第一篇：XX村鎮(zhèn)銀行不良貸款管理辦法

XX村鎮(zhèn)銀行 不良貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為適應(yīng)現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價(jià)值回收最大化，保持信貸業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按照貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)劃分為次級類、可疑類和損失類的貸款。

第三條 不良貸款管理是根據(jù)不良貸款的內(nèi)在特性，通過科學(xué)的管理方法與流程，對不良貸款實(shí)行全面管理與最佳處置，包括對不良貸款進(jìn)行分類認(rèn)定、調(diào)查估價(jià)、預(yù)案管理、方案實(shí)施和監(jiān)測檢查的全過程管理。

第四條 不良貸款管理應(yīng)遵循以下原則：

（一）真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀地統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估價(jià)、問責(zé)等工作情況。

（二）處置減損原則。不良貸款形成后，應(yīng)通過調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。

（三）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及總行有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。

（四）損失補(bǔ)償原則。要按照損失程度對不良貸款提取風(fēng)險(xiǎn)撥備，并及時(shí)處理與消化處置損失。

第五條 本辦法適用于我行的所有客戶不良貸款。

第二章 不良貸款分類認(rèn)定

第六條 各行要根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的變化情況對不良貸款分類情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控和調(diào)整，并按月統(tǒng)計(jì)和匯總。按照貸款五級分類，將不良貸款劃分為次級、可疑、損失三類，進(jìn)行監(jiān)測報(bào)告。

第七條 按照風(fēng)險(xiǎn)撥備制度的要求，對不良貸款提取貸款損失準(zhǔn)備，真實(shí)反映貸款質(zhì)量對財(cái)務(wù)狀況的影響。對次級類、可疑類、損失類貸款，要按規(guī)定、按季足額計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備。

第八條 不良貸款由市場部負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)控制的人員進(jìn)行認(rèn)定、管理

與處置。

對新發(fā)生的不良貸款，實(shí)行責(zé)任認(rèn)定和追究制度。由相關(guān)部門或負(fù)責(zé)人在15個(gè)工作日內(nèi)提出責(zé)任認(rèn)定意見，經(jīng)行長審定后建立不良貸款責(zé)任檔案，對責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，同時(shí)報(bào)市場部風(fēng)險(xiǎn)控制人員備案。

第九條 經(jīng)認(rèn)定后的不良貸款，市場部負(fù)責(zé)人員應(yīng)及時(shí)對不良貸款的訴訟時(shí)效、保證合同訴訟時(shí)效、抵（質(zhì)）押時(shí)效、執(zhí)行時(shí)效等進(jìn)行審查，對有瑕疵的，應(yīng)立即采取補(bǔ)救措施。

第三章 不良貸款管理

第十條 對次級類貸款要重點(diǎn)監(jiān)控企業(yè)各類資產(chǎn)和現(xiàn)金流量，關(guān)注客戶重大經(jīng)營情況變化，防范關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，積極對借款人第二還款來源進(jìn)行跟蹤，加強(qiáng)貸款抵質(zhì)押管理和對貸款保證人的跟蹤，確保抵押擔(dān)保的足值與有效。

第十一條 對可疑類貸款要密切關(guān)注客戶、保證人的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)，加強(qiáng)有效資產(chǎn)的監(jiān)控和保全，積極運(yùn)用各種手段清收處置。

第十二條 對損失類貸款要邊清收邊完善核銷手續(xù)。對確實(shí)無法收回且符合核銷條件的損失類貸款，按有關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)流程組織申報(bào)呆賬核銷；對不符合核銷條件的應(yīng)盡量清收，最大限度減少損失；損失核銷后要按規(guī)定進(jìn)行賬銷案存管理，加強(qiáng)已核銷貸款的追索、管理。

第四章 不良貸款調(diào)查與估價(jià)

第十三條 依據(jù)不良貸款認(rèn)定結(jié)果，市場部負(fù)責(zé)人應(yīng)牽頭組織對不良貸款進(jìn)行調(diào)查。從客戶基本情況、客戶負(fù)債及我行貸款情況、資產(chǎn)抵（質(zhì)）押情況、貸款保證情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置等情況，掌握借款人的有效資產(chǎn)、償債能力和償債意愿。

第十四條 不良貸款全面調(diào)查原則上總行每半年組織一次。調(diào)查可采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺賬、走訪客戶和有關(guān)部門、現(xiàn)場檢查、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場行情、委托中介機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行。

第十五條 在調(diào)查基礎(chǔ)上對不良貸款進(jìn)行估價(jià)。即依據(jù)不良貸款形成的原因、期限、形態(tài)、風(fēng)險(xiǎn)程度和擔(dān)保情況，綜合考慮不良貸款客戶屬地的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況、市場環(huán)境等因素，采用委托中介機(jī)構(gòu)、市場價(jià)值估算等方法對不良貸款進(jìn)行損失預(yù)估，測算不良貸款預(yù)計(jì)回收

金額和受償比率。

第五章 不良貸款處置

第十六條 不良貸款處置是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用各種方式進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處置，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款回收和減損。

第十七條 要按照依法合規(guī)、集體決策、規(guī)范操作的原則，根據(jù)預(yù)計(jì)損失率大小、處置時(shí)效性高低、處置難易程度，有步驟地組織開展不良貸款處置工作，爭取不良貸款價(jià)值回收最大化。

第十八條 不良貸款處置方式包括現(xiàn)金清收、重組轉(zhuǎn)化、以物抵債和呆賬核銷等。

第十九條 現(xiàn)金清收。現(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對不良貸款本息進(jìn)行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。

第二十條 重組轉(zhuǎn)化。即對重組價(jià)值大于清算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過與債務(wù)人簽定還款協(xié)議、調(diào)整貸款條件等手段，對不良貸款實(shí)施重組，以控制、轉(zhuǎn)化或降低債權(quán)風(fēng)險(xiǎn)。

第二十一條 以物抵債。即債權(quán)到期、債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債權(quán)雖未到期、但債務(wù)人已出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營問題或其他足以嚴(yán)重影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力時(shí)，擔(dān)保人也無力以貨幣資金代為償還債務(wù)，經(jīng)我行與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)人民法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)作價(jià)抵償我行債權(quán)的行為。實(shí)施以物抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易保值、易變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬，并建立抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備制度。

第二十二條 呆賬核銷。即對經(jīng)采取所有可能的措施均無法收回的不良貸款，按照規(guī)定履行必要程序后，利用呆賬準(zhǔn)備金予以沖銷。呆賬核銷必須逐戶、逐級上報(bào)、審核和審批，報(bào)批時(shí)應(yīng)確定不良貸款符合核銷認(rèn)定條件，核銷后必須對外保密，堅(jiān)持賬銷案存、繼續(xù)追索原則。

第二十三條 不良貸款處置可綜合運(yùn)用各種方式，加快處置進(jìn)度，降低處置損失。

第二十四條 不良貸款處置實(shí)行預(yù)案管理制度。即根據(jù)不良貸款

調(diào)查、估價(jià)和細(xì)分結(jié)果，按照不同區(qū)域、行業(yè)、形態(tài)等，對不良貸款制定全盤處置策略和分戶處置預(yù)案。

第二十五條 處置預(yù)案制定。依照調(diào)查和資產(chǎn)估價(jià)信息，一戶一策，制定不良貸款重組轉(zhuǎn)化或清收處置預(yù)案；按照對風(fēng)險(xiǎn)的趨勢預(yù)測，確定處置的緩急程度和先后次序；根據(jù)不良貸款細(xì)分結(jié)果，有針對性地制定清收處置措施。

第二十六條 處置預(yù)案審批。按照處置損失金額大小和損失率的高低，對處置預(yù)案實(shí)行授權(quán)管理；要嚴(yán)格按照規(guī)定的審查要件、程序和權(quán)限，對處置預(yù)案進(jìn)行審批，不良貸款損失在50萬以內(nèi)的，由分行審批，超過50萬的報(bào)總行審批。各分行不得越權(quán)審批。

第二十七條 處置方案實(shí)施。要嚴(yán)格按照審批后的處置方案和處置時(shí)限實(shí)施不良貸款處置；要形成領(lǐng)導(dǎo)參與、層層督導(dǎo)、責(zé)任落實(shí)的預(yù)案執(zhí)行工作機(jī)制；處置完畢后要對處置效果和進(jìn)度進(jìn)行評價(jià)。

不良貸款處置回收的款項(xiàng)應(yīng)嚴(yán)格按照墊付費(fèi)用、本金、表內(nèi)利息和表外利息的順序，據(jù)實(shí)入賬并進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第二十八條 風(fēng)險(xiǎn)防范。各項(xiàng)處置業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及總行有關(guān)規(guī)章制度，建立責(zé)任追究制度，防止出現(xiàn)失職、瀆職行為，嚴(yán)禁違法、違規(guī)處置行為。完善內(nèi)控管理，規(guī)范操作流程，防范處置過程中可能出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。

第六章 不良貸款監(jiān)測與考核

第二十九條 不良貸款統(tǒng)計(jì)監(jiān)測

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理部門或市場部相關(guān)負(fù)責(zé)人員按照及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的原則，統(tǒng)計(jì)和報(bào)送不良貸款分類數(shù)據(jù)，對全行不良貸款余額增減和不良貸款率變化的總體情況進(jìn)行監(jiān)測，全面監(jiān)測資產(chǎn)質(zhì)量狀況及其變化趨勢。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部或市場部負(fù)責(zé)人員負(fù)責(zé)匯總不良貸款數(shù)據(jù)，并統(tǒng)一對外信息披露。

第三十條 不良貸款分析報(bào)告

風(fēng)險(xiǎn)管理部門或市場部負(fù)責(zé)人員負(fù)責(zé)按月提供不良貸款分析報(bào)告，分析報(bào)告內(nèi)容包括：不良貸款基本情況、地區(qū)和客戶結(jié)構(gòu)情況、不良貸款清收轉(zhuǎn)化情況、新發(fā)放貸款質(zhì)量情況、新發(fā)生不良貸款的內(nèi)

外部原因分析及典型案例，對不良貸款的變化趨勢的預(yù)測，貸款損失變動(dòng)情況，加強(qiáng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的措施和意見等。

