第一篇：什么是出口信貸

什么是出口信貸

出口國為了支持本國產(chǎn)品的出口，增強國際競爭力，在政府的支持下，由本國專業(yè)銀行或商業(yè)銀行向本國出口商或外國進口商（或銀行）提供較市場利率略低的貸款，以解決買方支付進口商品資金的需要。根據(jù)貸款對象，出口信貸可以分為買方信貸和賣方信貸。

國際貿(mào)易中，賣方同意買方在收到貨物后可以不立即支付全部貨款，而在規(guī)定期限內(nèi)付訖由出口方提供的信貸。為獎勵出口的一種措施。通常將1～5年期限的出口信貸列為中期，將5年以上者列為長期。中、長期出口信貸大多用于金額大、生產(chǎn)周期長的資本貨物，主要包括機器、船舶、飛機、成套設備等。出口國官方機構、商業(yè)銀行為支持本國出口向本國出口商提供的信貸不屬于國際出口信貸范圍。

在國際貿(mào)易中的作用 出口信貸是壟斷資本爭奪市場、擴大出口的一種手段。第二次世界大戰(zhàn)后，出口信貸發(fā)展迅速。70年代初，主要資本主義國家提供的出口信貸約為110億美元，到70年代末已增至320億美元以上。其產(chǎn)品的國際貿(mào)易額增長得也最為迅速。例如，1955～1971年國際貿(mào)易總額約增長2倍，而機器設備的貿(mào)易則增長34倍以上。生產(chǎn)和貿(mào)易的迅速增長，要求資金融通規(guī)模也相應擴大，而市場問題的尖銳化更促使主要資本主義國家加緊利用出口信貸來提高自己的競爭能力。機器設備的國際貿(mào)易，除了在發(fā)達資本主義國家之間有了很大增長外，發(fā)展中國家以及前蘇聯(lián)、東歐國家也是機器設備的大買主，它們也都有增加利用出口信貸的需要。因此出口信貸在戰(zhàn)后國際貿(mào)易中的作用大為提高。

出口信貸的方式 主要有以下幾種方式。

賣方信貸由出口商向國外進口商提供的一種延期付款的信貸方式。一般做法是在簽訂出口合同后，進口方支付5％～10％的定金，在分批交貨、驗收和保證期滿時再分期付給10％～15％的貨款，其余的75％～85％的貨款，則由出口廠商在設備制造或交貨期間向出口方銀行取得中、長期貸款，以便周轉(zhuǎn)。在進口商按合同規(guī)定的延期付款時間付訖余款和利息時，出口廠商再向出口方銀行償還所借款項和應付的利息。所以，賣方信貸實際上是出口廠商由出口方銀行取得中、長期貸款后，再向進口方提供的一種商業(yè)信用。

買方信貸 出口方銀行直接向進口商提供的貸款，而出口商與進口商所簽訂的成交合同中則規(guī)定為即期付款方式。出口方銀行根據(jù)合同規(guī)定，憑出口商提供的交貨單據(jù)，將貨款付給出口商。同時記入進口商償款帳戶內(nèi)，然后由進口方按照與銀行訂立的交款時間，陸續(xù)將所借款項償還出口方銀行，并付給利息。所以，買方信貸實際上是一種銀行信用。

買賣雙方銀行間信貸買方信貸的另一種形式，即由出口方銀行向進口方銀行提供信貸，以便進口方得以用現(xiàn)匯償付進口的機械設備的貨款。進口方銀行可以按照進口商原計劃延期付款的時間陸續(xù)向出口方銀行歸還貸款，也可以按照雙方銀行另行商定的還款辦法辦理。至于進口商對進口方銀行的債務，則由它們在國內(nèi)直接結(jié)算清償。

無論是賣方信貸還是買方信貸，其信用的實際代價通常并不僅僅限于合同中所規(guī)定的利息一項，還包括出口信貸保險費和辦理信貸的各種手續(xù)費用、管理費用等。

買單信貸 50年代產(chǎn)生于西歐，60年代獲得較大發(fā)展的出口信貸業(yè)務，音譯為福費廷（ferfaiting)，即買單信貸。其基本含義是權利的轉(zhuǎn)讓。它是出口商把經(jīng)進口商承兌的、期限為3～5年左右的遠期匯票無追索權地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。在付款承諾書上通常要有無條件的、不可撤銷的、可以轉(zhuǎn)讓的銀行擔保。在這項業(yè)務中承擔最終風險的是擔保銀行，通常采用固定利率，一般是每半年償還一部分，使用西歐的主要貨幣。

出口信貸保險指在國際貿(mào)易中，按中、長期信貸方式成交后，如果買方不能按期付款，由出口國有關的承保機構負責賠償。這是壟斷資本利用國家機器轉(zhuǎn)嫁風險，并加強爭奪國外市場的一項重要措施。通常商業(yè)性風險由私營金融機構承保，而非商業(yè)性風險，例如由于戰(zhàn)爭、政治**、政府法令變更等原因而不能付款的風險，則由官方機構承保。但也有些國家將上述兩類風險均歸政府承保。

主要資本主義國家都有類似的機構從事這項業(yè)務，為壟斷資本的利益服務。例如，英國政府設有出口信貸擔保局，日本官方有輸出入銀行。美國政府的進出口銀行除向國外購買者提供出口信貸外，也對美國出口商提供國外購買者的信貸給予擔保。

出口信貸中的斗爭與協(xié)定 各國壟斷資本以政府為后盾，競相提供優(yōu)惠的信貸，主要是降低貸款利率和延長償還期限，以擴大資本貨物的出口。劇烈的競爭往往使各自的利益都受到影響，因而彼此在一定的條件下達成某種妥協(xié)，成立有關的國際組織。

伯爾尼聯(lián)盟 1934年西方各國的一些辦理信貸保險機構，在瑞士伯爾尼組成的信貸及投資保險國際聯(lián)盟的簡稱。它的任務是研究出口信貸保險技術，近年來集中于制定信貸保險的共同政策。截至1982年有28個國家和地區(qū)的有關組織參加，包括1919年英國成立的出口信貸擔保局、1934年美國成立的進出口銀行、1946年法國成立的外貿(mào)保險公司以及1977年意大利成立的出口信貸保險部等。

出口信貸君子協(xié)定 1975年，在美、英、法、聯(lián)邦德國、日本、意大利6國首腦會議上，就出口信貸問題達成一個“君子協(xié)定”，協(xié)調(diào)各國出口信貸的利率、額度和貸款期限。具體規(guī)定是把借款國家分為富裕國家、中等收入國家和貧窮國家3類。人均國民生產(chǎn)總值在3000美元以上的富國，還款期2～5年的借款最低利 率為7.75％，5～8年的為8％；人均國民生產(chǎn)總值在1000～3000美元的中等收入國家，還款期2～5年的利率為7.25％，5～8年的為7.75％；人均國民生產(chǎn)總值1000美元以下的國家，還款期2～5年的利率為7.25％，5～8年及8～10年的均為7.5％。

