第一篇：集團公司上半年財務工作總結(jié)

集團財務管理中心2008年上半年工作總結(jié)

時間如梭，轉(zhuǎn)眼間半年又逝眼而過，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗和磨礪。

年初，集團公司經(jīng)營機制、管理模式調(diào)整，全面實行股份改制工作，四門店的財務管理、指導、檢查工作并入集團財務管理中心。方方面面的事務調(diào)理像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，集團公司內(nèi)部，要求管理水平不斷提升，各項制度的建立和完善。為此我們針對IPO上市管理要求及新頒布實施的《企業(yè)會計準則》，對集團公司整體資產(chǎn)進行清盤、對相應的財務核算體系進行規(guī)范調(diào)整工作，并相續(xù)擬寫和完善集團公司財務管理制度。

外部，由于稅收政策調(diào)整，新的《所得稅法》的頒布實施，國家金融政策的宏觀調(diào)控給財務管理工作又一新的臺階和挑戰(zhàn)，做為集團財務管理中心深知責任之重大，腳踏實地從頭做起。

一、職能發(fā)展

2008年上半年，財務管理中心從職能管理入手。

1、建立了成本費用明細分類目錄，使成本費用核算、預算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。

2、對會計報表進行梳理、格式作相應的調(diào)整，制訂了會計報表管理辦法。使會計報表更趨于管理的需要。

3、修改完善了會計結(jié)算單，推出了會計憑證管理辦法，為加強內(nèi)部管理做好前期工作。

4、設置了資金預算管理表式及辦法，為公司進一步規(guī)范目標化管 理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運用資金，鋪下了良好的基礎。

5、規(guī)范財務基礎工作

集團公司 為了使財務人員能充分地認識責任和工作重要性，針對未來公司的發(fā)展目標和價值的提升，對各門店財務部員工進行職業(yè)化培訓工作，對財務人員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識和危機感，看問題、做事情缺少前瞻性，進行了一一剖析，同時提出財務部不是核算部，僅僅做好核算是不夠的，管理上不去，核算的再細也沒用，核算是基礎，管理是目的，所以，做好基礎工作的同時要提高管理意識，要求財務人員在思想上要高度重視財務管理。如對每一筆經(jīng)濟業(yè)務的核算，在考慮核算要求的同時，還要考慮該項業(yè)務對公司的現(xiàn)在和將來在管理上和稅收政策上的影響問題，當時考慮不全面，出現(xiàn)紕漏難以彌補，將給公司造成不必要的經(jīng)濟損失，提高每個會計人員職業(yè)化道德水準。

6、針對外地門店遠離集團公司，財務又獨立設立核算機構(gòu)，為加強集團公司對外地門店的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反饋的及時性，提出了與駐外地門店財務工作聯(lián)系要求，做到各項資金信息日傳遞，超過定額資金報審批，并嚴格對外報表的審批程序、上報集團公司的報表都進行了明確的規(guī)定。

7、對各門店進行一次內(nèi)部審計，目的，是對各公司經(jīng)營狀況進行一次全面地了解，為今后財務管理做好基礎工作。

8、根據(jù)集團公司管理要求對門店會計職責進行了修改，并制訂了會計核算考核標準。為了使會計核算工作規(guī)范化，制定了《財務核算 管理既會計工作差錯處罰辦法》，要求從基礎工作、會計核算、日常管理三方面嚴格各項工作程序，開展規(guī)范化工作，從會計核算到檔案管理，從小處著手逐步完善財務的管理工作。

9、會計知識的培訓，我們從三方面考慮培訓內(nèi)容，一是《會計法》、《企業(yè)會計準則》即掌握相關(guān)的法律知識又要熟練掌握專業(yè)操做技能以優(yōu)化各項會計核算工作。二是各項稅法的培訓，使會計人員及時了解國家稅收政策的變化，以防患于未然。三是會計實務培訓，針對各項資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益的核算范圍及核算方法進行系統(tǒng)的學習，目前仍在繼續(xù)此項工作。

通過各項培訓及會計人員互動活動，各門店財務部的員工凝聚力大大增強，管理意識、管理能力也得以提高，財務部從會計核算向財務管理邁出了關(guān)鍵的一步，但我們的管理水平離集團公司發(fā)展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提高。

二、職能管理

（一）核算工作

核算工作是各門店財務部大量的基礎工作，財務管理中心及時對各門店協(xié)調(diào)、指導資金的結(jié)算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能有序進行、按時完成。

