第一篇：村鎮(zhèn)銀行發(fā)展前景的調(diào)查與分析

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展前景的調(diào)查與分析

一、破繭而出的村鎮(zhèn)銀行

2006年12月20日，中國銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了農(nóng)村金融的新政策—《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策、更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，目的是通過大幅度開放銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻，以期改變農(nóng)村金融市場(chǎng)日漸萎縮的不利局面。2007年3月1日，首家村鎮(zhèn)銀行在四川儀隴縣成立，隨后吉林、甘肅等試點(diǎn)省份也相繼成立了村鎮(zhèn)銀行和合作信貸機(jī)構(gòu)。目前，首批36個(gè)試點(diǎn)單位全部分布在內(nèi)蒙古、吉林、湖北、四川、甘肅、青海六?。▍^(qū)），2008年試點(diǎn)省份才會(huì)擴(kuò)大到15個(gè)左右。溫家寶總理在2007年的《政府工作報(bào)告》中強(qiáng)調(diào)要適當(dāng)調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，鼓勵(lì)各類資本進(jìn)入農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，探索發(fā)展適合農(nóng)村特點(diǎn)的新型金融組織，這更為農(nóng)村金融體制改革注入了“強(qiáng)心劑”，標(biāo)志著我國農(nóng)村金融改革將邁入一個(gè)新的發(fā)展階段。

按照《村鎮(zhèn)銀行管理暫行辦法》的界定，村鎮(zhèn)銀行是指為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶或企業(yè)提供服務(wù)的銀行機(jī)構(gòu)，區(qū)別于商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)，屬于一級(jí)法人組織，境內(nèi)外的銀行資本、產(chǎn)業(yè)資本、民間資本都可以到農(nóng)村地區(qū)投資、收購、新設(shè)村鎮(zhèn)銀行。最近一段時(shí)間內(nèi)，村鎮(zhèn)銀行作為新生事物受到社會(huì)各界的密切關(guān)注，那么萬眾矚目的村鎮(zhèn)銀行能否真正擔(dān)當(dāng)起貼近“三農(nóng)”和服務(wù)于“三農(nóng)”的重任呢？村鎮(zhèn)銀行的誕生是否能夠有效補(bǔ)充農(nóng)村信用社的空白，從而建立完整的農(nóng)村金融體系，并最大限度的吸引資金流入農(nóng)村市場(chǎng)，以適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的要求，支持我國社會(huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)呢？分析農(nóng)村市場(chǎng)農(nóng)戶的金融需求與供給情況，尋找其業(yè)務(wù)開展的立足點(diǎn)不失為一個(gè)合理的路徑！

二、我國農(nóng)戶金融需求與供給變化軌跡

（一）90年代末期我國東中西部地區(qū)的金融需求滿足程度分析

90年代末期，我國的國有商業(yè)銀行還沒有從農(nóng)村地區(qū)大規(guī)模撤離，因此就金融機(jī)構(gòu)的分布而言，包括各國有商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社及官辦但并不十分合法的合作基金會(huì)。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度不同的地區(qū)農(nóng)戶的金融需求程度有較大的差距。

溫州地區(qū)依靠多種經(jīng)濟(jì)形式，特別是個(gè)體和私營(yíng)經(jīng)濟(jì)迅速實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村國工業(yè)化和城鎮(zhèn)化，農(nóng)村金融呈現(xiàn)出多樣化趨勢(shì)，發(fā)揮了不可替代的作用。90年代后金融活動(dòng)更加活躍，各類機(jī)構(gòu)迅速增加，包括國有商業(yè)銀行（工行和農(nóng)行）、農(nóng)村信用社（獨(dú)立的法人，10家分支機(jī)構(gòu)）、城市信用社（錢庫城市信用社）民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)（江南金融服務(wù)部、錢興經(jīng)濟(jì)服務(wù)部、橫街基金會(huì)）。根據(jù)調(diào)查這些金融機(jī)構(gòu)有各自的活動(dòng)空間和服務(wù)對(duì)象。國有商業(yè)銀行主要為大企業(yè)大項(xiàng)目服務(wù)，農(nóng)村信用社和民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)為眾多的中小企業(yè)和居民家庭服務(wù)。農(nóng)村信用社的貸款中個(gè)人家庭貸款占90%，城市信用社中個(gè)人家庭貸款占85%。遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過全國其他地區(qū)，溫州經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展很大程度上得益于當(dāng)時(shí)被選中作為金融改革試點(diǎn)地區(qū)，金融機(jī)構(gòu)多樣化。多樣化的金融機(jī)構(gòu)滿足了多樣化的金融需求，推動(dòng)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及農(nóng)村的工業(yè)化和城鎮(zhèn)化進(jìn)程[①]。

根據(jù)張?jiān)t對(duì)湖北漢川福星村的調(diào)查，農(nóng)戶的金融需求較為有限，存貸款差別突出，平均每戶擁有的貸款額只相當(dāng)于平均每戶存款余額的1/40，不僅如此即使十分有限的貸款在農(nóng)戶之間的分配也極不均勻，貸款最多的農(nóng)戶得到全部貸款的88.5%，收入較低的農(nóng)戶幾乎不僅存款很少，也得不到任何正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的貸款。[②] 據(jù)調(diào)查有近70%的農(nóng)戶有貸款需求，但只有2戶從農(nóng)村信用社得到貸款，2戶從基金會(huì)得到貸款。但相比而言農(nóng)戶從民間借貸得到的貸款是從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款的14.5倍。卻無法得到滿足。相比而言存款雖然不多，但存款需求基本得到滿足。貸款不能滿足的主要原因在于無抵押擔(dān)?；虻盅狠^少、手續(xù)復(fù)雜、沒有關(guān)系等。

而西部地區(qū)的基層金融服務(wù)體系更為單一，國有商業(yè)銀行退出后，主要有農(nóng)村信用社和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，民間金融機(jī)構(gòu)缺乏，郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)只存不貸，因此農(nóng)戶貸款比例相對(duì)較低。根據(jù)王麗萍等對(duì)陜西248家農(nóng)戶的調(diào)查分析，90年代末農(nóng)戶來自金融機(jī)構(gòu)的貸款不足15%，絕大部分資金需求由民間借貸解決[③]。而貸款需求沒有得到滿足的原因主要是沒有抵押擔(dān)保品。

（二）目前我國東中西部地區(qū)金融需求滿足程度情況

經(jīng)過5年左右的發(fā)展，我國目前農(nóng)村金融市場(chǎng)上可謂中國農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社“三足鼎立”。但對(duì)于中國大多數(shù)地區(qū)（特別是不發(fā)達(dá)地區(qū)）的農(nóng)民而言，面對(duì)的仍然只是農(nóng)村信用合作社。一是中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行主要從事農(nóng)副產(chǎn)品收購貸款、商品糧基地建設(shè)貸款、農(nóng)村基建貸款等，根本不與個(gè)體農(nóng)戶發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系；二是中國農(nóng)業(yè)銀行在很

多鄉(xiāng)鎮(zhèn)及其鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下地帶，根本沒有分支機(jī)構(gòu)。原來不少設(shè)置在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的分支機(jī)構(gòu)，在“減員增效”的呼聲中被大量撤并；三是曾被人們視為正規(guī)金融組織之外的農(nóng)村金融合作基金會(huì)，由于一開始就不具備法律地位，管理不夠規(guī)范，發(fā)展過快出現(xiàn)了一些問題，在1996年8月國務(wù)院“關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的規(guī)定”就已經(jīng)明確要對(duì)其進(jìn)行整改。目前大部分地區(qū)已經(jīng)不復(fù)存在。因此作為農(nóng)村金融體系的基礎(chǔ)，信用社事實(shí)上已成為農(nóng)民金融活動(dòng)的主要中介，在不少邊遠(yuǎn)的農(nóng)村地區(qū)甚至是唯一合法的金融機(jī)構(gòu)。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的調(diào)查，我國每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅有

