第一篇：項(xiàng)目公司主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

1.嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度。負(fù)責(zé)審核原始憑證的合法性、真實(shí)性和完整性。

2.負(fù)責(zé)合理設(shè)置賬簿，正確填制憑證，嚴(yán)格審查摘要的規(guī)范性、科目的準(zhǔn)確性。

3.負(fù)責(zé)賬務(wù)處理，按時(shí)完成各種報(bào)表和分析報(bào)告。負(fù)責(zé)定期審核、檢査債權(quán)和債務(wù)情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)請(qǐng)示匯報(bào)。

4.負(fù)責(zé)整理、裝訂、保管會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)文件等資料。

第二篇：項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

項(xiàng)目的產(chǎn)生以取得中標(biāo)通知書(shū)或承包合同的簽訂作為標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)作為財(cái)務(wù)部對(duì)項(xiàng)目部相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的第一經(jīng)手人，對(duì)項(xiàng)目的管理和服務(wù)起著至關(guān)重要的作用，現(xiàn)對(duì)其崗位職責(zé)進(jìn)行闡述。

一、承包合同的評(píng)審。取得中標(biāo)通知書(shū)的項(xiàng)目，項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)對(duì)與財(cái)務(wù)相關(guān)的合同條款進(jìn)行評(píng)審，包括：合同是否分稅、預(yù)付款比例、進(jìn)度款支付方式及比例、保函、納稅方式、投標(biāo)成本及利潤(rùn)點(diǎn)、總包配合費(fèi)比例、質(zhì)保金比例及年限、工期要求、罰則、甲供材、甲指材等條款，對(duì)其存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分評(píng)價(jià)口頭或書(shū)面報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)。

要求：從收到合同樣本起48小時(shí)內(nèi)，根據(jù)《XX項(xiàng)目施工合同評(píng)審情況報(bào)表匯總》（詳見(jiàn)附表一）給出評(píng)審意見(jiàn)，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批同意后反饋給商務(wù)。

二、履約保函及預(yù)付款保函的辦理指導(dǎo)。已簽訂承包合同的項(xiàng)目如有履約保函或預(yù)付款保函要求，應(yīng)了解保函的提供時(shí)間要求，指導(dǎo)該項(xiàng)目市場(chǎng)負(fù)責(zé)人發(fā)起保函開(kāi)具流程。對(duì)保函格式進(jìn)行充分解讀，如未確定保函格式及保函出具單位，首先推薦擔(dān)保公司的保函及我司格式；如合同甲方已有格式要求并限定銀行保函，則要明確，哪些條款是屬于不可協(xié)商的，例如保函有效期需明確絕對(duì)起止時(shí)間，不可為相對(duì)時(shí)間；哪些條款是屬于盡量爭(zhēng)取的，例如無(wú)條件見(jiàn)索即付條款可爭(zhēng)取協(xié)商性兌付，可轉(zhuǎn)讓保函爭(zhēng)取不可轉(zhuǎn)讓保函等。

要求：時(shí)間要求為收到保函樣本后24小時(shí)內(nèi)給出財(cái)務(wù)意見(jiàn)，后繼每次收到修正要求回復(fù)時(shí)間為6小時(shí)，含與財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部溝通達(dá)成一致意見(jiàn)時(shí)間。

三、結(jié)合回款需要提供辦理外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明及機(jī)構(gòu)所在地國(guó)地稅備案的資料，并指導(dǎo)項(xiàng)目部進(jìn)行外經(jīng)證備案、開(kāi)票、核銷等業(yè)務(wù)。合同簽訂完畢，首先準(zhǔn)備合同乙方機(jī)構(gòu)所在地的國(guó)、地稅備案的相關(guān)資料提供給稅務(wù)專員進(jìn)行備案；本著勞務(wù)發(fā)票優(yōu)先開(kāi)具的原則，盡快準(zhǔn)備外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明辦理需要的相關(guān)資料，提供給稅務(wù)專員（詳見(jiàn)附件二）。同時(shí)對(duì)項(xiàng)目部進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，及時(shí)督促項(xiàng)目部進(jìn)行外經(jīng)證備案及開(kāi)票稅金申請(qǐng)，保證在合同甲方通知開(kāi)票第一時(shí)間取得發(fā)票并回款。在收到項(xiàng)目部發(fā)起的發(fā)票需求申請(qǐng)后，由項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)判斷開(kāi)具發(fā)票類別。

