.通過議價(jià)方式?jīng)Q定交易價(jià)格

8.買入債券后持有一段時(shí)間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為（B）。

A.直接收益率

B.持有期收益率

C.到期收益率

D.贖回收益率

9.只有當(dāng)證券投資的名義收益率（B）時(shí)，投資者才有實(shí)際收益。

A.小于通貨膨脹率

B.大于通貨膨脹率

C.等于通貨膨脹率

D.不等于通貨膨脹率

10.期限相同的政府債券利率比企業(yè)債券的利率低，這是對（A）的補(bǔ)償。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.通脹風(fēng)險(xiǎn)

C.利率風(fēng)險(xiǎn)

D.經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

二、多項(xiàng)選擇題

1.上證綜合指數(shù)（ABD）。

A.以1990年12月19日為基期

B.以全部上市股票為樣本

C.以股票成交量為權(quán)數(shù)

D.以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)

2.根據(jù)《證券交易所管理辦法》規(guī)定，證券交易所的職能包括（AD）。

A.提供證券交易的場所和設(shè)施

B.制定證券交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則

C.決定每日開盤價(jià)

D.維持證券價(jià)格穩(wěn)定

3.一次性付息債券的利息支付形式有（ABCD）。

A.單利計(jì)息，到期支付本息

B.無息債券

C.貼現(xiàn)債券

D.息票債券

4.下列表述中，正確的有（ACD）。

A.股息是指股票持有者依據(jù)股票從公司分取的盈利

B.股息的來源是公司的稅前凈利潤

C.優(yōu)先股股東按照規(guī)定的固定股息率有限區(qū)的固定股息

D.公司實(shí)際分配的股息總是少于稅后凈利潤

5.證券投資者是（ACD）。

A.證券發(fā)行市場的重要組成部分

B.資金的需求者和證券的供應(yīng)者

C.以取得利息股息為目的而買入證券的機(jī)構(gòu)和個(gè)人

D.包括證券公司、企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等

6.法定公積金來源有（BCD）。

A.公司投資于其他公司所獲收益部分

B.股票發(fā)行溢價(jià)部分

C.每年從稅后凈利中按比例提存部分

D.公司資產(chǎn)重估增值部分

7.債券直接收益率（BCD）。

A.能全面反映投資者的實(shí)際收益

B.忽略了資本損益

C.不能全面反映投資者的實(shí)際收益

D.反映了投資者投資成本帶來的收益

8.由于大多數(shù)股票價(jià)格的變動(dòng)與股價(jià)指數(shù)同方向，所以在股票現(xiàn)貨市場和股票指數(shù)期貨市場（BC）。

A.做同方向操作將抵消投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.做反方向操作將抵消投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.做同方向操作將增大投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.做反方向操作將增大投資組合的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

9.下列關(guān)于利率風(fēng)險(xiǎn)的表述中，正確的有（ABDC）。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場利率變動(dòng)引起證券投資收益變動(dòng)的可能性

B.利率與證券價(jià)格呈反方向變化

C.利率提高會(huì)導(dǎo)致公司融資成本的提高

D.利率風(fēng)險(xiǎn)正確不同證券的影響是不同的

10.下列證券中，最容易受到購買力風(fēng)險(xiǎn)影響的證券為（BCD）。

A.普通股

B.優(yōu)先股

C.固定收益政府債券

D.固定收益金融債券

三、判斷題

1.證券市場是證券投資者以發(fā)行證券的方式籌集資金的場所。（B）

2.隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展發(fā)行證券已成為資金需求者最基本的籌資手段。（A）

3.在證券交易所內(nèi)，買賣雙方直接進(jìn)行證券交易。（B）

4.證券發(fā)行市場是發(fā)行人向投資者出售證券的市場。（A）

5.上證基金指數(shù)和深證基金指數(shù)均是從交易所上市基金中選取部分基金作為樣本進(jìn)行編制的。（B）

6.如果某上市公司有盈利，那么優(yōu)先股股東每年獲得的股息隨公司盈利不同而不同。（B）

7.持有期收益率是指股票持有者持有股票期間某一年的股息收入與資本利得占股票買人價(jià)格的比例。（B）

8.會(huì)員制證券交易所規(guī)定只有會(huì)員才能進(jìn)入交易所大廳進(jìn)行證券交易。（A）

9.證券投資的風(fēng)險(xiǎn)是指對投資者預(yù)期收益的背離，因此風(fēng)險(xiǎn)是普遍存在的。（A）

10.經(jīng)濟(jì)周期是引起股市周期波動(dòng)的根本原因，因而股市的周期波動(dòng)與經(jīng)濟(jì)周期具有同步性。（B）

參考答案：

1—10 ADABC BDBBA

1—10 ABD AB ABC ABCD ACD BCD BCD BC ABCD BCD

1—10 BABAB BBAAB

2010年證券從業(yè)考試《證券基礎(chǔ)知識》章節(jié)練習(xí)第七章

一、單項(xiàng)選擇題

1.在證券公司的核心業(yè)務(wù)中，因要輔助客戶物色目標(biāo)公司、設(shè)計(jì)購并方案而被視為“財(cái)力和智力的高級結(jié)合”的業(yè)務(wù)是（C）。

A.自營業(yè)務(wù)

B.經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)

C.購并業(yè)務(wù)

D.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

2.證券公司在辦理經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)時(shí)是作為（C）。

A.委托人

B.信托人

C.中介人

D.投資人

3.對注冊會(huì)計(jì)師、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)行監(jiān)督管理的部門為（A）。

A.財(cái)政部和中國證監(jiān)會(huì)

B.國有資產(chǎn)管理局和中國證監(jiān)會(huì)

C.司法部和中國證監(jiān)會(huì)

D.中國人民銀行和中國證監(jiān)會(huì)

4.注冊會(huì)計(jì)師的許可證實(shí)行的注冊制度是（C）。

A.5年注冊制

B.季度注冊制

C.年度注冊制

D.3年注冊制

5.我國現(xiàn)階段，信用評級機(jī)構(gòu)在性質(zhì)上具有（A）。

A.獨(dú)立性

B.非獨(dú)立性

C.連帶性

D.相關(guān)性

6.證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)，自營業(yè)務(wù)規(guī)模不得超過凈資本的（D）。

A.30%

B.50%

C.100%

D.200%

7.由證券公司承辦的證券發(fā)行稱為（C）。

A.包銷

B.代銷

C.承銷

D.推銷

8.關(guān)于綜合類證券公司設(shè)立從事業(yè)務(wù)范圍之內(nèi)的子公司，下列不正確的說法是（C）。

A.設(shè)立子公司同樣需要得到證券監(jiān)管機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)

B.子公司必須是母公司的控股子公司

C.母子公司必須從事同一業(yè)務(wù)

D.必須具備相應(yīng)的具有證券從業(yè)資格的從業(yè)人員

9.下列不屬于證券登記結(jié)算公司業(yè)務(wù)的是（D）。

A.證券賬戶設(shè)立

B.證券的托管

C.證券持有人名冊登記

D.發(fā)表證券投資咨詢報(bào)告

10、注冊資本為五千萬元的證券公司能夠經(jīng)營的業(yè)務(wù)有（D）

A、證券承銷與保薦 B、證券自營

C、證券資產(chǎn)管理 D、證券投資咨詢

二、多項(xiàng)選擇題

1.證券登記結(jié)算公司的保證交收，可以（ACD）。

A.降低信用風(fēng)險(xiǎn)

B.集中資金

C.提高運(yùn)作效率

D.降低市場運(yùn)作成本

2.我國律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的內(nèi)容主要有（BD C）。

A.為股票的發(fā)行出具招股說明書

B.為證券發(fā)行和上市活動(dòng)出具法律意見書

C.為證券承銷活動(dòng)出具驗(yàn)證筆錄

D.審查、修改、制作與證券發(fā)行、上市和交易有關(guān)的法律文件

3.證券投資咨詢公司的風(fēng)險(xiǎn)主要來自（ACD）。

A.市場預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)

B.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

C.咨詢意見發(fā)布的風(fēng)險(xiǎn)

D.人員風(fēng)險(xiǎn)

4.證券投資咨詢公司的類型可以是（ABCD）。

A.專營

B.兼營

C.從事其他咨詢業(yè)務(wù)的同時(shí)也從事證券咨詢業(yè)務(wù)

D.從事證券咨詢業(yè)務(wù)的同時(shí)也從事其他咨詢業(yè)務(wù)

5.證券投資咨詢公司開展業(yè)務(wù)的必備條件包括（CD）。

A.在中國人民銀行登記注冊

B.信息公開

C.有固定的營業(yè)場所

D.有較完備的通信及其他信息傳遞設(shè)施

6.按照規(guī)定，對違規(guī)的律師事務(wù)所，其處罰措施有（BCD）。

A.公開道歉

B.責(zé)令停業(yè)

C.吊銷直接責(zé)任人員的資格證書

D.承擔(dān)連帶責(zé)任

7.會(huì)計(jì)師事務(wù)所的證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)主要包括（BDC）。

A.接受委托買賣證券

B.凈資產(chǎn)驗(yàn)證

C.會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)

D.實(shí)收資本審驗(yàn)

8、注冊資本為五億元的證券公司能夠經(jīng)營的業(yè)務(wù)有（ABCD）

A、證券承銷與保薦B、證券自營

C、證券資產(chǎn)管理 D、證券經(jīng)紀(jì)

9、成立集中、統(tǒng)一的中國證券登記結(jié)算公司的意義包括（ABD）。

A.消除市場分割

B.減少資金占用

C.根除市場風(fēng)險(xiǎn)

D.降低交易成本

三、判斷題

1.證券公司與商業(yè)銀行在媒介資金的側(cè)重點(diǎn)上不盡相同。商業(yè)銀行因其自身性質(zhì)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)而側(cè)重于中、長期資本市場。證券公司媒介資金側(cè)重點(diǎn)則是短期資金市場。（B）

2.證券登記結(jié)算公司有責(zé)任確保持有人名冊的合法性、真實(shí)性和完整性。（A）

3.股票公開發(fā)行、上市交易的公司，有權(quán)自行選擇已取得資格的評估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評估，任何部門不得干預(yù)。（A）

4.取得許可證的注冊會(huì)計(jì)師變更工作的事務(wù)所時(shí)一律收回許可證。（B）

5.信用評級機(jī)構(gòu)對投資人只有道義上的義務(wù)，無法律上的責(zé)任。（A）

6.證券投資咨詢機(jī)構(gòu)從業(yè)人員可以代理委托人從事證券投資。（B）

7.貨銀對付原則是證券結(jié)算的一項(xiàng)基本原則，可以將證券結(jié)算中的違約交收風(fēng)險(xiǎn)降低到最小程度。（A）

8.在基金管理業(yè)務(wù)中、證券公司的角色定位只能是管理者，管理已經(jīng)發(fā)行的基金。（B）

9.在代理買賣證券過程中、證券公司對于證券買賣后形成的盈利、有權(quán)參與分享；同樣證券公司對于證券買賣后形成的損失、也須承擔(dān)責(zé)任。（B）

參考答案：

1—10 CCACA DCCDD

1—9 ACD BCD ACD ABCD CD BCD BCD ABCD ABD

1—9 BAABA BABB

2010年證券從業(yè)考試《證券基礎(chǔ)知識》章節(jié)練習(xí)第八章

一、單項(xiàng)選擇題

1.（B）負(fù)責(zé)證券從業(yè)人員從業(yè)資格考試、執(zhí)業(yè)證書發(fā)放及執(zhí)業(yè)注冊登記等工作。

A.中國證監(jiān)會(huì)

B.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)

C.證券交易所

D.中國人民銀行

2.我國《證券法》的調(diào)整對象為證券市場各類參與主體，其范圍涵蓋了證券發(fā)行、證券交易和監(jiān)管，其核心旨在（A）。

A.保護(hù)投資者的合法利益，維護(hù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公共利益

B.擴(kuò)大市場規(guī)模，為國民經(jīng)濟(jì)和國有企業(yè)改革服務(wù)

C.打擊各種金融犯罪，保證國有資產(chǎn)和公共財(cái)產(chǎn)不受損害

D.提供法律保障，提高上市公司質(zhì)量

3.在信托業(yè)務(wù)中，（D）應(yīng)當(dāng)遵守信托文件的規(guī)定，為（）的最大利益處理信托事務(wù)。

A.委托人受托人

B.委托人受益人

C.受托人委托人

D.受托人受益人

4.根據(jù)《中國證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行核準(zhǔn)程序》的規(guī)定，股份有限公司的發(fā)行申請文件應(yīng)由（C）推薦并向中國證監(jiān)會(huì)申報(bào)。

A.發(fā)行公司

B.證監(jiān)會(huì)的當(dāng)?shù)嘏沙鰴C(jī)構(gòu)

C.主承銷商

D.承銷團(tuán)

5.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)是由經(jīng)營證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)自愿組成的行業(yè)性自律組織。采?。˙）的組織形式。

A.公司制

B.會(huì)員制

C.社團(tuán)組織

D.非獨(dú)立法人

6.根據(jù)《證券法》規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在每一會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起（A）內(nèi)，提供中期報(bào)告。

A.兩個(gè)月

B.三個(gè)月

C.四個(gè)月

D.五個(gè)月

7.為提高證券業(yè)從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì)，促進(jìn)我國證券市場健康發(fā)展，維護(hù)投資者合法權(quán)益，（A）于2002年10月22日發(fā)布了《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理辦法》。

A.中國證監(jiān)會(huì)

B.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)

C.國務(wù)院證券委員會(huì)

D.國務(wù)院證券委、國家體改委

8.證監(jiān)會(huì)在全國成立了（C）個(gè)地區(qū)性證券監(jiān)管辦公室和（）個(gè)證券監(jiān)管專員辦事處。

A.10，3

B.20，30

C.9，35

D.9，30

9.《外資參股基金管理公司設(shè)立規(guī)則》的實(shí)施時(shí)間為（B）。

A.2002年6月1日

B.2002年7月1日

C.2001年7月1日

D.2001年6月1日

10.根據(jù)規(guī)定，合格境外機(jī)構(gòu)投資者中的保險(xiǎn)公司必須經(jīng)營保險(xiǎn)業(yè)務(wù)達(dá)（D）年以上，實(shí)收資本不少于（）美元，最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度管理的證券資產(chǎn)不少于（）美元。

A.2020億50億

B.3020億100億

C.2010億100億

D.3010億100億

二、多項(xiàng)選擇題

1.以下屬于《公司法》規(guī)定的董事、經(jīng)理的禁止行為的有（ABC）。

A.不得將公司資產(chǎn)以其個(gè)人名義或者以其他個(gè)人名義開立賬戶存儲(chǔ)

B.不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保

C.不得自營或者為他人經(jīng)營與其所任職公司同類的營業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)

D.在任何情況下不得同本公司訂立合同或者進(jìn)行交易

2.《中華人民共和國公司法》的調(diào)整對象為公司的組織和行為，其范圍包括（AB）。

A.股份有限公司

B.有限責(zé)任公司

C.外資公司

D.中外合資公司

3.《中華人民共和國刑法》關(guān)于公司犯罪的規(guī)定有（DBA）。

A.虛報(bào)注冊資本與虛假出資罪

B.隱瞞重大事實(shí)罪

C.行賄罪

D.提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告罪

4.合格的境外機(jī)構(gòu)投資者是指符合規(guī)定條件，經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)投資于中國證券市場，并取得國家外匯管理局額度批準(zhǔn)的中國境外（含香港、臺灣、澳門）的（ABCD）。

A.基金管理機(jī)構(gòu)

B.保險(xiǎn)公司

C.證券公司

D.其他資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)

5.設(shè)立證券業(yè)協(xié)會(huì)的目的是為了加強(qiáng)證券業(yè)之間的（ABD）。

A.聯(lián)系

B.協(xié)調(diào)

C.相互監(jiān)督

D.合作

6.信息披露的基本要求是（ABC）。

A.全面性

B.真實(shí)性

C.時(shí)效性

D.公正性

7.構(gòu)成合謀的要件是交易雙方有同謀行為，委托在（BCD）有相似性。

A.地點(diǎn)

B.時(shí)間

C.數(shù)量

D.價(jià)格

8.國際證監(jiān)會(huì)公布證券監(jiān)管的三個(gè)目標(biāo)為（ACD）。

A.保護(hù)投資者

B.防止市場操縱

C.降低系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.透明和信息公開

9.如發(fā)生（ABCD）情況，證券交易所應(yīng)當(dāng)暫停上市公司的股票交易，并要求上市公司立即公布有關(guān)信息。

A.公司股票交易發(fā)生異常波動(dòng)

B.有投資者發(fā)出收購該公司股票的公開要約

C.上市公司依據(jù)上市協(xié)議提出停牌申請

D.中國證監(jiān)會(huì)依法作出暫停股票交易的決定時(shí)以及證券交易所認(rèn)為必要時(shí)

10.境外股東與境內(nèi)股東共同出資設(shè)立基金管理公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過（BD）階段。

A.申請

B.籌建

C.批準(zhǔn)

D.開業(yè)

三、判斷題

1.行政手段是證券市場監(jiān)管的主要手段，約束力強(qiáng)。（B）

2.通過制定計(jì)劃、政策等行政手段對證券市場進(jìn)行干預(yù)，相對比較靈活，但調(diào)節(jié)過程可能較慢，存在時(shí)滯。（B）

3.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)是國家對全國證券、期貨市場進(jìn)行統(tǒng)一宏觀管理的主管部門。（A）

4.證監(jiān)會(huì)有權(quán)要求證券交易所暫?；蛘呋謴?fù)上市證券的交易。（A）

5.經(jīng)批準(zhǔn)從事證券業(yè)務(wù)經(jīng)營和中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)及個(gè)人，只要承認(rèn)協(xié)會(huì)章程，遵守協(xié)會(huì)各項(xiàng)規(guī)則，均可申請成為證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員。（B）

6.證券上市交易申請經(jīng)證券交易所同意后，發(fā)行人應(yīng)去證券上市交易的5日前將有關(guān)情況報(bào)告、批準(zhǔn)文件等置備于指定場所供公眾參考。（A）