2.13個(gè)金融網(wǎng)點(diǎn)，在行政村的覆蓋率僅為3.2%，65.4%的鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有農(nóng)村信用社和郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)[④]。而農(nóng)村信用社是否滿足了農(nóng)戶的貸款需求呢？

2003年開始我國開展農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)，推廣農(nóng)戶小額信用貸款、小額擔(dān)保貸款和聯(lián)戶聯(lián)保貸款，以滿足農(nóng)戶的金融需求，使得農(nóng)戶貸款家數(shù)和規(guī)模都有了不同程度的上升。按全國2.49億農(nóng)戶計(jì)算，約50%的農(nóng)戶有貸款需求，在農(nóng)村信用社有效俄信用貸款和聯(lián)保貸款的達(dá)7000多萬戶，占有貸款需求農(nóng)戶的60%，農(nóng)戶的借貸資金規(guī)模超過5000億元，來自銀行、信用社等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資金占30%[⑤]。分地區(qū)來看，各地農(nóng)戶的貸款需求滿足程度存在較大的差距，新疆伊犁自治州是貧困地區(qū)，其小額擔(dān)保貸款的覆蓋面不足10%，占州人口4.4%的貧困農(nóng)牧民更是被排除在正規(guī)金融服務(wù)體系之外，自治區(qū)重點(diǎn)貧困村—霍城縣蘭干鄉(xiāng)陽光村，全村有貧困戶244戶，占總戶數(shù)的69%，2005年只有11戶得到信用社貸款，僅占貧困戶的5%左右。湖北省小額農(nóng)貸余額90余億元，428萬農(nóng)戶得到小額農(nóng)貸支持，占全省農(nóng)戶的43%；江蘇泰州的農(nóng)戶貸款面達(dá)到45%，其中有效貸款需求面為99%。從上述分析，我們可以看出目前東、中、西農(nóng)戶的貸款需求和供給滿足的差距仍然較大，東部地區(qū)大部分農(nóng)戶貸款需求基本可以得到滿足，而廣大貧困地區(qū)和貧困農(nóng)戶的貸款需求滿足程度很低。特別是年平均收入在3000—5000元之間的農(nóng)戶,家庭生計(jì)完全依賴于土地。其貸款的目的主要是醫(yī)療或者為子女上學(xué),家庭狀況在短期內(nèi)不會(huì)得到明顯改善，其還貸能力往往受到信用社的質(zhì)疑，再加上他們既無擔(dān)保人，又無抵押品，貸款需求當(dāng)然得不到正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的支持。這部分農(nóng)戶的私人借貸比例往往接近70%。

從上述農(nóng)戶金融需求的變化軌跡我們可以看出，隨著農(nóng)村信用社小額抵押貸款、小額信用貸款及聯(lián)戶聯(lián)保貸款業(yè)務(wù)的推出，我國東部、中部地區(qū)的貸款需求滿足度已大大提高，貸

款需求沒有得到滿足的農(nóng)戶主要是貧困農(nóng)戶，而西部地區(qū)貸款需求滿足程度低的主要原因也在于貧困農(nóng)戶的比例較高！既然如此，《意見》調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策適用于中西部、東北和海南省的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)，以及其他?。▍^(qū)、市）的國定貧困縣和省定貧困縣選擇在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度相對(duì)較低的內(nèi)蒙古、吉林、湖北、四川、甘肅、青海六?。▍^(qū)）進(jìn)行試點(diǎn)確實(shí)有其合理性。

但是在業(yè)務(wù)開展過程中村鎮(zhèn)銀行是否有足夠的競(jìng)爭(zhēng)力吸引優(yōu)質(zhì)客戶，如果重點(diǎn)為貧困農(nóng)戶服務(wù)的話，村鎮(zhèn)銀行能否生存下去呢？

三、村鎮(zhèn)銀行的主要業(yè)務(wù)及發(fā)展前景

一改我國金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入的高門檻，村鎮(zhèn)銀行的進(jìn)入強(qiáng)調(diào)低門檻、嚴(yán)監(jiān)管?！暗烷T檻”就是適當(dāng)降低機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，從機(jī)構(gòu)種類、資本限制等方面，大幅降低了農(nóng)村新設(shè)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻，合理增加農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)覆蓋面，支持村鎮(zhèn)金融機(jī)構(gòu)積極創(chuàng)新符合客戶合理需求的金融創(chuàng)新產(chǎn)品?！皣?yán)監(jiān)管”就是強(qiáng)化監(jiān)管措施，實(shí)行“剛性”市場(chǎng)退出約束。根據(jù)農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)規(guī)模及業(yè)務(wù)復(fù)雜程度，監(jiān)管部門合理確定了新設(shè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的注冊(cè)資本。一是在縣（市）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊(cè)資本不得低于人民幣300萬元；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊(cè)資本不得低于人民幣100萬元。二是在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）新設(shè)立的信用合作組織，其注冊(cè)資本不得低于人民幣30萬元；在行政村新設(shè)立的信用合作組織，其注冊(cè)資本不得低于人民幣10萬元。三是商業(yè)銀行和農(nóng)村合作銀行設(shè)立的專營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的全資子公司，其注冊(cè)資本不得低于人民幣50萬元。在如此的低門檻下，我國首家村鎮(zhèn)銀行—四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行成立后其經(jīng)營(yíng)方針確定為為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供標(biāo)準(zhǔn)化的銀行產(chǎn)品與服務(wù)，發(fā)放貸款應(yīng)首先滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要。其貸款主要包括小額農(nóng)戶貸款、微小企業(yè)貸款、專業(yè)農(nóng)戶貸款三類，其中小額農(nóng)戶貸款最高貸款金額不超過2萬元，貸款手續(xù)簡(jiǎn)單方便，只憑信用、無需擔(dān)保即可獲得。與農(nóng)信社的小額農(nóng)戶貸款而言，的確有利于滿足貧困農(nóng)戶的貸款需求，但這種做法是否符合銀行的經(jīng)驗(yàn)做法？村鎮(zhèn)銀行的進(jìn)入標(biāo)準(zhǔn)雖然較低，但卻要按市場(chǎng)化原則運(yùn)營(yíng)，以盈利為目的。在偏遠(yuǎn)落后的地區(qū)經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行環(huán)境較差，新生的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)如何生存并實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性發(fā)展是改善農(nóng)村金融服務(wù)的關(guān)鍵。對(duì)村鎮(zhèn)銀行而言考驗(yàn)其生存前景的有兩點(diǎn)：盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

一般而言，市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)降低和分散風(fēng)險(xiǎn)的途徑有三種：抵押、擔(dān)保和利率覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。廣大的農(nóng)村信用社即是如此。而不能從信用社得到貸款的農(nóng)戶往往不是難以提供有效的抵押擔(dān)保，就是很難承受高利率，是典型的弱勢(shì)群體。即使如此小額農(nóng)貸規(guī)模小、成本高、風(fēng)險(xiǎn)高的特點(diǎn)，也使得農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)量很大的信用社盈利狀況并不好。雖然事實(shí)上弱勢(shì)群體希望以較高的利率換取迫切需要的資金，但隨之而來的是償還能力問題。村鎮(zhèn)銀行主要在農(nóng)村開展業(yè)務(wù)，運(yùn)營(yíng)成本高，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大，收益周期長(zhǎng)，經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)低。在社會(huì)普遍缺乏對(duì)弱勢(shì)金融群體補(bǔ)償機(jī)制的情況下，貧困農(nóng)戶能夠在規(guī)定時(shí)間內(nèi)賺取相應(yīng)的收益及時(shí)歸還銀行貸款關(guān)系著村鎮(zhèn)銀行能否在競(jìng)爭(zhēng)中成長(zhǎng)，在發(fā)展中壯大，能否實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，真正成為農(nóng)村金融體系的主力軍。