1、會計審核

會計審核是把好企業(yè)經(jīng)濟利益的關(guān)鍵，各門店財務部已基本做到了每筆資金的支付嚴格集團公司審批手續(xù)，各項票據(jù)的合法有效性，使企業(yè)利益得到有效的保障。

2、會計內(nèi)部報表的及明、準確

對各門店月份會計核算及報表審核中發(fā)現(xiàn)存在的問題及時提出并加于探討予以更正。要做到清晰、準確地反映會計的相關(guān)信息。

（二）審計工作

1、今年，集團公司加強了對各門店的經(jīng)營核算審計工作，做到定期服務、檢查、指導，發(fā)現(xiàn)問題及時與各門店老總、財務部及相關(guān)部門協(xié)調(diào)解決。

2、目前，通過近半年審計服務工作，各門店會計基礎工作得到改觀，資金調(diào)配、各項物資、資產(chǎn)采購嚴格集團公司董事長審批制度。

3、對各門店以往銀行未達賬項進行梳理和調(diào)整，及時檢查各項資金流量情況，上半年，各門店沒發(fā)生一筆資金壞賬。

4、嚴格要求各門店對各項往來款進行時常對賬處理，超過兩年以上的款項要及時上報門店總經(jīng)理 落實清理。

（三）財務分析

財務分析工作已開展，但仍處在賬面上說明分析，分析深度不夠。為提高財務分析能力，把財務分析納入日常工作中去。必須指導各門店財務經(jīng)理學會擬寫每月會計報表財務主要情況說明工作，日常做好財務分析資料的收集，按季度對財務狀況進行簡要分析說明；并使門店財務經(jīng)理逐漸做到經(jīng)營年度對財務狀況進行分析說明。

（四）資金管理

1、年初根據(jù)集團公司運營及管理，下發(fā)執(zhí)行了《集團公司貨幣資 金管理制度》，督導各門店認真做好資金結(jié)算的日清月結(jié)工作，及時反映資金的流向和存量情況，根據(jù)公司的資金需求量做好資金籌措工作。

2、目前集團公司總計在銀行貸款11475萬元，目前與興業(yè)銀行正辦理企業(yè)信資評議工作。

（五）預算管理

預算管理工作在2008年新推出的一項工作，具體職能落實到各門店財務部。在集團公司資金使用進行了預算編制過程中，由于沒有模式，實行自創(chuàng)，編制的結(jié)果并不如人意，但走出了預算管理的第一步。

6月份中心到各門店指導資金使用預算編制工作，并由門店總經(jīng)理召集門店各部門負責人溝通、協(xié)調(diào)會，針對怎樣編制預算做了相應的輔導，本月，各門店已第一次申報資金預算。

三、職能服務

財務管理中心既是管理部門又是服務部門，在加強嚴格管理的同時又要做好熱情服務工作，這是兩種不同角色的轉(zhuǎn)換，在嚴格管理的同時不失笑容，在熱情服務的同時不失原則，這就是我們工作的要求。

1、在會計審核中，嚴格按規(guī)定辦事，一就是一，對審核中發(fā)現(xiàn)的非原則問題仔細地向經(jīng)辦人員說明，并告知如何辦理相關(guān)手續(xù)和解決問題的辦法。

2、財務信息的服務，對各門店咨詢財務、稅務知識和政策法規(guī)等有關(guān)問題，我們都能盡自己所能耐心解說。對集團公司新出臺的規(guī)定 做到邊貫徹邊學習，同時吸收各方意見，不斷提高認識，做好服務工作。

3、配合協(xié)調(diào)工作

（1）、配合集團公司經(jīng)理辦完成集團各公司的年檢工作。（2）、配合 人力資源部完成殘保金減免工作。

（3）、指導、配合烏門店、庫門店股份公司財務核算、資產(chǎn)對接工作。

（4）、配合集團拓展項目的預評工作。

四、自身建設

集團公司財務管理采取集中管理的模式，財務工作具有相對的獨立性，與各門店、事業(yè)部銜接工作應在財務制度上予以業(yè)務指導，在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理。隨著集團公司發(fā)展，管理模式也發(fā)生多樣化，財務管理也隨之發(fā)展多元化管理，由集中管理、外地門店的業(yè)務指導管理、利潤考核和稽查管理、聯(lián)營企業(yè)的委派管理等，財務管理中心僅僅做好核算管理工作是不夠的，要向更深層、更廣泛管理要求發(fā)展。

第二篇：集團公司計財部2015財務工作總結(jié)

集團公司計財部2015財務工作總結(jié)

