第一篇：20090715談受讓金融債權前的注意事項

談一般人受讓金融債權時應注意的法律風險

廣西同望律師事務所 黃永輝律師

最近，有人不時咨詢，我要購買某商業(yè)銀行的一筆貸款債權，或者，我有意購買某資產管理公司轉讓的一個債權包，黃律師你看看會有些什么法律風險？對于此類問題，難以一言解釋清楚，特寫此文予以提醒。

一、在受讓普通債權時，別忘了及時通知債務人，以免受讓行為不生效。

根據我國《合同法》第79條規(guī)定，除非擬轉讓的債權屬于依照法律規(guī)定不得轉讓的債權或根據合同性質不得轉讓的債權或按照當事人約定不得轉讓的的債權，否則，債權人是有權將其合同債權轉讓給第三人，但債權人應按照我國《合同法》第80條規(guī)定履行通知義務，若未經通知債務人，該債權轉讓對債務人不發(fā)生效力。二、一般人受讓商業(yè)銀行的貸款債權存在一定的法律風險，宜謹慎而為。

對于一般人（非金融企業(yè)或個人）能否受讓銀行的貸款債權，目前業(yè)界內持有兩種觀點：持第一種觀點的人認為，根據中國人民銀行于2001年下發(fā)的《關于商業(yè)銀行借款合同項下債權轉讓有關問題的批復》（銀辦函（2001）648號）規(guī)定，金融業(yè)是一種特許行業(yè)，未經許可，商業(yè)銀行不得將其貸款債權轉讓給非金融機構。持第二種觀點的人認為，商業(yè)銀行的債權亦是普通的債權，目前還沒有法律或者行政法規(guī)對商業(yè)銀行轉讓債權做出明確的禁止性規(guī)定。即便中國人民銀行對此作出了相關的規(guī)定，由于其不屬于法律、行政法規(guī)的范疇，也不應影響轉讓行為的效力。因此，即使未經許可，非金融機構也可以受讓商業(yè)銀行的債權，只要該類債權的轉讓不在禁止之列，即應當認定轉讓行為有效。

在實踐中，也不乏同樣的案例。如在2005年11月，農行河北衡水分行將一筆本金1850萬元、利息約600萬元的不良債權以全價轉讓給衡水寶力煤炭運銷有限公司，但債務人對這一轉讓提出質疑并將農行衡水分行告上了法庭。法庭援引央行2001年下發(fā)的銀辦函（2001）648號《關于商業(yè)銀行借款合同項下債權轉讓有關問題的批復》中“商業(yè)銀行不得將其債權轉讓給非金融機構”的說法，判決轉讓行為無效。農行河北衡水分行上訴到河北高院，河北高院則請示最高院，農行總行也以書面形式請示銀監(jiān)會，但至今最高院與銀監(jiān)會均未給出正面答復，目前河北高院尚未作出判決。

據上分析，筆者認為，一般人受讓商業(yè)銀行的債權，仍然面臨著諸多障礙和政策限制。為謹慎起見，一般人不宜受讓商業(yè)銀行的債權。三、一般人受讓金融不良債權，應注意避免以下法律風險，以免受讓行為不發(fā)生法律效力。

近幾年來，資產管理公司有關債權轉讓（包括債權打包轉讓）的公告不時見于報端，資產管理公司通過簽訂債權轉讓協(xié)議的方式將受讓的不良債權多筆打包或單筆轉讓給社會上的企業(yè)法人或者自然人，已成為資產管理公司處置債權的主要方式。以前，確實有些人通過特殊身份或內部消息或暗箱操作，在低價受讓債權包后，通過案件的執(zhí)行獲得巨額財產，甚至是“一案暴富”，這在社會上也產生了強烈的反響；還有的人因利益驅動，采取種種非法手段，導致國有資產流失和危及社會穩(wěn)定，使這種債權處置方式頗受非議。

在2009年3月30日，最高人民法院下發(fā)了《關于審理涉及金融不良債權轉讓案件工作座談會紀要》（下稱“《紀要》”），對不良金融債權受讓合同效力的認定作了規(guī)范。在該《紀要》實施之后，受讓人在不良金融債權前就尤其要注意以下事項：

