第一篇：合規(guī)管理有效性評(píng)估測(cè)試 100分
一、單項(xiàng)選擇題
1.按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，關(guān)于合規(guī)管理有效性評(píng)估的評(píng)估復(fù)核，下列選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是（）。
A.證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)自評(píng)底稿進(jìn)行復(fù)核
B.評(píng)估小組成員對(duì)其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度
C.證券公司應(yīng)針對(duì)評(píng)估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評(píng)估
D.評(píng)估小組成員可參與其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核
您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 2.按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評(píng)估底稿，應(yīng)當(dāng)由（）簽署確認(rèn)。
A.公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人
B.公司主要負(fù)責(zé)人
C.公司主要負(fù)責(zé)人、自評(píng)部門負(fù)責(zé)人
D.自評(píng)部門負(fù)責(zé)人和分管自評(píng)部門的高級(jí)管理人員
您的答案：D 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 3.下列關(guān)于證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估主體的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。
A.證券公司可以將合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門作為全面評(píng)估的單一責(zé)任主體
B.證券公司組織內(nèi)部評(píng)估小組實(shí)施評(píng)估的，小組成員不應(yīng)僅來(lái)自于合規(guī)總監(jiān)分管的部門
C.證券公司委托外部中介機(jī)構(gòu)開展評(píng)估的，應(yīng)要求中介機(jī)構(gòu)選派具備勝任能力的人員從事評(píng)估工作
D.證券公司應(yīng)結(jié)合自身治理結(jié)構(gòu)，選擇由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織開展全面評(píng)估
您的答案：A 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0
二、多項(xiàng)選擇題
4.按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估分為（）和（）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）
A.全面評(píng)估
B.內(nèi)部評(píng)估
C.專項(xiàng)評(píng)估
D.外部評(píng)估
您的答案：A,C 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 5.按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告至少應(yīng)包括的內(nèi)容有（）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）
A.評(píng)估依據(jù)
B.評(píng)估范圍和對(duì)象
C.評(píng)估程序和方法
D.發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議
您的答案：B,C,A,D 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 6.下列關(guān)于合規(guī)管理有效性評(píng)估與內(nèi)控評(píng)價(jià)關(guān)系的各種說(shuō)法中，正確的有（）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）
A.合規(guī)管理有效性程度是內(nèi)控評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容
B.證券公司必須單獨(dú)開展合規(guī)管理有效性評(píng)估
C.合規(guī)管理的有效性程度是決定公司內(nèi)部控制是否有效的關(guān)鍵因素
D.證券公司可以將合規(guī)管理有效性評(píng)估納入公司內(nèi)控評(píng)價(jià)之中一并進(jìn)行
您的答案：C,D,A 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 7.按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容有（）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）
A.合規(guī)管理制度是否健全
B.各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程是否健全
C.是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致
D.公司高層是否重視合規(guī)管理
您的答案：B,C 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 8.按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估應(yīng)當(dāng)采取的方法有（）。（本題有超過(guò)一個(gè)的正確選項(xiàng)）
A.訪談
B.文本審閱
C.問卷調(diào)查
D.知識(shí)測(cè)試
您的答案：A,D,C,B 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0
三、判斷題
9.證券公司成立的證券業(yè)務(wù)子公司，如證券資產(chǎn)管理公司等，無(wú)需按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》開展合規(guī)管理有效性評(píng)估。（）
您的答案：錯(cuò)誤 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 10.按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向。（）
您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：6 此題得分：6.0 11.按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展2次合規(guī)管理有效性全面評(píng)估。（）
您的答案：錯(cuò)誤 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 12.判斷證券公司合規(guī)管理是否有效，最終應(yīng)看證券公司是否實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。（）
您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 13.證券公司無(wú)需將合規(guī)管理有效性評(píng)估結(jié)果納入公司管理層的績(jī)效考核范圍。（）
您的答案：錯(cuò)誤 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 14.按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的程序一般包括評(píng)估準(zhǔn)備、評(píng)估實(shí)施、評(píng)估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。（）
您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0 15.證券公司自行組織實(shí)施合規(guī)管理有效性評(píng)估的，應(yīng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層牽頭組建評(píng)估小組。（）
您的答案：正確 題目分?jǐn)?shù)：7 此題得分：7.0
試卷總得分：100.0
第二篇：合規(guī)有效性評(píng)估指引
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引
第一章 總則
第一條 為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定本指引。
第二條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，對(duì)合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。
證券公司將合規(guī)管理有效性評(píng)估納入內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的，其合規(guī)管理有效性評(píng)估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨(dú)出具合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告。
第三條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點(diǎn)關(guān)注可能影響合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)，客觀揭示合規(guī)管理狀況。
第四條 證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估分為全面評(píng)估和專項(xiàng)評(píng)估。
除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評(píng)估均指全面評(píng)估。
第五條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織評(píng)估小組或委托外部專
業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。
證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。
第六條 證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評(píng)估。
證券公司可以自主決定開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估；但在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織提出要求，或公司內(nèi)部發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估。
