第一篇：農(nóng)商銀行不良貸款責(zé)任追究及處罰程序操作細(xì)則

ⅩⅩ農(nóng)商銀行不良貸款責(zé)任追究及處罰程

序操作細(xì)則

第一章 總則

第一條 為嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制度，進(jìn)一步明確職責(zé)，規(guī)范操作流程，防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)規(guī)章制度，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則責(zé)任追究的對(duì)象為轉(zhuǎn)入貸款十級(jí)分類后四類不良貸款（含次

一、次二級(jí)、可疑和損失類）的責(zé)任人及責(zé)任機(jī)構(gòu)，不因責(zé)任人崗位或職位變動(dòng)、內(nèi)退、退休、終止勞動(dòng)合同及調(diào)轉(zhuǎn)外系統(tǒng)等情況免除。

第三條 本細(xì)則所指相關(guān)制度為：《遼寧省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]45號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]52號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社新增不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法》（遼農(nóng)信聯(lián)[2008]387號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社案件及嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)行為“賠罰”、“走人”和“移送”的有關(guān)規(guī)定（試行）》（遼農(nóng)信聯(lián)[2008]478號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》（遼農(nóng)信聯(lián)[2013]99號(hào)）、《ⅩⅩ農(nóng)商銀行員工違規(guī)行為處理規(guī)定》（沈農(nóng)商銀[2013]59號(hào)）。

第二章

責(zé)任追究程序

第四條 總行、一級(jí)支行成立風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，按審批權(quán)

限承擔(dān)不良貸款責(zé)任追究等風(fēng)險(xiǎn)處置職能。對(duì)于總行審批事項(xiàng)，須經(jīng)一級(jí)支行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過后，報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審定。

第五條 當(dāng)不良貸款入賬后，各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室即啟動(dòng)追責(zé)程序。

第六條

授信管理部門按照有關(guān)制度規(guī)定，對(duì)轉(zhuǎn)入的不良貸款的責(zé)任人逐筆提出初步認(rèn)定結(jié)果，并由初步認(rèn)定的責(zé)任人簽署《不良貸款責(zé)任事實(shí)確認(rèn)書》（詳見附件二）。將責(zé)任認(rèn)定材料，連同相關(guān)檔案資料一并報(bào)本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室。

第七條

風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)召開會(huì)議，依據(jù)貸款形成原因，對(duì)貸款責(zé)任人的責(zé)任作出最終認(rèn)定，形成《不良貸款責(zé)任認(rèn)定書》（詳見附件三），并將責(zé)任認(rèn)定結(jié)果交由有權(quán)處罰部門進(jìn)行處罰。

第八條

相關(guān)有權(quán)處罰部門，按照本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的認(rèn)定結(jié)果，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)責(zé)任追究制度，履行相關(guān)程序，對(duì)責(zé)任人作出處理、處罰，并將處罰結(jié)果交本級(jí)資產(chǎn)保全部門備案。

第九條

資產(chǎn)保全部門依據(jù)以上貸款責(zé)任人的認(rèn)定和處罰結(jié)果，監(jiān)督責(zé)任人清收不良貸款。

第十條

對(duì)在處罰期滿仍未完成清收任務(wù)的責(zé)任人，由本級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)辦公室向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提出申請(qǐng)例會(huì)，再次啟動(dòng)追責(zé)程序，依據(jù)清收情況，作出責(zé)任認(rèn)定意見，并由有權(quán)處罰部門執(zhí)行追罰。

第十一條

相關(guān)有權(quán)處罰部門為：各級(jí)機(jī)構(gòu)的人力部門、內(nèi)控合規(guī)部門、監(jiān)察部門等，并按本行目前的干部管理權(quán)限執(zhí)行。具體為：

1.在崗、下崗清收，由人力部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的責(zé)任人最終責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，按照有關(guān)制度規(guī)定，履行相關(guān)程序，向有關(guān)責(zé)任人下達(dá)“在崗清收處罰通知書”或“下崗清收處罰通知書”，并建檔登記，報(bào)上級(jí)人力部門備案，督促執(zhí)行；

2.經(jīng)濟(jì)處罰，由內(nèi)控合規(guī)部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的責(zé)任人最終責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，按照有關(guān)制度規(guī)定，履行相關(guān)程序，向有關(guān)責(zé)任人下達(dá)“經(jīng)濟(jì)處罰通知書”，并建檔登記，向上級(jí)內(nèi)控合規(guī)部門備案，督促執(zhí)行；

3.紀(jì)律處分，由監(jiān)察部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的責(zé)任人最終責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，按照有關(guān)制度規(guī)定，履行相關(guān)程序，向有關(guān)責(zé)任人下達(dá)紀(jì)律處分決定，并建檔登記，向上級(jí)監(jiān)察部門備案，督促執(zhí)行；

4.法律追究，由監(jiān)察部門根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的責(zé)任人最終責(zé)任認(rèn)定結(jié)果，對(duì)涉嫌犯罪的，配合司法機(jī)關(guān)，移送并依法追究法律責(zé)任。

第十二條

各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)責(zé)任認(rèn)定范圍： 1.對(duì)一級(jí)支行的責(zé)任人（不含一級(jí)支行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)）的責(zé)任認(rèn)定，由一級(jí)支行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)最終認(rèn)定；

2.對(duì)一級(jí)支行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)及以上層級(jí)的責(zé)任認(rèn)定，由總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)最終認(rèn)定。

第十三條 對(duì)轉(zhuǎn)入的不良貸款應(yīng)于每筆不良貸款轉(zhuǎn)入后

1個(gè)月內(nèi)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，2個(gè)月內(nèi)做出處罰決定。

第十四條 按照有關(guān)制度規(guī)定符合免責(zé)條件的，應(yīng)提供相應(yīng)證明材料，同時(shí)，信貸管理部門要提出負(fù)責(zé)不良貸款的清收處置的管理責(zé)任人，按管理權(quán)限經(jīng)各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)認(rèn)定并批準(zhǔn)后可免除相關(guān)責(zé)任人責(zé)任，并明確管理責(zé)任。

第三章

附則

第十五條

本操作細(xì)則由總行負(fù)責(zé)修訂、解釋，自下發(fā)之日起執(zhí)行。

附件：

1．不良貸款責(zé)任追究及處罰工作流程圖2．《不良貸款責(zé)任事實(shí)確認(rèn)書》 3．《不良貸款責(zé)任認(rèn)定書》.

第二篇：銀行不良貸款責(zé)任追究制度

004km.cn 銀行不良貸款責(zé)任追究制度

第一章

總

則

第一條 為優(yōu)化農(nóng)村合作銀行（以下簡(jiǎn)稱“本行”，支行、分理處統(tǒng)稱“分支機(jī)構(gòu)”）信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，確保信貸業(yè)務(wù)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)“安全性、流動(dòng)性、效益性”目標(biāo)，根據(jù)《貸款通則》、《金融違法行為處罰辦法》、《安徽省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》、《安徽省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》等有關(guān)法規(guī)和規(guī)章，制定本制度。

第二條

本制度所稱不良貸款，是指按四級(jí)分類的逾期、呆滯、呆帳貸款和按五級(jí)分類的次級(jí)、可疑、損失貸款。以及下列違章違紀(jì)貸款：

（一）超越審批權(quán)限、化整為零、壘大戶、自批自貸、一戶多貸、大額貸款不經(jīng)集體審批的貸款；

（二）跨區(qū)域貸款；

（三）違規(guī)以貸收息，以貸還貸；

（四）違反規(guī)定或擅自越權(quán)展期的貸款；

（五）冒名貸款；

（六）未按規(guī)定依法辦理抵（質(zhì)）押手續(xù)發(fā)放的抵（質(zhì)）押貸款；

004km.cn

（七）帳外經(jīng)營(yíng)發(fā)放的貸款。

（八）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款條件的貸款。

（九）向無借款資格人發(fā)放的的貸款以及發(fā)放不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策或投向不合理的貸款；

（十）利用職權(quán)合股經(jīng)商、從中漁利、或索賄受賄發(fā)放的貸款；

（十一）其他違規(guī)違紀(jì)發(fā)放的貸款。

第三條 不良貸款責(zé)任人。本制度所稱不良貸款責(zé)任人是指： ①本行行長(zhǎng)、副行長(zhǎng)、有關(guān)高管人員、貸款管理委員會(huì)委員、風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)人及風(fēng)險(xiǎn)管理人員、信貸部門負(fù)責(zé)人及信貸管理人員；②本行營(yíng)業(yè)部主任、副主任、信貸管理人員（含信貸會(huì)計(jì)，下同）；③本行分支機(jī)構(gòu)行長(zhǎng)（主任）、副行長(zhǎng)（副主任）、信貸人員；④違法、違紀(jì)、違規(guī)辦理貸款業(yè)務(wù)的人員；⑤擅自發(fā)放貸款的非信貸崗位人員以及與不良貸款有關(guān)聯(lián)的其他崗位人員。