7.對操縱市場的行為可根據(jù)《證券法》、《刑法》等進(jìn)行處罰，但操縱行為受害者的損失則無法進(jìn)行賠償。（B）

8.證券交易所依法負(fù)責(zé)對有價(jià)證券的發(fā)行、上市、交易、登記、托管、結(jié)算等進(jìn)行監(jiān)管。（B）

9.證券業(yè)協(xié)會(huì)依法對證券公司、證券投資基金管理機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)督管理。（B）

參考答案：

1—10 BADCB AACBD

1—10 ABC AB ABC ABCD ABD ABC BCD ACD ABCD BD

1—9 BBAAB ABBB

第二篇：證券投資學(xué)習(xí)題及答案2

《證券投資學(xué)》習(xí)題

導(dǎo)

論

一、判斷題

1、收益的不確定性即為投資的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)的大小與投資時(shí)間的長短成反比。

答案：非

2、所謂證券投資是指個(gè)人或法人對有價(jià)證券的購買行為，這種行為會(huì)使投資者在證券持 有期內(nèi)獲得與其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相稱的收益。

答案：是

3、投資者將資金存入商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，以儲(chǔ)蓄存款或企業(yè)存款、機(jī)構(gòu)存款的形式 存在，從融資者的角度看，是間接融資。

答案：是

二、單項(xiàng)選擇題

1、很多情況下人們往往把能夠帶來報(bào)酬的支出行為稱為______。

A 支出

B 儲(chǔ)蓄

C 投資

D 消費(fèi)

答案：C

2、證券投資通過投資于證券將資金轉(zhuǎn)移到企業(yè)部門，因此通常又被稱為______。

A 間接投資

B 直接投資

C 實(shí)物投資

D 以上都不正確

答案：B

3、直接投融資的中介機(jī)構(gòu)是______。

A 商業(yè)銀行

B 信托投資公司

C 投資咨詢公司

D 證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

答案：D

三、多項(xiàng)選擇題

1、投資的特點(diǎn)有_______。

A 投資是現(xiàn)在投入一定價(jià)值量的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)

B 投資具有時(shí)間性

C 投資的目的在于得到報(bào)酬

D 投資具有風(fēng)險(xiǎn)性 答案：ABCD

2、證券投資在投資活動(dòng)中占有突出的地位，其作用表現(xiàn)在______促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長等方面。

A 使社會(huì)的閑散貨幣轉(zhuǎn)化為投資資金

B 使儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資

C 促進(jìn)資金合理流動(dòng)

D 促進(jìn)資源有效配置

答案：ABCD

3、間接投資的優(yōu)點(diǎn)有______。

A 積少成多

B 續(xù)短為長

C 化分散為集中

D 分散風(fēng)險(xiǎn)

答案：ABCD

第一章 證券投資要素

一、判斷題

1、證券投資主體是指進(jìn)入證券市場進(jìn)行證券買賣的各類投資者。

答案：是

2、證券投資凈效用是指收益帶來的正效用減去風(fēng)險(xiǎn)帶來的負(fù)效用。

答案：是

3、投資的主要目的是承擔(dān)宏觀調(diào)控的重任。

答案：是

4、根據(jù)我國《證券法》規(guī)定，證券公司是專營證券業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，綜合類證券公司可用其資本金、營運(yùn)資金和其他經(jīng)批注的資金進(jìn)行證券投資。

答案：是

5、所謂證券投資是指在證券市場上短期內(nèi)買進(jìn)或賣出一種或多種證券以獲取收益的一種經(jīng)濟(jì)行為。

答案：非

6、有價(jià)證券即股票，是具有一定票面金額、代表財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，并借以取得一定收入的一種證書。

答案：非

7、股東只負(fù)有限連帶清償責(zé)任，即股東僅以其所持股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任。

答案：是

8、普通股票是股票中最普遍的一種形式，是股份公司最重要的股份，是構(gòu)成公司資本的基礎(chǔ)。

答案：是

9、在特殊情況下，公司可以用特設(shè)的公積金來調(diào)劑盈余，支付股息。

答案：是

10、采用股票股息的形式，實(shí)際上是一部分收益的資本化，增加了公司股本，相應(yīng)地減少了公司的當(dāng)年可分配盈余。

答案：是

11、優(yōu)先股票的優(yōu)越性只有在公司獲利不多的情況下，才能充分顯示出來，對保護(hù)優(yōu)先股票的股東具有實(shí)際意義。

答案：是

12、在紐約上市的我國外資股稱為N股。

答案：是

13、債券的性質(zhì)是所有權(quán)憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

答案：非

14、國債產(chǎn)生的直接原因是因?yàn)檎С龅男枰?/p>

答案：是

15、零息債券，即貼現(xiàn)債券，指債券發(fā)行價(jià)格遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于面值，到期時(shí)按面值償還的債券。

答案：非

16、以不特定多數(shù)投資者為對象而廣泛募集的債券是公募債券。

答案：是

17、外國籌資者在美國發(fā)行的美元債券，又稱“武士債券”。

答案：非

18、證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。

答案：是

19、投資者通過購買基金單位間接投資于證券市場，與直接投資于股票債券相比，投資者不與發(fā)行人建立所有權(quán)關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系。

答案：是

20、契約型投資基金依據(jù)信托法建立，具有法人資格。

答案：非

21、開放型投資基金的發(fā)行總額不固定，投資者可向基金管理人申購或贖回基金。

答案：是

22、收入型基金以獲取最大的經(jīng)常性收入為目標(biāo)，投資對象通常為高成長潛力的股票。

答案：非

23、期貨基金、期權(quán)基金和指數(shù)基金都屬于衍生工具基金，風(fēng)險(xiǎn)較大，但有可能獲取很高的收益。

答案：是

24、基金托管人和基金保管人之間是一種既相互協(xié)作又相互監(jiān)督的關(guān)系，這種相互制衡結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)體現(xiàn)了保護(hù)投資人利益的內(nèi)在要求。

答案：是

25、證券中介機(jī)構(gòu)是指為證券市場參與者如發(fā)行者、投資者等提供相關(guān)服務(wù)的專職機(jī)構(gòu)。

答案：是

26、承購包銷的承銷商與發(fā)行人之間是一種代理關(guān)系，而不是買賣關(guān)系。

答案：非

27、專業(yè)經(jīng)紀(jì)商具有雙重身份，既可以接受交易所內(nèi)傭金經(jīng)紀(jì)商和自營商的委托進(jìn)行證券代理買賣，又可以作為自營商自行進(jìn)行證券交易。

答案：是

28、證券自營業(yè)務(wù)是證券機(jī)構(gòu)以自己的名義和資金買賣證券、賺取買賣差價(jià)并承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，也是證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)之一。

答案：是

29、私募發(fā)行的對象一般是機(jī)構(gòu)投資者，如保險(xiǎn)公司、投資基金等。

答案：是 30、注冊會(huì)計(jì)在證券市場上從事對公開發(fā)行和交易股票的公司、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)和證券交易所進(jìn)行會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)、凈資產(chǎn)驗(yàn)證、咨詢服務(wù)等相關(guān)業(yè)務(wù)。

答案：是

二、單項(xiàng)選擇題

1、進(jìn)入證券市場進(jìn)行證券買賣的各類投資者即是證券投資的______。

A 主體

B 客體

C 工具

D 對象

答案：A

5、購買股票旨在長期參股并可能謀求進(jìn)入公司決策管理層的投資者被稱為______。

A 投機(jī)者

B 機(jī)構(gòu)投資者

C QFII

D 戰(zhàn)略投資者

答案：D

6、有價(jià)證券所代表的經(jīng)濟(jì)權(quán)利是______。

A 財(cái)產(chǎn)所有權(quán)

B 債權(quán)

C 剩余請求權(quán)

D 所有權(quán)或債權(quán)

答案：D

7、按規(guī)定，股份有限公司破產(chǎn)或解散時(shí)的清償順序是______。

A 支付清算費(fèi)用－支付工資、勞保費(fèi)用－支付股息－繳納所欠稅款 B 支付清算費(fèi)用－支付工資、勞保費(fèi)用－繳納所欠稅款－支付股息 C繳納所欠稅款－支付清算費(fèi)用－支付工資、勞保費(fèi)用－支付股息 D支付工資、勞保費(fèi)用－支付清算費(fèi)用－繳納所欠稅款－支付股息 答案：B

8、在普通股票分配股息之后才有權(quán)分配股息的股票是______。

A 優(yōu)先股票

B 后配股

C 混合股

D 特別股

答案：B

10、最普遍、最基本的股息形式是______。

A 現(xiàn)金股息

B 股票股息

C 財(cái)產(chǎn)股息

D 負(fù)債股息

答案：A

11、具有杠桿作用的股票是_____。

A 普通股票

B 優(yōu)先股票

C B股股票

D H股股票

答案：B

12、我國的股票中，以下不屬于境外上市外資股的是______。

A

A股

B

N股

C

S股

D

H股

答案：A

13、債券反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系是籌資者和投資者之間的______關(guān)系。

A 債權(quán)

B 所有權(quán)

C 債務(wù)

D A和C

答案：D

14、以下被稱為“金邊債券”的是______。

A 國債

B 市政債券

C 金融債券

D 公司債券

答案：A

15、沒有固定的票面利率，只設(shè)定一個(gè)參考利率，并隨參考利率的變化而變化，也稱“指數(shù)債券”的是______。

A 附息債券

B 貼現(xiàn)債券

C 浮動(dòng)利率債券

D 零息債券

答案：C

16、不是面向公眾投資者，而是向與發(fā)行人有特定關(guān)系的投資者發(fā)行的債券是______。

A公募債券

B 私募債券

C 記名債券

D 無記名債券

答案：B

17、發(fā)行人在外國證券市場發(fā)行的，以市場所在國貨幣為面值的債券是______。

A 揚(yáng)基債券

B 武士債券

C 外國債券

D 歐洲債券

答案：C

18、證券投資基金由_______托管，由______管理和操作。

A 托管人 管理人

B 托管人 托管人

C 管理人 托管人

D 管理人 管理人 答案：A

19、證券投資基金是一種______的證券投資方式。

A 直接

B 間接

C 視具體的情況而定

D 以上均不正確

答案：B 20、投資者作為公司的股東，有權(quán)對公司的重大投資決策發(fā)表意見，進(jìn)行表決的是______。

A 公司型投資基金

B 契約型投資基金

C 股票型投資基金

D 貨幣市場基金 答案：A

21、以下關(guān)于封閉型投資基金的表述不正確的是______。

A 期限一般為10－15年

B 規(guī)模固定

C 交易價(jià)格不受市場供求的影響

D 交易費(fèi)用相對較高 答案：C

22、主要投資目標(biāo)在于追求最高資本增值的基金是______。

A 積極成長型基金

B 成長型基金

C平衡型基金

D 收入型基金

答案：A

23、以下不屬于債券基金的是______。

A 政府債券基金

B 市政債券基金

C 公司債券基金

D 指數(shù)基金

答案：D

24、負(fù)責(zé)運(yùn)用和管理基金資產(chǎn)的是______。

A 基金發(fā)起人

B 基金管理人

C 基金托管人

D 基金承銷人

答案：B

25、證券中介機(jī)構(gòu)可分為______。

A 證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)和證券咨詢機(jī)構(gòu)

B 證券咨詢機(jī)構(gòu)和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)

C 證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

D 以上均不正確 答案：C

26、承銷商與發(fā)行人之間是一種買賣關(guān)系，而不是代理關(guān)系，且由承銷商承擔(dān)全部發(fā)行風(fēng)險(xiǎn)的證券承銷方式是______。

A 承購包銷

B 代銷

C 定額包銷

D 余額包銷

答案：A

27、我國對從事經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的證券公司采取的管理辦法是______。

A 登記制度

B 特許制度

C 注冊制度

D 以上均不正確

答案：B

28、沒有證券交易所會(huì)員資格，不能進(jìn)入交易所，只能在場外交易市場進(jìn)行交易的證券商，是場外做市商的是_______。

A 交易所自營商

B 零股自營商

C 場外自營商

D 以上均不正確

答案：C

29、以下屬于證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的是______。

A 證券承銷業(yè)務(wù)

B 私募發(fā)行

C 基金管理

D 風(fēng)險(xiǎn)基金

答案：A 30、專門為證券發(fā)行與證券交易辦理登記、存管、過戶和資金結(jié)算交收業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)是______。

A 信用評級機(jī)構(gòu)

B 證券登記結(jié)算公司

C 證券信息公司

D 按揭證券公司

答案：B

三、多項(xiàng)選擇題

1、證券投資主體包括______。

A 個(gè)人

B 政府

C 企事業(yè)

D 金融機(jī)構(gòu)

答案：ABCD

2、個(gè)人投資者的投資目的主要有：______。

A 本金安全

B 收入穩(wěn)定

C 資本增值

D 維持流動(dòng)性

答案：ABCD

3、機(jī)構(gòu)投資者的特點(diǎn)主要有：______。

A 投資資金數(shù)量大

B 建立的資產(chǎn)組合規(guī)模較大

C 注重資產(chǎn)的安全性

D 投資活動(dòng)對市場影響較大

答案：ABCD

4、參加證券投資的金融機(jī)構(gòu)主要有：______。

A 證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)

B 商業(yè)銀行和信托投資公司

C 保險(xiǎn)公司

D 證券投資基金 答案：ABCD

5、證券投機(jī)活動(dòng)的積極作用表現(xiàn)在______。

A平衡價(jià)格

B 增強(qiáng)證券的流動(dòng)性

C 分散價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)

D 對價(jià)格變動(dòng)起推波助瀾的作用 答案：ABC

6、根據(jù)證券所體現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)性質(zhì)，可分為______。

A 股票

B 商品證券

C 貨幣證券

D 資本證券

答案：BCD

7、股票的特征表現(xiàn)在______。

A 期限上的永久性

B 決策上的參與性

C 責(zé)任上的無限性

D 報(bào)酬上的剩余性

答案：ABDE

8、股票按股東的權(quán)益分為______。

A 普通股票

B 優(yōu)先股票

C 后配股

D 混合股

答案：ABCD

9、普通股股東是公司的基本股東，享有多項(xiàng)權(quán)利，主要有：______。

A 經(jīng)營決策參與權(quán)

B 盈余分配權(quán)

C 剩余財(cái)產(chǎn)分配權(quán)

D 優(yōu)先認(rèn)股權(quán)

答案：ABCD

10、股份公司股息分配應(yīng)遵循的原則是______。

A 股息優(yōu)先原則

B 納稅優(yōu)先原則

C 公積金優(yōu)先原則

D 無盈余無股利原則

E 同股同利原則 答案：BCDE

11、優(yōu)先股票的特征有______。

A 領(lǐng)取固定股息

B 按面額清償

C 無權(quán)參與經(jīng)營決策

D 無權(quán)分享公司利潤增長的收益

答案：ABCD

12、我國的股票按投資主體分為______。

A 國家股票

B 法人股票

C 社會(huì)公眾股票

D 外資股票

答案：ABCD

13、債券的特點(diǎn)是：______。

A 期限性

B 安全性

C 收益性

D 流動(dòng)性

答案：ABCD

14、市政債券主要種類有______。

A 一般契約債券

B 有限契約債券

C 收益擔(dān)保債券

D 住宅公債

答案：ABCD

15、按計(jì)息方式不同，債券可分為______等。

A 單利債券

B 復(fù)利債券

C 定息債券

D浮動(dòng)利率債券

答案：ABCD

16、債券按償還期限可分為______。

A短期債券

B 中期債券

C 長期債券

D零息債券

答案：ABC

17、債券按市場所在地可分為______。

A國內(nèi)債券

B 外國債券

C 歐洲債券

D 注冊債券

答案：ABC

18、證券投資基金在證券市場上是______。

A 投資客體

B 投資主體

C 投資中介

D 投資工具

答案：ABCD

19、證券投資基金的特征有______。

A 由專家運(yùn)作管理

B 具有組合投資分散風(fēng)險(xiǎn)的優(yōu)勢

C 是一種間接的證券投資方式

D 費(fèi)用低、流動(dòng)性強(qiáng)

答案：ABCD 20、證券投資基金按組織形式可分為______。

A 公司型投資基金

B 契約型投資基金

C 封閉型投資基金

D 開放型投資基金 答案：AB

21、開放型投資基金與封閉型投資基金相比，具有______優(yōu)點(diǎn)。

A 隨時(shí)可按凈值兌現(xiàn)

B 流動(dòng)性強(qiáng)

C 投資風(fēng)險(xiǎn)小

D 安全便利

答案：ABCD

22、證券投資基金按投資收益風(fēng)險(xiǎn)目標(biāo)可分為______。

A 積極成長型

B 成長型

C平衡型

D 收入型

答案：ABCD

23、以下屬于股票基金的是______。

A 優(yōu)先股票基金

B 普通股票基金

C 指數(shù)基金

D 認(rèn)股權(quán)證基金

答案：AB

24、參與證券投資基金運(yùn)作的有______。

A 基金發(fā)起人

B 基金管理人

C 基金托管人

D 基金承銷人

答案：ABCD

25、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)按從事證券業(yè)務(wù)的不同可分為______。

A 證券經(jīng)紀(jì)商

B 證券承銷商

C 證券自營商

D 證券投資咨詢機(jī)構(gòu)

答案：ABC

26、證券承銷方式可分為______。

A 承購包銷

B 代銷

C 助銷

D 招標(biāo)發(fā)售

答案：ABC

27、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)是______。

A 屬于二級市場的委托買賣業(yè)務(wù)

B 經(jīng)紀(jì)商與客戶之間是委托代理關(guān)系

C 經(jīng)紀(jì)商承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對較小

D 收入來源于傭金

答案：ABCD

29、隨著金融自由化和一體化的發(fā)展，證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的經(jīng)營范圍更為擴(kuò)大，現(xiàn)已開拓的新業(yè)務(wù)有______。

A 私募發(fā)行

B 兼并收購

C 基金管理

D 風(fēng)險(xiǎn)基金

E 金融衍生工具交易 答案：ABCDE

第二章 證券市場的運(yùn)行與管理

一、判斷題

1、證券發(fā)行市場又稱證券初級市場、一級市場由發(fā)行者、投資者和證券中介機(jī)構(gòu)組成。

答案：是

4、有償增資發(fā)行的具體方式中需要股東大會(huì)特別批準(zhǔn)的是公募增資。

答案：非

5、股份公司股票發(fā)行采取首次公開發(fā)行向二級市場投資者配售時(shí)，投資者根據(jù)其持有上市流通證券的市值和折算后的申購限量，自愿申購新股。