×××集團公司計財部xx年財務工作總結(jié) 書行天下的blogxx年年是集團公司改制創(chuàng)新年，也是計財部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。計財部以改制上市為主線，緊緊圍繞公司整體工作部署和財務工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領(lǐng)導交辦的各項任務，現(xiàn)就財務工作總結(jié)如下：

一、xx年年財務工作簡要回顧

1、全面配合改制上市工作。為完成集團公司改制上市整體戰(zhàn)略部署，確保我公司改制上市工作按時按質(zhì)完成，計財部全力參與配合改制上市工作。(1)、協(xié)同教材業(yè)務部門認真做好庫存商品的盤點和分年核價工作。(2)、協(xié)同辦公室做好君澤君律師事務所和中信證券公司盡職調(diào)查資料的整理和集團公司改制上市文件及資料的上報和下傳工作。(3)、配合華普審計事務所對我公司xx年至xx年年6月30日財務狀況進行審計和國信資產(chǎn)評估事務所對我公司xx年年6月30日資產(chǎn)狀況進行評估工作。(4)、協(xié)同物業(yè)部門認真做好固定資產(chǎn)和土地的清查和資產(chǎn)確認工作，使我公司順利完成階段性改制上市工作。

2、嚴格按照財經(jīng)紀律進行會計核算。計財部全體人員嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法律法規(guī)和集團公司的財務規(guī)章制度，認真履行計財部的工作職責。從原始憑證審核、記賬憑證錄入，到會計報表編制；從各項稅費的計提到申報納稅上繳，從資金的及時入賬到規(guī)范支付等，會計人員都努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息傳遞的及時性和數(shù)據(jù)的準確性。

3、切實加強財務管理。根據(jù)公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質(zhì)量的要求，計財部制定了商品進、銷、調(diào)、存、退業(yè)務核算流程，會計核算流程，貨款結(jié)算流程，費用核算流程，統(tǒng)一了子、分公司核算和結(jié)轉(zhuǎn)方法，使子、分公司報出數(shù)據(jù)口徑一致，加強了對分公司會計基礎工作的規(guī)范力度，特別是加強了對分公司原始憑證的審核工作，從而逐步提高了會計信息質(zhì)量，為領(lǐng)導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有效的信息保證。

4、增強財務服務意識提高服務質(zhì)量。切實增強服務的主動性，努力創(chuàng)新工作方式，推行分管責任制，根據(jù)實際情況，梳理輕重緩急。每月根據(jù)流轉(zhuǎn)表和進銷部門對帳，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，主動同往來客戶單位相對帳，做到賬賬相符，賬卡相符。在集團托收貨款高峰期時，做好資金融通和調(diào)劑工作，緩解資金短缺壓力。加強部門之間的溝通和協(xié)作，增強全局意識和主人翁精神，認真組織會計人員學習十七大文件和各項法律法規(guī)，不定期進行業(yè)務知識學習和探討，不斷提高工作效率，努力提升服務質(zhì)量和服務水平。

5、預算管理得到一定的發(fā)展 預算指標根據(jù)集團公司下達指標和各分公司實際情況經(jīng)董事會審議通過形成，并以文件形式下達，使各公司對本公司的預算一目了然，增強了預算的透明度，增加了領(lǐng)導的責任感。雖然全面預算還存在不盡人意的地方，但在預算執(zhí)行過程中也關(guān)注了對存在的問題和預算偏差的分析，不定期的向領(lǐng)導反饋情況，對于超預算等問題進行預警。一年以來，各分公司的預算觀念也較以前有較大的提高和增強，為做好2015年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

二、存在的問題 xx年年，計財部財會工作雖取得了一定的進步，但仍然存在著問題，主要表現(xiàn)在：

1、需要加大財務制度建設和內(nèi)部控制力度；

2、需要加強對分公司的財務管理；

3、需要提高財會人員的整體業(yè)務水平。

三、2015年工作計劃 2015年是公司改制上市的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財務管理，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，對我公司的長遠發(fā)展至關(guān)重要。從計財部角度，我們將打算從以下幾個方面開展工作：