這個協(xié)定的原則，后來為擁有24個成員國的經(jīng)濟合作與發(fā)展組織所接受，并在1978年對官方支持的出口信貸制訂了一個指導原則，對貸款的商品種類、利率、還款期、每個合同的支付現(xiàn)款金額及其他信貸條件作了規(guī)定。后經(jīng)幾次修改，1982年11月16日起重新予以調(diào)整，有效期至1983年5月1日。

1983年10月，對“君子協(xié)定”再次作了修訂，以后每年1月和7月，根據(jù)美元、英鎊、聯(lián)邦德國馬克、法國法郎和日元面額的政府債券利率變化，自動進行調(diào)整。

出口信貸君子協(xié)定是參加國互相斗爭和妥協(xié)的產(chǎn)物，也是參加國進行競爭時利用的工具。由于協(xié)定不具備法律約束力，各自保留了最后決定權，自協(xié)定簽字之日起，參加國就在利用協(xié)定中的技術性條文進行明爭暗斗，其主要手法是：①使用混合信貸?；旌闲刨J指出口信貸同低息或無息的政府援助貸款混合使用。由于君子協(xié)定只規(guī)定適用于官方支持的商業(yè)出口信貸，對于包括外援成分的并無明確規(guī)定。因此，有些國家就將部分正常的商業(yè)出口信貸轉(zhuǎn)入外援項下，對外提供非常優(yōu)惠的混合信貸。例如，日本就曾大量利用“海外經(jīng)濟協(xié)力基金”向某些發(fā)展中國家提供利率為3.5％、期限20年的出口信貸。1978年夏，英國政府宣布以雙邊援助的5％用于混合信貸。而美國、加拿大卻堅持要禁止政府給予利息補貼。經(jīng)過雙方激烈斗爭，后來在經(jīng)過修改的新君子協(xié)定中規(guī)定了有關混合信貸條款。如1982年5月7日達成的君子協(xié)定中規(guī)定：當政府援助性貸款在混合貸款中所占比重不到20％時，不準使用混合信貸。②對特殊產(chǎn)品提供優(yōu)惠信貸。由于一些出口信貸，例如飛機、船舶、核電站、地面衛(wèi)星、農(nóng)產(chǎn)品等不在君子協(xié)定的管轄范圍之內(nèi)，一些參加國出口這類產(chǎn)品時都競相提供更為優(yōu)惠的條件。例如，英、法、聯(lián)邦德國的制造商以優(yōu)惠的信貸條件分別向美國航空公司出售三星式客機（使用英國的羅爾斯羅伊斯引擎）和“空中公共汽車”，其信貸期限都超過君子協(xié)定的規(guī)定，長達12～15年，對于大型船舶（特別是油輪）和核電站，不少參加國提供15年期限的出口信貸。③利用海外資源開發(fā)基金。許多西方國家為了資助在海外開發(fā)本國所需要的工業(yè)原料和燃料，一般都設有一筆“海外資源開發(fā)基金”。這種資金不屬于商業(yè)信貸，其利率和期限不屬君子協(xié)定的管轄范圍。例如，日本就曾提供利率有時低到3.5％、期限長達25年用來開采礦藏和其他自然資源的開發(fā)資金信貸，隨后此種信貸所開發(fā)的資源一部或全部運往日本。④利用各國貨幣市場利率的差距。由于各主要西方國家的經(jīng)濟、貨幣地位不同，貨幣兌換率和通貨膨脹率懸殊，這就使得各種貨幣的市場利率不一致。同時，任何國際間的利率協(xié)定都會涉及對各種貨幣強弱和利率前景的預測，因此，市場利率與君子協(xié)定規(guī)定的統(tǒng)一最低利率之間必然存在差距。有的國家本國貨幣利率高于外幣的市場利率，就對外提供低于君子協(xié)定規(guī)定利率的出口信貸以提高本國產(chǎn)品出口的競爭性。例如，1976年英國同聯(lián)邦德國競相向蘇聯(lián)出口木醇設備時，英國是以提供低利率的美元貸款為工具，戰(zhàn)勝了聯(lián)邦德國而獲得總金額達3.6億美元的銷售合同。⑤延長出口信貸的期限。美國一直以西歐各國向本國出口商提供低息出口信貸而違反《關稅及貿(mào)易總協(xié)定》為理由，要求西歐各國，特別是法國提高官方出口信貸利率，遭到拒絕。于是美國采用延長美國出口信貸期限，單方面提高利率以迫使西歐各國減少對出口信貸的利息補貼。

第二篇：出口信貸

出口信貸國家擔保制簡介

一國政府設立專門機構，對本國出口商和商業(yè)銀行向國外進口商或銀行提供的延期付款商業(yè)信用或銀行信貸進行擔保，當國外債務人不能按期付款時，由這個專門機構按承保金額給予補償。這是國家用承擔出口風險的方法，鼓勵擴大商品出口和爭奪海外市場的一種措施。出口信貸國家擔保的業(yè)務項目，一般都是商業(yè)保險公司所不承擔的出口風險。主要有兩類：一是政治風險，二是經(jīng)濟風險。前者是由于進口國發(fā)生政變、戰(zhàn)爭以及因特殊原因政府采取禁運、凍結(jié)資金、限制對外支付等政治原因造成的損失。后者是進口商或借款銀行破產(chǎn)無力償還、貨幣貶值或通貨膨脹等原因所造成的損失。承保金額一般為貿(mào)易合同金額的75%至100%。出口信貸國家擔保制是一種國家出面擔保海外風險的保險制度，收取費用一般不高，隨著出口信貸業(yè)務的擴大，國家擔保制也日益加強。英國的出口信貸擔保署，法國的對外貿(mào)易保險公司等都是這種專門機構。

出口信貸國家擔保制的特點

1、擔保的項目具有廣泛性；

2、擔保的金額的不等性；

3、擔保期限與出口信貸的對應性；

4、保險費率低；

5、各國或地區(qū)擔保機構的性質(zhì)具有多樣性。

出口信貸國家擔保制的主要形式

1．對出口廠商的擔保

出口廠商輸出商品時提供的短期信貸或中、長期信貸可向國家擔保機構申請擔保。擔保機構并沒有向出口廠商提供出口信貸，但它可以為出口廠商取得出口信貸提供有利條件。

2．對銀行的直接擔保

一般說來，只要出口國銀行提供了出口信貸，都可以向國家擔保機構申請擔保。這種擔保是擔保機構直接對供款銀行承擔的一種責任。有些國家的擔保待遇很優(yōu)惠。

出口信貸

出口信貸是一種國際信貸方式，它是一國政府為支持和擴大本國大型設備等產(chǎn)品的出口，增強國際競爭力，對出口產(chǎn)品給予利息補貼、提供出口信用保險及信貸擔保，鼓勵本國的銀行或非銀行金融機構對本國的出口商或外國的進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種國

際信貸方式。出口信貸名稱的由來就是因為這種貸款由出口方提供，并且以推動出口為目的。出口信貸分類：

出口信貸可根據(jù)貸款對象的不同分為出口賣方信貸和出口買方信貸。

出口賣方信貸

出口賣方信貸是出口方銀行向本國出口商提供的商業(yè)貸款。出口商（賣方）以此貸款為墊付資金，允許進口商（買方）賒購自己的產(chǎn)品和設備。出口商（賣方）一般將利息等資金成本費用計入出口貨價中，將貸款成本轉(zhuǎn)移給進口商（買方）。