第一、注意受讓主體的限制。

有幾類人已被明令禁止受讓資產管理公司轉讓的債權，該類人包括：公務員、金融監(jiān)管機構工作人員、政法干警、資產管理公司工作人員、國企債務人的管理人員、參與資產處置工作的律師、會計師、評估師等中介機構等關聯人，與參與不良債權轉讓的資產管理公司工作人員、國企債務人或者受托資產評估機構負責人員等有直系親屬關系的人士。第二、注意避免擬受讓債權包中存在的下列導致債權轉讓合同無效的情形，該等情形包括：

1、國家機關作為債務人或擔保人的；

2、被依法認定為涉及國防、軍工等國家安全和敏感信息的以及其他依法禁止轉讓或限制轉讓情形的；

3、與受讓人惡意串通轉讓不良債權的；

4、存在其他損害國家利益或社會公共利益的轉讓情形的。

第三、注意查清擬受讓的債權是否存在地方政府存在優(yōu)先購買權的情形，因為《紀要》明確規(guī)定相關地方人民政府或者代表本級人民政府履行出資人職責的機構、部門或者持有國有企業(yè)債務人國有資本的集團公司可以對不良債權行使優(yōu)先購買權。一旦地方政府主張優(yōu)先購買權，受讓債權的目的將落空。

第四、注意在處置程序是否符合規(guī)定的程序，避免下列因程序違法而導致債權轉讓合同無效的情形：

1、轉讓不良債權公告違反《金融資產管理公司資產處置公告管理辦法（修訂）》規(guī)定，對依照公開、公平、公正和競爭、擇優(yōu)原則處置不良資產造成實質性影響的；

2、實際轉讓的資產包與轉讓前公告的資產包內容嚴重不符，且不符合《金融資產管理公司資產處置公告管理辦法（修訂）》規(guī)定的；

3、根據有關規(guī)定應經合法、獨立的評估機構評估，但未經評估的；或者金融資產管理公司與評估機構、評估機構與債務人、金融資產管理公司和債務人、以及三方之間惡意串通，低估、漏估不良債權的；

4、根據有關規(guī)定應當采取公開招標、拍賣等方式處置，但未公開招標、拍賣的；或者公開招標中的投標入少于三家（不合三家）的；或者以拍賣方式轉讓不良債權時，未公開選擇有資質的拍賣中介機構的；或者未依照《中華人民共和國拍賣法》的規(guī)定進行拍賣的；

5、根據有關規(guī)定應當向行政主管部門辦理相關報批或者備案、登記手續(xù)而未辦理，且在一審法庭辯論終結前仍未能辦理的。

綜上，由于金融債權（包含普通債權和不良債權）的特殊性，在《紀要》及國家相關規(guī)定的出臺實施，有意購買金融債權的買家更應了解、掌握相關規(guī)定，切實做好擬受讓標的的調查，在排除《紀要》所規(guī)定的導致債權轉讓合同無效的情形之后再做決定不遲，以免陷入泥潭而難以自拔。

第二篇：申報前注意事項

【申報材料】

一、材料申報程序

（一）基本內容

1、首發(fā)IPO申報材料需提供一份正本三份復印件及光盤兩份。

2、材料申報時間：周一～周五上午9：00—11：00，下午1:30—4:00，盡量不要在季度末最后一個工作日申報，因個別工作時段可能不受理材料申報。

3、地點：證監(jiān)會二樓受理處。

4、參加人員：由于需要回答受理人員的有關問題，必須有了解工作的現場保代一名和發(fā)行人代表一名（董秘或財務總監(jiān)）入內回答提問。請項目人員攜帶發(fā)行人和保薦機構的介紹信以及經辦人的身份證復印件。

5、申報時須填寫主板《發(fā)行人基本情況表》或創(chuàng)業(yè)板《發(fā)行人基本情況表》和《登記表》。目前根據要求，為節(jié)省時間和避免手寫錯誤，申報前可事先填好上述表格并打印，和申報材料一并提交。

6、經初審材料合格后，發(fā)行人當場取得材料接收憑證。

7、材料接收后5個工作日內，證監(jiān)會將出具正式受理通知。有些地方政府會以受理通知為依據，給予擬上市企業(yè)一定優(yōu)惠政策，故請企業(yè)和項目組務必保存好此通知原件。

