第一篇：C12008 證券公司合規(guī)管理有效性評估指引 94分

1.正確

2.B

3.正確

4.錯誤

5.ABCD

6.ABCD

7.正確

8.ABCD

9.ABD

10.BCD

11.正確

12.ABD

13.錯誤

14.ABC

15.BD

第二篇：C12008-《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》(100分)

試題部分

證券公司合規(guī)管理有效性評估指引

第一章 總則

第一條

為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險，制定本指引。

第二條

證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，對合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。

證券公司將合規(guī)管理有效性評估納入內(nèi)部控制評價的，其合規(guī)管理有效性評估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨出具合規(guī)管理有效性評估報告。第三條

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險為導(dǎo)向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點關(guān)注可能影響合規(guī)目標(biāo)實現(xiàn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)及管理活動，客觀揭示合規(guī)管理狀況。

第四條

證券公司合規(guī)管理有效性評估分為全面評估和專項評估。

除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評估均指全面評估。

第五條

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層組織評估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。

第六條

證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評估。

證券公司可以自主決定開展合規(guī)管理有效性專項評估；但在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織提出要求，或公司內(nèi)部發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險事件時，應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理有效性專項評估。

第七條

證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評估工作的實施辦法，對評估組織形式、評估范圍、評估內(nèi)容、評估程序和方法、評估報告、評估問責(zé)等作出明確規(guī)定。

第二章 評估內(nèi)容

第八條

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況等方面。

第九條

證券公司對合規(guī)管理環(huán)境的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。

第十條

證券公司對合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。

第十一條 證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注各項經(jīng)營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時修訂、完善。第十二條

證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制運行狀況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。

第十三條

證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項評估的目的和需要，確定專項評估的內(nèi)容。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織另有要求的，從其要求。

第三章 評估程序和方法

第十四條

證券公司合規(guī)管理有效性評估的程序一般包括評估準(zhǔn)備、評估實施、評估報告和后續(xù)整改四個階段。

第十五條

證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評估的，應(yīng)當(dāng)按照本指引第五條的要求成立評估小組，并對參與評估的人員開展必要的培訓(xùn)。

證券公司應(yīng)當(dāng)確保評估小組具備獨立開展合規(guī)管理有效性評估的權(quán)力，確保評估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。

評估小組應(yīng)當(dāng)制定評估實施方案，明確評估目的、范圍、內(nèi)容、分工、進(jìn)程和要求，制作評估底稿等評估工作文件。

第十六條

評估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評，各部門應(yīng)當(dāng)如實填寫評估底稿，提交評估相關(guān)材料。合規(guī)管理環(huán)境評估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評估底稿、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況評估底稿應(yīng)當(dāng)由自評部門負(fù)責(zé)人和分管自評部門的高級管理人員簽署確認(rèn)。

第十七條

評估小組應(yīng)當(dāng)收集評估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計報告、合規(guī)報告、投訴、舉報、媒體報道等資料，明確評估重點。

第十八條

評估小組應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對評估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險事項開展重點評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。

評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實行回避制度。

第十九條

證券公司合規(guī)管理有效性評估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等方法。

第二十條

評估人員可以根據(jù)關(guān)注重點，對業(yè)務(wù)與管理事項進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對樣本的符合性做出判斷。第二十一條

評估人員可以對具體業(yè)務(wù)處理流程開展穿行測試，檢查與其相關(guān)的原始文件，并根據(jù)文件上的業(yè)務(wù)處理蹤跡，追蹤流程，對相關(guān)管理制度與操作流程的實際運行情況進(jìn)行驗證。

第二十二條

評估人員可以對涉及證券交易的業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試，重點檢查相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中權(quán)限、參數(shù)設(shè)臵的合規(guī)性，并調(diào)取相關(guān)交易數(shù)據(jù)，將其與相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證或其他工作記錄相比對，以驗證相關(guān)業(yè)務(wù)是否按規(guī)則運行。

第二十三條

評估小組應(yīng)當(dāng)在評估工作結(jié)束前，與被評估部門就合規(guī)管理有效性評估的結(jié)果進(jìn)行必要溝通，就評估發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實。被評估部門應(yīng)當(dāng)及時反饋意見。

第二十四條

評估小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估實施情況及評估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評估報告。合規(guī)管理有效性評估報告至少應(yīng)包括：評估依據(jù)、評估范圍和對象、評估程序和方法、評估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。

證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評估報告基本格式編制評估報告。第二十五條

證券公司合規(guī)管理有效性評估報告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報批程序。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織要求報送的，從其要求。

第二十六條

證券公司應(yīng)當(dāng)針對合規(guī)管理有效性評估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時間表。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時向公司管理層報告整改進(jìn)展情況。

第二十七條

證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對評估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時完成整改。

第二十八條

證券公司合規(guī)管理有效性專項評估的程序和方法可以參照本指引相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章 評估問責(zé)

第二十九條

證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績效考核范圍。

對合規(guī)管理有效性評估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時對責(zé)任人采取問責(zé)措施。第三十條 證券公司董事會、監(jiān)事會、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評估工作。

對在合規(guī)管理有效性評估過程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的問責(zé)措施。

第五章 附則

第三十一條

本指引所稱“公司主要負(fù)責(zé)人”是指公司董事長或總經(jīng)理，或?qū)嶋H履行前述職務(wù)的人員。

第三十二條

證券公司在收集合規(guī)風(fēng)險事項、評估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、重要業(yè)務(wù)的制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況時，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評估參考 表編制工作底稿。評估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評估的全部評估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實際需要對表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補充。