要求：辦理外經(jīng)證和貨物生產(chǎn)證明所需資料提供時(shí)間為合同簽訂后一周內(nèi)，督促辦理時(shí)間為合同簽訂后一個(gè)月內(nèi)出證明，有預(yù)付款開(kāi)票要求的時(shí)間則根據(jù)合同要求提供。開(kāi)票要求時(shí)間，如為勞務(wù)發(fā)票，則在半天內(nèi)要求項(xiàng)目部提交稅金請(qǐng)款單并安排打款完畢，如為材料發(fā)票，則在半天內(nèi)發(fā)起材料發(fā)票開(kāi)票申請(qǐng)，總部要求督促當(dāng)天開(kāi)票，2天內(nèi)到項(xiàng)目，廣州自開(kāi)發(fā)票要求當(dāng)天發(fā)票寄出或送出。在外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明辦理以及稅金請(qǐng)款、發(fā)票開(kāi)具過(guò)程中，項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)要全程跟蹤督促，確?；乜钸^(guò)程中的財(cái)務(wù)部分第一時(shí)間準(zhǔn)備到位。

四、對(duì)施工隊(duì)產(chǎn)值申報(bào)及物料報(bào)工的監(jiān)督職能。項(xiàng)目施工過(guò)程中，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行充分了解，適時(shí)監(jiān)控物料報(bào)工比例與施工隊(duì)產(chǎn)值申報(bào)比例的一致性。

要求：各項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)對(duì)負(fù)責(zé)的項(xiàng)目所轄施工隊(duì)情況，包括施工隊(duì)數(shù)量、合同額、合同完成情況等信息要進(jìn)行了解，每個(gè)月末對(duì)施工隊(duì)產(chǎn)值申報(bào)進(jìn)行督促，保證全部上報(bào)，統(tǒng)籌部要當(dāng)月全部在系統(tǒng)內(nèi)收貨處理完畢，現(xiàn)場(chǎng)物料要根據(jù)收貨情況進(jìn)行出庫(kù)，施工隊(duì)勞務(wù)暫估和現(xiàn)場(chǎng)物料的出庫(kù)所產(chǎn)生的項(xiàng)目成本是確認(rèn)收入最重要的數(shù)據(jù)來(lái)源。

五、對(duì)項(xiàng)目回款進(jìn)行督促，通過(guò)各種內(nèi)部報(bào)表對(duì)各項(xiàng)成本指標(biāo)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)反饋（詳見(jiàn)附表三、四）。充分解讀合同條款中的回款條款，每月初對(duì)項(xiàng)目每月的應(yīng)回未回款進(jìn)行核定，并與項(xiàng)目部充分溝通，初步核定當(dāng)月回款額后，報(bào)至財(cái)務(wù)資金計(jì)劃負(fù)責(zé)人處；每月26號(hào)向商務(wù)索取所負(fù)責(zé)項(xiàng)目的預(yù)算表，對(duì)項(xiàng)目的各項(xiàng)指標(biāo)按照商務(wù)指標(biāo)口徑進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，對(duì)逼近警戒線的指標(biāo)進(jìn)行提前預(yù)警匯報(bào)（詳見(jiàn)附表五）。

要求：回款用款統(tǒng)計(jì)表（附件四）要求即時(shí)更新，隨時(shí)保證回款和開(kāi)票信息的準(zhǔn)確；項(xiàng)目管理表（附件三）要求每月結(jié)賬完畢后2天內(nèi)取數(shù)并核實(shí)無(wú)誤后直屬領(lǐng)導(dǎo)匯總，表中的對(duì)應(yīng)回未回款的核定也在此時(shí)段確定后報(bào)資金計(jì)劃負(fù)責(zé)人匯總；附件五要求更為明細(xì)，要求在下月5號(hào)前出結(jié)果并反饋給商務(wù)部相應(yīng)商務(wù)員。