在調(diào)查、審查、審批貸款時(shí)，所有責(zé)任人員都必須在貸款審批相關(guān)材料或會(huì)議記錄中明確“同意”或者“不同意”意見，并簽名。沒有明確表示“不同意”意見的，或者沒有發(fā)表意見以及意見表示模棱兩可的，均視同“同意”。第一個(gè)同意貸款的人，確定為貸款管理第一責(zé)任人。其他貸款管理人員共同為第二責(zé)任人。

004km.cn 第二章

不良貸款責(zé)任及責(zé)任追究

第四條 不良貸款責(zé)任的認(rèn)定和追究，應(yīng)當(dāng)以事實(shí)為依據(jù)，處理的輕重應(yīng)當(dāng)與不良貸款責(zé)任人的過錯(cuò)情節(jié)和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任相適應(yīng)。

不良貸款第一責(zé)任人對(duì)貸款負(fù)全部或者主要責(zé)任，不良貸款第二責(zé)任人對(duì)貸款負(fù)部分或者次要責(zé)任。

第五條 對(duì)不良貸款的管理實(shí)行“包放、包收、包效益并承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任”的終身責(zé)任制。不同的貸款管理責(zé)任人對(duì)不良貸款按下列標(biāo)準(zhǔn)承擔(dān)不同的責(zé)任：

1、農(nóng)戶小額信用貸款，包片信貸員為第一責(zé)任人，并對(duì)形成的不良貸款負(fù)100%責(zé)任；

2、在規(guī)定審批權(quán)限內(nèi)，信貸業(yè)務(wù)人員直接經(jīng)辦的全部貸款，信貸業(yè)務(wù)員為第一責(zé)任人并對(duì)形成的不良貸款負(fù)100%責(zé)任。

3、超過信貸員審批權(quán)限，信貸員調(diào)查同意報(bào)分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審批發(fā)放的貸款，信貸員為第一責(zé)任人負(fù)70%責(zé)任，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人負(fù)30%責(zé)任。

4、信貸員不同意，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人堅(jiān)持發(fā)放的貸款，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為第一責(zé)任人負(fù)100%責(zé)任，信貸員不承擔(dān)責(zé)任。

5、超過分支機(jī)構(gòu)審批權(quán)限，分支機(jī)構(gòu)審查同意并上報(bào)本行審批的貸款，分支機(jī)構(gòu)調(diào)查信貸員為第一責(zé)任人負(fù)60%責(zé)任，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、本行審批人員共同為第二責(zé)任人分別負(fù)30%、10%責(zé)任。信貸員不同意上報(bào)，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人堅(jiān)持上報(bào)的，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為第 3

004km.cn 一責(zé)任人負(fù)90%責(zé)任，本行審批人員為第二責(zé)任人負(fù)10%責(zé)任，分支機(jī)構(gòu)信貸員不承擔(dān)責(zé)任。

6、本行貸款管理委員會(huì)研究決定，書面推薦分支機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款，本行貸款管理委員會(huì)成員為第一責(zé)任人負(fù)90%責(zé)任，分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為第二責(zé)任人負(fù)10%責(zé)任。

7、分支機(jī)構(gòu)集體多人調(diào)查、審查、決策的，多個(gè)調(diào)查、審查、決策人共同對(duì)相應(yīng)比例的責(zé)任負(fù)責(zé)；本行集體多人調(diào)查、審查、決策的，多個(gè)調(diào)查、決策人員共同對(duì)相應(yīng)比例的責(zé)任負(fù)責(zé)。

第六條 會(huì)計(jì)（主管）人員也有管理貸款的相應(yīng)責(zé)任，因下列情形造成貸款風(fēng)險(xiǎn)和損失的，會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任：

信貸人員按合同約定扣收貸款本金和利息，并要求會(huì)計(jì)人員協(xié)助扣款的，會(huì)計(jì)人員接知后沒有扣收貸款，因此造成貸款風(fēng)險(xiǎn)和損失的，按借款人當(dāng)時(shí)的帳上資金額承擔(dān)責(zé)任。信貸人員沒有發(fā)出通知的，會(huì)計(jì)人員不承擔(dān)責(zé)任。會(huì)計(jì)人員承擔(dān)責(zé)任的部分，同額抵減第一責(zé)任人的責(zé)任。

第七條 造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的不良貸款包括貸款本金和貸款利息。貸款管理責(zé)任人對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)和損失的貸款負(fù)一定的連帶責(zé)任。除前款規(guī)定外，其實(shí)現(xiàn)形式主要有：1.全額賠償；2.非全額賠償；3.經(jīng)濟(jì)處罰、紀(jì)律處分、組織處理和其他處理。以上三種實(shí)現(xiàn)形式可以并處。

（一）全額賠償是指責(zé)任人按100%承擔(dān)責(zé)任；

（二）非全額賠償是指責(zé)任人按比例承擔(dān)責(zé)任的部分；

004km.cn 第八條 因不可抗力和政策性因素造成貸款損失，經(jīng)本行稽查核準(zhǔn)后，可以酌情賠償或者不賠償。

第九條 形成不良貸款或造成貸款損失以及當(dāng)責(zé)任人的經(jīng)濟(jì)能力無法繼續(xù)履行賠償責(zé)任的，或者賠償損失不足以抵銷其過錯(cuò)的，由本行依據(jù)有關(guān)規(guī)定和程序，視其情節(jié)輕重給予下列處理：

1.停止責(zé)任人的貸款調(diào)查權(quán)、審查權(quán)、審批權(quán)、決策權(quán)。

2.降低薪酬系數(shù)或解聘職務(wù)、職稱、待崗清收等。

3.取消信貸員資格、信貸員等級(jí)。

4.警告、記過、降職、撤職、開除（解除勞動(dòng)合同）。

5．移交司法機(jī)關(guān)，依法追究刑事責(zé)任。

以上處理可以并處。

第十條 當(dāng)年新放貸款到期收回率達(dá)不到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，罰收保證金，并按前款規(guī)定給予相應(yīng)處理。

第十一條 有下列行為之一，造成不良貸款或損失的，按《安徽省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》的規(guī)定，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員予以相應(yīng)處理：

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（一）借款合同、擔(dān)保合同、借款憑證等內(nèi)容填寫不規(guī)范給貸款債權(quán)有效性可能帶來不利影響的；

（二）對(duì)到期貸款未按規(guī)定履行催收手續(xù)的；

（三）未按規(guī)定執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)審批備案制度的；

（四）未按規(guī)定實(shí)行貸款“三查”制度的。

（五）發(fā)現(xiàn)借款人、擔(dān)保人嚴(yán)重不良行為不如實(shí)報(bào)告，造成不良影響的；

（六）發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞，誤導(dǎo)貸款審查的；

（七）幫助客戶編造虛假材料套取信用的。

（八）未按規(guī)定對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查或調(diào)查嚴(yán)重失真的；

（九）未按規(guī)定核實(shí)抵（質(zhì)）押物、質(zhì)押權(quán)利及擔(dān)保人情況，造成擔(dān)保合同無效或擔(dān)保人、抵（質(zhì)）壓物、質(zhì)壓權(quán)利不具備擔(dān)保條件的；

（十）未按規(guī)定到有權(quán)部門辦理抵押物的評(píng)估和登記的。

（十一）未經(jīng)審查崗審查發(fā)放貸款的；

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（十二）審查崗人員因?qū)彶槌绦蜃哌^場(chǎng)，導(dǎo)致借款合同、擔(dān)保合同無效的；

（十三）未根據(jù)審查提出貸與不貸以及金額、期限、用途、方式和限制性條款等建議的；

（十四）未對(duì)送交的信貸資料、調(diào)查資料的完整性進(jìn)行審查的；

（十五）未按規(guī)定驗(yàn)證借款人、擔(dān)保人具有法律效力證件的；

（十六）未按規(guī)定對(duì)借款人核定的授信額度進(jìn)行審查的；

（十七）審查通過有關(guān)責(zé)任人不明確的信貸業(yè)務(wù)的；

（十八）未堅(jiān)持柜面辦貸，貸款責(zé)任人直接立據(jù)放款的；

（十九）違規(guī)辦理內(nèi)部職工及其近親屬貸款或提供擔(dān)保的。

（二十）未按調(diào)查程序進(jìn)行審查并提交正式審查報(bào)告的；

（二十一）審查通過明顯不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、信貸政策、信貸投向的信貸調(diào)查報(bào)告和評(píng)估報(bào)告的；

