第一篇：農(nóng)村商業(yè)銀行關(guān)于運營管理檢查的自查報告

**農(nóng)村商業(yè)銀行關(guān)于運營管理檢查的

自查報告

辦事處：

根據(jù)《**省農(nóng)村信用社聯(lián)合社辦公室關(guān)于開展全省農(nóng)村信用社運營管理檢查工作的通知》（*信聯(lián)辦[2017]198號）文件要求，我行于2017年11月1日至5日組織開展了運營管理檢查工作的自查工作，現(xiàn)將自查情況報告如下：

一、自查基本情況

本次自查由財務(wù)會計部組織轄內(nèi)31個支行（分理處）及營業(yè)部按照文件規(guī)定的檢查內(nèi)容開展全面自查，各網(wǎng)點支行長、包點稽核員為第一責任人對檢查表格的真實性負責。從自查的情況來看，我行轄內(nèi)網(wǎng)點能夠依法經(jīng)營，內(nèi)控制度健全，并能按照人民銀行及省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定辦理各項業(yè)務(wù)，沒有存在責任性事故和引發(fā)案件風險的事件。

（一）前臺操作管理

1.柜員合規(guī)操作情況。經(jīng)自查，沒有發(fā)現(xiàn)柜員違規(guī)代理開戶、代理經(jīng)辦業(yè)務(wù)或為客戶保管財物的現(xiàn)象；也沒有發(fā)現(xiàn)柜員違規(guī)為本人辦理業(yè)務(wù)的現(xiàn)象；業(yè)務(wù)印章的使用符合規(guī)定；柜員離崗時，將現(xiàn)金、重要空白憑證及印章入柜落鎖保管，并及時退出綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)；差錯、掛失及其他業(yè)務(wù)處理基本上按規(guī)定處理。

2.對賬管理情況。網(wǎng)點賬務(wù)基本上達到“六相符”；執(zhí)行了換人對賬制度；對未達賬項及有疑問的賬務(wù)，按規(guī)定查明原因并按會計制度規(guī)定進行糾正、處理；重點加強對公存款賬戶、社內(nèi)往來資金、系統(tǒng)內(nèi)往來資金、同業(yè)往來資金、存放中央銀行款項等科目對賬管理；定期收回對賬回執(zhí)；

ACS綜合前置子系統(tǒng)對賬、交存款及時、對賬數(shù)據(jù)真實準確、不符款項及時查清。

3.支付業(yè)務(wù)處理情況。經(jīng)自查，我行各網(wǎng)點嚴格按照省聯(lián)社大小額、農(nóng)信銀支付清算業(yè)務(wù)制度處理支付業(yè)務(wù)，按時進行信息類業(yè)務(wù)查復、來賬掛賬業(yè)務(wù)處理；沒有因掛賬資金未及時處理或業(yè)務(wù)處理不規(guī)范受到客戶投拆；嚴格執(zhí)行大額資金匯劃審批手續(xù)。

（二）現(xiàn)金及重要空白憑證管理

1.組織機構(gòu)、制度建設(shè)及檢查監(jiān)督情況。我行明確了現(xiàn)金、重要空白憑證管理部門及人員的職責；制定了人民幣收付業(yè)務(wù)管理、反假貨幣、冠字號碼查詢、反假貨幣工作獎勵、重要空白憑證等制度辦法?；瞬块T按規(guī)定對現(xiàn)金及重要空白憑證管理情況進行檢查，檢查記錄真實完整；對每次檢查發(fā)現(xiàn)的問題及時督促整改，對涉及現(xiàn)金及重要空白憑證管理的業(yè)務(wù)差錯、責任事故等，嚴肅處理。

2.庫存現(xiàn)金及重要空白憑證賬款、賬實核對情況。為有效防范風險，保證資金安全，確保新舊系統(tǒng)現(xiàn)金及憑證順利2 過渡，2017年11月3日，我行按照《新一代業(yè)務(wù)系統(tǒng)上線現(xiàn)金及舊重要空白憑證核查處理方案》要求，由行領(lǐng)導親自帶隊，抽調(diào)相關(guān)工作人員分成四個檢查小組對所轄各網(wǎng)點的現(xiàn)金（包括金庫現(xiàn)金、尾箱現(xiàn)金、自助設(shè)備現(xiàn)金）和重要空白憑證（包括庫存重空、尾箱重空、自助設(shè)備重空、新舊系統(tǒng)使用的重要空白憑證）進行了賬實核對。經(jīng)檢查，金庫、現(xiàn)金尾箱、自助設(shè)備的現(xiàn)金與現(xiàn)金科目總賬、分戶賬余額相一致；無憑證或白條等抵庫現(xiàn)象；重要空白憑證的賬、表、簿與實物一致。

