第一篇：2016秋規(guī)范財務管理自查報告

通江縣大興鄉(xiāng)中心小學 關于規(guī)范財務管理的自查報告

為進一步加強學校財務管理，規(guī)范財經(jīng)行為，提高財經(jīng)使用效益，完善財務監(jiān)督，充分發(fā)揮財務工作在學校教育教學工作中的重要作用,按相關文件精神，通江縣大興鄉(xiāng)中心小學在全校范圍內(nèi)開展自查自糾活動，現(xiàn)將規(guī)范財務管理自查情況總結(jié)如下：

自查過程：成立“財務規(guī)范化檢查”領導小組，按照各項內(nèi)容，責任到人，明確要求。召開 “財務規(guī)范化檢查”活動動員會，部署工作，加強宣傳，營造氛圍。組織相關領導及財務人員認真學習有關文件精神，提高思想認識，積極自覺地參與活動。

自查結(jié)果： 按照上級財務管理的有關政策和法規(guī)，學校通過深入自查，學校建有嚴格的財務及財產(chǎn)管理制度，并做到了責任到人，落實到位，沒有違規(guī)操作的現(xiàn)象。

1、無侵占、截留國家和單位收入，無沒有單獨帳戶，未設任何形式的“小金庫”。

2、嚴格按財政局、教科體局的有關要求實際編制了學校收支預算，無擅自修改和變動現(xiàn)象。

3、依照校產(chǎn)管理制度的規(guī)定，所有的財產(chǎn)都登記造冊，建立臺賬，做到專人管理。

4、嚴格執(zhí)行支出審批制度，各項經(jīng)費開支接受財經(jīng)審查小組的監(jiān)督。對于重大資產(chǎn)購買及基建項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他的相關材料。嚴格執(zhí)行專款專用原則，無挪用現(xiàn)象。

5、嚴格加強預算內(nèi)、外資金的管理。預算外的收入全額繳入財政專戶，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”，所有款項支出，均使用省財政部門統(tǒng)一制定的財政收據(jù)，無公款私存現(xiàn)象。

6、按照財政集中支付要求，現(xiàn)金管理采取備用金制度，沒有以任何形式進行私存私放。

7、帳目清晰，手續(xù)齊全。學校在銀行開設有學校公用資金帳戶，并做到收支有據(jù)，賬目清楚。

8、學校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務軌制，無亂用和鋪張浪費等現(xiàn)象。對于大額款項支出，均有經(jīng)由經(jīng)辦人、證實人簽字。

學校通過此次認真細致的清理檢查，加強了我校財務規(guī)范化管理，嚴肅了財經(jīng)紀律，強化了財務監(jiān)管職能，確保了各項資金收之合法，用之有據(jù)，查之有憑，使用更加科學、規(guī)范。在自查、自糾活動中，我們也發(fā)現(xiàn)，在沒有違反大原則的前提下，對于較小額帳目，我們偶爾開綠燈，沒有嚴格按規(guī)定執(zhí)行，造成財務管理上的不夠規(guī)范、嚴謹。對照本次檢查，我們會在今后加以改正。我們將會進一步完善相關財務制度，全面分析和總結(jié)財務管理中存在的問題，并認真做好整改，力爭做到清理工作不留死角，進一步規(guī)范財務管理，完善財務工作。

2016年10月14日

第二篇：規(guī)范財務管理

規(guī)范財務管理，促進學校發(fā)展

近年來，?？倓仗幵趯W校的正確領導下，緊緊圍繞中心工作，不斷強化責任意識，以“保障有力、規(guī)范管理、基礎扎實、服務到位”為目標，以規(guī)范化管理為重點，進一步創(chuàng)新管理理念，強化工作措施，逐步建立健全了一套行之有效的管理監(jiān)督機制。

一、加強組織領導，實現(xiàn)財務管理規(guī)范化。

學校將財務規(guī)范化管理工作作為工作的重要內(nèi)容，列入議事日程，不斷加強領導，建立學校財務定期分析匯報制度，堅持召開財務管理情況分析會，研究財務管理中出現(xiàn)的難點、熱點問題，逐步確定了“統(tǒng)一領導，集中管理”的財務管理模式?！敖y(tǒng)一領導”是指學校財務工作在以下幾個方面實行統(tǒng)一領導，即統(tǒng)一財經(jīng)政策、統(tǒng)一財務制度、統(tǒng)一預算編制、統(tǒng)一收支審批、統(tǒng)一核算辦法、統(tǒng)一財務管理、統(tǒng)一會計監(jiān)督；“集中管理”是指強化財務審核監(jiān)督力度，指定會計人員對學校的各項財經(jīng)工作和財務活動進行統(tǒng)一核算管理，主要包括財務規(guī)章制度的制定與執(zhí)行和會計事務的集中統(tǒng)一管理。