出口賣方信貸的特點和優(yōu)勢

（一）相對于打包放款、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)等貿(mào)易融資方式，出口賣方信貸主要用于解決本國出口商延期付款銷售大型設備或承包國外工程項目所面臨的資金周轉(zhuǎn)困難，是一種中長期貸款，通常貸款金額大，貸款期限長。如中國進出口銀行發(fā)放的出口賣方信貸，根據(jù)項目不同，貸款期限可長達10年。

（二）出口賣方信貸的利率一般比較優(yōu)惠。一國利用政府資金進行利息補貼，可以改善本國出口信貸條件，擴大本國產(chǎn)品的出口，增強本國出口商的國際市場競爭力，進而帶動本國經(jīng)濟增長。所以，出口信貸的利率水平一般低于相同條件下資金貸放市場利率，利差由出口國政府補貼。

（三）出口賣方信貸的發(fā)放與出口信貸保險相結(jié)合。由于出口信貸貸款期限長、金額大，發(fā)放銀行面臨著較大的風險，所以一國政府為了鼓勵本國銀行或其他金融機構發(fā)放出口信貸貸款，一般都設有國家信貸保險機構，對銀行發(fā)放的出口信貸給予擔保，或?qū)Τ隹谏搪男泻贤媾R的商業(yè)風險和國家風險予以承保。在我國主要由中國出口信用保險公司承保此類風險。

出口買方信貸

出口買方信貸是出口國政府支持出口方銀行直接向進口商或進口商銀行提供信貸支持，以供進口商購買技術和設備，并支付有關費用。出口買方信貸一般由出口國出口信用保險機構提供出口買方信貸保險。出口買方信貸主要有兩種形式：一是出口商銀行將貸款發(fā)放給進口商銀行，再由進口商銀行轉(zhuǎn)貸給進口商；二是由出口商銀行直接貸款給進口商，由進口商銀行出具擔保。貸款幣種為美元或經(jīng)銀行同意的其他貨幣。貸款金額不超過貿(mào)易合同金額的80-85%。貸款期限根據(jù)實際情況而定，一般不超過10年。貸款利率參照“經(jīng)濟合作與發(fā)展組織”（OECD）確定的利率水平而定。

出口信貸的信貸方式

賣方信貸

由出口商向國外進口商提供的一種延期付款的信貸方式。一般做法是在簽訂出口合同后，進口方支付5%～10%的定金，在分批交貨、驗收和保證期滿時再分期付給10%～15%的貨款，其余的75%～85%的貨款，則由出口廠商在設備制造或交貨期間向出口方銀行取得中、長期貸款，以便周轉(zhuǎn)。在進口商按合同規(guī)定的延期付款時間付訖余款和利息時，出口廠商再向出口方銀行償還所借款項和應付的利息。所以，賣方信貸實際上是出口廠商由出口方銀行取得中、長期貸款后，再向進口方提供的一種商業(yè)信用。

買方信貸

出口方銀行直接向進口商提供的貸款，而出口商與進口商所簽訂的成交合同中則規(guī)定為即期付款方式。出口方銀行根據(jù)合同規(guī)定，憑出口商提供的交貨單據(jù)，將貨款付給出口商。同時記入進口商償款帳戶內(nèi)，然后由進口方按照與銀行訂立的交款時間，陸續(xù)將所借款項償還出口方銀行，并付給利息。所以，買方信貸實際上是一種銀行信用。

買賣雙方銀行間信貸

買方信貸的另一種形式，即由出口方銀行向進口方銀行提供信貸，以便進口方得以用現(xiàn)

匯償付進口的機械設備的貨款。進口方銀行可以按照進口商原計劃延期付款的時間陸續(xù)向出口方銀行歸還貸款，也可以按照雙方銀行另行商定的還款辦法辦理。至于進口商對進口方銀行的債務，則由它們在國內(nèi)直接結(jié)算清償。

無論是賣方信貸還是買方信貸，其信用的實際代價通常并不僅僅限于合同中所規(guī)定的利息一項，還包括出口信貸保險費和辦理信貸的各種手續(xù)費用、管理費用等。

買單信貸

50年代產(chǎn)生于西歐，60年代獲得較大發(fā)展的出口信貸業(yè)務，音譯為福費廷（ferfaiting)，即買單信貸。其基本含義是權利的轉(zhuǎn)讓。它是出口商把經(jīng)進口商承兌的、期限為3～5年左右的遠期匯票無追索權地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。在付款承諾書上通常要有無條件的、不可撤銷的、可以轉(zhuǎn)讓的銀行擔保。在這項業(yè)務中承擔最終風險的是擔保銀行，通常采用固定利率，一般是每半年償還一部分，使用西歐的主要貨幣。

出口信貸保險

指在國際貿(mào)易中，按中、長期信貸方式成交后，如果買方不能按期付款，由出口國有關的承保機構負責賠償。這是壟斷資本利用國家機器轉(zhuǎn)嫁風險，并加強爭奪國外市場的一項重要措施。通常商業(yè)性風險由私營金融機構承保，而非商業(yè)性風險，例如由于戰(zhàn)爭、政治**、政府法令變更等原因而不能付款的風險，則由官方機構承保。但也有些國家將上述兩類風險均歸政府承保。

主要資本主義國家都有類似的機構從事這項業(yè)務，為壟斷資本的利益服務。例如，英國政府設有出口信貸擔保局，日本官方有輸出入銀行。美國政府的進出口銀行除向國外購買者提供出口信貸外，也對美國出口商提供國外購買者的信貸給予擔保。

第三篇：出口信貸制度

出口信貸

出口信貸是一種國際信貸方式，它是一國政府為支持和擴大本國大型設備等產(chǎn)品的出口，增強國際競爭力，對出口產(chǎn)品給予利息補貼、提供出口信用保險及信貸擔保，鼓勵本國的銀行或非銀行金融機構對本國的出口商或外國的進口商（或其銀行）提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種國際信貸方式。出口信貸名稱的由來就是因為這種貸款由出口方提供，并且以推動出口為目的。

出口信貸是一種國際信貸方式，是一國為了支持和鼓勵本國大型機械設備、工程項目的出口，加強國際競爭力，以向本國出口商或國外進口商提供利息補貼和信貸擔保的優(yōu)惠貸款方式，鼓勵本國的銀行對本國出口商或國外的進口商提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。簡介

國際貿(mào)易中，賣方同意買方在收到貨物后可以不立即支付全部貨款，而在規(guī)定期限內(nèi)付訖由出口方提供的信貸。為獎勵出口的一種措施。通常將1～5年期限的出口信貸列為中期，將5年以上者列為長期。中、長期出口信貸大多用于金額大、生產(chǎn)周期長的資本貨物，主要包括機器、船舶、飛機、成套設備等。出口國官方機構、商業(yè)銀行為支持本國出口向本國出口商提供的信貸不屬于國際出口信貸范圍。