六、項(xiàng)目報(bào)銷用款的審批。項(xiàng)目部每月末匯總報(bào)銷，經(jīng)過(guò)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批后到財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部收到報(bào)銷匯總后，及時(shí)進(jìn)行審核并反饋退票及清單給統(tǒng)籌文員，并發(fā)起項(xiàng)目費(fèi)對(duì)賬流程，經(jīng)過(guò)項(xiàng)目費(fèi)持卡人及項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)后，在收到項(xiàng)目費(fèi)用申請(qǐng)表的基礎(chǔ)上，進(jìn)行項(xiàng)目費(fèi)批款操作。跟蹤大額應(yīng)報(bào)未報(bào)的項(xiàng)目費(fèi)借款（房租、協(xié)調(diào)費(fèi)、總包費(fèi)、三性實(shí)驗(yàn)費(fèi)、現(xiàn)場(chǎng)機(jī)械租賃、零星采購(gòu)等借款），防止大額項(xiàng)目費(fèi)長(zhǎng)期掛帳；

要求：項(xiàng)目報(bào)銷審批要求見(jiàn)各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷制度，完成時(shí)間要求為收到票據(jù)后五天內(nèi)，退票清單也在此時(shí)段完成，以統(tǒng)籌文員簽收時(shí)間為核定時(shí)間；項(xiàng)目報(bào)銷審核完畢，財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部審批通過(guò)后24小時(shí)內(nèi)入賬完畢并發(fā)起對(duì)賬流程；對(duì)賬流程經(jīng)持卡人和項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)后，在收到申請(qǐng)表的基礎(chǔ)上，48小時(shí)內(nèi)給項(xiàng)目部打款（含財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部批款及打款時(shí)間，以出納款項(xiàng)支付時(shí)間作為核定時(shí)間）。

七、其他費(fèi)用申請(qǐng)的審批。其他費(fèi)用包含內(nèi)容較多，如：總包配合費(fèi)、水電費(fèi)、調(diào)度費(fèi)、小額現(xiàn)場(chǎng)勞務(wù)費(fèi)等，針對(duì)不同內(nèi)容的情況，具體分析，充分了解情況，對(duì)費(fèi)用發(fā)生的原因是否合理、費(fèi)用沖賬的途徑、是否符合商務(wù)指標(biāo)等因素進(jìn)行多角度考慮，并經(jīng)過(guò)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后可支付，需商務(wù)登記備案的需相關(guān)商務(wù)員簽字確認(rèn)。

要求：其他費(fèi)用審批及付款無(wú)明確時(shí)間要求，商務(wù)部是重要的參審部門。總體要求為兩條：降低風(fēng)險(xiǎn)、滿足項(xiàng)目需求。

八、對(duì)材料采購(gòu)和勞務(wù)采購(gòu)合同的審批（含sap勞務(wù)訂單審批）。針對(duì)分項(xiàng)材料采購(gòu)合同以及勞務(wù)采購(gòu)合同，項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)要結(jié)合項(xiàng)目及公司整體資金狀況對(duì)采購(gòu)合同的財(cái)務(wù)條款部分進(jìn)行審批，包括預(yù)付款比例、進(jìn)度款比例、質(zhì)保金、履約保函及預(yù)付款保函、付款方式、發(fā)票提供、罰則等，同時(shí)對(duì)勞務(wù)大訂單進(jìn)行系統(tǒng)內(nèi)審批。付款方式上要結(jié)合項(xiàng)目施工合同的總體回款情況，爭(zhēng)取單個(gè)項(xiàng)目的現(xiàn)金流為正數(shù)。

要求：采購(gòu)合同的審批為上一節(jié)點(diǎn)審批通過(guò)后24小時(shí)內(nèi)，必須要有明確的審批意見(jiàn)，通過(guò)或者駁回或者溝通；sap勞務(wù)訂單審批為統(tǒng)籌員通知后24小時(shí)內(nèi)。

九、勞務(wù)款審批。施工隊(duì)在產(chǎn)值申報(bào)后進(jìn)行的勞務(wù)款請(qǐng)款單，項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)要核對(duì)產(chǎn)值是否與申報(bào)一致，然后根據(jù)采購(gòu)合同中的付款條款進(jìn)行審批，如有罰扣款，則進(jìn)行扣除處理。要求： 施工隊(duì)勞務(wù)款審批以產(chǎn)值暫估作為基礎(chǔ)，對(duì)施工隊(duì)合同條款內(nèi)應(yīng)付未付款項(xiàng)進(jìn)行審批，要求完成時(shí)間為收到請(qǐng)款單48小時(shí)內(nèi)給出審批意見(jiàn)，退單或者通過(guò)；如果通過(guò)則通知統(tǒng)籌部勞務(wù)組下達(dá)開(kāi)票要求并告知開(kāi)票金額；付款完畢后24小時(shí)內(nèi)各項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)自行入賬，入賬時(shí)對(duì)暫估金額進(jìn)行調(diào)整（無(wú)特殊情況無(wú)需調(diào)整）。