即使拋開弱勢(shì)金融群體的承受力，村鎮(zhèn)銀行能否通過合理的定價(jià)機(jī)制設(shè)計(jì)出適合不同層次需求的金融產(chǎn)品也是迫切需壓迫解決的問題。對(duì)弱勢(shì)群體的金融服務(wù)，要求銀行通過精確計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)與成本合理對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)，通過貸款利率覆蓋風(fēng)險(xiǎn)，在保證金融機(jī)構(gòu)取得預(yù)期利潤(rùn)的前提下，為弱勢(shì)群體的發(fā)展提供無需抵押擔(dān)保的融資產(chǎn)品。這嚴(yán)重挑戰(zhàn)了村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

銀監(jiān)會(huì)為了防止村鎮(zhèn)銀行一哄而起，造成金融秩序混亂，在“寬準(zhǔn)入”的基礎(chǔ)上實(shí)行“嚴(yán)監(jiān)管”，加強(qiáng)金融監(jiān)管，強(qiáng)化監(jiān)管措施，實(shí)行“剛性”市場(chǎng)退出約束。按照《意見》要求，村鎮(zhèn)銀行要按照現(xiàn)代金融企業(yè)制度的要求，優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，完善公司治理，加強(qiáng)內(nèi)部控制，強(qiáng)化資本約束，提升其經(jīng)營(yíng)管理和支農(nóng)服務(wù)水平，這對(duì)服務(wù)于社區(qū)的村鎮(zhèn)銀行而言需要不懈的努力，否則村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展前景將不甚樂觀，市場(chǎng)退出行為將非常普遍，危及村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。

第二篇：村鎮(zhèn)銀行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析范文

村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理研究

摘 要

隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展以及社會(huì)再生產(chǎn)的不斷擴(kuò)大，企業(yè)在發(fā)展的過程中對(duì)于資金的需求也在不斷擴(kuò)大，為了解決這一矛盾，企業(yè)會(huì)通過向銀行申請(qǐng)貸款的方式來彌補(bǔ)自身的資金需求。與此同時(shí)，一系列貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)問題也隨之而來，且呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的態(tài)勢(shì)。如何及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行運(yùn)作過程中的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建一個(gè)健康、穩(wěn)固的全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來說尤為重要。

對(duì) 村鎮(zhèn)銀行，分析了其在貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方面所處的內(nèi)外部環(huán)境，以及貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，如貸款品種比較單

一、客戶集中度較高、信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)需進(jìn)一步優(yōu)化，信貸管理人員掌控風(fēng)險(xiǎn)的能力需進(jìn)一步加強(qiáng)等。并結(jié)合其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法，采用定量的方式對(duì) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。結(jié)合貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀以及對(duì)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)結(jié)果，提出有效防范和降低貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的舉措和建議，如創(chuàng)新貸款品種，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)等。

關(guān)鍵詞：銀行風(fēng)險(xiǎn)、貸款項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)管理；

第一章 研究背景及意義

隨著世界經(jīng)濟(jì)全球化腳步的加快，金融業(yè)界的風(fēng)險(xiǎn)管理研究日益突顯出復(fù)雜化和困難化的趨勢(shì)。在當(dāng)今世界各國的金融體系中，銀行業(yè)均占據(jù)著十分重要的地位。如果銀行業(yè)出現(xiàn)危機(jī)，會(huì)直接影響整個(gè)金融體系的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，更有甚者會(huì)嚴(yán)重?fù)p害國民經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。自20世紀(jì)70年代以來，面臨著科技發(fā)展、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)以及金融管制懈怠等諸多現(xiàn)狀，全球的銀行業(yè)都面臨著前所未有的巨大風(fēng)險(xiǎn)，于是，風(fēng)險(xiǎn)管理便逐漸成為銀行日常經(jīng)營(yíng)管理的重要內(nèi)容，重要性也在日漸增強(qiáng)。我國銀行的興起較發(fā)達(dá)國家而言比較晚，發(fā)展還不夠完善，抗風(fēng)險(xiǎn)能力還比較低，特別是在全球經(jīng)濟(jì)一體化，加速發(fā)展的今天，面對(duì)著來勢(shì)兇猛，企圖來中國市場(chǎng)上分一杯羹的外資銀行，國內(nèi)銀行承受了巨大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，這就對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理水平提出了更高的要求。作為銀行主要業(yè)務(wù)之一的貸款項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)也在陡增，因此，可以說對(duì)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效管控，將有利于提升銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理水平，改善銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，增強(qiáng)金融系統(tǒng)的安全性，確保國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定健康發(fā)展，實(shí)施產(chǎn)融結(jié)合戰(zhàn)略，通過特色業(yè)務(wù)和金融服務(wù)為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出新貢獻(xiàn)，為駐地居民生活提供更為便捷優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。在 村鎮(zhèn)銀行所處的獨(dú)特背景下，結(jié)合其自身特點(diǎn)，對(duì)其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理提出合理的對(duì)策及建議具有深遠(yuǎn)的現(xiàn)實(shí)意義。

隨著我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的逐步發(fā)展以及社會(huì)再生產(chǎn)的不斷擴(kuò)大，企業(yè)在發(fā)展的過程中對(duì)于資金的需求也在不斷擴(kuò)大，為了解決這一矛盾，企業(yè)會(huì)通過向銀行申請(qǐng)貸款的方式來彌補(bǔ)自身的資金需求，因此，銀行貸款逐漸成為企業(yè)融資的主要途徑之一。與此同時(shí)，一系列貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)問題也隨之而來，且呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的態(tài)勢(shì)。如何有效規(guī)避貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，提出合理應(yīng)對(duì)措施，做好內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理工作是每一個(gè)銀行共同面臨的一大難題。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理水平和成效直接關(guān)系到銀行的良性可持續(xù)發(fā)展。因此，如何及時(shí)發(fā)現(xiàn)銀行運(yùn)作過程中的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建一個(gè)健康、穩(wěn)固的銀行業(yè)體系對(duì)銀行長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展來說尤為重要?；阢y行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論，借鑒其他銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合 村鎮(zhèn)銀行的自身特點(diǎn)，對(duì)其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，提出具體的管理對(duì)策，對(duì)于提高 村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，1 改善銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境，保證成功構(gòu)建科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)具有一定的實(shí)踐指導(dǎo)意義。

第二章 相關(guān)理論基礎(chǔ)

一、銀行風(fēng)險(xiǎn)的涵義

銀行風(fēng)險(xiǎn)是指在銀行經(jīng)營(yíng)過程中，準(zhǔn)銀行實(shí)際收益偏離預(yù)期收益，從而導(dǎo)致遭受損失或獲取額外收益的可能性。根據(jù)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過程中面臨的風(fēng)險(xiǎn)將其分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)等信用風(fēng)險(xiǎn)是指準(zhǔn) 不確定性而導(dǎo)致銀行遭受損失的可能性，確切地說，是所有因客戶違約而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是金融體系中最常見的風(fēng)險(xiǎn)之一，通常是曼金融資產(chǎn)的價(jià)格變化而產(chǎn)生的，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)一般又可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等。其中，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率水平變化對(duì)銀行的市場(chǎng)價(jià)值產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。銀行匯率風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在進(jìn)行國際業(yè)務(wù)中，其持有的外匯資產(chǎn)或負(fù)債因匯率波動(dòng)而造成價(jià)值增減的不確定性。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狹義上是指銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補(bǔ)客戶存款的提取而產(chǎn)生的支付風(fēng)險(xiǎn)；廣義上除了包含狹義的內(nèi)容外，還包括銀行的資金來源不足而未能滿足客戶合理的信貸需求或其它即時(shí)的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險(xiǎn)。