第三十一條 不良貸款考核

按照經(jīng)營績效考評辦法，對各項(xiàng)不良貸款管理與處置工作進(jìn)行考核?？己酥攸c(diǎn)為整體不良貸款水平的控制和不良貸款的回收情況，即以不良貸款率指標(biāo)考核總體資產(chǎn)質(zhì)量，以不良貸款清收率指標(biāo)考核不良貸款的回收水平，以不良貸款遷徙率指標(biāo)考核風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)狀況等。

第三十二條 不良貸款檔案管理。市場部要及時(shí)將不良貸款管理檔案進(jìn)行歸檔，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理（信貸檔案管理辦法另行制定）。不良貸款管理檔案除全部原始信貸檔案外，還包括不良貸款交接、調(diào)查、評估、處置、損失核銷過程中形成的所有資料及責(zé)任人認(rèn)定與處理材料。不良貸款檔案管理的重點(diǎn)為各類權(quán)證和重要合同、協(xié)議等文件資料。

第三十三條 檢查監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)管理部門或市場部負(fù)責(zé)人員負(fù)責(zé)不良貸款管理與處置的日常監(jiān)督檢查；內(nèi)審人員負(fù)責(zé)對不良貸款管理與處置進(jìn)行監(jiān)督評價(jià)；事后監(jiān)察人員協(xié)同市場部負(fù)責(zé)對不良貸款形成過程中的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定與處理。

第七章 附 則

第三十四條 對票據(jù)融資業(yè)務(wù)的不良資產(chǎn)管理，可比照本辦法執(zhí)行。

第三十五條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。由XX村鎮(zhèn)銀行負(fù)責(zé)修訂與解釋。

第二篇：銀行客戶經(jīng)理及不良貸款管理辦法

銀行客戶經(jīng)理及不良貸款管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范銀行（以下簡稱本行）信貸管理行為，建立和完善激勵(lì)約束機(jī)制，促進(jìn)審慎經(jīng)營，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)提高信貸管理水平、資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《信貸管理基本制度 》、《貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程 》、《信貸責(zé)任認(rèn)定暫行辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，結(jié)合本行實(shí)際，制定本辦法。

第二章 客戶經(jīng)理崗位準(zhǔn)入

第二條 為加強(qiáng)信貸人員管理,有效提高信貸工作質(zhì)量和效率,所有從事信貸工作崗位的人員,必須通過全行客戶經(jīng)理任職資格考試,取得《客戶經(jīng)理資格證》后才可上崗。

第三條 總行每年舉辦一次客戶經(jīng)理資格考試，在崗員工均可報(bào)名參加，考試合格的發(fā)放《客戶經(jīng)理資格證》。

第四條 客戶經(jīng)理任職條件為：

1、品行端正，愛崗敬業(yè)，熱愛信貸工作；

2、從事金融工作年滿一年以上且獲得《客戶經(jīng)理資格證》。第五條 信貸人員任用必須由支行（部）提交申請，風(fēng)險(xiǎn)管理部門提出初審意見，本行貸款審查委員會(huì)（以下簡稱貸審會(huì)）對其任職條件進(jìn)行審查，對符合任職條件的聘任為本行客戶經(jīng)理或客戶經(jīng)理。

第六條 資格年審。本行貸審會(huì)每年對在崗信貸人員進(jìn)行一次資格審查，根據(jù)信貸人員的經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力、工作業(yè)績等，結(jié)合客戶經(jīng)理等級評定，資格評定結(jié)果為：優(yōu)秀、較好、合格、不合格。不合格的不得擔(dān)任客戶經(jīng)理工作。

第七條 首次擔(dān)任客戶經(jīng)理的，給予保護(hù)期二年，崗位工資系數(shù)和績效不低于任新職前水平。如擔(dān)任新職后工資系數(shù)和按客戶經(jīng)理績效考核辦法計(jì)算出績效工資高于前職位的，按高于的數(shù)額執(zhí)行。兩年期滿后，按客戶經(jīng)理等級工資系數(shù)和績效考核實(shí)績計(jì)付兌現(xiàn)。

第三章 客戶經(jīng)理等級評定

第八條 為調(diào)動(dòng)客戶經(jīng)理的積極性，促進(jìn)客戶經(jīng)理隊(duì)伍的建設(shè)，我行信貸人員實(shí)行等級管理。

第九條 等級設(shè)定。客戶經(jīng)理等級從高到低依次設(shè)定為：一級、二級、三級。

第十條 等級標(biāo)準(zhǔn)及工資系數(shù)。1、90分（含）以上的為一級客戶經(jīng)理。工資系數(shù)為2.0。2、75分（含）-90分（不含)的為二級客戶經(jīng)理。工資系數(shù)為1.8。3、75分-60分（含）以下的為三級客戶經(jīng)理。工資系數(shù)為1.6。4、60分（不含）以下的，取消客戶經(jīng)理資格。第十一條 定量考核項(xiàng)目及評分標(biāo)準(zhǔn)

1、貸款發(fā)放業(yè)務(wù)量（20分）。

考核客戶經(jīng)理發(fā)放貸款業(yè)務(wù)筆數(shù)。發(fā)放貸款筆數(shù)達(dá)到全縣同類型客戶經(jīng)理平均業(yè)務(wù)筆數(shù)的,得滿分。業(yè)務(wù)筆數(shù)每超過（或少于）平均數(shù)1個(gè)百分點(diǎn)，加（或扣）0.1分。加分不得超過10分,扣分扣完底分為止。

發(fā)放貸款平均業(yè)務(wù)筆數(shù)=同類型客戶經(jīng)理當(dāng)年發(fā)放貸款業(yè)務(wù)筆數(shù)÷同類型客戶經(jīng)理人數(shù)。

為兼顧公平，根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況將考核單位劃分為三個(gè)類型，即城關(guān)區(qū)<一類行>、鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)<二類行>、行政村區(qū)<三類行>。

一類行： 三類行（處）：

2、貸款利息收入（50分）。

考核客戶經(jīng)理貸款利息收入總額。達(dá)到同類型客戶經(jīng)理平均收息額的，得滿分，超過（或少于）平均數(shù)的，按比例加（或扣）分。加分不得超過20分，扣分扣完底分為止。

同類型客戶經(jīng)理平均收息額=同類型客戶經(jīng)理貸款利息收入總額÷同類型客戶經(jīng)理人數(shù)。（按三類行分別統(tǒng)計(jì)并考核）

3、貸款質(zhì)量（30分）

考核客戶經(jīng)理新增不良貸款率（以下均為五級分類、時(shí)點(diǎn)數(shù)）。新增不良貸款率=新增不良貸款余額/年末管理的貸款總額（不含銀行承兌匯票貼現(xiàn)）*100℅。

不良率以1%為基數(shù)。等于1%的得滿分，每低于基數(shù)0.1個(gè)百分點(diǎn)加1分,每超過基數(shù)0.1個(gè)百分點(diǎn)扣1分，扣完底分為止。

第十二條 定性考核及評分標(biāo)準(zhǔn)。

1、業(yè)務(wù)素質(zhì)。在總行業(yè)務(wù)考試、技能測試中不合格的一次扣3分。

2、工作質(zhì)量。考核客戶經(jīng)理的業(yè)務(wù)合規(guī)性。總行在信貸業(yè)務(wù)稽核、檢查中，發(fā)現(xiàn)客戶經(jīng)理有違規(guī)事實(shí)，并給予經(jīng)濟(jì)處罰的每次扣2分、通報(bào)批評的每次扣5分、嚴(yán)重違規(guī)的每次扣10分；

對存在嚴(yán)重違規(guī)現(xiàn)象的信貸人員，除給予扣分外，其最終評定等級不得超過二級。

3、貸款質(zhì)量特別規(guī)定。

對年末新增不良貸款率超過當(dāng)年核定的不良容忍度的，等級評定不得超過二級；

對年末新增不良貸款率超過當(dāng)年核定的不良容忍度50%的，最終等級評定不得超過三級。

第十三條 對支行(部)、分理處負(fù)責(zé)人的考核

支行長、副行長、分理處主任須參加客戶經(jīng)理等級評定，等級評定結(jié)果作為履職能力的參考。工資系數(shù)仍根據(jù)《銀行等級行劃分辦法》確定的崗位職務(wù)工資系數(shù)執(zhí)行。

第十四條 客戶經(jīng)理等級評定工作每年進(jìn)行一次，每年1月份，由支行（部）根據(jù)信貸人員上定性和定量指標(biāo)進(jìn)行初評，報(bào)總行審核批準(zhǔn)后，確定其客戶經(jīng)理等級和本的崗位工資系數(shù)。

第十五條 首次從事客戶經(jīng)理崗位的，客戶經(jīng)理等級初定為三級，保護(hù)期二年內(nèi)工資待遇按第七條執(zhí)行?？蛻艚?jīng)理任職期滿二年后，在評級中，未達(dá)到客戶經(jīng)理等級標(biāo)準(zhǔn)的，取消客戶經(jīng)理崗位，專門下達(dá)不良貸款清收任務(wù)予以考核，考核期六個(gè)月，期滿后視清收考核結(jié)果決定是否上崗?？己似谛匠甏霭幢拘杏嘘P(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章 客戶經(jīng)理檔案建立及管理

第十六條 為加強(qiáng)客戶經(jīng)理隊(duì)伍建設(shè)，強(qiáng)化對信貸人員的組織和管理，便于對客戶經(jīng)理從事信貸工作的客觀評價(jià)，更好地貫徹落實(shí)總行對信貸人員的一系列考核政策，建立客戶經(jīng)理檔案管理制度，將職工從事信貸工作期間的相關(guān)數(shù)據(jù)、信息記入檔案。

第十七條 客戶經(jīng)理檔案的內(nèi)容，主要有以下幾個(gè)部分：

1、文件材料。主要文件包括客戶經(jīng)理工作申請表、責(zé)任貸款明細(xì)表、不良貸款明細(xì)表、勞動(dòng)合同書、員工身份證、文憑、證書等文件的復(fù)印件等；