1、加強全面預算管理 全面預算管理是指企業(yè)在戰(zhàn)略目標的指導下，對未來的經(jīng)營活動和相應財務結(jié)果進行充分、全面的預測和籌劃，并通過對執(zhí)行過程的監(jiān)控，將實際完成情況與預算目標不斷對照和分析，從而及時指導經(jīng)營活動的改善和調(diào)整，以幫助管理者更加有效地管理企業(yè)和最大程度地實現(xiàn)戰(zhàn)略目標。通過經(jīng)營預算、財務預算和專項預算實行動態(tài)規(guī)劃，量化安排來指導經(jīng)營活動，從而真正實現(xiàn)事前、事中和事后的全過程控制。（1）、增加預算編制的客觀性。今年將是所有相關(guān)部門參與，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部的環(huán)境變化，運用一定的預測方法進行科學預測。改變以前預算編制方法，以前基本是財務以歷史指標和過去經(jīng)濟活動為基礎，沒有充分考慮剔除現(xiàn)行經(jīng)濟活動中不合理的因素和未來變化情況，運用增量或減量預算的方法確定預算數(shù)。（2）、加大預算執(zhí)行過程中監(jiān)控力度。明年每月編制預算分析表，對超支的支出和未按預算完成的進行標識預警或做簡要說明，每季度編寫預算執(zhí)行狀況說明書，對預算執(zhí)行情況進行詳細的分析，給領(lǐng)導對經(jīng)營指標的完成和修正提供有效的參考依據(jù)。（3）、加強對分公司貨幣資金預算管理。根據(jù)集團公司要求，明年分公司資金將實行收支兩條線，分公司的貨款支付、受托辦理等各項投資支出由子公司按照預算統(tǒng)一支付，費用類支出子公司按月按預算劃撥到各分公司支出賬戶，現(xiàn)金流將通過進貨、銷售、應收帳款和銀行對帳單情況進行監(jiān)督，通過預算加強對資金收支的管理。

2、加大內(nèi)部控制力度。內(nèi)部會計控制制度是指單位為了提高會計信息質(zhì)量，保護資產(chǎn)的安全完整，保證其經(jīng)營活動符合國家法律、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章要求，提高經(jīng)營管理效率，防止舞弊，控制風險等而在單位內(nèi)部采取的一系列相互聯(lián)系、相互制約的制度和方法。一邊要完善內(nèi)控制度，但更重要的是內(nèi)控制度執(zhí)行。（1）、流動資產(chǎn)類管理。①貨幣資金將嚴格執(zhí)行集團公司的收支兩條線，加大對現(xiàn)金支票等票據(jù)的領(lǐng)用登記管理，對分公司銀行存款將全部實行在nc網(wǎng)上對帳，確保資金的安全有效。②應收款項將按部門（個人）和客戶建立明細賬，每季就全市應收款項增減變化報經(jīng)理室，對手續(xù)不全可能存在壞帳和即將要形成新的長期欠款作出標識或說明，特別是對因改制上市而賬銷案存三年以上的應收類款項的收款情況，建立個人責任制，加大催收貨款力度，保證公司正常的經(jīng)濟運行。對××分公司截至到xx年年11底1495萬應收帳款進行核實清理，掌握真實情況，防止出現(xiàn)教材款挪用現(xiàn)象。③庫存商品應建立有效的管理模式，以銷代進，以進促銷，實行零庫存管理，防止再次產(chǎn)生大量的不良資產(chǎn)，分公司粗放式的庫存管理，可能還給私自進貨等違法行為創(chuàng)造條件。（2）、固定（無形）資產(chǎn)管理。對全市賬內(nèi)資產(chǎn)要登記造冊實時管理并實行定期或

不定期抽查盤點。對帳外資產(chǎn)要進行全面摸底，分析形成的原因，確定處置辦法。對無證房產(chǎn)和土地要督促完善。對分公司新建的建筑物類固定資產(chǎn)要從審批、預算、審計、付款、決算上全程監(jiān)管，防止出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)不清，財產(chǎn)糾紛等不合理現(xiàn)象。對電子類固定資產(chǎn)有的分公司采取開多張發(fā)票，然后逐個入低值易耗品或費用，脫離固定資產(chǎn)管理，日后有的不了了之，形成資產(chǎn)流失，要加強對低值易耗品和費用支出管理，杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。（3）、應付款項類管理。明年每季度根據(jù)集團公司要求將對應付帳款按客戶進行核對清查，編制調(diào)節(jié)表，對在途商品要按單號逐個填寫，做到賬賬相符，賬卡相符，賬實相符。這也是加強對倉庫等業(yè)務部門的進貨管理。

