醫(yī)院出納工作計(jì)劃

隨著不斷的學(xué)習(xí)和深入，我對(duì)本職工作有了更深刻的認(rèn)識(shí)。我的工作內(nèi)容可以說(shuō)既簡(jiǎn)單又繁瑣。例如登賬，全醫(yī)院的現(xiàn)金日記賬及銀行存款日記賬都由我來(lái)逐筆登記匯總。龐大的工作量、準(zhǔn)確無(wú)誤的帳務(wù)要求，使我必須細(xì)心、耐心的操作。

隨著醫(yī)院不斷的發(fā)展壯大，學(xué)習(xí)新的知識(shí)早已經(jīng)顯得十分重要。下面是本人20xx年的工作計(jì)劃：

一、加強(qiáng)自我綜合能力，提高專業(yè)素養(yǎng)

1、開(kāi)始閱讀現(xiàn)金管理?xiàng)l例、銀行結(jié)算制度，嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算制度和醫(yī)院的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定等，負(fù)責(zé)辦理借款和各項(xiàng)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)、應(yīng)付款項(xiàng)的支付。在資金緊張的情況下，希望醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)給予我分輕重緩急支付各項(xiàng)支出的權(quán)利。

2、管好庫(kù)存現(xiàn)金，不得坐支，不得白條抵庫(kù)，不得擅自挪用庫(kù)存現(xiàn)金，不得浮存賬外現(xiàn)金。

3、根據(jù)記賬憑證，逐筆收付后在記賬憑證簽章，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。

4、逐筆序時(shí)登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)，并與庫(kù)存現(xiàn)金相核對(duì)，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤及時(shí)查找原因，并向領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)匯報(bào)。

5、按規(guī)定填制各種支票、授權(quán)支付憑證等銀行結(jié)算憑證，數(shù)字準(zhǔn)確。

6、妥善保管有關(guān)印章、票據(jù)等，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔。

7、定期和不定期向醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作。

8、協(xié)助各部門(mén)完成一些分外工作。

9、完成醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他各項(xiàng)工作任務(wù)。

二、了解財(cái)務(wù)審計(jì)業(yè)務(wù)，熟悉審計(jì)程序和方法

1、在實(shí)訓(xùn)之前應(yīng)熟悉模擬實(shí)訓(xùn)資料，了解被審計(jì)單位的基本情況以及會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)的要求并準(zhǔn)備好實(shí)訓(xùn)所需工具。

2、實(shí)訓(xùn)正式開(kāi)始后必須仔細(xì)閱讀、討論模擬材料，認(rèn)真判斷模擬材料中提供的信息，按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師指南的要求完成初步審計(jì)活動(dòng)、審計(jì)計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制測(cè)試和實(shí)質(zhì)性測(cè)試、評(píng)價(jià)證據(jù)和發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)等工作。

3、通過(guò)學(xué)習(xí)，我們能運(yùn)用現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向理論，選擇審計(jì)程序，掌握各種審計(jì)方法的應(yīng)用，掌握銷(xiāo)售與收款循環(huán)、購(gòu)貨與付款循環(huán)、生產(chǎn)循環(huán)、籌資與投資循環(huán)、貨幣資金審計(jì)工作底稿的編寫(xiě)與審計(jì)報(bào)告的撰寫(xiě)，從而提高我們理論聯(lián)系實(shí)際、分析與解決實(shí)際問(wèn)題的能力，并具備審計(jì)實(shí)務(wù)的初步操作能力。

領(lǐng)導(dǎo)把我擺上了這個(gè)的位置，那我就應(yīng)該也必須在這個(gè)位置上有所作為，我將本著穩(wěn)定是前提、創(chuàng)新是動(dòng)力、發(fā)展是目標(biāo)的整體思路繼續(xù)前行。

醫(yī)院出納崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額制度超過(guò)限額部分必須及時(shí)送存銀行，不得坐支現(xiàn)金，不得用白條抵押現(xiàn)金。取送款要注意安全，避免發(fā)生意外。確保資金的安全

二、未經(jīng)醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)審批不得擅自借款給職工，并不得超過(guò)規(guī)定限額付款。同時(shí)必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會(huì)計(jì)審核、上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批的手續(xù)齊全的憑據(jù)付款，做到票款兩清。

三、嚴(yán)格執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)制度，報(bào)銷(xiāo)手續(xù)必須齊全，沒(méi)有領(lǐng)導(dǎo)審批不予受理。按規(guī)定把好資金支出關(guān)。

四、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。建立健全的現(xiàn)金日記帳，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。同時(shí)必須及時(shí)登記現(xiàn)金日記帳，核對(duì)收入、支出、余額，做到帳目相符，日清月結(jié)。

五、嚴(yán)格執(zhí)行支票管理制度，編制支票使用記錄，并妥善保管。六、及時(shí)取回并處理銀行單據(jù)，做好銀行日記帳的登記與核對(duì)工作。

七、配合會(huì)計(jì)做好各種帳務(wù)處理。月底會(huì)同會(huì)計(jì)核對(duì)現(xiàn)金余額和銀行存款余額，做到帳帳相符。

八、依據(jù)規(guī)定管理好發(fā)票，監(jiān)督業(yè)務(wù)人員做好已開(kāi)發(fā)票的回款工作并妥善保管空白發(fā)票，如有意外應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

九、嚴(yán)守醫(yī)院財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)機(jī)密，不得隨意泄露。

十、認(rèn)真完成醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作任務(wù)。