2、考評記錄。主要是工作業(yè)績表，考試、考核成績、績效情況記載；

3、獎(jiǎng)懲記錄。客戶經(jīng)理在日常工作中表現(xiàn)突出或違反紀(jì)律而受到各種獎(jiǎng)勵(lì)或處罰的記錄；

4、客戶經(jīng)理檔案管理?？蛻艚?jīng)理檔案的管理責(zé)任人為各支行的信貸會(huì)計(jì)，檔案按紙質(zhì)文檔和電子文檔建立，紙質(zhì)文檔由客戶經(jīng)理和網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人簽字生效，紙質(zhì)文檔和電子文檔內(nèi)容需保持一致，客戶經(jīng)理業(yè)績、不良貸款明細(xì)等主要內(nèi)容按年更新。

第五章 客戶經(jīng)理績效考核

第十八條 為建立健全正向激勵(lì)機(jī)制，完善客戶經(jīng)理個(gè)人所得與信貸營銷、創(chuàng)收增效、風(fēng)險(xiǎn)防控、貸款質(zhì)量等緊密掛鉤的科學(xué)分配制度，總行實(shí)行客戶經(jīng)理績效考核機(jī)制，具體辦法按《銀行客戶經(jīng)理績效考核管理暫行辦法》執(zhí)行。

第六章 貸款管理責(zé)任

第十九條 本行發(fā)放的貸款實(shí)行責(zé)任管理，管理責(zé)任分為第一責(zé)任人責(zé)任和管理責(zé)任人責(zé)任。

第一責(zé)任人是指1999年以后發(fā)放的，負(fù)責(zé)貸前調(diào)查、并同意發(fā)放該筆貸款的信貸人員（含內(nèi)退人員）。原則上每筆貸款均應(yīng)明確第一責(zé)任人，對因維護(hù)債權(quán)需要進(jìn)行貸款收舊貸新或貸款重組且原第一責(zé)任人退休或除名的貸款，經(jīng)總行同意可不確定第一責(zé)任人，只設(shè)定管理責(zé)任人。

管理責(zé)任人是指對貸款負(fù)管理責(zé)任的信貸人員。每年年初或信貸人員崗位發(fā)生變動(dòng)時(shí)，支行（部）應(yīng)將所轄每筆貸款（含表內(nèi)、外）的管理責(zé)任進(jìn)行明確，落實(shí)管理責(zé)任人，并由管理責(zé)任人簽字確認(rèn)。

第二十條 第一責(zé)任人對貸款本息的收回負(fù)全部（或部分）責(zé)任，對超過免責(zé)金額的不良貸款或借款損失負(fù)賠償責(zé)任。

信貸會(huì)計(jì)是質(zhì)押貸款管理的第一責(zé)任人，因?qū)彶槭д`，手續(xù)不全，導(dǎo)致質(zhì)押貸款形成風(fēng)險(xiǎn)或損失的，信貸會(huì)計(jì)負(fù)全額賠償責(zé)任。

第二十一條 管理責(zé)任人負(fù)責(zé)對貸款進(jìn)行管理、催收、保全和處臵，對因管理不力喪失最佳收回時(shí)機(jī)和喪失訴訟時(shí)效（或申請執(zhí)行時(shí)效）的貸款或損失負(fù)賠償責(zé)任。

管理責(zé)任人在管理催收貸款期間，原第一責(zé)任人不能提供借款人住址、住所，催收通知無法送達(dá)導(dǎo)致貸款喪失訴訟時(shí)效的，管理責(zé)任人不承擔(dān)責(zé)任，原第一責(zé)任人負(fù)全部的責(zé)任。無法送達(dá)催收通知的，管理責(zé)任人應(yīng)要求原第一責(zé)任人簽字確認(rèn)，并書面向支行報(bào)告，支行應(yīng)進(jìn)一步采取保全措施，支行未采取保全措施導(dǎo)致貸款喪失訴訟時(shí)效的，支行行長負(fù)管理責(zé)任。

第二十二條 信貸人員有責(zé)任和義務(wù)發(fā)放責(zé)任范圍內(nèi)的合理貸款，不能因害怕承擔(dān)責(zé)任而拒絕發(fā)放一些合理的、應(yīng)該發(fā)放的貸款。若因此給本行帶來負(fù)面影響的，本行可追究責(zé)任信貸人員的經(jīng)濟(jì)和行政責(zé)任。

第二十三條 信貸會(huì)計(jì)必須在借款人本人到場并核實(shí)其有效身份證明后方可辦理貸款業(yè)務(wù)，否則造成的資金損失由信貸會(huì)計(jì)全額賠償（因信貸人員參與作弊造成借款人身份失真的，從嚴(yán)追究信貸人員責(zé)任）。

第二十四條 辦理一萬元以上（含）貸款必須有借款人配偶（或具有民事行為能力的其他家庭成員）負(fù)連帶保證責(zé)任（符合貸款條件且無配偶或其他家庭成員的，需出具相關(guān)證明），貸款必須轉(zhuǎn)入借款人存款賬戶，否則出現(xiàn)糾紛造成資金損失的由信貸會(huì)計(jì)全額賠償（因信貸人員未認(rèn)真調(diào)查或參與作弊造成借款人信息失真的，從嚴(yán)追究信貸人員責(zé)任）。

第二十五條 會(huì)計(jì)人員對借款人還款，或者借款人賬上有錢，信貸人員通知會(huì)計(jì)人員扣款，會(huì)計(jì)人員未能及時(shí)辦理收款或扣款導(dǎo)致貸款形成風(fēng)險(xiǎn)或損失的，會(huì)計(jì)人員（含臨柜柜員）負(fù)全額賠償責(zé)任。

第二十六條 本行對所屬職工（家屬）及其直系親屬原則上不發(fā)放信用貸款，對職工個(gè)人確因購房、裝修、購車、子女教育等消費(fèi)類貸款需求，應(yīng)按權(quán)限報(bào)批，并由本人或其家屬用工資收入承擔(dān)連帶責(zé)任保證。對上述借款人發(fā)放的擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

第七章 貸款責(zé)任落實(shí)

第二十七條 本行發(fā)放的每筆貸款（含表外已核銷呆賬和已臵換不良貸款），管理行處（部）必須落實(shí)管理責(zé)任人，加大對管理責(zé)任人的考核力度，督促其積極補(bǔ)辦抵質(zhì)押手續(xù)和催收手續(xù)，最大限度地保全信貸資產(chǎn)。未落實(shí)管理責(zé)任人的貸款，由行處（部）主要負(fù)責(zé)人負(fù)管理責(zé)任人責(zé)任。

第二十八條 本行全部貸款按第一責(zé)任人和管理責(zé)任人建立臺賬。因工作或其他原因發(fā)生崗位變動(dòng)的，原第一責(zé)任人不變，相關(guān)行處（部）應(yīng)及時(shí)重新明確管理責(zé)任人，抄列移交清單（清單中的不良貸款應(yīng)逐筆載明最后一次有效催收或訴訟時(shí)效中斷日期，并經(jīng)信貸會(huì)計(jì)調(diào)出單據(jù)核實(shí)確認(rèn)），辦妥交接手續(xù)，落實(shí)相關(guān)責(zé)任。

第二十九條 管理責(zé)任人應(yīng)積極關(guān)注借款人經(jīng)營管理、債務(wù)變更和重組等情況，加強(qiáng)信貸資產(chǎn)管理，該補(bǔ)辦手續(xù)的要及時(shí)補(bǔ)辦，防止發(fā)生逃廢債務(wù)現(xiàn)象。

第三十條 對于下列幾種類型的收舊貸新貸款，經(jīng)本行貸審會(huì)審批后，原貸款本息部分由原第一責(zé)任人負(fù)責(zé)，新增加部分由經(jīng)辦的信貸人員負(fù)第一責(zé)任人責(zé)任：

1、借款單位（一般指原鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村、集體聯(lián)營等企業(yè)）面臨倒閉、破產(chǎn)改制等局面，為了資金安全重新落實(shí)債務(wù)而發(fā)生的收舊貸新本息部分；

2、借款人因年老體弱、喪失勞動(dòng)能力且無資產(chǎn)償還貸款，債務(wù)轉(zhuǎn)移到有能力償還貸款的他人或其子女名下而形成的收舊貸新本息部分；

3、借款人就目前經(jīng)濟(jì)狀況，暫時(shí)不能歸還貸款本金，但利息每年能夠歸還，為了資金安全，收回后辦理擔(dān)保條件優(yōu)于原條件的收舊貸新貸款；

4、借款人雖然尚欠貸款，但其目前生產(chǎn)、經(jīng)營的項(xiàng)目很好，因需流動(dòng)資金，再次向基層行處（部）申請貸款，信貸人員通過調(diào)查，同意收舊貸新且擔(dān)保條件優(yōu)于原條件的原貸款本息部分；

5、其他有利于落實(shí)債務(wù)、分散或減少風(fēng)險(xiǎn)以利于保全信貸資產(chǎn)的貸款。

第三十一條 對依法起訴或以償債能力差等理由請求本行給予緩收貸款利息的客戶，各行處（部）必須建立《依法起訴貸款登記簿》和《不良貸款還本掛息臺賬》。對依法起訴的借款戶，本行一般不得再向其發(fā)放貸款；對還本掛息的貸款，在應(yīng)收利息未收回前，對借款人及其家庭其他成員不得發(fā)放新的貸款。

第八章 信貸責(zé)任認(rèn)定及免責(zé)

第三十二條 我行信貸責(zé)任認(rèn)定及免責(zé)按《銀行信貸責(zé)任認(rèn)定暫行辦法》等相關(guān)管理辦法執(zhí)行。

第九章 責(zé)任賠償和買斷

第三十三條 對1999年以后形成的不良貸款實(shí)施責(zé)任賠償或買斷。1999年-2010年形成的不良貸款，按其總額的一定比例由客戶經(jīng)理予以賠償，賠償比例由總行確定。2011年后形成的不良貸款，進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，按免責(zé)后的不良貸款余額的一定比例予以賠償。賠償比例由總行確定。

第三十四條 賠償金的來源為：“客戶經(jīng)理第一責(zé)任不良貸款風(fēng)險(xiǎn)考核基金”、“崗位風(fēng)險(xiǎn)金”賬戶，賠償金不足的，待兩賬戶有后續(xù)扣繳金額時(shí)，進(jìn)行補(bǔ)扣。