（二）口頭要求內容

1、首發(fā)項目申請文件中需要提供國資委關于國有股轉持的批復意見。沒有國有股的，保薦人必須出具《沒有國有股轉持的承諾函》，該函除公司蓋章外兩個保薦代表人亦需簽字。

2、主板的《發(fā)行保薦工作報告》也必須作為單獨文件而非附件列示。

3、創(chuàng)業(yè)板上報材料信息：① 發(fā)行人的大股東或控股股東為公司法人的，要求其最近一期財務報表需經審計，否則證監(jiān)會不予受理。② 發(fā)行人的大股東或控股股東為公司法人的，要求報送控股股東的最近三年及一期的所得稅納稅申報表。③ 凡首次申報創(chuàng)業(yè)板的企業(yè)，當地證監(jiān)局的驗收報告可不作為必備文件，該文件只要在上會前取得即可?！痉答佉庖姟?/p>

1、主板IPO項目材料受理后2個月左右證監(jiān)會發(fā)行部將出具反饋意見；創(chuàng)業(yè)板反饋意見的出具會在見面會后幾天，甚至有見面會前就接到反饋意見的先例。

2、項目組收到反饋意見后應立刻著手組織發(fā)行人、各方中介研究問題回復，如確定不能及時回復，則需提供保薦機構帶紅頭的延遲回復申請文件，該文件需在規(guī)定的反饋意見回復日期前提交。

3、如對反饋意見中的問題有任何疑問，可將問題匯總后與審核人員當面或電話溝通。

4、反饋意見回復文件制作完畢后，可直接報送至證監(jiān)會發(fā)行部綜合處，地址為證監(jiān)會大樓11層1101室。創(chuàng)業(yè)板反饋意見回復文件報送6層創(chuàng)業(yè)板發(fā)行辦公室綜合處。

5、反饋意見回復階段除書面反饋外還會有預審員的多次口頭反饋，項目組應注意與審核人員及時溝通?！旧蠒啊?/p>

一、上會申報材料報備一般流程

1、上會申報材料制作時間只有兩天，非常緊張。上會申報材料的制作要提前進行準備工作，項目組應明確分工，對上會材申報材料必須詳細檢查，不能發(fā)生重大錯誤。

2、上會申報材料復印件九套，其中七套給發(fā)審會委員，兩套給兩個預審員，每套上報材料配一光碟。

3、還需要準備一張預披露的光盤，除了《招股意向書》以外，創(chuàng)業(yè)板比主板多兩個預披露文件，一個是《公司設立以來股本演變情況的說明及其董事、監(jiān)事、高級管理人員的確認意見》，另一個是《公司控股股東、實際控制人對招股說明書的確認意見》；注意《招股意向書》扉頁的最重要的語句“本公司的發(fā)行申請尚未得到中國證監(jiān)會核準。本招股說明書（申報稿）不具有據以發(fā)行股票的法律效力，僅供預先披露之用。投資者應當以正式公告的招股說明書全文作為做出投資決定的依據”這句話不能有誤；其次注意提供的《招股意向書》應有兩個不同格式（WORD及PDF格式）。

4、申報上會材料應同時上報“不與發(fā)審會委員接觸”承諾函原件。

5、上會申報材料中不能夠有中介機構聯系表。

6、準備《招股說明書》相關的簽字蓋章頁十份。

二、集中封閉培訓應注意事項

1、一般上會稿上報后的第二或第三個星期安排發(fā)審會，在刊登預披露文件后的第4天安排發(fā)審會（如周一預披露，周五上會）。

2、目前約70％問題由保薦代表人回答，因此兩個保薦代表人都要非常熟悉擬發(fā)行人情況與上會申報材料，擬發(fā)行人上會的兩人中的一人必須要非常熟悉上會申報材料。

3、封閉培訓應提早準備，培訓期間至少要舉行三場以上預演會。預演的過程應盡量模仿發(fā)審會，包括開場白、提問問題準備、發(fā)言順序、回答問題時間限制45分鐘、最后三分鐘陳述等；根據上會四人實際情況，可以適當對回答問題的內容進行分工，但不易過細。