在國際貿(mào)易中的作用出口信貸是壟斷資本爭奪市場、擴大出口的一種手段。第二次世界大戰(zhàn)后，出口信貸發(fā)展迅速。20世紀70年代初，主要資本主義國家提供的出口信貸約為110億美元，到70年代末已增至320億美元以上。其產(chǎn)品的國際貿(mào)易額增長得也最為迅速。例如，1955～1971年國際貿(mào)易總額約增長2倍，而機器設備的貿(mào)易則增長34倍以上。生產(chǎn)和貿(mào)易的迅速增長，要求資金融通規(guī)模也相應擴大，而市場問題的尖銳化更促使主要資本主義國家加緊利用出口信貸來提高自己的競爭能力。機器設備的國際貿(mào)易，除了在發(fā)達資本主義國家之間有了很大增長外，發(fā)展中國家以及前蘇聯(lián)、東歐國家也是機器設備的大買主，它們也都有增加利用出口信貸的需要。因此出口信貸在戰(zhàn)后國際貿(mào)易中的作用大為提高。特點 利率較低

對外貿(mào)易中長期信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場利率，由國家補貼利差。大型機械設備制造業(yè)在西方國家的經(jīng)濟中占有重要地位，其產(chǎn)品價值和交易金額都十分巨大。為了加強本國設備的競爭力，削弱競爭對手，許多國家的銀行紛紛競相以低于市場的利率對外國進口商或本國出口商提供中長期貸款即給予信貸支持，以擴大本國資本貨物的國外銷路，銀行提供的低利率貸款與市場利率的差額由國家補貼。

與信貸保險相結(jié)合

由于中長期對外貿(mào)易信貸償還期限長、金額大，發(fā)放貸款的銀行存在著較大的風險，為了減緩出口國家銀行的后顧之憂，保證其貸款資金的安全發(fā)放，國家一般設有信貸保險機構，對銀行發(fā)放的中長期貸款給予擔保。由專門機構進行管理

發(fā)達國家提供的對外貿(mào)易中長期信貸，一般直接由商業(yè)銀行發(fā)放，若因為金額巨大，商業(yè)銀行資金不足時，則由國家專設的出口信貸機構給予支持。不少國家還對一定類型的對外貿(mào)易中長期貸款，直接由出口信貸機構承擔發(fā)放的責任。它的好處是利用國家資金支持對外貿(mào)易中長期信貸，可彌補私人商業(yè)銀行資金的不足，改善本國的出口信貸條件，加強本國出口商奪取國外銷售市場的力量。主要形式 賣方信貸

1、定義：出口賣方信貸是出口方銀行向本國出口商提供的商業(yè)貸款。出口商（賣方）以此貸款為墊付資金，允許進口商（買方）賒購自己的產(chǎn)品和設備。出口商（賣方）一般將利息等資金成本費用計入出口貨價中，將貸款成本轉(zhuǎn)移給進口商（買方）。

2、方式：由出口商向國外進口商提供的一種延期付款的信貸方式。一般做法是在簽訂出口合同后，進口方支付5%～10%的定金，在分批交貨、驗收和保證期滿時再分期付給10%～15%的貨款，其余的75%～85%的貨款，則由出口廠商在設備制造或交貨期間向出口方銀行取得中、長期貸款，以便周轉(zhuǎn)。在進口商按合同規(guī)定的延期付款時間付訖余款和利息時，出口廠商再向出口方銀行償還所借款項和應付的利息。所以，賣方信貸實際上是出口廠商由出口方銀行取得中、長期貸款后，再向進口方提供的一種商業(yè)信用。

3、程序：

①出口商(賣方)以延期付款的方式與進口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機械設備。

②出口商(賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。

③進口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款

4、賣方信貸與延期付款的區(qū)別

① 當事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關系。

② 標的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。

③ 信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。

5、特點和優(yōu)勢

①相對于打包放款、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)等貿(mào)易融資方式，出口賣方信貸主要用于解決本國出口商延期付款銷售大型設備或承包國外工程項目所面臨的資金周轉(zhuǎn)困難，是一種中長期貸款，通常貸款金額大，貸款期限長。如中國進出口銀行發(fā)放的出口賣方信貸，根據(jù)項目不同，貸款期限可長達10年。

②出口賣方信貸的利率一般比較優(yōu)惠。一國利用政府資金進行利息補貼，可以改善本國出口信貸條件，擴大本國產(chǎn)品的出口，增強本國出口商的國際市場競爭力，進而帶動本國經(jīng)濟增長。所以，出口信貸的利率水平一般低于相同條件下資金貸放市場利率，利差由出口國政府補貼。

③出口賣方信貸的發(fā)放與出口信貸保險相結(jié)合。由于出口信貸貸款期限長、金額大，發(fā)放銀行面臨著較大的風險，所以一國政府為了鼓勵本國銀行或其他金融機構發(fā)放出口信貸貸款，一般都設有國家信貸保險機構，對銀行發(fā)放的出口信貸給予擔保，或?qū)Τ隹谏搪男泻贤媾R的商業(yè)風險和國家風險予以承保。在我國主要由中國出口信用保險公司承保此類風險。買方信貸

1、定義：出口買方信貸是出口國政府支持出口方銀行直接向進口商或進口商銀行提供信貸支持，以供進口商購買技術和設備，并支付有關費用。出口買方信貸一般由出口國出口信用保險機構提供出口買方信貸保險。出口買方信貸主要有兩種形式：一是出口商銀行將貸款發(fā)放給進口商銀行，再由進口商銀行轉(zhuǎn)貸給進口商；二是由出口商銀行直接貸款給進口商，由進口商銀行出具擔保。貸款幣種為美元或經(jīng)銀行同意的其他貨幣。貸款金額不超過貿(mào)易合同金額的80-85%。貸款期限根據(jù)實際情況而定，一般不超過10年。貸款利率參照“經(jīng)濟合作與發(fā)展組織”（OECD）確定的利率水平而定。

2、方式：出口方銀行直接向進口商提供的貸款，而出口商與進口商所簽訂的成交合同中則規(guī)定為即期付款方式。出口方銀行根據(jù)合同規(guī)定，憑出口商提供的交貨單據(jù)，將貨款付給出口商。同時記入進口商償款帳戶內(nèi)，然后由進口方按照與銀行訂立的交款時間，陸續(xù)將所借款項償還出口方銀行，并付給利息。所以，買方信貸實際上是一種銀行信用。

3、這種買方信貸的程序與做法是：

①.進口商(買方)與出口商(賣方)，簽訂貿(mào)易合同后，進口商(買方)先繳相當于貨價15%的現(xiàn)匯定金?，F(xiàn)匯定金在貿(mào)易合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。

②在貿(mào)易合同簽訂后，至預付定金前，進口商(買方)再與出口商(賣方)所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，這個協(xié)議是以上述貿(mào)易合同作為基礎的，若進口商不購買出口國設備，則進口商不能從出口商所在地銀行取得此項貸款。