第三十五條 “客戶經(jīng)理第一責(zé)任不良貸款風(fēng)險(xiǎn)考核基金”除抵押貸款清償后退還原扣金額外，不良信用貸款本息形成不良或欠息達(dá)一年以上后收回的，原則不再退還所扣考核基金，所扣款項(xiàng)可用于責(zé)任人賠償或買斷責(zé)任貸款。

第三十六條 責(zé)任人不良貸款賠償、買斷制度。對1999年后形成的第一責(zé)任人不良貸款，逐年進(jìn)行考核賠償。買斷價(jià)格執(zhí)行原則是：自一九九九年開始，按貸款損失賠償比例分年限逐年提高。具體賠償比例由總行根據(jù)情況統(tǒng)一認(rèn)定。貸款買斷時(shí)限，逐年依次推進(jìn)。如：二○一二年買斷二○○一年的責(zé)任貸款，依此類推。

按考核賠償后，責(zé)任人應(yīng)積極清收或配合清收,總行不再對其進(jìn)行扣款考核。

第三十七條 職工介紹、擔(dān)保貸款考核。一九九九至二○○七年間的職工介紹、擔(dān)保貸款比照上述考核辦法，考核介紹、擔(dān)保人，不再考核第一責(zé)任人。二○○八年元月一日以后發(fā)生的職工介紹、擔(dān)保貸款由介紹、擔(dān)保人負(fù)100%賠償責(zé)任。

第三十八條 不良貸款買斷，經(jīng)本行同意后，第一責(zé)任人可選擇全額買斷其不良責(zé)任貸款。第一責(zé)任人買斷不良貸款后，買斷貸款收回的資金歸購買人所有，本行有義務(wù)協(xié)助其清收買斷的不良貸款，但對買斷貸款本息能否收回不承擔(dān)任何責(zé)任。

本行職工直系親屬不良貸款不得買斷，應(yīng)由相關(guān)責(zé)任人全額賠償。

第十章 客戶經(jīng)理不良貸款控升末位淘汰制

第三十九條 凡責(zé)任不良貸款余額處于全縣末10位或不良貸款余額超100萬元的信貸人員列入末位客戶經(jīng)理進(jìn)行考核。

1、對于責(zé)任不良貸款處于末10位的客戶經(jīng)理實(shí)行待崗清收，待崗清收期間，原已經(jīng)停止放貸權(quán)的客戶經(jīng)理按容忍度規(guī)定考核兌現(xiàn)績效，與總行簽訂、季度清收計(jì)劃，完成當(dāng)年清收任務(wù)的兌現(xiàn)當(dāng)年基本工資和福利，未完成任務(wù)的只發(fā)生活費(fèi)，下崗清收；在崗客戶經(jīng)理處于末10位的，停止新增信用貸款發(fā)放權(quán)，與總行簽訂清收計(jì)劃，完成清收計(jì)劃的，按客戶經(jīng)理考核辦法兌現(xiàn)績效，未完成當(dāng)年清收計(jì)劃的，發(fā)生活費(fèi)下崗清收。

2、對于責(zé)任不良貸款余額超過100萬元以上的信貸人員，給予黃牌警告，制定清收計(jì)劃。

第四十條 責(zé)任不良貸款統(tǒng)計(jì)，以五級分類形態(tài)和貸款是否到期為準(zhǔn)，其中抵質(zhì)押貸款一年以內(nèi)的，屬于正在處臵階段的寬限期限內(nèi)的責(zé)任貸款，暫不統(tǒng)計(jì)到個(gè)人不良貸款余額，逾期一年以上的不論處于何種占用形態(tài)的貸款都視同不良貸款計(jì)算個(gè)人責(zé)任貸款。

第十一章 客戶經(jīng)理崗位退出

第四十一條 客戶經(jīng)理符合下列條件之一，應(yīng)退出客戶經(jīng)理崗位：

1、客戶經(jīng)理等級評定為三級以下的；

2、連續(xù)二次未通過客戶經(jīng)理任職資格考試的；

3、支行考核評為不合格的；

4、總行資格評定結(jié)果為不合格的；

5、男超過55周歲，女超過45周歲的，特別優(yōu)秀的可經(jīng)總行同意適當(dāng)延長任職期限。

6、因病不能勝任信貸工作的；

7、有重大違規(guī)行為的。

第四十二條 全面排查。由支行牽頭，對到齡客戶經(jīng)理的第一責(zé)任貸款進(jìn)行全面核查，并形成風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)部。

第四十三條平穩(wěn)移交，過渡期二年。由支行安排客戶經(jīng)理辦理移交。接手客戶經(jīng)理在嚴(yán)格執(zhí)行“盡職調(diào)查，風(fēng)險(xiǎn)可控”的前提下負(fù)責(zé)對到齡客戶經(jīng)理原第一責(zé)任貸款到期收回后的發(fā)放。如接任客戶經(jīng)理認(rèn)為有風(fēng)險(xiǎn)，而原客戶經(jīng)理認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可控的貸款，仍有原責(zé)任人作為第一責(zé)任人負(fù)責(zé)發(fā)放。作為過渡保護(hù)期，期限二年。

第四十四條 全面停止貸款權(quán)。到齡客戶經(jīng)理在過渡保護(hù)期內(nèi)，每年按二分之一量減少第一責(zé)任貸款，到齡兩年后停止所有貸款的發(fā)放權(quán)。

第四十五條 績效待遇?？蛻艚?jīng)理達(dá)到任職年齡退出客戶經(jīng)理崗位的，退出當(dāng)年參照客戶經(jīng)理績效考核辦法兌現(xiàn)效益工資，如果當(dāng)年績效低于當(dāng)年全行柜員平均效益工資的，按柜員平均績效兌現(xiàn)效益工資，退出后的第二年利息收入績效高于新崗位績效收入的，按利息收入績效兌現(xiàn)效益工資，低于新崗位績效的，按新崗位績效考核辦法兌現(xiàn)效益工資，后續(xù)工作一律按新的崗位兌現(xiàn)效益工資。

第四十六條 客戶經(jīng)理崗位退出滿一年未安排相應(yīng)崗位的，轉(zhuǎn)入專職清收。專職清收人員服從支行分配的各項(xiàng)工作任務(wù)，并由所在的機(jī)構(gòu)制定清收計(jì)劃，按質(zhì)按量完成清收任務(wù)及所在機(jī)構(gòu)分配的其他工作。

第四十七條 客戶經(jīng)理離崗后不良貸款在總行容忍度以內(nèi)，崗位工資系數(shù)按退出時(shí)客戶經(jīng)理等級系數(shù)執(zhí)行，績效工資比照本支行柜員的平均業(yè)務(wù)量績效（含預(yù)發(fā)效益工資）執(zhí)行。

客戶經(jīng)理不良貸款容忍度變化的，比前二條實(shí)際狀況執(zhí)行。

不良貸款容忍額度按客戶經(jīng)理到齡上溯三年的貸款利息收入為基數(shù)核定，核定比例為：自然人貸款利息收入的10%、企業(yè)、組織組織貸款利息收入的5%。支行長及城區(qū)客戶經(jīng)理按上述比例的60%核定。

第四十八條 超容忍度清收人員績效工資及考核?？蛻艚?jīng)理離崗后不良貸款超過總行容忍度的，工資系數(shù)比照本支行柜員平均水平執(zhí)行?？冃ЧべY除按清收不良貸款的獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提外，另按下列標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行：

1、按柜員預(yù)發(fā)效益工資水平預(yù)發(fā)效益工資，并與清收任務(wù)掛鉤。

對超容忍度的客戶經(jīng)理，由總行下達(dá)清收任務(wù)，并要求按季度完成清收任務(wù)，簽訂、季度清收任務(wù)責(zé)任書。完成季度清收任務(wù)的，按柜員預(yù)發(fā)效益工資水平按月預(yù)發(fā)效益工資；不能完成季度清收任務(wù)的，次季度停止發(fā)放預(yù)發(fā)效益工資，次季度完成清收任務(wù)的，下季度恢復(fù)發(fā)放預(yù)發(fā)效益工資，但原已停發(fā)的效益工資不予補(bǔ)發(fā)。

2、為提高對超容忍度客戶經(jīng)理清收不良貸款的積極性，對完成清收任務(wù)80%以上的，按下列比例享受柜員平均業(yè)務(wù)量績效：容忍度超20%（含）以內(nèi)的：享受80%柜員平均業(yè)務(wù)量績效；超20%-50%（含）的享受50%的柜員平均業(yè)務(wù)量績效；超容忍度50%以上的，不享受柜員平均業(yè)務(wù)量績效。

第十二章 客戶經(jīng)理退休買斷清償責(zé)任不良貸款的規(guī)定

第四十九條 客戶經(jīng)理退休時(shí)買斷清償責(zé)任不良貸款規(guī)定如下： 1、2005年（含）以前形成的不良貸款，按不良貸款余額的5%買斷； 2、2006年至2010形成的不良貸款，按不良貸款余額的10%買斷； 3、2011年（含）以后形成的不良貸款：

（1）責(zé)任不良貸款在容忍度以內(nèi)的，按不良貸款余額的5%比例買斷；

（2）超出不良貸款容忍度部分，按不良貸款余額的30%買斷。

第五十條 買斷償還責(zé)任人不良貸款，按“已喪失訴訟時(shí)效貸款優(yōu)先受償，信用貸款優(yōu)先受償，借款時(shí)間靠前的貸款優(yōu)先受償”的原則和順序，由各支行職工會(huì)議討論后上報(bào)總行批準(zhǔn)。

第五十一條 當(dāng)年退休信貸人員責(zé)任貸款因其處于訴訟、執(zhí)行、拍賣、處臵等階段的抵押貸款，仍然按規(guī)定買斷清償，將買斷清償資金存入專門的賬戶，待資產(chǎn)處臵完畢，貸款清償，確認(rèn)沒有任何損失后退還給責(zé)任人。