操作風(fēng)險(xiǎn)是指準(zhǔn)件的沖擊等導(dǎo)致直接或間接損失的可能性的風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)闊o法滿足或違反法律要求，導(dǎo)致銀行不能履行合同發(fā)生爭(zhēng)議、訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

二、銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的涵義

風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)影響企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種不確定性事件進(jìn)行識(shí)別和評(píng)估，并采取應(yīng)對(duì)措施將其影響控制在可接受范圍內(nèi)的過程。通常的步驟包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)駕馭和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等。良好的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于降低決策錯(cuò)誤之幾率、避免損失之可能、相對(duì)提高企業(yè)本身之附加價(jià)值。

銀行風(fēng)險(xiǎn)管理是指銀行運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和控制，從而確保銀行經(jīng)營(yíng)安全，最終實(shí)現(xiàn)銀行收益最大化的行為總和。

銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是銀行在經(jīng)營(yíng)管理過程中，因受各種事先無法預(yù)料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無法按期收回本息和正常周轉(zhuǎn)或其他原因而使銀行遭受資金損失的可能性。

三、銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的涵義

銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理是指貸款發(fā)放前的調(diào)查工作、貸款存續(xù)期間的管理工作以及貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后的監(jiān)督、控制和處理工作。

銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的原則

1、保證貸款本金的安全性。銀行貸款業(yè)務(wù)主要的資金來源于存款，而存款是要被提取的，銀行必須保證客戶在需要時(shí)能提取到足量數(shù)額的資金。若長(zhǎng)期無力足額支付需要被提取的存款，銀行就面臨著破產(chǎn)的危機(jī)。因此，銀行應(yīng)保證貸款能及時(shí)足額地被收回，以提高貸款本金的安全性。

2、保持貸款的流動(dòng)性。為了確保貸款的安全，銀行除對(duì)貸款進(jìn)行嚴(yán)格審查外，還應(yīng)該合理安排貸款的種類與期限，使貸款保持較強(qiáng)的流動(dòng)性。銀行活期存款較多，貸款也應(yīng)以活期和短期為主，貸款期限不宜過長(zhǎng)，應(yīng)與存款的期限結(jié)構(gòu)相適應(yīng)。

3、保證貸款具有較高的利息收入。銀行吸收存款與發(fā)放貸款的最終目的都是為了盈利。貸款作為銀行經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的來源之一，必須保證其具有較高的利息收入。而在貸款規(guī)模一定的情況下，其利息收入的多少主要取決于貸款的利息率和放貸的期限。

而在實(shí)際的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，以上三個(gè)原則是存在矛盾之處的，通常表現(xiàn)為流動(dòng)性和安全性與盈利性成反比。銀行在實(shí)際工作中應(yīng)依據(jù)自身情況，統(tǒng)籌兼顧這三個(gè)原則，讓安全性、流動(dòng)性與盈利性達(dá)到平衡狀態(tài)。通常的做法是銀行在放貸時(shí)應(yīng)該首先考慮貸款的 2 流動(dòng)性與安全性，然后再考慮盈利性。

第三章 我國銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

一、行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的外部原因

1、款企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理不善及信用缺失

一方面，貸款企業(yè)與銀行之間是“一榮俱榮，一損俱損”的關(guān)系，企業(yè)準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)管理不善，造成資金流失，會(huì)造成無法按時(shí)償還銀行貸款的情況，而這種可能性是產(chǎn)生貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一；另一方面，企業(yè)對(duì)注冊(cè)資本造假，對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表造假，進(jìn)而騙取了銀行的貸款。

2、政府行政干預(yù)及政策性貸款的制約

一方面，政府從行政管理角度出發(fā)，強(qiáng)令銀行為某些效益差，甚至虧損，完全不符合發(fā)放貸款標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)放貸，干預(yù)銀行的市場(chǎng)行為。進(jìn)而，貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)問題顯現(xiàn)出來。有時(shí)，效益不佳的貸款企業(yè)無力還款，而政府又可能為這些企業(yè)還貸，這就會(huì)形成銀行巨大的放貸風(fēng)險(xiǎn)，最后導(dǎo)致不良貸款的形成。另一方面，商業(yè)銀行會(huì)依據(jù)國家相關(guān)政策規(guī)定，如支持貧困地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)國內(nèi)各地區(qū)民族的安定團(tuán)結(jié)等，發(fā)放“扶貧貸款”、“安定團(tuán)結(jié)貸款”等貸款，這些貸款大都利率較低，且在項(xiàng)目評(píng)估和審批上把關(guān)不嚴(yán)，缺乏足夠的經(jīng)濟(jì)約束力，這樣就造成了借款人對(duì)貸款的管理和使用上缺乏足夠的嚴(yán)肅性，無形中就形成了貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

3、我國相關(guān)法律法規(guī)體系不夠健全

我國法治建設(shè)大環(huán)境相對(duì)滯后導(dǎo)致金融業(yè)法律法規(guī)體系不健全、不完善，從而致使金融市場(chǎng)不規(guī)范，各經(jīng)濟(jì)主體缺乏對(duì)信貸資產(chǎn)的保護(hù)意識(shí)，進(jìn)而造成銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的升高。

4、金融市場(chǎng)上利率、匯率的不斷波動(dòng) 一方面，資金融通的不斷市場(chǎng)化以及中央銀行對(duì)利率調(diào)控手段的運(yùn)用，使得利率變化的頻率及幅度加快和擴(kuò)大，進(jìn)而使得銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增大。另一方面，當(dāng)前國際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩不定，使得各國匯率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)也日益增大，而我國商業(yè)銀行對(duì)國際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理又缺乏經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)而使得外匯貸款蒙受損失，喪失預(yù)期收益。

二、我國銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部原因

1、銀行自我約束機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制和信貸管理機(jī)制不健全

目前，我國銀行信貸管理制度不完善，執(zhí)行流于形式，貸款權(quán)責(zé)利嚴(yán)重脫節(jié)。同時(shí)，貸款工作中職責(zé)不明，自身信貸隊(duì)伍建設(shè)不力，領(lǐng)導(dǎo)體制存在弊端，造成自我約束機(jī)制和監(jiān)督機(jī)制均不健全，從而加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)，為銀行的發(fā)展埋下了隱患。

2、銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄

首先，信貸制度和操作原則在許多銀行沒有得到切實(shí)落實(shí)，一些信貸工作人員不懂法律法規(guī)，想當(dāng)然地隨意操作，致使違規(guī)放貸現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)隨之升高。其次，一些銀行為了追求信貸工作的規(guī)模，不惜以放棄貸款資金的安全性和盈利性為代價(jià)，這樣既是對(duì)貸款企業(yè)的不負(fù)責(zé)任，也是對(duì)銀行自身工作的不負(fù)責(zé)任。最后，銀行對(duì)貸款方的償還能力分析不夠，對(duì)其審核不夠細(xì)致全面，不能通過理性分析正確預(yù)測(cè)貸款企業(yè)未來的發(fā)展趨勢(shì)，這樣都增加了銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的系數(shù)。