③進口商(買方)用其借到的款項，以現(xiàn)匯付款形式向出口商(賣方)支付貨款。

④進口商(買方)對出口商(買方)所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條件分期償付。

4、直接貸給進口商(買方)銀行

其做法與程序如下：

①進口商(買方)與出口商(賣方)洽談貿(mào)易，簽訂貿(mào)易合同后，買方先繳15%的現(xiàn)匯定金。

②簽訂合同至預付定金前，買方的銀行與賣方所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易合同為基礎，但在法律上具有相對獨立性。

③買方銀行以其借得的款項，轉(zhuǎn)貸予買方，使買方以現(xiàn)匯向賣方支付貨款。

④買方銀行根據(jù)貸款協(xié)議分期向賣方所在地銀行償還貸款。

⑤買方與賣方銀行間的債務按雙方商定的辦法在國內(nèi)清償結(jié)算。

5、買方信貸的貸款原則

① 接受買方信貸的進口商所得貸款僅限于向提供買方信貸國家的出口商或在該國注冊的外國出口公司進行支付，不得用于第三國。

②進口商利用買方信貸，僅限于進口資本貨物，一般不能以貸款進口原料和消費品。

③提供買方信貸國家出口的資本貨物限于本國制造的，若該項貨物系由多國部件組裝，本國部件應占50%以上。

④貸款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余部分需支付現(xiàn)匯，貿(mào)易合同簽訂后，買方可先付5%的定金，一般須付足15%或20%現(xiàn)匯后才能使用買方信貸。

⑤貸款均為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限根據(jù)貸款協(xié)議的具體規(guī)定執(zhí)行

⑥還款的期限對富國為5年，中等發(fā)達國家為8.5年，相對貧窮的為10年。

6、買方信貸利率和利息計算方法

買方信貸一般低于市場利率，但各國不同，大致可分為以下幾種類型：

* 經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)國家的利率類型——一種是模式利率，它是由美元、英鎊、法國法郎、德國馬克和日元五種一攬子貨幣的政府債券利率加權平均而成的綜合利率，目前已經(jīng)停止使用;另一種是商業(yè)參考利率，它是經(jīng)合組織國家各國的政府債券利率，是單一貨幣利率;

* 倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)類型——此利率高于OECD類型;

* 加拿大類型——一般高于OECD類型，低于LIBOR類型;

* 美國類型——美國發(fā)放的買方信貸資金一部分由進出口銀行提供，一部分由商業(yè)銀行提供，前者收取的利率較低。混合信貸

混合信貸是出口國銀行發(fā)放賣方信貸或買方信貸的同時，從政府預算中提出一筆資金，作為政府貸款或給予部分贈款，連同賣方信貸或買方信貸一并發(fā)放。由于政府貸款收取的利率比一般出口信貸要低，這更有利于出口國設備的出口。賣方信貸或買方信貸與政府信貸或贈款混合貸放的方式，構成了混合信貸

西方發(fā)達國家提供的混合信貸的形式大致有兩種。

1.對一個項目的融資，同時提供一定比例的政府貸款(或贈款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)。

2.對一個項目的融資，將一定比例的政府信貸(或贈款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)混合在一起，然后根據(jù)贈予成分的比例計算出一個混合利率。如英國的ATP方式。

福費廷(Forfaiting)

(一)概念

福費廷是指在延期付款的大型設備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進口商承兌的、期限在半年以上到五、六年的遠期匯票、無追索權地售予出口商所在地的銀行，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，它是出口信貸的一個類型。

(二)福費廷業(yè)務的主要內(nèi)容

1.出口商與進口商在洽談設備、資本貨物的貿(mào)易時，若要使用福費廷，應該先行與其所在地銀行約定。

2.進出口商簽訂貿(mào)易合同言明使用福費廷，進口商提供擔保。

3.進出口商簽訂合同

4.出口商發(fā)運貨物后，將全套貨運單據(jù)通過銀行的正常途徑寄給進口商以換取進口商銀行承兌的付有銀行擔保的匯票。

5.進口商將經(jīng)承兌的匯票寄交出口商.6.出口商取得經(jīng)進口商銀行的附有銀行擔保的匯票后，按照事先的約定，出售給出口地銀行,辦理貼現(xiàn)手續(xù)。

(三)福費廷業(yè)務與一般貼現(xiàn)業(yè)務的區(qū)別

貼現(xiàn)的定義：貼現(xiàn)(DISCOUNT)是指遠期匯票承兌后，尚未到期，由銀行或貼現(xiàn)公司從票面金額中扣減一定貼現(xiàn)率計算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為。

1.貼現(xiàn)業(yè)務中的票據(jù)有追索權;而福費廷業(yè)務中貼現(xiàn)的票據(jù)無追索權。

2.貼現(xiàn)業(yè)務中的票據(jù)一般為國內(nèi)貿(mào)易和國際貿(mào)易往來中的票據(jù)，而福費廷票據(jù)則多是與出口大型設備相聯(lián)系的有關票據(jù)，可包括數(shù)張等值的匯票(或期票)，每張票據(jù)的間隔時間一般為六個月。

3.有的國家規(guī)定貼現(xiàn)業(yè)務中的票據(jù)要具備三個人的背書，但一般不須銀行擔保，而辦理福費廷業(yè)務的票據(jù)，必須有第一流的銀行擔保。

4.貼現(xiàn)業(yè)務的手續(xù)比較簡單，而福費廷業(yè)務的手續(xù)則比較復雜。貼現(xiàn)的費用負擔一般僅按當時市場利率收取貼現(xiàn)息，而辦理福費廷業(yè)務的費用負擔則較高，除按市場利率收取利息外，一般還要收取管理費、承擔費、罰款等費用。

(四)福費廷業(yè)務與保付代理業(yè)務的區(qū)別

(1)福費廷用于大型成套設備交易，金額大，付款期限長，多在較大的企業(yè)間進行。而保付代理用于一般商品的進出口貿(mào)易，金額不大，付款期在1年以下，通常在中小企業(yè)之間進行。

(2)福費廷的票據(jù)要求進口商所在地的銀行擔保，而保付代理業(yè)務中的票據(jù)不要求擔保。

(3)福費廷業(yè)務是經(jīng)進出口雙方協(xié)商確定的，而做保理業(yè)務可由進口商或出口商單邊決定。

(4)福費廷業(yè)務內(nèi)容單一，主要用于大型成套設備的出口和結(jié)算，而保付代理業(yè)務內(nèi)容比較綜合，它包括多種金融服務項目。

(五)福費廷業(yè)務對進出口商的作用

對出口商的作用：

1.能提前融通資金，改善資產(chǎn)負債表，有利于其證券的發(fā)行和上市;

2.可以加速資金周轉(zhuǎn);

3.不受匯率變化與債務人情況變化的影響。

4.減少信貸管理和票據(jù)托收費用與風險都轉(zhuǎn)嫁給了銀行。

對進口商來說，辦理福費廷業(yè)務手續(xù)比較簡單，但也有不利之處：

1.福費廷業(yè)務的利息和所發(fā)生的費用要計算在貨價之中，因此，貨價比較高;

[1]