第五十二條 當(dāng)年退休信貸人員經(jīng)手的未到期責(zé)任貸款，移交本行信貸人員管理，本行信貸人員愿意承擔(dān)該貸款第一責(zé)任人，在辦理交接手續(xù)后，可免除退休客戶經(jīng)理責(zé)任，由自愿承擔(dān)貸款第一責(zé)任人的信貸人員承擔(dān)該貸款責(zé)任。當(dāng)年退休信貸人員經(jīng)手的未到期責(zé)任貸款，本行又沒有其他職工愿意擔(dān)任該貸款第一責(zé)任人的，視同逾期貸款買斷清償，該類貸款的賠償按比例，按貸款形成逾期的實(shí)際年代計(jì)算。

第五十三條 退休客戶經(jīng)理買斷責(zé)任不良貸款的資金來源于“客戶經(jīng)理第一責(zé)任不良貸款風(fēng)險(xiǎn)考核基金”、“崗位風(fēng)險(xiǎn)金”、“退休當(dāng)年的效益工資”等三項(xiàng)，直至扣完為止。

第十三章 附 則

第五十四條 本辦法由農(nóng)村合作銀行負(fù)責(zé)解釋、修訂。第五十五條 本辦法自2012年1月1日起施行。

第三篇：突泉蒙銀村鎮(zhèn)銀行不良貸款責(zé)任追究管理辦法

突泉蒙銀村鎮(zhèn)銀行不良貸款責(zé)任追究管理辦法

為保障信貸資金的安全,進(jìn)一步明確責(zé)任，有效防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，促進(jìn)各項(xiàng)信貸規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《四川省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違章行為處理暫行辦法》等國家有關(guān)法律法規(guī)、金融規(guī)章和農(nóng)村信用有關(guān)規(guī)章制度，特 定本辦法。

一、本辦法所稱不良貸款，是指農(nóng)村信用社員工違反國家法規(guī)、金融規(guī)章，監(jiān)管當(dāng)局、省聯(lián)社和聯(lián)社各項(xiàng)信貸制度、管理辦法、操作規(guī)程而形成的不良貸款(以五級分類標(biāo)準(zhǔn)確定)。

二、本辦法適用于全縣農(nóng)村信用社所有員工,包括已離退休人 員(含內(nèi)退人員)。

三、對已調(diào)離人員在本聯(lián)社工作期間的違規(guī)違章行為，造成資金損失的，聯(lián)社對其有追償權(quán)。

四、實(shí)行連帶責(zé)任追究制。對不良貸款形成負(fù)有直接和間接責(zé)任的當(dāng)事人、分管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能部門人員，依據(jù)情節(jié)輕重和 損失大小分別追究責(zé)任。

五、責(zé)任追究的原則：

(一)實(shí)事求是，證據(jù)確實(shí)；(二)公開、公平、公正；

(三)實(shí)行處分、處罰和教育相結(jié)合，堅(jiān)持教育為主，懲罰為輔；

六、客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)具有良好的職業(yè)道德，有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感，全面熟悉信貸工作規(guī)章制度、操作規(guī)程，并認(rèn)真執(zhí)行，規(guī)范加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)。

七、聯(lián)社稽核監(jiān)察保衛(wèi)部門對信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查、監(jiān)督并對違規(guī)行為提出處理意見對責(zé)任追究執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

八、不良貸款責(zé)任處理種類：

(一)經(jīng)濟(jì)處罰：包括罰款、扣發(fā)工資、賠償損失；

(二)紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、撤職、降級、留用察看、解除勞動(dòng)合同；

(三)其他處理：包括通報(bào)批評、離崗清收、下崗清收、停職。以上三類處理可以并處。造成重大損失、后果嚴(yán)重并有犯罪 嫌疑的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

九、責(zé)任認(rèn)定。由責(zé)任人自主考察、發(fā)放，或雖經(jīng)信用分社、信用社(部)貸款審批小組或聯(lián)社貸款審查、審批委員會(huì)審批，本人同意承擔(dān)第一責(zé)任的貸款，或違反有關(guān)法律、法規(guī)，省聯(lián)社、聯(lián)社《貸款管理辦法》規(guī)定發(fā)放的貸款，經(jīng)認(rèn)定責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)責(zé)

任的貸款，屬責(zé)任貸款。

十、責(zé)任交接：信貸人員因工作調(diào)動(dòng)、區(qū)域輪換等原因變動(dòng)工作崗位或責(zé)任片發(fā)生變化的其責(zé)任貸款，由聯(lián)社信貸管理部逐筆建立登記簿，在稽核監(jiān)保部門的監(jiān)督下，交接雙方共同外核、清查檔案，明確責(zé)任。雙方無異議的，由繼任者承擔(dān)收回責(zé)任。原責(zé)任人因采取欺騙、隱瞞等手段，造成以后貸款產(chǎn)生糾紛或因其違者行為導(dǎo)致貸款難以收回的，仍由原責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任。

十一、追究組織。經(jīng)濟(jì)處罰由信貸部門或稽核部門作出處罰決定，由人力資源部在每季度崗位考核中扣除相應(yīng)款項(xiàng)，同一筆貸款不得進(jìn)行多次處罰，稽核監(jiān)察保衛(wèi)部負(fù)責(zé)對經(jīng)濟(jì)處罰以外其他形式的責(zé)任追究，提出處理意見由理、監(jiān)事會(huì)根據(jù)稽核監(jiān)察保衛(wèi)部等職能部門提供的違規(guī)違章情況對責(zé)任人進(jìn)行處理。

十二、區(qū)別對待。充分考慮多年來的工作實(shí)際，尊重歷史，堅(jiān)持實(shí)事求是，客觀公正的原則，實(shí)行“新老劃段，區(qū)別對待”的方法。

十三、時(shí)間劃分。對2000年8月10日(人行綿陽市中心支行379號文件)下發(fā)前發(fā)放的貸款，因不可抗力而形成不良貸款，無明顯違規(guī)違紀(jì)行為，原則上不追究經(jīng)辦人員或決策人的責(zé)任，由現(xiàn)任客戶經(jīng)理和信用分社主任承擔(dān)清收責(zé)任；對2000年8月10日后發(fā)放形成的不良貸款，逐筆界定，嚴(yán)格進(jìn)行責(zé)任追究。不屬責(zé)任貸款的，現(xiàn)行管貸客戶經(jīng)理為清收管理責(zé)任人。

十四、違規(guī)范圍：包括全部違反信貸管理政策、制度、規(guī)定，對不堅(jiān)持合作制方向、不貫徹為“三農(nóng)”服務(wù)宗旨發(fā)放的責(zé)任貸款而形成不良的嚴(yán)格進(jìn)行責(zé)任追究。對過去已經(jīng)形成不良貸款的，為了減損降險(xiǎn)而發(fā)生的借新還舊貸款，只要操作合法合規(guī)和貸款風(fēng)險(xiǎn)沒有增加，不追究借新還舊，經(jīng)辦人員責(zé)任。

十五、處罰、處分：

(一)處罰

1.對責(zé)任人2000年8月10日后發(fā)放形成的責(zé)任貸款，按月從工資中扣收300元限期三個(gè)月清收。三個(gè)月后未收完的，聯(lián)社視其情況可給與停職清收、下崗清收等處罰。

2.扣減信貸客戶經(jīng)理年末聯(lián)社績效綜合考核20-60%的獎(jiǎng)勵(lì)。

3.所扣工資，用于償還其責(zé)任貸款，償還時(shí)按著“先早后晚、先難后易”的原則，收清后可于下月返還。4.不良貸款清收任務(wù)未完成或不良貸款考核期未余額不

降反增的。(二)處分

1.不良貸款單筆或單戶余額超20萬元，造成貸款損失的；

2.違反規(guī)定發(fā)放冒名貸款的，形成不良貸款超5萬元的；

3.對發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞、誤導(dǎo)貸款審查審批的，造成貸款損失的。

十六、處罰依據(jù)。根據(jù)《四川省農(nóng)村信用社違規(guī)行為處理辦法》第十節(jié)有關(guān)條款，對責(zé)任貸款，聯(lián)社根據(jù)清理核實(shí)的數(shù)據(jù)，按月進(jìn)行處罰。特殊情況的，責(zé)任人要將情況以書面形式報(bào)聯(lián)社信貸管理部。經(jīng)聯(lián)社黨委研究后確定是否給與處罰。

十七、追究的工作程序。

由信貸管理部與稽核監(jiān)察保衛(wèi)部共同認(rèn)定，分清有關(guān)人員的責(zé)任，形成稽核報(bào)告，報(bào)聯(lián)社黨委，黨委根據(jù)《四川省農(nóng)村信用社違規(guī)行為處理辦法》程序作相應(yīng)追究處理。責(zé)任追究采取逐

級負(fù)責(zé)的方法。

(一)給予客戶經(jīng)理降級處分：

1.未按規(guī)定對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查或調(diào)查嚴(yán)重失實(shí)的，貸款形成不良的；

2.未按規(guī)定核實(shí)抵(質(zhì))押物、質(zhì)押權(quán)利及保證人情況，造成擔(dān)保合同無效或保證人、抵(質(zhì))押物、質(zhì)押權(quán)利不具備擔(dān)保條

件的，貸款形成不良的。

3.對不良貸款，未按規(guī)定向借款人和擔(dān)保人發(fā)送催收通

知單或者辦理其他手續(xù)的；

4.違反信貸檔案管理規(guī)定，發(fā)現(xiàn)信貸檔案資料遺失、損毀未及時(shí)報(bào)告或未及時(shí)追查、修補(bǔ)的；

(二)給予有關(guān)責(zé)任人下崗至撤職處分：

1.對已發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(如產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、抵<質(zhì)>押物價(jià)值減損、法定代表人變更、逃廢債務(wù)、訴訟案件等)未及時(shí)報(bào)告

和處理，造成貸款風(fēng)險(xiǎn)的；

2.信用社(部)主任、聯(lián)社部門經(jīng)理以上職務(wù)人員，直接責(zé)

任貸款超過30萬元的；

3.在不良貸款處置過程中，因失職造成債權(quán)不能落實(shí)或

導(dǎo)致貸款損失的；

4.在企業(yè)改制過程中，未按法律規(guī)定落實(shí)農(nóng)村信用社債權(quán)，制止企業(yè)逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)不力，造成貸款損失的；

