第一篇：銀行信貸相關(guān)違法與犯罪

違法與犯罪：

違法與犯罪是兩個不同的法律概念，行為的性質(zhì)不同、責(zé)任承擔(dān)的形式不同、適用法律不同。犯罪必定違法，但違法不等于或構(gòu)成犯罪。

從狹義上說，違法，是指違反國家現(xiàn)行法律法規(guī)、但還沒有構(gòu)成犯罪的嚴(yán)重程度的行為。違法行為按照性質(zhì)和程度不同，可以分為刑事違法、民事違法、行政違法行為。民事違法行為承擔(dān)民事責(zé)任，行政違法行為要受到行政制裁。

而犯罪，則是指違法行為已經(jīng)達到構(gòu)成犯罪的標(biāo)準(zhǔn)，具有嚴(yán)重的社會危害性。按照我國刑法規(guī)定，只有觸犯刑法、依法應(yīng)當(dāng)受到刑罰懲罰的才是犯罪，有人民法院依法判處刑罰?？傂型▓蟮乃钠鸢讣鶎儆谛塘P處罰，也就說，當(dāng)事人觸犯了刑法。民法與刑法：

民法，調(diào)整平等主體的公民之間、法人之間、公民與法人之間的財產(chǎn)關(guān)系和人身關(guān)系。承擔(dān)民事責(zé)任的方式主要有：停止侵害、排除妨礙、消除危險、返還財產(chǎn)、恢復(fù)原狀、修理重做更換、賠償損失、支付違約金、消除影響、恢復(fù)名譽、賠禮道歉。刑法，刑法是規(guī)定犯罪、刑事責(zé)任和刑罰的法律，是掌握政權(quán)的統(tǒng)治階極為了維護本階級政治上的統(tǒng)治和經(jīng)濟上的利益，根據(jù)其階級意志，規(guī)定哪些行為是犯罪并應(yīng)當(dāng)負刑事責(zé)任，給予犯罪人何種刑事處罰的法律。刑法有廣義刑法與狹義刑法之分。廣義刑法是指一切規(guī)定犯罪、刑事責(zé)任和刑罰的法律規(guī)范的總和，包括刑法典、單行刑法以及非刑事法律中的刑事責(zé)任條款。狹義刑法是指刑法典。

刑事責(zé)任，是依據(jù)國家刑事法律規(guī)定，對犯罪分子依照刑事法律的規(guī)定追究的法律責(zé)任。刑事責(zé)任的承擔(dān)方式主要是刑罰，依照中國刑法的規(guī)定，刑罰包括主刑和附加刑兩種。

一、主刑有：管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑和死刑； 1.管制是對罪犯不予關(guān)押，但限制其一定自由，由公安機關(guān)執(zhí)行和群眾監(jiān)督改造的刑罰方法。判處管制的罪犯仍然留在原工作單位或居住地工作或勞動，在勞動中應(yīng)當(dāng)同工同酬。管制的期限為3個月以上2年以下，數(shù)罪并罰時不得超過3年。2.拘役是短期剝奪犯罪人自由，就近實行勞動的刑罰方法。拘役由公安機關(guān)在就近的拘役所、看守所或者其他監(jiān)管場所執(zhí)行，在執(zhí)行期間，受刑人每月可以回家一天至兩天，參加勞動的，可以酌量發(fā)給報酬。拘役的期限為1個月以上6個月以下，數(shù)罪并罰時不得超過1年。3.被判處有期徒刑的犯罪分子，在監(jiān)獄或者其他執(zhí)行場所執(zhí)行。“其他執(zhí)行場所”，是指少年犯管教所、拘役所等。凡是被判有期徒刑的罪犯，有勞動能力的，都應(yīng)當(dāng)參加勞動，接受教育和改造。

4.無期徒刑，是人民法院判決的，對犯罪分子終身剝奪人身自由和政治權(quán)利，押送監(jiān)獄執(zhí)行強制勞動改造的重刑之一。

5.死刑分為死刑并緩期2年執(zhí)行（死緩），與死刑并立即執(zhí)行兩種死刑判決。

二、附加刑有：罰金、剝奪政治權(quán)利和沒收財產(chǎn)。

此外，對于犯罪的外國人，可以獨立適用或者附加適用驅(qū)逐出境。

《刑法》中信貸業(yè)務(wù)犯罪的有關(guān)規(guī)定表現(xiàn)形式及法律責(zé)任(2007-06-26 21:32:20)轉(zhuǎn)載▼