第三十三條

本指引由中國證券業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)解釋。第三十四條

本指引自發(fā)布之日起施行。

第三篇：C12008 證券公司合規(guī)管理有效性評估指引答案

證券公司合規(guī)管理有效性評估指引答案（100分）

D

BCD

錯誤

正確

正確

正確

ABCD

正確

AC

B

ABCD

正確

ABD

錯誤

BCD

正確

正確

AB

ABCD

BCD

正確

C

錯誤

ABD

錯誤

A

A

ABC

第四篇：C12008 證券公司合規(guī)管理有效性評估指引解讀

C12008《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》解讀

C12008答案

C12008《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》解讀

（本文檔最下面有一套試題）

《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》解讀

課程通過規(guī)則

1、本課程分為課程講解和課后測驗兩部分，只有通過課后測驗方能取得培訓(xùn)學(xué)時。

2、課程講解要求：學(xué)員必須按照頁面順序?qū)W習(xí)完所有課程內(nèi)容，方能進(jìn)入課程測驗。

3、課程測驗要求：學(xué)員應(yīng)在50分鐘內(nèi)完成測驗，可測驗次數(shù)為3次，任意一次測驗成績達(dá)到或超過80分即通過課程測驗，本課程學(xué)習(xí)即結(jié)束。

4、學(xué)員點擊“開始學(xué)習(xí)”后，應(yīng)在3個月內(nèi)完成課程學(xué)習(xí)并參加課后測驗。如未在規(guī)定學(xué)習(xí)期限內(nèi)完成課程學(xué)習(xí)，或未在規(guī)定次數(shù)內(nèi)通過課后測驗，則不能獲得培訓(xùn)學(xué)時。課程簡介

本課程首先介紹了《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》（2012年2月12日發(fā)布）的篇章結(jié)構(gòu)，又從總則、評估內(nèi)容、評估程序和方法、評估問責(zé)及附件五個方面對《指引》的重點條文及附件進(jìn)行了全面解讀。通過學(xué)習(xí)，學(xué)員應(yīng)了解《指引》的基本框架，熟悉《指引》的基本內(nèi)容，并理解有關(guān)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估的程序、方法、報告、整改及問責(zé)等內(nèi)容的各項規(guī)定。學(xué)習(xí)建議

本課程為必修課程。證券公司從業(yè)人員均可學(xué)習(xí)，尤其在證券公司從事合規(guī)管理的從業(yè)人員應(yīng)重點學(xué)習(xí)。課程學(xué)習(xí)的重點為證券公司合規(guī)管理有效性評估的評估內(nèi)容、評估程序和方法以及評估問責(zé)等內(nèi)容的各項規(guī)定。

主講：劉桂芳

劉桂芳 中國注冊會計師，高級會計師。現(xiàn)任國泰君安證券股份有限公司副總裁、合規(guī)總監(jiān)，中國證券業(yè)協(xié)會合規(guī)專業(yè)委員會副主任委員。

關(guān)于發(fā)布《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的通知2012-02-15 09:20 【文章正文】

關(guān)于發(fā)布《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的通知

中證協(xié)發(fā)[2012]027號

各證券公司會員：

為落實《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》第七條證券公司應(yīng)當(dāng)對合規(guī)管理有效性進(jìn)行評估的規(guī)定，指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險，我會合規(guī)專業(yè)委員會經(jīng)反復(fù)研究，起草了《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》(以下簡稱《指引》)，經(jīng)向中國證監(jiān)會備案，現(xiàn)予發(fā)布，自發(fā)布之日起施行。現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、合規(guī)管理有效性評估既是證券公司合規(guī)管理制度的重要組成部分，也是證券公司建立健全合規(guī)管理長效機(jī)制的重要手段。各證券公司應(yīng)當(dāng)認(rèn)真學(xué)習(xí)、理解《指引》，切實按照《指引》的規(guī)定開展合規(guī)管理有效性評估。

二、《指引》的制定立足于證券公司的運行實踐，充分吸收了行業(yè)和監(jiān)管部門的合理建議，保障了《指引》的普適性。但考慮到當(dāng)前我國證券公司在業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)控機(jī)制和管理水平等方面存在差異，各證券公司在實施過程中可以以《指引》為基礎(chǔ)，結(jié)合自身實際需要進(jìn)一步細(xì)化和擴(kuò)充相關(guān)措施。

三、我會合規(guī)專業(yè)委員會將配合協(xié)會在行業(yè)開展《指引》的培訓(xùn)工作，并適時對證券公司執(zhí)行《指引》的情況進(jìn)行跟蹤、檢查和評估。各證券公司在落實《指引》中遇到問題應(yīng)當(dāng)及時向我會合規(guī)專業(yè)委員會反映。

聯(lián)系人：陳闖

聯(lián)系電話：010-66575651

二○一二年二月十日

證券公司合規(guī)管理有效性評估指引

第一章

總則

第一條

為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險，制定本指引。

第二條

證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，對合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。

證券公司將合規(guī)管理有效性評估納入內(nèi)部控制評價的，其合規(guī)管理有效性評估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨出具合規(guī)管理有效性評估報告。

第三條

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險為導(dǎo)向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點關(guān)注可能影響合規(guī)目標(biāo)實現(xiàn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)及管理活動，客觀揭示合規(guī)管理狀況。

第四條

證券公司合規(guī)管理有效性評估分為全面評估和專項評估。

除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評估均指全面評估。

第五條

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層組織評估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。

第六條

證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評估。

證券公司可以自主決定開展合規(guī)管理有效性專項評估；但在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織提出要求，或公司內(nèi)部發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險事件時，應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理有效性專項評估。

第七條

證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評估工作的實施辦法，對評估組織形式、評估范圍、評估內(nèi)容、評估程序和方法、評估報告、評估問責(zé)等作出明確規(guī)定。

