第一篇：天潤園林有限公司差旅費報銷管理制度

天潤園林有限公司差旅費報銷管理制度

天潤園林有限公司差旅費報銷管理制度

為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、申請。出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見、總經(jīng)理批準后方可出差。

2、借款。出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字，經(jīng)財務(wù)負責人審核，總監(jiān)理審批后方可借款。

3、報銷。出差人員回公司后，持有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，填寫差旅費報銷單，經(jīng)財務(wù)人員審核、部門經(jīng)理簽字和總經(jīng)理批準后方可報銷差旅費。凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)部門領(lǐng)導簽署意見后方可報銷。出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門經(jīng)理責任。

4、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”?？偨?jīng)理實行實報實銷。

（1）住宿標準（金額單位：元。下同）： 地區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會省轄城市

縣級市及以下

唐山市各縣經(jīng) 理

0

其余人員

第二篇：《差旅費報銷管理制度》

企業(yè)差旅費報銷管理制度范本

為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責人簽署意見、分管領(lǐng)導批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經(jīng)財務(wù)負責人審核，分管領(lǐng)導審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應(yīng)形成出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導匯報，由分管領(lǐng)導考核結(jié)果，簽署考核意見。

4、審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按費用包干標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應(yīng)在一星期內(nèi)報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據(jù)按每月30元累積加罰（發(fā)票日期），并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負責人的責任。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。

（1）住宿標準（金額單位：元。下同）：

地區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷（含副總經(jīng)理，下同）

經(jīng)

理

180

130

120

其余人員

150

（2）伙食補助費：

地區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng)

理

其余人員

（3）市內(nèi)交通費：

地區(qū)/人員

特區(qū)

直轄市

省會城市

省轄市

縣級市及以下

總經(jīng)理

實報實銷

經(jīng)

理

其余人員

（4）交通工具標準：

工具/人員

飛機

火車

輪船

長途汽車

出租車

總經(jīng)理

普通艙

軟臥軟座

二等艙

實報

實報

經(jīng)

理

預申請

硬臥硬座

三等艙

可乘

實報

其余人員

——

硬臥硬座

三等艙

可乘

預申請

三、報銷辦法

（一）住宿費報銷辦法

1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

2、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

3、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導允許的前提下，可按實報銷。

4、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

（二）伙食補助費報銷辦法

中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

（三）交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導批準后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導同意）。

3、出差人員原則上不得乘左出租車，但下列情況除外：

（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

（3）

收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）

執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。

（四）通訊費報銷辦法

除外出學習和駐廠人員外的出差人員，每天補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導批準。

（五）其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復印件作為審核依據(jù)。

3、駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準報銷。

四、補充規(guī)定

1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

4、外出學習、駐廠人員，伙食補助每天16元，期間不享受市內(nèi)交通費、住宿費包干，途中可享受交通、伙食補助費。

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

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END

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第三篇：差旅費報銷管理制度（模版）

一、辦理程序

1、出差人員必須事前填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)分管領(lǐng)導簽署意見、部門負責人（或被授權(quán)人）簽署批準后方可出差。

2、出差人員預訂飛機票、火車票請自行到前臺書面登記往返時間及目的地等資料，由行政部收集并統(tǒng)一辦理預訂。預訂成功后，由前臺書面通知出差人核實票面事項，若出現(xiàn)臨時更改行程，限出發(fā)前一天下班前親身或致電行政部提出更改。

3、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“借款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人（或被授權(quán)人）簽字擔保后，經(jīng)財務(wù)負責人審核后方可借款。

4、出差人員回公司后，應(yīng)及時填寫出差完成情況書面報告，并向分管領(lǐng)導匯報，由分管領(lǐng)導考核結(jié)果后，交部門負責人（或被授權(quán)人）簽署考核意見。

5、財務(wù)審核人員根據(jù)簽有分管領(lǐng)導和部門負責人考核意見的“出差申請單”和有效出差單據(jù)，按差旅費用標準規(guī)定，經(jīng)審核后方可報銷差旅費。

6、凡因特殊情況需臨時改變出差地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需用手機短信方式向分管領(lǐng)導及時提出申請，回公司后在原“出差申請單”填寫修改信息，并由分管領(lǐng)導簽署意見。與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符又無提前申請并得到批準的差旅費不予報銷。