4、封閉培訓期間可以根據項目情況邀請其他中介共同參與。

三、上會問題整理

保薦人應于上會當天對上會問題進行整理，發(fā)送給綜合管理部相關人員。

第三篇：畢業(yè)前注意事項

大學畢業(yè)前準備工作

對于即將畢業(yè)的大學畢業(yè)生來說，因該說是大部分人的準備工作都不是很充分，總是借著走一步看一步的態(tài)度，總覺得是命運之神會經常來眷顧你，以至于后面沒有找到自己滿意的工作或者是沒有工作，已經走向工作崗位的我，根據自己的經驗，和周圍找到比較好的工作同學的交流中得到以下幾點經驗，供參考。

即將畢業(yè)那一年，也就是專科的大

三、本科的大四，你就得總結你大學所學的東西，你的專業(yè)知識熟悉程度，給自己一個準確的定位，我畢業(yè)了到底應該干什么，是繼續(xù)升學，還是找工作。

1、如果是升學，那么這一年我要準備什么，我要學習什么，什么時候要進行升學考試，每一個時間段有哪些考試都應該有一個詳細的時間表，用以提醒自己準時關注這些考試，并抽出時間學習，多和自己前一屆有報考這些考試的學長處去了解他們的考試經驗，也可和自己這一屆報考的同學中交流學習心得，還有就是從網上去了解考試這方面的學習方法。

2、如果是參加工作，那么自己現在開始就得思考我畢業(yè)要從事什么樣的工作，是本專業(yè)還是其他自己喜歡的工作，只要認定了后，你要做以下幾點重要的工作。

（1）、了解你要從事行業(yè)的可發(fā)展性，從網上、書上以及可能接觸的同行中去了解它具有發(fā)展前景，為自己后面找工作作下奠基。根據自己的學歷情況準確定位，了解行業(yè)所需要用人的標準（是否要?？?、需要經驗與不需要經驗各自的要求）?？醋约菏欠襁m合這個工作，如果覺得自己更適合其他工作，那么也是一樣，必須在開始就得去了解和學習。

（2）、給自己做一份比較獨特的簡歷，如果自己會設計，最好自己設計

一個最適合自己特點的。第一，必須要獨特，特別是封面（要求是：能夠吸人眼球，在拿到你的簡歷時候就覺得你的簡歷與眾不同）。第二，內容充實，根據自己在學校的所學和所得，充實自己的簡歷，不要在別人拿到你的簡歷的時候覺得太少、太薄，沒有分量的感覺。第三，簡介大方也是很重要的，忌用黑白色，但也不要弄得太花哨。第四，簡歷的格式：封面、求職信、簡歷表、成績單、榮譽證書、背面(我的簡歷順序是：一個紅色的封面、目錄、個人名片、求職信、簡歷表、成績單、榮譽證書、獲得的學校技能證書、一個紅色的背面)。第五，所做的簡歷要有電子檔一份。

（3）、從網上找，找大中型企業(yè)，對于許多企業(yè)，都有想從學校的應屆畢業(yè)生中招人的要求和需要。所以對于應屆畢業(yè)生也得抓住這個機會，從網上查詢你要去那個公司的需求，對招聘的信息、要求、招聘的時間、聯系方式篩選出來，明白他需要的。自己進行整理、篩選，然后有針對性的參加應試。

（4）、留意學校的招聘，這是重點，對于沒有走入社會的學生來說，校園招聘無不是最適合大多數同學的一個平臺。希望是同學充分利用這個平臺。首先要做的就是了解學校在往屆的招聘信息，注意自己學校在往屆中有哪些特點，有哪些固定的單位來過，抓住這個機會也不失為一個好的機會。

（5）、人才市場，如果網上和校園沒有你的合適位置，那么就去人才市場。更直接，更快速的面試方式。需要的就是你自己的勇氣和眼力，方法和其他招聘一樣。

（6）、無論是在網上還是在校園招聘中，我們只要選擇了要去的公司就得了解這個公司，不要讓公司來了解你，而是你去了解公司。充分了解公

司有很多好處，不僅僅是對你的面試，還有對你進入公司更快的適應工作也有著極大的好處。

（7）、參加應試免不了面試，所以自己要準備一份自我介紹發(fā)言稿，簡潔、有針對性。如果是走的對口專業(yè)，則要明白自己專業(yè)的基本知識，不要別人問你什么都不知道。如果去其他的不對口專業(yè)，則必須說出你對于這個行業(yè)的認識性（所以這就需要前面說的，必須認識和嘗試你喜歡的行業(yè)具有的具體過程），為什么要選擇這個行業(yè)，能給面試官一個合理的理由，讓他感覺讓你進公司比其他人進去對于公司以后有更多的好處。