第七條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評(píng)估工作的實(shí)施辦法，對(duì)評(píng)估組織形式、評(píng)估范圍、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估程序和方法、評(píng)估報(bào)告、評(píng)估問責(zé)等作出明確規(guī)定。
第二章 評(píng)估內(nèi)容
第八條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面。
第九條 證券公司對(duì)合規(guī)管理環(huán)境的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。
第十條 證券公司對(duì)合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)
重點(diǎn)關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測(cè)、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報(bào)告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。
第十一條 證券公司對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時(shí)修訂、完善。
第十二條 證券公司對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制運(yùn)行狀況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。
第十三條 證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估的目的和需要，確定專項(xiàng)評(píng)估的內(nèi)容。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織另有要求的，從其要求。
第三章
評(píng)估程序和方法
第十四條 證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的程序一般包括評(píng)估準(zhǔn)備、評(píng)估實(shí)施、評(píng)估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。
第十五條 證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)按照本指引第五條的要求成立評(píng)估小組，并對(duì)參與評(píng)估的人員開展必要的培訓(xùn)。
證券公司應(yīng)當(dāng)確保評(píng)估小組具備獨(dú)立開展合規(guī)管理有效
性評(píng)估的權(quán)力，確保評(píng)估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)制定評(píng)估實(shí)施方案，明確評(píng)估目的、范圍、內(nèi)容、分工、進(jìn)程和要求，制作評(píng)估底稿等評(píng)估工作文件。
第十六條 評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評(píng)，各部門應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫評(píng)估底稿，提交評(píng)估相關(guān)材料。合規(guī)管理環(huán)境評(píng)估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評(píng)估底稿、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況評(píng)估底稿應(yīng)當(dāng)由自評(píng)部門負(fù)責(zé)人和分管自評(píng)部門的高級(jí)管理人員簽署確認(rèn)。
第十七條 評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)收集評(píng)估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計(jì)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、投訴、舉報(bào)、媒體報(bào)道等資料，明確評(píng)估重點(diǎn)。
第十八條 評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)對(duì)自評(píng)底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對(duì)評(píng)估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評(píng)估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。
評(píng)估小組成員對(duì)其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。
第十九條 證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測(cè)試、抽樣分析、穿行測(cè)試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試等方法。
第二十條 評(píng)估人員可以根據(jù)關(guān)注重點(diǎn)，對(duì)業(yè)務(wù)與管理事項(xiàng)進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對(duì)樣本的符合性做出判斷。
第二十一條
評(píng)估人員可以對(duì)具體業(yè)務(wù)處理流程開展穿行測(cè)試，檢查與其相關(guān)的原始文件，并根據(jù)文件上的業(yè)務(wù)處理蹤跡，追蹤流程，對(duì)相關(guān)管理制度與操作流程的實(shí)際運(yùn)行情況進(jìn)行驗(yàn)證。
第二十二條
評(píng)估人員可以對(duì)涉及證券交易的業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試，重點(diǎn)檢查相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中權(quán)限、參數(shù)設(shè)臵的合規(guī)性，并調(diào)取相關(guān)交易數(shù)據(jù)，將其與相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證或其他工作記錄相比對(duì)，以驗(yàn)證相關(guān)業(yè)務(wù)是否按規(guī)則運(yùn)行。
第二十三條 評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)在評(píng)估工作結(jié)束前，與被評(píng)估部門就合規(guī)管理有效性評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行必要溝通，就評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實(shí)。被評(píng)估部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋意見。
第二十四條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)評(píng)估實(shí)施情況及評(píng)估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告。合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告至少應(yīng)包括：評(píng)估依據(jù)、評(píng)估范圍和對(duì)象、評(píng)估程序和方法、評(píng)估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評(píng)估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。
證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告基本格式編制評(píng)估報(bào)告。
第二十五條
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報(bào)批程序。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律
組織要求報(bào)送的，從其要求。
第二十六條
證券公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時(shí)間表。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告整改進(jìn)展情況。
第二十七條
證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時(shí)完成整改。
第二十八條
證券公司合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估的程序和方法可以參照本指引相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章 評(píng)估問責(zé)
第二十九條 證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評(píng)估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績(jī)效考核范圍。
對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)責(zé)任人采取問責(zé)措施。
第三十條 證券公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評(píng)估工作。
對(duì)在合規(guī)管理有效性評(píng)估過(guò)程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的問責(zé)措施。
第五章 附則
第三十一條
本指引所稱“公司主要負(fù)責(zé)人”是指公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理，或?qū)嶋H履行前述職務(wù)的人員。
第三十二條
證券公司在收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、評(píng)估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、重要業(yè)務(wù)的制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況時(shí)，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評(píng)估參考表編制工作底稿。評(píng)估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的全部評(píng)估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實(shí)際需要對(duì)表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補(bǔ)充。
第三十三條
本指引由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第三十四條
本指引自發(fā)布之日起施行。
附件：
1、證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告基本格式