3、增強服務意識。（1）、加強對各分公司的服務。從09年開始，分公司取消獨立核算，對分公司進行兩級核算，我們將按照財務管理制度，確保各分公司財務數(shù)據(jù)真實可靠、合法有效。每月或每季將把財務狀況說明書、預算執(zhí)行情況說明書、主要指標對比明細表和預算分析表、應收帳款明細表等傳給分公司，盡可能多的對分公司管理提供有用信息。（2）、加強對公司領(lǐng)導服務。及時提供真實有效的財務信息，為領(lǐng)導決策作好保障。（3）、加強對集團公司的服務。按照集團公司財務部的要求，及時準確提供財務管理信息，為集團掌握我公司財務運行狀況作好必要的服務。（4）、加強對相關(guān)職能部門的服務。收集真實信息，合理利用資源，在保護公司利益的前提下，對相關(guān)部門特別是業(yè)務部門提供及時可靠的信息。在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，計財部的工作得到領(lǐng)導的認可和支持，取得了同事的信任和幫助。但是隨著改制上市的縱深推進，我們將面臨會計核算方式的改變和新會計制度的執(zhí)行等問題。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在集團公司的指導下，按照公司領(lǐng)導的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務工作再上新臺階。

第三篇：集團公司計財部2009財務工作總結(jié)

×××集團公司計財部xx年財務工作總結(jié) 書行天下的blogxx年年是集團公司改制創(chuàng)新年，也是計財部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。計財部以改制上市為主線，緊緊圍繞公司整體工作部署和財務工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領(lǐng)導交辦的各項任務，現(xiàn)就財務工作總結(jié)如下：

一、xx年年財務工作簡要回顧

1、全面配合改制上市工作。

2、嚴格按照財經(jīng)紀律進行會計核算。計財部全體人員嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法律法規(guī)和集團公司的財務規(guī)章制度，認真履行計財部的工作職責。從原始憑證審核、記賬憑證錄入，到會計報表編制；從各項稅費的計提到申報納稅上繳，從資金的及時入賬到規(guī)范支付等，會計人員都努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息傳遞的及時性和數(shù)據(jù)的準確性。

3、切實加強財務管理。根據(jù)公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質(zhì)量的要求，計財部制定了商品進、銷、調(diào)、存、退業(yè)務核算流程，會計核算流程，貨款結(jié)算流程，費用核算流程，統(tǒng)一了子、分公司核算和結(jié)轉(zhuǎn)方法，使子、分公司報出數(shù)據(jù)口徑一致，加強了對分公司會計基礎工作的規(guī)范力度，特別是加強了對分公司原始憑證的審核工作，從而逐步提高了會計信息質(zhì)量，為領(lǐng)導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有效的信息保證。

4、增強財務服務意識提高服務質(zhì)量。切實增強服務的主動性，努力創(chuàng)新工作方式，推行分管責任制，根據(jù)實際情況，梳理輕重緩急。每月根據(jù)流轉(zhuǎn)表和進銷部門對帳，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，主動同往來客戶單位相對帳，做到賬賬相符，賬卡相符。在集團托收貨款高峰期時，做好資金融通和調(diào)劑工作，緩解資金短缺壓力。加強部門之間的溝通和協(xié)作，增強全局意識和主人翁精神，認真組織會計人員學習十七大文件和各項法律法規(guī)，不定期進行業(yè)務知識學習和探討，不斷提高工作效率，努力提升服務質(zhì)量和服務水平。

5、預算管理得到一定的發(fā)展預算指標根據(jù)集團公司下達指標和各分公司實際情況經(jīng)董事會審議通過形成，并以文件形式下達，使各公司對本公司的預算一目了然，增強了預算的透明度，增加了領(lǐng)導的責任感。雖然全面預算還存在不盡人意的地方，但在預算執(zhí)行過程中也關(guān)注了對存在的問題和預算偏差的分析，不定期的向領(lǐng)導反饋情況，對于超預算等問題進行預警。一年以來，各分公司的預算觀念也較以前有較大的提高和增強，為做好2009年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

二、存在的問題xx年年，計財部財會工作雖取得了一定的進步，但仍然存在著問題，主要表現(xiàn)在：

1、需要加大財務制度建設和內(nèi)部控制力度；

2、需要加強對分公司的財務管理；

3、需要提高財會人員的整體業(yè)務水平。

三、2009年工作計劃2009年是公司改制上市的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財務管理，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，對我公司的長遠發(fā)展至關(guān)重要。從計財部角度，我們將打算從以下幾個方面開展工作：