一、商業(yè)受賄罪

商業(yè)受賄罪，是指公司、企業(yè)或其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為?！袄寐殑?wù)上的便利”，是指公司、企業(yè)或其他單位的工作人員利用自己主管、經(jīng)管、負責(zé)或參與某項工作的便利條件。其內(nèi)涵應(yīng)當(dāng)包括以下幾個方面：（1）利用自己主管、分管、經(jīng)手等工作職務(wù)、崗位范圍內(nèi)的權(quán)限；（２）利用、憑借自己的權(quán)利去指揮、影響下屬及利用其他人員與職務(wù)相關(guān)的權(quán)限，為行賄人謀取利益；（３）利用、憑借權(quán)限、崗位、地位，控制、左右其他人員，或者利用其他有求于己的人員職務(wù)上的權(quán)限，為行賄人謀取利益?！八魅∷素斘铩?，是指行為人在他人有求于己或者困難時，利用職務(wù)上的便利，以公開或暗示的手法，主動向?qū)Ψ剿魅∝斘?，并以此作為其他人謀取利益的交換條件，不論行為人是否“為他人謀取利益”，均可構(gòu)成受賄行為?！胺欠ń邮芩素斘铩保侵感袨槿死寐殑?wù)上的便利或權(quán)力，被動地接受他人主動給予的財物，這些財物不論是行為人本人接受的，還是由其親屬或他人代為接受的，只要能證明行為人知道此事，均視同為行為人本人接受?！盀樗酥\取利益”，包括他人應(yīng)當(dāng)?shù)玫降暮戏ǖ?、正?dāng)?shù)睦婧退瞬粦?yīng)當(dāng)?shù)玫降姆欠ǖ?、不正?dāng)?shù)睦妫舶ㄒ褳樗酥\取的利益和意圖謀取或者正在謀取但尚未謀取的利益。吃請受禮，請客送禮人提出為其謀取非法利益，而受禮者利用職務(wù)之便答應(yīng)或積極為之活動的，且在數(shù)額和情節(jié)上已具備了受賄的要件，按受賄論處；利用職務(wù)上的便利，為他人謀取利益，象征性只付少量現(xiàn)金收受禮品或接受他人旅游邀請等，認(rèn)定為受賄。在農(nóng)村信用社，“商業(yè)受賄”主要有以下表現(xiàn)形式：以貸受賄、挪用資金（包括貸款）給他人使用接受賄賂、利用拆出拆入資金收受賄賂等。

《刑法》第１６３條規(guī)定：公司、企業(yè)或其他單位的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。

公司、企業(yè)或其他單位的工作人員在經(jīng)濟往來中，利用職務(wù)上的便利，違反國家規(guī)定收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。《刑法》第184條第1款規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員在金融業(yè)務(wù)活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，或者違反國家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費，歸個人所有的，依照本法第１６３條的規(guī)定定罪處罰。

按照最高人民法院規(guī)定，索取或者收受賄賂５千元至２萬元以上的，屬于“數(shù)額較大”；索取或者收受賄賂１０萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。

商業(yè)受賄罪的最高法定刑是１５年有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。

二、職務(wù)侵占罪

職務(wù)侵占罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的行為。

“利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有”，是指行為人需要具備在公司、企業(yè)或者其他單位中主管、經(jīng)手管理財務(wù)這一特定身份。

在農(nóng)村信用社，職務(wù)侵占主要有以下表現(xiàn)形式：具有非法占有為目的的主管故意，采用收貸收息不入賬方式侵占貸款本息（含收回已核銷呆帳貸款本息）、監(jiān)守自盜、私自動用庫款、空存實取、侵占長款、侵吞業(yè)務(wù)或服務(wù)性收入、偷支睡眠戶存款、現(xiàn)金抽頭（從整把或整捆現(xiàn)金中抽出幾張占為己有）、虛報費用、采用頂冒名等違法方式將貸款占為己有等。

《刑法》第２７１條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他單位的人員，利用職務(wù)上的便利，將本單位財物非法占為己有，數(shù)額較大的，處５年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處５年以上有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。

按照最高人民法院規(guī)定，侵占本單位財物５千元至２萬元以上的，屬于“數(shù)額較大”；侵占本單位財物１０萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。

職務(wù)侵占罪的最高法定刑是１５年有期徒刑，可以并處沒收財產(chǎn)。

三、挪用資金罪

挪用資金罪，是指公司、企業(yè)或者其他單位工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過３個月未還的；或者雖未超過３個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的；或者進行非法活動的行為。

在農(nóng)村信用社，挪用資金主要有以下表現(xiàn)形式：發(fā)放頂名冒名假名貸款、挪用收儲收貸收息資金、截留貸款、偷支單位（個人）存款等。

《刑法》第272條規(guī)定：公司、企業(yè)或者其他單位工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過3個月未還的，或者雖未超過3個月，但數(shù)額較大、進行營利活動的，或者進行非法活動的，處3年以下有期徒刑或者拘役；挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處3年以上10年以下有期徒刑。