7、出差回公司應(yīng)在一個月內(nèi)到財務(wù)部門報賬，超過一個月未見提交報賬申請的，由財務(wù)部門向該出差人部門負責人通報。

二、費用標準

總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行“厲行節(jié)儉”原則。(一)住宿費報銷辦法

1、住宿費標準150元一間每天，北京、上海、深圳200元一間每天，部門主管以上人員按雙倍執(zhí)行。

2、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷。

3、出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。

4、出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務(wù)情況，在分管領(lǐng)導允許的前提下，可按實報銷。

5、住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，部門主管以上人員出差，可選擇單獨住宿。

(二)伙食補助費報銷辦法

1、伙食補助費標準按每天60元標準執(zhí)行。

2、中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。

3、如遇需接待客戶用餐情況，需提前電話短信向主管領(lǐng)導申請。(三)交通費報銷辦法

1、旅途中符合乘臥(從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續(xù)乘車時間超過12小時)而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領(lǐng)導批準后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導同意)。

3、出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外:(1)出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；(2)攜有巨款或重要文件須確保安全的；(3)收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；(4)陪同重要客人外出的；

(5)執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部門主管（或被授權(quán)人）同意后方可報銷。

4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差期間經(jīng)領(lǐng)導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理，期間按事假考勤。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導同意后方可報銷。

(四)通訊費報銷辦法 出差人員每天補助10元通訊費，特殊情況需經(jīng)主管領(lǐng)導批準。(五)其他

1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導核準并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。

2、出差人員應(yīng)保留完整車(船)票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保留復印件作為審核依據(jù)。

四、補充規(guī)定

1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導允許后，可就隨行高一級人員標準執(zhí)行。

2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達后食宿由辦事處承擔，不享受伙食及住宿包干，如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠，而中途無法返回辦事處就餐，可享受伙食補助費，但需持有辦事處負責人的簽字確認證明。

3、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標準予以補助。

第四篇：差旅費報銷管理制度

差 旅 費 用 報 銷 管 理 制 度

1.0 為規(guī)范員工因公出差費用的管理工作，合理控制出差管理效率，降低出差費用管理中的潛在風險特制定本制度。2.0 因公出差及費用報銷管理程序

2.1 根據(jù)公司管理程序，結(jié)合公司實際情況，財務(wù)部制定公司公務(wù)出差有關(guān)費用標準，經(jīng)公司辦公會討論，總經(jīng)理批準后執(zhí)行。

2.2財務(wù)部負責監(jiān)督核算員工公務(wù)出差事宜。財務(wù)部應(yīng)當根據(jù)實際情況為各部門或相關(guān)員工設(shè)立費用核算科目，定期分析各部門和相關(guān)員工的差旅費開支狀況以及執(zhí)行管理費用情況。

2.3各部門和公司領(lǐng)導應(yīng)當按照授權(quán)嚴格控制公務(wù)出差審批。3.0公務(wù)出差管理 3.1出差申請和批準

·所有公務(wù)出差員工應(yīng)在出差前由出差人填寫“出差費用借款單”，并經(jīng)本單位領(lǐng)導和主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準，未經(jīng)批準，不報銷任何費用。

·出差員工如果需要預借出差款時，應(yīng)當根據(jù)計劃天數(shù)、具體活動安排以及費用和補助標準等計算出所需款額，然后本單位領(lǐng)導和主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準。

·財務(wù)部業(yè)務(wù)主管會計只有在總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字后，方可辦理付款手續(xù)。

·各級管理人員有責任確定其下屬人員是否需要出差。如果業(yè)務(wù)可以以更經(jīng)濟的方式進行，則不應(yīng)批準出差。·公司所有人員因公務(wù)出國，應(yīng)當由總經(jīng)理或公司辦公室統(tǒng)一書面報告批準。3.2出差標準 3.2.1交通工具

·所有員工出差可乘火車硬臥、輪船二等艙、汽車，如特殊需要乘飛機經(jīng)濟艙、火車軟臥，事先必須獲得總經(jīng)理批準。

·員工到達目的地后，應(yīng)盡可能使用當?shù)毓卉嚮蚱渌蟊娊煌üぞ咿k理業(yè)務(wù)。特殊情況需乘坐出租車時，事后報銷時應(yīng)當說明理由經(jīng)公司領(lǐng)導批準后方可報銷。