答案：是

6、溢價(jià)發(fā)行是成熟證券市場最基本、最常用的方式，通常在公募發(fā)行或第三者配售時(shí)采用。

答案：是

8、公司債券因收益較為穩(wěn)定、市場價(jià)格波動(dòng)較平穩(wěn)、風(fēng)險(xiǎn)相對較小，特別受那些穩(wěn)健投資者的歡迎。

答案：是

9、一般說來，期限長的債券票面利率高于期限短的債券，信用級別低的債券利率高于信用級別高的債券。

答案：是

11、部分償還是在債券到期前，分次在規(guī)定的日期按一定償還率償還的方式。

答案：非

12、公司制的證券交易所本身的股票可以轉(zhuǎn)讓，也可以在交易所上市。

答案：是

13、股份公司的上市資格不是永久的，當(dāng)它不能滿足證券交易所關(guān)于證券上市的條件時(shí)，它的上市資格將被取消。

答案：是

15、場內(nèi)交易采用經(jīng)紀(jì)制進(jìn)行，投資者必須委托具有會(huì)員資格的證券經(jīng)紀(jì)商在交易所內(nèi)代理買賣證券。

答案：是

17、由于股價(jià)循環(huán)一般先于商業(yè)循環(huán)，因而證券價(jià)格波動(dòng)往往成為經(jīng)濟(jì)周期變化的先兆，成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的晴雨表。

答案：是

19、證券交易商用自己的資金買賣，從而溝通投資者之間證券轉(zhuǎn)讓活動(dòng)的交易方式稱為自營方式。

答案：是

20、我國的憑證式國債是在場外交易市場發(fā)行的。

答案：是

22、保護(hù)投資者的利益，關(guān)鍵是要建立公平合理的市場環(huán)境，為投資者提供平等的交易機(jī)會(huì)，使投資者能在理性的基礎(chǔ)上，自主地決定交易行為。

答案：是

23、對證券市場實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)管與自我管理相結(jié)合，是建立證券市場監(jiān)管體系的基本指導(dǎo)思想和總體原則。

答案：是

24、我國證券市場實(shí)行以政府監(jiān)管為主，自律為補(bǔ)充的監(jiān)管體系。

答案；是

27、證券業(yè)協(xié)會(huì)是證券行業(yè)的自律組織，一般為社會(huì)法人團(tuán)體。

答案：是

二、單項(xiàng)選擇題

1、以下關(guān)于證券發(fā)行市場的表述正確的是______。

A 有固定場所

B 有統(tǒng)一時(shí)間

C 證券發(fā)行價(jià)格與證券票面價(jià)格較為接近

D 證券發(fā)行價(jià)格與證券票面價(jià)格差異很大

答案：C

3、由公司的發(fā)起人認(rèn)購公司發(fā)行的全部股票的公司設(shè)立形式是______。

A 發(fā)起設(shè)立

B 登記設(shè)立

C 募集設(shè)立

D 注冊設(shè)立

答案：A

4、股份公司以增發(fā)股票吸收新股份的方式增資，認(rèn)購者必須按股票的發(fā)行價(jià)格支付現(xiàn)款才能獲取股票的發(fā)行方式是______。

A 有償增資發(fā)行

B 無償增資發(fā)行

C 有償無償并行發(fā)行

D 有償無償搭配發(fā)行 答案：A 答案：B

6、股份公司溢價(jià)發(fā)行股票所收到的溢價(jià)收益應(yīng)計(jì)入公司的______。

A 股本

B 資本公積金

C 法定公積金

D 法定公益金

答案：B

8、以下關(guān)于發(fā)行債券籌資的表述不正確的是______。

A 成本較低

B 期限穩(wěn)定

C 比較靈活

D 風(fēng)險(xiǎn)較大

答案：D

9、債券投資者按債券票面額和約定的應(yīng)收利息的差價(jià)買進(jìn)債券，債券到期償還是按票面額收回本息的計(jì)息方式是_______。

A 單利計(jì)息

B 復(fù)利計(jì)息

C 貼現(xiàn)計(jì)息

D 累進(jìn)計(jì)息

答案：C

11、規(guī)定在債券到期后，投資者有權(quán)按原定的利率延長償還期至某一指定日期的償還方式是______。

A到期償還

B定期償還

C 展期償還

D隨時(shí)償還

答案：C

12、我國上海、深圳證券交易所均實(shí)行______。

A 公司制

B 注冊制

C 登記制

D 會(huì)員制

答案：D

13、以下關(guān)于證券上市的表述不正確的是_______。

A 發(fā)行上市的證券即是交易上市的證券

B 證券上市有利于發(fā)行公司規(guī)范治理結(jié)構(gòu) C 公司上市的資格不是永久的D 證券上市能減少投資者的風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

15、我國現(xiàn)行的證券交易制度規(guī)定，在一個(gè)交易日內(nèi)，除首日上市證券外，每只股票或基金的交易價(jià)格相對上一個(gè)交易日收市價(jià)的漲跌幅度不得超過______。

A 5％

B 10％

C 15％

D 20％

答案：B

16、在證券行情表中，成交量采用______計(jì)算方法，成交額采用_______計(jì)算方法。

A 單向 雙向

B 雙向 單向

C 雙向 雙向

D 單向 單向

答案：D

17、一般情況下，股價(jià)循環(huán)______商業(yè)循環(huán)而發(fā)生。

A 先于

B 后于

C 無關(guān)于

D 不確定于

答案：A

22、以下不屬于證券監(jiān)管主要手段的是______。

A 法律手段

B 經(jīng)濟(jì)手段

C 行政手段

D 他律手段

答案：D

三、多項(xiàng)選擇題

1、證券發(fā)行市場的特征是_______。

A 無固定場所

B 無統(tǒng)一時(shí)間

C 證券發(fā)行價(jià)格與證券票面價(jià)格較為接近

D 證券發(fā)行價(jià)格與證券票面價(jià)格差異很大 答案：ABC

2、證券發(fā)行按有無發(fā)行中介可分為______。

A 私募發(fā)行

B 公募發(fā)行

C 直接發(fā)行

D 間接發(fā)行

答案：CD

3、股票發(fā)行的目的主要有______。

A 為新設(shè)立的股份公司而發(fā)行

B 增資、擴(kuò)大規(guī)模

C 調(diào)整財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)

D 鞏固公司經(jīng)營權(quán) 答案：ABCD

4、股票增資發(fā)行可分為______。

A 有償增資發(fā)行

B 無償增資發(fā)行

C 有償無償并行發(fā)行

D 有償無償搭配發(fā)行 答案：ABCD

5、股票發(fā)行全額預(yù)繳款方式分為______階段。

A 申購

B 凍結(jié)

C 驗(yàn)資配售

D 余額即退

答案：ABCD

6、按發(fā)行價(jià)格與股票面值的關(guān)系分類，股票發(fā)行可分為______。

A平價(jià)發(fā)行

B 溢價(jià)發(fā)行

C 折價(jià)發(fā)行

D 協(xié)商定價(jià)發(fā)行

答案：ABC

8、公司發(fā)行債券的主要目的有______。

A 籌集長期穩(wěn)定資金

B 減低籌資成本

C降低籌資風(fēng)險(xiǎn)

D 維持對公司的控制

答案：ABCD

9、影響債券發(fā)行總額的因素主要有______等。

A發(fā)行者的資金需要

B 發(fā)行者的資信狀況

C 發(fā)行者還本付息能力

D 市場的承受能力

答案：ABCD

11、債券償還方式主要有______。

A 到期償還

B 期中償還

C 分期償還

D 展期償還

答案：ABD

12、會(huì)員制證券交易所的特征有______。

A 有固定的交易場所

B 交易者是會(huì)員證券公司

C 交易對象是合乎一定標(biāo)準(zhǔn)的上市證券

D 交易量集中、效率高

E 管理嚴(yán)格、市場秩序化 答案：ABCDE

13、證券上市對發(fā)行公司的意義表現(xiàn)在_______。

A 推動(dòng)發(fā)行公司建立、規(guī)范治理結(jié)構(gòu)

B 提高發(fā)行公司的聲譽(yù)和影響

C 有利于發(fā)行公司進(jìn)入資本快速、連續(xù)擴(kuò)張的通道 D 行情公布迅速、規(guī)范 答案：ABCD

14、證券交易所的運(yùn)行系統(tǒng)包括______。

A 交易系統(tǒng)

B 結(jié)算系統(tǒng)

C 信息系統(tǒng)

D 監(jiān)察系統(tǒng)

答案：ABCD

15、證券交易所的主要交易規(guī)則有______等。

A 交易時(shí)間

B 交易單位

C 價(jià)位

D 報(bào)價(jià)方式

答案：ABCD

16、以下關(guān)于市價(jià)總額的表述正確的是______。

A 按當(dāng)市價(jià)格計(jì)算

B 綜合反映證券市場各類相關(guān)信息

C 是描述證券市場規(guī)模大小的重要標(biāo)準(zhǔn)

D 按面額計(jì)算 答案：ABC

17、證券交易所的功能有_______。

A 提供證券交易的場所

B 形成較為合理的價(jià)格

C 引導(dǎo)資金的合理流動(dòng)

D 預(yù)測、反映經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài) 答案：ABCD

18、場外交易市場的特征是______。

A 分散、無固定場所

B 投資者可直接參與

C 以交易商報(bào)價(jià)為驅(qū)動(dòng)的市場

D 管理比較寬松 答案：ABCD 20、場外交易市場的功能主要有______。

A 債券發(fā)行的重要場所

B 為已發(fā)行但未上市的證券提供流通轉(zhuǎn)讓的機(jī)會(huì) C 是二級市場的重要組成部分

D 是證券交易所的必要補(bǔ)充 答案：ABCD

22、證券市場監(jiān)管的目標(biāo)在于________。

A 保護(hù)投資者利益

B 保障合法的證券交易活動(dòng)

C 監(jiān)督證券中介機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營

D 維持證券市場的正常秩序 答案：ABCD

24、我國證券市場的發(fā)展必須堅(jiān)持_______。

A 法制

B 監(jiān)管

C 自律

D 規(guī)范

答案：ABCD

27、證券交易所對證券市場的監(jiān)管包括______。

A 對證券交易活動(dòng)的監(jiān)管

B 對會(huì)員的監(jiān)管

C 對上市公司的監(jiān)管

D 對在交易所內(nèi)進(jìn)行交易的投資者的監(jiān)管 答案：ABC

第三章 證券交易程序和方式

一、判斷題

1、證券交易，主要是指投資者通過經(jīng)紀(jì)人在證券交易所買賣股票的交易。答案：是

2、市價(jià)委托是投資者要求證券經(jīng)紀(jì)人按限定價(jià)格或更優(yōu)的價(jià)格買入或賣出證券。答案：非

3、競價(jià)成交機(jī)制使證券市場成為最接近充分競爭和高效、公開、公平的市場，也使市場成交價(jià)成為最合理公正的價(jià)格。答案：是

4、證券交易成交后意味著交易行為的了結(jié)。答案：非

5、過戶是股票交易的最后一個(gè)環(huán)節(jié)。答案：是

6、市價(jià)委托指令可以在成交前使投資者知道實(shí)際執(zhí)行價(jià)。答案：非

11、保證金賣空交易就是投資者先從證券經(jīng)紀(jì)公司借入證券賣出，待日后證券價(jià)格跌到適當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)再買入相同種類和數(shù)量的證券歸還給證券經(jīng)紀(jì)商。答案：是

12、期貨交易是買賣雙方約定在將來某個(gè)日期按成交時(shí)雙方商定的條件交割一定數(shù)量某種商品的交易方式。答案：是

13、套期保值者是指那些把期貨市場當(dāng)作轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的場所，利用期貨合約的買賣，對其現(xiàn)在已擁有或?qū)頃?huì)擁有的金融資產(chǎn)的價(jià)格進(jìn)行保值的法人和個(gè)人。答案：是

14、期貨交易之所以能轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，在于某一特定商品或金融資產(chǎn)的期貨價(jià)格和現(xiàn)貨價(jià)格受相同的經(jīng)濟(jì)因素影響和制約，它們的變動(dòng)趨勢是一致的。答案：是

16、由于在期貨交易中買賣雙方都有可能在最后清算時(shí)虧損，所以雙方都要交保證金。

答案：是

18、股票指數(shù)期貨的變動(dòng)與股票價(jià)格指數(shù)是反方向的。

答案：非

21、期權(quán)交易通常是借助標(biāo)準(zhǔn)化的期權(quán)合約(option contract)達(dá)成協(xié)議的。

答案：是

22、賣方以取得期權(quán)費(fèi)為代價(jià)出售這種權(quán)利，在期權(quán)合約的有效期內(nèi)賣方必須無條件服從買方的選擇，除非買方放棄這一權(quán)利。答案：是

23、如果某個(gè)期權(quán)賣方無法履行合約義務(wù)，結(jié)算所不會(huì)代為履行，買方可以通過法律手段挽回?fù)p失。答案：非

24、如果期權(quán)交易者判斷失誤，會(huì)損失期權(quán)費(fèi)加價(jià)格差額。

答案：非

25、期權(quán)交易的杠桿作用比信用交易小。

答案：非

二、單項(xiàng)選擇題

1、證券公司和在客戶之間的是______的法律關(guān)系。

A 委托代理關(guān)系 B 抵押關(guān)系 C 信托關(guān)系 D 無任何法律關(guān)系

答案：A

2、投資者和證券經(jīng)紀(jì)商當(dāng)面以書面形式辦理委托手續(xù)是______委托方式

A 電話委托 B 遞單委托 C 自助終端委托 D 傳真委托 答案：B

3、證券市場的市場屬性集中體現(xiàn)在______。

A 委托 B 結(jié)算 C 過戶登記 D競價(jià)成交 答案：D

4、每個(gè)交易日結(jié)束后對每家證券公司當(dāng)日成交的證券數(shù)量與價(jià)款分別予以軋抵，對證券和資金的應(yīng)收應(yīng)付凈額進(jìn)行計(jì)算和處理的過程是指______。

A 證券交割 B 交收 C 結(jié)算 D 證券清算 答案：D

5、大多數(shù)國家證券交易市場采取的交割時(shí)間安排是______。

A 當(dāng)日交割、交收 B 次日交割、交收 C 例行日交割、交收 D 特約日交割、交收

答案：C

6、市價(jià)委托指令的特點(diǎn)是______。A 委托價(jià)格固定化

B 成交價(jià)格理想，投資者可事先確定投資成本

C 委托人不限定價(jià)格，經(jīng)紀(jì)人可按市場價(jià)格變化靈活掌握，隨機(jī)應(yīng)變 D 有一定的委托有效期限制 答案：C

8、證券買賣成交后，按成交價(jià)格及時(shí)進(jìn)行實(shí)物交收和資金清算的交易方式是指______。A 現(xiàn)貨交易方式 B 信用交易方式 C 期貨交易方式 D 期權(quán)交易方式 答案：A

9、當(dāng)貨幣供應(yīng)量偏多、通貨膨脹嚴(yán)重、經(jīng)濟(jì)過熱、證券市場投機(jī)過盛時(shí)，中央銀行會(huì)______。A 降低信用交易的法定保證金比率 B 增加貨幣供應(yīng)量 C 提高信用交易的法定保證金比率 D 放大信用 答案：C

10、使用保證金交易方式買進(jìn)股票，在股票價(jià)格上升的情況下，投資者可以用與現(xiàn)貨交易

一樣數(shù)量的本金，獲得______。

A 更小的盈利 B 更大的盈利 C 盈利不變 D導(dǎo)致虧損 答案：B

11、保證金賣空交易的投資者向證券經(jīng)紀(jì)商借入證券也要繳存一定數(shù)量的保證金，繳存保證

金數(shù)量計(jì)算公式是______。

A 所借證券賣出時(shí)的市場價(jià)值×保證金最低維持率 B 所借證券買回時(shí)的市場價(jià)值×保證金最低維持率 C 所借證券賣出時(shí)的市場價(jià)值×法定保證金率 D 所借證券買回時(shí)的市場價(jià)值×保證金最低維持率 答案：C

13、套期保值者的目的是______。

A 在期貨市場上賺取盈利 B 轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) C 增加資產(chǎn)流動(dòng)性 D 避稅 答案：B

15、在合約到期前，交易者除了進(jìn)行實(shí)物交割，還可以通過______來結(jié)束交易。

A 投機(jī) B 對沖 C 交收 D 主動(dòng)放棄 答案：B

16、______交易的保證金是買賣雙方履行其在合約中應(yīng)承擔(dān)義務(wù)的財(cái)力擔(dān)保，起履約 的保證作用。

A 信用 B 期貨 C 現(xiàn)貨 D 以上皆非 答案：B

18、股票價(jià)格指數(shù)是以______為“商品”的期貨合約。

A 股票價(jià)格 B 股票價(jià)格指數(shù) C 商品價(jià)格指數(shù) D 通貨膨脹指數(shù) 答案：B

21、期權(quán)交易是對______的買賣。

A 期貨 B 股票指數(shù) C 某現(xiàn)實(shí)金融資產(chǎn) D 一定期限內(nèi)的選擇權(quán) 答案：D

22、只能在有效期的最后一天執(zhí)行的期權(quán)，稱為______。

A 美式期權(quán) B 歐式期權(quán) C 亞式期權(quán) D 中式期權(quán) 答案:B

24、看漲期權(quán)買方購買基礎(chǔ)金融工具的最高買價(jià)是______。

A 協(xié)議價(jià)減去期權(quán)費(fèi) B 協(xié)議價(jià)加上期權(quán)費(fèi)

C 協(xié)議價(jià) D 基礎(chǔ)金融工具的市場價(jià)格 答案：B

三、多項(xiàng)選擇題

1、證券交易方式可以分為______。

A 現(xiàn)貨交易 B 信用交易 C 期貨交易 D 期權(quán)交易 答案：ABCD

2、委托方式指投資者為買賣證券向證券公司發(fā)出委托指令的傳遞方式，有______。A 遞單委托 B 電話委托 C 傳真委托和函電委托 D 自助終端委托 E 網(wǎng)上委托 答案：ABCDE

