第一篇：與代理記賬等人員或公司的財務資料交接

與代理記賬等人員或公司的財務資料交接

這一內(nèi)容往往被忽視，至少管理層不會問，只有物流人員完成，甚至財務人員也不參與。數(shù)據(jù)的交點是劃分一些稅務風險的時間點，也是最后一次梳理代理人的責任。賬戶保持階段。

當我們參與到企業(yè)的財務管理中時，我們經(jīng)常會遇到財務人員甚至管理層的問題。我們不太清楚一個問題的原因或具體內(nèi)容,敷衍了事。如果真的遇到稅務檢查或提到投資者的曲調(diào)，這個句子顯然不足以解決這個問題。

那么，當我們做這個交接時，我們要做什么總的來說，我們應該整理如下：

1.必須有一個清晰的交接程序和一個交接表。該清單應包括雙方當事人（如果代理人從事賬戶持有人，但公司也應有印章確認），所有簽署的文件確認，交接單應為兩份，清單應顯示移交的所有問題，包括所有的信息（電子，紙張，章節(jié)，帳戶等），財務數(shù)據(jù)的時間點，問題的解釋，負責人和負責人的信息。

2.核實待轉(zhuǎn)移的數(shù)據(jù)，包括報告和賬簿數(shù)據(jù)的核實、會計和實際資產(chǎn)或資金（如銀行存款、現(xiàn)金等）。這里要注意數(shù)據(jù)的前后連接、時間點數(shù)據(jù)的準確性、相應的差異或特殊情況的描述。

3.核實數(shù)據(jù)的完整性，包括憑證的完整性和數(shù)量兩個方面，憑證、帳簿、報表和原始憑證已經(jīng)綁定并保存。

4.納稅申報表、納稅申報單、納稅憑證、發(fā)票存根、納稅申報單及相關(guān)網(wǎng)關(guān)設(shè)備（如納稅申報單、IC卡）、稅務機關(guān)及聯(lián)系方式的記錄、轉(zhuǎn)帳電話及其他內(nèi)容；

5.其他輔助信息，如會計科目、各類證件復印件、簽名復印件或授權(quán)文件。在這個過程中，我們應該檢查時間連接、數(shù)據(jù)的準確度和數(shù)據(jù)的完整性，然后在交接表中解釋它們。同時，強烈建議保留這個時間，并且相關(guān)人員可以在A的存在下出現(xiàn)。及時審查交接完成，確認切換數(shù)據(jù)與交接表內(nèi)容的一致性。如果出現(xiàn)問題，應及時溝通，文字或印刷信息應保持良好的溝通，留下痕跡的想法仍然是為了完成上述工作。

第二篇：代理記賬資料交接清單

代理記賬資料交接清單

1、現(xiàn)金單據(jù)：差旅費、業(yè)務招待費、員工工資、社保費、通訊費、運輸費、郵遞費等（每月）；

2、銀行單據(jù)：提現(xiàn)、轉(zhuǎn)帳、貸記憑證、電匯、進帳（每月）；

3、發(fā)票：當月1日---31日期間的所有發(fā)票；

4、員工信息：公司員工姓名、性別、身份證號碼（每月）；

5、有關(guān)經(jīng)濟合同；

6、每月的銀行對賬單；

7、其他原始單據(jù)（每月）；

8、驗資報告復印件、公司章程、股東會決議、辦公場地證明、股東身份證復印件；

9、營業(yè)執(zhí)照正、副本復印件、國稅證正副本復印件、地稅證正副本復印件、組織機構(gòu)代碼證正副本復印件；

10、公司成立時投資款現(xiàn)金繳款單原件、進賬單原件；

11、從驗資戶轉(zhuǎn)入基本戶的銀行進賬單原件、從基本戶提款的現(xiàn)金支票存根或者轉(zhuǎn)賬單原件；

12、公司設(shè)立登記時辦理證照的所有費用發(fā)票；

交接公司（代表人）：

經(jīng)手人：

年 月 日

第三篇：交接工作或資料注意事項

交接表明細

一、寫清交接內(nèi)容

二、寫清交接遺留的問題

三、寫清移交人、接交人、監(jiān)交人

四、寫清年月日

第四篇：代理記賬許可證申請條件及資料

一、申請對象

申請設(shè)立除會計師事務所以外的代理記賬機構(gòu)，應當經(jīng)所在地的區(qū)、縣級市財政局批準，并領(lǐng)取由財政部統(tǒng)一印制的《代理記賬許可證》，才能從事代理記賬業(yè)務。

二、申請條件

設(shè)立代理記賬機構(gòu)，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，應當符合下列條件：

1．3名以上持有《會計從業(yè)資格證書》的專職從業(yè)人員；

2．主管代理記賬業(yè)務的負責人具有會計師以上專業(yè)技術(shù)職務資格；

3．有固定的辦公場所；

4．有健全的代理記賬業(yè)務規(guī)范和財務會計管理制度。

三、申請程序

申請單位具備申請條件后，除會計師事務所外，應向企業(yè)名稱預先核準地的區(qū)、縣級市財政局申請《代理記賬許可證》。申請人經(jīng)批準取得《代理記賬許可證》后，應當依法辦理工商登記。