·員工在外需乘坐其他交通工具旅行時，應(yīng)當比照常用交通工具，遵循節(jié)約、合理、有效的原則選擇。

·對符合乘坐臥鋪，而未買臥鋪的員工，在連續(xù)乘車12小時以上（或夜間乘車8小時以上）時，節(jié)約部分按以下辦法發(fā)給個人：

a)對乘坐火車可購臥鋪而未買臥鋪票的員工，其中乘坐火車慢車和直快列車的，按硬座票價的90%補發(fā)給個人。

b)乘坐特快列車的，按特快列車硬座票價的80%補發(fā)給個人。3.2.2 住宿標準

·公司領(lǐng)導 ***元/天 ·公司中層領(lǐng)導 ***元/元 ·其他人員 ***元/天

·未發(fā)生住宿費用，可按每日**元計發(fā)住宿補助。3.2.3 伙食補貼

·公司向出差員工提供每日包干伙食補貼，其標準為：**元/日，在途期間均按每日**元計發(fā)途中補助。3.2.4交通費

·員工出差期間。每人每天可發(fā)市內(nèi)交通費**元。市內(nèi)交通費包干使用不再憑據(jù)報銷。

·經(jīng)總經(jīng)理批準準予報銷的出租車費總額超過市內(nèi)交通費總包干費的，不再按包干費用報銷市內(nèi)交通費（含來回當日離開所在地交通費）。

·經(jīng)總經(jīng)理批準，員工出差期間，往返機場客車費用在包干費用之外，憑據(jù)報銷。

·出差人員自帶交通工具的（小車），不發(fā)市內(nèi)交通費。大車司機到達目的地后在**元/日內(nèi)包干使用。3.2.5 電話費

·員工出差期間每天可發(fā)電話費*元。（實行據(jù)實報銷電話費用的人員不執(zhí)行此標準）3.2.6 招待費

·公司嚴格控制出差招待費開支。如確因業(yè)務(wù)需要，招待費開支范圍和標準應(yīng)從嚴掌握

·原則上普通業(yè)務(wù)人員不應(yīng)發(fā)生招待費。

·出差過程中確要發(fā)生招待費用的，應(yīng)事先提出申請并經(jīng)主管副總經(jīng)理的批準。本人是副總經(jīng)理，應(yīng)經(jīng)過總經(jīng)理同意。3.2.7 會議費

·員工會議出差可以根據(jù)會議統(tǒng)一標準安排辦理住宿。當舉辦單位的會議標準嚴重超過企業(yè)出差標準時，出差人員應(yīng)當另選合適的賓館。

·會議期間伙食已作安排的，不再享受伙食補貼；伙食未作安排的，憑會議證明享受伙食補貼

3.3 國外出差補助和外匯借款標準由公司另行制定、報辦公會批準后執(zhí)行。

3.4 費用報銷規(guī)定

·員工在報銷出差費用之前，出差人應(yīng)首先根據(jù)出差任務(wù)完成出差報告，并得到部門經(jīng)理簽署。

·報銷差旅費必須填寫“差旅費報銷單”。報銷人應(yīng)按規(guī)定要求填寫有關(guān)報銷內(nèi)容，具體包括：報銷人姓名、部門、出差任務(wù)、出差起始日期、出差借款等。

·出差使用外幣的情況下，應(yīng)按照官方公布的匯率將外幣折算成人民幣。

·員工出差或業(yè)務(wù)活動結(jié)束返回公司后，應(yīng)當在一月內(nèi)填報“差旅費報銷單”，如果出差實際天數(shù)超過預計天數(shù)，則應(yīng)書面詳細陳述超過的原因并附于報銷單后。

·“差旅費報銷單”填好之后，首先得到部門經(jīng)理的審核并簽字,然后到財務(wù)部審核簽字，經(jīng)主管副總經(jīng)理簽字，最后報送總經(jīng)理審批.·兩人以上出差，原則上應(yīng)各自填報差旅費報銷單，不能分開的費用由其中級別較高者填報。如果不同級別人員共同出差又分不開報銷時，報銷人應(yīng)當由全部出差人聯(lián)合簽字，并交非出差的上級人員審批簽字。

·出差報銷住宿費時，應(yīng)當注明住宿日期及天數(shù)，二人及二人以上共同出差時，原則上按級別較高者住宿標準報銷（一個標準間）。

·招待費應(yīng)經(jīng)其上級領(lǐng)導批準報銷，在“差旅費報銷單”的相應(yīng)部分應(yīng)當注明。·各部門經(jīng)理應(yīng)對屬下發(fā)生的招待費用的合理性及必要性進行審核，從最大程度上控制招待費用支出。