《刑法》第185條第1款規(guī)定：商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、保險公司或者其他金融機構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，挪用本單位或者客戶資金的，依照本法第２７２條的規(guī)定定罪處罰。

按照最高人民法院規(guī)定，挪用本單位資金１萬元至３萬元以上的，為“數(shù)額較大”；進行非法活動的，挪用本單位資金５千元至１萬元以上的，追究刑事責(zé)任。挪用資金罪的最高法定刑為１０年有期徒刑。

四、違法發(fā)放貸款罪

違法發(fā)放貸款罪，是指金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定，發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或造成重大損失的行為。

《刑法》第１８６條第１款規(guī)定：銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金?！皣乙?guī)定”，涉及《商業(yè)銀行法》、《擔(dān)保法》、《貸款通則》、《貸款證管理辦法》、《信貸資金管理辦法》、《合同法》等一系列法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章有關(guān)信貸管理的規(guī)定。主要包括，《商業(yè)銀行法》第35條“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴(yán)格審查”、第36條“商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對保證人的償還能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價值以及實現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)的可行性進行嚴(yán)格審查”、第40條“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其它借款人同類貸款的條件”，《貸款通則》第24條第2款“借款人有下列情況之一的，不得對其發(fā)放貸款：

（一）不具備本通則第四章第十七條所規(guī)定的資格和條件的；

（二）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目的；

（三）違反國家外匯管理規(guī)定的；

（四）建設(shè)項目按國家規(guī)定應(yīng)報有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的；

（五）生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目未取得環(huán)境保護部門許可的；

（六）在實行承包、租賃、聯(lián)營、合并、兼并、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償原有貸款債務(wù)、落實原有貸款債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保的；

（七）有其他嚴(yán)重違法經(jīng)營行為。”，銀監(jiān)會對于商業(yè)銀行授信、貸款業(yè)務(wù)的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定和其他法律、法規(guī)、部門規(guī)章有關(guān)規(guī)定等。

在農(nóng)村信用社，違法發(fā)放貸款主要有以下幾種表現(xiàn)形式：發(fā)放頂冒名貸款；向不具備借款資格、不符合貸款條件的主體發(fā)放貸款；未按照《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》或銀監(jiān)會監(jiān)管規(guī)定等對借款人借款用途、償還能力、還款方式和擔(dān)保措施進行嚴(yán)格審查，或不經(jīng)過審查或?qū)徟?，超越?quán)限擅自發(fā)放貸款；向國家明文禁止的生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目、產(chǎn)品發(fā)放貸款；向未取得環(huán)境保護部門許可的生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目發(fā)放貸款；向按國家規(guī)定應(yīng)報有關(guān)部門批準(zhǔn)而未取得批準(zhǔn)文件的建設(shè)項目發(fā)放貸款等。

五、違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪 違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪，是指銀行或其他金融機構(gòu)及其工作人員違反國家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的行為?！皣乙?guī)定”，與第四條同。

“關(guān)系人”的范圍，依照刑法和《商業(yè)銀行法》第４０條規(guī)定，是指：

（一）商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；

（二）前項所列人員投資或擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。

《刑法》第１８６條第２款規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反國家規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放貸款的，按照《刑法》第１８６條第１款的規(guī)定從重處罰。對于違法發(fā)放貸款罪和違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪，《刑法》第１８６條第三款還規(guī)定了單位犯罪：單位犯前兩款罪的（違法發(fā)放貸款罪和違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪），對單位判處罰金，并對其直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。違法發(fā)放貸款罪的最高法定刑是１５年有期徒刑，并處２０萬元罰金。

六、吸收客戶資金不入賬罪 吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的行為?！拔湛蛻糍Y金不入賬”，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員，違反金融法律、法規(guī)，對收受客戶的存款不如實記入銀行或者其他金融機構(gòu)的存款大帳，賬目上反映不出這筆新增存款業(yè)務(wù)，只給客戶出具一張存單的行為。在農(nóng)村信用社，“吸收客戶資金不入賬”主要有以下表現(xiàn)形式：利用辦理存儲業(yè)務(wù)或者發(fā)放貸款的便利，收受儲戶存款，采取不入賬方式，開具假存單，利用所收受的存款資金進行個人經(jīng)營活動或者以信用社名義為單位之間非法拆借巨額資金作擔(dān)保，或者高息吸存后私自放貸。

《刑法》第１８７條規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處２萬元以上２０萬元以下的罰金；數(shù)額特別巨大或者造成特大重大損失的，處５年以上有期徒刑，并處５萬元以上５０萬元以下罰金。