2、證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估參考表
第三篇：C12008-《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》(100分)
試題部分
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引
第一章 總則
第一條
為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定本指引。
第二條
證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，對(duì)合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。
證券公司將合規(guī)管理有效性評(píng)估納入內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的，其合規(guī)管理有效性評(píng)估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨(dú)出具合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告。第三條
證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點(diǎn)關(guān)注可能影響合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)，客觀揭示合規(guī)管理狀況。
第四條
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估分為全面評(píng)估和專項(xiàng)評(píng)估。
除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評(píng)估均指全面評(píng)估。
第五條
證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織評(píng)估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。
證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。
第六條
證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評(píng)估。
證券公司可以自主決定開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估；但在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織提出要求，或公司內(nèi)部發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估。
第七條
證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評(píng)估工作的實(shí)施辦法，對(duì)評(píng)估組織形式、評(píng)估范圍、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估程序和方法、評(píng)估報(bào)告、評(píng)估問責(zé)等作出明確規(guī)定。
第二章 評(píng)估內(nèi)容
第八條
證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面。
第九條
證券公司對(duì)合規(guī)管理環(huán)境的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。
第十條
證券公司對(duì)合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測(cè)、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報(bào)告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。
第十一條 證券公司對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時(shí)修訂、完善。第十二條
證券公司對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制運(yùn)行狀況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。
第十三條
證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估的目的和需要，確定專項(xiàng)評(píng)估的內(nèi)容。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織另有要求的，從其要求。
第三章 評(píng)估程序和方法
第十四條
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的程序一般包括評(píng)估準(zhǔn)備、評(píng)估實(shí)施、評(píng)估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。
第十五條
證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)按照本指引第五條的要求成立評(píng)估小組，并對(duì)參與評(píng)估的人員開展必要的培訓(xùn)。
證券公司應(yīng)當(dāng)確保評(píng)估小組具備獨(dú)立開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的權(quán)力，確保評(píng)估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)制定評(píng)估實(shí)施方案，明確評(píng)估目的、范圍、內(nèi)容、分工、進(jìn)程和要求，制作評(píng)估底稿等評(píng)估工作文件。
第十六條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評(píng)，各部門應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫評(píng)估底稿，提交評(píng)估相關(guān)材料。合規(guī)管理環(huán)境評(píng)估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評(píng)估底稿、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況評(píng)估底稿應(yīng)當(dāng)由自評(píng)部門負(fù)責(zé)人和分管自評(píng)部門的高級(jí)管理人員簽署確認(rèn)。
第十七條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)收集評(píng)估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計(jì)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、投訴、舉報(bào)、媒體報(bào)道等資料，明確評(píng)估重點(diǎn)。
第十八條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)對(duì)自評(píng)底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對(duì)評(píng)估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評(píng)估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。
評(píng)估小組成員對(duì)其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。
第十九條
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測(cè)試、抽樣分析、穿行測(cè)試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試等方法。
第二十條
評(píng)估人員可以根據(jù)關(guān)注重點(diǎn)，對(duì)業(yè)務(wù)與管理事項(xiàng)進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對(duì)樣本的符合性做出判斷。第二十一條
評(píng)估人員可以對(duì)具體業(yè)務(wù)處理流程開展穿行測(cè)試，檢查與其相關(guān)的原始文件，并根據(jù)文件上的業(yè)務(wù)處理蹤跡，追蹤流程，對(duì)相關(guān)管理制度與操作流程的實(shí)際運(yùn)行情況進(jìn)行驗(yàn)證。
第二十二條
評(píng)估人員可以對(duì)涉及證券交易的業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試，重點(diǎn)檢查相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中權(quán)限、參數(shù)設(shè)臵的合規(guī)性，并調(diào)取相關(guān)交易數(shù)據(jù)，將其與相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證或其他工作記錄相比對(duì)，以驗(yàn)證相關(guān)業(yè)務(wù)是否按規(guī)則運(yùn)行。
第二十三條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)在評(píng)估工作結(jié)束前，與被評(píng)估部門就合規(guī)管理有效性評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行必要溝通，就評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實(shí)。被評(píng)估部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋意見。
第二十四條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)評(píng)估實(shí)施情況及評(píng)估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告。合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告至少應(yīng)包括：評(píng)估依據(jù)、評(píng)估范圍和對(duì)象、評(píng)估程序和方法、評(píng)估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評(píng)估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。
證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告基本格式編制評(píng)估報(bào)告。第二十五條
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報(bào)批程序。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織要求報(bào)送的，從其要求。
第二十六條
證券公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時(shí)間表。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告整改進(jìn)展情況。