4、證券結(jié)算業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括______。

A 清算 B 交割 C 交易 D 交收 答案：ACD

6、市價(jià)委托的優(yōu)點(diǎn)是______。

A 指令下達(dá)后成交速度快 B 成交率高 C 比限價(jià)委托優(yōu)先 D 成本低廉 答案：ABC

8、以證券交易從訂約到履行合約的期限關(guān)系作為劃分依據(jù)，證券交易方式基本上可

分為______。

A 現(xiàn)貨交易方式 B 信用交易方式 C 期貨交易方式 D 期權(quán)交易方式 答案：ABCD

9、以保證金資產(chǎn)有多種形式，保證金可以是______。

A 現(xiàn)金 B 房屋 C 股票 D 債券 答案：ABCD

10、當(dāng)保證金賬戶上有了超額保證金時(shí)，投資者可以______。

A 提取超額保證金 B 償還證券公司的貸款 C 以此再追加購買股票 D 以此申請銀行貸款 答案：AC

11、保證金賣空作為一種信用交易方式被一些發(fā)達(dá)的證券市場所采用,主要被用來______。

A 投機(jī)者利用融資后的高賣低買牟取投機(jī)利潤

B 套利者往往通過利用兩個(gè)不同市場的證券價(jià)差在高價(jià)市場上賣空 C 一些長期投資者為防止自己持有的證券價(jià)格下跌通過賣空同類證券，達(dá)到既繼續(xù)擁有證券，又避免損失的目的

D 一部分投資者為平均所得稅負(fù)擔(dān)，通過保證金交易將高收入年份所得稅轉(zhuǎn)移到低收入年份，以降低納稅率 答案：ABCD

12、期貨交易是發(fā)達(dá)國家金融創(chuàng)新的主要品種，將期貨交易引入證券市場可以______。

A 增加了交易的品種 B 提高了交易量

C 拓展了證券市場功能 D 提供了規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的手段 答案：ABCD

13、按參加期貨交易的目的不同，可將期貨交易的參加者分為______。

A 長期投資者 B 套期保值者 C 投機(jī)者 D 做市商 答案：BC

14、期貨交易最主要的功能是______。A 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移 B 長期投資 C 價(jià)格發(fā)現(xiàn) D 銷售商品 答案：BD

16、期貨交易的保證金可以是______。

A 現(xiàn)金 B 房地產(chǎn) C 國債 D 有價(jià)證券 答案：ACD

17、以有價(jià)證券作為期貨合約基礎(chǔ)金融工具的金融期貨有______。

A 利率期貨 B 股票價(jià)格指數(shù)期貨 C 外匯期貨 D 股票期貨 答案：ABD

19、確定套期保值結(jié)構(gòu)時(shí)需要作______考慮。

A選擇期貨合約的種類 B選擇期貨交割月份 C確定期貨合約的數(shù)量 D期貨合約的相對價(jià)格

答案：ABCD

21、以下關(guān)于期權(quán)交易的說法，正確的是______。

A 期權(quán)交易的買方有義務(wù)在期權(quán)到期時(shí)，買入期權(quán)中的標(biāo)的物 B 期權(quán)交易的賣方有義務(wù)在期權(quán)到期時(shí)，賣出期權(quán)中的標(biāo)的物 C 期權(quán)交易的買方需要向賣方支付一定的期權(quán)費(fèi) D 期權(quán)交易的賣方需要向賣方提供標(biāo)準(zhǔn)化的期權(quán)合約 答案：BCD

22、在期權(quán)合約的有效期限內(nèi)，期權(quán)的買方可以______。

A 行使買進(jìn)或賣出期權(quán)標(biāo)的物的權(quán)利 B 讓期權(quán)到期自動(dòng)失效 C 提前終止合同

D 以一定價(jià)格讓渡這一權(quán)利或在他認(rèn)為行使權(quán)利對自己不利時(shí)放棄這一權(quán)利 答案：ABD

23、期權(quán)交易與期貨交易的區(qū)別有______。

A 交易對象不同

B 交易雙方的權(quán)利和義務(wù)不同

C 交易雙方承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)和可能得到的盈虧不同 D 繳付的保證金不同 答案：ABCD

25、期權(quán)交易對期權(quán)買方的功能有______。

A 期權(quán)的買方可利用其杠桿作用獲利

B 期權(quán)交易有風(fēng)險(xiǎn)防范功能和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁功能 C 期權(quán)的買方可獲得穩(wěn)定的投資收益

D 期權(quán)交易對已經(jīng)取得的賬面盈利有保值功能 答案：ABD

第四章 證券投資的收益和風(fēng)險(xiǎn)

一、判斷題

1、債券投資收益的資本損益指債券買入價(jià)與賣出價(jià)或償還額之間的差額，當(dāng)債券賣出價(jià)大于買入價(jià)時(shí)，為資本收益；當(dāng)債券賣出價(jià)小于買入價(jià)時(shí)，為資本損失。答案：是

2、債券發(fā)行時(shí)，如果市場利率低于票面利率，債券應(yīng)該采取折價(jià)發(fā)行方式。答案：非

3、利用現(xiàn)值法計(jì)算債券的到期收益率，就是將債券帶給投資者的未來現(xiàn)金流進(jìn)行折現(xiàn)，這個(gè)折現(xiàn)率就是所要求的到期收益率。答案：是

4、貼現(xiàn)債券的到期收益率一定低于它的持有期收益率。答案：非

5、債券的市場價(jià)格上升，則它的到期收益率將下降；如果市場價(jià)格下降，則到期收益率將上升。答案：是

6、股票投資收益由股息和資本利得兩方面構(gòu)成，其中股息數(shù)量在投資者投資前是可以預(yù)測的。答案：非

7、股利收益率是指投資者當(dāng)年獲得的所有的股息與股票市場價(jià)格之間的比率。答案：非

8、對于某一股票，股利收益率越高，持有期回收率也就越高。答案：非

9、資產(chǎn)組合的收益率是組合中各資產(chǎn)收益率的代數(shù)相加后的和。答案：非

10、證券投資的風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在未來收益的不確定性上，即實(shí)際收益與投資者預(yù)期收益的背離。答案：是

11、市場風(fēng)險(xiǎn)指的是市場利率變動(dòng)引起證券投資收益不確定的可能性。答案：非

12、利率風(fēng)險(xiǎn)對于各種證券都是有影響的，但是影響程度會(huì)因證券的不同而有區(qū)別，對于固定收益證券的要大于對浮動(dòng)利率證券的影響。答案：是

13、購買力風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，是由于貨幣貶值給投資者帶來實(shí)際收益水平下降的風(fēng)險(xiǎn)。

答案：是

14、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)可以通過組合投資的方式進(jìn)行分散，如果組合方式恰當(dāng)，甚至可以實(shí)現(xiàn)組合資產(chǎn)沒有非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

15、信用風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)證券發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，投資股票比投資公司債券的損失大。答案：非

16、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是由于公司經(jīng)營狀況變化而引起盈利水平的改變，從而產(chǎn)生投資者預(yù)期收益下降的可能。經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)在任何公司中都是存在的，所以投資者是無法規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的。答案：非

17、收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系表現(xiàn)在一般情況下，風(fēng)險(xiǎn)較大的證券，收益率也較高；收益率較低的證券，其風(fēng)險(xiǎn)也較小。答案：是

二、單項(xiàng)選擇題

1、債券投資中，通常投資者在投資前就可確定的是_____。A債券年利息

B資本利得

C債券收益率

D 債券風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

2、以下關(guān)于債券發(fā)行價(jià)格與交易價(jià)格的說法不正確的是_____。A 發(fā)行價(jià)格是債券一級市場的價(jià)格 B 交易價(jià)格是債券二級市場的價(jià)格

C 債券發(fā)行價(jià)格若高于面額，則債券收益率將低于票面利率 D 債券發(fā)行價(jià)格若高于面額，則債券收益率將高于票面利率 答案：D

3、有關(guān)計(jì)算債券收益率的現(xiàn)值法，下列說法不正確的是_____。A 現(xiàn)值法可以精確計(jì)算債券到期收益率 B 現(xiàn)值法利用了貨幣的時(shí)間價(jià)值原理

C 現(xiàn)值法公式中的折現(xiàn)率就是債券的到期收益率 D 現(xiàn)值法還是一種比較近似的辦法 答案：D

4、年利息收入與債券面額的比率是_____。

A 直接收益率

B 到期收益率

C 票面收益率

D 到期收益率 答案：C

5、某債券面額為100元，期限為5年期，票面利率時(shí)12％，公開發(fā)行價(jià)格為95元，那么某投資者在認(rèn)購債券后并持有該債券到期時(shí)，可獲得的直接收益率為和到期收益率分別為_____。

A 11.55％

14.31％

B 12.63％

13.33％ C 13.14％

12.23％

D 15.31％

13.47％ 答案：B

6、以下不屬于股票收益來源的是_____。

A 現(xiàn)金股息

B 股票股息

C 資本利得

D 利息收入 答案：D

7、以下關(guān)于股利收益率的敘述正確的是_____。

A 股份公司以現(xiàn)金形式派發(fā)的股息與股票市場價(jià)格的比率

B 股份公司以股票形式派發(fā)的股息與股票市場價(jià)格的比率

C 股份公司發(fā)放的現(xiàn)金與股票股息總額與股票面額的比率

D股份公司發(fā)放的現(xiàn)金與股票股息總額與股票市場價(jià)格的比率 答案：A

8、某投資者以10元一股的價(jià)格買入某公司的股票，持有一年分得現(xiàn)金股息為0.5元，則該投資者的股利收益率是_____。

A 4%

B 5%

C 6%

D 7% 答案：B

9、以下關(guān)于資產(chǎn)組合收益率說法正確的是_____。

A 資產(chǎn)組合收益率是組合中各資產(chǎn)收益率的代數(shù)和 B 資產(chǎn)組合收益率是組合中各資產(chǎn)收益率的加權(quán)平均數(shù) C 資產(chǎn)組合收益率是組合中各資產(chǎn)收益率的算術(shù)平均數(shù) D 資產(chǎn)組合收益率比組合中任何一個(gè)資產(chǎn)的收益率都大 答案：B

10、以下關(guān)于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的說法不正確的是_____。

A 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是那些由于某種全局性的因素引起的投資收益的可能變動(dòng) B 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是公司無法控制和回避的

C 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是不能通過多樣化投資進(jìn)行分散的

D 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)對于不同證券收益的影響程度是相同的 答案：D

11、以下關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)的說法正確是的_____。

A 市場風(fēng)險(xiǎn)是指由于證券市場長期趨勢變動(dòng)而引起的風(fēng)險(xiǎn)

B 市場風(fēng)險(xiǎn)是指市場利率的變動(dòng)引起證券投資收益的不確定的可能性 C 市場風(fēng)險(xiǎn)對于投資者來說是無論如何都無法減輕的 D 市場風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 答案：A

12、以下關(guān)于利率風(fēng)險(xiǎn)的說法正確的是_____。

A 利率風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B 利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場利率的變動(dòng)引起的證券投資收益不確定的可能性 C 市場利率風(fēng)險(xiǎn)是可以規(guī)避的

D 市場利率風(fēng)險(xiǎn)是可以通過組合投資進(jìn)行分散的 答案：B

13、以下關(guān)于購買力風(fēng)險(xiǎn)的說法正確的是_____。

A 購買力風(fēng)險(xiǎn)是可以避免的

B 購買力風(fēng)險(xiǎn)是可以通過組合投資得以減輕的

C 購買力風(fēng)險(xiǎn)是由于通貨膨脹、貨幣貶值給投資者帶來的實(shí)際收益水平下降的風(fēng)險(xiǎn) D 購買力風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 答案：C

14、以下各種方法中，可以用來減輕利率風(fēng)險(xiǎn)的是_____。

A 將不同的債券進(jìn)行組合投資

B 在預(yù)期利率上升時(shí)，將短期債券換成長期債券 C 在預(yù)期利率上升時(shí)，將長期債券換成短期債券 D 在預(yù)期利率下降時(shí)，將股票換成債券 答案：C

15、以下關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法不正確的是_____。

A 信用風(fēng)險(xiǎn)是可以通過組合投資來分散的

B 信用風(fēng)險(xiǎn)是指證券發(fā)行人在證券到期時(shí)無法還本付息而使投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn) C 信用評級越低的公司，其信用風(fēng)險(xiǎn)越大 D 國庫券與公司債券存在同樣的信用風(fēng)險(xiǎn) 答案：D

16、以下關(guān)于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的說法不正確的是_____。

A 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)可以通過組合投資進(jìn)行分散

B 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司經(jīng)營狀況變化而引起盈利水平變化從而產(chǎn)生投資者預(yù)期收益下降的可能

C 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)無處不在，是不可以回避的 D 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)可能是由公司成本上升引起的答案：C

17、以下關(guān)于預(yù)期收益率的說法不正確的是_____。

A 預(yù)期收益率是投資者承擔(dān)各種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)得的補(bǔ)償

B 預(yù)期收益率＝無風(fēng)險(xiǎn)收益率＋風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償

C 投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越高，其預(yù)期收益率也越大

D 投資者的預(yù)期收益率由可能會(huì)低于無風(fēng)險(xiǎn)收益率

答案：D

三、多項(xiàng)選擇題

1、以下形成債券投資收益來源的是_____。

A 債券的年利息收入

B 將債券以高于購買價(jià)格賣出

C 將債券以低于購買價(jià)格賣出水平

D 債券的本金收回 答案：AB

2、以下關(guān)于債券收益率與票面利率關(guān)系的說法，正確的是_____。

A 其他條件相同的情況下，債券的票面利率越高，其收益率越高

B 其他條件相同的情況下，債券的票面利率越低，其收益率越高

C 當(dāng)債券發(fā)行價(jià)格高于債券面額時(shí)，債券收益率將低于票面利率

D 當(dāng)債券發(fā)行價(jià)格高于債券面額時(shí)，債券收益率將高于票面利率 答案：AC

3、利用現(xiàn)值法計(jì)算債券收益率的時(shí)候，需要知道的變量是_____。

A 債券的未來收益

B 債券的面值

C 債券的期限

D 債券的當(dāng)前市場價(jià)格 答案：ABCD

4、可以表示附息債券未到期就出售的債券收益率是_____。

A 直接收益率

B 持有期收益率

C 到期收益率

D 贖回收益率 答案：BD

5、以下對于各種債券的實(shí)際收益率與票面收益率之間的關(guān)系，說法正確的是_____。

A 對于一次付息債券，債券的實(shí)際收益率一定高于票面收益率

B 對于附息債券，債券的實(shí)際收益率一定高于票面收益率

C 對于附息債券，發(fā)行價(jià)格小于面額的時(shí)候，實(shí)際收益率會(huì)高于票面利率

D 對于貼現(xiàn)債券，債券的實(shí)際收益率一定高于票面收益率 答案：CD

6、股票投資收益的來源有_____。

A 現(xiàn)金股息

B 資本利得

C 送股

D 配股 答案：ABC

7、以下關(guān)于股利收益率說法正確的是_____。

A 股利收益率是現(xiàn)金股息與股票市場價(jià)格的比率

B 股利收益率的高低與股份公司的股利政策有關(guān)系

C 股利收益率不可能等于0

D 股利收益率對于投資者和股份公司來說都是越高越好 答案：AB

8、股份公司發(fā)生以下幾種情況，對發(fā)生前的持有期收益率一定會(huì)造成影響的是_____。

A 拆股

B 送股

C 配股

D 增加現(xiàn)金股息 答案：BCD

9、以下對于資產(chǎn)組合收益率的說法正確的是_____。

A 資產(chǎn)組合收益率是組合中各資產(chǎn)收益率的加權(quán)平均和

B 資產(chǎn)組合收益率應(yīng)該高于組合中任何一個(gè)資產(chǎn)的收益率

C 資產(chǎn)組合收益率不可能高于組合中任何一個(gè)資產(chǎn)的收益率

D 資產(chǎn)組合收益率有上限也有下限 答案：AD

10、以下可能導(dǎo)致證券投資風(fēng)險(xiǎn)的有_____。

A 公司經(jīng)營決策的失誤

B 市場利率的提高

C 投資者投資決策的失誤

D 通貨膨脹的發(fā)生

答案：ABCD

11、以下關(guān)于不同證券行情下，股價(jià)的變動(dòng)規(guī)律說法正確的是_____。

A 在看漲市場中，股價(jià)是表現(xiàn)出直線上升的，不會(huì)有下跌的可能 B 在看漲市場中，股價(jià)并非表現(xiàn)出直線上升，而是大漲小跌 C 在看跌市場中，股價(jià)表現(xiàn)出一直下跌，不會(huì)有上升的可能 D 在看跌市場中，股價(jià)并非表現(xiàn)出直線下跌，而是小漲大跌 答案：BD

12、以下可以用來減輕利率風(fēng)險(xiǎn)的措施有_____。

A 增加對固定利率債券的持有

B 增加對浮動(dòng)利率債券的持有

C 進(jìn)行適當(dāng)?shù)淖C券資產(chǎn)組合

D 增加普通股的持有，減少優(yōu)先股的持有

答案：BCD

13、以下關(guān)于購買力風(fēng)險(xiǎn)，說法正確的是_____。

A 購買力風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B 購買力風(fēng)險(xiǎn)可以通過資產(chǎn)組合進(jìn)行規(guī)避

C 投資者無法減輕購買力風(fēng)險(xiǎn)的影響

D 購買力風(fēng)險(xiǎn)就是通貨膨脹帶來的風(fēng)險(xiǎn)

答案：AD

14、以下對于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的描述，正確的是_____。

A 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是不可規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)

B 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是由于公司內(nèi)部因素導(dǎo)致的對證券投資收益的影響

C 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)是可以通過資產(chǎn)組合方式進(jìn)行分散的 D 非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)只是對個(gè)別或少數(shù)證券的收益產(chǎn)生影響

答案：BCD

15、以下關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是_____。

A 信用風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

B 信用風(fēng)險(xiǎn)是指證券發(fā)行人在證券到期時(shí)無法還本付息而使投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)

C 信用風(fēng)險(xiǎn)是不可以避免的

D 普通股票由于沒有還本要求，所以普通股票沒有信用風(fēng)險(xiǎn)

答案：AB

16、以下對于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是_____。

A 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司經(jīng)營狀況變化而引起盈利水平改變，從而產(chǎn)生投資者預(yù)期收益下降的可能