3、銀行與貸款人之間信息不對(duì)稱

金融市場(chǎng)參與者之間通常是信息不對(duì)稱的，借款人申請(qǐng)貸款時(shí)，即使借款人不刻意隱瞞，銀行對(duì)借款人的風(fēng)險(xiǎn)傾向、信用情況、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流、發(fā)展前景等相關(guān)情況的了解遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及借款人自身。這種信息不對(duì)稱性導(dǎo)致銀行不能做出理性的貸款決策，不能有效地拒絕較大的借款人申請(qǐng)，相反較小的借款人申請(qǐng)卻得不到滿足，就會(huì)導(dǎo)致信貸市場(chǎng)逆向選擇現(xiàn)象的出現(xiàn)，大大增加了銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

第四章 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

截至2012年第4季度末，村鎮(zhèn)銀行法人存量授信客戶123戶，貸款余額872,546萬元，較年初增加621,846萬元，增幅248.04%。個(gè)人貸款存量客戶981戶，貸款余額22,189 萬元，較年初增加8,765萬元。

2012年，村鎮(zhèn)銀行信貸資產(chǎn)持續(xù)快速增長(zhǎng)，各級(jí)人員始終堅(jiān)持“質(zhì)量?jī)?yōu)先、規(guī)模經(jīng)營(yíng)、兼顧效益”的原則，正確對(duì)待防控風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，在支持信貸投放的同時(shí)加大風(fēng)險(xiǎn)防控力度，推動(dòng)信貸業(yè)務(wù)穩(wěn)健、快速發(fā)展。但在實(shí)際工作中，還是存在一些需要改進(jìn)的地方，具體表現(xiàn)在以下幾方面。

（1）把握經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，準(zhǔn)確定位市場(chǎng)的能力有待提升。

從貸款項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的實(shí)際情況分析，村鎮(zhèn)銀行屬于區(qū)域性銀行，其成立時(shí)間較短，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)驗(yàn)不足。對(duì)國內(nèi)國外的政治、經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)等導(dǎo)向性政策信息的獲取能力較弱，不能及時(shí)獲取優(yōu)質(zhì)大項(xiàng)目的投融資信息，對(duì)優(yōu)質(zhì)大項(xiàng)目的投放能力較弱，對(duì)整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境潛在風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析不夠深入，分散風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。目前，村鎮(zhèn)銀行存量房地產(chǎn)貸款645,000萬元，占比73.92%。受國家房地產(chǎn)政策調(diào)控的影響，市場(chǎng)走勢(shì)不明朗，使銀行貸款存在潛在系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。雖然 村鎮(zhèn)銀行采取的風(fēng)險(xiǎn)防控措施極為有力，但不排除 村鎮(zhèn)銀行貸款受市場(chǎng)變化的影響。因此，村鎮(zhèn)銀行需要不斷積累經(jīng)驗(yàn)，吸取同業(yè)經(jīng)驗(yàn)，避免因不完善之處或經(jīng)驗(yàn)不足而產(chǎn)生的意外損失，與此同時(shí)，還應(yīng)及時(shí)把握國家政策信息導(dǎo)向的變動(dòng)情況，并采取靈活合理的應(yīng)對(duì)措施以規(guī)避行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（2）貸款品種較單一，客戶集中度較高，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)需進(jìn)一步優(yōu)化目前，村鎮(zhèn)銀行已辦理的貸款業(yè)務(wù)品種包括中產(chǎn)品供應(yīng)鏈融資、住房開發(fā)貸款、流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)項(xiàng)目貸款等，其貸款品種比較單一，新的產(chǎn)品創(chuàng)新力度不足。貸款種類單一，票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款的比重較低，消費(fèi)貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款等低風(fēng)險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)少，導(dǎo)致了信貸資產(chǎn)的變現(xiàn)能力弱，進(jìn)而也降低了資產(chǎn)的流動(dòng)性。因此，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)開拓思路，向貸款品種多樣化方向努力。

（3）貸款項(xiàng)目審查方式有待改進(jìn)，審核力度有待加強(qiáng)。目前，村鎮(zhèn)銀行的貸款項(xiàng)目審查方式還不夠完善，還沒有針對(duì)不同的業(yè)務(wù)品種、類型，依據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，制定差異化的迎合業(yè)務(wù)需求的審查標(biāo)準(zhǔn)，這在一定程度上制約了工作經(jīng)營(yíng)效率的提高。對(duì)于重要的信貸業(yè)務(wù)尚未形成預(yù)審查制度。對(duì)于重點(diǎn)客戶、重要項(xiàng)目的提前介入，共同研究融資方案，可以縮短后序?qū)彶闀r(shí)間。加強(qiáng)作業(yè)監(jiān)督審核，嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)是對(duì)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的第二道閘門，村鎮(zhèn)銀行可以通過嚴(yán)把第二道關(guān)口來規(guī)避貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，但目前 村鎮(zhèn)銀行貸中審查工作還不到位，許多審核環(huán)節(jié)有待加強(qiáng)，這就讓貸前調(diào)查承擔(dān)了巨大的壓力，貸前調(diào)查的充分與否直接決定了貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的高低。

（4）貸后管理需要強(qiáng)化與加強(qiáng)。村鎮(zhèn)銀行正處于蓬勃發(fā)展初期，業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，但人員配備不足，存在重貸輕管的現(xiàn)象。具體表現(xiàn)為：一是存在報(bào)告和評(píng)價(jià)流于形式的現(xiàn)象，不能針對(duì)實(shí)質(zhì)性問題進(jìn)行深入分析；二是本息催收沒有按總行要求以書面形式督促借款人落實(shí)還款資金；三是對(duì)異地貸款大戶項(xiàng)目進(jìn)展情況跟蹤不到位，與總行要求仍存在一定的差距。供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的回款資金管控也需要特別關(guān)注。目前，村鎮(zhèn)銀行辦理的供應(yīng)鏈融資全部為單一融資模式，其要求結(jié)算資金回款后即期還款，但在實(shí)際操作中，個(gè)別客戶經(jīng)理認(rèn)為剩余結(jié)算資金能夠覆蓋貸款本息，沒有督促客戶及時(shí)還款，這就在一定程度上形成了供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?？刂乒?yīng)鏈融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主要措施是對(duì)應(yīng)收款回款實(shí)施有效控制。目前，在 村鎮(zhèn)銀行努力下，分行基本可以控制資金回款，但并未形成規(guī)范化管理，有些環(huán)節(jié)還需要進(jìn)行人工干預(yù)。在實(shí)務(wù)中，還存在實(shí)際操作與制度規(guī)定相沖突的情形，進(jìn)而形成了一定的操作 4 風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)以上問題，在實(shí)際工作中就要求各級(jí)信貸人員在嚴(yán)格按制度流程操作的同時(shí)，應(yīng)靈活運(yùn)用新產(chǎn)品、新辦法，根據(jù)客戶特點(diǎn)選擇不同的融資模式。

（5）貸款項(xiàng)目管理人員掌控風(fēng)險(xiǎn)的能力需進(jìn)一步加強(qiáng)。目前，村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目管理人員掌控風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，具體表現(xiàn)在以下四個(gè)方面：一是對(duì)信貸業(yè)務(wù)缺乏系統(tǒng)性、前瞻性的學(xué)習(xí)，在受理特殊業(yè)務(wù)品種時(shí)，不能快速揭露風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)質(zhì)；二是對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)判斷和分析的能力不足，化解貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的措施較為有限，貸審查能力有待提高；三是在產(chǎn)品創(chuàng)新方面所做的工作有限，針對(duì)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的管理現(xiàn)狀，村鎮(zhèn)銀行管理層曾多次提出要區(qū)分行業(yè)實(shí)施分級(jí)、分類管理，多次在部門內(nèi)部與前臺(tái)業(yè)務(wù)部門相關(guān)人員進(jìn)行探討，到目前為止，雖然初步形成了關(guān)于物資經(jīng)銷類債項(xiàng)的管理要求，但在產(chǎn)品細(xì)分、管理細(xì)分、行業(yè)細(xì)分上，尚未形成完整的管理細(xì)則來有效指導(dǎo)業(yè)務(wù)開拓；四是對(duì)新業(yè)務(wù)、新辦法的學(xué)習(xí)與掌握還不到位，不能對(duì)業(yè)務(wù)部門實(shí)施有效的指導(dǎo)，在實(shí)際工作中有現(xiàn)用現(xiàn)學(xué)的情況，在一定程度上影響了工作的質(zhì)量。