第二十七條
證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時(shí)完成整改。
第二十八條
證券公司合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估的程序和方法可以參照本指引相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章 評(píng)估問責(zé)
第二十九條
證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評(píng)估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績(jī)效考核范圍。
對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)責(zé)任人采取問責(zé)措施。第三十條 證券公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評(píng)估工作。
對(duì)在合規(guī)管理有效性評(píng)估過(guò)程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的問責(zé)措施。
第五章 附則
第三十一條
本指引所稱“公司主要負(fù)責(zé)人”是指公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理，或?qū)嶋H履行前述職務(wù)的人員。
第三十二條
證券公司在收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、評(píng)估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、重要業(yè)務(wù)的制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況時(shí)，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評(píng)估參考 表編制工作底稿。評(píng)估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的全部評(píng)估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實(shí)際需要對(duì)表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補(bǔ)充。
第三十三條
本指引由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第三十四條
本指引自發(fā)布之日起施行。
第四篇：C12008 證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引答案
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引答案（100分）
D
BCD
錯(cuò)誤
正確
正確
正確
ABCD
正確
AC
B
ABCD
正確
ABD
錯(cuò)誤
BCD
正確
正確
AB
ABCD
BCD
正確
C
錯(cuò)誤
ABD
錯(cuò)誤
A
A
ABC
第五篇：C12008 證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引解讀
C12008《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》解讀
C12008答案
C12008《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》解讀
（本文檔最下面有一套試題）
《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》解讀
課程通過(guò)規(guī)則
1、本課程分為課程講解和課后測(cè)驗(yàn)兩部分，只有通過(guò)課后測(cè)驗(yàn)方能取得培訓(xùn)學(xué)時(shí)。
2、課程講解要求：學(xué)員必須按照頁(yè)面順序?qū)W習(xí)完所有課程內(nèi)容，方能進(jìn)入課程測(cè)驗(yàn)。
3、課程測(cè)驗(yàn)要求：學(xué)員應(yīng)在50分鐘內(nèi)完成測(cè)驗(yàn)，可測(cè)驗(yàn)次數(shù)為3次，任意一次測(cè)驗(yàn)成績(jī)達(dá)到或超過(guò)80分即通過(guò)課程測(cè)驗(yàn)，本課程學(xué)習(xí)即結(jié)束。
4、學(xué)員點(diǎn)擊“開始學(xué)習(xí)”后，應(yīng)在3個(gè)月內(nèi)完成課程學(xué)習(xí)并參加課后測(cè)驗(yàn)。如未在規(guī)定學(xué)習(xí)期限內(nèi)完成課程學(xué)習(xí)，或未在規(guī)定次數(shù)內(nèi)通過(guò)課后測(cè)驗(yàn)，則不能獲得培訓(xùn)學(xué)時(shí)。課程簡(jiǎn)介
本課程首先介紹了《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》（2012年2月12日發(fā)布）的篇章結(jié)構(gòu)，又從總則、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估程序和方法、評(píng)估問責(zé)及附件五個(gè)方面對(duì)《指引》的重點(diǎn)條文及附件進(jìn)行了全面解讀。通過(guò)學(xué)習(xí)，學(xué)員應(yīng)了解《指引》的基本框架，熟悉《指引》的基本內(nèi)容，并理解有關(guān)證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的程序、方法、報(bào)告、整改及問責(zé)等內(nèi)容的各項(xiàng)規(guī)定。學(xué)習(xí)建議
本課程為必修課程。證券公司從業(yè)人員均可學(xué)習(xí)，尤其在證券公司從事合規(guī)管理的從業(yè)人員應(yīng)重點(diǎn)學(xué)習(xí)。課程學(xué)習(xí)的重點(diǎn)為證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估程序和方法以及評(píng)估問責(zé)等內(nèi)容的各項(xiàng)規(guī)定。
主講：劉桂芳
劉桂芳 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師，高級(jí)會(huì)計(jì)師?，F(xiàn)任國(guó)泰君安證券股份有限公司副總裁、合規(guī)總監(jiān)，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)合規(guī)專業(yè)委員會(huì)副主任委員。
關(guān)于發(fā)布《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的通知2012-02-15 09:20 【文章正文】
關(guān)于發(fā)布《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的通知
中證協(xié)發(fā)[2012]027號(hào)
各證券公司會(huì)員：
為落實(shí)《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》第七條證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)合規(guī)管理有效性進(jìn)行評(píng)估的規(guī)定，指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，我會(huì)合規(guī)專業(yè)委員會(huì)經(jīng)反復(fù)研究，起草了《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》(以下簡(jiǎn)稱《指引》)，經(jīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行?，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、合規(guī)管理有效性評(píng)估既是證券公司合規(guī)管理制度的重要組成部分，也是證券公司建立健全合規(guī)管理長(zhǎng)效機(jī)制的重要手段。各證券公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真學(xué)習(xí)、理解《指引》，切實(shí)按照《指引》的規(guī)定開展合規(guī)管理有效性評(píng)估。
二、《指引》的制定立足于證券公司的運(yùn)行實(shí)踐，充分吸收了行業(yè)和監(jiān)管部門的合理建議，保障了《指引》的普適性。但考慮到當(dāng)前我國(guó)證券公司在業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)控機(jī)制和管理水平等方面存在差異，各證券公司在實(shí)施過(guò)程中可以以《指引》為基礎(chǔ)，結(jié)合自身實(shí)際需要進(jìn)一步細(xì)化和擴(kuò)充相關(guān)措施。
三、我會(huì)合規(guī)專業(yè)委員會(huì)將配合協(xié)會(huì)在行業(yè)開展《指引》的培訓(xùn)工作，并適時(shí)對(duì)證券公司執(zhí)行《指引》的情況進(jìn)行跟蹤、檢查和評(píng)估。各證券公司在落實(shí)《指引》中遇到問題應(yīng)當(dāng)及時(shí)向我會(huì)合規(guī)專業(yè)委員會(huì)反映。
聯(lián)系人：陳闖
聯(lián)系電話：010-66575651
二○一二年二月十日
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引
第一章
總則
第一條
為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，制定本指引。
第二條
證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，對(duì)合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。
證券公司將合規(guī)管理有效性評(píng)估納入內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的，其合規(guī)管理有效性評(píng)估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨(dú)出具合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告。
第三條
證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點(diǎn)關(guān)注可能影響合規(guī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)，客觀揭示合規(guī)管理狀況。
第四條
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估分為全面評(píng)估和專項(xiàng)評(píng)估。
除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評(píng)估均指全面評(píng)估。
第五條
證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織評(píng)估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。
證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。