5.違反規(guī)定，向國家和上級管理部門明令禁止的行業(yè)或企

業(yè)發(fā)放貸款形成不良的；

6.對已中斷訴訟時(shí)效，在訴訟時(shí)效內(nèi)未繼續(xù)采取資產(chǎn)保全

或其他收貸措施的。

(三)給予有關(guān)責(zé)任人撤職至開除處分：

1.未按規(guī)定辦理擔(dān)保手續(xù)，導(dǎo)致?lián)o效的，形成風(fēng)險(xiǎn)的；

2.未按規(guī)定及時(shí)向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利，導(dǎo)致大額借款、擔(dān)保合同超過訴訟時(shí)效的；

十八、處理工作程序。

(一)經(jīng)濟(jì)處罰程序。事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿，允許被處罰者申

辯，建立登記制度。

(二)紀(jì)律處分程序。應(yīng)當(dāng)給予記大過以上處分的，按有

關(guān)程序處理。

十九、本辦法經(jīng)理事會(huì)審議通過后實(shí)施。

第四篇：村鎮(zhèn)銀行授權(quán)管理辦法

村鎮(zhèn)銀行授權(quán)管理辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范**村鎮(zhèn)銀行（以下簡稱本行）的授權(quán)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理和控制的能力，依據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《商業(yè)銀行授權(quán)、授信管理暫行辦法》和《**村鎮(zhèn)銀行股份有限公司章程》（以下簡稱本行章程）的規(guī)定，制定本辦法。

第二條 授權(quán)工作遵循“統(tǒng)一授權(quán)、區(qū)別對待、權(quán)責(zé)結(jié)合、適時(shí)調(diào)整”的原則，根據(jù)客戶類型、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況、經(jīng)營管理水平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等因素確定授權(quán)限額。

第三條 授信工作納入授權(quán)管理的范圍，不得因?qū)嵭惺谛殴芾矶趸跈?quán)管理。

第四條 本行授權(quán)書以及授權(quán)文件，應(yīng)及時(shí)報(bào)送國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案。

第五條 本辦法適用于董事會(huì)對董事長辦公會(huì)、行長的授權(quán)，以及行長對副行長、各職能部門負(fù)責(zé)人的授權(quán)。本行法定代表人授權(quán)事項(xiàng)按照本行章程規(guī)定辦理。

本行監(jiān)事長履行工作職責(zé)需授權(quán)時(shí)按照本行章程規(guī)定辦理。

第二章 授權(quán)的范圍

第六條 本行授權(quán)分為基本授權(quán)和特別授權(quán)。

基本授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的常規(guī)業(yè)務(wù)經(jīng)營所規(guī)定的權(quán)限。

特別授權(quán)是指對法定經(jīng)營范圍內(nèi)的特殊業(yè)務(wù)，包括創(chuàng)新業(yè)務(wù)、特殊融資項(xiàng)目以及超過基本授權(quán)范圍的業(yè)務(wù)所規(guī)定的權(quán)限。

第七條 基本授權(quán)的范圍是：

（一）營運(yùn)資金的經(jīng)營權(quán)限；

（二）同業(yè)資金融通權(quán)限；

（三）單筆貸款（貼現(xiàn)）及貸款總額審批權(quán)限；

（四）對單個(gè)客戶的貸款（貼現(xiàn)）額度審批權(quán)限；

（五）現(xiàn)金支付審批權(quán)限；

（六）行內(nèi)資金調(diào)度權(quán)限；

（七）利率浮動(dòng)權(quán)限；

（八）經(jīng)濟(jì)糾紛處理權(quán)限；

（九）其它業(yè)務(wù)權(quán)限。

第八條 特別授權(quán)的范圍：

（一）業(yè)務(wù)創(chuàng)新權(quán)限；

（二）特殊項(xiàng)目融資權(quán)限；

（三）超出基本授權(quán)的權(quán)限。

第三章 基本授權(quán)

第九條 本辦法所稱基本授權(quán)，是指根據(jù)本行章程和經(jīng)營管理的需要，授予本行行長、副行長、各職能部門負(fù)責(zé)人常規(guī)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理權(quán)限。

第十條 基本授權(quán)在每年年初進(jìn)行，有效期至下一新的授權(quán)生效時(shí)終止。

基本授權(quán)采用授權(quán)書或者文件形式。授權(quán)書應(yīng)當(dāng)包括授權(quán)人、受權(quán)人、授權(quán)范圍、授權(quán)額度、授權(quán)期限及相關(guān)的授權(quán)要求等內(nèi)容。

第十一條 對各職能部門負(fù)責(zé)人的基本授權(quán)限額，應(yīng)當(dāng)按照分工負(fù)責(zé)的原則，根據(jù)本行經(jīng)營管理的實(shí)際需要制定。

第十二條 本行的基本授權(quán)管理按照下列程序進(jìn)行：

（一）董事會(huì)對行長的授權(quán)

每年年初，由辦公室擬訂授權(quán)書或授權(quán)文件，由董事長代表董事會(huì)對本行行長進(jìn)行授權(quán)，并以書面形式簽發(fā)授權(quán)書或下發(fā)授權(quán)文件。

（二）行長對其他人員的轉(zhuǎn)授權(quán)

辦公室在董事會(huì)對本行行長授權(quán)的范圍內(nèi)擬定授權(quán)書或授權(quán)文件，由本行行長分別向副行長、各職能部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)，并以書面形式簽發(fā)轉(zhuǎn)授權(quán)書或轉(zhuǎn)授權(quán)文件。

第四章 轉(zhuǎn)授權(quán)

第十三條 本辦法所稱轉(zhuǎn)授權(quán)，是指行長向副行長、各職能部門負(fù)責(zé)人轉(zhuǎn)授常規(guī)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理權(quán)限。

第十四條 轉(zhuǎn)授權(quán)不得超越董事會(huì)授權(quán)的權(quán)限范圍、種類和額度。

第十五條 轉(zhuǎn)授權(quán)應(yīng)當(dāng)在收到董事會(huì)授權(quán)書或授權(quán)文件后30日內(nèi)完成，并報(bào)本行辦公室備案。

第十六條 轉(zhuǎn)授權(quán)的形式和程序按照基本授權(quán)的規(guī)定辦理。

第五章 特別授權(quán)

第十七條 本辦法所稱特別授權(quán)，是指對超過基本授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)范圍、種類和額度事項(xiàng)所授予的權(quán)限。

董事會(huì)對董事長辦公會(huì)的授權(quán)，按照特別授權(quán)的規(guī)定辦理。第十八條 特別授權(quán)應(yīng)當(dāng)按照有利于業(yè)務(wù)發(fā)展、防范風(fēng)險(xiǎn)和提高效率的原則辦理。

第十九條 本行各職能部門擬定規(guī)章制度，涉及變更授權(quán)書或授權(quán)文件內(nèi)容的，應(yīng)當(dāng)事先征求辦公室的意見，單獨(dú)簽發(fā)授權(quán)書或下發(fā)授權(quán)文件予以明確。

第二十條 根據(jù)經(jīng)營管理的需要，本行各職能部門負(fù)責(zé)人在業(yè)務(wù)發(fā)展中需要辦理超過基本授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)的事項(xiàng)，可以向授權(quán)管理部門申請?zhí)貏e授權(quán)。

第二十一條 特別授權(quán)，按照以下程序辦理：

（一）需要特別授權(quán)的職能部門和營業(yè)部向辦公室提出特別授權(quán)申請；

（二）辦公室擬訂特別授權(quán)書，報(bào)請主管領(lǐng)導(dǎo)審核；

（三）辦公室3日內(nèi)擬定正式授權(quán)書或者授權(quán)文件，報(bào)請董事長或者行長簽批。

第二十二條 特別授權(quán)的生效及終止期限根據(jù)授權(quán)事項(xiàng)的實(shí)際情況確定。

第六章 授權(quán)管理與監(jiān)督

第二十三條 辦公室為本行的授權(quán)管理部門，負(fù)責(zé)對本行行長授權(quán)的相關(guān)工作。

本行行長可根據(jù)董事會(huì)的授權(quán)，結(jié)合本行實(shí)際，向副行長、各職能部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán)。

第二十四條 本行監(jiān)事會(huì)應(yīng)根據(jù)法律、法規(guī)和本行章程規(guī)定，對本行的授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)管理進(jìn)行監(jiān)督。

第二十五條 辦公室根據(jù)對本行經(jīng)營管理的需要，提請董事會(huì)適時(shí)調(diào)整對行長的授權(quán)，行長可根據(jù)經(jīng)營管理的需要，適時(shí)調(diào)整對副行長、各職能部門負(fù)責(zé)人的轉(zhuǎn)授權(quán)。

第二十六條 在授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)的有效期限內(nèi)，各職能部門有下列情形之一的，可以暫停、上收或調(diào)減部分授權(quán)：

（一）受權(quán)人發(fā)生越權(quán)經(jīng)營行為；

（二）受權(quán)人失職造成某項(xiàng)業(yè)務(wù)出現(xiàn)明顯或嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)；

（三）經(jīng)營狀況或市場環(huán)境發(fā)生重大不利變化；

（四）內(nèi)部機(jī)構(gòu)和管理制度發(fā)生重大調(diào)整；

（五）辦公室認(rèn)為應(yīng)當(dāng)調(diào)整權(quán)限的其它情況。

第二十七條 被暫停、上收或調(diào)減授權(quán)的各職能部門和營業(yè)部，應(yīng)當(dāng)按照辦公室的要求進(jìn)行整改，達(dá)到整改要求的，可以重新恢復(fù)或調(diào)整其經(jīng)營管理權(quán)限。

第二十八條 出現(xiàn)下列情形之一，授權(quán)書、轉(zhuǎn)授權(quán)書、特別授權(quán)書或文件的效力終止：

（一）載明的有效期屆滿；

（二）特別授權(quán)的事項(xiàng)結(jié)束；

（三）辦公室明確表示收回或撤銷授權(quán)；

（四）受權(quán)的各職能部門及各支行被分立、合并或者撤銷；

（五）其它應(yīng)當(dāng)終止的情況。

第七章 授權(quán)的控制

第二十九條 本行行長、副行長、各職能部門負(fù)責(zé)人必須嚴(yán)格按照授權(quán)書或授權(quán)文件，在授權(quán)范圍內(nèi)從事經(jīng)營管理活動(dòng)，不得擅自擴(kuò)大適用范圍或違反規(guī)定擅自超越權(quán)限從事各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。