四、申請資料

申請代理記賬資格，應當向?qū)徟鷻C關(guān)提交申請報告并附送下列材料：

1．機構(gòu)的協(xié)議或者章程；

2．從業(yè)人員身份證明、《會計從業(yè)資格證書》，主管代理記賬業(yè)務的負責人具備會計師以上專業(yè)技術(shù)職務資格的證明材料；

3．主管代理記賬業(yè)務的負責人、持有會計從業(yè)資格證書的專職從業(yè)人員在機構(gòu)專職從業(yè)的書面承諾；

4．辦公地址及辦公用房產(chǎn)權(quán)或者使用權(quán)證明；

5．代理記賬業(yè)務規(guī)范和財務會計管理制度；

6．工商行政管理部門核準機構(gòu)名稱的有關(guān)材料。

五、辦理期限

各區(qū)、縣級市財政局受理《代理記賬許可證》申請后，審查申請機構(gòu)的申請資料和辦公場所，自受理之日起20日內(nèi)決定批準或者不批準。20日內(nèi)不能作出決定的，經(jīng)審批機關(guān)負責人批準可延長10日，并將延長期限的理由告知申請人。

審批機關(guān)審查符合條件的，自作出批準決定之日起10日內(nèi)向申請人下達批準文件、頒發(fā)《代理記賬許可證》。

六、每年報備

代理記賬機構(gòu)應當于每年4月30日之前，向?qū)徟鷻C關(guān)報送下列材料：

1．代理記賬機構(gòu)基本情況表；

2．營業(yè)執(zhí)照、辦公用房產(chǎn)權(quán)或者使用權(quán)證明；

3．專職及兼職從業(yè)人員身份證明、《會計從業(yè)資格證書》、會計專業(yè)技術(shù)職務資格證書。

代理記賬機構(gòu)不按期報送材料的，由各區(qū)、縣級市財政局責令其改正，拒不改正的，予以公告。

第五篇：代理記賬操作流程及所需資料

代理記賬操作流程及所需資料

代理記賬工作簡介：

代理記賬作為一種新穎的會計解決方案，正被越來越多的創(chuàng)業(yè)者所接受，充當著眾多中小企業(yè)的會計角色。代理記賬是指企業(yè)將本公司的會計核算工作全部委托給專業(yè)代理記賬公司完成，中小企業(yè)選擇代理記賬能夠在降低企業(yè)開支節(jié)約會計成本的同時，享受高水平和規(guī)范化的會計全程服務，提高會計工作效率。所以代理記賬有利于加強企業(yè)的財務基礎(chǔ)建設(shè)和提高整體管理水平，維護企業(yè)的合法權(quán)益。代理記賬符合國家法律法規(guī)，符合財務會計制度，能夠保護客戶合法權(quán)益，保守客戶商業(yè)秘密。

代理記賬：

當您辦完公司登記開業(yè)以后，首先想到的是選擇誰來做會計，您可能愿意用您的親朋好友或您認為可信賴的人，但您是否考慮到：這些人能不能替您分擔法律責任和法律風險？能否幫助您應對執(zhí)法機關(guān)的審計、稽查。

代理記賬必要性：

財政部規(guī)定“凡不具備配備專職會計人員條件的小型經(jīng)濟組織、應當建賬的個體工商戶等，應當依據(jù)本規(guī)定委托代理記賬公司、會計師事務所或者其他社會咨詢服務機構(gòu)辦理會計業(yè)務”。委托代理記賬公司記賬符合《中華人民共和國會計法》規(guī)定，能夠規(guī)范會計核算，為企業(yè)經(jīng)營決策提供真實、完整的會計信息，促進企業(yè)持續(xù)、健康發(fā)展。企業(yè)不需配備專職會計人員對企業(yè)進行會計核算，減少了會計人員薪金及勞動保障等用工成本支出，簡化了勞動用工管理手續(xù)；無需花大成本培養(yǎng)專業(yè)人才，也不必擔心人才流失，照樣可以享受高質(zhì)量的管理服務。

代理記賬優(yōu)越性：

在創(chuàng)業(yè)初期，由于規(guī)模較小，業(yè)務量較少，如果請一名專職會計（財務），每月成本至少在2000～3000元之間，這還是一般的會計，如果請主管級會計，每月可能花費在3000元以上，除此之外，公司還需要為其支付四金及其他福利待遇，這對一個剛開業(yè)的公司來說無疑是一筆不小的開支。但企業(yè)的創(chuàng)業(yè)階段往往又需要建立一個規(guī)范的良好的開端，如果不請專職會計，而找一個兼職會計人員來做賬，這樣既不能建立一套規(guī)范的記賬體系，也不能保證賬務處理的連續(xù)性。而請代理記賬公司，價格大致在300～500元之間，您每月只需支付較少的費用就可以免除這一切煩惱。代理記賬服務，使一些暫沒能力單獨設(shè)置會計機構(gòu)和會計人員的單位，也能建立規(guī)范的會計系統(tǒng)和完善的會計核算，這樣可以讓公司擺脫繁瑣的程序性工作，有更多的精力去考慮業(yè)務開拓、公司發(fā)展的問題。