第二章

評估內(nèi)容

第八條

證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況等方面。

第九條

證券公司對合規(guī)管理環(huán)境的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。

第十條

證券公司對合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。

第十一條

證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注各項經(jīng)營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時修訂、完善。

第十二條

證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制運行狀況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。

第十三條

證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項評估的目的和需要，確定專項評估的內(nèi)容。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織另有要求的，從其要求。

第三章

評估程序和方法

第十四條

證券公司合規(guī)管理有效性評估的程序一般包括評估準(zhǔn)備、評估實施、評估報告和后續(xù)整改四個階段。

第十五條

證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評估的，應(yīng)當(dāng)按照本指引第五條的要求成立評估小組，并對參與評估的人員開展必要的培訓(xùn)。

證券公司應(yīng)當(dāng)確保評估小組具備獨立開展合規(guī)管理有效性評估的權(quán)力，確保評估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。

評估小組應(yīng)當(dāng)制定評估實施方案，明確評估目的、范圍、內(nèi)容、分工、進(jìn)程和要求，制作評估底稿等評估工作文件。

第十六條

評估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評，各部門應(yīng)當(dāng)如實填寫評估底稿，提交評估相關(guān)材料。合規(guī)管理環(huán)境評估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評估底稿、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況評估底稿應(yīng)當(dāng)由自評部門負(fù)責(zé)人和分管自評部門的高級管理人員簽署確認(rèn)。

第十七條

評估小組應(yīng)當(dāng)收集評估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計報告、合規(guī)報告、投訴、舉報、媒體報道等資料，明確評估重點。

第十八條

評估小組應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對評估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險事項開展重點評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。

評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實行回避制度。

第十九條

證券公司合規(guī)管理有效性評估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等方法。

第二十條

評估人員可以根據(jù)關(guān)注重點，對業(yè)務(wù)與管理事項進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對樣本的符合性做出判斷。

第二十一條

評估人員可以對具體業(yè)務(wù)處理流程開展穿行測試，檢查與其相關(guān)的原始文件，并根據(jù)文件上的業(yè)務(wù)處理蹤跡，追蹤流程，對相關(guān)管理制度與操作流程的實際運行情況進(jìn)行驗證。

第二十二條

評估人員可以對涉及證券交易的業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試，重點檢查相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中權(quán)限、參數(shù)設(shè)置的合規(guī)性，并調(diào)取相關(guān)交易數(shù)據(jù)，將其與相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證或其他工作記錄相比對，以驗證相關(guān)業(yè)務(wù)是否按規(guī)則運行。

第二十三條

評估小組應(yīng)當(dāng)在評估工作結(jié)束前，與被評估部門就合規(guī)管理有效性評估的結(jié)果進(jìn)行必要溝通，就評估發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實。被評估部門應(yīng)當(dāng)及時反饋意見。

第二十四條

評估小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估實施情況及評估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評估報告。合規(guī)管理有效性評估報告至少應(yīng)包括：評估依據(jù)、評估范圍

和對象、評估程序和方法、評估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。

證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評估報告基本格式編制評估報告。

第二十五條

證券公司合規(guī)管理有效性評估報告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報批程序。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織要求報送的，從其要求。

第二十六條

證券公司應(yīng)當(dāng)針對合規(guī)管理有效性評估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時間表。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時向公司管理層報告整改進(jìn)展情況。

第二十七條

證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對評估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時完成整改。

第二十八條

證券公司合規(guī)管理有效性專項評估的程序和方法可以參照本指引相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章 評估問責(zé)

第二十九條

證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績效考核范圍。

對合規(guī)管理有效性評估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時對責(zé)任人采取問責(zé)措施。

第三十條

證券公司董事會、監(jiān)事會、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評估工作。

對在合規(guī)管理有效性評估過程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的問責(zé)措施。

第五章 附則

第三十一條

本指引所稱“公司主要負(fù)責(zé)人”是指公司董事長或總經(jīng)理，或?qū)嶋H履行前述職務(wù)的人員。

第三十二條

證券公司在收集合規(guī)風(fēng)險事項、評估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、重要業(yè)務(wù)的制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況時，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評估參考表編制工作底稿。評估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評估的全部評估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實際需要對表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補充。

第三十三條

本指引由中國證券業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)解釋。

第三十四條

本指引自發(fā)布之日起施行。

××公司20××合規(guī)管理有效性評估報告

（不存在重大風(fēng)險）

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱“協(xié)會”）《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的要求，公司董事會（或監(jiān)事會，或董事會授權(quán)管理層）牽頭成立跨部門評估小組，于**年**月**日至**年**月**日對本公司（以下簡稱“公司”）20**合規(guī)管理的有效性進(jìn)行了評估。

在合規(guī)管理有效性評估過程中，評估小組采用了訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等評估方法，從合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況等方面，復(fù)核了各業(yè)務(wù)及管理部門的自評底稿等文件，為評估公司合規(guī)管理的有效性取得了必要的評價證據(jù)。

經(jīng)評估，報告期內(nèi)，公司對納入評估范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了相應(yīng)的管理制度，并得到有效執(zhí)行，達(dá)到了公司合規(guī)管理的目標(biāo)，在所有方面不存在重大合規(guī)風(fēng)險。