第三十條 本行辦公室對受權(quán)人超越授權(quán)范圍從事業(yè)務(wù)經(jīng)營的行為實(shí)行問責(zé)，視越權(quán)行為的性質(zhì)和造成的經(jīng)濟(jì)損失，按照法律、法規(guī)和本行規(guī)定追究其主要負(fù)責(zé)人和直接責(zé)任人的責(zé)任，觸犯刑法涉嫌構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第八章 附 則

第三十一條 本辦法由本行董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十二條 本辦法自本行董事會(huì)通過之日起實(shí)行。

第五篇：不良貸款管理辦法

不良貸款管理辦法

[COLOR=blue]第一章 總 則

第一條 為了提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，規(guī)范不良貸款管理行為，提高不良貸款處置效率，確保不良貸款價(jià)值回收最大化，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《中華人民共和國擔(dān)保法》《遼寧省農(nóng)村信用社不良貸款管理辦法》等有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合××市農(nóng)村信用社的實(shí)際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱不良貸款系指按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分（五級分類）的后三類：次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。第三條 不良貸款管理應(yīng)遵循的原則：

（一）依法合規(guī)原則。不良貸款管理與處置必須嚴(yán)格遵守國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策及省聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定，規(guī)范操作。

（二）真實(shí)反映原則。要真實(shí)、準(zhǔn)確、客觀地統(tǒng)計(jì)和反映不良貸款分類、認(rèn)定、調(diào)查、估值、問責(zé)等環(huán)節(jié)工作情況。

（三）處置減損原則。不良貸款形成以后，應(yīng)通過調(diào)查和完善手續(xù)等手段，防止不良貸款價(jià)值貶損，并及時(shí)清收、轉(zhuǎn)化和處置，實(shí)現(xiàn)不良貸款價(jià)值回收最大化。

（四）損失補(bǔ)償原則。基層信用社應(yīng)根據(jù)自身貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小，有計(jì)劃地逐步提高風(fēng)險(xiǎn)撥備水平，并及時(shí)處理與消化處置損失。第四條 本辦法適用于××市農(nóng)村信用社所有不良貸款的管理。

第二章 不良貸款管理的組織

第五條 不良貸款管理工作，實(shí)行省聯(lián)社、市聯(lián)社、縣聯(lián)社、基層社四級管理，各級風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)本級不良貸款的管理、處置、監(jiān)測和分析工作。

第六條 省聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)全省農(nóng)村信用社不良貸款管理制度的制訂，不良貸款的清收、轉(zhuǎn)化的組織、實(shí)施與檢查；負(fù)責(zé)對各市聯(lián)社、辦事處、部分縣級聯(lián)社不良貸款監(jiān)測、分析和考評工作；負(fù)責(zé)對轄內(nèi)各社進(jìn)行相關(guān)政策指導(dǎo)和培訓(xùn)。第七條 各市聯(lián)社、辦事處風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款管理、指導(dǎo)和處置工作，負(fù)責(zé)對縣級聯(lián)社不良貸款監(jiān)測、分析和考評工作。

第八條 縣級聯(lián)社風(fēng)險(xiǎn)管理部門是不良貸款清收、管理和處置的責(zé)任主體，負(fù)責(zé)轄內(nèi)不良貸款管理、指導(dǎo)和處置工作，負(fù)責(zé)對基層信用社不良貸款的監(jiān)測、分析和考評工作。第九條 基層信用社負(fù)責(zé)對本社內(nèi)的不良貸款的管理、監(jiān)測、清收與轉(zhuǎn)化工作。

第三章 不良貸款的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 第十條 本辦法所稱的不良貸款是指《貸款通則》中所規(guī)定的逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。

（一）逾期貸款是指按借款合同約定，到期(含展期后到期)未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款）

（二）呆滯貸款是指超過借款合同規(guī)定期限（含展期后到期）1年（含）以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期，或逾期不滿1年，但借款人被依法撤消、關(guān)閉、解散，并終止法人資格；或雖未被依法終止法人資格，但生產(chǎn)活動(dòng)已停止；或借款人的經(jīng)營活動(dòng)雖未停止，但產(chǎn)品無市場，企業(yè)資不抵債，虧損嚴(yán)重并瀕臨倒閉（不含呆賬貸款）。

（三）呆賬貸款是指：

1.借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，進(jìn)行清償后，未能還清的貸款；

2.借款人死亡或者依法宣告死亡，并取得了醫(yī)院或公安局出具的死亡證明，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，未能還清的貸款； 3.借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，有保險(xiǎn)公司或有關(guān)政府部門出具的重大事故和災(zāi)害鑒定證明、保險(xiǎn)賠償金證明的，確實(shí)無力償還的部分或全部貸款；

4.貸款人依法處置抵押物、質(zhì)押物所得價(jià)款不足補(bǔ)償?shù)盅?、質(zhì)押貸款部分，有法院裁決書及抵押（質(zhì)）物拍賣的《拍賣轉(zhuǎn)讓合同書》；

5.貸款本金逾期1年，信用社向法院申請?jiān)V訟，經(jīng)法院裁判后仍不能收回的貸款，或不符合上述規(guī)定的條件，但經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定，借款人或擔(dān)保人事實(shí)上已經(jīng)破產(chǎn)、被撤銷、解散在2年以上，進(jìn)行清償后，仍未能還清的貸款；

6.借款人依法觸犯刑律，依法受到制裁，處理的財(cái)產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無另外債務(wù)承擔(dān)者，確認(rèn)無法收回的貸款； 7.其他經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)核銷的貸款。

第十一條 按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分（五級分類）的后三類貸款:次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款。

（一）次級類貸款：借款人的還款能力已經(jīng)出現(xiàn)問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入已無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能造成一定損失。

（二）可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款付息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定造成較大損失。

（三）損失類貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，貸款本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第十二條 不良貸款必須按照分類標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格認(rèn)定，以保證不良貸款數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠。

第十三條 不良貸款由信貸管理部門進(jìn)行認(rèn)定，由風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行管理與處置。

第四章 不良貸款調(diào)查與估值 第十四條 依據(jù)不良貸款的認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織對不良貸款進(jìn)行調(diào)查。即以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶的基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負(fù)債及本社貸款情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，摸清不良貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力。

第十五條 調(diào)查采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺賬、走訪客戶和有關(guān)部門、現(xiàn)場勘察、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場行情、委托終結(jié)機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行。

第五章 不良貸款的管理

第十六條 根據(jù)不良貸款的回收潛力及損失率的高低，按四級分類對逾期、呆滯、呆賬貸款實(shí)行分類管理；按五級分類對次級類、可疑類、損失類貸款實(shí)行分類管理。

第十七條 按照不良貸款的形成時(shí)間、占用形態(tài)，分類建立管理臺賬，實(shí)行專人管理，并定期與會(huì)計(jì)報(bào)表核對，保證不良貸款數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。

第十八條 做好不良資產(chǎn)的檔案管理，確保不良資產(chǎn)檔案資料的完整性，做到一戶一檔，統(tǒng)一管理。不良資產(chǎn)的檔案材料應(yīng)包括：借款借據(jù)、借款申請書、借款合同、催收通知單、抵質(zhì)押物清單、同意抵（質(zhì)）押的書面證明、貸款發(fā)放時(shí)的申請、審批材料等。以上資料如缺失，追究信用社主任及經(jīng)辦員責(zé)任。

第十九條 落實(shí)不良貸款責(zé)任，對于2000年以前形成的不良貸款，落實(shí)清收責(zé)任，實(shí)行崗位清收，即現(xiàn)任管片信貸員為清收責(zé)任人，按照分期劃段、區(qū)別對待的原則，根據(jù)不良貸款形成時(shí)間的長短、清收的難易程度，制定切實(shí)可行的清收措施。對于2000年以后形成的不良貸款，實(shí)行責(zé)任清收即指定責(zé)任人負(fù)責(zé)清收。如因信貸人員發(fā)放冒名貸款、虛假抵押、放寬貸款審批條件發(fā)放關(guān)系貸款，造成貸款主體和要素不合法的，以及違規(guī)跨區(qū)、越權(quán)、逆程序發(fā)放貸款等情況形成的不良貸款，要逐筆列出清單，建立臺賬，落實(shí)責(zé)任人，進(jìn)行責(zé)任清收，限期收回。對于在期限內(nèi)未能收回責(zé)任貸款的責(zé)任人，根據(jù)損失情況聯(lián)社將給予紀(jì)律處分，觸犯法律的，移交司法機(jī)關(guān)追究其刑事責(zé)任。

第二十條 信貸人員應(yīng)當(dāng)在短期貸款到期七日之前、中長期貸款到期一個(gè)月之前，向借款人發(fā)出《貸款催收通知書》，催收通知單由借款人、擔(dān)保人同時(shí)簽字蓋章，簽署回執(zhí)。信用社按信貸員逐人建立催收通知單臺賬，由信用社指定專人管理，并負(fù)責(zé)對應(yīng)催收的貸款清單及時(shí)提供給信貸員。確保訴訟時(shí)效和擔(dān)保時(shí)效。

第二十一條 借款人應(yīng)當(dāng)及時(shí)籌備資金，按期還本付息，借款人不能按期歸還貸款本息，但符合下列條件之一的可以辦理貸款展期手續(xù)：

（一）因受自然災(zāi)害的影響，造成借款人不能按時(shí)歸還貸款本息，借款人主動(dòng)到信用社簽訂還款計(jì)劃的；

（二）因貸款期限確定不合理，不能滿足一個(gè)正常的生產(chǎn)經(jīng)營周期，借款人有物資保證，借款人提出展期申請并主動(dòng)簽訂還款計(jì)劃的；