吸收客戶資金不入賬的最高法定刑為有期徒刑１５年，并處５０萬元罰金。

七、非法出具金融票證罪 非法出具金融票證罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為?！斑`反規(guī)定”，既包括違反中央銀行和銀行監(jiān)管部門的有關(guān)規(guī)定，也包括本系統(tǒng)的內(nèi)部管理規(guī)定。為了加強對上述信用憑證的管理，杜絕金融機構(gòu)內(nèi)部的非法出具金融票證行為，國家有關(guān)的金融法律、法規(guī)對其出具的條件及程序都做了嚴(yán)格而明確的規(guī)定。

《刑法》第188條規(guī)定：銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以下有期徒刑或者拘役；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處5年以上有期徒刑。

非法出具金融票證罪的最高法定刑是15年有期徒刑，單位可以成為本罪的犯罪主體。

八、對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪

對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪，是指銀行或者其他金融機構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的行為。

在農(nóng)村信用社本罪主要有以下表現(xiàn)形式：在票據(jù)業(yè)務(wù)中，玩忽職守，對沒有真實委托付款關(guān)系的匯票予以承兌；對背書不連續(xù)（以其他合法方式取得的例外）、形式要件欠缺、簽章與預(yù)留印鑒不符、票載金額（文字與數(shù)碼記載）不一致、超過實效期限及其他違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以付款；對沒有財產(chǎn)擔(dān)?；蜇敭a(chǎn)擔(dān)保不足值的票據(jù)予以保證或承兌等。

《刑法》第189條規(guī)定：銀行或其他金融機構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對違反票據(jù)法規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的，處5年以下有期徒刑或者拘役；造成特別重大損失的，處5年以上有期徒刑。

對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的最高法定刑是15年有期徒刑，單位可以成為本罪的犯罪主體。

九、貸款詐騙罪

貸款詐騙罪，是指以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。

《刑法》第193條規(guī)定：有下列情形之一，以非法占有為目的，詐騙銀行或者其他金融機構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：

（一）編造引進資金，項目等虛假理由的；

（二）使用虛假經(jīng)濟合同的；

（三）使用虛假證明文件的；

（四）使用虛假產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)?；蛘叱龅盅何飪r值重復(fù)擔(dān)保的；

（五）以其他方法詐騙貸款的。

按最高人民法院規(guī)定，貸款詐騙1萬元以上的屬“數(shù)額較大”。

十、票據(jù)詐騙罪

票據(jù)詐騙罪，是指以非法占有為目的，使用金融票據(jù)進行詐騙活動，損害公司、企業(yè)或其他單位、個人、其他組織和國家、人民利益，數(shù)額較大的行為。

《刑法》第194條規(guī)定：有下列情形之一，進行金融票據(jù)詐騙活動，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產(chǎn)：

（一）明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用的；

（二）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用的；

（三）冒用他人的匯票、本票、支票的；

（四）簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物的；

（五）匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物的；

本條所指的票據(jù)，是指匯票、本票、支票。本罪的犯罪特征是：

1、本罪侵犯的是票據(jù)管理制度，合法票據(jù)持有人的財產(chǎn)權(quán)和銀行、金融機構(gòu)的財產(chǎn)權(quán)、國家利益；

2、本罪在犯罪的客觀方面表現(xiàn)為行為人采用下列方法進行票據(jù)詐騙活動：（1）明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用；（2）明知是作廢的匯票、本票、支票而使用；（3）冒用他人的匯票、本票、支票；（4）簽發(fā)空頭支票或者與其預(yù)留印鑒不符的支票，騙取財物；（5）匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物；

3、本罪的犯罪主體是一般個體，包括達到刑事責(zé)任年齡，具有刑事責(zé)任能力的自然人及單位；

4、本罪在主觀方面的表現(xiàn)是故意，即明知自己的行為是金融票據(jù)詐騙，出于非法占有而故意為之，并希望這種結(jié)果發(fā)生。

十一、騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪

騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪，是指以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為?！捌垓_手段”主要指在申請貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函的過程中，存在著虛構(gòu)事實、隱瞞真實情況、夸大其詞的情形。

在農(nóng)村信用社，騙取貸款票據(jù)承兌、信用證、保函主要有一下表現(xiàn)形式：在申請貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函的過程中提供虛假的財務(wù)資料，虛增資產(chǎn)、收入或利潤，虛減負債、成本費用；編造引進資金、項目的虛假理由；虛構(gòu)貸款用途；使用虛假的證明文件；提供虛假的擔(dān)保等。

《刑法》修正案

（六）第175條之一規(guī)定：以欺騙手段取得銀行或者其他金融機構(gòu)貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函等，給銀行或者其他金融機構(gòu)造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單位罰金；給銀行或者其他金融機構(gòu)造成特別重大損失或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處罰金。騙取貸款、票據(jù)承兌、信用證、保函罪的法定最高刑為有期徒刑7年，并處罰金。

十二、高利轉(zhuǎn)貸罪

高利轉(zhuǎn)貸罪，是指以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構(gòu)資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為。