B 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

C 由于公司都存在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，所以投資者無法回避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

D 公司的盲目擴(kuò)大有可能引起經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

答案：ABD

17、以下對于證券收益于證券風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，理解正確的是_____。

A 證券的風(fēng)險(xiǎn)越高，收益就一定越高

B 投資者對于高風(fēng)險(xiǎn)的證券要求的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償也越高

C 投資者預(yù)期收益率與其對于所要求的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償之間的差額等于無風(fēng)險(xiǎn)利率

D 無風(fēng)險(xiǎn)收益可以認(rèn)為是投資的時(shí)間補(bǔ)償

答案：BCD

第五章 證券投資對象的分析

一、判斷題

1、債券是發(fā)行人籌措資金的重要手段，投資債券的投資者與發(fā)行人之間是債權(quán)債務(wù)關(guān)系。答案：是

2、地方政府債券具有本金安全、收益穩(wěn)定的特點(diǎn)，投資地方政府債券的投資者是不用承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的。答案：非

3、任何公司債券都存在著信用風(fēng)險(xiǎn)，但也有某些公司債券的安全性不低于地方政府債券甚至高于某些政府債券。答案：是

4、投資者投資于某固定利率債券，則在投資時(shí)就確定到期時(shí)未來現(xiàn)金流的數(shù)量。

答案：非

6、債券的票面利率與市場利率之間的關(guān)系對債券發(fā)行價(jià)格的影響為：若債券發(fā)行時(shí)，債券的票面利率小于市場利率，債券將溢價(jià)發(fā)行。答案：非

7、在經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段，企業(yè)既是債券的供給者，又是債券的需求者，所以這個(gè)階段的債券價(jià)格變動(dòng)方向很難確定。答案：非

8、債券的市場價(jià)格與到期收益率之間是反方向變動(dòng)的關(guān)系，對于投資者來說，當(dāng)預(yù)期市場利率將下降時(shí)，應(yīng)該及時(shí)將債券售出。答案：非

9、當(dāng)債券的市場價(jià)格大于債券的內(nèi)在價(jià)值時(shí)，投資者應(yīng)該選擇賣出該債券。答案：是

10、債券信用評級的對象很廣泛，包括中央政府債券、地方政府債券、金融債券和公司債券等。答案：非

13、股票價(jià)格指數(shù)是反映股票市場價(jià)格平均水平和變動(dòng)趨勢的指標(biāo)，是靈敏反映社會(huì)經(jīng)濟(jì)形勢的指示器。答案：是

14、股票的市場價(jià)值一定大于股票的票面價(jià)值。

答案：非

15、公司的經(jīng)營狀況應(yīng)該與公司股票的市場價(jià)格成正相關(guān)的關(guān)系，即公司經(jīng)營好的，股票價(jià)格一定上升。答案：非

16、股價(jià)平均數(shù)就是股價(jià)指數(shù)。

答案：非

17、應(yīng)用簡單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)計(jì)算平均股價(jià)，當(dāng)發(fā)生樣本股拆股、送股等情況時(shí)，股價(jià)平均數(shù)就會(huì)失去真實(shí)性、連續(xù)性和時(shí)間數(shù)列上的可比性。答案：是

18、股價(jià)指數(shù)用以反映市場股票價(jià)格的相對水平，它先確定一個(gè)基期，將基期股價(jià)或市價(jià)總值作為基期值，并據(jù)此計(jì)算以后各期股價(jià)或市價(jià)總值的指數(shù)值。答案：是

19、當(dāng)股份公司發(fā)放股票股息、公積金轉(zhuǎn)增股份以及對原有股東按一定比例配股時(shí)要對股票進(jìn)行除權(quán)處理。答案：是

20、除息基準(zhǔn)價(jià)是用除息當(dāng)日的收盤價(jià)減掉現(xiàn)金股息后的值。

答案：非

24、認(rèn)股權(quán)證是對債權(quán)人、優(yōu)先股票股東和普通股股東的優(yōu)惠權(quán)。

答案：非

25、在認(rèn)股權(quán)證發(fā)行后，只有當(dāng)普通股的價(jià)格漲到超過認(rèn)股權(quán)證的認(rèn)股價(jià)格時(shí)，認(rèn)股權(quán)證才具有理論價(jià)值。答案：是

26、可轉(zhuǎn)換債券是指允許投資者在一定時(shí)期內(nèi)按一定比例或價(jià)格轉(zhuǎn)換為成一定數(shù)量的該發(fā)行公司普通股票的特殊公司證券。答案：是

二、單項(xiàng)選擇題

1、以下各種債券中，通常認(rèn)為沒有信用風(fēng)險(xiǎn)的是_____。

A 中央政府債券

B 公司債券

C 金融債券

D 垃圾債券 答案：A

3、以下關(guān)于公司債券的說法，不正確的是_____。

A 公司債券的收入穩(wěn)定性高于股票

B 公司債券的收益率高于政府債券

C 公司債券的流動(dòng)性好于政府債券

D 公司債券的收益要受信用風(fēng)險(xiǎn)的影響 答案：C

4、以下不屬于決定債券價(jià)格的因素是_____。

A 預(yù)期的現(xiàn)金流量

B 必要的到期收益率

C 債券的發(fā)行量

D 債券的期限 答案：C

5、以下可以作為債券定價(jià)原理的是_____。

A 將債券的預(yù)期現(xiàn)金流量進(jìn)行代數(shù)相加

B 將債券的利息總額與本金相加

C 將債券的預(yù)期現(xiàn)金流量序列加以折現(xiàn)

D 將債券的面值乘以一個(gè)百分比 答案：C

6、關(guān)于債券票面利率與市場利率之間的關(guān)系對債券發(fā)行價(jià)格的影響，說法不正確的是_____。

A 債券票面利率等于市場利率時(shí)，債券采取平價(jià)發(fā)行的方式發(fā)行

B 債券票面利率高于市場利率時(shí)，債券采取折價(jià)發(fā)行的方式發(fā)行

C 債券票面利率低于市場利率時(shí)，債券采取折價(jià)發(fā)行的方式發(fā)行

D 債券票面利率高于市場利率時(shí)，債券采取溢價(jià)發(fā)行的方式發(fā)行 答案：B

7、以下關(guān)于市場利率與債券價(jià)格以及債券收益率之間的關(guān)系，判斷正確的是_____。

A 市場利率上升，債券的價(jià)格也會(huì)跟著上升

B 市場利率上升，債券的收益率將下降

C 市場利率下降，債券的價(jià)格將上升

D 市場利率下降，對債券的收益率沒有影響 答案：C

8、當(dāng)預(yù)期市場利率將上升時(shí)，對債券投資的正確決策是_____。

A 若已經(jīng)持有債券，應(yīng)該繼續(xù)買入債券

B 若已經(jīng)持有債券，應(yīng)該賣出手中持有債券

C 若尚未投資債券，應(yīng)該買入債券

D 若已經(jīng)持有債券，應(yīng)該繼續(xù)持有債券 答案：B

9、某一附息債券的票面金額為100元，期限為3年，票面利率為5％。投資者認(rèn)為該債券的必要收益率為8％，計(jì)算該債券的內(nèi)在價(jià)值為_____。

A 92.27

B 93.28

C 95

D 100 答案：A

10、以下各證券中，不需要進(jìn)行信用評級的是_____。

A 地方政府債券

B 普通股票

C 金融債券

D 公司債券

答案：B

13、以下能夠反映股票市場價(jià)格平均水平的指標(biāo)是_____。

A 股票價(jià)格指數(shù)

B GDP

C 某藍(lán)籌股票的價(jià)格水平

D 銀行存款利率 答案：A

14、股份公司股本項(xiàng)的總額是以下哪個(gè)值與發(fā)行總股數(shù)的乘積_____。

A 股票的面值

B 股票的市場價(jià)格

C 股票的內(nèi)在價(jià)值

D 股票的凈值

答案：A

15、引起股價(jià)變動(dòng)的直接原因是_____。

A 公司資產(chǎn)凈值

B 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境

C 股票的供求關(guān)系

D 原材料價(jià)格變化

答案：C

16、以下關(guān)于股票價(jià)格指數(shù)樣本股的選擇，說法有誤的是_____。

A 樣本股的市值要占上市股票總市值的大部分

B 樣本股價(jià)格變動(dòng)趨勢能夠反映市場股票價(jià)格變動(dòng)的總趨勢

C 樣本股一經(jīng)選定就不再變化

D 樣本股必須在上市股票中挑選

答案：C

17、有 X、Y、Z三種股票，某日收盤價(jià)為每股8元、6元、4元，次日Y股進(jìn)行拆股，一股拆成2股，若不考慮市價(jià)變化，則按照調(diào)整股價(jià)法計(jì)算的修正的算術(shù)平均股價(jià)為_____。

A 6元

B 5元

C 8元

D 4元

答案：A

18、派許指數(shù)指的是下列哪個(gè)指數(shù)_____。

A 簡單算術(shù)股價(jià)指數(shù)

B 基期加權(quán)股價(jià)指數(shù)

C 計(jì)算期加權(quán)股價(jià)指數(shù)

D 幾何加權(quán)股價(jià)指數(shù) 答案：C

19、除去交易中股票領(lǐng)取股息的權(quán)利是_____。

A 除息

B 除權(quán)

C 除股

D 除利

答案：A 20、按照時(shí)間先后順序，以下各時(shí)間排在最后的是_____。

A 宣布日

B 派息日

C 股權(quán)登記日

D 除息日

答案：B

24、認(rèn)股權(quán)證屬于以下哪種期權(quán)_____。

A 短期的股票看跌期權(quán)

B 長期的股票看跌期權(quán)

C 短期的股票看漲期權(quán)

D 長期的股票看漲期權(quán)

答案：D

25、假設(shè)某公司發(fā)行的認(rèn)股權(quán)證，規(guī)定認(rèn)股價(jià)格為12元，現(xiàn)在該公司股票價(jià)格為14元，每張認(rèn)股權(quán)證可以購買到0.5份股票，則計(jì)算此時(shí)該認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值為_____。

A 2元

B 1.5元

C 1 元

D 0元

答案：C

三、多項(xiàng)選擇題

1、以下關(guān)于中央政府債券，說法正確的是_____。

A 中央政府債券幾乎沒有信用風(fēng)險(xiǎn)

B 中央政府債券具有流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)

C 中央政府債券不受公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的影響 D 中央政府債券不受利率風(fēng)險(xiǎn)的影響 答案：ABC

3、以下關(guān)于公司債券的說法，正確的是_____。

A 公司債券的信用風(fēng)險(xiǎn)要高于政府債券

B 公司債券的收益率因?yàn)楣镜牟煌煌?/p>

C 同一公司的公司債券因?yàn)槠谙揲L短而表現(xiàn)出收益率的不同

D 公司債券只受公司特有風(fēng)險(xiǎn)的影響，不受市場風(fēng)險(xiǎn)等宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的影響 答案：ABC

4、以下屬于決定債券價(jià)格因素的是_____。

A 投資預(yù)期的現(xiàn)金收入流量

B 必要的到期收益率

C 債券面值

D 債券期限 答案：ABD

5、在貨幣政策各項(xiàng)工具中，會(huì)導(dǎo)致債券價(jià)格上升的是_____。

A 央行提高存款準(zhǔn)備金率

B 央行降低存款準(zhǔn)備金率

C 央行降低再貼現(xiàn)率

D 央行在公開市場上購入債券 答案：BCD

6、以下有關(guān)市場利率與債券票面利率關(guān)系對債券發(fā)行價(jià)格的影響，說法正確的是_____。

A 市場利率高于票面利率時(shí)，債券采取折價(jià)發(fā)行

B 市場利率高于票面利率時(shí)，債券采取溢價(jià)發(fā)行

C 市場利率等于票面利率時(shí)，債券采取平價(jià)發(fā)行

D 市場利率低于票面利率時(shí)，債券采取折價(jià)發(fā)行 答案：AC

7、關(guān)于市場利率與債券價(jià)格的關(guān)系，以下說法正確的是_____。

A 市場利率與債券價(jià)格是負(fù)相關(guān)的B 市場利率與債券價(jià)格是正相關(guān)的C 市場利率與債券價(jià)格之間沒有關(guān)系

D 市場利率變動(dòng)對債券價(jià)格有重要影響 答案：AD

8、以下各項(xiàng)債券定價(jià)定理，正確的是_____。

A 債券的市場價(jià)格與到期收益率呈反方向變動(dòng)

B 若債券的收益率在整個(gè)有效期內(nèi)不變，則折價(jià)或溢價(jià)的大小將隨到期日的臨近而逐漸增大

C 債券收益率的下降會(huì)引起債券價(jià)格上升

D 債券的息票率越高，由收益率變化引起的債券價(jià)格變化的百分比就越小 答案：ACD

9、可以作為投資者投資債券決策參考的變量是_____。

A 債券的內(nèi)在價(jià)值

B 債券的市場價(jià)格

C 債券的到期收益率

D 債券的必要收益率 答案：ABCD

10、以下債券在國內(nèi)金融市場發(fā)行時(shí)需要經(jīng)過信用評級的是_____。

A 中央政府債券

B 地方政府債券

C 金融債券

D 公司債券 答案：BCD

13、股票具有價(jià)值，主要原因是_____。

A 股票是現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)所有權(quán)的證明

B 股票能夠?yàn)槌钟腥藥砉上?/p>

C 股票能夠?yàn)槌钟腥藥碣Y本利得

D 股票是債權(quán)的憑證

答案：ABC

14、以下有關(guān)股票價(jià)值的指標(biāo)，需要計(jì)算才得到的是_____。

A 票面價(jià)值

B 內(nèi)在價(jià)值

C 賬面價(jià)值

D 清算價(jià)值

答案：BCD

15、以下對股票價(jià)格有影響的因素是_____。

A 發(fā)行公司經(jīng)營發(fā)展?fàn)顩r

B 宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r

C 一國政治態(tài)勢

D 投資者心理因素

答案：ABCD

16、編制股票價(jià)格指數(shù)時(shí),樣本股的選擇標(biāo)準(zhǔn)為_____。

A 樣本股的市值需要占上市股票市值的絕大部分

B 樣本股必須是高成長企業(yè)的股票

C 樣本股價(jià)格的變動(dòng)趨勢要能反映市場股價(jià)的變動(dòng)趨勢

D 選擇股價(jià)水平較高的股票作為樣本股

答案：AC

17、在用加權(quán)平均股價(jià)法計(jì)算股價(jià)指數(shù)時(shí)，可以作為權(quán)重的變量有_____。

A 股票成交量

B 股票總市值

C 股票的發(fā)行量

D 股票的換手率

答案：AC

18、簡單算術(shù)股價(jià)指數(shù)的計(jì)算方法有_____。

A 相對法

B 總和法

C 修正除數(shù)法

D 調(diào)整股票數(shù)量法

答案：AB

19、以下哪些情況下，要對股價(jià)進(jìn)行除息處理_____。

A 發(fā)放現(xiàn)金股息

B 送股加發(fā)放現(xiàn)金股息

C 配股

D 公司發(fā)行債券 20、以下關(guān)于除息基準(zhǔn)價(jià)的說法，正確的是_____。

A 除息基準(zhǔn)價(jià)等于除息日前一天的收盤價(jià)減去現(xiàn)金股息

B 除息日的開盤價(jià)一定高于除息基準(zhǔn)價(jià)

C 除息日的開盤價(jià)一定低于除息基準(zhǔn)價(jià)

D 除息日的開盤價(jià)可能高于、低于或等于除息基準(zhǔn)價(jià)

答案：AD

25、關(guān)于認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值，以下說法正確的是_____。

A 認(rèn)股權(quán)證一經(jīng)發(fā)行，對于持有該認(rèn)股權(quán)證的投資者就具有一定的價(jià)值

B 認(rèn)股權(quán)證在發(fā)行開始沒有價(jià)值，只有到股票市場價(jià)格上漲到大于認(rèn)股權(quán)證規(guī)定的認(rèn)股價(jià)格時(shí)，才有價(jià)值

C 認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值實(shí)際上就是其作為股票的長期看漲期權(quán)的價(jià)值

D 認(rèn)股權(quán)證的價(jià)值對于認(rèn)股權(quán)證的交易價(jià)格有一定的影響

答案：BCD

26、以下關(guān)于公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換證券的好處，說法正確的是_____。

A 可以增強(qiáng)對投資者的吸引力

B 可以節(jié)約公司的融資成本

C 可以使公司在資本市場低迷時(shí)融得資金

D 不需要公司償還任何本金

答案：ABC

28、以下屬于可轉(zhuǎn)換證券特點(diǎn)的是_____。

A 可轉(zhuǎn)換證券既具有債券和優(yōu)先股票的特性，又具有普通股票的特點(diǎn)

B 可轉(zhuǎn)換證券的形式和持有者的身份隨著證券的轉(zhuǎn)換而相應(yīng)轉(zhuǎn)換

C 可轉(zhuǎn)換證券實(shí)際上是一種普通股票的看漲期權(quán)

D 可轉(zhuǎn)換證券在到期之前必須轉(zhuǎn)換成普通股票

答案：ABC

第三篇：管理學(xué)基礎(chǔ)習(xí)題及答案

管理學(xué)概論（練習(xí)題及答案）

管理學(xué)基礎(chǔ)0

1選擇題答案：

1、目標(biāo)管理的關(guān)鍵是：；

2、解決急性問題和解決慢性問題的目的分別是：；

3、目標(biāo)管理的基本精神是：以崗位設(shè)置為中心；

4、計(jì)算機(jī)軟件公司所處的組織環(huán)境類型為：；

5、通過管理提高效益，需要一個(gè)時(shí)間過程，這表明管理學(xué)是一門：；

6、建立在權(quán)威與服從關(guān)系基礎(chǔ)上，表現(xiàn)為一種權(quán)利支配關(guān)系的是：；

7、下列組織結(jié)構(gòu)形式中分權(quán)程度最高的是：

8、赫茨伯格提出了著名的理論是：雙因素理論（又叫保健激勵(lì)理論）；

9、管理的首要只能是：

10、認(rèn)為人的需求是以層次的形式出現(xiàn)的。

11、具有“壓制個(gè)人目標(biāo)，使組織目標(biāo)凌駕于個(gè)人目標(biāo)之上”特征的是；

12、需要層次論認(rèn)為，人的最底層需要是；

13、按照勒溫理論，把決策權(quán)定位與組織中的每一位成員的領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)是：民主領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)；