十、各項(xiàng)結(jié)算審批和配合。包括我司對(duì)業(yè)主的結(jié)算，財(cái)務(wù)有義務(wù)配合商務(wù)部提供各項(xiàng)數(shù)據(jù)和資料；我司對(duì)各供應(yīng)商（含材料和勞務(wù)）的結(jié)算，各項(xiàng)目主管會(huì)計(jì)在結(jié)算流程中，對(duì)該施工隊(duì)實(shí)際已付款及罰扣款進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，如結(jié)算單上金額與統(tǒng)計(jì)金額不符，應(yīng)與施工隊(duì)核對(duì)無(wú)誤后通過(guò)結(jié)算流程。

要求：我司對(duì)合同甲方的結(jié)算由商務(wù)部主導(dǎo)完成，我部負(fù)責(zé)配合提供數(shù)據(jù)，包括各項(xiàng)用款、回款總額及明細(xì)等，以及可能的發(fā)票復(fù)印件的提供；我司與供應(yīng)商的結(jié)算，則根據(jù)賬面數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，包括已付款總額以及可能的罰扣款統(tǒng)計(jì)等。

十一、資料文件收集

要求：（1）與項(xiàng)目進(jìn)展相關(guān)資料：中標(biāo)通知書(shū)、承包合同、專項(xiàng)驗(yàn)收資料、整體驗(yàn)收資料、結(jié)算書(shū)等。

（2）與回款相關(guān)資料：甲方的付款審批單、地稅開(kāi)票完稅證明及發(fā)票、增值稅發(fā)票、外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明等。

（3）與商務(wù)相關(guān)資料：A版商務(wù)預(yù)算表、變更洽商確認(rèn)單、補(bǔ)充協(xié)議、每月一份的D版的商務(wù)預(yù)算表。

（4）與付款相關(guān)資料：材料及勞務(wù)供應(yīng)商合同、付款及罰款記錄、結(jié)算書(shū)等。

十二、其他工作

包括項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)配合、報(bào)銷制度咨詢、項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)及公司庫(kù)房材料盤點(diǎn)等。

與負(fù)責(zé)營(yíng)銷費(fèi)用的會(huì)計(jì)溝通，了解中標(biāo)前期的投標(biāo)保證金、投標(biāo)保函的退回情況。

與審算部、材料部、項(xiàng)目管理中心、項(xiàng)目部和倉(cāng)儲(chǔ)部溝通，了解項(xiàng)目施工方案和現(xiàn)金流預(yù)測(cè)情況，對(duì)項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)（材料采購(gòu)進(jìn)度）提出合理建議。

第三篇：項(xiàng)目部會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

項(xiàng)目部會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

1、在日常工作中堅(jiān)決貫徹黨和國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針、政策法令，要堅(jiān)持原則、廉潔奉公，敢于抵制弄虛作假、營(yíng)私舞弊、虛報(bào)冒領(lǐng)等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為，以維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)的完整。

2、領(lǐng)導(dǎo)本項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，保證完成各項(xiàng)工作任務(wù)，對(duì)本項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作全面負(fù)責(zé)。

3、要根據(jù)本項(xiàng)目部生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，設(shè)立會(huì)計(jì)賬戶、審核各項(xiàng)收支，按會(huì)計(jì)制度規(guī)定處理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，使項(xiàng)目部的各種報(bào)表、帳簿、憑證內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、手續(xù)完備。為項(xiàng)目部負(fù)責(zé)。

4、積極參與項(xiàng)目部有關(guān)生產(chǎn)、管理的經(jīng)營(yíng)決策活動(dòng)，認(rèn)真會(huì)簽有關(guān)經(jīng)濟(jì)合同，建立健全各項(xiàng)結(jié)算臺(tái)帳。提供經(jīng)濟(jì)活動(dòng)資料和預(yù)測(cè)資料，為加強(qiáng)項(xiàng)目部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。