·所有出差報銷單附件應(yīng)按項目粘貼?！こ鲎廛囐M憑正式的出租車發(fā)票報銷。

·在通常情況下，“其他費用”都應(yīng)附有合規(guī)發(fā)票并在“差旅費報銷單”的相關(guān)部分注明。

·出差人員發(fā)生超標準開支時，財務(wù)部應(yīng)嚴格按標準執(zhí)行，超額部分由本人自理。如果由于特殊原因?qū)е鲁瑯藴书_支時，必須得到總經(jīng)理或其他授權(quán)主管副總經(jīng)理的批準

3.5出差人員在發(fā)票丟失（僅限于車票、機票、住宿發(fā)票）的情況下，應(yīng)遵循以下處理程序：

·從所在旅館處取得發(fā)票的副本，并加蓋對方的財務(wù)專用章 ·從機票代辦處或是航空公司處取得機票的副本以及附上登機牌 ·如丟失的車票數(shù)額較小而且有同行人佐證時，應(yīng)書面說明并經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準

3.6 財務(wù)部辦理員工出國旅行報銷手續(xù)時，應(yīng)當仔細審核各項費用開支發(fā)票和報銷標準。報銷人員應(yīng)當將國外票據(jù)交企業(yè)有關(guān)翻譯人員將內(nèi)容摘要譯成中文后方可報銷。

3.7財務(wù)部業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當每季度一次向各部門提交員工備用金借款情況表。各部門負責人應(yīng)當督促借款人限期向財務(wù)部辦理報銷或退款手續(xù)。當借款人未能在規(guī)定期限內(nèi)辦理報銷手續(xù)時，財務(wù)部有權(quán)通知（書面）公司辦公室從其工資中扣除。

3.8各部門負責人應(yīng)當對本部門差旅費開支進行嚴格控制，財務(wù)部業(yè)務(wù)主管人員則應(yīng)當對各部門差旅費實際開支進行監(jiān)督審核 4.0政策和規(guī)定

4.1禁止利用公務(wù)出差辦理招待之機，宴請親友。4.2禁止假冒公務(wù)出差游山玩水。

4.3禁止員工長期占用公款不辦理報銷和退款手續(xù)。發(fā)現(xiàn)員工利用公款辦理私人事務(wù)，應(yīng)根據(jù)金額大小和管理規(guī)定對其進行相應(yīng)的處罰。涉及舞弊案件時，移交當?shù)厮痉C關(guān)處理。

4.4禁止上級人員將自己的出差費用交下級人員填報辦理報銷手續(xù)。任何人員不能審批自己的費用支出。5.0 報銷時間規(guī)定

為便于管理和資金的使用，定于每周二、四兩天為報銷和借支備用金的時間，各單位根據(jù)工作安排，提前向財務(wù)部報告資金使用計劃。6.0 本文件自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前相關(guān)規(guī)定與本文件有沖突的地方，以本文件為準，文件解釋權(quán)歸公司財務(wù)部。

借 款 單

姓名： 所屬部門： 借款金額（大寫）： 出差日期： 年 月 日—— 年 月 日 出項目1.路費2.汽油費3.*業(yè)務(wù)費用4.旅館費5.*其他合 計預算金額（元)說明部門經(jīng)理意見財務(wù)部審核總經(jīng)理和副總經(jīng)理意見出差任務(wù)簡述總經(jīng)理/副總經(jīng)理： 部門經(jīng)理： 出差人： 注： 1.本借款單一式二份。出差人自留一份作為報銷單附件。

2.此預算表作為報銷單的必要附件，必須簽署完整。財務(wù)部將按被批準的預算表進行差旅費報銷。

3.填寫帶*的行項目時，必須說明預計發(fā)生費用的理由或附上一經(jīng)總經(jīng)理或副總經(jīng)理批準的申請獲支持材料。

4.填寫此表時，應(yīng)做到字跡工整，表面整潔。批準后的預算表不得隨意更改，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，當事人將受到嚴肅處理。

差 旅 費 報 銷 單

所屬部門： 年 月 日 金額單位：元 出差人出差事由時間項目135791011車船費出租車費（租車費)汽油費過橋/過路/停車費伙食交通補助路途補助其他費用合計金 額(元)2468地點自至日起/天數(shù)項目旅館費電話費業(yè)務(wù)費辦公費金 額(元)備注報銷人民幣總額（大寫）仟 佰 拾 元 角 分職工簽字 : 部門經(jīng)理： 財務(wù)審核： 總經(jīng)理：