1、加強全面預算管理全面預算管理是指企業(yè)在戰(zhàn)略目標的指導下，對未來的經(jīng)營活動和相應財務結(jié)果進行充分、全面的預測和籌劃，并通過對執(zhí)行過程的監(jiān)控，將實際完成情況與預算目標不斷對照和分析，從而及時指導經(jīng)營活動的改善和調(diào)整，以幫助管理者更加有效地管理企業(yè)和最大程度地實現(xiàn)戰(zhàn)略目標。通過經(jīng)營預算、財務預算和專項預算實行動態(tài)規(guī)劃，量化安排來指導經(jīng)營活動，從而真正實現(xiàn)事前、事中和事后的全過程控制。（1）、增加預算編制的客觀性。今年將是所有相關(guān)部門參與，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部的環(huán)境變化，運用一定的預測方法進行科學預測。改變以前預算編制方法，以前基本是財務以歷史指標和過去經(jīng)濟活動為基礎，沒有充分考慮剔除現(xiàn)行經(jīng)濟活動中不合理的因素和未來變化情況，運用增量或減量預算的方法確定預算數(shù)。

共2頁,當前第1頁12（2）、加大預算執(zhí)行過程中監(jiān)控力度。明年每月編制預算分析表，對超支的支出和未按預算完成的進行標識預警或做簡要說明，每季度編寫預算執(zhí)行狀況說明書，對預算執(zhí)行情況進行詳細的分析，給領(lǐng)導對經(jīng)營指標的完成和修正提供有效的參考依據(jù)。（3）、加強對分公司貨幣資金預算管理。根據(jù)集團公司要求，明年分公司資金將實行收支兩條線，分公司的貨款支付、受托辦理等各項投資支出由子公司按照預算統(tǒng)一支付，費用類支出子公司按月按預算劃撥到各分公司支出賬戶，現(xiàn)金流將通過進貨、銷售、應收帳款和銀行對帳單情況進行監(jiān)督，通過預算加強對資金收支的管理。

2、加大內(nèi)部控制力度。內(nèi)部會計控制制度是指單位為了提高會計信息質(zhì)量，保護資產(chǎn)的安全完整，保證其經(jīng)營活動符合國家法律、法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章要求，提高經(jīng)營管理效率，防止舞弊，控制風險等而在單位內(nèi)部采取的一系列相互聯(lián)系、相互制約的制度和方法。一邊要完善內(nèi)控制度，但更重要的是內(nèi)控制度執(zhí)行。（1）、流動資產(chǎn)類管理。①貨幣資金將嚴格執(zhí)行集團公司的收支兩條線，加大對現(xiàn)金支票等票據(jù)的領(lǐng)用登記管理，對分公司銀行存款將全部實行在nc網(wǎng)上對帳，確保資金的安全有效。②應收款項將按部門（個人）和客戶建立明細賬，每季就全市應收款項增減變化報經(jīng)理室，對手續(xù)不全可能存在壞帳和即將要形成新的長期欠款作出標識或說明，特別是對因改制上市而賬銷案存三年以上的應收類款項的收款情況，建立個人責任制，加大催收貨款力度，保證公司正常的經(jīng)濟運行。對××分公司截至到xx年年11底1495萬應收帳款進行核實清理，掌握真實情況，防止出現(xiàn)教材款挪用現(xiàn)象。③庫存商品應建立有效的管理模式，以銷代進，以進促銷，實行零庫存管理，防止再次產(chǎn)生大量的不良資產(chǎn)，分公司粗放式的庫存管理，可能還給私自進貨等違法行為創(chuàng)造條件。（2）、固定（無形）資產(chǎn)管理。對全市賬內(nèi)資產(chǎn)要登記造冊實時管理并實行定期或不定期抽查盤點。對帳外資產(chǎn)要進行全面摸底，分析形成的原因，確定處置辦法。對無證房產(chǎn)和土地要督促完善。對分公司新建的建筑物類固定資產(chǎn)要從審批、預算、審計、付款、決算上全程監(jiān)管，防止出現(xiàn)產(chǎn)權(quán)不清，財產(chǎn)糾紛等不合理現(xiàn)象。對電子類固定資產(chǎn)有的分公司采取開多張發(fā)票，然后逐個入低值易耗品或費用，脫離固定資產(chǎn)管理，日后有的不了了之，形成資產(chǎn)流失，要加強對低值易耗品和費用支出管理，杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。（3）、應付款項類管理。明年每季度根據(jù)集團公司要求將對應付帳款按客戶進行核對清查，編制調(diào)節(jié)表，對在途商品要按單號逐個填寫，做到賬賬相符，賬卡相符，賬實相符。這也是加強對倉庫等業(yè)務部門的進貨管理。