此外，評估小組還注意到，公司合規(guī)管理尚存在以下待改進(jìn)的薄弱環(huán)節(jié)：

合規(guī)管理環(huán)境方面

合規(guī)管理職責(zé)履行方面

經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行方面

本次評估具體情況詳見后附合規(guī)管理有效性評估報告說明。

XX合規(guī)管理有效性評估小組

二零××年××月××日

評估小組成員（簽名）

××公司20××合規(guī)管理有效性評估報告（存在重大風(fēng)險）

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱“協(xié)會”）《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的要求，公司董事會（或監(jiān)事會，或董事會授權(quán)管理層）牽頭建立跨部門的評估小組，于**年**月**日至**年**月**日對本公司（以下簡稱“公司”）20**合規(guī)管理的有效性進(jìn)行了評估。

在合規(guī)管理有效性評估過程中，評估小組采用了訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等評估方法，從合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況等方面，復(fù)核了各業(yè)務(wù)及管理部門的自評底稿等文件，為評估公司合規(guī)管理的有效性取得了必要的評價證據(jù)。

經(jīng)評估，報告期內(nèi)，下述業(yè)務(wù)及事項存在重大合規(guī)風(fēng)險: 合規(guī)管理環(huán)境方面

合規(guī)管理職責(zé)履行方面

經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)及運行方面

除上述業(yè)務(wù)及事項外，其他納入評估范圍的業(yè)務(wù)與事項已建立了相應(yīng)的管理制度和機(jī)制，并得到有效執(zhí)行，達(dá)到了公司合規(guī)管理的目標(biāo)，不存在重大合規(guī)風(fēng)險，但尚存在以下待改進(jìn)的薄弱環(huán)節(jié)： 合規(guī)管理環(huán)境方面

合規(guī)管理職責(zé)履行方面

經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)及運行方面

本次評估具體情況詳見后附合規(guī)管理有效性評估報告說明。

XX公司合規(guī)管理有效性評估小組

二零××年××月××日

評估小組成員（簽名）

××公司20××

合規(guī)管理有效性評估報告說明

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》和中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱“協(xié)會”）《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》等法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的要求，我們對本公司（以下簡稱“公司”）20**合規(guī)管理的有效性進(jìn)行了評估。

一、合規(guī)管理有效性評估工作的總體情況

公司董事會（或監(jiān)事會、或董事會授權(quán)管理層）授權(quán)合規(guī)管理有效性評估小組負(fù)責(zé)具體實施評估工作，[描述本合規(guī)管理有效性評估的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，評估工作組的結(jié)構(gòu)圖、主要負(fù)責(zé)人及匯報途徑]。評估小組對納入評估范圍的單位及業(yè)務(wù)（事項）進(jìn)行了評估。

二、合規(guī)管理有效性評估的內(nèi)容與范圍 本次評估包括以下內(nèi)容：

（一）合規(guī)管理環(huán)境。包括但不限于：公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。

（二）合規(guī)管理職責(zé)履行情況。包括但不限于：合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。

（三）經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)情況。包括但不限于：各項經(jīng)營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時修訂、完善。

（四）經(jīng)營管理制度與機(jī)制運行狀況。包括但不限于：是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。

納入本次評估范圍的單位包括：

[列出被評估單位的范圍（包括各部門和分支機(jī)構(gòu)）]（如存在遺漏）公司本未能對以下單位或業(yè)務(wù)（事項）進(jìn)行合規(guī)管理有效性評估：[逐條說明未納入范圍的重要單位或業(yè)務(wù)（事項），包括單位、業(yè)務(wù)（事項）描述、未納入原因、對合規(guī)管理有效性評估產(chǎn)生的影響]。

三、合規(guī)管理有效性評估的程序和方法

合規(guī)管理有效性評估工作按照《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》、《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》及公司內(nèi)部合規(guī)管理有效性評估辦法規(guī)定的程序執(zhí)行[描述公司開展合規(guī)管理有效性評估工作的基本流程，包括準(zhǔn)備階段、實施階段、報告階段、整改階段]。

評估過程中，我們采用了（人員訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識測試、穿行測試、抽樣分析、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試、活動觀測、專題討論）等必要的方法，收集了較為廣泛的評估證據(jù)，如實填寫了工作底稿，分析、識別了公司合規(guī)管理存在的問題[說明評估方法的適當(dāng)性及證據(jù)的充分性]。

四、公司合規(guī)管理狀況

（一）合規(guī)管理環(huán)境

（二）合規(guī)管理職責(zé)履行情況

（三）經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)及運行狀況

五、評估發(fā)現(xiàn)的合規(guī)管理問題和整改情況

評估期間，公司存在的合規(guī)管理問題及整改情況如下：

序號

問題描述

問題涉及的領(lǐng)域或部門

擬采取的整改措施

計劃整改期限

一、合規(guī)管理環(huán)境方面

?

二、合規(guī)管理職責(zé)履行方面

?

三、經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)及運行方面

?

經(jīng)過整改，公司在報告期末仍存在以下問題[從以上方面對問題進(jìn)行描述]。針對報告期末未完成整改的問題，公司擬進(jìn)一步采取相應(yīng)措施加以整改[描述整改措施的具體內(nèi)容及預(yù)期達(dá)到的效果]。

六、上一未完成整改問題的后續(xù)整改情況

針對上合規(guī)管理有效性評估報告中所述期末未完成整改事項，具體描述本整改情況。

七、評估總結(jié)

（不存在重大合規(guī)風(fēng)險的情形）從本次合規(guī)管理有效性評估的總體情況分析，報告期內(nèi)，公司對納入評估范圍的業(yè)務(wù)與事項均已建立了相應(yīng)的管理制度，并得到有效執(zhí)行，達(dá)到了公司合規(guī)管理的目標(biāo)，在所有方面不存在重大合規(guī)風(fēng)險。