第六條
證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評(píng)估。
證券公司可以自主決定開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估；但在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織提出要求，或公司內(nèi)部發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估。
第七條
證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實(shí)際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評(píng)估工作的實(shí)施辦法，對(duì)評(píng)估組織形式、評(píng)估范圍、評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估程序和方法、評(píng)估報(bào)告、評(píng)估問責(zé)等作出明確規(guī)定。
第二章
評(píng)估內(nèi)容
第八條
證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面。
第九條
證券公司對(duì)合規(guī)管理環(huán)境的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。
第十條
證券公司對(duì)合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測(cè)、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報(bào)告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。
第十一條
證券公司對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時(shí)修訂、完善。
第十二條
證券公司對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制運(yùn)行狀況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。
第十三條
證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估的目的和需要，確定專項(xiàng)評(píng)估的內(nèi)容。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織另有要求的，從其要求。
第三章
評(píng)估程序和方法
第十四條
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的程序一般包括評(píng)估準(zhǔn)備、評(píng)估實(shí)施、評(píng)估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。
第十五條
證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)按照本指引第五條的要求成立評(píng)估小組，并對(duì)參與評(píng)估的人員開展必要的培訓(xùn)。
證券公司應(yīng)當(dāng)確保評(píng)估小組具備獨(dú)立開展合規(guī)管理有效性評(píng)估的權(quán)力，確保評(píng)估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)制定評(píng)估實(shí)施方案，明確評(píng)估目的、范圍、內(nèi)容、分工、進(jìn)程和要求，制作評(píng)估底稿等評(píng)估工作文件。
第十六條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評(píng)，各部門應(yīng)當(dāng)如實(shí)填寫評(píng)估底稿，提交評(píng)估相關(guān)材料。合規(guī)管理環(huán)境評(píng)估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評(píng)估底稿、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況評(píng)估底稿應(yīng)當(dāng)由自評(píng)部門負(fù)責(zé)人和分管自評(píng)部門的高級(jí)管理人員簽署確認(rèn)。
第十七條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)收集評(píng)估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計(jì)報(bào)告、合規(guī)報(bào)告、投訴、舉報(bào)、媒體報(bào)道等資料，明確評(píng)估重點(diǎn)。
第十八條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)對(duì)自評(píng)底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對(duì)評(píng)估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評(píng)估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。
評(píng)估小組成員對(duì)其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度。
第十九條
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測(cè)試、抽樣分析、穿行測(cè)試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試等方法。
第二十條
評(píng)估人員可以根據(jù)關(guān)注重點(diǎn)，對(duì)業(yè)務(wù)與管理事項(xiàng)進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對(duì)樣本的符合性做出判斷。
第二十一條
評(píng)估人員可以對(duì)具體業(yè)務(wù)處理流程開展穿行測(cè)試，檢查與其相關(guān)的原始文件，并根據(jù)文件上的業(yè)務(wù)處理蹤跡，追蹤流程，對(duì)相關(guān)管理制度與操作流程的實(shí)際運(yùn)行情況進(jìn)行驗(yàn)證。
第二十二條
評(píng)估人員可以對(duì)涉及證券交易的業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試，重點(diǎn)檢查相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中權(quán)限、參數(shù)設(shè)置的合規(guī)性，并調(diào)取相關(guān)交易數(shù)據(jù)，將其與相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證或其他工作記錄相比對(duì)，以驗(yàn)證相關(guān)業(yè)務(wù)是否按規(guī)則運(yùn)行。
第二十三條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)在評(píng)估工作結(jié)束前，與被評(píng)估部門就合規(guī)管理有效性評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行必要溝通，就評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實(shí)。被評(píng)估部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)反饋意見。
第二十四條
評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)評(píng)估實(shí)施情況及評(píng)估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告。合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告至少應(yīng)包括：評(píng)估依據(jù)、評(píng)估范圍
和對(duì)象、評(píng)估程序和方法、評(píng)估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評(píng)估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。
證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告基本格式編制評(píng)估報(bào)告。
第二十五條
證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報(bào)批程序。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織要求報(bào)送的，從其要求。
第二十六條
證券公司應(yīng)當(dāng)針對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時(shí)間表。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司管理層報(bào)告整改進(jìn)展情況。
第二十七條
證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對(duì)評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時(shí)完成整改。
第二十八條
證券公司合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估的程序和方法可以參照本指引相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
第四章 評(píng)估問責(zé)
第二十九條
證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評(píng)估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績(jī)效考核范圍。
對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)對(duì)責(zé)任人采取問責(zé)措施。
第三十條
證券公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評(píng)估工作。
對(duì)在合規(guī)管理有效性評(píng)估過(guò)程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的問責(zé)措施。
第五章 附則
第三十一條
本指引所稱“公司主要負(fù)責(zé)人”是指公司董事長(zhǎng)或總經(jīng)理，或?qū)嶋H履行前述職務(wù)的人員。
第三十二條
證券公司在收集合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)、評(píng)估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、重要業(yè)務(wù)的制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況時(shí)，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評(píng)估參考表編制工作底稿。評(píng)估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的全部評(píng)估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實(shí)際需要對(duì)表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補(bǔ)充。