5、嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的成本費(fèi)用列支范圍、列支標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真檢查、審核各項(xiàng)成本費(fèi)用的報(bào)銷單據(jù)及有關(guān)原始記錄、原始憑證。正確計(jì)算各項(xiàng)成本費(fèi)用，不得將不屬于成本費(fèi)用的開(kāi)支計(jì)入成本費(fèi)用；不得隨意估列成本費(fèi)用；不得任意攤提成本費(fèi)用，虛增減成本費(fèi)用。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律、擴(kuò)大開(kāi)支范圍、提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)的成本費(fèi)用，應(yīng)拒

絕辦理報(bào)銷和付款手續(xù)。

6、要抓緊債權(quán)債務(wù)清理工作，要堅(jiān)持隨時(shí)掛支隨時(shí)清理以

免發(fā)生呆賬、壞賬。民工隊(duì)借支生活費(fèi)用的結(jié)算要認(rèn)真審核合同、借款單、結(jié)算清單，有權(quán)拒付無(wú)合同及超合同付款。要按規(guī)定審查備用金的借支、報(bào)銷，堅(jiān)持前帳未清，不得續(xù)借的原則。

7、嚴(yán)禁用公款亂投資、拆借、購(gòu)買債券或挪動(dòng)它用。否則，以違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律論處，對(duì)給項(xiàng)目部造成損失的，要追究相關(guān)人員的法律責(zé)任。

8、加強(qiáng)貨幣資金管理、庫(kù)存現(xiàn)金要有限額，發(fā)現(xiàn)超限時(shí)要

及時(shí)通知出納人員將超限部分送存銀行。每月要不定期地抽查一次現(xiàn)金庫(kù)存情況，對(duì)帳款不符的要查明原因，對(duì)數(shù)額較大的長(zhǎng)短款，要立即向項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)告。銀行存款每月末要于銀行對(duì)賬單上簽字。抽查結(jié)果和銀行對(duì)賬單粘貼在當(dāng)月現(xiàn)金、銀行憑證后。

9、保管好項(xiàng)目部財(cái)務(wù)公章，用于簽發(fā)支票的印章不能由支

票保管人員保管，財(cái)務(wù)公章只能用于支票、結(jié)算等會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，不能挪作它用。

10、對(duì)本單位的各項(xiàng)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)

計(jì)劃和重要的經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料，要按照檔案制度的規(guī)定裝訂成冊(cè)，要做到牢固整齊，并定期收集核對(duì)、分類整理，待項(xiàng)目完工后向公司檔案室移交。

第四篇：會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)(電子公司)

1.具體領(lǐng)導(dǎo)本單位的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，熟悉和掌握國(guó)家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)法規(guī)，帶頭宣傳并嚴(yán)格遵守財(cái)政紀(jì)律、制度。

2.根據(jù)國(guó)家規(guī)定的財(cái)政法規(guī)，結(jié)合本單位、本部門實(shí)際情況，制定切實(shí)可行的財(cái)務(wù)管理辦法、細(xì)則，研究合理使用教育經(jīng)費(fèi)，提高資金使用效益的途徑，參與單位教育經(jīng)費(fèi)收支的預(yù)算和決策，為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。

3.組織本單位預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外資金,科研經(jīng)費(fèi)以及學(xué)校內(nèi)其他財(cái)務(wù)收支的核算、管理工作，按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則》的要求，負(fù)責(zé)組織會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)工作。

4.組織本單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)、理論學(xué)習(xí)，并負(fù)責(zé)培訓(xùn)和指導(dǎo)新參加工作的財(cái)會(huì)人員的業(yè)務(wù)工作。

5.組織進(jìn)行教育預(yù)算完成情況的分析，考核各項(xiàng)資金使用效果，堵塞漏洞，減少浪費(fèi)，負(fù)責(zé)向本單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)費(fèi)收支情況，提出學(xué)校財(cái)務(wù)活動(dòng)情況的分析總結(jié)報(bào)告和決算報(bào)告。

第五篇：會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)崗位職責(zé)

5.1 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作

5.1.1 組織會(huì)計(jì)人員進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，領(lǐng)導(dǎo)所屬的出納員、資材會(huì)計(jì)、成本會(huì)計(jì)按時(shí)、按要求記賬收款，如實(shí)反映和監(jiān)督企業(yè)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支情況，保證各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)合情、合理、合法；

5.1.2 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和考核本組成員的工作，及時(shí)處理解決工作中發(fā)生的問(wèn)題，保證本組的會(huì)計(jì)核算工作正常進(jìn)行；