（存在重大合規(guī)風(fēng)險的情形）從本次合規(guī)管理有效性評估的總體情況分析，報告期內(nèi)，公司在經(jīng)營管理制度的制定和執(zhí)行方面上存在未完成整改的重大合規(guī)問題[描述該問題的性質(zhì)及其對實現(xiàn)合規(guī)管理目標(biāo)的影響程度]。由于存在上述問題，可能會給公司未來經(jīng)營帶來相關(guān)合規(guī)風(fēng)險[描述該風(fēng)險]。

八、期后事項

自合規(guī)管理有效性評估報告基準(zhǔn)日至合規(guī)管理有效性評估報告發(fā)出日間[是/否]發(fā)生對合規(guī)管理有效性評估產(chǎn)生影響的重大變化[如重大違規(guī)事項，及該事項的影響及公司擬采取的措施]。

XX公司合規(guī)管理有效性評估小組

二零××年××月××日

評估小組成員（簽名）

目前，中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）發(fā)布了《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》（以下簡稱《指引》），協(xié)會有關(guān)負(fù)責(zé)人就《指引》有關(guān)問題回答了記者的提問。

問：請介紹一下《指引》出臺的背景？

答：合規(guī)管理是證券公司創(chuàng)新發(fā)展的基礎(chǔ)。合規(guī)管理有效性評估既是證券公司合規(guī)管理制度的重要組成部分，也是促使證券公司切實落實和完善合規(guī)管理制度的重要手段。《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》明確要求證券公司應(yīng)當(dāng)對公司合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評估，對合規(guī)管理有效性的全面評估，每年不得少于一次。為指導(dǎo)、規(guī)范證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，協(xié)會合規(guī)專業(yè)委員會（以下稱委員會）起草了《指引》。在起草過程中，廣泛征求了行業(yè)和監(jiān)管部門的意見，并根據(jù)反饋的意見進(jìn)行了多次討論和修改，幾經(jīng)易稿，形成本《指引》。問：《指引》起草工作的主要指導(dǎo)思想是什么？

答：在《指引》起草工作中，起草小組主要遵循以下指導(dǎo)思想：

第一，制定《指引》的目的是要促使證券公司通過自我評估起到查漏補缺、提高合規(guī)管理水平的作用。

第二，《指引》應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)有的監(jiān)管制度保持一致，同時又為行業(yè)發(fā)展留出空間，允許一定的業(yè)務(wù)發(fā)展彈性。

第三，合規(guī)管理有效性評估主要由證券公司自主開展。《指引》應(yīng)當(dāng)能夠充分調(diào)動公司參與評估的主動性和積極性，并通過評估促進(jìn)公司內(nèi)部了解和熟悉相關(guān)合規(guī)要求，實現(xiàn)全員合規(guī)。

第四，《指引》應(yīng)當(dāng)細(xì)化評估程序和評估方法的規(guī)定，并具備較強(qiáng)的可操作性，能夠為證券公司起到指導(dǎo)和規(guī)范作用。

第五，《指引》應(yīng)當(dāng)建立綜合評估、分層使用的制度安排，在評估內(nèi)容、評估報告的格式設(shè)計以及評估底稿的設(shè)計上綜合覆蓋監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織和證券公司自身的關(guān)注要點，兼顧公司內(nèi)、外部主體的不同使用需要，體現(xiàn)較大的靈活性。問：《指引》有哪些特點？

答：《指引》的特點主要體現(xiàn)在以下方面：

一是將證券公司合規(guī)管理有效性評估定位為證券公司自我約束、自我修復(fù)和自我完善的重要手段，強(qiáng)化公司在評估中的主導(dǎo)地位，在法律、法規(guī)和準(zhǔn)則允許的范圍內(nèi)，采用彈性條款，給證券公司發(fā)展留足空間。

二是秉承“全員合規(guī)、主動合規(guī)”的理念，注重發(fā)揮一線業(yè)務(wù)部門的作用，建立業(yè)務(wù)部門自評與評估小組復(fù)核相結(jié)合的評估模式，重點關(guān)注各業(yè)務(wù)的合規(guī)管理狀況。三是著力細(xì)化評估程序和評估方法，高度重視合規(guī)風(fēng)險信息收集工作。

四是在評估結(jié)果的使用方面，綜合考慮不同主體的差異化需求，建立靈活、實用的評估結(jié)果展現(xiàn)形式。

問：關(guān)于證券公司合規(guī)管理有效性評估的主體，《指引》是如何規(guī)定的？

答：《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》沒有明確合規(guī)管理有效性評估具體由證券公司哪個部門負(fù)責(zé)實施。在以往的實踐中，有相當(dāng)一部分公司將主要的評估責(zé)任分配給了合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門。其實，合規(guī)管理不單是合規(guī)部門或合規(guī)總監(jiān)的責(zé)任，公司

各個層面都應(yīng)有合規(guī)意識。公司合規(guī)管理應(yīng)當(dāng)與公司治理結(jié)構(gòu)相結(jié)合。合規(guī)管理有效性評估是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，既需要公司開展大量的組織協(xié)調(diào)工作，也需要符合公司內(nèi)部制衡的基本原則。為此，《指引》規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性全面評估的，應(yīng)當(dāng)由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層組織評估小組或委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。這既保障了評估組織者的權(quán)威性，又兼顧了各公司不同的治理結(jié)構(gòu)。對于合規(guī)管理有效性專項評估，《指引》留出了較大的彈性空間，允許證券公司自主決定評估的組織形式、范圍和內(nèi)容等。

問：《指引》對證券公司合規(guī)管理有效性評估的范圍和內(nèi)容有何要求？

答：證券公司合規(guī)管理覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機(jī)構(gòu)，合規(guī)管理有效性全面評估的范圍也應(yīng)當(dāng)覆蓋所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機(jī)構(gòu)。為此，《指引》規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性全面評估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況等方面。