第五篇：差旅費報銷管理制度

差旅費報銷管理制度

第一章 總則

第一條 為進一步規(guī)范公司內(nèi)部管理，完善差旅費報銷程序及標準，本著勤儉節(jié)約、合理開銷的原則，制定本制度。第二條 出差定義

本制度所指出差是指員工因業(yè)務(wù)工作的需要，在員工常駐辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)。出差員工根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應(yīng)標準的住宿補貼、交通補貼和餐費補貼

第三條 公司鼓勵銷售和技術(shù)人員因項目支持和服務(wù)的短期差旅行為。鼓勵員工在出差地的客戶聯(lián)絡(luò)行為。

第四條 本制度適用于各分公司、各部門副總監(jiān)級以下人員。第五條 員工出差應(yīng)進行事先申請。經(jīng)主管領(lǐng)導批準后，方可實施。第六條 差旅費報銷管理的原則

1、為完成公司工作而發(fā)生的合理差旅費用由公司負擔；

2、費用開支前須事先申請的原則；

3、遵循實報實銷的原則；

4、原則上當月報銷當月的費用；

5、經(jīng)辦人不能批準自己的費用報銷單據(jù)。第二章 差旅申請流程 第七條 出差申請

出差前，相關(guān)員工需至少提前1天至人事行政部索取《出差申請單》，詳細填寫相關(guān)信息。報部門負責人簽字、總經(jīng)理簽批后，轉(zhuǎn)人事行政部簽核、留存。第八條 差旅借款申請

員工出差預借差旅費，應(yīng)填寫《借款單》，并注明借款事由，按借款規(guī)定程序?qū)徟?，至財?wù)部預借差旅費。原則上，未經(jīng)總經(jīng)理許可，預借差旅費金額不得大于出差員工月工資數(shù)額。

第三章 差旅費用的報銷

第九條 公司的差旅費報銷包括，標準內(nèi)的交通費、住宿費、餐費補貼費用； 第十條 差旅人員應(yīng)在出差完結(jié)后，5個工作日之內(nèi)進行差旅費用的報銷；

第十一條 差旅費報銷時，出差人員須按規(guī)定填制《差旅費報銷單》。連同原始報銷憑證交財務(wù)部會計審核（審核要點：原始票據(jù)的審核；相關(guān)費用報銷標準核對），而后報送部門負責人及總經(jīng)理審批，最后由出納支付報銷費用；

第十二條 報銷憑證應(yīng)是出差地實際發(fā)生的票據(jù)。交通費應(yīng)列明起止地點。第四章 差旅費用報銷標準

差旅費用報銷，按城市的消費指數(shù)情況確定標準。第十三條 按城市消費指數(shù)，將國內(nèi)城市大致分為A,B,C三類城市：

1、A類城市：根據(jù)全國消費指數(shù)排名前20位的城市（消費指數(shù)在1至0.7之間）如，上海、北京、深圳、廣州、廈門、杭州、寧波、溫州、長沙、佛山、大連、中山、東莞、珠海、泉州、蘇州、汕頭、無錫、南京、天津。

2、B類城市：除A類外的省會城市；

3、C類城市：除A類外的非省會城市。第十四條 交通費的報銷

1、出差乘坐飛機需經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。乘坐火車從晚上8點至次日早上7點之間，在 車上過夜6小時以上的，或者連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購臥票；

2、“出差地”市內(nèi)交通費報銷標準：A類城市每日報銷限額30元；B類城市每日報銷限額20元；C類城市每日報銷限額20元。第十五條 住宿費的報銷

1、A類城市：在標準內(nèi)實報實銷，城市標準190元內(nèi)/天；

2、B類城市：在標準內(nèi)實報實銷，城市標準150元內(nèi)/天；

3、C類城市：在標準內(nèi)實報實銷，城市標準120元內(nèi)/天。第十六條 餐費補貼

1、A類城市：餐費補貼50元/天；

2、B類城市：餐費補貼40元/天；

3、C類城市：餐費補貼30天/天。第五章 其他注意事項

第十七條 出差天數(shù)以離開辦公地之日（含）起至回日常辦公地之日（含）止； 第十八條 住宿費按實際住宿天數(shù)計算；

第十九條 出差期間如遇周末或法定節(jié)假日，員工休息，不算加班（餐費補貼與住宿費照舊）。第六章 附則

第二十條

本制度由財務(wù)部負責解釋； 第二十一條 本制度自頒布之日起執(zhí)行。