（二十二）審查通過違反資產(chǎn)負(fù)債比例管理有關(guān)規(guī)定的信貸、拆借等業(yè)務(wù)的。

（二十三）隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問題的；不堅(jiān)持獨(dú)立審查，按他人授意進(jìn)行審查的。

004km.cn（二十四）違規(guī)審批向不符合借款條件的客戶發(fā)放貸款的；違規(guī)違章審批跨轄區(qū)貸款的；違規(guī)違章審批未落實(shí)保證金的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)的；違規(guī)審批向國(guó)家和上級(jí)部門明令禁止的行業(yè)或企業(yè)發(fā)放貸款的；未經(jīng)特別授權(quán)，超過核定的客戶最高額度審批發(fā)放貸款的；未履行有關(guān)大額貸款備案手續(xù)，造成貸款損失的；違規(guī)審批化整為零、多頭貸款的。

（二十五）審批發(fā)放需審貸委員會(huì)（組）審議而未審議或雖審議但未通過的的信貸業(yè)務(wù)的；越權(quán)或變相越權(quán)審批信貸業(yè)務(wù)的；

（二十六）逆程序?qū)徟刨J業(yè)務(wù)的；審批發(fā)放不符合信貸政 策和貸款條件的信貸業(yè)務(wù)的；審批發(fā)放冒名貸款、一戶多證、超限額貸款的。

（二十七）在辦理擔(dān)保貸款時(shí)，有下列情形之一的：

1、在簽訂貸款擔(dān)保合同后，未按規(guī)定辦理登記等相關(guān)手續(xù)的；

2、未按規(guī)定審查擔(dān)保人的資信情況；

3、未按規(guī)定核實(shí)抵押物、質(zhì)押物真實(shí)性、有效性及抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和變現(xiàn)能力的；

4、接受抵押、質(zhì)押擔(dān)保，抵押率、質(zhì)押率未達(dá)到規(guī)定要求的；

5、抵押、質(zhì)押貸款收回前，提前解除抵押、質(zhì)押手續(xù)或提前返還抵押物權(quán)證、質(zhì)押物的。

（二十八）審批辦理不符合承兌條件的票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的；

004km.cn（二十九）信貸經(jīng)營(yíng)管理過程中有下列行為之一的：

1、貸款占用形態(tài)反映不實(shí)的；

2、貸款未落實(shí)貸后檢查責(zé)任制的；

3、貸后檢查走過場(chǎng),對(duì)問題應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)問題不匯報(bào)的；

4、在貸款發(fā)放后未按規(guī)定進(jìn)行信貸跟蹤檢查或無書面檢查報(bào)告的；

5、對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為未予指出并采取相應(yīng)措施的；

6、違反信貸檔案管理規(guī)定,發(fā)現(xiàn)信貸檔案資料遺失、損毀未及時(shí)報(bào)告或及時(shí)追查、修補(bǔ)的；私自銷毀、隱匿、篡改、制造虛假的信貸業(yè)務(wù)資料、證明、數(shù)據(jù)或憑證的；

7、未按規(guī)定辦理貸款展期手續(xù)的；

8、違規(guī)辦理跨轄區(qū)貸款的；

9、未按規(guī)定及時(shí)向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利，導(dǎo)致借款合同、擔(dān)保合同超過訴訟時(shí)效的；未在法律規(guī)定期間內(nèi)向人民法院申請(qǐng)執(zhí)行的；擅自對(duì)借款人實(shí)行貸款掛帳停息、豁收或緩收利息的；

（三十）在不良貸款處置過程中，未按規(guī)定程序?qū)徟?、暗箱操作或因失職造成債?quán)不能 9

004km.cn 落實(shí)，導(dǎo)致?lián)p失的；對(duì)借款人、擔(dān)保人催收不及時(shí)，導(dǎo)致喪失訴訟時(shí)效或擔(dān)保人免責(zé)的；對(duì)不良貸款借款人監(jiān)控不及時(shí)，未及時(shí)對(duì)借款人、擔(dān)保人的有效資產(chǎn)采取措施，喪失保全時(shí)機(jī)的；對(duì)改制的債務(wù)人或擔(dān)保人隱匿財(cái)產(chǎn)或發(fā)生重大變故，應(yīng)發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)、發(fā)現(xiàn)后隱瞞不報(bào)或未采取有效措施的；對(duì)破產(chǎn)債務(wù)未在規(guī)定的期限內(nèi)主張權(quán)利，或在借款人破產(chǎn)終結(jié)后未繼續(xù)向擔(dān)保人追償?shù)?；?duì)借款人、擔(dān)保人應(yīng)起訴未起訴，致使債務(wù)人或擔(dān)保人隱匿財(cái)產(chǎn)、抽逃和轉(zhuǎn)移資金，致使債權(quán)無法實(shí)現(xiàn)的；明知債務(wù)人或擔(dān)保人有可供執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)，而不及時(shí)采取緊急措施進(jìn)行訴前保全或訴訟保全，致使債務(wù)人或擔(dān)保人抽逃轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，導(dǎo)致案件審結(jié)后已無任何資金可扣劃、無任何財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行的；對(duì)有利于債權(quán)實(shí)現(xiàn)的判決、裁定或調(diào)解，沒有在法定期限內(nèi)向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，導(dǎo)致執(zhí)行障礙的；案件執(zhí)行時(shí)，不積極配合法官提高執(zhí)行工作效率，導(dǎo)致判決或裁定不能執(zhí)行或可執(zhí)行的財(cái)產(chǎn)被隱匿、資金被抽逃轉(zhuǎn)移的；對(duì)已訴未結(jié)案監(jiān)控不力，債務(wù)人和擔(dān)保人有執(zhí)行能力而未及時(shí)申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行并督促法院執(zhí)行的；擅自對(duì)外放棄債權(quán)、承諾不予起訴、一訴了之、執(zhí)行不力或不予執(zhí)行的；與對(duì)方當(dāng)事人內(nèi)外勾結(jié)、惡意串通，致使案件敗訴或不能執(zhí)行的；對(duì)擬訴訟的案件，訴前未按規(guī)程操作，貿(mào)然起訴造成損失的；不按時(shí)出庭參加訴訟，導(dǎo)致案件撤訴或敗訴的；在訴訟過程中的舉報(bào)材料不全，明確應(yīng)該收集的證據(jù)沒有取證的；事實(shí)陳述不清或出示對(duì)債權(quán)不利的證據(jù)，導(dǎo)致案件敗訴的；對(duì)一審敗訴的案件，在法定的上訴期間內(nèi)應(yīng)上訴而未上訴，對(duì)已發(fā)生法律效力的法律文書需要申請(qǐng)?jiān)賹彽模丛诜ǘㄆ陂g內(nèi)及時(shí)提起申請(qǐng)?jiān)賹彽?；訴前未按照有關(guān)規(guī)定備案、審查起訴的，致使案件敗訴或不能執(zhí)行的；擅自同對(duì)方當(dāng)事人簽訂和解協(xié)助，給債權(quán)帶來隱患或?qū)е滦刨J資金嚴(yán)重流失的；訴前審查不周密，盲目決定起訴，給信貸資產(chǎn)造成損失的，由不良資產(chǎn)管理委員會(huì)成員按比例承擔(dān)資產(chǎn)損失；

（三十一）抵債資產(chǎn)用于抵償不良貸款過程中的下列情形：

1、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)收入扣除取得和變現(xiàn)抵債資產(chǎn)時(shí)發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用支出后，按規(guī)定應(yīng)沖減待處理抵債資產(chǎn)而未沖減、未足額沖減或挪作他用的；

2、蓄意壓低價(jià)格處置抵債資產(chǎn)的；

004km.cn

3、未對(duì)接收的抵債資產(chǎn)建立分類卡片或登記簿并記錄抵債資產(chǎn)相關(guān)要素的；

4、未按規(guī)定要求不定期對(duì)抵債資產(chǎn)接收、管理、處置等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，或?qū)Φ謧Y產(chǎn)接收、管理、處置工作中違規(guī)違章行為發(fā)現(xiàn)后未及時(shí)處理的；