其中，對合規(guī)管理環(huán)境的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。對合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。對經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注各項經(jīng)營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時修訂、完善。對經(jīng)營管理制度與機(jī)制運行狀況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。

問：《指引》在評估程序和方法方面做出了什么樣的制度安排？

答：評估程序和評估方法是《指引》的核心內(nèi)容，其所占篇幅超過《指引》的三分之一。

在評估程序方面，《指引》將整個進(jìn)程劃分為評估準(zhǔn)備、評估實施、評估報告和后續(xù)整改四個階段。在評估實施階段，評估小組應(yīng)當(dāng)首先組織公司各部門按照《指引》的要求開展合規(guī)自評。在自評完成后，評估小組應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對評估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險事項開展重點評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。為確保評估小組工作的獨立性，《指引》還要求評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核實行回避制度。

關(guān)于評估方法，《指引》一方面在正文中對公司可以采用的評估方法加以列舉，并對抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試法的定義及使用情形做出描述，另一方面在附件的評估參考表中對每一評估點均給出較為具體的參考評估方法，以便為證券公司提供更為詳細(xì)的指導(dǎo)。

問：在評估結(jié)果的使用方面，《指引》如何兼顧不同主體的差異化需求？

答：為了滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織和證券公司內(nèi)部對評估報告的不同使用需要，《指引》在附件中給出了評估報告基本格式，并將重要業(yè)務(wù)的評估底稿按條線進(jìn)行列示。其中，基本格式包括報告正文和報告說明兩部分。根據(jù)評估發(fā)現(xiàn)問題的嚴(yán)重程度，報告正文又可細(xì)分為存在重大風(fēng)險和不存在重大風(fēng)險的兩種不同版本。報告正文主要用于揭示評估發(fā)現(xiàn)問題，內(nèi)容相對簡單；報告說明的內(nèi)容則更為豐富，應(yīng)當(dāng)詳細(xì)描述評估情況。

借助上述安排，評估結(jié)果的內(nèi)、外部使用主體可以根據(jù)實際需要選擇查閱評估報告

正文或報告說明，并可以根據(jù)需要調(diào)閱不同業(yè)務(wù)條線的評估底稿。具體來說，評估報告通常以內(nèi)部使用為主，證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織可以根據(jù)需要審閱評估報告正文或調(diào)閱評估工作底稿。

問：協(xié)會將如何指導(dǎo)《指引》的落實工作？

答：《指引》的制定立足于證券公司的運行實踐，協(xié)會在《指引》的起草過程中，積極聽取行業(yè)和監(jiān)管部門的意見，充分吸收合理建議，保障了《指引》的普適性。但由于當(dāng)前我國證券公司在業(yè)務(wù)范圍、內(nèi)控機(jī)制和管理水平等方面存在差異，各證券公司在實施過程中可以以《指引》的規(guī)定為基礎(chǔ)，結(jié)合自身管理的實際需要進(jìn)一步細(xì)化和擴(kuò)充相關(guān)措施，增強(qiáng)《指引》的針對性和實效性?！吨敢钒l(fā)布后，委員會將配合協(xié)會重點從以下三個方面做好落實工作：

一是開展證券公司合規(guī)管理有效性評估培訓(xùn)，加深公司高級管理人員及其他相關(guān)人員對《指引》的理解和把握；

二是根據(jù)行業(yè)需要，開展證券公司合規(guī)管理有效性評估經(jīng)驗交流和研討活動； 三是對證券公司落實《指引》的情況進(jìn)行跟蹤、檢查和評估，及時了解證券公司在落實中遇到的問題，適時組織對具有代表性、普遍性問題的研究，推動行業(yè)合規(guī)管理有效性評估工作不斷完善和深入落實。

1、證券公司無需將合規(guī)管理有效性評估結(jié)果納入公司管理層的績效考核范圍（）

2、證券公司自行組織實施合規(guī)管理有效性評估的，應(yīng)由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層牽頭組建評估小組。（）

3、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，合規(guī)管理有效性評估報告至少應(yīng)包括的內(nèi)容有（）。A、評估范圍和對象 B、評估程序和方法

C、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議 D、評估依據(jù)

4、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，關(guān)于合規(guī)管理有效性評估的評估復(fù)核，下列選項中錯誤的是（）

A、評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實行回避制度 B、證券公司應(yīng)針對評估期間內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險事項開展重點評估 C、評估小組成員可參與其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核 D、證券公司應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核

5、下列關(guān)于合規(guī)管理有效性評估與內(nèi)控評價關(guān)系的各種說法中，正確的有（）A、合規(guī)管理有效性程度是內(nèi)控評價的重要內(nèi)容 B、證券公司必須單獨開展合規(guī)管理有效性評估

C、證券公司可以將合規(guī)管理有效性評估納入公司內(nèi)控評價中一并進(jìn)行 D、合規(guī)管理的有效性程度是決定公司內(nèi)部控制是否有效的關(guān)鍵因素

6、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評估應(yīng)當(dāng)采取的方法有（）A、文本審閱 B、訪談 C、問卷調(diào)查 D、知識測試

7、證券公司成立的證券業(yè)務(wù)子公司，如證券資產(chǎn)管理公司等，無需按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》開展合規(guī)管理有效性評估。（）

8、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評估的程序一般包括評估準(zhǔn)備、評估實施、評估報告和后續(xù)整改四個階段。（）