（三）因市場、價(jià)格、運(yùn)輸?shù)仍颍斐僧a(chǎn)品不能按計(jì)劃銷售，借款人有物資保證但按時(shí)歸還貸款本息有困難，借款人提出展期申請并主動(dòng)到信用社簽訂還款計(jì)劃的；

第二十二條

貸款到期后未歸還，但符合下列條件之一的可以辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)：

（一）受自然災(zāi)害的影響，借款人償還部分貸款本息，在完善貸款手續(xù)后可以辦理轉(zhuǎn)貸；

（二）貸款經(jīng)清查，重新落實(shí)債權(quán)債務(wù)的，借款人無法歸還全部貸款本息的，完善貸款手續(xù)后可以辦理轉(zhuǎn)貸；

（三）對補(bǔ)辦、充實(shí)合法的貸款抵押、擔(dān)保手續(xù)后，可以辦理轉(zhuǎn)貸；

（四）有易變現(xiàn)的合法貸款抵押物后，可以辦理轉(zhuǎn)貸手續(xù)。

第六章 不良貸款調(diào)查與估值 第二十三條 依據(jù)不良貸款的認(rèn)定結(jié)果，風(fēng)險(xiǎn)管理部門組織對不良貸款進(jìn)行調(diào)查。即以一定時(shí)點(diǎn)的不良貸款為基數(shù)，從客戶的基本情況、客戶資產(chǎn)及抵（質(zhì)）押情況、客戶負(fù)債及本社貸款情況、影響貸款受償?shù)钠渌蛩睾筒涣假J款處置情況等方面，對不良貸款進(jìn)行全面調(diào)查，了解不良貸款現(xiàn)狀，掌握借款人的有效資產(chǎn)和償債能力。

第二十四條 調(diào)查采取調(diào)閱信貸檔案、查詢信貸管理臺賬、走訪客戶和有關(guān)部門、現(xiàn)場勘察、核實(shí)資產(chǎn)負(fù)債、了解市場行情、委托終結(jié)機(jī)構(gòu)等方式進(jìn)行。

第七章 不良貸款的處置

第二十五條

不良貸款的處置是指在對不良貸款規(guī)范管理的基礎(chǔ)上，運(yùn)用各種方式進(jìn)行清收、轉(zhuǎn)化和處置，最終實(shí)現(xiàn)不良貸款的回收和減損。

第二十六條 不良貸款的處置原則：

1、堅(jiān)持依法合規(guī)、審處分離、集體決策、規(guī)范操作的原則。

2、堅(jiān)持靈活處置的原則。

3、堅(jiān)持清收、重組轉(zhuǎn)化、保全等處置方式相結(jié)合的原則。

4、堅(jiān)持處置不良貸款和完善內(nèi)部管理機(jī)制相結(jié)合的原則。第二十七條 不良貸款的清收方式：現(xiàn)金收回、重組轉(zhuǎn)化、保全、以資抵債、借新還舊、優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換、風(fēng)險(xiǎn)代理、打包出售。

1、現(xiàn)金清收?，F(xiàn)金清收是不良貸款處置最直接和最有效的方式，是對不良貸款本息進(jìn)行追償、處置并最終收回現(xiàn)金的行為。主要方式有賬戶扣收、正常催收、協(xié)議清收、訴訟清收、破產(chǎn)清算等。

2、重組轉(zhuǎn)化。即對重組價(jià)值大于清算價(jià)值的不良貸款，以債務(wù)人資產(chǎn)重組為基礎(chǔ)，采取兼并、收購、分立、合并、股份制等方式，由債權(quán)人通過與重組后承債人簽定還款承債協(xié)議、重新辦理貸款手續(xù)，實(shí)現(xiàn)不良貸款由高風(fēng)險(xiǎn)向低風(fēng)險(xiǎn)或正常貸款的轉(zhuǎn)化。

3、保全。是指在債權(quán)或第二還款來源已部分或全部喪失的情況下，重新落實(shí)債權(quán)或第二還款來源。主要方式：原懸空或有法律糾紛的貸款重新落實(shí)了合格的承貸主體；原擔(dān)保手續(xù)不符合法律法規(guī)的貸款或原不符合條件的信用貸款重新辦理了合法的擔(dān)保手續(xù)；原已失去訴訟時(shí)效的貸款重新恢復(fù)了訴訟時(shí)效。

4、以資抵債。即債權(quán)到期，但債務(wù)人無法用貨幣資金償還債務(wù)，或債券雖未到期，但債務(wù)人已經(jīng)出現(xiàn)嚴(yán)重經(jīng)營問題或其他足以影響債務(wù)人按時(shí)足額用貨幣資金償還債務(wù)，或當(dāng)債務(wù)人完全喪失清償能力，擔(dān)保人也無力以貨幣資金形式代為償還債務(wù)，經(jīng)信用社與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人協(xié)商同意，或經(jīng)法院、仲裁機(jī)構(gòu)依法裁決，債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人以實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利作價(jià)抵償信用社債權(quán)的行為。實(shí)施以資抵債應(yīng)優(yōu)先選擇易報(bào)紙、變現(xiàn)的資產(chǎn)，盡快實(shí)現(xiàn)處置回收入賬，建立抵債資產(chǎn)減值準(zhǔn)備制度，以資抵債的標(biāo)準(zhǔn)按《遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社抵債資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行。

5、借新還舊。為保全資產(chǎn)，在借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)正常，能按時(shí)支付利息、貸款擔(dān)保有效、屬于周轉(zhuǎn)性貸款的前提下，發(fā)放新貸款，收回舊貸款方式。

6、優(yōu)良資產(chǎn)置換。是指運(yùn)用行政力量化解村級債務(wù)、財(cái)政借款，對各級政府承貸、擔(dān)?；蚋深A(yù)的貸款，積極尋求用政府的優(yōu)良資產(chǎn)進(jìn)行置換的途徑。縣、鄉(xiāng)政府部門、村級組織分別拿出優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)置換信用社的不良債權(quán)，優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)以土地、房屋、林地以及有公益性設(shè)施收費(fèi)的項(xiàng)目為主，拿出的優(yōu)良資產(chǎn)要落實(shí)到具體項(xiàng)目，具體額度。

7、風(fēng)險(xiǎn)代理。指根據(jù)受托人與委托人之間的約定，委托人暫不支付代理費(fèi)用，只支付訴訟費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)、保全費(fèi)用等，待其債權(quán)實(shí)現(xiàn)或其他委托事項(xiàng)完成后，向受托人支付約定比例或一定數(shù)額的代理費(fèi)的代理形式。

8、打包出售。對呆滯不良貸款或抵債資產(chǎn)按性質(zhì)打成大小不同的包，實(shí)行招標(biāo)清收，或拍賣債權(quán)，或引進(jìn)外資集中處置的方式。

第二十八條 新增不良貸款要認(rèn)真調(diào)查其形成原因，如因經(jīng)辦人員違章操作發(fā)放貸款形成不良，聯(lián)社追究經(jīng)辦員、信用社主任責(zé)任。如因自然災(zāi)害、經(jīng)營不善等原因造成貸款形成不良的，制定清收措施，限期收回。

1、實(shí)行催收通知單回執(zhí)制度，信貸員當(dāng)面向借款人、擔(dān)保人送達(dá)催收通知單，借款人、擔(dān)保人簽字蓋章后信用社將回執(zhí)存檔，保證貸款時(shí)效。

2、堅(jiān)持定期以還本、收息，或簽定還款協(xié)議等方式，督促借款人履行義務(wù)，保證貸款時(shí)效。

3、催收確實(shí)無法收回現(xiàn)金的貸款，根據(jù)借款人資產(chǎn)情況、還款能力情況，可采取以資抵債、保全的方法進(jìn)行清收。

4、提出訴訟或仲裁，保證貸款時(shí)效。

第二十九條 不良貸款的回收應(yīng)嚴(yán)格按照先本金后利息的原則，據(jù)實(shí)入賬進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。

第三十條 不良貸款清收實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)清收。

（一）獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)及范圍：

1、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)的1996年底以前形成的呆滯、呆賬類貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的15%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的20%獎(jiǎng)勵(lì)。

2、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)的1997至1999年底年底形成的呆滯、呆賬類貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的10%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的15%獎(jiǎng)勵(lì)。

3、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)的已經(jīng)票據(jù)置換的不良貸款本息，呆滯貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的20%、呆賬貸款按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的25%獎(jiǎng)勵(lì)。

4、現(xiàn)金收回或以實(shí)物形式收回并變現(xiàn)已核銷的呆賬類貸款本息，按收回現(xiàn)金或變現(xiàn)額的30%獎(jiǎng)勵(lì)。

（二）獎(jiǎng)勵(lì)對象。獎(jiǎng)勵(lì)對象是指在清收工作中清收成績突出、全部或超額完成清收任務(wù)的清收人員。

（三）對于負(fù)有責(zé)任清收任務(wù)的清收人員不予獎(jiǎng)勵(lì)。

（四）信用社根據(jù)清收工作實(shí)際完成情況，合理分配獎(jiǎng)金，不得挪用。

（五）信用社以外人員、機(jī)構(gòu)參與清收不良貸款，符合獎(jiǎng)勵(lì)范圍的，扣減清收費(fèi)用后，參照獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)給予獎(jiǎng)勵(lì)。第八章 不良貸款的監(jiān)測與檢查

第三十一條 信貸管理部門在其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，按照及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的原則，統(tǒng)計(jì)、匯總和移送不良貸款分類數(shù)據(jù)。第三十二條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門對本級不良貸款余額增加和不良貸款率變化的總體情況進(jìn)行監(jiān)測。

第三十三條 不良貸款考核。風(fēng)險(xiǎn)管理部門按照聯(lián)社經(jīng)營考核辦法，對不良貸款的管理和處置工作進(jìn)行考核。考核重點(diǎn)為整體不良貸款的控制和不良貸款的收回情況。

第三十米條 不良貸款的檢查監(jiān)督。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)不良貸款的管理與日常的監(jiān)督檢查；稽核部門負(fù)責(zé)對不良貸款管理與處置的合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)；紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)對不良貸款形成及處置過程中的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處分或處理。

第九章 附則

第三十五條第三十六條本辦法由××市農(nóng)村信用合作聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋。本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。[/