3.尾箱及重要空白憑證交接、使用、保管等情況。經(jīng)自查，我行嚴格按規(guī)定對現(xiàn)金（尾箱）、有價單證、重要空白憑證等入庫（柜）保管，現(xiàn)金調(diào)撥和交接嚴格執(zhí)行“雙人操作、雙人押運、當面點清、一筆一清、據(jù)實登記”原則；辦理現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)實行崗位分離；按規(guī)定進行計劃上報和審批；沒有存在營業(yè)機構(gòu)之間私自調(diào)劑現(xiàn)金的現(xiàn)象。對作廢憑證的處理符合規(guī)定；憑證購入和領(lǐng)用按規(guī)定運送和及時辦理入庫手續(xù)；對暫不能入系統(tǒng)的憑證進行了手工登記管理。

4.人民幣收付業(yè)務(wù)管理情況。我行對網(wǎng)點的現(xiàn)金庫存額進行了核定，并同步納入預(yù)警系統(tǒng)管理；硬幣自循環(huán)工作任務(wù)正在進行當中，對外支付現(xiàn)金基本上實現(xiàn)全額清分，質(zhì)量符合要求，完整券與殘損券是嚴格分開擺放；設(shè)置兌換窗口并按照《中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法》辦理殘缺 3 污損人民幣兌換；設(shè)立了反宣幣兌換綠色通道，執(zhí)行反宣幣兌換登記上報制度；為客戶辦理券別調(diào)劑和小面額人民幣兌換等工作。

5.反假貨幣工作情況。經(jīng)自查，我行上繳現(xiàn)金錢捆達到“五好”標準，并采取措施降低假幣濃度；按規(guī)定保留冠字號碼，并如實按時上報冠字號碼查詢情況；假幣收繳設(shè)置收繳窗口；設(shè)置假幣收繳代保管登記薄，將反假貨幣工作納入責任目標考核，并進行反假貨幣理論與技能培訓，現(xiàn)金收付人員基本上取得《反假貨幣培訓合格證書》；按規(guī)定和程序辦理貨幣真?zhèn)舞b定、收繳假幣，假幣章戳使用和收繳憑證使用規(guī)范，按規(guī)定履行報告和報警義務(wù)。

6.網(wǎng)點公示、宣傳培訓和信息資料報送情況。經(jīng)自查，各營業(yè)網(wǎng)點公示人民銀行投訴電話和本行舉報電話、殘缺污損人民幣兌換辦法、假幣收繳鑒定管理辦法、不宜流通人民幣紙幣標準、小面額主辦網(wǎng)點標識牌、缺污損人民幣兌換標志牌；按照《關(guān)于開展2017年反假貨幣及人民幣管理宣傳活動的通知》積極開展宣傳活動，擺放了宣傳資料；按季報送各類現(xiàn)金數(shù)據(jù)和報表，高質(zhì)量的報送現(xiàn)金運行分析報告和監(jiān)測預(yù)警報告等資料。

7.現(xiàn)鈔處理設(shè)備管理情況。我行現(xiàn)鈔處理設(shè)備符合現(xiàn)金清點檢測和冠字號碼系統(tǒng)要求。

（三）賬戶管理

1.賬戶基礎(chǔ)管理情況。我行按省聯(lián)社賬戶管理制度相關(guān)要求進行了學習、培訓、落實和監(jiān)督檢查。將賬戶管理工作納入員工目標責任考核；對制度落實不到位的提出了整改通知；對明顯違規(guī)的提出處理意見并責任追究到位。

2.賬戶開戶制度執(zhí)行情況

（1）賬戶開戶控制及分類管理情況。經(jīng)自查，我行各網(wǎng)點新開賬戶要求客戶必須具有開戶資格，符合賬戶分類管理要求，沒有存在同一自然人在同一法人行社開立2個以上Ⅰ類賬戶的情況。

(2）賬戶開戶審核情況。各營業(yè)網(wǎng)點按柜臺數(shù)量配備好落實賬戶實名制所需的相關(guān)設(shè)備，并按規(guī)定開展賬戶身份信息核查核實工作，除系統(tǒng)核查外，采取其他措施，如上門核實、面簽、到相關(guān)身份證明文件發(fā)證單位核實，或其他輔助措施等，保留相關(guān)證件的復印件；按要求審核客戶開戶證明文件的真實性、完整性和合規(guī)性，開戶申請人與身份證明文件所屬人的一致性，以及開戶申請人的真實開戶意愿等；對異地客戶履行了“了解你的客戶”義務(wù)，要求其出具輔助證明文件；與單位客戶簽訂單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)；單位賬戶預(yù)留銀行印鑒卡的管理按規(guī)定嚴格執(zhí)行；代理開戶符合要求，沒有存在違規(guī)代理開戶的情形；同業(yè)賬戶開戶單位具備開戶資格，沒有存在違規(guī)開立同業(yè)賬戶情況。

5（3）賬戶報備情況。我行按規(guī)定將單位核準類存款賬戶報送當?shù)厝嗣胥y行核準，變更、撤銷核準類存款賬戶及時報送人民銀行，將單位和個人銀行結(jié)算賬戶按規(guī)定報送賬戶管理系統(tǒng)備案。

3.賬戶使用管理情況。我行沒有違反規(guī)定為存款人辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶沒有未經(jīng)人民銀行批準，提取現(xiàn)金的現(xiàn)象，臨時存款賬戶沒有逾期使用，沒有違規(guī)有將單位資金轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶存儲的現(xiàn)象，并按制度要求進行了對賬。