2.要有一流銀行的擔保，保費高。買賣雙方銀行間信貸

買方信貸的另一種形式，即由出口方銀行向進口方銀行提供信貸，以便進口方得以用現(xiàn)匯償付進口的機械設備的貨款。進口方銀行可以按照進口商原計劃延期付款的時間陸續(xù)向出口方銀行歸還貸款，也可以按照雙方銀行另行商定的還款辦法辦理。至于進口商對進口方銀行的債務，則由它們在國內(nèi)直接結(jié)算清償。

無論是賣方信貸還是買方信貸，其信用的實際代價通常并不僅僅限于合同中所規(guī)定的利息一項，還包括出口信貸保險費和辦理信貸的各種手續(xù)費用、管理費用等。買單信貸

20世紀50年代產(chǎn)生于西歐，60年代獲得較大發(fā)展的出口信貸業(yè)務，音譯為福費廷，即買單信貸。其基本含義是權利的轉(zhuǎn)讓。它是出口商把經(jīng)進口商承兌的、期限為3～5年左右的遠期匯票無追索權地售予出口商所在地的銀行或大金融公司，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。在付款承諾書上通常要有無條件的、不可撤銷的、可以轉(zhuǎn)讓的銀行擔保。在這項業(yè)務中承擔最終風險的是擔保銀行，通常采用固定利率，一般是每半年償還一部分，使用西歐的主要貨幣。出口信貸保險

指在國際貿(mào)易中，按中、長期信貸方式成交后，如果買方不能按期付款，由出口國有關的承保機構負責賠償。這是壟斷資本利用國家機器轉(zhuǎn)嫁風險，并加強爭奪國外市場的一項重要措施。通常商業(yè)性風險由私營金融機構承保，而非商業(yè)性風險，例如由于戰(zhàn)爭、政治**、政府法令變更等原因而不能付款的風險，則由官方機構承保。但也有些國家將上述兩類風險均歸政府承保。

主要資本主義國家都有類似的機構從事這項業(yè)務，為壟斷資本的利益服務。例如，英國政府設有出口信貸擔保局，日本官方有輸出入銀行。美國政府的進出口銀行除向國外購買者提供出口信貸外，也對美國出口商提供國外購買者的信貸給予擔保。

一、出口信貸的概念和特點

1.概念：出口信貸是一種國際信貸方式，是一國為了支持和鼓勵本國大型機械設備、工程項目的出口，加強國際競爭力，以向本國出口商或國外進口商提供利息補貼和信貸擔保的優(yōu)惠貸款方式，鼓勵本國的銀行對本國出口商或國外的進口商提供利率較低的貸款，以解決本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。

例：

發(fā)達國家的商業(yè)銀行或?qū)ν赓Q(mào)易銀行向本國的出口商或國外的進口商發(fā)放的出口信貸的期限為1年至5年或5年以上。(是)(04年試題)

2.特點：

(1)利率較低

對外貿(mào)易中長期信貸的利率一般低于相同條件資金貸放的市場利率，由國家補貼利差。大型機械設備制造業(yè)在西方國家的經(jīng)濟中占有重要地位，其產(chǎn)品價值和交易金額都十分巨大。為了加強本國設備的競爭力，削弱競爭對手，許多國家的銀行紛紛競相以低于市場的利率對外國進口商或本國出口商提供中長期貸款即給予信貸支持，以擴大本國資本貨物的國外銷路，銀行提供的低利率貸款與市場利率的差額由國家補貼。

(2)與信貸保險相結(jié)合

由于中長期對外貿(mào)易信貸償還期限長、金額大，發(fā)放貸款的銀行存在著較大的風險，為了減緩出口國家銀行的后顧之憂，保證其貸款資金的安全發(fā)放，國家一般設有信貸保險機構，對銀行發(fā)放的中長期貸款給予擔保。

(3)由專門機構進行管理

發(fā)達國家提供的對外貿(mào)易中長期信貸，一般直接由商業(yè)銀行發(fā)放，若因為金額巨大，商業(yè)銀行資金不足時，則由國家專設的出口信貸機構給予支持。不少國家還對一定類型的對外貿(mào)易中長期貸款，直接由出口信貸機構承擔發(fā)放的責任。它的好處是利用國家資金支持對外貿(mào)易中長期信貸，可彌補私人商業(yè)銀行資金的不足，改善本國的出口信貸條件，加強本國出口商奪取國外銷售市場的力量。

二、出口信貸的主要形式

(一)賣方信貸：

1、定義：出口國所在地銀行向本國出口商提供的中長期貸款就是賣方信貸。

2、程序：

①出口商(賣方)以延期付款的方式與進口商(買方)簽訂貿(mào)易合同，出口大型機械設備。

②出口商(賣方)向所在地的銀行借款，簽訂貸款，以融通資金。

③進口商隨同利息分期償還出口商的貨款后，出口商再償還銀行貸款

3、賣方信貸與延期付款的區(qū)別

① 當事人不同，賣方信貸下是銀行與工商企業(yè)的關系，延期付款下是工商企業(yè)之間的關系。

② 標的物不同，賣方信貸下是貨貨幣資本，延期付款下是商品資本。

③ 信用性質(zhì)不同，賣方信貸下是銀行信用，延期付款下是商業(yè)信用。

(二)買方信貸 ：

1、定義：出口商所在地銀行直接給外國進口商或進口商的銀行提供貸款。

例：

買方信貸的授信人是(C)

A.出口商

B.進口商

C.出口商所在地銀行

判斷：

買方信貸就是延期付款。(否)

買方信貸不是全額貸款。(是)

2、直接貸給進口商(買方)

這種買方信貸的程序與做法是：

①.進口商(買方)與出口商(賣方)，簽訂貿(mào)易合同后，進口商(買方)先繳相當于貨價15%的現(xiàn)匯定金?，F(xiàn)匯定金在貿(mào)易合同生效日支付，也可在合同簽訂后的60天或90天支付。

②在貿(mào)易合同簽訂后，至預付定金前，進口商(買方)再與出口商(賣方)所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，這個協(xié)議是以上述貿(mào)易合同作為基礎的，若進口商不購買出口國設備，則進口商不能從出口商所在地銀行取得此項貸款。

③進口商(買方)用其借到的款項，以現(xiàn)匯付款形式向出口商(賣方)支付貨款。

④進口商(買方)對出口商(買方)所在地銀行的欠款，按貸款協(xié)議的條件分期償付。

3、直接貸給進口商(買方)銀行

其做法與程序如下：

①進口商(買方)與出口商(賣方)洽談貿(mào)易，簽訂貿(mào)易合同后，買方先繳15%的現(xiàn)匯定金。

②簽訂合同至預付定金前，買方的銀行與賣方所在地的銀行簽訂貸款協(xié)議，該協(xié)議雖以前述貿(mào)易合同為基礎，但在法律上具有相對獨立性。

③買方銀行以其借得的款項，轉(zhuǎn)貸予買方，使買方以現(xiàn)匯向賣方支付貨款。

④買方銀行根據(jù)貸款協(xié)議分期向賣方所在地銀行償還貸款。

⑤買方與賣方銀行間的債務按雙方商定的辦法在國內(nèi)清償結(jié)算。

4、買方信貸的貸款原則

① 接受買方信貸的進口商所得貸款僅限于向提供買方信貸國家的出口商或在該國注冊的外國出口公司進行支付，不得用于第三國。

②進口商利用買方信貸，僅限于進口資本貨物，一般不能以貸款進口原料和消費品。

③提供買方信貸國家出口的資本貨物限于本國制造的，若該項貨物系由多國部件組裝，本國部件應占50%以上。

④貸款只提供貿(mào)易合同金額的85%，船舶為80%，其余部分需支付現(xiàn)匯，貿(mào)易合同簽訂后，買方可先付5%的定金，一般須付足15%或20%現(xiàn)匯后才能使用買方信貸。