第三十三條
本指引由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第三十四條
本指引自發(fā)布之日起施行。
××公司20××合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告
（不存在重大風(fēng)險(xiǎn)）
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“協(xié)會(huì)”）《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的要求，公司董事會(huì)（或監(jiān)事會(huì)，或董事會(huì)授權(quán)管理層）牽頭成立跨部門評(píng)估小組，于**年**月**日至**年**月**日對(duì)本公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）20**合規(guī)管理的有效性進(jìn)行了評(píng)估。
在合規(guī)管理有效性評(píng)估過(guò)程中，評(píng)估小組采用了訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測(cè)試、抽樣分析、穿行測(cè)試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試等評(píng)估方法，從合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面，復(fù)核了各業(yè)務(wù)及管理部門的自評(píng)底稿等文件，為評(píng)估公司合規(guī)管理的有效性取得了必要的評(píng)價(jià)證據(jù)。
經(jīng)評(píng)估，報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)估范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了相應(yīng)的管理制度，并得到有效執(zhí)行，達(dá)到了公司合規(guī)管理的目標(biāo)，在所有方面不存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
此外，評(píng)估小組還注意到，公司合規(guī)管理尚存在以下待改進(jìn)的薄弱環(huán)節(jié)：
合規(guī)管理環(huán)境方面
合規(guī)管理職責(zé)履行方面
經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行方面
本次評(píng)估具體情況詳見后附合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告說(shuō)明。
XX合規(guī)管理有效性評(píng)估小組
二零××年××月××日
評(píng)估小組成員（簽名）
××公司20××合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告（存在重大風(fēng)險(xiǎn)）
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“協(xié)會(huì)”）《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的要求，公司董事會(huì)（或監(jiān)事會(huì)，或董事會(huì)授權(quán)管理層）牽頭建立跨部門的評(píng)估小組，于**年**月**日至**年**月**日對(duì)本公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）20**合規(guī)管理的有效性進(jìn)行了評(píng)估。
在合規(guī)管理有效性評(píng)估過(guò)程中，評(píng)估小組采用了訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測(cè)試、抽樣分析、穿行測(cè)試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試等評(píng)估方法，從合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面，復(fù)核了各業(yè)務(wù)及管理部門的自評(píng)底稿等文件，為評(píng)估公司合規(guī)管理的有效性取得了必要的評(píng)價(jià)證據(jù)。
經(jīng)評(píng)估，報(bào)告期內(nèi)，下述業(yè)務(wù)及事項(xiàng)存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn): 合規(guī)管理環(huán)境方面
合規(guī)管理職責(zé)履行方面
經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)及運(yùn)行方面
除上述業(yè)務(wù)及事項(xiàng)外，其他納入評(píng)估范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)已建立了相應(yīng)的管理制度和機(jī)制，并得到有效執(zhí)行，達(dá)到了公司合規(guī)管理的目標(biāo)，不存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，但尚存在以下待改進(jìn)的薄弱環(huán)節(jié)： 合規(guī)管理環(huán)境方面
合規(guī)管理職責(zé)履行方面
經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)及運(yùn)行方面
本次評(píng)估具體情況詳見后附合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告說(shuō)明。
XX公司合規(guī)管理有效性評(píng)估小組
二零××年××月××日
評(píng)估小組成員（簽名）
××公司20××
合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告說(shuō)明
根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“證監(jiān)會(huì)”）《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“協(xié)會(huì)”）《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的要求，我們對(duì)本公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）20**合規(guī)管理的有效性進(jìn)行了評(píng)估。
一、合規(guī)管理有效性評(píng)估工作的總體情況
公司董事會(huì)（或監(jiān)事會(huì)、或董事會(huì)授權(quán)管理層）授權(quán)合規(guī)管理有效性評(píng)估小組負(fù)責(zé)具體實(shí)施評(píng)估工作，[描述本合規(guī)管理有效性評(píng)估的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，評(píng)估工作組的結(jié)構(gòu)圖、主要負(fù)責(zé)人及匯報(bào)途徑]。評(píng)估小組對(duì)納入評(píng)估范圍的單位及業(yè)務(wù)（事項(xiàng)）進(jìn)行了評(píng)估。
二、合規(guī)管理有效性評(píng)估的內(nèi)容與范圍 本次評(píng)估包括以下內(nèi)容：
（一）合規(guī)管理環(huán)境。包括但不限于：公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。
（二）合規(guī)管理職責(zé)履行情況。包括但不限于：合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測(cè)、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報(bào)告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。
（三）經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)情況。包括但不限于：各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時(shí)修訂、完善。
（四）經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制運(yùn)行狀況。包括但不限于：是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。
納入本次評(píng)估范圍的單位包括：
[列出被評(píng)估單位的范圍（包括各部門和分支機(jī)構(gòu)）]（如存在遺漏）公司本未能對(duì)以下單位或業(yè)務(wù)（事項(xiàng)）進(jìn)行合規(guī)管理有效性評(píng)估：[逐條說(shuō)明未納入范圍的重要單位或業(yè)務(wù)（事項(xiàng)），包括單位、業(yè)務(wù)（事項(xiàng)）描述、未納入原因、對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估產(chǎn)生的影響]。
三、合規(guī)管理有效性評(píng)估的程序和方法
合規(guī)管理有效性評(píng)估工作按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》、《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》及公司內(nèi)部合規(guī)管理有效性評(píng)估辦法規(guī)定的程序執(zhí)行[描述公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估工作的基本流程，包括準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、報(bào)告階段、整改階段]。
評(píng)估過(guò)程中，我們采用了（人員訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識(shí)測(cè)試、穿行測(cè)試、抽樣分析、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試、活動(dòng)觀測(cè)、專題討論）等必要的方法，收集了較為廣泛的評(píng)估證據(jù)，如實(shí)填寫了工作底稿，分析、識(shí)別了公司合規(guī)管理存在的問題[說(shuō)明評(píng)估方法的適當(dāng)性及證據(jù)的充分性]。
四、公司合規(guī)管理狀況
（一）合規(guī)管理環(huán)境
（二）合規(guī)管理職責(zé)履行情況
（三）經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)及運(yùn)行狀況
五、評(píng)估發(fā)現(xiàn)的合規(guī)管理問題和整改情況
評(píng)估期間，公司存在的合規(guī)管理問題及整改情況如下：
序號(hào)
問題描述
問題涉及的領(lǐng)域或部門
擬采取的整改措施
計(jì)劃整改期限
一、合規(guī)管理環(huán)境方面
?