4.賬戶清理情況。我行對省聯(lián)社下發(fā)的清理核實存量不合規(guī)身份信息賬戶工作作出了安排，有專人負責，按省聯(lián)社相關(guān)的文件要求正在開展了相關(guān)核實工作。

（四）反洗錢工作

1.中國人民銀行下發(fā)的《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報送管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕3號，簡稱“3號令”）落實情況。對于人民銀行新下發(fā)的規(guī)章制度和要求我行都遵照執(zhí)行，對反洗錢工作報告和日常工作信息及時報送；內(nèi)控制度體系全面覆蓋法律法規(guī)和監(jiān)管要求涉及的反洗錢各方面義務(wù)，各項反洗錢內(nèi)控措施符合法規(guī)要求，并及時向當?shù)厝诵袌髠洹?/p>

2.反洗錢人員培訓及宣傳。我行將反洗錢培訓納入年初6 工作計劃，反洗錢人員基本上符合崗位任職標準，上崗前通過反洗錢培訓和考核，絕大部分人員都取得反洗錢從業(yè)資格證書。按時開展各類宣傳活動，并及時報送計劃、總結(jié)等資料。

3.客戶身份識別和風險識別。我行初次身份識別對客戶進行身份核查，與賬戶核對；按規(guī)定采取客戶身份持續(xù)性識別措施，及時更新客戶資料；對洗錢風險業(yè)務(wù)、產(chǎn)品和創(chuàng)新型交易工具的主要風險環(huán)節(jié)采取詳細和有針對性的防范措施。

4.行內(nèi)監(jiān)督檢查與整改。年內(nèi)稽核部門計劃對轄區(qū)各營業(yè)機構(gòu)開展反洗錢工作的內(nèi)部審計、專項檢查或者自查，且覆蓋面達100%；對發(fā)現(xiàn)的問題要及時完整報告相關(guān)領(lǐng)導；及時、有效地對反洗錢內(nèi)、外部監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)問題或隱患跟蹤整改到位。

二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及原因分析：

通于自查我行發(fā)現(xiàn)，個別網(wǎng)點對人民銀行、省聯(lián)社下發(fā)的制度與文件學習不深入，缺乏制度執(zhí)行的自覺性，存在如下一些問題：

（一）前臺操作管理

個別網(wǎng)點辦理掛失手續(xù)不完善，如*****(二）現(xiàn)金管理

1、個別網(wǎng)點沒有嚴格執(zhí)行按月上繳假幣的規(guī)定，如** 7 支行2017年3月以來收繳的假幣4480元沒有按月上繳至營業(yè)部

2、個別網(wǎng)點兌換殘缺污損人民幣時沒有按規(guī)定加蓋“全額”或“半額”印章。

（三）賬戶管理

個人結(jié)算賬戶在人民銀行賬戶管理系統(tǒng)中備案欠完整，沒有達到100%，個別網(wǎng)點的單位結(jié)算賬戶沒有簽訂賬戶管理協(xié)議。

（四）反洗錢

自查中發(fā)現(xiàn)，還有部分新招員工沒有獲得《反洗錢崗位準入培訓證書》。

三、整改措施及處理情況

對于在本次自查中發(fā)現(xiàn)的問題，我行領(lǐng)導高度重視，制訂了相關(guān)整改措施：

一、加大業(yè)務(wù)培訓力度，要求各營業(yè)網(wǎng)點在“每周一學”當中，組織全體柜員認真學習人民銀行和省聯(lián)社下發(fā)的各項規(guī)章制度，在全行形成一種按章操作的良好氛圍。

二、對存在的問題責令各網(wǎng)點相關(guān)責任人認真進行整改，杜絕類似問題再次發(fā)生。

**農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司

2017年11月10日

第二篇：商業(yè)銀行運營管理問題

商業(yè)銀行運營管理問題

商業(yè)銀行運營管理體系建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，要打破原有的管理模式，涉及對部門管理邊界重新界定、操作系統(tǒng)進行適應(yīng)性優(yōu)化等方方面面的工作。采取的路徑大致可歸納為：業(yè)務(wù)的后臺工廠化和集約化處理、流程的優(yōu)化和再造以及風險的專業(yè)化和集中化管控。

運營管理因適應(yīng)工業(yè)企業(yè)大規(guī)模生產(chǎn)的需要而產(chǎn)生。運營管理是企業(yè)三大主要職能(財務(wù)、運營、營銷)之一，企業(yè)通過運營管理把投入轉(zhuǎn)換成產(chǎn)出，出色的運營管理是企業(yè)生存發(fā)展的關(guān)鍵。同工業(yè)企業(yè)運營管理一脈相承，商業(yè)銀行運營管理涵蓋了為客戶提供金融服務(wù)、為股東創(chuàng)造財富、為自身穩(wěn)健經(jīng)營防范風險的全部過程。銀行通過運營管理來完成各種經(jīng)營要素、經(jīng)營項目的排列組合，以確保經(jīng)營目標的實現(xiàn)。