第五章 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及綜合評(píng)價(jià)

一、村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是順利開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作的前提，依據(jù) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，結(jié)合其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理所面臨的內(nèi)外部環(huán)境，對(duì)其在辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確地鑒定、分析與認(rèn)識(shí)對(duì)于 村鎮(zhèn)銀行開展貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理來說至關(guān)重要?；谝陨蠈?duì) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀的分析，結(jié)合其面臨的內(nèi)外部環(huán)境，可知目前 村鎮(zhèn)銀行面臨的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)主要集中體現(xiàn)在以下幾方面。

1、信用風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行成立時(shí)間較短，其風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)不足。對(duì)國內(nèi)國外政治、經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)等導(dǎo)向性政策信息獲取能力較弱，不能及時(shí)獲取優(yōu)質(zhì)大項(xiàng)目投融資信息，對(duì)優(yōu)質(zhì)大項(xiàng)目的投放能力較弱，分散信用風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。此外，從 村鎮(zhèn)銀行的客戶分布來看，貸款有向大中型客戶集中的趨勢(shì)，突出表現(xiàn)在對(duì)以鋼鐵為代表的能源企業(yè)貸款集中度較高，客戶的集中伴隨著依賴性的產(chǎn)生，進(jìn)而意味著信用風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比較集中。

2、操作風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行成立時(shí)間較短，人員新導(dǎo)致了運(yùn)營(yíng)業(yè)務(wù)人員在實(shí)際操作中存在隨意性，不能嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，缺乏風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，這在無形中就提高了操作風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。同時(shí)，制度新導(dǎo)致了全行運(yùn)營(yíng)類業(yè)務(wù)操作流程缺乏規(guī)范性，業(yè)務(wù)流程脫離實(shí)際、可操作性不強(qiáng)，不便于網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際操作和執(zhí)行，這樣也會(huì)引發(fā)操作執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)。此外，業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督工作不完善，問題反映機(jī)制不健全也在一定程度上助長(zhǎng)了操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

村鎮(zhèn)銀行的貸款投放基本上都是以一年以上貸款為主，反映在資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)上，長(zhǎng)期資產(chǎn)對(duì)應(yīng)短期負(fù)債的情況非常明顯，造成流動(dòng)性缺口的產(chǎn)生，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力在不斷擴(kuò)大。貸款種類單一，票據(jù)貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款的比重較低，消費(fèi)貸款、不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款等低風(fēng)險(xiǎn)貸款業(yè)務(wù)少，導(dǎo)致了信貸資產(chǎn)的變現(xiàn)能力弱，進(jìn)而也降低了資產(chǎn)的流動(dòng)性。此外，村鎮(zhèn)銀行的服務(wù)功能有待完善，委托代理和中間服務(wù)業(yè)務(wù)量少，非利息收益在總收益中的比重偏低，這在一定程度上也增強(qiáng)了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系 評(píng)價(jià)指標(biāo)選擇的原則：

（1）全面性原則。村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)涵蓋各種能全面反映評(píng)價(jià)對(duì)象風(fēng)險(xiǎn)狀況的要素，既能考量過去的業(yè)績(jī)，又能預(yù)測(cè)未來的發(fā)展；既要考察評(píng)價(jià)對(duì)象自身的狀況，又要研究周邊環(huán)境產(chǎn)生的影響。因此所選擇的評(píng)價(jià)指標(biāo)應(yīng)盡可能從不同層次、不同方位涵蓋 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)評(píng)估要素，進(jìn)而能全面、真實(shí)地反映 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn) 5 的現(xiàn)狀。

（2）集約性原則。村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)的選擇應(yīng)注重信息的整合性。具體體現(xiàn)在指標(biāo)數(shù)量適中，指標(biāo)過多不利于指標(biāo)體系的試算，指標(biāo)過少不能全面反映 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀。因此選擇指標(biāo)時(shí)應(yīng)選取那些信息涵蓋量大的，注重信息的整合性。

（3）動(dòng)態(tài)性原則。村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是在隨著經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的開展而不斷變化的。因而，評(píng)價(jià)指標(biāo)體系要具有較大的彈性，能夠在動(dòng)態(tài)變化中較容易地反映 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的狀況，以使其適應(yīng)不同時(shí)期、不同地域的不同客戶群體，在評(píng)價(jià)現(xiàn)狀的同時(shí)還能有效預(yù)測(cè)未來。

（4）可實(shí)現(xiàn)性原則。村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)指標(biāo)一定要選取那些具有充分科學(xué)依據(jù)、在技術(shù)方面具有可行性、彼此間有明確關(guān)系的指標(biāo)。指標(biāo)體系可以選取那些比較容易取得且容易計(jì)算的指標(biāo)，在選取時(shí)需要采用統(tǒng)一的途徑去獲取數(shù)據(jù)，只有這樣才能在不同地域之間進(jìn)行綜合分析和對(duì)比，進(jìn)而做到時(shí)間和空間的合理分配。

第六章、村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制與管理對(duì)策

從 村鎮(zhèn)銀行目前授信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)整體情況看，村鎮(zhèn)銀行只要做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，能夠從整體出發(fā)把握金融方針政策，盡快建立科學(xué)合理的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，建立健全制度流程，完善內(nèi)部控制機(jī)制，強(qiáng)化人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)，就能將貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍內(nèi)。應(yīng)采取以下具體工作措施來防范貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。

1、認(rèn)真落實(shí)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及總行信貸政策

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)及時(shí)關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)，堅(jiān)持以國家產(chǎn)業(yè)政策和總行信貸政策為導(dǎo)向，科學(xué)定位市場(chǎng)，并合理配置信貸資源，及時(shí)調(diào)整 村鎮(zhèn)銀行貸款投向，避免貸款的政策風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持特色經(jīng)營(yíng)，了解結(jié)算規(guī)律，做到有的放矢，逐步強(qiáng)化貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理。對(duì)于總行適時(shí)出臺(tái)的信貸類制度、辦法、細(xì)則應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真梳理，深入學(xué)習(xí)，結(jié)合分行實(shí)際，完善本行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)章制度、實(shí)施細(xì)則。嚴(yán)格做到有章必循，有法必依，違規(guī)必糾，視制度為經(jīng)營(yíng)生命線，使每一位工作人員都能自覺遵守制度，積極防控風(fēng)險(xiǎn)。在落實(shí)現(xiàn)有制度的同時(shí)，隨著經(jīng)營(yíng)形勢(shì)與市場(chǎng)環(huán)境的變化，新產(chǎn)品、新情況的出現(xiàn)，還應(yīng)采取積極主動(dòng)措施防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