重要提示：

稅務局要求新注冊的企業(yè)從第一個月起就必須進行稅務申報，一個月不申報給予警告，兩個月不申報就要求停止購領(lǐng)發(fā)票，三個月不申報的企業(yè)稅務部門撤銷公司的稅務登記證、并予以罰款

代理記賬好處：

1、會計工作連續(xù)不會中斷，避免因會計人員的變動而帶來移交工作的麻煩；

2、納稅申報及時準確，避免因不熟悉稅法，而出現(xiàn)差錯造成不必要損失；對報表實行審核后方可報出，讓您無后顧之憂。

3、會計人員德行過硬,公司中的會計必須取得資格文憑并實行定期的業(yè)務學習，確保職業(yè)道德，確保執(zhí)業(yè)質(zhì)量與信譽。

4、無需考慮會計人員的住房、醫(yī)療、社會保險以及招工等既費力又費財?shù)膯栴}，為企業(yè)節(jié)省開支。

5、在代理記賬的同時，我所可以根據(jù)企業(yè)需要提供稅收籌劃，合理利用稅收優(yōu)惠政策，以提高企業(yè)效益；

6、發(fā)揮綜合業(yè)務優(yōu)勢，提供驗資，會計報表年審、所得稅匯算清繳和財務管理咨詢并可及時獲得最新財稅政策信息。

代理記賬操作流程：

1、[每月25號-31號] 接票：委托方提供原始票據(jù)，屆時將票據(jù)以快遞方式或送到我公司，我司對票據(jù)進行初步整理。

2、[每月25號--5號] 做賬：我司財務人員用財務軟件進行制單，會計人員審核、進行會計核算、帳務處理，稅款計算。

3、每月5號--10號] 報稅：我司外勤會計到國、地稅稅務所上門申報。進行納稅申報，并提供合理的財稅建議。

4、[每月10號-20號] 回訪：本公司返回稅單、財務報表、納稅申報表，及時反饋給客戶稅務最新的各項政策和通知。

代理記賬所需資料：

1、現(xiàn)金單據(jù)：（房租、水電費、差旅費、招待費、社保費、通訊費、運輸費、郵遞費等）

2、銀行單據(jù)：（提現(xiàn)、轉(zhuǎn)帳、貸記憑證、電匯、進帳單、借款單等）

3、發(fā)票：（本月1日---31日開具的所有發(fā)票）

4、增值稅清單、（銷項匯總清單、銷項明細清單）

5、公章：（報表上所需蓋的）

6、員工資料：（月工資額，身份證號碼，姓名，電話）

7、其它所需資料：

代理記賬內(nèi)容：

1、審核原始憑證；

2、填制會計憑證；

3、登記會計帳簿；[包括：總帳、二級科目明細帳、現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳]

4、編制會計報表；[包括：資產(chǎn)負債表、損益表、稅金明細表]

5、填制納稅申報表和各種稅費繳款書；

6、納稅申報；[包括：增值稅、營業(yè)稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、城建稅、教育附加費、河道管理費]

7、裝訂會計憑證；

8、財務政策傳遞；

9、日常電話答疑。

代理記賬公司經(jīng)營范圍如下：

1．代辦稅務登記、變更登記、注銷登記手續(xù)；代辦一般納稅人認證； 2．代辦納稅申報事宜；

3．擔任常年稅務、會計顧問，提供會計、稅務咨詢服務；

4．代理建帳、記帳、設(shè)計企業(yè)財務制度，為企業(yè)提供財務報表分析； 5．代辦減稅、退稅、免稅事項；

6．代辦財產(chǎn)損失、投資損失鑒證，代辦報批手續(xù)； 7．開展稅收籌劃工作；

8．培訓財務人員稅收、會計等專業(yè)知識；

9．協(xié)助企業(yè)進行改組、改造，設(shè)計企業(yè)經(jīng)營管理制度； 10．開展網(wǎng)上稅收，財務咨詢服務； 11．代理網(wǎng)上申報。

友情告知

1、納稅人未按規(guī)定進行納稅申報的，根據(jù)“稅收征管法”第六十二條規(guī)定處以2000元以下罰款，情節(jié)嚴重的處2000元以上10000元以下罰款，并列為?非正常戶?。

2、納稅人未按規(guī)定保管、使用、開具發(fā)票的，根據(jù)“發(fā)票管理辦法”第二十六條規(guī)定處10000元以下罰款并列為?非正常戶?。

3、納稅人連續(xù)三個月未開具發(fā)票的企業(yè)，根據(jù)市稅務總局的相關(guān)規(guī)定、該企業(yè)將被列為?非正常戶?。

4、凡被列為?非正常戶?的企業(yè)將取消購買發(fā)票資格，進行整改和處罰。對不接受處罰的企業(yè)將吊銷稅務證。