《刑法》第175條規(guī)定：以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上七年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。高利轉(zhuǎn)貸罪法定最高刑為七年有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金 失職罪的刑法條文及相關(guān)法律說明

來源：互聯(lián)網(wǎng)時間：2013-06-08瀏覽：225 次 失職罪刑法條文

第一百六十八條 【國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員失職罪】【國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員濫用職權(quán)罪】國有公司、企業(yè)的工作人員，由于嚴(yán)重不負責(zé)任或者濫用職權(quán)，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重損失，致使國家利益遭受重大損失的，處三年以下有期徒刑或者拘役;致使國家利益遭受特別重大損失的，處三年以上七年以下有期徒刑。國有事業(yè)單位的工作人員有前款行為，致使國家利益遭受重大損失的，依照前款的規(guī)定處罰。國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，徇私舞弊，犯前兩款罪的，依照第一款的規(guī)定從重處罰。(第一修正案第2條)

《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于辦理、妨害預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害的刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》

第四條 國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位的工作人員，在預(yù)防、控制突發(fā)傳染病疫情等災(zāi)害的工作中，由于嚴(yán)重不負責(zé)任或者濫用職權(quán)，造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重損失，致使國家利益遭受重大損失的，依照刑法第一百六十八條的規(guī)定，以國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員失職罪或者國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位人員濫用職權(quán)罪定罪處罰。

《最高人民法院關(guān)于審理擾亂電信市場管理秩序案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》執(zhí)行日期：2000-5-24

第六條 國有電信企業(yè)的工作人員，由于嚴(yán)重不負責(zé)任或者濫用職權(quán)，造成國有電信企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重損失，致使國家利益遭受重大損失的，依照刑法第一百六十八條的規(guī)定定罪處罰。《最高人民法院關(guān)于如何認(rèn)定國有控股、參股股份有限公司中的國有公司、企業(yè)人員的解釋》 2005-08-11實施

國有公司、企業(yè)委派到國有控股、參股公司從事公務(wù)的人員，以國有公司、企業(yè)人員論。失職罪相關(guān)說明

一、本罪是依1999年12月《刑法修正案》而修改的新罪名?！缎谭ā?68條的罪名為“徇私舞弊造成破產(chǎn)、虧損罪”，現(xiàn)168條作了修改，罪名依其含義亦作了修正，但尚未經(jīng)最高法院確認(rèn)發(fā)布。本罪的修正有4點：1.原168條犯罪主體限于國有公司、企業(yè)，現(xiàn)擴大到國有事業(yè)單位，原限于“直接負責(zé)的主管人員”，現(xiàn)擴大到“工作人員”;2.原168條客觀方面為“造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重虧損”，現(xiàn)修正為“破產(chǎn)或者嚴(yán)重損失”、事業(yè)單位“國家利益遭受重大損失”，這樣更確切，不虧損有重大損失照樣構(gòu)成犯罪。3.原限于有“詢私舞弊”構(gòu)成犯罪，現(xiàn)增加了“嚴(yán)重不負責(zé)任或者濫用職權(quán)”，客觀要件擴大了。4.將“徇私舞弊”作為從重情節(jié)規(guī)定，加重7懲處力度。

二、本罪的定義為：國有公司、企業(yè)工作人員，由于嚴(yán)重不負責(zé)任或者濫用職權(quán)、造成國有公司、企業(yè)破產(chǎn)或者嚴(yán)重損失的行為。注意公司、企業(yè)的損失形式為“破產(chǎn)或者嚴(yán)重損失”，國有事業(yè)單位的損失形式為“致使國家利益遭受重大損失”。兩者客觀表現(xiàn)是不同的。有沒有徇私舞弊，不影響本罪的成立，僅作為加重情節(jié)。

三、刑法168條已被修改，不是添加，故已經(jīng)無效。應(yīng)以修正案為準(zhǔn)。

第二篇：一般違法與犯罪公開課教案

《一般違法和犯罪》

教學(xué)目標(biāo)：

1、了解一般違法行為的定義、一般違法行為與犯罪之間的關(guān)系。

2、理解犯罪的含義及犯罪的三個基本特征。

3、了解依法治國的基本方略。

4、增強學(xué)生法律意識，維護法律尊嚴(yán)，善于同違法犯罪做斗爭。

重點：理解犯罪的三個基本特征．

難點：犯罪的三個基本特征；提高學(xué)生學(xué)會依法自律，善于違法犯罪做斗爭 課型：復(fù)習(xí)課

教學(xué)方法：講、議、練結(jié)合 授課過程：

我們身處法治社會，法律對我們的行為具有規(guī)范作用，對我的權(quán)利具有保護作用，學(xué)法，懂法，知法，守法，我們應(yīng)做一個遵紀(jì)守法．有益于社會的公民。