20世紀80年代，西方國家的商業(yè)銀行在充分借鑒工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)管理創(chuàng)新成果的基礎(chǔ)之上，率先在銀行業(yè)興起一輪業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型浪潮，其中一項重要內(nèi)容就是運營管理體系建設(shè)。他們普遍采取前后臺相互分離、相互制約，后臺集中運作和管理的方式，通過后臺完成主要的業(yè)務(wù)處理。而信息技術(shù)的迅猛發(fā)展和廣泛應(yīng)用，為這種轉(zhuǎn)變提供了堅實的技術(shù)實現(xiàn)條件。全球主要銀行普遍在運

營管理領(lǐng)域引入工業(yè)化作業(yè)方式，采取全球或區(qū)域共享的后臺中心集中作業(yè)的模式，實行前后臺分離、業(yè)務(wù)分段集中處理和端對端貫通操作的方式，在總行或區(qū)域后臺中心完成主要的業(yè)務(wù)處理，形成“中心化作業(yè)，工業(yè)化管理”的集約運營模式。

目前，國內(nèi)銀行運營管理體系還存在一些問題。首先，運營體系不能適應(yīng)銀行總體戰(zhàn)略的要求。目前，我國各大商業(yè)銀行的總體戰(zhàn)略目標都期望在未來躋身國際知名或世界一流的現(xiàn)代商業(yè)銀行，要實現(xiàn)這樣的目標，不僅要能有效消除一切內(nèi)部不增值或負價值的活動環(huán)節(jié)，改善運營效率，還要能主動為銀行創(chuàng)造競爭優(yōu)勢。

其次，運營模式無法有效滿足客戶差異化需求。在產(chǎn)品日趨同質(zhì)化的金融市場上，差異化的客戶服務(wù)成為各商業(yè)銀行重點關(guān)注的議題，各大商業(yè)銀行更加珍視客戶關(guān)系，提升客戶滿意度，但傳統(tǒng)的“網(wǎng)點全流程、柜員全功能”營運模式，與“以客戶為中心”的要求有一定差距。

再次，運營能力難以適應(yīng)日益豐富的金融產(chǎn)品服務(wù)需要。目前，金融市場新產(chǎn)品增長迅猛，其交易規(guī)模、交易渠道和處理方式等都大大增加了銀行運營的復雜度。與此同時，市場需求也從基本的流動性、安全性向信息化、便利化、時效性和高效性等進行全方位轉(zhuǎn)化。這些都需要銀行具備高效、快捷、安全的運營能力。

最后，運營作業(yè)不能有效釋放營業(yè)網(wǎng)點的價值。網(wǎng)點作為最昂貴的渠道，應(yīng)成為銀行的產(chǎn)品銷售中心。但當前國內(nèi)大型商業(yè)銀行受傳統(tǒng)業(yè)務(wù)流程制約，營業(yè)網(wǎng)點仍把精力主要放在低附加值業(yè)務(wù)及低價值業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)上。因此，要想使最昂貴的渠道轉(zhuǎn)化為最有價值的渠道，只有通過運營改革，精簡網(wǎng)點業(yè)務(wù)流程，有效消除或減少低價值活動，網(wǎng)點才能真正實現(xiàn)轉(zhuǎn)型。

商業(yè)銀行運營管理體系建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，要打破原有的管理模式，涉及對部門管理邊界重新界定、操作系統(tǒng)進行適應(yīng)性優(yōu)化等方方面面的工作。要從總行到分、支行逐級建立運營管理部門，搭建起運營管理工作的組織架構(gòu)，借助強有力的技術(shù)支持，對全行業(yè)務(wù)流程、作業(yè)模式和相關(guān)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)進行全面整合與再造，建立若干強大的后臺支持中心，逐步實現(xiàn)業(yè)務(wù)集中處理。創(chuàng)新運營操作風險管理模式，建立技術(shù)先進、內(nèi)控嚴密、運作高效、響應(yīng)及時的運營操作體系、服務(wù)體系和管理體系。現(xiàn)代商業(yè)銀行運營管理的發(fā)展趨勢是建立中心化、工業(yè)化的運營支持格局，通過提升運營管理水平來提高核心競爭力。采取的路徑大致可歸納為：業(yè)務(wù)的后臺工廠化和集約化處理、流程的優(yōu)化和再造以及風險的專業(yè)化和集中化管控。

第三篇：商業(yè)銀行自助設(shè)備運營管理對策

商業(yè)銀行自助設(shè)備運營管理對策

摘要：隨著金融電子化在全國銀行范圍內(nèi)推廣，以ATM機為代表的自助銀行業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行總體業(yè)務(wù)中占比越來越重。為了在市場競爭中取得先機、提升金融服務(wù)水平，國內(nèi)各商業(yè)銀行都陸續(xù)擴大了對自助設(shè)備的資金投入。對自助設(shè)備加強運營管理，如何提高自助設(shè)備運行效率和服務(wù)質(zhì)量，本文就商業(yè)銀行自助設(shè)備運營管理進行了探討。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；自助設(shè)備；運營管理