二、合規(guī)管理職責(zé)履行方面
?
三、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)及運(yùn)行方面
?
經(jīng)過(guò)整改，公司在報(bào)告期末仍存在以下問題[從以上方面對(duì)問題進(jìn)行描述]。針對(duì)報(bào)告期末未完成整改的問題，公司擬進(jìn)一步采取相應(yīng)措施加以整改[描述整改措施的具體內(nèi)容及預(yù)期達(dá)到的效果]。
六、上一未完成整改問題的后續(xù)整改情況
針對(duì)上合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告中所述期末未完成整改事項(xiàng)，具體描述本整改情況。
七、評(píng)估總結(jié)
（不存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的情形）從本次合規(guī)管理有效性評(píng)估的總體情況分析，報(bào)告期內(nèi)，公司對(duì)納入評(píng)估范圍的業(yè)務(wù)與事項(xiàng)均已建立了相應(yīng)的管理制度，并得到有效執(zhí)行，達(dá)到了公司合規(guī)管理的目標(biāo)，在所有方面不存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
（存在重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的情形）從本次合規(guī)管理有效性評(píng)估的總體情況分析，報(bào)告期內(nèi)，公司在經(jīng)營(yíng)管理制度的制定和執(zhí)行方面上存在未完成整改的重大合規(guī)問題[描述該問題的性質(zhì)及其對(duì)實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理目標(biāo)的影響程度]。由于存在上述問題，可能會(huì)給公司未來(lái)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)相關(guān)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)[描述該風(fēng)險(xiǎn)]。
八、期后事項(xiàng)
自合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告基準(zhǔn)日至合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告發(fā)出日間[是/否]發(fā)生對(duì)合規(guī)管理有效性評(píng)估產(chǎn)生影響的重大變化[如重大違規(guī)事項(xiàng)，及該事項(xiàng)的影響及公司擬采取的措施]。
XX公司合規(guī)管理有效性評(píng)估小組
二零××年××月××日
評(píng)估小組成員（簽名）
目前，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱協(xié)會(huì)）發(fā)布了《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》（以下簡(jiǎn)稱《指引》），協(xié)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人就《指引》有關(guān)問題回答了記者的提問。
問：請(qǐng)介紹一下《指引》出臺(tái)的背景？
答：合規(guī)管理是證券公司創(chuàng)新發(fā)展的基礎(chǔ)。合規(guī)管理有效性評(píng)估既是證券公司合規(guī)管理制度的重要組成部分，也是促使證券公司切實(shí)落實(shí)和完善合規(guī)管理制度的重要手段。《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》明確要求證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)公司合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評(píng)估，對(duì)合規(guī)管理有效性的全面評(píng)估，每年不得少于一次。為指導(dǎo)、規(guī)范證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，協(xié)會(huì)合規(guī)專業(yè)委員會(huì)（以下稱委員會(huì)）起草了《指引》。在起草過(guò)程中，廣泛征求了行業(yè)和監(jiān)管部門的意見，并根據(jù)反饋的意見進(jìn)行了多次討論和修改，幾經(jīng)易稿，形成本《指引》。問：《指引》起草工作的主要指導(dǎo)思想是什么？
答：在《指引》起草工作中，起草小組主要遵循以下指導(dǎo)思想：
第一，制定《指引》的目的是要促使證券公司通過(guò)自我評(píng)估起到查漏補(bǔ)缺、提高合規(guī)管理水平的作用。
第二，《指引》應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)有的監(jiān)管制度保持一致，同時(shí)又為行業(yè)發(fā)展留出空間，允許一定的業(yè)務(wù)發(fā)展彈性。
第三，合規(guī)管理有效性評(píng)估主要由證券公司自主開展。《指引》應(yīng)當(dāng)能夠充分調(diào)動(dòng)公司參與評(píng)估的主動(dòng)性和積極性，并通過(guò)評(píng)估促進(jìn)公司內(nèi)部了解和熟悉相關(guān)合規(guī)要求，實(shí)現(xiàn)全員合規(guī)。
第四，《指引》應(yīng)當(dāng)細(xì)化評(píng)估程序和評(píng)估方法的規(guī)定，并具備較強(qiáng)的可操作性，能夠?yàn)樽C券公司起到指導(dǎo)和規(guī)范作用。
第五，《指引》應(yīng)當(dāng)建立綜合評(píng)估、分層使用的制度安排，在評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估報(bào)告的格式設(shè)計(jì)以及評(píng)估底稿的設(shè)計(jì)上綜合覆蓋監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織和證券公司自身的關(guān)注要點(diǎn)，兼顧公司內(nèi)、外部主體的不同使用需要，體現(xiàn)較大的靈活性。問：《指引》有哪些特點(diǎn)？
答：《指引》的特點(diǎn)主要體現(xiàn)在以下方面：
一是將證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估定位為證券公司自我約束、自我修復(fù)和自我完善的重要手段，強(qiáng)化公司在評(píng)估中的主導(dǎo)地位，在法律、法規(guī)和準(zhǔn)則允許的范圍內(nèi)，采用彈性條款，給證券公司發(fā)展留足空間。
二是秉承“全員合規(guī)、主動(dòng)合規(guī)”的理念，注重發(fā)揮一線業(yè)務(wù)部門的作用，建立業(yè)務(wù)部門自評(píng)與評(píng)估小組復(fù)核相結(jié)合的評(píng)估模式，重點(diǎn)關(guān)注各業(yè)務(wù)的合規(guī)管理狀況。三是著力細(xì)化評(píng)估程序和評(píng)估方法，高度重視合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息收集工作。
四是在評(píng)估結(jié)果的使用方面，綜合考慮不同主體的差異化需求，建立靈活、實(shí)用的評(píng)估結(jié)果展現(xiàn)形式。
問：關(guān)于證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的主體，《指引》是如何規(guī)定的？
答：《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》沒有明確合規(guī)管理有效性評(píng)估具體由證券公司哪個(gè)部門負(fù)責(zé)實(shí)施。在以往的實(shí)踐中，有相當(dāng)一部分公司將主要的評(píng)估責(zé)任分配給了合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門。其實(shí)，合規(guī)管理不單是合規(guī)部門或合規(guī)總監(jiān)的責(zé)任，公司
各個(gè)層面都應(yīng)有合規(guī)意識(shí)。公司合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)與公司治理結(jié)構(gòu)相結(jié)合。合規(guī)管理有效性評(píng)估是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，既需要公司開展大量的組織協(xié)調(diào)工作，也需要符合公司內(nèi)部制衡的基本原則。為此，《指引》規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性全面評(píng)估的，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織評(píng)估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。這既保障了評(píng)估組織者的權(quán)威性，又兼顧了各公司不同的治理結(jié)構(gòu)。對(duì)于合規(guī)管理有效性專項(xiàng)評(píng)估，《指引》留出了較大的彈性空間，允許證券公司自主決定評(píng)估的組織形式、范圍和內(nèi)容等。
問：《指引》對(duì)證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的范圍和內(nèi)容有何要求？
答：證券公司合規(guī)管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和分支機(jī)構(gòu)，合規(guī)管理有效性全面評(píng)估的范圍也應(yīng)當(dāng)覆蓋所有業(yè)務(wù)、各個(gè)部門和分支機(jī)構(gòu)。為此，《指引》規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性全面評(píng)估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運(yùn)行狀況等方面。
其中，對(duì)合規(guī)管理環(huán)境的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。對(duì)合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測(cè)、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報(bào)告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時(shí)修訂、完善。對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制運(yùn)行狀況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程，是否能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。
問：《指引》在評(píng)估程序和方法方面做出了什么樣的制度安排？
答：評(píng)估程序和評(píng)估方法是《指引》的核心內(nèi)容，其所占篇幅超過(guò)《指引》的三分之一。