5、抵債資產(chǎn)在保管過程中，因保管不善造成資產(chǎn)損失、丟失的；

6、在抵債資產(chǎn)處置變現(xiàn)前，以貸幣資金支付抵債資產(chǎn)接收價(jià)格高于全部貸款本息（含表外應(yīng)收利息）差額給借款人或擔(dān)保人的；

7、抵債資產(chǎn)接收后，無特殊原因未及時(shí)辦理有關(guān)過戶手續(xù)的；

8、未經(jīng)批準(zhǔn)將抵債資產(chǎn)自用或無償出借的；

9、在出租、變現(xiàn)抵債資產(chǎn)過程中，弄虛作假、內(nèi)外串通、以低價(jià)出租、變賣給關(guān)系人的；

10、未經(jīng)審批或超權(quán)限接收、處置抵債資產(chǎn)的；

11、接收所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的資產(chǎn)作為抵債資產(chǎn)的；

12、接收依法不得轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)或接收其他不宜抵債的資產(chǎn)的；

13、抵債資產(chǎn)接收價(jià)格低于全部貸款本息（含表外應(yīng)收利息）時(shí)，其差額部分擅自放棄 11

004km.cn 追索權(quán)的；

14、抵債資產(chǎn)接收、管理、處置過程中失職、弄虛作假或徇私舞弊的；

15、在不良貸款管理、處置中，因失職造成超過訴訟時(shí)效、擔(dān)保人脫?；蛭丛谝?guī)定期間向法院申請(qǐng)執(zhí)行的；

16、抵債資產(chǎn)變現(xiàn)后，應(yīng)沖減待處理抵債資產(chǎn)而未沖減挪作它用的。

17、在貸款核銷過程中有下列情形之一的：

（1）違反呆帳貸款和其他損失核銷、申報(bào)、審查、審批程序規(guī)定的；

（2）核銷工作中超權(quán)限審批業(yè)務(wù)的。

（3）核銷工作中泄露核銷信息或內(nèi)外勾結(jié)、損害本行利益的；

（4）核銷后收回呆帳貸款未按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理的。

第三章

附

則

第十二條 不良貸款責(zé)任人因違紀(jì)、違法由國(guó)家機(jī)關(guān)追究其責(zé)任的，不得免除按本制度規(guī)定應(yīng)當(dāng)受到的處理。

004km.cn 第十三條 本制度出臺(tái)前的不良貸款及其責(zé)任人的責(zé)任追究，按以前的制度或辦法規(guī)定實(shí)施責(zé)任追究，沒有制度和辦法規(guī)定的，按本制度規(guī)定執(zhí)行。

第十四條 本制度適用于我行所有從事信貸工作的人員，不允許任何信貸管理人員有超越本辦法的特權(quán)。

第十五條

本制度自發(fā)布之日起施行，由銅都農(nóng)村合作銀行負(fù)責(zé)制定、解釋和修改。

第三篇：遼寧省農(nóng)村信用社新增不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法

遼農(nóng)信聯(lián)［2008］387號(hào)

遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社 關(guān)于印發(fā)《遼寧省農(nóng)村信用社新增 不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法》的通知

各市聯(lián)社、辦事處，縣級(jí)聯(lián)社：

《遼寧省農(nóng)村信用社新增不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法》已經(jīng)遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社第一屆社員大會(huì)第七次會(huì)議審議通過?，F(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，并遵照?qǐng)?zhí)行。

二OO八年十月十六日

主題詞：風(fēng)險(xiǎn)管理 新增不良貸款 辦法 通知

抄 送：省政府金融辦，遼寧銀監(jiān)局

內(nèi)部抄送：省聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)，各部門、直屬機(jī)構(gòu)。

聯(lián)系人：楊 旭

聯(lián)系電話：024－3129104

4（共120份）遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社

2008年10月16日

印發(fā)

遼寧省農(nóng)村信用社新增不良貸款 責(zé)任追究及處罰暫行辦法

第一章

總 則

第一條 為進(jìn)一步控制新增不良貸款，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究制度，防范化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)和遼寧省農(nóng)村信用社有關(guān)規(guī)章制度，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱新增不良貸款是指2008年6月30日以后形成的次級(jí)類、可疑類和損失類貸款。

第三條 對(duì)新增不良貸款責(zé)任追究，不因責(zé)任人崗位或職務(wù)變動(dòng)、內(nèi)退、退休、終止勞動(dòng)合同等情況而免除。

第二章

責(zé)任界定

第四條 主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人的界定。

（一）調(diào)查、審查、審批、貸后管理的主責(zé)任人和經(jīng)辦責(zé)任人的界定，按照《遼寧省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]45號(hào)）執(zhí)行。

（二）實(shí)行“小額農(nóng)貸”“五包”（包調(diào)查、包評(píng)級(jí)、包發(fā)放、包管理、包收回）責(zé)任制的包片信貸員（以下簡(jiǎn)稱“包片信貸員”）為“小額農(nóng)貸”發(fā)放至收回全過程的主責(zé)任人；“小額農(nóng)貸”未實(shí)行“五包”責(zé)任制的，其調(diào)查、評(píng)級(jí)、審查、審批、貸后管理的主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人界定按照《遼寧省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]45號(hào)）執(zhí)行。

第五條 崗位責(zé)任界定。

（一）調(diào)查崗：

凡未對(duì)客戶資料進(jìn)行認(rèn)真、全面和準(zhǔn)確核實(shí)，進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大疏漏及故意隱瞞真實(shí)情況等未盡職調(diào)查的，由此造成貸審會(huì)或上一級(jí)決策錯(cuò)誤，形成新增不良貸款的，由調(diào)查崗承擔(dān)主要責(zé)任。

（二）審查崗：

凡對(duì)明顯存在的問題未能審查發(fā)現(xiàn)或發(fā)現(xiàn)未能糾正和提出等未能盡職審查的,由此造成貸審會(huì)或上級(jí)決策錯(cuò)誤，形成新增不良貸款的，由審查崗承擔(dān)主要責(zé)任。

（三）審批崗：

凡因把關(guān)不嚴(yán)、超越權(quán)限、違反程序?qū)徟虬l(fā)現(xiàn)客戶重大變化及突發(fā)事件未派員及時(shí)核查等未盡職審批發(fā)放的各項(xiàng)貸款，形成不良的，由審批崗承擔(dān)主要責(zé)任。

（四）貸后管理崗：

凡未按規(guī)定要求進(jìn)行貸后跟蹤管理、未根據(jù)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取必要保全措施或發(fā)現(xiàn)客戶重大變化等問題未能及時(shí)報(bào)告等未能盡職貸后檢查管理的，由此造成新增不良貸款的，由貸后管理崗 承擔(dān)主要責(zé)任。

第六條 每筆貸款的主責(zé)任人可為多人。凡屬與客戶串通、合伙發(fā)放違規(guī)貸款的參與人員全部為主責(zé)任人。

第三章

處罰規(guī)定

第七條 處罰類別。

（一）經(jīng)濟(jì)處罰：包括扣發(fā)工資、罰款、賠償損失等。

（二）紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、降級(jí)、撤職、留用察看、開除或辭退、除名、解除勞動(dòng)合同。

（三）其它處理：包括通報(bào)批評(píng)、在崗清收、下崗清收、免職等。

（四）法律追究：對(duì)涉嫌違法犯罪的責(zé)任人，依照程序移送司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

以上處罰可以并處。第八條 處罰對(duì)象。

（一）責(zé)任人：指各崗位的主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人、包片信貸員。

（二）集體責(zé)任成員：指各級(jí)機(jī)構(gòu)的審貸小組成員、審貸委員會(huì)成員。

（三）責(zé)任機(jī)構(gòu)：指信用社、縣級(jí)聯(lián)社、市聯(lián)社（辦事處）。

（四）責(zé)任機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)：指理事長(zhǎng)、主任、分管信貸的副主任、信貸管理部門負(fù)責(zé)人。

第九條 處罰范圍。

（一）責(zé)任人：對(duì)2008年6月30日以后形成的不良貸款（次級(jí)、可疑、損失）逐筆進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰。

（二）集體責(zé)任成員：對(duì)2008年6月30日以后形成的不良貸款（次級(jí)、可疑、損失）逐筆進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰。

（三）責(zé)任機(jī)構(gòu)和責(zé)任機(jī)構(gòu)的領(lǐng)導(dǎo)：年末新增貸款不良率高于2%或年末農(nóng)戶新增貸款不良率高于5%的責(zé)任機(jī)構(gòu)和所在機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)。