14、確定達(dá)到組織目標(biāo)所采取的程序、途徑、手段和措施的決策是：；

15、組織結(jié)構(gòu)越能反映為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)所必要的各項(xiàng)任務(wù)和工作分工以及相互間的協(xié)調(diào)，組織結(jié)構(gòu)就越是精干、高效?！傅氖牵悍止f(xié)作原理；

判斷：

1、計(jì)劃職能促使組織目標(biāo)更快地實(shí)現(xiàn)。√

2、控制是計(jì)劃、組織和領(lǐng)導(dǎo)等職能有效實(shí)施的必要保證。√

3、主管人員采取的激勵(lì)方法是否有效，取決于員工對金錢的欲望。×

4、亞當(dāng)·斯密是人事管理之父?！?/p>

解析：人事管理之父是羅伯特·歐文。

5、決策是管理的核心?！?/p>

6、目標(biāo)管理的提出者是德魯克?！?/p>

7、企業(yè)精神是企業(yè)文化的核心?！?/p>

8、組織是連接企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)與職工、企業(yè)與環(huán)境的橋梁?！?/p>

9、管理學(xué)是一門科學(xué)性與藝術(shù)性有機(jī)統(tǒng)一的科學(xué)?！?/p>

10、領(lǐng)導(dǎo)者的影響力來源于權(quán)力。×

解析：領(lǐng)導(dǎo)者的影響力來源于：一是權(quán)力性影響力；二是非權(quán)力性影響力。構(gòu)成權(quán)力性影響力的因素主要有：法律；職位；習(xí)慣；暴力。構(gòu)成非權(quán)力性影響力的因素主要有：品格因素；才能因素；知識因素；情感因素。

選擇：

1、規(guī)則是針對具體情況允許或不允許采取某種特定行為的規(guī)定。

2、就現(xiàn)代企業(yè)組織而定，組織目標(biāo)主要包括以下幾個(gè)：經(jīng)濟(jì)目標(biāo)、社會(huì)目標(biāo)和發(fā)展目標(biāo)。

3、麥格雷戈提出的Y理論是根據(jù)自我實(shí)現(xiàn)人假設(shè)提出來的！

4、為了避免一些人在組織中逃避責(zé)任或?yàn)E用職權(quán)，必須堅(jiān)持權(quán)責(zé)一致原理。

5、法約爾管理理論的代表作是《工業(yè)管理和一般管理》。

6、現(xiàn)場控制方法主要適用于基層主管人員。

7、影響管理系統(tǒng)生存和發(fā)展的一切要素總和是管理環(huán)境。

8、在“管理學(xué)理論”中首先提出“系統(tǒng)分析”概念的是美國蘭德公司；9、10、管理跨度與組織層次的關(guān)系是成反比。

11、管理的五個(gè)基本職能是：。

12、管理層次產(chǎn)生的主要原因是管理幅度的限制。

13、指揮者的職位權(quán)力在指揮活動(dòng)中體現(xiàn)出來的權(quán)威是法規(guī)權(quán)威。

14、1954年，德魯克首先提出了“目標(biāo)管理和自我控制”的主張。

15、工作是最明白地顯示出管理的基本特征的主要職能活動(dòng)。

16、一個(gè)人道德的發(fā)展存在三個(gè)階段依次是前慣例階段、慣例階段和。判斷：

1、組織內(nèi)部的五個(gè)要素即目標(biāo)、信息、機(jī)構(gòu)、人和物。√

2、組織工作的特點(diǎn)是精確性、統(tǒng)一性?！?/p>

解析：組織工作是一個(gè)過程、動(dòng)態(tài)的、充分考慮非正式組織的影響。

3、雙因素理論中的雙因素是指經(jīng)濟(jì)因素與技術(shù)因素?！?/p>

解析：雙因素是指激勵(lì)因素與保健因素。

4、赫茨伯格的雙因素理論指的是積極因素和消極因素。×

5、目標(biāo)管理具有自我控制特征?！?/p>

6、許諾原理屬于計(jì)劃工作原理?！?/p>

7、勒溫把領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)分為三種類型：專制作風(fēng)、民主作風(fēng)、放任自流作風(fēng)?！?/p>

8、決策樹技術(shù)是風(fēng)險(xiǎn)型決策的決策方法?！?/p>

9、安全控制是經(jīng)營控制中常見的控制方式?！?/p>

10、管理是一種政治現(xiàn)象、文化現(xiàn)象和社會(huì)現(xiàn)象?！?/p>

選擇：

1、管理學(xué)意義上的組織，是指按照一定目的和程序組成的一種角色結(jié)構(gòu)。

2、提出了“和理性”決策標(biāo)準(zhǔn)。

3、決定學(xué)習(xí)、研究管理必要性的是管理的自然性。

4、深層的企業(yè)文化是最為穩(wěn)固的、深刻的，是最為重要的。

5、海爾冰箱進(jìn)軍海外市場，海爾采取的戰(zhàn)略是市場開發(fā)。

6、主管人員同下級的直接接觸越多，所掌握的各種情況就會(huì)越精確，從而領(lǐng)導(dǎo)工作就會(huì)更加有效的原理是直接管理原理。

7、提出期望理論的美國心理學(xué)家是弗魯姆。

8、科學(xué)管理之父是泰羅。

9、目標(biāo)管理中的目標(biāo)一般是指短期目標(biāo)。

10、是管理最基本的職能。

11、領(lǐng)導(dǎo)工作原理中的要求主管人員能夠了解下屬的要求和期望，并給予滿足，以調(diào)動(dòng)下屬的積極性。

12、組織理論之父是韋伯。

13、作為學(xué)習(xí)研究管理學(xué)的總的方法論指導(dǎo)的是。

14、下列四個(gè)管理中，屬于組織工作原理的是

15、控制工作按分類可分為現(xiàn)場控制、反饋控制、前饋控制。

16、計(jì)劃工作的核心是。

判斷：

1、顧客、消費(fèi)者協(xié)會(huì)、新聞傳播媒介、政府管理機(jī)構(gòu)、競爭者都是組織的具體環(huán)境因素?！?/p>

2、控制工作與管理的其他四個(gè)職能緊密地結(jié)合在一起，是管理過程形成了一個(gè)開放的系統(tǒng)?！?/p>

3、博弈方法是解決多變量最優(yōu)決策的方法。×

4、古典管理理論的代表人物有德魯克、馬斯洛等。×

5、一般意義上的組織是指社會(huì)團(tuán)體、政府結(jié)構(gòu)、學(xué)校等?！?/p>

6、對組織活動(dòng)所做出的整體安排而擬定的計(jì)劃是綜合計(jì)劃?！?/p>

7、管理的基本特征之一就是：管理的主體是管理者。√

8、根據(jù)我國組織情況，制定組織目標(biāo)時(shí)必須考慮保證國家需求、滿足社會(huì)需要和領(lǐng)導(dǎo)利益要求等！×

9、弗洛姆提出的激勵(lì)理論認(rèn)為：激勵(lì)力=期望值×效價(jià)。√

10、認(rèn)為有效的領(lǐng)導(dǎo)者不僅取決于他們的行為方式，而且取決于他們所處的環(huán)境，這種理論是領(lǐng)導(dǎo)行為理論?！?/p>

選擇：

1、管理是一種藝術(shù)，這是強(qiáng)調(diào)管理的實(shí)踐性。

2、新古典管理理論的形成發(fā)展主要是。

3、組織中每一個(gè)部門或個(gè)人的貢獻(xiàn)越是有利于實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)，組織結(jié)構(gòu)就越是合理有效指的是目標(biāo)統(tǒng)一原理。

4、認(rèn)為人類的需求是以層次的形式出現(xiàn)的，由低級需求開始逐級向上發(fā)展到高級需求。這種觀點(diǎn)源于需求層次理論。

5、領(lǐng)導(dǎo)工作原理告訴我們，要使組織人員充分理解目標(biāo)和任務(wù)就必須指明目標(biāo)。

6、主要靠人的經(jīng)驗(yàn)和綜合分析能力進(jìn)行預(yù)測的方法為

7、將計(jì)劃分為財(cái)務(wù)計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、供應(yīng)計(jì)劃、勞資計(jì)劃、安全計(jì)劃、人員培訓(xùn)計(jì)劃等，這種劃分方法是按照企業(yè)職能進(jìn)行的。

8、目標(biāo)管理被稱為“管理中的管理”，主要是指目標(biāo)管理適用于對的管理。

9、經(jīng)營管理理論之父是。

10、道德是指規(guī)定行為是非的慣例或原則。

11、領(lǐng)導(dǎo)工作和管理工作的關(guān)系可以概括為領(lǐng)導(dǎo)工作是管理工作的一項(xiàng)職能。

12、從組織工作角度看，下面哪種情況會(huì)造成組織工作的窒息？無彈性集權(quán)。

13、主管人員進(jìn)行組織工作、人員配備工作、指導(dǎo)與領(lǐng)導(dǎo)工作以及控制工作等，目的在于促進(jìn)計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，這反映計(jì)劃工作具有主導(dǎo)性。

14、間接控制最明顯的缺點(diǎn)是。

15、目標(biāo)管理在美國出現(xiàn)的時(shí)間是20世紀(jì)50年代后期。

16、管理學(xué)的研究對象是管理活動(dòng)和管理過程。

判斷：

1、按決策對象的內(nèi)容分類，決策可以為程序化決策與非程序化決策?！?/p>

2、前饋控制的糾正措施是作用在計(jì)劃執(zhí)行過程的輸出環(huán)節(jié)上。×

3、從客觀到主觀的組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)要“因活動(dòng)設(shè)部門，因部門定職責(zé)，因職責(zé)設(shè)人”?！?/p>

4、通貨膨脹能對就業(yè)、消費(fèi)者購買力、企業(yè)的投入和產(chǎn)出、原料供應(yīng)等產(chǎn)生影響?！?/p>

5、妨礙目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的因素稱為環(huán)境因素。×解析：應(yīng)為“限定因素”

6、管理的核心是。

7、利克特發(fā)現(xiàn)，在組織制定目標(biāo)和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)時(shí)，最有效的方法是集體參與的方法?！?/p>

8、組織行為學(xué)這一名稱主要是指管理學(xué)中的行為學(xué)?！?/p>

9、“經(jīng)濟(jì)人”又稱為“理性—經(jīng)濟(jì)人”，也稱為實(shí)利人?！?/p>

10、目標(biāo)管理的過程包括行政干預(yù)與調(diào)整?！?/p>

選擇：

1、按照費(fèi)德勒的權(quán)變理論，在最有利和最不利的兩種情況下，采取以人為中心的領(lǐng)導(dǎo)方式較好。

2、劃分任務(wù)、設(shè)置部門和授予權(quán)責(zé)是組織職能的核心。

3、在領(lǐng)導(dǎo)工作中，目標(biāo)協(xié)調(diào)原理要求協(xié)調(diào)的目標(biāo)是個(gè)人目標(biāo)與組織目標(biāo)。

4、企業(yè)中存在“非正式組織”的觀點(diǎn)，源于霍桑實(shí)驗(yàn)結(jié)論。

5、我們把“確保事情按計(jì)劃進(jìn)行”的工作稱為組織工作。

6、計(jì)劃工作有利于管理人員把注意力集中于目標(biāo)。

7、資料是否齊全、正確，直接影響預(yù)測的結(jié)果的準(zhǔn)確度。

8、管理科學(xué)理論的形成主要是運(yùn)用了運(yùn)籌學(xué)。

9、一個(gè)組織的目標(biāo)具有多樣性這意味著目標(biāo)并非越多越好。

10、使目標(biāo)能夠考核的最方便的方法就是定量化。

11、現(xiàn)代化社會(huì)文明發(fā)展的三大支柱是：科學(xué)、技術(shù)和管理。

12、將計(jì)劃活動(dòng)劃分為使命、目標(biāo)、戰(zhàn)略、政策、規(guī)則、程序以及規(guī)則預(yù)算，這種分類的標(biāo)志是按計(jì)劃的表現(xiàn)形式。

13、個(gè)人特征是指個(gè)人早年形成的、關(guān)于什么是正確、什么是錯(cuò)誤的基本信條，它們成為組織中個(gè)人的一套相對穩(wěn)定的價(jià)值準(zhǔn)則。

14、管理的主體是管理者。

15、對于既不能用實(shí)物也不能以貨幣形式來計(jì)量的管理工作，適用的控制標(biāo)準(zhǔn)是標(biāo)準(zhǔn)。

16、美國人把人性歸納為經(jīng)濟(jì)人、社會(huì)人、自我實(shí)現(xiàn)人、復(fù)雜人。

判斷：

1、決策要求以了解和掌握信息為基礎(chǔ)。√

2、職權(quán)在組織中是集中還是分散，意味的是民主管理問題?！?/p>

3、現(xiàn)實(shí)性原則是確定企業(yè)目標(biāo)的原則之一?！?/p>

4、按照領(lǐng)導(dǎo)連續(xù)流理論一個(gè)適宜的領(lǐng)導(dǎo)方法取決于環(huán)境和個(gè)性。√

5、管理學(xué)的特點(diǎn)之一有：多樣性?！?/p>

6、強(qiáng)調(diào)“主管人員應(yīng)當(dāng)只注意一些重要偏差”的控制工作原理是控制關(guān)鍵點(diǎn)原理?！?/p>

7、激勵(lì)是人的需要和動(dòng)機(jī)得到強(qiáng)化的心理狀態(tài)，其作用在于激發(fā)和調(diào)動(dòng)人的積極性?！?/p>

8、指導(dǎo)性是計(jì)劃的基本特征之一。×9、20世紀(jì)初至30年代是新古典管理理論階段?！?/p>

10、廠容、廠貌、理想信念是企業(yè)文化的中層?！?/p>

第四篇：營養(yǎng)學(xué)基礎(chǔ)習(xí)題及答案 -

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第一章 營養(yǎng)學(xué)基礎(chǔ)

一、填空

1.目前認(rèn)為營養(yǎng)學(xué)上最具價(jià)值的脂肪酸有（）和（）兩類不飽和脂肪酸。

2.嬰兒必需氨基酸除了成人所需的八種必需氨基酸以外，還有（）。3.評價(jià)食物蛋白質(zhì)的好壞主要從食物蛋白質(zhì)的含量和（）、（）三方面考慮。

4.皮下的7-脫氫膽固醇是人體合成()的前體物質(zhì)。5.膳食中鈣的良好來源是（）、（）。

6.煙酸缺乏引起的“三D”癥狀包括()、()和()。7.人體所需的能量來源于食物中的產(chǎn)熱營養(yǎng)素，即碳水化物、()和()8.蛋白質(zhì)攝入不足，但能量可滿足需要時(shí)可產(chǎn)生（）癥。9.由攝取食物而引起能量消耗額外增加的現(xiàn)象稱()。10.公認(rèn)的n-6系列必需脂肪酸是()。

二、單選題

1．完全素食且不吃豆類者，最容易缺乏的必需氨基酸是（）

A 亮氨酸 B 異亮氨酸 C 賴氨酸 D 色氨酸 2．在下列食品中蛋白質(zhì)消化率最高的是（）

A 整粒大豆 B 豆腐 C 豆芽 D 豆?jié){

3．膳食蛋白質(zhì)中非必需氨基酸()具有節(jié)約蛋氨酸的作用。

A 半胱氨酸 B 酪氨酸 C 精氨酸 D 絲氨酸 4.與能量代謝無關(guān)的維生素是（）

A 硫胺素 B 維生素A C 尼克酸 D 核黃素

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5．維持人體基本生命活動(dòng)的能量消耗是()A 體力活動(dòng)耗能 B 基礎(chǔ)代謝 C 非體力活動(dòng)耗能 D 食物熱效應(yīng)耗能。6.抑制膳食中非血紅素鐵吸收的因素有

A 胃酸分泌過多 B維生素C C 維生素B D植酸、草酸和單寧酸 7.能促進(jìn)鈣吸收的措施是()A 經(jīng)常在戶外曬太陽 B 經(jīng)常做理療(熱敷)C 多吃谷類食物 D 多吃蔬菜、水果 8.每克碳水化物在體內(nèi)可提供能量為（）

A 4.184KJ B 16.8KJ C 29.3KJ D 37.6KJ 9.下列哪組全部是人體必需氨基酸（）

A 天門冬氨酸、苯丙氨酸 B 亮氨酸、賴氨酸

C 纈氨酸、精氨酸 D 蘇氨酸、脯氨酸 10.中國營養(yǎng)學(xué)會(huì)推薦我國居民的碳水化物的膳食供給量應(yīng)占總能量的（）

A 45%～50% B 70%以上 C 55%～65% D 30%以下 11.以下哪種氨基酸對于嬰幼兒來說是必需氨基酸（）

A 精氨酸 B 組氨酸 C 絲氨酸 D 胱氨酸

12.浮腫型蛋白質(zhì)—熱能營養(yǎng)不良主要是由于缺乏哪種營養(yǎng)素（）

A 蛋白質(zhì) B 熱能 C 維生素 D 礦物質(zhì) 13.具有抗氧化作用的維生素是（）

A 維生素A B 維生素D C 維生素E D 葉酸 14.食物中長期缺乏維生素B1易引起（）

A 蛋白質(zhì)熱能營養(yǎng)不良 B 癩皮病 C 腳氣病 D 敗血病 15.維生素A的主要來源是（）

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A 馬鈴薯 B 梨子 C 小麥 D 動(dòng)物肝臟 16.維生素B2的良好來源是（）

A 白菜 B 菠菜 C 大米 D 動(dòng)物肝臟

三、多選題

1．可作為參考蛋白的有()A 醇溶蛋白 B 酪蛋白 C 雞蛋蛋白 D 魚肉蛋白 E 牛肉蛋白 2.膳食纖維可影響下列哪些營養(yǎng)素的吸收和利用 A鈣 B鐵 C鋅 D蛋白質(zhì) E 銅 3．抑制非血紅素鐵吸收的因素有

A植酸鹽 B核黃素 C草酸鹽 D磷酸鹽 E單寧酸 4．膳食纖維的生理作用有

A預(yù)防便秘 B降低血清膽固醇 C預(yù)防癌癥 D調(diào)節(jié)血糖 E促進(jìn)微量元素吸收

5．促進(jìn)鐵吸收的因素有（）

A 維生素B B 豬肉 C 抗酸藥物 D 植酸鹽 E 維生素Ｃ 6．促進(jìn)鈣吸收的因素有()A 維生素D B 乳糖 C 膳食纖維 D 氨基酸 E 脂肪 7．維生素A缺乏引起()A 干眼病 B 腳氣病 C 夜盲癥 D 失明 E 壞血病 8．不溶性膳食纖維包括()A 纖維素 B 甘露醇 C 半纖維素 D 木質(zhì)素 E 果膠 9.正常成人能量的消耗主要用于()A基礎(chǔ)代謝 B食物的熱效應(yīng) C體力活動(dòng) D生長發(fā)育 E 勞動(dòng) 10.人體必需脂肪酸為()

優(yōu)選資料

A γ－亞麻酸 B α－亞麻酸 C 亞油酸 D EPA E DHA

四、名詞解釋

1.營養(yǎng) 2.營養(yǎng)素 3.必需氨基酸 4.限制性氨基酸 5.氨基酸模式

6.蛋白質(zhì)功效比值(PER)7.參考蛋白質(zhì) 8.條件必需氨基酸 9.氨基酸評分 10.必需脂肪酸(EFA)11.營養(yǎng)學(xué)

12.食物特殊動(dòng)力作用 13.優(yōu)質(zhì)蛋白

14.蛋白質(zhì)凈利用率(NPU)15.膳食纖維

16.蛋白質(zhì)生物學(xué)價(jià)值 17.必要的氮損失（ONL）18.蛋白質(zhì)互補(bǔ)作用 19.維生素負(fù)荷試驗(yàn) 20.視黃醇當(dāng)量

五、簡答題

1.評價(jià)食物蛋白質(zhì)營養(yǎng)價(jià)值為什么常用表觀消化率？

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2.影響鐵吸收的主要因素有哪些？ 3.促進(jìn)鈣吸收的因素有哪些？ 4.簡述礦物質(zhì)的共同特點(diǎn)。5.必需脂肪酸的生理功能有哪些？ 6.影響鈣吸收的因素有哪些？ 7.膳食纖維的生理功能有哪些? 8.礦物質(zhì)的生理功能有哪些?