一、民意小調(diào)查：

如果你在路上撿到別人遺失一件較貴重的東西，你通常采取哪一種做法？ A、將它占為己有

B、尋找失主歸還或上交 C、置之不理

師運用《民法通則》第79條規(guī)定，拾得遺失物，漂流物或者失散的飼養(yǎng)動物，應(yīng)當(dāng)歸還失主與道德規(guī)范兩方面進行簡要評析。

展示案例一：初二學(xué)生王某，放晚學(xué)在學(xué)校門口打電話時，由于電話未打通，竟將公用電話砸壞。依據(jù)《治安管理處罰法》，公安機關(guān)對王某處以罰款100元并予以警告的處罰

從案件情節(jié)、所處處罰導(dǎo)出一般違法行為的定義。．

一般違法：違法情節(jié)較輕微，對社會危害性較小的違法行為。

（民事違法行為，行政違法行為）

二、展示案例二：2002年,南京發(fā)生特大投毒案,造成300多人中毒,42人死亡。2002年9月30日南京市中級人民法院依照《刑法》作出一審判決,判處南京特大投毒案犯陳正平死刑,剝奪政治權(quán)利終身。

師生從違法情節(jié)，應(yīng)受到處罰與上個案例對比討論，其行為不屬于一般違法，而是犯罪行為．

結(jié)合材料：探究犯罪特征 由“

3、14”藏獨分裂分子打、砸、搶、燒事件、北京藍極速網(wǎng)吧縱火案

導(dǎo)出犯罪的特征：

1、嚴(yán)重的社會危害性（最本質(zhì)的特征）

由刑法第十三條規(guī)定導(dǎo)出犯罪的特征：

2、觸犯刑法

由以上兩案例人民法院對犯罪分子判處刑罰導(dǎo)出犯罪的特征：

3、應(yīng)受到刑

罰處罰

進一步導(dǎo)出犯罪的含義：具有嚴(yán)重的社會危害性，觸犯刑法，并依法應(yīng)受到刑罰處罰的違法行為。

三、探討一般違法與犯罪的關(guān)系

展示案例：一位青少年的墮落軌跡

1、辯析：秦某的行為屬于違紀(jì)是＿＿＿＿一般違法是＿＿＿＿

犯罪行為是＿＿＿＿＿

根據(jù)案例，在師的引導(dǎo)下，生思考導(dǎo)出：一般違法與犯罪的相同點，不同點

一般違法 并非不可逾越的鴻溝 犯罪

可見我國是法治國家，所有的違法行為都要受到法律的制裁

2、由青少年秦某的墮落軌跡，給我們青少年什么啟示？

（增強法制觀念，在心靈上憎惡違法、犯罪行為，在行為上遠離違法犯罪活動，不做法律禁止做的事情，防微杜漸，拒絕不良誘惑）

從小事做起“勿以善小而不為，勿以惡小而為之” 謹(jǐn)慎交友，防微杜漸，避免沾染不良習(xí)氣，四、同犯罪分子作斗爭的方法

學(xué)生暢談同犯罪分子作斗爭的方法如：講究智斗不硬拼；歹徒相貌要牢記，積極配合公法檢；報警電話及時打

五、課堂練習(xí)鞏固

第三篇：一般違法與犯罪的區(qū)別教學(xué)設(shè)計

一般違法行為與犯罪的區(qū)別

一、教學(xué)目標(biāo) 【知識目標(biāo)】

1、了解違法行為的含義，違法行為的類別。

2、理解犯罪的三個基本特征，用事例說明違法與犯罪的區(qū)別和聯(lián)系，用實例表明我國法律的性質(zhì)。

3、學(xué)會依法自律?！灸芰δ繕?biāo)】

能結(jié)合違法與犯罪的有關(guān)案例，正確判斷什么是違法行為，什么是犯罪行為?！舅枷胗X悟目標(biāo)】

1、通過違法與犯罪的問題的學(xué)習(xí)，知道違法與犯罪具有社會危害性，要受到法律的制裁，違法與犯罪既有區(qū)別，又有聯(lián)系，從而增強法制觀念，防微杜漸，最大限度地預(yù)防和減少違法犯罪的發(fā)生。

二、教學(xué)重點

1.一般違法與犯罪的概念。2.犯罪的基本特征。

3.引導(dǎo)學(xué)生認(rèn)識違法犯罪的危害性，提高遵紀(jì)守法的自覺性。

三、教學(xué)難點

1.犯罪的基本特征。

2.違法犯罪的區(qū)別與聯(lián)系。

四、教學(xué)方法 案例研討法

五、教學(xué)過程

（一）導(dǎo)入

《今日說法》——迷失的青春。

這些青少年到底是怎樣一步步的淪落的呢？記者采訪了這幫青少年犯罪團伙的“老大”林林，我們來聽聽他的成長故事。

（二）新課

1、林林的采訪記錄

（一）問：進入初中后，林林出現(xiàn)了哪些行為？這是屬于什么性質(zhì)的行為？

2、林林的采訪記錄

（二）問：此時林林又出現(xiàn)了哪些行為？這是屬于什么性質(zhì)的行為？為什么？ 違法行為：凡是不履行法律規(guī)定的義務(wù)或做出法律所禁止的行為。兩層意思：① 法律規(guī)定應(yīng)該做而不做的，是違法行為。