隨著商業(yè)銀行自助設(shè)備功能的日益完善，通過自助設(shè)備完成交易的客戶數(shù)量越來越多，廣大客戶越來越習慣于自助設(shè)備帶來的便利服務(wù)。商業(yè)銀行在實際工作中將自助設(shè)備運營管理作為銀行工作的一項重要任務(wù)，但在自助設(shè)備運營管理過程中尚存在實際交易效果與客戶需求存在差距。下面就商業(yè)銀行自助設(shè)備運營管理提出如下幾個對策：

（一）進行科學的網(wǎng)點選址規(guī)劃及決策

商業(yè)銀行可在加強自助設(shè)備渠道建設(shè)的基礎(chǔ)上采用更科學合理的管理制度為指導，建立起“有目標、有計劃、有跟蹤、有評價”的全方位閉環(huán)管理系統(tǒng)。針對商業(yè)銀行自助設(shè)備網(wǎng)點布局不合理等問題，銀行應(yīng)在網(wǎng)點布局方面探索更合理的方式，通過擴大自助設(shè)備網(wǎng)點覆蓋面，逐步加強自助設(shè)備網(wǎng)點建設(shè)，在杜絕“先鋪設(shè)后治理”等不良現(xiàn)象的同時，對自助設(shè)備網(wǎng)點布局進行更科學的決策。

（二）規(guī)范操作流程以提高運營效率

堅持自助設(shè)備業(yè)務(wù)在經(jīng)營過程中時刻遵守精細操作原則。對比銀行業(yè)務(wù)傳統(tǒng)的粗放式經(jīng)營模式，精細化管理以注重細節(jié)為特點，本著以最少的資源投入獲取最高的生產(chǎn)回報的宗旨，對運營過程中每個環(huán)節(jié)進行細化。針對自助設(shè)備運營管理流程，銀行應(yīng)及時進行改進和優(yōu)化，使運營管理過程得以優(yōu)化。

（三）加強風險監(jiān)控識別能力

有效防范和規(guī)避不可避免的出現(xiàn)在操作風險和技術(shù)風險的經(jīng)營和管理，是當前亟待解決的重要問題。通過資源配置和業(yè)務(wù)外包，銀行通過合作的方式實現(xiàn)了向合作伙伴轉(zhuǎn)移風險的目的，也增強了對外部環(huán)境的適應(yīng)能力，從而進一步降低風險。同時該商業(yè)銀行應(yīng)加強自身的風險識別能力，做到及時防范，規(guī)避風險，使運行管理更加有效。

（四）進行科學的成本與效益分析

從成本角度看，商業(yè)銀行自助設(shè)備成本主要由兩方面構(gòu)成：一是投資成本，另一類是運營維護成本。自助設(shè)備的收入主要分為交易費用收入和銀行間的手續(xù)費收入這兩個部分。從自助設(shè)備創(chuàng)造的無形價值的角度出發(fā)，效益也包括服務(wù)和品牌。作為客戶服務(wù)的渠道之一，自助設(shè)備發(fā)揮了拓寬服務(wù)時間和空間的作用，提高了服務(wù)效率，提升了品牌價值。雖然這些無形價值難以量化，但在評價效益時也應(yīng)考慮，否則有失偏頗。

（五）積極完善創(chuàng)新自助設(shè)備服務(wù)功能

自助設(shè)備的投放地點一般都是人流量較大的公共場所，已經(jīng)成為銀行和客戶之間最普遍的交流方式。而且，帶有銀行標志的自助設(shè)備能夠從無形中宣傳銀行，為銀行打廣告，培養(yǎng)了潛在客戶。銀行也可以與居委會、管委會等合作，做到自助設(shè)備進社區(qū)，滿足社區(qū)居民的日常需要。社區(qū)的自助設(shè)備可以開發(fā)更多便民功能，如售票、出票、醫(yī)院掛號等，真正做到便民利民，這樣能迅速擴大客戶群，凸顯銀行的競爭優(yōu)勢，為銀行帶來額外收益。

第四篇：農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)會計檢查輔導工作制度

農(nóng)村商業(yè)銀行財務(wù)會計檢查輔導工作制度

167號（5月26日）

第一章 總 則

第一條 為完善農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司（以下簡稱本行）財會工作內(nèi)部監(jiān)督制約機制，加大財務(wù)會計工作檢查監(jiān)督力度，建立良好的財會工作秩序，提高會計工作質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司會計基本制度》等法規(guī)、制度及有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條 檢查輔導人員應(yīng)當堅持原則、實事求是、客觀公正 地開展檢查輔導工作，做到公平、公正、規(guī)范。

第三條 檢查輔導的工作任務(wù)應(yīng)做到及時發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題，不斷提高財會管理水平，確保財會工作的真實、準確、合規(guī)、合法。

第二章 工作內(nèi)容

第四條 對照本行的財務(wù)會計工作評價等級管理辦法及規(guī)范化操作規(guī)程，檢查監(jiān)督各項財會日常工作情況。

第五條 檢查會計、出納基本制度和業(yè)務(wù)操作規(guī)程執(zhí)行情況，督促財會人員按章辦事，規(guī)范操作。

第六條 檢查監(jiān)督各項財務(wù)制度、辦法、法規(guī)貫徹落實情況，審查財務(wù)收支。

第七條 檢查結(jié)算紀律、結(jié)算辦法及《中華人民共和國票據(jù)法》貫徹執(zhí)行情況。

第八條 檢查監(jiān)督內(nèi)控制度執(zhí)行及管理工作。第九條 檢查會計工作管理情況，會計主管坐班工作日志、內(nèi)部勞動組合、崗位責任制的建立和落實情況。