六、論述題

如何評價(jià)蛋白質(zhì)的利用率，試用公式表示，并請說明意義? 參考答案

一、填空題

1.n-3系列 n-6系列 2.組氨酸

3.蛋白質(zhì)被消化吸收程度 蛋白質(zhì)利用程度 4.維生素D 5.奶和奶制品 豆類 6.皮炎、腹瀉、癡呆 7.脂肪、蛋白質(zhì) 8.水腫型營養(yǎng)不良 9.食物特殊動(dòng)力作用 10.亞油酸

二、單選題

1、C

2、B

3、A

4、B

5、B

6、D

7、A

8、B 9C、B

10、優(yōu)選資料

11、D

12、A

13、C

14、C

15、d

16、D

三、多選題

1.B、C 2.A、B、C、E 3.A、C、D、E 4.A、B、C、D 5.B、E 6.A、B、D 7.A、C、E 8.A、C、D 9.A、D、C、E 10.B、C

四、名詞解釋：

1.營養(yǎng)：是指人體從外界攝取各種食物，經(jīng)過消化、吸收和新陳代謝，以維持機(jī)體的生長、發(fā)育和各種生理功能的生物學(xué)過程。

2.營養(yǎng)素：是指食物當(dāng)中能夠被人體消化、吸收和利用的有機(jī)和無機(jī)物質(zhì)，包括碳水化合物、脂肪、蛋白質(zhì)、礦物質(zhì)、維生素和水6類

3.必需氨基酸：是指人體內(nèi)不能合成或合成速度不能滿足機(jī)體需要，必須從食物中直接獲得的氨基酸。

4.限制性氨基酸：食物蛋白質(zhì)中一種或幾種必需氨基酸相對含量較低，導(dǎo)致其它的必需氨基酸在體內(nèi)不能被充分利用而浪費(fèi)，造成蛋白質(zhì)營養(yǎng)價(jià)值降低，這些含量相對較低的必需氨基酸稱為限制氨基酸。

5.氨基酸模式：就是蛋白質(zhì)中各種必需氨基酸的構(gòu)成比例.優(yōu)選資料

6.PER(蛋白質(zhì)功效比值)：是用于處在生長階段中的幼年動(dòng)物（一般用剛斷奶的雄性大白鼠），在實(shí)驗(yàn)期內(nèi)其體重增加和攝入蛋白質(zhì)的量的比值來反映蛋白質(zhì)營養(yǎng)價(jià)值的指標(biāo)。

7.參考蛋白質(zhì)：是指可用來測定其它蛋白質(zhì)質(zhì)量的標(biāo)準(zhǔn)蛋白。

8.條件必需氨基酸：半胱氨酸和酪氨酸在體內(nèi)分別由蛋氨酸和苯丙氨酸轉(zhuǎn)變而成，如果膳食中能直接提供這兩種氨基酸，則人體對蛋氨酸和苯丙氨酸的需要可分別減少30%和50%。所以半胱氨酸和酪氨酸這類可減少人體對某些必需氨基酸需要量的氨基酸稱為條件必需氨基酸。

9.氨基酸評分：也叫蛋白質(zhì)的化學(xué)評分，是目前被廣泛采用的一種評分方法。該方法是用被測蛋白質(zhì)的必需氨基酸評分模式和推薦的理想的模式或參考蛋白的模式進(jìn)行比較，因此反映蛋白質(zhì)構(gòu)成和利用的關(guān)系。

10.必需脂肪酸(EFA)：是人體不可缺少而自身又不能合成，必須通過食物供給的脂肪酸。

11.營養(yǎng)學(xué)：就是研究人體營養(yǎng)規(guī)律及其改善措施的科學(xué)。營養(yǎng)學(xué)是一門范圍很廣的自然科學(xué)，它與預(yù)防醫(yī)學(xué)、臨床醫(yī)學(xué)、基礎(chǔ)醫(yī)學(xué)以及農(nóng)牧業(yè)和食品工業(yè)有密切的關(guān)系。

12.食物特殊動(dòng)力作用：人體在攝食過程中，由于要對食物中營養(yǎng)素進(jìn)行消化、吸收、代謝轉(zhuǎn)化等，需要額外消耗能量，同時(shí)引起體溫升高和散發(fā)能量。這種因攝食而引起能量的額外消耗稱食物熱效應(yīng)。

13.優(yōu)質(zhì)蛋白:當(dāng)食物蛋白質(zhì)氨基酸模式與人體蛋白質(zhì)氨基酸模式越接近時(shí),必需氨基酸被機(jī)體利用的程度就越高,食物蛋白質(zhì)的營養(yǎng)價(jià)值也相對越高,如動(dòng)物性蛋白質(zhì)中蛋、奶、肉、魚等，以及大豆蛋白均被稱為優(yōu)質(zhì)蛋白。

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14.蛋白質(zhì)凈利用率(NPU)：蛋白質(zhì)凈利用率是反映食物中蛋白質(zhì)被利用的程度，即機(jī)體利用的蛋白質(zhì)占食物中的蛋白質(zhì)的百分比，它包含了食物蛋白質(zhì)的消化和利用兩個(gè)方面，因此更為全面。

15.膳食纖維：存在于食物中的不被人體消化酶所消化吸收的多糖類統(tǒng)稱為膳食纖維。

16.生物價(jià)：是反映食物蛋白質(zhì)消化吸收后被機(jī)體利用程度的指標(biāo)。用被機(jī)體利用的蛋白質(zhì)量與消化吸收的食物蛋白質(zhì)量的比值的100倍表示。生物價(jià)越高表明其被機(jī)體利用程度越高.17.必要的氮損失（ONL）：機(jī)體每天由于皮膚、毛發(fā)和粘膜的脫落，婦女月經(jīng)期的失血及腸道菌體死亡排出等損失約20g以上的蛋白質(zhì)，這種氮排出是機(jī)體不可避免的氮消耗，稱為必要的氮損失。

18.蛋白質(zhì)互補(bǔ)作用: 為了提高植物性蛋白質(zhì)的營養(yǎng)價(jià)值，往往將兩種或兩種以上的食物混合食用，以相互補(bǔ)充其必需氨基酸不足的作用叫蛋白質(zhì)互補(bǔ)作用。

19.維生素負(fù)荷實(shí)驗(yàn): 給受試者一大劑量的水溶性維生素口服，當(dāng)體內(nèi)此種維生素缺乏或不足時(shí)，將首先滿足機(jī)體的需要，從尿中排出的數(shù)量相對較少；反之，當(dāng)體內(nèi)充足時(shí)，從尿中排出的數(shù)量相對較多，根據(jù)排出量的多少可對機(jī)體水溶性維生素的營養(yǎng)狀況作出評價(jià)。

20.視黃醇當(dāng)量：具有視黃醇活全部物質(zhì)的總稱。膳食視黃醇當(dāng)量（ugRE）=視黃醇（ug）+1/6β-胡蘿卜素+1/12其它維生素A原

五、簡答題

1.促進(jìn)鈣吸收的因素有哪些？

優(yōu)選資料

維生素D可促進(jìn)小腸對鈣的吸收；⑵某些氨基酸如賴氨酸、色氨酸、組氨酸、精氨酸、亮氨酸等可與鈣形成可溶性鈣鹽而促進(jìn)鈣的吸收；⑶乳糖經(jīng)腸道菌發(fā)酵產(chǎn)酸，降低腸內(nèi)pH，與鈣形成乳酸鈣復(fù)合物可增強(qiáng)鈣的吸收；⑷一些抗生素如青霉素、氯霉素、新霉素有利鈣的吸收。

2．膳食中抑制非血素鐵吸收的主要因素有哪些？

(1)植物性食物中含有的植酸鹽、草酸鹽；(2)體內(nèi)缺乏胃酸或服用抗酸藥可影響鐵吸收；(3)多酚類化合物；⑷膳食纖維；⑸卵黃高磷蛋白

3.水溶性維生素有哪些特點(diǎn)？

⑴易溶于水，親水性；⑵以一般無前體；⑶易吸收；⑷一般不會(huì)積蓄中毒、多余隨尿液排出；⑸宜每日供給；⑹缺乏時(shí)癥狀發(fā)展較明顯。

4．影響鈣吸收的因素有哪些？

⑴糧食、蔬菜等植物性食物中含有較多的草酸、植酸、磷酸，均可與鈣形成難溶的鹽類，阻礙鈣的吸收；⑵膳食纖維中的糖醛酸殘基可與鈣結(jié)合，以及未被消化的脂肪酸與鈣形成鈣皂均影響鈣的吸收；⑶一些堿性藥物，如蘇打、黃連素、四環(huán)素等也影響鈣的吸收。

5.膳食纖維的生理功能有哪些?

⑴增強(qiáng)腸道功能,有利糞便排出；⑵控制體重和減肥；⑶可降低血糖和血膽固醇；⑷有研究表明膳食纖維具有預(yù)防結(jié)腸癌的作用。

六、論述題

如何評價(jià)蛋白質(zhì)的利用率，試用公式表示，并請說明意義

營養(yǎng)學(xué)上，主要是從食物的蛋白質(zhì)含量、被消化吸收程度和被人體利用程度三方面來全面地評價(jià)食品蛋白質(zhì)的營養(yǎng)價(jià)值。

優(yōu)選資料

(一)蛋白質(zhì)的含量

蛋白質(zhì)含量是食物蛋白質(zhì)營養(yǎng)價(jià)值的基礎(chǔ)。食物中蛋白質(zhì)含量測定一般使用微量凱氏定氮法，測定食物中的氮含量，再乘以由氮換算成蛋白質(zhì)的換算系數(shù)（6.25），就可得到食物蛋白質(zhì)的含量。

(二)蛋白質(zhì)消化率

蛋白質(zhì)消化率，不僅反映了蛋白質(zhì)在消化道內(nèi)被分解的程度，同時(shí)還反映消化后的氨基酸和肽被吸收的程度。

食物氮－(糞氮－糞代謝氮)蛋白質(zhì)真消化率(%)= ________________________________ ×100%

食物氮

食物氮－糞氮

蛋白質(zhì)表觀消化率(%)= ×100% 食物氮

(三)蛋白質(zhì)利用率

衡量蛋白質(zhì)利用率的指標(biāo)有很多，各指標(biāo)分別從不同角度反映蛋白質(zhì)被利用的程度，下面是幾種常用的指標(biāo)。

1.生物價(jià)(BV)蛋白質(zhì)生物價(jià)是反映食物蛋白質(zhì)消化吸收后被機(jī)體利用程度的指標(biāo)。用被機(jī)體利用的蛋白質(zhì)量與消化吸收的食物蛋白質(zhì)量的比值的100倍表示。生物價(jià)越高表明其被機(jī)體利用程度越高，最大值為100。計(jì)算公式如下：

儲(chǔ)留氮

生物價(jià)= _____________ ×100

吸收氮

吸收氮=食物氮－（糞氮－糞代謝氮）儲(chǔ)留氮=吸收氮－（尿氮－尿內(nèi)源性氮）

優(yōu)選資料

2.蛋白質(zhì)凈利用率(NPU)蛋白質(zhì)凈利用率是反映食物中蛋白質(zhì)被利用的程度，即機(jī)體利用的蛋白質(zhì)占食物中蛋白質(zhì)的百分比，它包含了食物蛋白質(zhì)的消化和利用兩個(gè)方面，因此更為全面。

儲(chǔ)留氮

蛋白質(zhì)凈利用率＝消化率×生物價(jià)＝_ ×100％ 食物氮

3.蛋白質(zhì)功效比值(PER)蛋白質(zhì)功效比值是用處于生長階段中的幼年動(dòng)物(一般用剛斷奶的雄性大白鼠)，在實(shí)驗(yàn)期內(nèi)其體重增加和攝入蛋白質(zhì)的量的比值來反映蛋白質(zhì)營養(yǎng)價(jià)值的指標(biāo)。

動(dòng)物體重增加(g)蛋白質(zhì)功效比值＝

攝入食物蛋白質(zhì)(g)4.氨基酸評分(AAS)氨基酸評分也叫蛋白質(zhì)化學(xué)評分，是目前被廣為采用的一種評價(jià)方法。該方法是用被測食物蛋白質(zhì)的必需氨基酸評分模式和推薦的理想的模式或參考蛋白的模式進(jìn)行比較，因此是反映蛋白質(zhì)構(gòu)成和利用的關(guān)系。

被測蛋白質(zhì)每克氮(或蛋白質(zhì))中氨基酸量(mg)氨基酸評分=

理想模式或參考蛋白質(zhì)中每克氮(或蛋白質(zhì))中氨基酸量(mg)

第五篇：會(huì)計(jì)基礎(chǔ)第一章習(xí)題及答案

第一章 總論

一、單項(xiàng)選擇題

1、下列各項(xiàng)中，（）屬于企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)為生產(chǎn)一定種類、一定數(shù)量的產(chǎn)品所支出的各種費(fèi)用總和。A、直接成本B、間接成本C、制造成本D、制造費(fèi)用

2、下列各項(xiàng)中，屬于以貨幣表現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的是（）。

A、資金運(yùn)動(dòng) B、貨幣活動(dòng) C、營銷活動(dòng) D、資產(chǎn)運(yùn)動(dòng)

3、下列屬于會(huì)計(jì)主體假設(shè)的意義的是（）。

A、明確了會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告的空間范圍

B、使會(huì)計(jì)人員可以選擇適用的會(huì)計(jì)原則和會(huì)計(jì)方法

C、為會(huì)計(jì)核算確定了時(shí)間范圍

D、為會(huì)計(jì)核算提供了必要手段

4、（）是會(huì)計(jì)工作的基礎(chǔ)。

A、會(huì)計(jì)記錄 B、會(huì)計(jì)分析 C、會(huì)計(jì)核算 D、會(huì)計(jì)檢查

5、形成權(quán)責(zé)發(fā)生制和收付實(shí)現(xiàn)制不同的記賬基礎(chǔ)，進(jìn)而出現(xiàn)應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付、折舊、攤銷等會(huì)計(jì)處理方法所依據(jù)的會(huì)計(jì)基本假設(shè)是（）。

A、貨幣計(jì)量 B、會(huì)計(jì) C、持續(xù)經(jīng)營 D、會(huì)計(jì)分期

6、關(guān)于會(huì)計(jì)主體的概念，下列各項(xiàng)說法中不正確的是（）。

A、可以是獨(dú)立法人，也可以是非法人

B、可以是一個(gè)企業(yè)，也可以是企業(yè)內(nèi)部的某一個(gè)單位

C、可以是一個(gè)單一的企業(yè)，也可以是由幾個(gè)企業(yè)組成的企業(yè)集團(tuán)

D、會(huì)計(jì)主體所核算的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)也包括其他企業(yè)或投資者個(gè)人的其他生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)

7、界定從事會(huì)計(jì)工作和提供會(huì)計(jì)信息的空間范圍的會(huì)計(jì)基本前提是（）。

A、會(huì)計(jì)職能 B、會(huì)計(jì)主體 C、會(huì)計(jì)內(nèi)容 D、會(huì)計(jì)對象

8、企業(yè)提供的會(huì)計(jì)信息應(yīng)當(dāng)清晰明了，便于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告使用者理解和使用。這體現(xiàn)的是（）要求。

A、相關(guān)性 B、可靠性 C、及時(shí)性 D、可理解性

9、乙企業(yè)是甲企業(yè)的全資子公司，下列各項(xiàng)不屬于甲企業(yè)核算范圍的是（）。

A、甲企業(yè)購買原材料 B、甲企業(yè)向乙企業(yè)投資

C、乙企業(yè)購買原材料 D、甲企業(yè)從乙企業(yè)取得分紅

10、下列各項(xiàng)中，不屬于有價(jià)證券的有（）。

A、銀行本票 B、國庫券 C、股票 D、企業(yè)債券

11、下列關(guān)于會(huì)計(jì)監(jiān)督職能的表述中，不正確的是（）。

A、會(huì)計(jì)的監(jiān)督職能是指對特定對象經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合法性、合理性進(jìn)行審查