二、規(guī)范工作程序，實現(xiàn)財務管理制度化。

加強財務制度建設是做好學校的財務管理工作的關鍵。為此，我們針對學校實際，相繼出臺和完善了《財務管理制度》、《會計檔案管理制度》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》和《教職工工資及福利待遇發(fā)放的暫行規(guī)定》等一系列制度，并在實

踐操作中對各項制度不斷補充和完善，逐步規(guī)范了各種票、證、帳、表的使用及會計檔案的歸檔管理，實現(xiàn)了學校財務管理工作制度化目標，構(gòu)建了較為完備的學校財務管理和財務監(jiān)督制度體系。同時，狠抓制度落實力度，根據(jù)各階段工作重點，經(jīng)常性開展定期不定期財務檢查活動，對財務狀況作出會計分析和合理性的財務建議，確保各項制度落到實處，自覺當好學校財務管理“守門員”，有效發(fā)揮會計監(jiān)督和管理職能。

三、創(chuàng)新工作體制，實現(xiàn)財務管理精細化。

財務管理工作是學校內(nèi)部管理工作的重要組成部分，實現(xiàn)財務管理精細化是適應財務管理發(fā)展趨勢的現(xiàn)實需要。為此，我們打破常規(guī)，改變傳統(tǒng)的手工記賬方式，實行會計電算化，推行現(xiàn)代化記賬模式。在學校實行財務集中管理，全面實行網(wǎng)絡記賬方式，規(guī)范了會計基礎工作，提升了會計工作質(zhì)量。同時，進一步規(guī)范財務支出申報審批模式：學校日常公用支出校長批準后，由處室或經(jīng)辦人按照實際情況安排支出；大型活動支出由主辦處室或負責人做出申請報告，實行主辦人、處室主任、主管校長會簽制度，最后由校長進行審批；設備購置和建設維修工程由處室申請報告，校長審批后實行歸口管理，由總務處實施采購或維修；所有支出項目由總務處根據(jù)校長審批意見進行審核，根據(jù)支出的內(nèi)容、性質(zhì)，確定支出的方式和資金的來源。最后，實行會計核算三級審核模式，每筆經(jīng)濟業(yè)務由出納初審，會計復審，最后由主任定期進行稽核。每張憑證經(jīng)過出納、會計和財務審計處主任的三級審核，對于審批、報銷手續(xù)不齊全的票據(jù)予以退回更正，并

認真執(zhí)行“收支兩條線”的規(guī)定，堅決制止各類違反財經(jīng)、財務制度規(guī)定現(xiàn)象發(fā)生，確保了每筆經(jīng)濟業(yè)務核算的準確性、及時性、完整性和規(guī)范性。

四、提高服務質(zhì)量，實現(xiàn)財務管理人本化。

學校財務工作是指通過規(guī)范的會計核算和到位的會計服務，為學校和全體師生提供管理性、服務性的后勤保障工作。因此，我們以人為本，定期安排財務人員參加繼續(xù)教育培訓，努力提升財會人員的業(yè)務素質(zhì)和道德修養(yǎng)，提高會計核算水平和質(zhì)量，并且改革財會人員考核模式，通過自我評價、處室評價和領導評價的綜合評價考核模式，規(guī)范財會人員的考核工作。同時，我們嚴格執(zhí)行財務公開制度，每年向職代會報告當年財務收支情況、財務決算及下財務預算情況；每月將本月財務收支明細張貼在學校櫥窗內(nèi)，接受師生及社會監(jiān)督，做到公平、公正、陽光透明。通過實行以上制度，提升財會人員的服務意識，為全校師生提供優(yōu)質(zhì)的服務。

陜西省柞水中學

2014年1月12日

第三篇：財務管理規(guī)范

一、借款審批及標準：

1、出差借款：

出差人員應先到財務部領取一式兩聯(lián)的“借款單”，詳細填寫借款日期、資金性質(zhì)、部門、出差地、出差事由、金額，經(jīng)總經(jīng)理簽批；借款單交會計留存，待借款人歸還借款后清款聯(lián)還本人作為清帳依據(jù)。前次借支出差返回時間超過5天無故未報銷者，不得再借款。

2、日常費用借款：各部門因辦理業(yè)務需要借款，到財務部領取借款單，填寫好資金性質(zhì)（支票或現(xiàn)金）、部門、借款事由，所借金額，審批程序同第1條。

3、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務部有權(quán)從當月工資中扣回。

4、所有借款均遵循前帳不清后帳不借的原則。

5、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司經(jīng)理以上級別人員做擔保并由經(jīng)理批準后方可借支。

二、日常費用報銷：

1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。

2、日常支出時應必須取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，向公司領導說明事由后，經(jīng)領導同意后用其他相同金額的發(fā)票代替。