5.1.3 負(fù)責(zé)對(duì)憑證、各類費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)、銀行余額調(diào)節(jié)表進(jìn)行審核；

5.1.4 對(duì)公司的會(huì)計(jì)憑證、帳薄報(bào)表、審計(jì)報(bào)告和重要經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料定期收集、審查、裝訂成冊(cè)，登記編號(hào)，按照《會(huì)計(jì)檔案治理辦法》的規(guī)定妥善保管，并做好財(cái)務(wù)信息的保密工作；

5.1.5 負(fù)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行實(shí)時(shí)維護(hù)，為財(cái)務(wù)軟件的建立、完善和不斷更新提供財(cái)務(wù)信息。

5.1.6 定期對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)；

5.2 執(zhí)行內(nèi)部監(jiān)控職能

5.2.1 修訂完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，并監(jiān)督執(zhí)行；

5.2.2 按照會(huì)計(jì)制度要求，執(zhí)行內(nèi)部稽核，強(qiáng)化會(huì)計(jì)人員內(nèi)部管理；

5.2.3 定期組織人員對(duì)公司固定資金和流動(dòng)資產(chǎn)的進(jìn)行清查、核實(shí)，確保財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對(duì)固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金的管理，提高資金利用率。

5.2.4 控制成本費(fèi)用支出，加強(qiáng)成本考核和分析。

5.3 財(cái)務(wù)管理工作

5.3.1 財(cái)務(wù)預(yù)算

Ø建立、改進(jìn)、完善預(yù)算管理體系，及時(shí)修訂預(yù)算管理制度；

Ø實(shí)行全面預(yù)算管理，協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)完成財(cái)務(wù)預(yù)算的編制工作；

Ø監(jiān)督預(yù)算執(zhí)行情況，實(shí)時(shí)進(jìn)行預(yù)算的考核、差異分析與評(píng)價(jià)，為成本控制和預(yù)算修訂提供依據(jù)；

5.3.2財(cái)務(wù)分析

Ø定期編寫(xiě)財(cái)務(wù)分析，并提出改進(jìn)建議；

Ø季度末根據(jù)公司財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表編寫(xiě)本部門季度分析報(bào)告、預(yù)算執(zhí)行情況，提出問(wèn)題及建議；

5.3.3 財(cái)務(wù)報(bào)表

Ø定期編制國(guó)家機(jī)關(guān)、股東方以及企業(yè)內(nèi)部管理者所需要的月、季、會(huì)計(jì)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確的、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚、報(bào)送及時(shí)；

5.4 涉及稅務(wù)、財(cái)政、金融、審計(jì)及股東雙方的管理工作

5.4.1與稅務(wù)機(jī)關(guān)—熟悉國(guó)家稅收法律和政策，與國(guó)家稅務(wù)局和地方稅務(wù)局進(jìn)行業(yè)務(wù)往來(lái)，辦理稅務(wù)減、免等工作；監(jiān)督完稅申報(bào)工作；

5.4.2與財(cái)政局—隨時(shí)與財(cái)政局進(jìn)行業(yè)務(wù)溝通，掌握新的財(cái)政政策，為國(guó)家財(cái)政 部門宏觀調(diào)控提供真實(shí)、準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)資料；

5.4.3與審計(jì)機(jī)構(gòu)—接受財(cái)政、稅務(wù)、工商管理機(jī)構(gòu)的檢查；

5.4.4與股東—接受投資雙方的內(nèi)、外部審計(jì)；及時(shí)與股東各方進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)核 算、核對(duì)，報(bào)送所需的財(cái)務(wù)資料。

5.5 組織推動(dòng)所屬人員工作

5.5.1 定期組織所屬部門員工學(xué)習(xí)有關(guān)國(guó)家財(cái)政政策、法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)會(huì)制度，不斷提高員工的思想水平和業(yè)務(wù)工作能力；

5.5.2 執(zhí)行管理職能，因人制宜，合理分配財(cái)務(wù)工作；

5.5.3 培養(yǎng)下屬員工的團(tuán)隊(duì)意識(shí)，合作精神。

5.5.4 不斷提高會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平，充分調(diào)動(dòng)會(huì)計(jì)人員的工作積極性。

5.6 其他

5.6.1 隨時(shí)解決股東各方提出的相關(guān)財(cái)務(wù)問(wèn)題；

5.6.2 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作；