⑤貸款均為分期償還，一般規(guī)定半年還本付息一次。還款期限根據(jù)貸款協(xié)議的具體規(guī)定執(zhí)行

⑥還款的期限對富國為5年，中等發(fā)達國家為8.5年，相對貧窮的為10年。

例：

進口商只能利用買方信貸資金從提供貸款國家進口(B)

A.原材料

B.資本貨物

C.糧食

5、買方信貸利率和利息計算方法

買方信貸一般低于市場利率，但各國不同，大致可分為以下幾種類型：

* 經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)國家的利率類型——一種是模式利率，它是由美元、英鎊、法國法郎、德國馬克和日元五種一攬子貨幣的政府債券利率加權平均而成的綜合利率，目前已經(jīng)停止使用;另一種是商業(yè)參考利率，它是經(jīng)合組織國家各國的政府債券利率，是單一貨幣利率;

* 倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)類型——此利率高于OECD類型;

* 加拿大類型——一般高于OECD類型，低于LIBOR類型;

* 美國類型——美國發(fā)放的買方信貸資金一部分由進出口銀行提供，一部分由商業(yè)銀行提供，前者收取的利率較低。

三、混合信貸

混合信貸是出口國銀行發(fā)放賣方信貸或買方信貸的同時，從政府預算中提出一筆資金，作為政府貸款或給予部分贈款，連同賣方信貸或買方信貸一并發(fā)放。由于政府貸款收取的利率比一般出口信貸要低，這更有利于出口國設備的出口。賣方信貸或買方信貸與政府信貸或贈款混合貸放的方式，構成了混合信貸

西方發(fā)達國家提供的混合信貸的形式大致有兩種。

1.對一個項目的融資，同時提供一定比例的政府貸款(或贈款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)。

2.對一個項目的融資，將一定比例的政府信貸(或贈款)和一定比例的買方信貸(或賣方信貸)混合在一起，然后根據(jù)贈予成分的比例計算出一個混合利率。如英國的ATP方式。

四、福費廷(Forfaiting)

(一)概念

福費廷是指在延期付款的大型設備貿(mào)易中，出口商把經(jīng)進口商承兌的、期限在半年以上到五、六年的遠期匯票、無追索權地售予出口商所在地的銀行，提前取得現(xiàn)款的一種資金融通形式，它是出口信貸的一個類型。

(二)福費廷業(yè)務的主要內(nèi)容

1.出口商與進口商在洽談設備、資本貨物的貿(mào)易時，若要使用福費廷，應該先行與其所在地銀行約定。

2.進出口商簽訂貿(mào)易合同言明使用福費廷，進口商提供擔保。

3.進出口商簽訂合同

4.出口商發(fā)運貨物后，將全套貨運單據(jù)通過銀行的正常途徑寄給進口商以換取進口商銀行承兌的付有銀行擔保的匯票。

5.進口商將經(jīng)承兌的匯票寄交出口商.6.出口商取得經(jīng)進口商銀行的附有銀行擔保的匯票后，按照事先的約定，出售給出口地銀行,辦理貼現(xiàn)手續(xù)。

例：

1、在(C)方式下，出口商出具的匯票對其無追索權。

A.買方信貸

B.賣方信貸

C.福費廷

2、福費廷業(yè)務的風險最后承擔者是進口商。(否)

3、福費廷業(yè)務中的遠期匯票應得到(B)

A.進口商擔保 B.進口商銀行擔保 C.出口商銀行擔保

(三)福費廷業(yè)務與一般貼現(xiàn)業(yè)務的區(qū)別

貼現(xiàn)的定義：貼現(xiàn)(DISCOUNT)是指遠期匯票承兌后，尚未到期，由銀行或貼現(xiàn)公司從票面金額中扣減一定貼現(xiàn)率計算的貼現(xiàn)息后，將余款付給持票人的行為。

1.貼現(xiàn)業(yè)務中的票據(jù)有追索權;而福費廷業(yè)務中貼現(xiàn)的票據(jù)無追索權。

2.貼現(xiàn)業(yè)務中的票據(jù)一般為國內(nèi)貿(mào)易和國際貿(mào)易往來中的票據(jù)，而福費廷票據(jù)則多是與出口大型設備相聯(lián)系的有關票據(jù)，可包括數(shù)張等值的匯票(或期票)，每張票據(jù)的間隔時間一般為六個月。

3.有的國家規(guī)定貼現(xiàn)業(yè)務中的票據(jù)要具備三個人的背書，但一般不須銀行擔保，而辦理福費廷業(yè)務的票據(jù)，必須有第一流的銀行擔保。

4.貼現(xiàn)業(yè)務的手續(xù)比較簡單，而福費廷業(yè)務的手續(xù)則比較復雜。貼現(xiàn)的費用負擔一般僅按當時市場利率收取貼現(xiàn)息，而辦理福費廷業(yè)務的費用負擔則較高，除按市場利率收取利息外，一般還要收取管理費、承擔費、罰款等費用。

(四)福費廷業(yè)務與保付代理業(yè)務的區(qū)別

(1)福費廷用于大型成套設備交易，金額大，付款期限長，多在較大的企業(yè)間進行。而保付代理用于一般商品的進出口貿(mào)易，金額不大，付款期在1年以下，通常在中小企業(yè)之間進行。

(2)福費廷的票據(jù)要求進口商所在地的銀行擔保，而保付代理業(yè)務中的票據(jù)不要求擔保。

(3)福費廷業(yè)務是經(jīng)進出口雙方協(xié)商確定的，而做保理業(yè)務可由進口商或出口商單邊決定。

(4)福費廷業(yè)務內(nèi)容單一，主要用于大型成套設備的出口和結(jié)算，而保付代理業(yè)務內(nèi)容比較綜合，它包括多種金融服務項目。

(五)福費廷業(yè)務對進出口商的作用

對出口商的作用：

1.能提前融通資金，改善資產(chǎn)負債表，有利于其證券的發(fā)行和上市;

2.可以加速資金周轉(zhuǎn);

3.不受匯率變化與債務人情況變化的影響。

4.減少信貸管理和票據(jù)托收費用與風險都轉(zhuǎn)嫁給了銀行。

對進口商來說，辦理福費廷業(yè)務手續(xù)比較簡單，但也有不利之處：

1.福費廷業(yè)務的利息和所發(fā)生的費用要計算在貨價之中，因此，貨價比較高;