在評(píng)估程序方面，《指引》將整個(gè)進(jìn)程劃分為評(píng)估準(zhǔn)備、評(píng)估實(shí)施、評(píng)估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。在評(píng)估實(shí)施階段，評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)首先組織公司各部門按照《指引》的要求開展合規(guī)自評(píng)。在自評(píng)完成后，評(píng)估小組應(yīng)當(dāng)對(duì)自評(píng)底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對(duì)評(píng)估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評(píng)估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。為確保評(píng)估小組工作的獨(dú)立性，《指引》還要求評(píng)估小組成員對(duì)其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核實(shí)行回避制度。
關(guān)于評(píng)估方法，《指引》一方面在正文中對(duì)公司可以采用的評(píng)估方法加以列舉，并對(duì)抽樣分析、穿行測(cè)試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測(cè)試法的定義及使用情形做出描述，另一方面在附件的評(píng)估參考表中對(duì)每一評(píng)估點(diǎn)均給出較為具體的參考評(píng)估方法，以便為證券公司提供更為詳細(xì)的指導(dǎo)。
問：在評(píng)估結(jié)果的使用方面，《指引》如何兼顧不同主體的差異化需求？
答：為了滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織和證券公司內(nèi)部對(duì)評(píng)估報(bào)告的不同使用需要，《指引》在附件中給出了評(píng)估報(bào)告基本格式，并將重要業(yè)務(wù)的評(píng)估底稿按條線進(jìn)行列示。其中，基本格式包括報(bào)告正文和報(bào)告說(shuō)明兩部分。根據(jù)評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題的嚴(yán)重程度，報(bào)告正文又可細(xì)分為存在重大風(fēng)險(xiǎn)和不存在重大風(fēng)險(xiǎn)的兩種不同版本。報(bào)告正文主要用于揭示評(píng)估發(fā)現(xiàn)問題，內(nèi)容相對(duì)簡(jiǎn)單；報(bào)告說(shuō)明的內(nèi)容則更為豐富，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)描述評(píng)估情況。
借助上述安排，評(píng)估結(jié)果的內(nèi)、外部使用主體可以根據(jù)實(shí)際需要選擇查閱評(píng)估報(bào)告
正文或報(bào)告說(shuō)明，并可以根據(jù)需要調(diào)閱不同業(yè)務(wù)條線的評(píng)估底稿。具體來(lái)說(shuō)，評(píng)估報(bào)告通常以內(nèi)部使用為主，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織可以根據(jù)需要審閱評(píng)估報(bào)告正文或調(diào)閱評(píng)估工作底稿。
問：協(xié)會(huì)將如何指導(dǎo)《指引》的落實(shí)工作？
答：《指引》的制定立足于證券公司的運(yùn)行實(shí)踐，協(xié)會(huì)在《指引》的起草過(guò)程中，積極聽取行業(yè)和監(jiān)管部門的意見，充分吸收合理建議，保障了《指引》的普適性。但由于當(dāng)前我國(guó)證券公司在業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)控機(jī)制和管理水平等方面存在差異，各證券公司在實(shí)施過(guò)程中可以以《指引》的規(guī)定為基礎(chǔ)，結(jié)合自身管理的實(shí)際需要進(jìn)一步細(xì)化和擴(kuò)充相關(guān)措施，增強(qiáng)《指引》的針對(duì)性和實(shí)效性?！吨敢钒l(fā)布后，委員會(huì)將配合協(xié)會(huì)重點(diǎn)從以下三個(gè)方面做好落實(shí)工作：
一是開展證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估培訓(xùn)，加深公司高級(jí)管理人員及其他相關(guān)人員對(duì)《指引》的理解和把握；
二是根據(jù)行業(yè)需要，開展證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估經(jīng)驗(yàn)交流和研討活動(dòng)； 三是對(duì)證券公司落實(shí)《指引》的情況進(jìn)行跟蹤、檢查和評(píng)估，及時(shí)了解證券公司在落實(shí)中遇到的問題，適時(shí)組織對(duì)具有代表性、普遍性問題的研究，推動(dòng)行業(yè)合規(guī)管理有效性評(píng)估工作不斷完善和深入落實(shí)。
1、證券公司無(wú)需將合規(guī)管理有效性評(píng)估結(jié)果納入公司管理層的績(jī)效考核范圍（）
2、證券公司自行組織實(shí)施合規(guī)管理有效性評(píng)估的，應(yīng)由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層牽頭組建評(píng)估小組。（）
3、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，合規(guī)管理有效性評(píng)估報(bào)告至少應(yīng)包括的內(nèi)容有（）。A、評(píng)估范圍和對(duì)象 B、評(píng)估程序和方法
C、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議 D、評(píng)估依據(jù)
4、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，關(guān)于合規(guī)管理有效性評(píng)估的評(píng)估復(fù)核，下列選項(xiàng)中錯(cuò)誤的是（）
A、評(píng)估小組成員對(duì)其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實(shí)行回避制度 B、證券公司應(yīng)針對(duì)評(píng)估期間內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)開展重點(diǎn)評(píng)估 C、評(píng)估小組成員可參與其所在部門或者分管部門的評(píng)估底稿的復(fù)核 D、證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)自評(píng)底稿進(jìn)行復(fù)核
5、下列關(guān)于合規(guī)管理有效性評(píng)估與內(nèi)控評(píng)價(jià)關(guān)系的各種說(shuō)法中，正確的有（）A、合規(guī)管理有效性程度是內(nèi)控評(píng)價(jià)的重要內(nèi)容 B、證券公司必須單獨(dú)開展合規(guī)管理有效性評(píng)估
C、證券公司可以將合規(guī)管理有效性評(píng)估納入公司內(nèi)控評(píng)價(jià)中一并進(jìn)行 D、合規(guī)管理的有效性程度是決定公司內(nèi)部控制是否有效的關(guān)鍵因素
6、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估應(yīng)當(dāng)采取的方法有（）A、文本審閱 B、訪談 C、問卷調(diào)查 D、知識(shí)測(cè)試
7、證券公司成立的證券業(yè)務(wù)子公司，如證券資產(chǎn)管理公司等，無(wú)需按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》開展合規(guī)管理有效性評(píng)估。（）
8、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估的程序一般包括評(píng)估準(zhǔn)備、評(píng)估實(shí)施、評(píng)估報(bào)告和后續(xù)整改四個(gè)階段。（）
9、下列關(guān)于證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估主體的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）
A、證券公司組織內(nèi)部評(píng)估小組實(shí)施評(píng)估的，小組成員不應(yīng)來(lái)自于合規(guī)總結(jié)分管的部門
B、證券公司委托外部中介機(jī)構(gòu)開展評(píng)估的，應(yīng)要求中介機(jī)構(gòu)選派具備勝任的人員從事評(píng)估工作
C、證券公司可以將合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門作為全面評(píng)估的單一責(zé)任主體
D、證券公司應(yīng)結(jié)合自身自身治理機(jī)構(gòu)，選擇由董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)管理層組織開展全面評(píng)估。
10、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性評(píng)估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向。
11、判斷證券公司合規(guī)管理是否有效，最終應(yīng)看證券公司是否實(shí)現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營(yíng)。（）
12、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司對(duì)經(jīng)營(yíng)管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評(píng)估應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容的有（）A、合規(guī)管理制度是否健全
B、各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理制度和操作流程是否健全 C、是否與外部法律，法規(guī)和準(zhǔn)則相一致 D、公司高層是否重視合規(guī)管理
13、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展2次合規(guī)管理有效性全面評(píng)估（）
14、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估分為（）和（）。A、內(nèi)部評(píng)估 B、全面評(píng)估 C、專項(xiàng)評(píng)估 D、外部評(píng)估
15、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評(píng)估指引》的規(guī)定，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評(píng)估底稿，應(yīng)當(dāng)由（）簽署確認(rèn)。A、公司主要負(fù)責(zé)人、直評(píng)部門負(fù)責(zé)人 B、公司主要負(fù)責(zé)人
C、自評(píng)部門負(fù)責(zé)人和分管自評(píng)部門的高級(jí)管理人員 D、公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人
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