3、增強服務意識。（1）、加強對各分公司的服務。從09年開始，分公司取消獨立核算，對分公司進行兩級核算，我們將按照財務管理制度，確保各分公司財務數(shù)據(jù)真實可靠、合法有效。每月或每季將把財務狀況說明書、預算執(zhí)行情況說明書、主要指標對比明細表和預算分析表、應收帳款明細表等傳給分公司，盡可能多的對分公司管理提供有用信息。（2）、加強對公司領(lǐng)導服務。及時提供真實有效的財務信息，為領(lǐng)導決策作好保障。（3）、加強對集團公司的服務。按照集團公司財務部的要求，及時準確提供財務管理信息，為集團掌握我公司財務運行狀況作好必要的服務。（4）、加強對相關(guān)職能部門的服務。收集真實信息，合理利用資源，在保護公司利益的前提下，對相關(guān)部門特別是業(yè)務部門提供及時可靠的信息。在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，計財部的工作得到領(lǐng)導的認可和支持，取得了同事的信任和幫助。但是隨著改制上市的縱深推進，我們將面臨會計核算方式的改變和新會計制度的執(zhí)行等問題。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在集團公司的指導下，按照公司領(lǐng)導的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務工作再上新臺階。

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第四篇：集團公司計財部2009財務工作總結(jié)（推薦）

×××集團公司計財部XX年財務工作總結(jié)

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XX年年是集團公司改制創(chuàng)新年，也是計財部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。計財部以改制上市為主線，緊緊圍繞公司整體工作部署和財務工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責和公司領(lǐng)導交辦的各項任務，現(xiàn)就財務工作總結(jié)如下：

一、XX年年財務工作簡要回顧

1、全面配合改制上市工作。

為完成集團公司改制上市整體戰(zhàn)略部署，確保我公司改制上市工作按時按質(zhì)完成，計財部全力參與配合改制上市工作。(1)、協(xié)同教材業(yè)務部門認真做好庫存商品的盤點和分年核價工作。(2)、協(xié)同辦公室做好君澤君律師事務所和中信證券公司盡職調(diào)查資料的整理和集團公司改制上市文件及資料的上報和下傳工作。(3)、配合華普審計事務所對我公司XX年至XX年年6月30日財務狀況進行審計和國信資產(chǎn)評估事務所對我公司XX年年6月30日資產(chǎn)狀況進行評估工作。(4)、協(xié)同物業(yè)部門認真做好固定資產(chǎn)和土地的清查和資產(chǎn)確認工作，使我公司順利完成階段性改制上市工作。

2、嚴格按照財經(jīng)紀律進行會計核算。

計財部全體人員嚴格遵守國家財務會計制度、稅收法律法規(guī)和集團公司的財務規(guī)章制度，認真履行計財部的工作職責。從原始憑證審核、記賬憑證錄入，到會計報表編制；從各項稅費的計提到申報納稅上繳，從資金的及時入賬到規(guī)范支付等，會計人員都努力做好本職工作，認真執(zhí)行企業(yè)會計制度，實現(xiàn)了會計信息傳遞的及時性和數(shù)據(jù)的準確性。

3、切實加強財務管理。

根據(jù)公司規(guī)范財務管理、優(yōu)化財務審核程序、提升財務服務質(zhì)量的要求，計財部制定了商品進、銷、調(diào)、存、退業(yè)務核算流程，會計核算流程，貨款結(jié)算流程，費用核算流程，統(tǒng)一了子、分公司核算和結(jié)轉(zhuǎn)方法，使子、分公司報出數(shù)據(jù)口徑一致，加強了對分公司會計基礎工作的規(guī)范力度，特別是加強了對分公司原始憑證的審核工作，從而逐步提高了會計信息質(zhì)量，為領(lǐng)導決策和管理者進行財務分析提供了可靠、有效的信息保證。

4、增強財務服務意識提高服務質(zhì)量。

切實增強服務的主動性，努力創(chuàng)新工作方式，推行分管責任制，根據(jù)實際情況，梳理輕重緩急。每月根據(jù)流轉(zhuǎn)表和進銷部門對帳，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，主動同往來客戶單位相對帳，做到賬賬相符，賬卡相符。在集團托收貨款高峰期時，做好資金融通和調(diào)劑工作，緩解資金短缺壓力。加強部門之間的溝通和協(xié)作，增強全局意識和主人翁精神，認真組織會計人員學習十七大文件和各項法律法規(guī)，不定期進行業(yè)務知識學習和探討，不斷提高工作效率，努力提升服務質(zhì)量和服務水平。

5、預算管理得到一定的發(fā)展

預算指標根據(jù)集團公司下達指標和各分公司實際情況經(jīng)董事會審議通過形成，并以文件形式下達，使各公司對本公司的預算一目了然，增強了預算的透明度，增加了領(lǐng)導的責任感。雖然全面預算還存在不盡人意的地方，但在預算執(zhí)行過程中也關(guān)注了對存在的問題和預算偏差的分析，不定期的向領(lǐng)導反饋情況，對于超預算等問題進行預警。一年以來，各分公司的預算觀念也較以前有較大的提高和增強，為做好2009年全面預算工作積累了經(jīng)驗。