2、創(chuàng)新貸款品種，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)開拓思路，向貸款品種多樣化方向努力。要加大對(duì)中小企業(yè)信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新能力，努力形成具有多元化，有特色，契合區(qū)域、產(chǎn)業(yè)、客戶特點(diǎn)的信貸政策、產(chǎn)品體系，積極開發(fā)信貸組合產(chǎn)品、中短期融資產(chǎn)品、供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品、結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品等信貸產(chǎn)品，滿足業(yè)務(wù)發(fā)展和市場(chǎng)拓展需要。信貸結(jié)構(gòu)是評(píng)價(jià)銀行貸款業(yè)務(wù)發(fā)展質(zhì)量的重要內(nèi)容，調(diào)整優(yōu)化 村鎮(zhèn)銀行的信貸結(jié)構(gòu)應(yīng)始終圍繞 村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，按照科學(xué)的信貸發(fā)展觀，通過深化和完善相關(guān)信貸政策措施，逐步形成資本消耗低、風(fēng)險(xiǎn)收益高、資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)、充滿競(jìng)爭(zhēng)活力又可持續(xù)的信貸結(jié)構(gòu)。要根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和員工素質(zhì)狀況來確定與自身特點(diǎn)相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。應(yīng)調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，控制貸款大戶貸款總額及同業(yè)占比，提升市場(chǎng)開拓能力，通過客戶群體范圍的擴(kuò)大有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)信貸資 產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化。

3、改進(jìn)貸款項(xiàng)目審查方式，加強(qiáng)作業(yè)監(jiān)督審核

嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)根據(jù)業(yè)務(wù)品種，確定審查重點(diǎn)。根據(jù)業(yè)務(wù)類型的不同，制定差異化的審查標(biāo)準(zhǔn)，反映業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，使審查工作更加有利于提高經(jīng)營(yíng)效率，更有利于防范風(fēng)險(xiǎn)。改進(jìn)審批工作方式，提高工作效率。施行重要信貸業(yè)務(wù)預(yù)審查制度。在前臺(tái)部門通報(bào)信息的前提下，對(duì)重點(diǎn)客戶、重要項(xiàng)目提前介入，共同研究融資方案，縮短后序?qū)彶闀r(shí)間。實(shí)行審查工作的痕跡化、時(shí)限制管理，提高審查工作效率。推進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈融資審查，實(shí)現(xiàn)規(guī)范化管理。完善供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)調(diào)審報(bào)告，實(shí)現(xiàn)申報(bào)資料規(guī)范化，要素填寫模版化，調(diào)審報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)化。目前 村 6 鎮(zhèn)銀行使用的調(diào)審報(bào)告能夠?qū)崿F(xiàn)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)采集、勾稽關(guān)系自動(dòng)校驗(yàn)、財(cái)務(wù)比率自動(dòng)計(jì)算、異?？颇孔詣?dòng)提示，實(shí)用性和針對(duì)性都大大提升。

加強(qiáng)作業(yè)監(jiān)督審核，嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)，就要做到以下幾個(gè)方面。一是嚴(yán)格履行放款核準(zhǔn)職能。村鎮(zhèn)銀行需進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，不折不扣地執(zhí)行相關(guān)規(guī)章制度，按照職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程規(guī)范操作，對(duì)前提條件未落實(shí)、貸款擔(dān)保不合規(guī)、檔案資料不完整等存在瑕疵的貸款項(xiàng)目不予核準(zhǔn)放款，把好貸款發(fā)放的最后關(guān)口。二是提高信貸作業(yè)監(jiān)督質(zhì)量。加強(qiáng)信貸作業(yè)監(jiān)督的及時(shí)性和規(guī)范性管理，提高工作效率，確保信貸業(yè)務(wù)依法合規(guī)，確保信貸檔案完整、合規(guī)、有效。通過對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行逐筆監(jiān)督、核準(zhǔn)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題提出整改意見，跟蹤落實(shí)，不留隱患，確保有效提高 村鎮(zhèn)銀行的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控水平。

4、加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)力度，切實(shí)防控信貸風(fēng)險(xiǎn)

充分利用現(xiàn)有的信息來源，關(guān)注國家政策、經(jīng)濟(jì)方針、市場(chǎng)變化趨勢(shì)對(duì) 村鎮(zhèn)銀行已投放貸款的影響。注重利用信貸管理系統(tǒng)，總行返傳數(shù)據(jù)，監(jiān)管部門下發(fā)的提示信息等多種渠道對(duì) 村鎮(zhèn)銀行公司客戶貸款進(jìn)行監(jiān)測(cè)，總體分析評(píng)價(jià) 村鎮(zhèn)銀行貸款投放效果，并將監(jiān)測(cè)結(jié)果適時(shí)向前臺(tái)部門反饋，提示予以關(guān)注。同時(shí)，高度重視貸款預(yù)警工作，為避免因工作不力造成貸款出現(xiàn)逾期情況，對(duì)于即將到期的貸款，及時(shí)提醒貸款到期及時(shí)償還。落實(shí)貸款大戶監(jiān)控負(fù)責(zé)人制度。將億元以上貸款大戶確定為貸后管理重點(diǎn)客戶，指定一把手、信貸主管領(lǐng)導(dǎo)作為貸后監(jiān)控最終責(zé)任人，對(duì)于責(zé)任人的落實(shí)，村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)按要求報(bào)備總行，同時(shí)通報(bào)全體信貸工作人員。

在明確領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的同時(shí)，需進(jìn)一步確定每一位工作人員的工作職責(zé)，使各部門、各環(huán)節(jié)各司其職，明確責(zé)任，確保監(jiān)控制度落實(shí)到位。還應(yīng)開展信貸業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)檢查的整改工作。一是根據(jù)總行要求與內(nèi)控合規(guī)部門組成聯(lián)合工作組開展業(yè)務(wù)檢查，適時(shí)對(duì)發(fā)放的貸款進(jìn)行全面檢查。檢查方式為現(xiàn)場(chǎng)檢查，調(diào)閱全部業(yè)務(wù)檔案，核實(shí)業(yè)務(wù)授權(quán)執(zhí)行情況，是否存在違規(guī)越權(quán)發(fā)放貸款的情況。核實(shí)每筆業(yè)務(wù)審批要件是否齊備，簽批手續(xù)是否齊全。核實(shí)合同簽定是否合規(guī)合法，是否存在無法維權(quán)瑕疵。核實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)放前對(duì)審批條件的落實(shí)情況。核實(shí)貸后管理工作落實(shí)情況。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行上報(bào)并督促整改，糾正不足，規(guī)范業(yè)務(wù)，促進(jìn)規(guī)范化操作。二是通過核對(duì)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，填報(bào)貸后檢查工作表的方式督促前臺(tái)部門開展貸后常規(guī)檢查工作。三是針對(duì)總行內(nèi)控合規(guī)檢查中提出的問題、整改意見和整改要求，進(jìn)一步明確整改時(shí)限，落實(shí)責(zé)任人，督促相關(guān)部門落實(shí)整改措施，全面推動(dòng)整改工作，提高整改效果。

5、強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè) 為了更加有效地防控貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，在授信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理中，在人員任用上要突出人員的思想與素質(zhì)，為制度的落實(shí)奠定基礎(chǔ)。在 村鎮(zhèn)銀行的招聘工作中，應(yīng)該定向招聘信貸從業(yè)人員，增加分行貸款項(xiàng)目管理工作人員的配備，在原有崗位的基礎(chǔ)上設(shè)置貸后監(jiān)測(cè)崗，配置專職工作人員，將貸后管理工作納入日程，按個(gè)人條線和法人條線分別對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)測(cè)，主要工作職責(zé)是貸后監(jiān)測(cè)、風(fēng)險(xiǎn)提示、發(fā)現(xiàn)問題以及督促整改。為實(shí)現(xiàn)規(guī)范操作，規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，分行應(yīng)根據(jù)發(fā)展需要和員工現(xiàn)狀定期制定培訓(xùn)計(jì)劃。已經(jīng)實(shí)施的培訓(xùn)有：對(duì)貸款項(xiàng)目條線人員開展了貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)系列轉(zhuǎn)培訓(xùn)和抵(質(zhì))押品評(píng)估轉(zhuǎn)培訓(xùn)；對(duì)貸審會(huì)成員開展了《2012年信貸政策指導(dǎo)意見》、《財(cái)務(wù)報(bào)表審核要點(diǎn)》等培訓(xùn)；對(duì)新入職員工開展了信貸基礎(chǔ)知識(shí)培訓(xùn)；在貸款項(xiàng)目管理部?jī)?nèi)部開展了職業(yè)道德教育、案例警示教育及基本制度培訓(xùn)。