1.新增貸款不良率=新增不良貸款余額/新增貸款余額。新增不良貸款余額指2008年6月30日以后新發(fā)放的貸款中形成的不良貸款余額；新增貸款余額指2008年6月30日以后新發(fā)放貸款余額；

2.農(nóng)戶新增貸款不良率=農(nóng)戶新增不良貸款余額/農(nóng)戶新增貸款余額。農(nóng)戶新增不良貸款余額指2008年6月30日以后新發(fā)放的農(nóng)戶貸款中形成的不良貸款余額；農(nóng)戶新增貸款余額指2008年6月30日以后新發(fā)放的農(nóng)戶貸款余額。

3.在計(jì)算新增不良貸款余額和農(nóng)戶新增不良貸款余額時(shí)，對(duì)認(rèn)定為免責(zé)的不良貸款予以剔除。

第十條 處罰方式。

（一）對(duì)責(zé)任人的處罰。1.在崗清收。

（1）主責(zé)任人或包片信貸員：在崗清收期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，扣發(fā)績(jī)效工資的100%，且清收期間必須認(rèn)真履行原崗位的工作職責(zé)。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績(jī)效工資退回90%。

（2）經(jīng)辦責(zé)任人：在認(rèn)真履行本崗位工作職責(zé)的前提下，全力協(xié)助配合主責(zé)任人進(jìn)行清收，并扣發(fā)不低于70%的績(jī)效工資。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績(jī)效工資全額退回。

2.下崗清收。

對(duì)在規(guī)定的在崗清收期限內(nèi)未能全額收回新增不良貸款的，實(shí)行下崗清收；貸款風(fēng)險(xiǎn)較大的，可以直接實(shí)行下崗清收。

（1）主責(zé)任人或包片信貸員：下崗清收期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回50%，并由所在單位重新安排工作。

（2）經(jīng)辦責(zé)任人：下崗清收期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)，同時(shí)應(yīng)主動(dòng)協(xié)助配合主責(zé)任人進(jìn)行清收，在規(guī)定期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回80%。

3.責(zé)任追究。

對(duì)新增不良貸款的責(zé)任人除給予以上處罰外，還須根據(jù)情節(jié)輕重、貸款回收情況、損失情況及責(zé)任大小等因素，依據(jù)《遼寧省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]45號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行規(guī)定》（遼農(nóng)信聯(lián) [2005]80號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]52號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社案件及違規(guī)違紀(jì)行為“賠罰”、“走人”、“移送”的有關(guān)規(guī)定（試行）》等制度給予主責(zé)任人、經(jīng)辦責(zé)任人或包片信貸員相應(yīng)的罰款、賠償損失及紀(jì)律處分等。

4.法律追究。

凡屬責(zé)任人的道德行為等原因形成的不良貸款，涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

（二）對(duì)集體責(zé)任成員的處罰。

對(duì)存在違規(guī)、違紀(jì)情況的貸款項(xiàng)目，因集體把關(guān)不嚴(yán)，應(yīng)審查出而未審查出問題或缺陷，同意發(fā)放形成的不良貸款，給予以下處罰：

1.在崗清收。

（1）審貸小組組長(zhǎng)或?qū)徺J委員會(huì)主任委員：在崗清收期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，扣發(fā)績(jī)效工資的100%，且清收期間必須認(rèn)真履行原崗位的工作職責(zé)。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績(jī)效工資退回90%。

（2）審貸小組或?qū)徺J委員會(huì)其他成員：在崗清收期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，并扣發(fā)不低于70%的績(jī)效工資。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的績(jī)效工資全額退回。

2.下崗清收。在規(guī)定的在崗清收期限內(nèi)未能全額收回新增不良貸款的，實(shí)行下崗清收；貸款風(fēng)險(xiǎn)較大的，可以直接實(shí)行下崗清收。（1）審貸小組組長(zhǎng)或?qū)徺J委員會(huì)主任委員：下崗清收期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)。在期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回50%，并撤銷其審貸小組組長(zhǎng)或?qū)徺J委員會(huì)主任委員職務(wù)。

（2）審貸小組或?qū)徺J委員會(huì)其他成員：下崗清收期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，清收期間按各地最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放生活費(fèi)，同時(shí)在規(guī)定期限內(nèi)全額收回新增不良貸款的，已扣發(fā)的工資退回80%。

3.責(zé)任追究。

對(duì)審貸小組或?qū)徺J委員會(huì)成員，除給予以上處罰外，還須根據(jù)情節(jié)輕重和貸款回收情況、損失情況及責(zé)任大小等因素，依據(jù)《遼寧省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)責(zé)任追究制度》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]45號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社員工違反規(guī)章制度處理暫行規(guī)定》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]80號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社稽核處罰暫行規(guī)定》（遼農(nóng)信聯(lián)[2005]52號(hào)）、《遼寧省農(nóng)村信用社案件及違規(guī)違紀(jì)行為“賠罰”、“走人”、“移送”的有關(guān)規(guī)定（試行）》等制度分別給予相應(yīng)的罰款、賠償損失及紀(jì)律處分等。

4.法律追究。

凡屬審貸小組或?qū)徺J委員會(huì)成員的道德行為等原因形成的不良貸款，集體涉嫌犯罪的，全部移送司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

（三）對(duì)責(zé)任機(jī)構(gòu)的處罰。

對(duì)所轄新增貸款不良率或農(nóng)戶新增貸款不良率在年末未能控 制在規(guī)定比例以下的機(jī)構(gòu)給予以下處罰：

1.扣減責(zé)任機(jī)構(gòu)績(jī)效工資總額的2%，以此為基數(shù)，凡新增貸款不良率每升高1個(gè)百分點(diǎn)，相應(yīng)增扣責(zé)任機(jī)構(gòu)績(jī)效工資總額1個(gè)百分點(diǎn)，扣至績(jī)效工資總額的10%為止；

2.降低或取消該機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)基本權(quán)限； 3.取消該機(jī)構(gòu)的先進(jìn)單位（集體）評(píng)選資格。

（四）對(duì)責(zé)任機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)的處罰。1.信用社及縣級(jí)聯(lián)社。

對(duì)所轄新增貸款不良率或農(nóng)戶新增貸款不良率在年末未能控制在規(guī)定比例以下的，給予以下處罰：

（1）主任、分管主任和信貸部門負(fù)責(zé)人實(shí)行誡勉談話，并給予在崗清收處罰，期限最長(zhǎng)為六個(gè)月，扣發(fā)績(jī)效工資的100%，且清收期間必須認(rèn)真履行原崗位工作職責(zé)，對(duì)在崗清收期限內(nèi)達(dá)到規(guī)定比例的，已扣發(fā)的績(jī)效工資退回70%；

（2）在期限內(nèi)仍未達(dá)到規(guī)定比例的，實(shí)行下崗清收，期限最長(zhǎng)為六個(gè)月,清收期間只發(fā)生活費(fèi)，扣發(fā)全年績(jī)效工資，同時(shí)給予理事長(zhǎng)實(shí)行在崗清收，扣發(fā)全年績(jī)效工資的50%；

（3）在期限內(nèi)仍未達(dá)到規(guī)定比例的，主任給予記過以上紀(jì)律處分，分管主任和信貸部門負(fù)責(zé)人給予記大過以上紀(jì)律處分，理事長(zhǎng)扣發(fā)全年績(jī)效工資，并給予警告以上紀(jì)律處分。

2.市聯(lián)社、辦事處。

對(duì)所轄新增貸款不良率或農(nóng)戶新增貸款不良率在年末未控 制在規(guī)定比例以下的，給予以下處罰：

（1）理事長(zhǎng)、主任：扣發(fā)全年績(jī)效工資的10%、并全省通報(bào)批評(píng)；

（2）分管主任：扣發(fā)全年績(jī)效工資的20%、給予警告（含）以上處分；

（3）信貸部門負(fù)責(zé)人：扣發(fā)全年績(jī)效工資的20%、給予記過以上紀(jì)律處分。

第十一條 對(duì)因各級(jí)高管人員濫用職權(quán)、強(qiáng)迫他人或下級(jí)機(jī)構(gòu)點(diǎn)名發(fā)放貸款而形成不良的，該高管人員承擔(dān)全部責(zé)任，除給予直接下崗清收外，給予免職處理，下崗清收期間只發(fā)基本生活費(fèi)。對(duì)于通過內(nèi)外勾結(jié)等不法手段騙取信用社貸款的內(nèi)部工作人員，直接移送司法機(jī)關(guān)，依法追究法律責(zé)任。