9、下列關(guān)于證券公司合規(guī)管理有效性評估主體的說法中，錯誤的是（）

A、證券公司組織內(nèi)部評估小組實施評估的，小組成員不應(yīng)來自于合規(guī)總結(jié)分管的部門

B、證券公司委托外部中介機(jī)構(gòu)開展評估的，應(yīng)要求中介機(jī)構(gòu)選派具備勝任的人員從事評估工作

C、證券公司可以將合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門作為全面評估的單一責(zé)任主體

D、證券公司應(yīng)結(jié)合自身自身治理機(jī)構(gòu)，選擇由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層組織開展全面評估。

10、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險為導(dǎo)向。

11、判斷證券公司合規(guī)管理是否有效，最終應(yīng)看證券公司是否實現(xiàn)合規(guī)經(jīng)營。（）

12、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注的內(nèi)容的有（）A、合規(guī)管理制度是否健全

B、各項經(jīng)營管理制度和操作流程是否健全 C、是否與外部法律，法規(guī)和準(zhǔn)則相一致 D、公司高層是否重視合規(guī)管理

13、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展2次合規(guī)管理有效性全面評估（）

14、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，證券公司合規(guī)管理有效性評估分為（）和（）。A、內(nèi)部評估 B、全面評估 C、專項評估 D、外部評估

15、按照《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》的規(guī)定，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評估底稿，應(yīng)當(dāng)由（）簽署確認(rèn)。A、公司主要負(fù)責(zé)人、直評部門負(fù)責(zé)人 B、公司主要負(fù)責(zé)人

C、自評部門負(fù)責(zé)人和分管自評部門的高級管理人員 D、公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)人

第五篇：合規(guī)有效性評估指引

證券公司合規(guī)管理有效性評估指引

第一章 總則

第一條 為指導(dǎo)證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險，制定本指引。

第二條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，對合規(guī)管理的有效性進(jìn)行評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)管理中存在的問題。

證券公司將合規(guī)管理有效性評估納入內(nèi)部控制評價的，其合規(guī)管理有效性評估工作應(yīng)當(dāng)符合本指引的要求，并單獨出具合規(guī)管理有效性評估報告。

第三條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)以合規(guī)風(fēng)險為導(dǎo)向，覆蓋合規(guī)管理各環(huán)節(jié)，重點關(guān)注可能影響合規(guī)目標(biāo)實現(xiàn)的關(guān)鍵業(yè)務(wù)及管理活動，客觀揭示合規(guī)管理狀況。

第四條 證券公司合規(guī)管理有效性評估分為全面評估和專項評估。

除特別指明外，本指引所稱合規(guī)管理有效性評估均指全面評估。

第五條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)由董事會、監(jiān)事會或董事會授權(quán)管理層組織評估小組或委托外部專

業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

證券公司委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)開展合規(guī)管理有效性評估的，參照本指引的規(guī)定進(jìn)行。

第六條 證券公司每年應(yīng)當(dāng)至少開展一次合規(guī)管理有效性全面評估。

證券公司可以自主決定開展合規(guī)管理有效性專項評估；但在證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織提出要求，或公司內(nèi)部發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險事件時，應(yīng)當(dāng)開展合規(guī)管理有效性專項評估。

第七條 證券公司應(yīng)當(dāng)按照本指引的要求，結(jié)合自身實際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評估工作的實施辦法，對評估組織形式、評估范圍、評估內(nèi)容、評估程序和方法、評估報告、評估問責(zé)等作出明確規(guī)定。

第二章 評估內(nèi)容

第八條 證券公司開展合規(guī)管理有效性評估，應(yīng)當(dāng)涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況等方面。

第九條 證券公司對合規(guī)管理環(huán)境的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注公司高層是否重視合規(guī)管理、合規(guī)文化建設(shè)是否到位、合規(guī)管理制度是否健全、合規(guī)管理的履職保障是否充分等。

第十條 證券公司對合規(guī)管理職責(zé)履行情況的評估應(yīng)當(dāng)

重點關(guān)注合規(guī)咨詢、合規(guī)審查、合規(guī)檢查、合規(guī)監(jiān)測、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)報告、監(jiān)管溝通與配合、信息隔離墻管理、反洗錢等合規(guī)管理職能是否有效履行。

第十一條 證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制建設(shè)情況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注各項經(jīng)營管理制度和操作流程是否健全，是否與外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則相一致，是否能夠根據(jù)外部法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的變化及時修訂、完善。

第十二條 證券公司對經(jīng)營管理制度與機(jī)制運行狀況的評估應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注是否能夠嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)營管理制度和操作流程，是否能夠及時發(fā)現(xiàn)并糾正有章不循、違規(guī)操作等問題。

第十三條 證券公司可以根據(jù)合規(guī)管理有效性專項評估的目的和需要，確定專項評估的內(nèi)容。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織另有要求的，從其要求。

第三章

評估程序和方法

第十四條 證券公司合規(guī)管理有效性評估的程序一般包括評估準(zhǔn)備、評估實施、評估報告和后續(xù)整改四個階段。

第十五條 證券公司自行組織開展合規(guī)管理有效性評估的，應(yīng)當(dāng)按照本指引第五條的要求成立評估小組，并對參與評估的人員開展必要的培訓(xùn)。

證券公司應(yīng)當(dāng)確保評估小組具備獨立開展合規(guī)管理有效

性評估的權(quán)力，確保評估小組成員具備相應(yīng)的勝任能力。

評估小組應(yīng)當(dāng)制定評估實施方案，明確評估目的、范圍、內(nèi)容、分工、進(jìn)程和要求，制作評估底稿等評估工作文件。

第十六條 評估小組應(yīng)當(dāng)組織各部門開展合規(guī)自評，各部門應(yīng)當(dāng)如實填寫評估底稿，提交評估相關(guān)材料。合規(guī)管理環(huán)境評估底稿應(yīng)當(dāng)由公司主要負(fù)責(zé)人簽署確認(rèn)，合規(guī)管理職責(zé)履行情況評估底稿、經(jīng)營管理制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況評估底稿應(yīng)當(dāng)由自評部門負(fù)責(zé)人和分管自評部門的高級管理人員簽署確認(rèn)。