B、會(huì)計(jì)監(jiān)督可以分為事前、事中和事后監(jiān)督

C、會(huì)計(jì)監(jiān)督是會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)

D、會(huì)計(jì)監(jiān)督是會(huì)計(jì)核算的質(zhì)量保障

12、企業(yè)計(jì)劃在年底購買一批機(jī)器設(shè)備，8月份與銷售方達(dá)成購買意向，9月份簽訂了購買合同，但實(shí)際購買的行為發(fā)生在11月份，則企業(yè)應(yīng)該在（）將該批設(shè)備確認(rèn)為資產(chǎn)。

A、8月B、11月 C、12月D、9月

13、確認(rèn)辦公用樓租金60萬元，用銀行存款支付10萬元，50萬元未付。按照權(quán)責(zé)發(fā)生制和收付實(shí)現(xiàn)制分別確認(rèn)費(fèi)用（）。

A、10萬，60萬B、60萬，0萬C、60萬，50萬D、60萬，10萬

14、對于在我國境內(nèi)的企事業(yè)單位，下列有關(guān)會(huì)計(jì)記錄文字的表述中正確的是（）。

A、使用何種文字由各單位自己選擇

B、民族自治地方，單位的會(huì)計(jì)記錄可以用當(dāng)?shù)赝ㄓ玫囊环N民族文字取代中文

C、在我國境內(nèi)的外國經(jīng)濟(jì)組織，其會(huì)計(jì)記錄可以用一種外國文字取代中文

D、會(huì)計(jì)記錄的文字應(yīng)當(dāng)使用中文

15、特定主體的資金運(yùn)動(dòng)不包括的環(huán)節(jié)是（）。

A、資金的投入 B、資金的增值 C、資金的運(yùn)用 D、資金的退出

二、多項(xiàng)選擇題

1、資金退出是資金運(yùn)動(dòng)的終點(diǎn)，下列屬于資金退出的業(yè)務(wù)有（）。

A、償還銀行借款 B、支付發(fā)行債券的利息

C、繳納營業(yè)稅 D、向股東分配現(xiàn)金股利

2、下列各項(xiàng)中，（）運(yùn)用了會(huì)計(jì)核算專門方法。

A、編制會(huì)計(jì)憑證 B、登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬

C、編制資產(chǎn)負(fù)債表 D、聘請注冊會(huì)計(jì)師對報(bào)表進(jìn)行審核

3、本月收到上月銷售產(chǎn)品的貨款存入銀行，下列表述中，正確的有（）。

A、現(xiàn)金收付制下，應(yīng)當(dāng)作為本月收入 B、權(quán)責(zé)發(fā)生制下，不能作為本月收入

C、現(xiàn)金收付制下，不能作為本月收入 D、權(quán)責(zé)發(fā)生制下，應(yīng)當(dāng)作為本月收入

4、下列各項(xiàng)屬于會(huì)計(jì)事前監(jiān)督的是（）。

A、為來來經(jīng)濟(jì)活動(dòng)制定定額、編制預(yù)算

B、對正在發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程及其核算資料進(jìn)行審查

C、對未來經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在經(jīng)濟(jì)上是否可行進(jìn)行分析判斷

D、對己經(jīng)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其核算資料進(jìn)行審查

5、下列企業(yè)內(nèi)部部門中，可以作為一個(gè)會(huì)計(jì)主體單獨(dú)進(jìn)行核算的有（）。

A、分公司 B、營業(yè)部 C、生產(chǎn)車間 D、事業(yè)部

6、下列各項(xiàng)中，屬于會(huì)計(jì)核算基本假設(shè)的有（）。

A、會(huì)計(jì)主體 B、持續(xù)經(jīng)營 C、會(huì)計(jì)分期 D、貨幣計(jì)量

7、下列屬于會(huì)計(jì)主體假設(shè)的意義的是（）。

A、明確了會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告的空間范圍

B、使會(huì)計(jì)人員可以選擇適用的會(huì)計(jì)原則和會(huì)計(jì)方法

C、為會(huì)計(jì)核算確定了時(shí)間范圍

D、能夠正確地反映一個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體所擁有的經(jīng)濟(jì)資源及所承擔(dān)的義務(wù)

8、會(huì)計(jì)中期包括（）。

A、月度 B、季度 C、半 D、

9、下列各項(xiàng)中，體現(xiàn)謹(jǐn)慎性原則的有（）。

A、對應(yīng)收賬款計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 B、在物價(jià)上漲時(shí)對發(fā)出存貨采用先進(jìn)先出法

C、對固定資產(chǎn)采用加速折舊法 D、在物價(jià)上漲時(shí)對發(fā)出存貨采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)

10、下列業(yè)務(wù)中，應(yīng)確認(rèn)為債務(wù)的有（）。

A、預(yù)收定金 B、預(yù)售押金 C、應(yīng)收銷貨款 D、預(yù)借差旅費(fèi)

11、財(cái)物是財(cái)產(chǎn)、物資的簡稱，一般包括（）。

A、原材料 B、庫存商品 C、機(jī)器設(shè)備 D、房屋建筑

12、財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理一般包括（）。

A、收入的確認(rèn) B、費(fèi)用的計(jì)算和分配 C、所得稅的計(jì)算和交納 D、利潤分配或虧損彌補(bǔ)

13、以下關(guān)于事中監(jiān)督描述正確的有（）。

A、事中監(jiān)督是指在日常會(huì)計(jì)工作中，對已發(fā)生的問題提出建議，促使有關(guān)部門和人員采取改進(jìn)措施

B、事中監(jiān)督是對經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的日常監(jiān)督和管理

C、事中監(jiān)督是指以事先制定的目標(biāo)，利用會(huì)計(jì)核算提供的資料，對已發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行的考核和評價(jià)D、事中監(jiān)督是對未來經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的指導(dǎo)

14、目前，我國事業(yè)單位會(huì)計(jì)可采用的會(huì)計(jì)基礎(chǔ)有（）。

A、持續(xù)經(jīng)營 B、權(quán)責(zé)發(fā)生制 C、貨幣計(jì)量 D、收付實(shí)現(xiàn)制

15、下列各項(xiàng)屬于供應(yīng)過程經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的是（）。

A、將投入的資金用于建造或購置廠房 B、購買機(jī)器設(shè)備

C、購買原材料 D、支付職工工資

三、判斷題

1、本月收到上月銷售產(chǎn)品的貨款存入銀行，權(quán)責(zé)發(fā)生制下，不能作為本月的收入。（）

2、資本的增減直接影響企業(yè)的經(jīng)營規(guī)模和收益分配，因此會(huì)計(jì)上要求對資本的增減必須及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。（）

3、投入單位的資金包括投資者投入的資金和向債權(quán)人借入的資金，前者形成所有者權(quán)益，后者形成債權(quán)人權(quán)益，兩者統(tǒng)稱為權(quán)益。（）

4、從職能屬性看，核算和監(jiān)督本身是一種管理活動(dòng)，從本質(zhì)屬性看，會(huì)計(jì)本身就是一種管理活動(dòng)。（）

5、單位的會(huì)計(jì)核算要以貨幣作為記賬本位幣。（）

6、單位股東個(gè)人的收支也應(yīng)納入單位會(huì)計(jì)核算的范圍。（）

7、我國《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，會(huì)計(jì)按農(nóng)歷起訖日期確定，即農(nóng)歷的1月1日至12月31日止。（）

8、由于有了持續(xù)經(jīng)營這個(gè)會(huì)計(jì)核算的基本前提，才產(chǎn)生了本期與非本期的區(qū)別，從而出現(xiàn)了權(quán)責(zé)發(fā)生制與收付實(shí)現(xiàn)制。（）

9、企業(yè)為減少本虧損而調(diào)減資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金額，體現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的謹(jǐn)慎性要求。（）

10、各單位必須按照國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的要求設(shè)置會(huì)計(jì)科目和賬戶、復(fù)式記賬、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、進(jìn)行成本計(jì)算、財(cái)產(chǎn)清查和編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。（）

答案部分

一、單項(xiàng)選擇題

1、【答案】 C

【解析】 企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)為生產(chǎn)一定種類、一定數(shù)量的產(chǎn)品所支付的各種費(fèi)用的總和，就是這些產(chǎn)品的成本、也稱為制造成本。【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)核算的具體內(nèi)容”】

2、【答案】 A

【解析】 以貨幣表現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)通常又稱為資金運(yùn)動(dòng)。【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)基本假設(shè),貨幣計(jì)量”】

3、【答案】 A

【解析】 會(huì)計(jì)主體是指會(huì)計(jì)所核算和監(jiān)督的特定單位或者組織，是會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告的空間范圍。【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)基本假設(shè),會(huì)計(jì)主體”】

4、【答案】 C

【解析】 會(huì)計(jì)核算是會(huì)計(jì)工作的基礎(chǔ)?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)的基本職能”】

5、【答案】 D

【解析】 會(huì)計(jì)分期是應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付、折舊、攤銷等會(huì)計(jì)處理方法所依據(jù)的會(huì)計(jì)基本假設(shè)。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)分期”】

6、【答案】 D

【解析】 會(huì)計(jì)主體核算的只是主體本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，不包括主體之外的其他企業(yè)或投資者個(gè)人的其他生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)主體”】

7、【答案】 B

【解析】 會(huì)計(jì)主體是指會(huì)計(jì)工作為其服務(wù)的特定單位或組織，它的主要作用在于界定不同會(huì)計(jì)主體會(huì)計(jì)核算的范圍?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)主體”】

8、【答案】 D

【解析】 可理解性要求企業(yè)的會(huì)計(jì)信息應(yīng)當(dāng)清晰明了，便于財(cái)務(wù)報(bào)告使用者理解和使用。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求”】

9、【答案】 C

【解析】 乙企業(yè)購買原材料屬于乙企業(yè)核算內(nèi)容，與甲企業(yè)沒有關(guān)系?！尽皶?huì)計(jì)核算的具體內(nèi)容”】

10、【答案】 A

【解析】 本題考核有價(jià)證券的內(nèi)容。銀行本票屬于企業(yè)的款項(xiàng)。【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)核算的具體內(nèi)容”】

11、【答案】 C

【解析】 本題考核會(huì)計(jì)監(jiān)督的內(nèi)容。會(huì)計(jì)核算是會(huì)計(jì)監(jiān)督的基礎(chǔ)?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)的基本職能”】

12、【答案】 B

【解析】 在權(quán)責(zé)發(fā)生制的前提下，企業(yè)應(yīng)該在發(fā)生實(shí)際行為的時(shí)候確認(rèn)收入或費(fèi)用?！尽皶?huì)計(jì)基礎(chǔ)”】

13、【答案】 D

【解析】 確認(rèn)辦公用樓租金60萬元，用銀行存款支付10萬元，50萬元未付。權(quán)責(zé)發(fā)生制下發(fā)生了辦公樓租金費(fèi)用60萬，則權(quán)責(zé)發(fā)生制下應(yīng)確認(rèn)費(fèi)用60萬；收付實(shí)現(xiàn)制下，由于只支付了10萬元，因此應(yīng)確認(rèn)費(fèi)用10萬元。所以答案是選項(xiàng)D。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)基礎(chǔ) ”】

14、【答案】 D

【解析】 在我國境內(nèi)的企事業(yè)單位，會(huì)計(jì)記錄的文字應(yīng)當(dāng)使用中文?！尽皶?huì)計(jì)核算的一般要求”】

15、【答案】 B

【解析】 本題考核企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的環(huán)節(jié)。企業(yè)的資金運(yùn)動(dòng)包括三個(gè)基本環(huán)節(jié)：資金的投入、資金的循環(huán)與周轉(zhuǎn)（即資金的運(yùn)用）和資金的退出?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)對象”】

二、多項(xiàng)選擇題

1、【答案】 ABCD

【解析】 資金的退出指的是資金離開本單位，退出資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)，主要包括償還各項(xiàng)債務(wù)，依法繳納各項(xiàng)稅費(fèi)，以及向所有者分配利潤等。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)的對象,會(huì)計(jì)對象”】

2、【答案】 ABC

【解析】 會(huì)計(jì)核算方法主要包括設(shè)置賬戶、復(fù)式記賬、填制和審核憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、成本計(jì)算、財(cái)產(chǎn)清查和編制財(cái)務(wù)報(bào)告。不包括聘請注冊會(huì)計(jì)師對報(bào)表進(jìn)行審核。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)的概念,會(huì)計(jì)的概念及特征”】

3、【答案】 AB

【解析】 收付實(shí)現(xiàn)制的前提下，企業(yè)以實(shí)際收到或支付的現(xiàn)金作為確認(rèn)收入或費(fèi)用的依據(jù)；在權(quán)責(zé)發(fā)生制的前提下，企業(yè)根據(jù)權(quán)、責(zé)關(guān)系實(shí)際發(fā)生的期間來確認(rèn)收入或費(fèi)用。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)基礎(chǔ) ,會(huì)計(jì)記賬基礎(chǔ)”】

4、【答案】 AC

【解析】 選項(xiàng)B屬于事中監(jiān)督，選項(xiàng)D屬于事后監(jiān)督?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)的基本職能”】

5、【答案】 ABD

【解析】 會(huì)計(jì)主體可以是獨(dú)立法人，也可以是非獨(dú)立法人；可以是一個(gè)企業(yè)；也可以是企業(yè)內(nèi)部某一單位或企業(yè)中的一個(gè)特定的部門；可以是單一企業(yè)，也可以是有幾個(gè)企業(yè)組成的企業(yè)集團(tuán)；企業(yè)規(guī)模較大，其分支機(jī)構(gòu)也可以作為一個(gè)會(huì)計(jì)主體。生產(chǎn)車間不可以作為一個(gè)會(huì)計(jì)主體單獨(dú)進(jìn)行核算。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)基本假設(shè),會(huì)計(jì)主體”】

6、【答案】 ABCD

【解析】 【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)核算的具體內(nèi)容”】

7、【答案】 AD

【解析】 選項(xiàng)B是會(huì)計(jì)分期的意義?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)主體”】

8、【答案】 ABC

【解析】 本題考核會(huì)計(jì)分期。會(huì)計(jì)中期包括月度、季度、半。【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)分期”】

9、【答案】 AC

【解析】 在物價(jià)上漲時(shí)對發(fā)出存貨采用先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)，會(huì)導(dǎo)致期末存貨和當(dāng)期利潤虛增。不能體現(xiàn)謹(jǐn)慎性原則?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求”】

10、【答案】 AB

【解析】 選項(xiàng)C、D屬于債權(quán)。【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)核算的具體內(nèi)容”】

11、【答案】 ABCD

【解析】 財(cái)物是財(cái)產(chǎn)物資的簡稱，是企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)且具有實(shí)物形態(tài)的經(jīng)濟(jì)資源。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)核算的具體內(nèi)容”】

12、【答案】 CD

【解析】 本題考核會(huì)計(jì)核算的具體內(nèi)容。財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理一般包括利潤的計(jì)算、所得稅的計(jì)算和交納、利潤分配或虧損彌補(bǔ)等?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)核算的具體內(nèi)容”】

13、【答案】 AB

【解析】 事中監(jiān)督是指對正在發(fā)生的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程和取得的核算資料進(jìn)行審查、分析，并據(jù)以糾錯(cuò)糾偏，控制經(jīng)濟(jì)活動(dòng)按預(yù)定目的和要求進(jìn)行。選項(xiàng)C屬于事后監(jiān)督，選項(xiàng)D屬于事前監(jiān)督。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)的基本職能”】

14、【答案】 BD

【解析】 我國事業(yè)單位會(huì)計(jì)除經(jīng)營業(yè)務(wù)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制外，其他業(yè)務(wù)采用收付實(shí)現(xiàn)制。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)基礎(chǔ) ”】

15、【答案】 ABC

【解析】 選項(xiàng)A B屬于資金投入過程的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)；選項(xiàng)C與D屬于資金的循環(huán)與周轉(zhuǎn)，但C屬于供應(yīng)過程，D屬于生產(chǎn)過程?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)對象”】

三、判斷題

1、【答案】 對

【解析】 根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制要求，該筆收入應(yīng)作為上月的銷售收入核算。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)基礎(chǔ),會(huì)計(jì)記賬基礎(chǔ)”】

2、【答案】 對 【解析】 【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)核算的具體內(nèi)容”】

3、【答案】 對 【解析】 【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)的對象,會(huì)計(jì)對象”】

4、【答案】 對 【解析】 【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)的基本職能”】

5、【答案】 錯(cuò)

【解析】 單位會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣，業(yè)務(wù)收支以人民幣以外的貨幣為主的單位，可以選擇其中一種貨幣作為記賬本位幣，但是編報(bào)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)折算為人民幣。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)基本假設(shè),貨幣計(jì)量”】

6、【答案】 錯(cuò)

【解析】 會(huì)計(jì)主體是指會(huì)計(jì)所核算和監(jiān)督的特定單位或組織，是會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告的空間范圍。單位股東個(gè)人的收支不屬于單位會(huì)計(jì)所核算的范圍。【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)基本假設(shè),會(huì)計(jì)主體”】

7、【答案】 錯(cuò)

【解析】 我國《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》規(guī)定，會(huì)計(jì)按公歷起訖日期確定，即公歷的1月1日至12月31日止?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)分期”】

8、【答案】 錯(cuò)

【解析】 本題考核會(huì)計(jì)分期的意義。由于有了會(huì)計(jì)分期，才產(chǎn)生了本期與非本期的差別，從而形成了權(quán)責(zé)發(fā)生制和收付實(shí)現(xiàn)制的區(qū)別，進(jìn)而出現(xiàn)了應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付、折舊、攤銷等會(huì)計(jì)處理方法?！局R點(diǎn)“持續(xù)經(jīng)營,會(huì)計(jì)分期”】

9、【答案】 錯(cuò)

【解析】 謹(jǐn)慎性要求企業(yè)在進(jìn)行會(huì)計(jì)核算時(shí)，不得多計(jì)資產(chǎn)或收益、少計(jì)負(fù)債或費(fèi)用，并不得設(shè)置秘密準(zhǔn)備。本題屬于濫用會(huì)計(jì)政策，而不是體現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量謹(jǐn)慎性要求。

【知識點(diǎn)“會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求”】

10、【答案】 對

【解析】 本題考核會(huì)計(jì)核算的一般要求?！局R點(diǎn)“會(huì)計(jì)核算的一般要求”】