第四章 責(zé)任認(rèn)定及處罰程序

第十二條 對(duì)新增不良貸款的責(zé)任認(rèn)定，由各級(jí)理事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員辦公室（風(fēng)險(xiǎn)管理部門）提出初步意見，明確處罰的對(duì)象、內(nèi)容、時(shí)間和要求，報(bào)理事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)最終認(rèn)定。

第十三條 責(zé)任認(rèn)定。

（一）對(duì)信用社和縣級(jí)聯(lián)社的責(zé)任人（不含縣級(jí)聯(lián)社班子成員）的責(zé)任認(rèn)定，由縣級(jí)聯(lián)社理事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員辦公室（風(fēng)險(xiǎn)管理部門）提出初步意見，報(bào)縣級(jí)聯(lián)社理事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)最 終認(rèn)定；

（二）對(duì)市聯(lián)社、辦事處責(zé)任人（不含班子成員）及縣級(jí)聯(lián)社班子成員的責(zé)任認(rèn)定，由市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員辦公室（風(fēng)險(xiǎn)管理部門）提出初步意見，報(bào)市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)最終認(rèn)定；

（三）對(duì)市聯(lián)社、辦事處班子成員的責(zé)任認(rèn)定，由省聯(lián)社理事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員辦公室（風(fēng)險(xiǎn)管理部門）提出初步意見，報(bào)省聯(lián)社理事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)最終認(rèn)定。

第十四條 責(zé)任處罰執(zhí)行。

（一）對(duì)責(zé)任人（不含各級(jí)機(jī)構(gòu)的班子成員）的處罰執(zhí)行分以下四種情況：

1.在崗清收，由同級(jí)稽核部門根據(jù)主任辦公會(huì)的意見向有關(guān)責(zé)任人下達(dá)“在崗清收處罰通知書”，并建檔登記留存，報(bào)上級(jí)稽核部門備案；

2.下崗清收，由同級(jí)稽核部門根據(jù)主任辦公會(huì)的意見向有關(guān)責(zé)任人下達(dá)“下崗清收處罰通知書”，并向上級(jí)人事、稽核部門等部門報(bào)備；

3.紀(jì)律處分，由紀(jì)檢監(jiān)察部門根據(jù)主任辦公會(huì)或黨委會(huì)的意見執(zhí)行，報(bào)上級(jí)紀(jì)檢監(jiān)察部門備案；

4.法律追究，由紀(jì)檢監(jiān)察部門移送司法機(jī)關(guān)執(zhí)行。

（二）對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子成員處罰由上級(jí)主任辦公會(huì)或上級(jí)黨委會(huì)或授權(quán)的職能部門執(zhí)行。

（三）對(duì)責(zé)任機(jī)構(gòu)的處罰由上級(jí)機(jī)構(gòu)主任辦公會(huì)或授權(quán)的職 能部門執(zhí)行。

第十五條 對(duì)新增不良貸款的責(zé)任人和集體責(zé)任的成員要逐筆及時(shí)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和責(zé)任追究，一般應(yīng)于每筆新增不良貸款發(fā)生后1個(gè)月內(nèi)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，2個(gè)月內(nèi)做出處罰決定。

第十六條 對(duì)所轄當(dāng)年新增貸款不良率年末未控制在規(guī)定比例以下的責(zé)任機(jī)構(gòu)及領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任追究按年進(jìn)行。

（一）各縣級(jí)聯(lián)社要在下一1月底之前，完成對(duì)信用社及信用社領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任追究；

（二）各市聯(lián)社、辦事處要在下一2月底之前完成對(duì)縣級(jí)聯(lián)社及領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任追究，并將責(zé)任追究情況上報(bào)省聯(lián)社；

（三）省聯(lián)社對(duì)市聯(lián)社、辦事處的責(zé)任追究，在下一3月底前完成。

第五章

免責(zé)規(guī)定

第十七條 免于承擔(dān)責(zé)任的前提為信貸業(yè)務(wù)責(zé)任人所辦理的信貸業(yè)務(wù)必須合法、合規(guī)、手續(xù)齊全，確實(shí)做到了盡職調(diào)查、審查和盡職管理。

第十八條 符合下列情形之一的，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)認(rèn)定并批準(zhǔn)后可免除相關(guān)責(zé)任人責(zé)任：

（一）由于借款人因地震、特大雪（水、風(fēng)、火、冰雹）災(zāi)、特大干旱、霜凍、流行性動(dòng)物疫病等重大自然災(zāi)害或意外事故（件）等不可抗力而損失巨大不能獲得補(bǔ)償，確實(shí)無法及時(shí)償還部分或全部貸款，或者以保險(xiǎn)賠償和資產(chǎn)清償及擔(dān)保人承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任后，仍未能還清的貸款；

（二）由于借款人觸犯法律，依法受到制裁，處理的財(cái)產(chǎn)不足歸還所欠貸款，又無法落實(shí)另外的債務(wù)承擔(dān)者，確認(rèn)再無法收回的貸款；

（三）由于借款人死亡絕戶，或依據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定被宣告失蹤或死亡，無法定繼承人承擔(dān)其債務(wù)，以其財(cái)產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍未能還清的貸款。

第十九條 符合免責(zé)條件的，應(yīng)由責(zé)任人提出書面申請(qǐng)，并提供以下證明材料：

（一）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故的，須提供當(dāng)?shù)卣鼍叩淖C明、事故處理意見書、裁決書及有關(guān)資料；

（二）借款人觸犯法律依法受到制裁的，須提供法院判決書、財(cái)產(chǎn)清單及財(cái)產(chǎn)處理證明等有關(guān)證明文件；

（三）借款死亡絕戶或依法宣告死亡的，須提供當(dāng)?shù)卣鼍叩淖C明、戶口注銷證明、依法宣告死亡書及財(cái)產(chǎn)清單、財(cái)產(chǎn)處理證明等有關(guān)證明材料；

（四）其他用以證明的有關(guān)文件、資料等。

第二十條 免責(zé)的認(rèn)定工作按本辦法第十二條、第十三條規(guī)定辦理。

第六章

部門職責(zé)

第二十一條 風(fēng)險(xiǎn)管理部門職責(zé)：

（一）新增不良貸款質(zhì)詢的組織及清收措施的制定、監(jiān)測(cè)與考核；

（二）對(duì)新增不良貸款的責(zé)任認(rèn)定提出初步意見并提交同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)；

（三）在職能范圍內(nèi)，對(duì)下級(jí)執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實(shí)施等。第二十二條 信貸管理部門職責(zé)：

（一）新增到期貸款的預(yù)警提示和新增不良貸款的查詢、統(tǒng)計(jì)、匯總；

（二）向同級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供新增不良貸款清單；

（三）在職能范圍內(nèi)，對(duì)下級(jí)執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實(shí)施等。第二十三條 稽核部門職責(zé)：

（一）根據(jù)主任辦公會(huì)的決定，對(duì)相關(guān)責(zé)任人下達(dá)在崗（或下崗）處罰通知及建檔登記，并建立經(jīng)濟(jì)處罰臺(tái)賬；

（二）參與對(duì)免除責(zé)任和退回扣發(fā)工資的稽核認(rèn)定；

（三）在職能范圍內(nèi)，對(duì)同級(jí)和下級(jí)執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實(shí)施等。

第二十四條 財(cái)務(wù)及人力資源部門職責(zé)：

（一）建立新增不良貸款經(jīng)濟(jì)處罰明細(xì)賬，并實(shí)行專戶管理；

（二）在職能范圍內(nèi)，對(duì)下級(jí)執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實(shí)施等。第二十五條 紀(jì)檢監(jiān)察部門職責(zé)：

（一）根據(jù)主任辦公會(huì)或黨委會(huì)的意見，對(duì)相關(guān)責(zé)任人下達(dá)紀(jì)律處分決定；

（二）配合司法機(jī)關(guān)對(duì)已構(gòu)成犯罪的責(zé)任人追究法律責(zé)任；

（三）在職能范圍內(nèi)，對(duì)同級(jí)和下級(jí)執(zhí)行本辦法的監(jiān)督與實(shí)施等。

第七章

監(jiān)測(cè)與考核

第二十六條 對(duì)新增不良貸款按月監(jiān)測(cè)，各級(jí)機(jī)構(gòu)每月要將新增不良貸款情況逐級(jí)匯總上報(bào)。具體按《遼寧省農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)與考核暫行辦法》（遼農(nóng)信聯(lián)[2008]103號(hào)）執(zhí)行。