二、存在的問題

XX年年，計財部財會工作雖取得了一定的進步，但仍然存在著問題，主要表現(xiàn)在：

1、需要加大財務制度建設和內(nèi)部控制力度；

2、需要加強對分公司的財務管理；

3、需要提高財會人員的整體業(yè)務水平。

三、2009年工作計劃

2009年是公司改制上市的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財務管理，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，對我公司的長遠發(fā)展至關(guān)重要。從計財部角度，我們將打算從以下幾個方面開展工作：

1、加強全面預算管理

全面預算管理是指企業(yè)在戰(zhàn)略目標的指導下，對未來的經(jīng)營活動和相應財務結(jié)果進行充分、全面的預測和籌劃，并通過對執(zhí)行過程的監(jiān)控，將實際完成情況與預算目標不斷對照和分析，從而及時指導經(jīng)營活動的改善和調(diào)整，以幫助管理者更加有效地管理企業(yè)和最大程度地實現(xiàn)戰(zhàn)略目標。通過經(jīng)營預算、財務預算和專項預算實行動態(tài)規(guī)劃，量化安排來指導經(jīng)營活動，從而真正實現(xiàn)事前、事中和事后的全過程控制。

（1）、增加預算編制的客觀性。今年將是所有相關(guān)部門參與，根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部的環(huán)境變化，運用一定的預測方法進行科學預測。改變以前預算編制方法，以前基本是財務以歷史指標和過去經(jīng)濟活動為基礎，沒有充分考慮剔除現(xiàn)行經(jīng)濟活動中不合理的因素和未來變化情況，運用增量或減量預算的方法確定預算數(shù)。

第五篇：××年財務工作總結(jié)

××年財務工作總結(jié)

辭舊迎新，回首往日就仿佛在昨天?！痢聊甑墓ぷ魅拷Y(jié)束，在新的一年中我們總結(jié)過去，發(fā)揚光大。在公司內(nèi)部積極主動與各位領(lǐng)導及車間及時溝通，了解有關(guān)情況，對外積極協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門圓滿的完成了××年的各項工作。在全年的資金使用上做到了合理調(diào)配，及時反應資金流向和存量，沒有出現(xiàn)銀行透支的情況。就公司購置原材料一項累計資金達××萬元，全年工資及各項保險××萬元。今年將銀行貸款××萬元已歸還，目前私人借款還有××萬元，還需幾年的時間才能還清。所以在以后的經(jīng)營中還需嚴格控制成本費用的支出。

說到成本，在這里特別提到一下，由于近兩年原材料價格不斷上漲的因素。使我們的生產(chǎn)成本也不斷的提高。就原材料核算，從某某那兒結(jié)帳單項達××至××元。另外，大家都非常關(guān)注的食堂飯菜問題。每個月不算三個人的工資、保險、水、電、汽、油等費用，單買菜，減去每天收的飯錢，每個月不包括客飯，就要補差××元以上。

在近2年，公司的各項工作不斷發(fā)展，為了更快捷的做好財務的各項工作，不斷的提高工作效率。在領(lǐng)導的大力支持下，先后購置了××臺電腦，而且上了財務核算軟件。這在××區(qū)企業(yè)中，也是屈指可數(shù)的。并得到了××領(lǐng)導的好

評。面對現(xiàn)代化的管理工具，還需積極主動的去學習掌握操作技能，真正達到快捷準確的作用。某某，某某兩位同志積極好學。由其是某某在接手會計工作之后。無論是責任心，還是操作技能都有了相當大的提高。

特別是××年的三項認證工作，我們大家都沒有接觸過，開始的時候都不知道從哪里下手。在咨詢老師的幫助下，在規(guī)定的時間內(nèi)，克服種種困難，加班加點，在某某、某某等其他同志的大力協(xié)助下，圓滿的取得認證咨格證書。通過此次認證的工作過程，我們也學到了許多的新的知識。不斷的充實自己。同志們開完笑的說：“財務應該叫綜合財務辦公室?！?/p>

總之，在這一年中做了許多工作，有時做得不到或不對的地方，請各位領(lǐng)導、同志們批評指正。

在××年的工作中，我們還將一如即往的做好本職工作，為公司完成新的目標貢獻一份力量。

祝大家新春愉快身體健康。

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