以上是我的個人觀點，如果和你的認識不一樣，就僅供參考，愿諸君都能夠找到一個好的工作。

第四篇：大學畢業(yè)前注意事項

畢業(yè)前注意事項

1、關于畢業(yè)設計，由于明年要本科教學評估，所以今年畢業(yè)設計要求特別嚴，必須按照指

導老師的要求按時保質量的完成，5月假期前要交初稿，答辯時間是5月20-26日。如果因為沒有達到要求，會被延期答辯，那意味著本科就沒有學位證了。

2、文明離校，畢業(yè)集體照各班商量，另外心存感恩的心。

3、考研統(tǒng)計5月10日前把詳細的考研情況統(tǒng)計好，只要上線就統(tǒng)計。

4、離校前每班留4個同學整理本班檔案。

5、關于貸款的同學提前還款，5月1-10日國家開發(fā)銀行申請?zhí)崆斑€款身份證登陸密碼8位

生日，5月10日后往支付寶（密碼是身份證后12位，登陸后記著該密碼）里轉錢，5月20日后上國家開發(fā)銀行查詢。（也可以查自己的支付寶賬戶）

6、關于報到證，檔案，報到證決定了檔案去向，a、簽三方報到證開到單位。一定問單位

有無自主用人權，（大型國企有，一般企業(yè)沒有，）如無自主用人權必須蓋單位所在地的市人事局的公章才能接收檔案。b、其他情況一律派回原籍市人事局。務必按照報到證上的時間要求到相應地址查自己的檔案是否郵寄到。如果沒有簽單位可以辦理人事代理。（這關系到你將來計算工齡，交各種保險、戶口遷移、將來子女上學等很多問題。）

7、關于就業(yè)的問題，由于絕大多數同學在一到兩年都會找到工作，有些同學畢業(yè)前可能沒

有定下單位，或者三方協(xié)議留著簽自己心中的理想單位，可以跟單位簽勞動合同，或靈活就業(yè)合同都算就業(yè)，但要注意單位聯系人，聯系電話，單位詳細地址要清楚，期限是畢業(yè)后一年。盡量簽與本專業(yè)相關的單位。復印店，超市，小賣部，物流公司就不要簽了。