② 法律規(guī)定不能做而去做的，也是違法行為。

3、探討：在我們?nèi)粘Ｉ钪?，有沒有哪些法律規(guī)定做而不去做，法律禁止做而去做的行為？學(xué)生羅列。一般違法行為： 對社會危害性不大，情節(jié)輕微，沒有觸犯刑法，只是違反了刑法以外的法律、法規(guī)的的行為。

4、林林的采訪記錄

（三）問：（1）這時，林林又出現(xiàn)了哪些行為？這是屬于什么性質(zhì)的行為？（2）林林前后的行為有什么區(qū)別嗎？

犯罪：是指違法情節(jié)嚴(yán)重，對社會危害性很大，觸犯刑法并依法應(yīng)受刑罰處罰的行為。問：從犯罪的概念和我們的分析來看，犯罪的基本特征是什么？要確定某一種違法行為是犯罪行為，這三個特征之間必須用“并且”還是“或者”？

所以三個基本特征相互聯(lián)系、不可分割，共同構(gòu)成了區(qū)分罪與非罪的原則界限。

5、選填：一般違法行為和犯罪比較

6、判斷剛才列舉的這些違法行為哪些屬于一般違法行為，哪些屬于犯罪？

7、、林林的采訪記錄

（四）問：林林等人從違紀(jì)行為發(fā)展到一般違法行為，再到后來演變?yōu)榉缸?，最終被公安機關(guān)刑事拘留。林林的結(jié)局對你有什么啟示？ 生：談看法

師：根據(jù)學(xué)生的發(fā)言，進行總結(jié)引導(dǎo)。尤其要強調(diào)一般違法行為和犯罪既有嚴(yán)格的界限，又有密切的關(guān)系，兩者之間沒有不可逾越的鴻溝。請同學(xué)們謹(jǐn)記勿以惡小而為之。

（三）小結(jié)

我們國家的未成年人接近4億，他們的思想道德素質(zhì)和法律意識的高低，直接關(guān)系到民族和國家的未來。因此我們要預(yù)防青少年犯罪，嚴(yán)厲打擊違法犯罪，構(gòu)建一個和諧的社會。板書： 一、一般違法與犯罪的區(qū)別

1、什么是違法行為

2、一般違法行為的特征

3、犯罪的三個基本特征

第四篇：銀行信貸

銀行名稱：

地址：

日期： 致：（投標(biāo)人全稱）

茲開具最高限額為人民幣萬元的銀行信貸，供（投標(biāo)人注冊地點）（投標(biāo)人名稱）于年月日之前，在（項目名稱）需要時使用。我行保證由（投標(biāo)人名稱）提供的財務(wù)報表中所開列的作為流動資產(chǎn)的各項中無一項包含在上述提到的銀行信貸中。

此項目若未中標(biāo)，該信貸證明自動失效，無需退回我行。

銀行（蓋章）：

銀行主要負責(zé)人（簽字）：

銀行主要負責(zé)人的姓名、職務(wù)：

銀行電話：

銀行傳真：

第五篇：《犯罪與刑罰

《犯罪與刑罰----死刑》 讀后感

一、幾點問題

Q1.從死刑的作用角度來看：

1.死刑是古老的報應(yīng)刑，主要目的在于震懾犯罪行為，《犯罪與刑罰----死刑》 讀后感。但越來越為現(xiàn)代法律所排斥，是否就該果斷放棄死刑?時間，形勢允許嗎?

2.死刑是自人類階級社會誕生以來就有的刑罰，之所以存在到今天，有著其巨大的合理性，能單憑當(dāng)今形勢就完全否認(rèn)其價值嗎？

Q2.從反對死刑的對象來看：

1.反對是反對死刑本身，還是反對濫施極刑？作者并未在書中明確說明。

2.如果連上述問題都解決不清，何以談及“廢除”二字？

Q3.廢除死刑的背景：

1.作者寫這本書的時間處于第一次工業(yè)革命前期，所謂思維隨經(jīng)濟而動，作者在當(dāng)時的思想大躍進時期，肯定有一種“左”的思想。思想本身不中立的話，我們?nèi)绾巫龅叫刨嚥?yīng)用它？