2.要有一流銀行的擔保，保費高。

第四篇：出口買方信貸

出口買方信貸

貸款范圍

出口買方信貸主要用于支持中國產(chǎn)品、技術和服務的出口以及能帶動中國設備、施工機具、材料、工程施工、技術、管理出口和勞務輸出的對外工程承包項目。

貸款申請條件

出口買方信貸的借款人為中國進出口銀行認可的進口商（業(yè)主）、金融機構、進口國財政部或進口國政府授權的機構。

出口商（承包商）為獨立的企業(yè)法人，具有中國政府授權機構認定的實施出口項目的資格，并具備履行商務合同的能力。

申請出口買方信貸應具備以下條件：

（一）借款人所在國經(jīng)濟、政治狀況相對穩(wěn)定；

（二）借款人資信狀況良好，具備償還貸款本息能力;

（三）商務合同金額在200萬美元以上，出口項目符合出口買方信貸的支持范圍;

（四）出口產(chǎn)品的中國成分一般不低于合同金額的50%，對外工程承包項目帶動中國設備、施工機具、材料、工程施工、技術、管理出口和勞務輸出一般不低于合同金額的15%；

（五）借款人提供中國進出口銀行認可的還款擔保;

（六）必要時投保出口信用險;

（七）中國進出口銀行認為必要的其他條件。

信貸條件

貸款幣種：貸款貨幣一般為美元或中國進出口銀行認可的其他外幣。中國進出口銀行也可按照有關規(guī)定提供人民幣出口買方信貸。

貸款金額：對出口船舶提供的貸款一般不超過合同金額的80%，對其他出口項目和工程承包項目提供的貸款一般不超過合同金額的85%。

貸款期限：貸款期限根據(jù)項目現(xiàn)金流核定，從首次提款之日起至貸款協(xié)議規(guī)定的最后還款日止，原則上不超過15年。還款期內(nèi)借款人原則上每半年等額還款一次，特殊情況下也可采取非等額還款方式。

貸款利率：外幣貸款利率按照中國進出口銀行有關規(guī)定執(zhí)行，可采取浮動利率或固定利率。人民幣貸款利率按有關規(guī)定執(zhí)行。

貸款費用：中國進出口銀行有權收取與貸款相關的管理費、承擔費和其他費用。對于未投?；蛭醋泐~投保出口信用險的項目，中國進出口銀行有權就未覆蓋部分收取風險費。具體費率標準按照中國進出口銀行有關規(guī)定執(zhí)行。

貸款申請和審批

申請出口買方信貸應提交以下材料：

（一）借款申請書;

（二）商務合同草本、意向書或招投標文件;

（三）項目可行性分析報告;

（四）必要的國家有權審批機關及項目所在國批準文件;

（五）借款人、保證人、進口商（業(yè)主）、出口商（承包商）的資信材料及有關證明文件，借款人、保證人（政府機構除外）的財務報表;

（六）申請人民幣出口買方信貸的，需提供開立銀行結(jié)算賬戶申請書及相關證明文件;

（七）采取抵（質(zhì)）押方式的，需提交權屬證明文件和必要的價值評估報告；

（八）中國進出口銀行認為必要的其他材料。

中國進出口銀行按規(guī)定程序?qū)彶榻杩钌暾埐牧?，議定信貸條件，完成貸款審批程序。對于大型工程承包項目、生產(chǎn)型項目或結(jié)構較為復雜的項目，必要時可外聘人員或機構進行咨詢論證和盡職調(diào)查。

貸款發(fā)放和償還

貸款批準后，中國進出口銀行與借款人簽訂貸款協(xié)議等法律文件，落實擔保措施，辦理有關擔保和權益轉(zhuǎn)讓手續(xù)。

貸款協(xié)議生效且規(guī)定的提款條件滿足后，中國進出口銀行按照貸款協(xié)議規(guī)定的放款程序發(fā)放貸款。

借款人須根據(jù)貸款協(xié)議規(guī)定按時支付有關費用、償還貸款本金和利息。

出口買方信貸業(yè)務流程圖

1.出口商和進口商雙方簽訂商務合同，合同金額不少于200萬美元。

2.中國進出口銀行和借款人簽訂貸款協(xié)議，貸款金額不高于商務合同金額的85%，船舶項目不高于80%。

3.視項目情況要求擔保人提供擔保或采取綜合擔保措施保證貸款安全。

4.視項目具體情況要求投保出口信用險或政治險保險。

5.借款人預付款金額不能低于商務合同總金額的15%，船舶項目不低于20%。

6.出口商根據(jù)合同規(guī)定發(fā)放貨物。

7.中國進出口銀行依據(jù)貸款協(xié)議的相關規(guī)定發(fā)放貸款。

8.借款人根據(jù)貸款協(xié)議每半年償還一次貸款本息及費用。

第五篇：出口買方信貸

出口買方信貸：

一、產(chǎn)品概述：

當您（出口商）進行機電產(chǎn)品、大型成套設備、船舶、高新技術產(chǎn)品、帶資對外工程承包等資本性貨物和服務的出口時，中信銀行向國外借款人發(fā)放中長期貸款，專項用于進口商（或業(yè)主）向您即期支付貨款。

二、產(chǎn)品特點：1、2、3、4、讓您集中精力進行商務談判，信貸條件由雙方銀行解決； 能向進口商（或業(yè)主）提供信貸支持，增加您的出口產(chǎn)品競爭力； 及時收匯、加速資金周轉(zhuǎn)，同時保證收匯安全； 有利于改善您的資產(chǎn)負債表。

三、業(yè)務流程：

1、您作為出口商應在對外投標及簽訂商務合同前，盡早與中信銀行和中國出口信用保險公司（如需）取得聯(lián)系，提供項目資料和使用買方信貸意向；

2、中信銀行在調(diào)查后提供貸款承諾或貸款意向書，同時中國出口信用保險公司提供出口信用保險承保意向書；3、4、5、您（出口商）和進口商（或業(yè)主）雙方簽訂商務合同；

中信銀行直接或間接參與合同支付條款的談判；

進口商（或業(yè)主）或轉(zhuǎn)貸銀行提出貸款申請，中信銀行視項目情況要求提供擔保；

6、7、簽訂貸款協(xié)議；

您（出口商）根據(jù)合同規(guī)定發(fā)運貨物或開建工程；

8、中信銀行在您發(fā)貨或開建工程后向進口商（或業(yè)主）或轉(zhuǎn)貸銀行發(fā)放貸款；

9、借款人根據(jù)貸款協(xié)議每半年償還一次貸款本息及費用。

四、辦理指南：

1、進口商（或業(yè)主）預付款金額不能低于商務合同總金額的15%，船舶項目不低于20%；2、3、4、貸款金額不高于商務合同金額的85%，船舶項目不高于80%； 貸款期限一般不超過10年；

利率原則上采用浮動利率方式。人民幣貸款利率隨中國人民銀行公布利率政策執(zhí)行，外幣貸款利率一般采用基準利率+利差的形式。

五、適用范圍：1、2、3、您在出口資本貨物時，銀行授信額度不足，出口項目缺少資金； 您希望轉(zhuǎn)嫁進口商的各種付款風險；

您不愿承擔過多負債，對財務報表有嚴格要求。