第十條 檢查監(jiān)督重要空白憑證管理是否嚴密；內(nèi)部崗位相互制約制度是否貫徹執(zhí)行。

第十一條 檢查會計檔案管理情況及各種登記簿的建立和記載情況。

第十二條 廣泛開展會計輔導工作，促進財會人員整體素質(zhì)的提高?？偨Y(jié)財會工作的經(jīng)驗、教訓，推廣先進經(jīng)驗，糾正違規(guī)事項，實現(xiàn)操作規(guī)范化。

第三章

工作職責

第十三條 檢查輔導員根據(jù)工作需要或上級布置對所轄機 構(gòu)、所屬單位的財務(wù)、會計工作進行全面的（每季一次）或?qū)ｍ椀谋O(jiān)督、檢查、輔導。

第十四條 對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要下達整改通知限期糾正，并監(jiān)督整改執(zhí)行情況，對不執(zhí)行整改要求的提請有關(guān)領(lǐng)導，進行嚴肅查處。

對嚴重違反國家財經(jīng)制度、金融法規(guī)的單位和有關(guān)責任人，有權(quán)向有關(guān)部門提出處理意見，并監(jiān)督執(zhí)行。

第十五條 建立檢查輔導員工作責任制，檢查輔導員應(yīng)對轄屬單位財會工作質(zhì)量負有相應(yīng)的連帶責任。

第十六條

檢查輔導員要建立轄內(nèi)財會工作管理、業(yè)務(wù)培訓、崗位定級、技術(shù)比賽和各項制度執(zhí)行情況的檔案。

第四章

檢查輔導報告

第十七條 為實現(xiàn)財會檢查輔導工作的制度化、規(guī)范化、程序化，財會檢查輔導員對所屬機構(gòu)進行常規(guī)性的檢查輔導，以及配合一定時期的中心工作開展的專項檢查輔導工作，要建立健全檢查輔導工作報告制度。

第十八條 報告內(nèi)容:(一)常規(guī)性檢查輔導

財會檢查輔導工作的主要情況，包括開展檢查輔導的情況，檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題，所采取的整改措施，以及各級財會人員在財務(wù)管理、會計核算等方面的經(jīng)驗。

(二)專題檢查輔導

圍繞一定時期上級下達的中心任務(wù)開展檢查輔導工作，并按布置的要求收集資料、數(shù)據(jù)，反映情況。

第十九條 報告要求

（一）檢查輔導員要每季對轄屬單位進行一次常規(guī)性檢查輔導，上報檢查輔導報告，作為會計工作規(guī)范化實施辦法驗收的基礎(chǔ)檔案和重要依據(jù)。

(二)根據(jù)上級的布置，在規(guī)定時間內(nèi)完成中心工作或?qū)ｍ棛z查輔導，除填制有關(guān)報表外，還應(yīng)報有關(guān)情況、原因以及措施的專題報告。

(三)檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題，應(yīng)隨時上報。

第二十條 報告時間

（一）常規(guī)性檢查輔導報告每季上報一次。

（二）專題檢查輔導報告按規(guī)定時間上報。

第五章 管理考核

第二十一條

加強對財會檢查輔導員的思想政治、業(yè)務(wù)技術(shù)的教育培訓，定期檢查、考核檢查輔導員的工作情況。

第二十二條

對檢查輔導員提出的正確意見和建議要采取有效措施給予積極支持；幫助解決工作中的實際困難，充分發(fā)揮檢查輔導工作的職能作用；對堅持原則，按規(guī)章制度辦事而遇到打擊報復的檢查輔導人員，主管部門要全力支持其正當行為，保護其合法權(quán)益，為檢查輔導員開展工作創(chuàng)造一個良好的環(huán)境。

第二十三條

對忠于職守，廉潔奉公，堅持原則，檢查輔導工作成績顯著的人員，給予表揚和獎勵；對發(fā)現(xiàn)重大經(jīng)濟問題并挽回經(jīng)濟損失的檢查輔導人員應(yīng)給予晉級、獎勵。

第二十四條

對在財會檢查輔導工作中濫用職權(quán)，徇私舞弊、玩忽職守的單位和個人根據(jù)有關(guān)規(guī)定進行處罰。凡經(jīng)全面輔導后，發(fā)現(xiàn)輔導期間因輔導工作不按要求進行而未能發(fā)現(xiàn)的差錯或事故，將根據(jù)具體情況追究財務(wù)會計檢查輔導員的連帶責任。

第六章 附 則

第二十五條

本制度由總行負責解釋和修訂。第二十六條

本制度自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：農(nóng)村商業(yè)銀行服務(wù)管理工作總結(jié)