第十七條 評估小組應(yīng)當(dāng)收集評估期內(nèi)外部監(jiān)管檢查意見、審計報告、合規(guī)報告、投訴、舉報、媒體報道等資料，明確評估重點。

第十八條 評估小組應(yīng)當(dāng)對自評底稿進(jìn)行復(fù)核，并針對評估期內(nèi)發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險事項開展重點評估，查找合規(guī)管理缺陷，分析問題產(chǎn)生原因，提出整改建議。

評估小組成員對其所在部門或者分管部門的評估底稿的復(fù)核應(yīng)當(dāng)實行回避制度。

第十九條 證券公司合規(guī)管理有效性評估應(yīng)當(dāng)采取訪談、文本審閱、問卷調(diào)查、知識測試、抽樣分析、穿行測試、系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試等方法。

第二十條 評估人員可以根據(jù)關(guān)注重點，對業(yè)務(wù)與管理事項進(jìn)行抽樣分析，按照業(yè)務(wù)發(fā)生頻率、重要性及合規(guī)風(fēng)險的高低，從確定的抽樣總體中抽取一定比例的樣本，并對樣本的符合性做出判斷。

第二十一條

評估人員可以對具體業(yè)務(wù)處理流程開展穿行測試，檢查與其相關(guān)的原始文件，并根據(jù)文件上的業(yè)務(wù)處理蹤跡，追蹤流程，對相關(guān)管理制度與操作流程的實際運行情況進(jìn)行驗證。

第二十二條

評估人員可以對涉及證券交易的業(yè)務(wù)進(jìn)行系統(tǒng)及數(shù)據(jù)測試，重點檢查相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中權(quán)限、參數(shù)設(shè)臵的合規(guī)性，并調(diào)取相關(guān)交易數(shù)據(jù)，將其與相應(yīng)的業(yè)務(wù)憑證或其他工作記錄相比對，以驗證相關(guān)業(yè)務(wù)是否按規(guī)則運行。

第二十三條 評估小組應(yīng)當(dāng)在評估工作結(jié)束前，與被評估部門就合規(guī)管理有效性評估的結(jié)果進(jìn)行必要溝通，就評估發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行核實。被評估部門應(yīng)當(dāng)及時反饋意見。

第二十四條

評估小組應(yīng)當(dāng)根據(jù)評估實施情況及評估反饋意見撰寫合規(guī)管理有效性評估報告。合規(guī)管理有效性評估報告至少應(yīng)包括：評估依據(jù)、評估范圍和對象、評估程序和方法、評估內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)的問題及改進(jìn)建議、前次評估中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況等。

證券公司可以參照附件所列合規(guī)管理有效性評估報告基本格式編制評估報告。

第二十五條

證券公司合規(guī)管理有效性評估報告應(yīng)當(dāng)按照公司內(nèi)部規(guī)定履行內(nèi)部報批程序。證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律

組織要求報送的，從其要求。

第二十六條

證券公司應(yīng)當(dāng)針對合規(guī)管理有效性評估發(fā)現(xiàn)的問題，制定整改方案，明確整改責(zé)任部門和時間表。整改責(zé)任部門應(yīng)當(dāng)及時向公司管理層報告整改進(jìn)展情況。

第二十七條

證券公司管理層應(yīng)當(dāng)對評估發(fā)現(xiàn)問題的整改情況進(jìn)行持續(xù)關(guān)注和跟蹤，指導(dǎo)并監(jiān)督相關(guān)部門全面、及時完成整改。

第二十八條

證券公司合規(guī)管理有效性專項評估的程序和方法可以參照本指引相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第四章 評估問責(zé)

第二十九條 證券公司應(yīng)當(dāng)將合規(guī)管理有效性評估結(jié)果納入公司管理層、各部門和分支機(jī)構(gòu)及其工作人員的績效考核范圍。

對合規(guī)管理有效性評估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，證券公司應(yīng)當(dāng)及時對責(zé)任人采取問責(zé)措施。

第三十條 證券公司董事會、監(jiān)事會、管理層、各部門及分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極支持和配合合規(guī)管理有效性評估工作。

對在合規(guī)管理有效性評估過程中出現(xiàn)拒絕、阻礙和隱瞞的，證券公司應(yīng)當(dāng)采取相應(yīng)的問責(zé)措施。

第五章 附則

第三十一條

本指引所稱“公司主要負(fù)責(zé)人”是指公司董事長或總經(jīng)理，或?qū)嶋H履行前述職務(wù)的人員。

第三十二條

證券公司在收集合規(guī)風(fēng)險事項、評估合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責(zé)履行情況、重要業(yè)務(wù)的制度與機(jī)制的建設(shè)及運行狀況時，可以參考附件所列合規(guī)管理有效性評估參考表編制工作底稿。評估參考表未涵蓋證券公司合規(guī)管理有效性評估的全部評估內(nèi)容，證券公司可以根據(jù)公司實際需要對表格內(nèi)容加以適當(dāng)調(diào)整和補充。

第三十三條

本指引由中國證券業(yè)協(xié)會負(fù)責(zé)解釋。第三十四條

本指引自發(fā)布之日起施行。

附件：

1、證券公司合規(guī)管理有效性評估報告基本格式

2、證券公司合規(guī)管理有效性評估參考表