第二十七條 嚴(yán)格新增不良貸款責(zé)任追究的考核紀(jì)律。新增不良貸款責(zé)任追究考核的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)必須真實(shí)、準(zhǔn)確，不準(zhǔn)弄虛作假。對(duì)當(dāng)年到期貸款展期的，必須符合《遼寧省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》的規(guī)定。

第二十八條 本辦法所涉及的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)、執(zhí)行和監(jiān)督部門未能嚴(yán)格按照本辦法盡職工作、有意隱瞞重大問題、偽造免責(zé)材料、包庇責(zé)任人、不及時(shí)上報(bào)或考核的，視情節(jié)輕重，相應(yīng)追究有關(guān)人員的責(zé)任。

第八章

附 則

第二十九條 對(duì)于2005年6月30日以后發(fā)放的貸款，如在2008年6月30日前已形成不良，要求在2008年12月31日前收回，到期不能收回的，對(duì)其責(zé)任人或集體責(zé)任成員的責(zé)任追究和處罰按本辦法執(zhí)行。

第三十條 本辦法由遼寧省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)修訂、解釋。

第三十一條 各市聯(lián)社、辦事處和縣級(jí)聯(lián)社可根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則，并報(bào)上級(jí)備案，但處罰的范圍、標(biāo)準(zhǔn)等不得低于本辦法。

第三十二條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。此前有關(guān)新增不良貸款責(zé)任追究及處罰規(guī)定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。

在崗（下崗）清收處罰通知書

編號(hào)______________

__________________：

依據(jù)《遼寧省農(nóng)村信用社新增不良貸款責(zé)任追究及處罰暫行辦法》的規(guī)定，決定對(duì)你給予以下處罰：

1、在崗清收。清收期限自_______年____月____日至_______年_____月_____日止。

2、下崗清收。清收期限自_______年____月____日至_______年_____月_____日止。

特此通知

責(zé)任人（簽字）：

處罰單位（蓋章）：

_______年____月____日

第四篇：洞口農(nóng)商銀行不良貸款監(jiān)測(cè)分析

洞口農(nóng)商銀行不良貸款監(jiān)測(cè)分析

根據(jù)《2013年農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管工作要點(diǎn)》（銀監(jiān)辦發(fā)

[2013]71號(hào)要求，洞口農(nóng)商銀行對(duì)本行不良貸款形成進(jìn)行監(jiān)測(cè)和分析。至2013年三月底，洞口農(nóng)商銀行貸款余額為20.24億元，其中不良貸款余額為7182.93萬元，比年初增加1262.53萬元，不良貸款占比為

3.55%，比年初上升0.4個(gè)百分點(diǎn)。不良貸款余額與不良貸款占比與年初相比均有上升。

從分析看，不良貸款上升的原因是多方面的，有內(nèi)部的，也有外部的；有政策性的，也有市場(chǎng)變化類的等等；內(nèi)部原因：一是由于內(nèi)部信貸人員素質(zhì)差次不齊，對(duì)政策把握不準(zhǔn)，違規(guī)違章操作時(shí)有發(fā)生，感情放貸、關(guān)系戶貸款、冒名頂替貸款屢禁不止；二是考核缺乏連續(xù)性，各種考核措施難以落到實(shí)處，特別是在罰款上，因金額過大難以處罰到位；三是貸款手續(xù)不規(guī)范，引發(fā)貸款糾紛，難以得到法律保障，洞口農(nóng)商行起訴貸款當(dāng)中有部分因手續(xù)不規(guī)范而敗訴，失去依法強(qiáng)制執(zhí)行能力，如山門廖懷德貸款一案，一審判決洞口農(nóng)商行敗訴，至使該筆貸款40萬元無法收回。外部原因：一是貸款戶信用觀念差，有的甚至以非法占有為目的，有錢不還，如廖XX263萬元等；二是自然災(zāi)害或管理不善，如XX冷凍廠410萬元，因經(jīng)營(yíng)管理不善，現(xiàn)已停產(chǎn)，貸款無法收回且嚴(yán)重資不抵債；三是受季節(jié)性影響，如小水電站，因雨水過少，發(fā)電量不足，至使貸款難以按期償還而形成不良，楊XX貸款146.5萬元修電站，因缺少水源，發(fā)電量小收入少，股東對(duì)還款缺乏信心，且意見不統(tǒng)一，至使貸款已逾期無法收回。政策性原因：

一是高能耗、高污染行業(yè)逐步退出市場(chǎng)，如小水泥廠、小造紙廠都在關(guān)停之例，原來發(fā)放的這部分貸款已無法收回；二是政府對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的嚴(yán)格控制使房地產(chǎn)行業(yè)舉步為艱，如謝XX190萬元房地產(chǎn)貸款因房屋滯銷，資金鏈難以跟上，無其他資金來源還貸，已形成不良；市場(chǎng)原因：一是今年豬肉價(jià)格一路猛跌，養(yǎng)豬專業(yè)戶每出欄一頭豬就虧損200余元，因此造成廣大養(yǎng)豬專業(yè)戶嚴(yán)重虧損，而洞口縣系養(yǎng)豬大縣，洞口農(nóng)商行為支持縣域特色經(jīng)濟(jì)發(fā)展，發(fā)放了大量養(yǎng)殖業(yè)貸款，該類貸款已有近500萬元形成不良；二是洞口XX錳業(yè)有限責(zé)任公司因市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)原因，致使企業(yè)難以開機(jī)生產(chǎn)已形成不良150萬元，且股東過多，還款意見不一。

以上原因是形成洞口農(nóng)商行不良貸款的主要原因，但不是全部原因，如要遏制不良貸款的突飛猛增，就應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手：一是完善各項(xiàng)信貸制度和監(jiān)督機(jī)制，從制度入手，把好制度關(guān)；二是提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德品質(zhì)，加大培訓(xùn)力度，從人入手，把好人員素質(zhì)關(guān)；三是加大懲處力度，不管牽扯到誰，決不例外，把好制度執(zhí)行關(guān)；四是依法合規(guī)放貸，不盲目追求貸款規(guī)模，把好貸款良性循環(huán)關(guān)；五是注重個(gè)人信息中的不良記錄，要將惡意逃避債務(wù)的人阻擋在銀行貸款門檻之外，把好貸款客戶進(jìn)入關(guān)。

第五篇：突泉蒙銀村鎮(zhèn)銀行不良貸款責(zé)任追究管理辦法

突泉蒙銀村鎮(zhèn)銀行不良貸款責(zé)任追究管理辦法

為保障信貸資金的安全,進(jìn)一步明確責(zé)任，有效防范和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高貸款質(zhì)量，促進(jìn)各項(xiàng)信貸規(guī)章制度執(zhí)行和業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《四川省農(nóng)村信用社員工違規(guī)違章行為處理暫行辦法》等國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)、金融規(guī)章和農(nóng)村信用有關(guān)規(guī)章制度，特 定本辦法。

一、本辦法所稱不良貸款，是指農(nóng)村信用社員工違反國(guó)家法規(guī)、金融規(guī)章，監(jiān)管當(dāng)局、省聯(lián)社和聯(lián)社各項(xiàng)信貸制度、管理辦法、操作規(guī)程而形成的不良貸款(以五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)確定)。

二、本辦法適用于全縣農(nóng)村信用社所有員工,包括已離退休人 員(含內(nèi)退人員)。

三、對(duì)已調(diào)離人員在本聯(lián)社工作期間的違規(guī)違章行為，造成資金損失的，聯(lián)社對(duì)其有追償權(quán)。

四、實(shí)行連帶責(zé)任追究制。對(duì)不良貸款形成負(fù)有直接和間接責(zé)任的當(dāng)事人、分管領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)職能部門人員，依據(jù)情節(jié)輕重和 損失大小分別追究責(zé)任。

五、責(zé)任追究的原則：

(一)實(shí)事求是，證據(jù)確實(shí)；(二)公開、公平、公正；

(三)實(shí)行處分、處罰和教育相結(jié)合，堅(jiān)持教育為主，懲罰為輔；

六、客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)具有良好的職業(yè)道德，有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感，全面熟悉信貸工作規(guī)章制度、操作規(guī)程，并認(rèn)真執(zhí)行，規(guī)范加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)。

七、聯(lián)社稽核監(jiān)察保衛(wèi)部門對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查、監(jiān)督并對(duì)違規(guī)行為提出處理意見對(duì)責(zé)任追究執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。