繼承傳統(tǒng)服務(wù)思想

發(fā)揚團隊服務(wù)精神 樹立新型服務(wù)理念

爭創(chuàng)一流服務(wù)品牌

--------農(nóng)村商業(yè)銀行XXX支行服務(wù)管理工作總結(jié)

農(nóng)村商業(yè)銀行XXX支行，前身為XXX農(nóng)村信用合作社，成立于XXX年，2002年按照縣委政府撤鄉(xiāng)并鎮(zhèn)計劃的實施，更名XXXXX信用合作社，2006年按照全縣農(nóng)村信用社實行一級法人要求，又更名為XXXXX信用社，2011年經(jīng)銀監(jiān)會批準成立農(nóng)村商業(yè)銀行XXX支行，下轄3個二級支行，共有在崗職工37人，年齡最大的45歲，最小的22歲，平均年齡29歲，大專以上學歷35人，占到職工總數(shù)的94%。是一個綜合素質(zhì)高、充滿青春活力，團結(jié)上進的年輕集體。曾被省聯(lián)社授予“先進基層黨組織”、“文明規(guī)范服務(wù)50佳示范單位”、“文明規(guī)范服務(wù)示范單位”；省聯(lián)社XXX辦事處授予“先進集體”，“文明規(guī)范服務(wù)50佳示范單位”；XXX文明辦授予“市級文明和諧單位”、“市級服務(wù)窗口”；XXX縣委政府授予“文明和諧單位”；XXXX農(nóng)商行多次授予“先進集體”等殊榮。

近年來，我支行積極響應(yīng)省聯(lián)社XXXX辦事處開展的“文明規(guī)范服務(wù)示范單位評選”活動要求，認真貫徹落實活動方案部署，不斷加強誠信自律建設(shè)，努力塑造文明規(guī)范服務(wù)形象，踴躍參與，積極申報，并結(jié)合自身實際開展了自查自糾活動，以全力達到文明規(guī)范服務(wù)標準，更好地展現(xiàn)對外形象，先后兩次獲得省聯(lián)社“文明規(guī)范服務(wù)示范單位”稱號。該支行全體員工對社容社貌工作及網(wǎng)點達標工作高度重視，連續(xù)3年開展社容社貌檢查評比活動，對網(wǎng)點進行徹底清理，重點整治營業(yè)場所、廚房、宿舍衛(wèi)生，消除衛(wèi)生死角，形成了網(wǎng)點日值日、周清掃、月檢查制度，完善了服務(wù)標識和櫥窗標識，購置了資料架和宣傳牌，便民設(shè)施配備齊全，設(shè)置了一米線、填單臺、排號設(shè)備，VIP客戶室，營業(yè)期間2名大堂經(jīng)理幫助和引導客戶，保安人員行為規(guī)范、按時在崗，網(wǎng)點環(huán)境更是干凈整潔、標識醒目、分區(qū)合理，分別設(shè)有現(xiàn)金窗口10個、非現(xiàn)金窗口6個（包括二級支行），自助設(shè)備2臺，人員配備做到了合理有序，其中：綜合柜員24人；理財人員1人，且持有理財規(guī)劃師證書；客戶經(jīng)理6人，均做到持證上崗?？梢哉f，該支行不僅在硬件建設(shè)上做到了外觀標識和網(wǎng)點內(nèi)環(huán)境的統(tǒng)一，而且在軟件建設(shè)上也對外展示出良好的形象。這些措施的全面實施，大力助推了各項業(yè)務(wù)的長足發(fā)展,贏得了廣大客戶的信賴和認可，為各項經(jīng)營指標任務(wù)的順利完成打下了良好的基礎(chǔ)。截至2014年末，各項存款余額XXXX萬元，較年初增加XXXX萬元，完成總行下達任務(wù)XXXX萬元的XXX%；各項貸款XXXXX萬元，較年初凈投放XXXX萬元；各項收入XXXX萬元；表內(nèi)無不良貸款，近三年內(nèi)沒有受到上級對貸款業(yè)務(wù)的相關(guān)處罰。

取得上述成績，得益于我支行五項措施的穩(wěn)步實施：

一、加強隊伍建設(shè)，強化組織領(lǐng)導，提高服務(wù)水平。 我支行全體員工，團結(jié)奮斗，開拓創(chuàng)新，促進了自身業(yè)務(wù)的發(fā)展，為當?shù)厝嗣裉峁┝藘?yōu)質(zhì)高效的金融服務(wù)。在思想上，我們 從嚴要求自己，提高拒腐防變的能力。積極開展各項競賽活動，并以此精神為指導，融匯到實際工作中去，規(guī)范自身的思想行為，樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀。在工作上，我們堅持集體議事制度，充分發(fā)揚民主和團結(jié)協(xié)作精神，每月定期召開全體職工會議，加強內(nèi)部溝通和團結(jié)，既提高了辦事的透明度，又保證了經(jīng)營決策的科學性和正確性。