第五篇：旅游前注意事項

在旅游的時候還是有很多地方值得大家注意的，在旅游之前的一些規(guī)劃1．在確定旅游目標以前，你首先要考慮的是伙伴和自己的年齡和體力，時間，最后是經濟承受能力。綜合這兩種因素，你基本上就可以排定目的地的大致方位了。2．鎖定了旅游目標，你就得掌握一下交通狀況，好做到心中有數。先找地圖看看，怎樣走最節(jié)省時間和資金，把要經過的主要城鎮(zhèn)名稱記下，然后決定是走陸地、空中還是水上，抑或海陸空并舉，要了解你要乘坐的交通工具的出發(fā)時間、準確的車站、碼頭、機場位置，設法預訂好票，減少臨時購票的緊張壓力。3．出發(fā)前的準備有五個步驟A掌握旅游地的概況； B．根據天氣預報選擇服裝；如果是到南方溫暖之地旅游，要備足輕巧衣物，以免穿得不合時宜。如果是到冰天雪地的北方旅游，則要準備防寒性好的衣物，從頭武裝到腳。尤其是體弱者，更要注意做好防寒防凍工作。這時候，羽絨衣是首選；內衣要柔軟、吸濕、透氣，以利保溫、干燥；鞋子也要輕便保暖。另外，一些小件如帽子、圍巾、口罩、耳套、手套等，也盡量備齊了。如果準備去滑雪，則著裝更有技術含量，一般采取分層穿衣的方法。最里面是排汗層，可以將帶網眼的尼龍背心貼身穿，然后在外面套上一件彈力棉背心，這樣身體排出的汗液會透過尼龍背心吸附在彈力背心上，不會產生寒冷的感覺。中間是保溫層，可以選擇質輕蓬松的抓絨衣。最外面當然要套上標準的滑雪服了。當然，替換的衣物可根據你去的天數來定。C．帶一點常用內外科藥，如治療腸胃的藥物，及創(chuàng)可貼、棉花、酒精、暈車藥、抗過敏藥等；旅游時不要過于勞累，最好定時起床和休息，特別是晚上不要玩得太遲。節(jié)日出門還必須預防腸胃感染，多洗手是一個簡單有用的方法。另外，冬季比較干燥，要注意多喝水，可以補充水分，也可以減少腸胃不適的機率。游玩過程中要量力而行，如果出現頭暈、乏力、胸悶和心悸等癥狀，應立刻休息，必要時到醫(yī)院治療。D．相機、電池、存儲卡、充電器以及洗漱用具等；整理好這些以后，你還要考慮一些零碎的東西，比如餐巾紙、擦手巾、手紙等；E．帶少許水果或點心、瓶裝飲料水（減少旅途中高價購買開支），錢要分散放好，如有全國通用銀行磁卡最好帶上；專門提醒一下，帶上身份證、學生證等必備的證件以及紙筆等小物件也不要忘記，萬一有什么用途你不會抓瞎。最后，也是最重要的：錢。這可別帶少咯！大約是預算的150%就夠了。2.怎樣放？ 如果你用的是一般的旅行包，最好將衣物等不常用的東西放在下層，而依次將藥品、紙巾、證件等放在上層。當然，如果你要是有一個雙肩背的登山包就更好了，因此一般的登山包都有好幾個口袋可以分別放置這些東西，比如包的下層放置衣物和不常用的雜物，上層放置像機包等，包的頂蓋放置藥品、紙巾等物，包的兩個側袋分別放置證件等物，再加上為專業(yè)登山運動員準備的小藥品、洗漱用品包等，很多東西都可以分門別類地放置，這樣你就不會因為東西多而亂作一團。無論去哪里，旅行袋都要最重要的旅行裝具。旅行袋分為提式和背式兩種。提式可以使肩膀放松，得到休息；背式可以解放雙手，利于行動。在這里建議選擇背式的。

在旅游的過程中，大家不妨將旅游票據收好。在旅游過程中，應當保存好一切可能用得著的證明材料，如果你參加旅行團的話一定要將旅游合同收好，除此之外還有旅游發(fā)票、景點門票、醫(yī)療單據等，不要僅憑口頭承諾。

那如果是參加旅行社的同學們就要格外注意在選旅行社和調解的問題了?！?選準旅行社，嚴防低價陷阱。在選擇旅行社時，一定要檢查一下旅行社的資質，尤其是辦理出境游，要檢查一下旅行社是否具備出境游資格。游客在挑選旅游產品時，要避免過分注重價格，不要貪圖便宜。因為，不合理的低價必然以犧牲旅程的品質為代價。比如餐標高低、航班班次、航空公司、住宿酒店等級、領隊素質以及所包含的門票等等。據介紹，有一些競爭激烈的熱門線路，一些不法旅行社會以低于正常成本很多的價格，來吸引游客，這就是“零團費”或“負團費”現象，這是國家不允許的。有些行程表面上看起來是一樣的，實際上卻大有差別。因此，選擇不同旅行社的產品時，不僅要看景點的數量，更要看景點的“質量”?！裼龅角謾嘁从?。若出現旅行社變更出團時間或取消旅游計劃，沒有按照約定提供服務或旅途中出現意外而引起糾紛時，我們消費者可直接找旅行社進行協(xié)商。協(xié)商未果可通過下面幾種方式解決糾紛。首先，可向旅游質量監(jiān)督管理部門投訴。如果已旅行歸來，可到旅行社所在地的旅游質量質監(jiān)所投訴。其次，可向消費者協(xié)會投訴。若遇到分歧較大、協(xié)商不成的糾紛時，可直接申請仲裁或提起訴訟。這種情況下，最好先咨詢律師，然后再按合同約定或法律規(guī)定提起仲裁或訴訟。