八、不良貸款責(zé)任處理種類：

(一)經(jīng)濟(jì)處罰：包括罰款、扣發(fā)工資、賠償損失；

(二)紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、撤職、降級(jí)、留用察看、解除勞動(dòng)合同；

(三)其他處理：包括通報(bào)批評(píng)、離崗清收、下崗清收、停職。以上三類處理可以并處。造成重大損失、后果嚴(yán)重并有犯罪 嫌疑的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

九、責(zé)任認(rèn)定。由責(zé)任人自主考察、發(fā)放，或雖經(jīng)信用分社、信用社(部)貸款審批小組或聯(lián)社貸款審查、審批委員會(huì)審批，本人同意承擔(dān)第一責(zé)任的貸款，或違反有關(guān)法律、法規(guī)，省聯(lián)社、聯(lián)社《貸款管理辦法》規(guī)定發(fā)放的貸款，經(jīng)認(rèn)定責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)責(zé)

任的貸款，屬責(zé)任貸款。

十、責(zé)任交接：信貸人員因工作調(diào)動(dòng)、區(qū)域輪換等原因變動(dòng)工作崗位或責(zé)任片發(fā)生變化的其責(zé)任貸款，由聯(lián)社信貸管理部逐筆建立登記簿，在稽核監(jiān)保部門的監(jiān)督下，交接雙方共同外核、清查檔案，明確責(zé)任。雙方無異議的，由繼任者承擔(dān)收回責(zé)任。原責(zé)任人因采取欺騙、隱瞞等手段，造成以后貸款產(chǎn)生糾紛或因其違者行為導(dǎo)致貸款難以收回的，仍由原責(zé)任人承擔(dān)責(zé)任。

十一、追究組織。經(jīng)濟(jì)處罰由信貸部門或稽核部門作出處罰決定，由人力資源部在每季度崗位考核中扣除相應(yīng)款項(xiàng)，同一筆貸款不得進(jìn)行多次處罰，稽核監(jiān)察保衛(wèi)部負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)濟(jì)處罰以外其他形式的責(zé)任追究，提出處理意見由理、監(jiān)事會(huì)根據(jù)稽核監(jiān)察保衛(wèi)部等職能部門提供的違規(guī)違章情況對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處理。

十二、區(qū)別對(duì)待。充分考慮多年來的工作實(shí)際，尊重歷史，堅(jiān)持實(shí)事求是，客觀公正的原則，實(shí)行“新老劃段，區(qū)別對(duì)待”的方法。

十三、時(shí)間劃分。對(duì)2000年8月10日(人行綿陽市中心支行379號(hào)文件)下發(fā)前發(fā)放的貸款，因不可抗力而形成不良貸款，無明顯違規(guī)違紀(jì)行為，原則上不追究經(jīng)辦人員或決策人的責(zé)任，由現(xiàn)任客戶經(jīng)理和信用分社主任承擔(dān)清收責(zé)任；對(duì)2000年8月10日后發(fā)放形成的不良貸款，逐筆界定，嚴(yán)格進(jìn)行責(zé)任追究。不屬責(zé)任貸款的，現(xiàn)行管貸客戶經(jīng)理為清收管理責(zé)任人。

十四、違規(guī)范圍：包括全部違反信貸管理政策、制度、規(guī)定，對(duì)不堅(jiān)持合作制方向、不貫徹為“三農(nóng)”服務(wù)宗旨發(fā)放的責(zé)任貸款而形成不良的嚴(yán)格進(jìn)行責(zé)任追究。對(duì)過去已經(jīng)形成不良貸款的，為了減損降險(xiǎn)而發(fā)生的借新還舊貸款，只要操作合法合規(guī)和貸款風(fēng)險(xiǎn)沒有增加，不追究借新還舊，經(jīng)辦人員責(zé)任。

十五、處罰、處分：

(一)處罰

1.對(duì)責(zé)任人2000年8月10日后發(fā)放形成的責(zé)任貸款，按月從工資中扣收300元限期三個(gè)月清收。三個(gè)月后未收完的，聯(lián)社視其情況可給與停職清收、下崗清收等處罰。

2.扣減信貸客戶經(jīng)理年末聯(lián)社績(jī)效綜合考核20-60%的獎(jiǎng)勵(lì)。

3.所扣工資，用于償還其責(zé)任貸款，償還時(shí)按著“先早后晚、先難后易”的原則，收清后可于下月返還。4.不良貸款清收任務(wù)未完成或不良貸款考核期未余額不

降反增的。(二)處分

1.不良貸款單筆或單戶余額超20萬元，造成貸款損失的；

2.違反規(guī)定發(fā)放冒名貸款的，形成不良貸款超5萬元的；

3.對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問題故意隱瞞、誤導(dǎo)貸款審查審批的，造成貸款損失的。

十六、處罰依據(jù)。根據(jù)《四川省農(nóng)村信用社違規(guī)行為處理辦法》第十節(jié)有關(guān)條款，對(duì)責(zé)任貸款，聯(lián)社根據(jù)清理核實(shí)的數(shù)據(jù)，按月進(jìn)行處罰。特殊情況的，責(zé)任人要將情況以書面形式報(bào)聯(lián)社信貸管理部。經(jīng)聯(lián)社黨委研究后確定是否給與處罰。

十七、追究的工作程序。

由信貸管理部與稽核監(jiān)察保衛(wèi)部共同認(rèn)定，分清有關(guān)人員的責(zé)任，形成稽核報(bào)告，報(bào)聯(lián)社黨委，黨委根據(jù)《四川省農(nóng)村信用社違規(guī)行為處理辦法》程序作相應(yīng)追究處理。責(zé)任追究采取逐

級(jí)負(fù)責(zé)的方法。

(一)給予客戶經(jīng)理降級(jí)處分：

1.未按規(guī)定對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查或調(diào)查嚴(yán)重失實(shí)的，貸款形成不良的；

2.未按規(guī)定核實(shí)抵(質(zhì))押物、質(zhì)押權(quán)利及保證人情況，造成擔(dān)保合同無效或保證人、抵(質(zhì))押物、質(zhì)押權(quán)利不具備擔(dān)保條

件的，貸款形成不良的。

3.對(duì)不良貸款，未按規(guī)定向借款人和擔(dān)保人發(fā)送催收通

知單或者辦理其他手續(xù)的；

4.違反信貸檔案管理規(guī)定，發(fā)現(xiàn)信貸檔案資料遺失、損毀未及時(shí)報(bào)告或未及時(shí)追查、修補(bǔ)的；

(二)給予有關(guān)責(zé)任人下崗至撤職處分：

1.對(duì)已發(fā)現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)(如產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、抵<質(zhì)>押物價(jià)值減損、法定代表人變更、逃廢債務(wù)、訴訟案件等)未及時(shí)報(bào)告

和處理，造成貸款風(fēng)險(xiǎn)的；

2.信用社(部)主任、聯(lián)社部門經(jīng)理以上職務(wù)人員，直接責(zé)

任貸款超過30萬元的；

3.在不良貸款處置過程中，因失職造成債權(quán)不能落實(shí)或

導(dǎo)致貸款損失的；

4.在企業(yè)改制過程中，未按法律規(guī)定落實(shí)農(nóng)村信用社債權(quán)，制止企業(yè)逃廢農(nóng)村信用社債務(wù)不力，造成貸款損失的；

5.違反規(guī)定，向國(guó)家和上級(jí)管理部門明令禁止的行業(yè)或企

業(yè)發(fā)放貸款形成不良的；

6.對(duì)已中斷訴訟時(shí)效，在訴訟時(shí)效內(nèi)未繼續(xù)采取資產(chǎn)保全

或其他收貸措施的。

(三)給予有關(guān)責(zé)任人撤職至開除處分：

1.未按規(guī)定辦理擔(dān)保手續(xù)，導(dǎo)致?lián)o效的，形成風(fēng)險(xiǎn)的；

2.未按規(guī)定及時(shí)向借款人、擔(dān)保人主張權(quán)利，導(dǎo)致大額借款、擔(dān)保合同超過訴訟時(shí)效的；

十八、處理工作程序。

(一)經(jīng)濟(jì)處罰程序。事實(shí)清楚，證據(jù)確鑿，允許被處罰者申

辯，建立登記制度。

(二)紀(jì)律處分程序。應(yīng)當(dāng)給予記大過以上處分的，按有

關(guān)程序處理。

十九、本辦法經(jīng)理事會(huì)審議通過后實(shí)施。