把文明規(guī)范服務(wù)納入工作的總體規(guī)劃，與各項業(yè)務(wù)工作同部署、同檢查、同落實、同總結(jié)、同評比、同考核、同獎罰，并做到了“四個不動搖”，即在金融改革時期，抓文明規(guī)范服務(wù)的方向不動搖；在業(yè)務(wù)經(jīng)營任務(wù)繁重時，抓文明規(guī)范服務(wù)的力度不動搖；在人事調(diào)整變動時，抓文明規(guī)范服務(wù)的目標不動搖；在取得成績或遇到困難時，抓文明規(guī)范服務(wù)的決心不動搖。從而使文明規(guī)范服務(wù)有組織、有計劃、有檢查、有落實、有總結(jié)，確保了文明規(guī)范服務(wù)的有效開展。

二、健全規(guī)章制度，找準市場定位，實行科學管理。先后細化和完善了目標管理、財務(wù)會計、信貸管理、業(yè)務(wù)操作、計算機管理、內(nèi)部控制、安全保衛(wèi)、文明規(guī)范服務(wù)等一系列內(nèi)部管理制度及崗位責任制。堅持“有章必循、違章必究、處罰必嚴”的管理原則，增強風險防范意識，做好“三防一保”工作，逐級落實責任制，防患于未然。

三、改善服務(wù)硬件，完善服務(wù)功能，優(yōu)化文明服務(wù)。對所轄網(wǎng)點進行了裝潢裝修，配上了各種方便群眾的設(shè)施，在營業(yè)大廳內(nèi)安裝空調(diào)、飲水機、精美日歷、電子鐘及利率一覽表，擺放舒適的臺凳，張貼業(yè)務(wù)宣傳資料。形成了適應(yīng)客戶多元化金融服務(wù)需求營業(yè)格局，既改善了網(wǎng)點營業(yè)環(huán)境，又使客戶得到更為人性化的溫馨服務(wù)體驗，成為我支行向社會各界展示大社風范的一道靚麗的風景。

服務(wù)窗口的電子綜合化為客戶提供了更快捷、更準確的服務(wù)，也對營業(yè)人員的素質(zhì)和技能提出了更高的要求。我支行始終堅持“一手抓業(yè)務(wù)培訓，一手抓職業(yè)道德教育”，一方面定期進行業(yè)務(wù)培訓，定期考核，全面提高員工的綜合技能素質(zhì)；另一方面，通過學習先進事跡，分析典型案例，對員工進行職業(yè)道德教育，大樹勤奮向上、遵紀守法、盡忠職守的正氣，狠剎不求上進、只求索取、不講奉獻的歪風，保持員工隊伍的純潔性。

四、提倡全員營銷，深挖資金來源，促進業(yè)務(wù)發(fā)展。近年來，我支行積極提倡全員營銷，并制定了具體的目標，在班子成員的帶動和感召下，全體員工也各自發(fā)揮了高度的積極性和自主性，采取多種措施，留住客戶、挖掘客戶。正是靠著全體員工的團結(jié)努力、積極進取、多方捕捉市場信息、全力以赴抓存款的這股干勁，近兩年來，實現(xiàn)了年均存款增長近億元、利息收入突破XXXX萬元的輝煌業(yè)績。各項經(jīng)營成果走在全縣前列。

五、服務(wù)城鄉(xiāng)居民，力扶民營企業(yè)，支持地方建設(shè)。

我支行始終堅持服務(wù)“三農(nóng)”、服務(wù)地方經(jīng)濟的辦社宗旨，充分發(fā)揮聯(lián)系農(nóng)民金融紐帶和農(nóng)村金融主力軍的作用。不斷加大 支農(nóng)信貸投放力度，近兩年累計發(fā)放支農(nóng)貸款XXXX億元，有力地促進了農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增產(chǎn)和地方經(jīng)濟的發(fā)展。一是全面推廣農(nóng)戶小額信用貸款。把推廣農(nóng)戶小額信用貸款作為切實解決農(nóng)民貸款難的重要舉措。二是支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。特別是對規(guī)模農(nóng)業(yè)、特色產(chǎn)業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)業(yè)的支持，為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整做出了積極貢獻，扶持了一大批民營企業(yè)，有的還成了中小企業(yè)的佼佼者和財政納稅大戶。近兩年，累計投放貸款XX億元，這些資金的投入為地方企業(yè)、個體經(jīng)濟注入了強勁的動力和活力，有力地拉動縣域經(jīng)濟的快速發(fā)展。

六、重視教育學習，關(guān)心員工生活，豐富企業(yè)文化。先后開展了多項學教活動，積極開展各種知識競賽、勞動競賽，全社上下形成了“學先進、比先進、爭當先進”的工作熱潮。同時，加大業(yè)務(wù)培訓力度，近兩年來，組織各類專業(yè)培訓10多次。同時，鼓勵職工個人自學與崗位成才相結(jié)合。為員工營造了良好的學習氛圍，掀起一個接一個的學習熱潮。全社至今仍有10多人正在參加各類成人學習。通過學習培訓，廣大員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)得到明顯增強。

總之，服務(wù)是永恒的，是永無止境的，正所謂“服務(wù)是產(chǎn)品的延深，服務(wù)是品牌的保障”。在今后的工作中，我支行要以規(guī)范服務(wù)為起點，繼承傳統(tǒng)服務(wù)思想，樹立新型服務(wù)理念.XXXXXXXXXXXXX 5