3、報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷。

三、關于收入的規(guī)定：

1、每月的銷售收入必須在月底前開出發(fā)票，發(fā)票記賬聯(lián)送交財務做賬。

2、銷售收入原則上讓客戶打到公司賬戶，如有現(xiàn)金收入必須交給財務存入銀行，嚴禁坐支現(xiàn)金。

四、關于現(xiàn)金管理規(guī)定：

1、出納每天清點庫存現(xiàn)金，現(xiàn)金日記賬上的現(xiàn)金余額與手上的庫存現(xiàn)金相符，月底現(xiàn)金余額和賬上的現(xiàn)金余額相符，銀行存款余額與賬上相符。

2、嚴禁坐支現(xiàn)金，有現(xiàn)金收入必須存入銀行。

3、大額現(xiàn)金支付必須通過銀行轉(zhuǎn)賬。

第四篇：規(guī)范財務管理

以審計為契機 推進財務管理規(guī)范化

近日，總經(jīng)理任中審計工作組一行，到12進行了審計，工作小組嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L，豐富的工作經(jīng)驗，認真的工作態(tài)度，給我們留下了深刻的印象，也為我們樹立了學習的榜樣。審計結(jié)束后，我們積極正視審計中存在的問題，充分認識審計整改工作的重大意義，要以審計為契機，不斷推進財務管理規(guī)范化。

一是積極落實審計決定和意見。從思想上、行動上高度重視審計中存在問題的整改工作，把其納入重要議事日程。做到態(tài)度堅決、責任明確、措施得力、整改到位。以審計為契機，達到以審促改，以審促建，以審促進的目的，切實提高企業(yè)的財務管理能力

二是全面整頓和規(guī)范財務管理。成立由財務科負責人任組長的整改工作領導組織，進一步明確整改目標，堅持“審計—整改—規(guī)范—提高”的主線，采取有力措施全力以赴進行整改。同時，重點做好內(nèi)控監(jiān)督、預算管理、費用管理、資金安全管理、固定資產(chǎn)管理等工作，健全管理制度，規(guī)范工作秩序，并強化督促檢查。

三是不斷強化企業(yè)制度執(zhí)行力。為此，進一步嚴明財經(jīng)紀律，強化責任追究、狠抓制度落實、加強教育培訓，整頓工作作風，嚴格各項管理制度，從而不斷增強財經(jīng)法規(guī)意識和業(yè)務素質(zhì)能力，促進財務管理上水平。

12以審計工作為契機，不斷完善財務管理制度，并加快建立防范問題再次出現(xiàn)的長效機制，促進了企業(yè)財務工作的規(guī)范化。

第五篇：財務管理自查報告

為了進一步規(guī)范財務行為，強化學校財務管理，嚴厲財經(jīng)紀律，進步經(jīng)費資金使用效益，深進貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產(chǎn)管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經(jīng)費管理的意見》精神，增進教育事業(yè)延續(xù)健康發(fā)展，根據(jù)眉縣教育體育局《關于展開全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排，現(xiàn)對我校財務管理工作自查情況總結(jié)以下：

一、自查時間：5月11日5月19日

二、自查工作領導小組：

組長：***

組員：*** *** *** *** *** ***

三、自查內(nèi)容

(一)制度建設情況

財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產(chǎn)管理制度、財產(chǎn)登記領用制度、財會職員崗位職責、工會經(jīng)費管理制度等管理制度健全。

(二)財務管理情況

1、收進管理情況

能嚴格遵守國家收費的有關規(guī)定，所有收費項目和標準都經(jīng)物價部分批準，無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或進步收費標準等行為。所有預算外收進全額納進財政專戶，嚴格執(zhí)行收支兩條線管理。

2、支出管理情況

能嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準，無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應當納進政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學校收支及管理情況;支出實行校長負責制，大額資金使用經(jīng)領導集體討論并有會議記錄記載;學校財務管理的審批職員、報帳職員、經(jīng)辦職員、財產(chǎn)保管職員的職責明確，相互分離、相互制約、相互監(jiān)視;忘我設小金庫、***私存、設立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支動身票均有經(jīng)辦人簽名及用處，對購置的財產(chǎn)有進庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補貼發(fā)放符合規(guī)定，績效工資實施后各學校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。

3、資產(chǎn)管理情況

學校國有資產(chǎn)的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學校領導集體研究，均按國有資產(chǎn)處置管理有關規(guī)定辦理，并報主管束育行政部分、財政部分審批;建立了學校資產(chǎn)臺賬和財產(chǎn)領用臺賬;能定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、帳卡符合、賬實符合;對新購、新建的資產(chǎn)能及時進進固定資產(chǎn)核算。

(三)存在不足

由于撤點并校，財產(chǎn)有待于進一步清算。

固然我們都能依照上級要求往做，但是由于我們工作能力有限，對上級精神領會不透，也可能在工作中有一些失誤的地方，在今后的工作中，我們將會進一步完善相干財務制度，全面分析和總結(jié)財務管理中存在的題目，并認真做好整改，進一步規(guī)范財務管理，完善財務工作。