2.考慮到世界上真正有大和諧的國家畢竟為少數(shù)，多數(shù)國家還在相當(dāng)長的一段時期內(nèi)需要用死刑來調(diào)節(jié)不和諧關(guān)系。如果廢除了死刑，會不會引起全世界的混亂？

Q4.對中國自身來說：

中國處于社會的轉(zhuǎn)型期，有有許多不確定因素。這種大改革能否適應(yīng)國情？將死刑改為終身勞役會不會起到同死刑一樣的效果？人力，財力，物力可以承受嗎？

二、討論

1.中國現(xiàn)狀：

①判案常常將死刑改為死緩，死緩改為有期，且用死刑需得到最高院核準(zhǔn)，我們已經(jīng)認(rèn)識到死刑的巨大影響，可以說做到了慎用死刑。

②主張“司法衛(wèi)民”是種低級的司法觀,其在一定程度上反映了國民對待法律還是一種傳統(tǒng)的觀念——“多殺才能維護社會安寧”

③從古到今有著深厚的生命權(quán)漠視觀，群眾人權(quán)意識淡薄，贊同“人情大于法律”的大有人在。司法環(huán)境尚處于起步階段，各種問題和矛盾層出不窮。

④長期在世界范圍跟蹤死刑判決的國際特赦組織預(yù)計，中國每年處死的人數(shù)是世界其余國家處死的人數(shù)的總和，在2010年有多大6000人被處死刑。排名第二的是伊朗（252人），緊隨其后的朝鮮（60人），也門（53人）和美國（46人），讀后感《《犯罪與刑罰----死刑》 讀后感》。（http://article.yeeyan.org/view/146751/183476）人權(quán)組織批評中國處決的犯人比例高，被判以死刑的罪行范圍廣，很多非暴力和經(jīng)濟罪犯也被判處了死刑。（http://cn.reuters.com/article/wtNews/idCNCHINA-200 420090729）

2.實施角度：

①廢除死刑不是簡單的廢除某項條例，而是廢除一種制度，倡導(dǎo)著一種新的價值觀。廢除死刑有利有弊，利在于，廢除后給人們帶來的新價值觀，新社會觀，符合日益和諧、文明、繁榮的社會形勢，功在當(dāng)代，利在千秋;弊在于，整個制度要動大手術(shù)，就必然會引發(fā)一場自上而下的改革，是否會造成強烈的社會危機？體系的大變動必然會有大批人員失業(yè)，如何解決這一問題？

②我們要在現(xiàn)實中做到趨利避害，無論是存還是廢，都要綜合考慮各種情況，而不能只憑一時沖動就盲目模仿西方制度。

⒊死刑的替代物：

本書以眾生勞役作為死刑的替代物，首先，在中國的歷史上就有類似于眾生勞役的刑罰—流放、發(fā)配等，表面上體現(xiàn)了統(tǒng)治階級施行仁政，實質(zhì)誘發(fā)了許多階級矛盾，甚至有一些革命推翻了政權(quán)，所以終身勞役并不能替代死刑；其次，終身勞役制度的背后要有強有力的人力、物力、財力相支撐，不能空憑想象就斷定其優(yōu)越性。

4.廢除死刑的主要理由：

生命的不可返還性；生命權(quán)是一個人最基本、最重要的權(quán)利。

綜上所述：廢除死刑有其必要性，但其可行性有待考量。

三、小結(jié)

死刑的存廢是當(dāng)今越來越被國內(nèi)外所關(guān)注的重要課題之一，代表了資本主義世界里各階級之間的不斷爭斗與妥協(xié)，也代表了社會主義世界里人民群眾對生命、人權(quán)的覺醒。就長遠來說，廢除死刑肯定是大勢所趨，廢除死刑的世界也不會永遠是烏托邦，但是對于像中國這樣的國家來說，目前還不能廢除死刑，原因如下:

（一）沒有土壤：當(dāng)前社會各界還存在著廣泛的矛盾，許多案件還是需要用死刑來調(diào)節(jié)才能起到期望的作用。

（二）沒有水分：事實上，我們根本無法應(yīng)對廢除死刑制度后的根本變革，也沒有相應(yīng)的經(jīng)驗和資源，要讓它存活下來所做的付出我們無法估計。

（三）沒有陽光：廢除死刑無法與當(dāng)今社會、國情和國民價值觀相契合，雖然我們都知道其前途是光明的，但畢竟在相當(dāng)長的一段時間內(nèi)，還處于黑暗的摸索期中

所以，“廢除死刑”會在以后相當(dāng)長的一段時間內(nèi)任然是顆希望的種子，而這顆種子到什么時候才能落地生根，枝繁葉茂也是我們共同的期盼。

------謹(jǐn)以此文獻給偉大的切薩雷·貝卡里亞

作者：張弛

時間：2011/10/25