結(jié) 論

在我國學(xué)術(shù)界，有關(guān)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理這一課題的研究已經(jīng)初有成就，且形成的理論也具有普遍的實(shí)用性，但大部分理論只具有通用性。對(duì)于不同的商業(yè)銀行，準(zhǔn)理工作時(shí)都應(yīng)結(jié)合自身實(shí)際，提出符合自身需要的對(duì)策。論文運(yùn)用理論研究與對(duì)策探討相結(jié)合的研究方 7 法，以 村鎮(zhèn)銀行為研究對(duì)象，對(duì)其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及環(huán)境進(jìn)行了分析，進(jìn)而得出了符合其發(fā)展需要的對(duì)策。通過研究，得出以下結(jié)論。

1、村鎮(zhèn)銀行準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，面臨的突出問題主要有：風(fēng)險(xiǎn)管理理念陳舊，風(fēng)險(xiǎn)管理文化氛圍差；缺乏溝通、協(xié)調(diào)主動(dòng)性，風(fēng)險(xiǎn)管理職能作用沒有充分發(fā)揮；推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)工作有待加強(qiáng)；缺乏科學(xué)的、細(xì)化的二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理考評(píng)機(jī)制等。針對(duì) 村鎮(zhèn)銀行在建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系工作中所面臨的環(huán)境以及存在的問題，借鑒其他銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，提出建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，提供組織保障；領(lǐng)導(dǎo)率先垂范統(tǒng)一思想、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)；制定完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度、加強(qiáng)內(nèi)部控制；履行內(nèi)控檢查職能，嚴(yán)把內(nèi)控防線等。村鎮(zhèn)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的完善將進(jìn)一步推動(dòng)其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理工作的發(fā)展。

2、通過運(yùn)用模糊綜合評(píng)價(jià)法，采取定量的方式對(duì) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，可知其貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)一般、相對(duì)可控。從 村鎮(zhèn)銀行目前授信業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)整體情況看，村鎮(zhèn)銀行只要做到依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，能夠從整體出發(fā)把握金融方針政策，盡快建立科學(xué)合理的貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，建立健全制度流程，完善內(nèi)部控制機(jī)制，強(qiáng)化人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高員工業(yè)務(wù)素質(zhì)，就能將貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍內(nèi)。

3、村鎮(zhèn)銀行通過整體把握金融方針政策，汲取同業(yè)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，已初步建立起了科學(xué)合理的信用風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，建立健全了制度流程，但在具體操作方面仍存在很多問題。例如準(zhǔn)確定位市場(chǎng)的能力有待提升；貸款品種比較單一，客戶集中度較高，信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)需進(jìn)一步優(yōu)化；貸款項(xiàng)目審查方式有待改進(jìn)，審核力度有待加強(qiáng)；貸后管理需要強(qiáng)化與加強(qiáng)；信貸管理人員掌控風(fēng)險(xiǎn)的能力需進(jìn)一步加強(qiáng)等問題。

4、通過對(duì) 村鎮(zhèn)銀行貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)，有針對(duì)性的提出貸款風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策是風(fēng)險(xiǎn)防范的關(guān)鍵。具體應(yīng)對(duì)策略主要包括：認(rèn)真落實(shí)國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策及總行信貸政策；創(chuàng)新貸款品種，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)；改進(jìn)貸款項(xiàng)目審查方式，加強(qiáng)作業(yè)監(jiān)督審核，嚴(yán)把貸款發(fā)放關(guān)；加強(qiáng)對(duì)貸款項(xiàng)目的監(jiān)測(cè)力度，切實(shí)防控信貸風(fēng)險(xiǎn)；強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)等具體應(yīng)對(duì)策略。

參考文獻(xiàn)

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第三篇：農(nóng)村信用社電子銀行發(fā)展前景分析

農(nóng)村信用社電子銀行發(fā)展前景分析

2014-07-22

摘 要：電子銀行是金融機(jī)構(gòu)通過手機(jī)、電話等電子設(shè)備或網(wǎng)絡(luò)等媒介，以為顧客提供自助式、開放式服務(wù)為目的一種金融服務(wù)。各大商業(yè)銀行電子銀行的迅速發(fā)展對(duì)農(nóng)村信用社電子銀行的發(fā)展產(chǎn)生了很大沖擊，本文在分析國內(nèi)外電子銀行發(fā)展概述的基礎(chǔ)上，分析農(nóng)村信用社電子銀行發(fā)展的現(xiàn)狀和發(fā)展的策略，從而對(duì)農(nóng)村信用社電子銀行的發(fā)展前景進(jìn)行了分析。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社，電子銀行，發(fā)展前景

引言

隨著手機(jī)、電話等電子設(shè)備的普遍應(yīng)用，互聯(lián)網(wǎng)的日益普及以及人們對(duì)金融服務(wù)更加便捷的需求，電子銀行逐漸興起并普及。電子銀行作為一種新興的金融自助服務(wù)方式改變了傳統(tǒng)的銀行運(yùn)行模式，在現(xiàn)代化城鎮(zhèn)中受到顧客的歡迎并已經(jīng)在金融業(yè)務(wù)中占據(jù)了了比較重要的地位，但是對(duì)于對(duì)一些網(wǎng)絡(luò)普及不普遍，人們文化水平普遍不高的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)卻造成了一些沖擊。農(nóng)村信用社作為服務(wù)“三農(nóng)”的農(nóng)村金融中心，在電子銀行日益普遍的今天仍然面臨許多“瓶頸”，本文旨在分析農(nóng)村電子銀行發(fā)展的“瓶頸”，并根據(jù)其發(fā)展現(xiàn)狀提出自己的一些建議，對(duì)農(nóng)村信用社電子銀行的發(fā)展前景進(jìn)行展望。

一、電子銀行發(fā)展概述

電子銀行發(fā)展歷史雖然不長(zhǎng)但發(fā)展迅速，電子銀行的發(fā)展是銀行金融業(yè)務(wù)改革的催化劑，在一定程度上決定了銀行發(fā)展的前景。20世紀(jì)70年代末在北歐國家首先出現(xiàn)了電話銀行，到80年代中后期電話銀行在西方各國得到了迅速發(fā)展，到了20世紀(jì)90年代，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)迅猛發(fā)展的大背景下，國際各金融機(jī)構(gòu)紛紛開始建立自己的網(wǎng)站，也就演變成了后來的網(wǎng)上銀行。我國銀行業(yè)電子化到了20世紀(jì)70年代才開始發(fā)展。中國銀行在1996年首先開創(chuàng)國內(nèi)網(wǎng)上銀行的先河，標(biāo)志著我國網(wǎng)上銀行發(fā)展的開始。而后隨著網(wǎng)路和科學(xué)技術(shù)的普及各大銀行紛紛效仿中國銀行也紛紛建立了自己的網(wǎng)上銀行，而后形成了如今的以電話銀行、手機(jī)銀行、網(wǎng)絡(luò)銀行以及自助銀行客戶端或終端等為主的較為全面的電子銀行業(yè)務(wù)體系。

農(nóng)村信用社電子銀行的起步較晚，且客戶以企業(yè)為主，電子銀行的利用率較低，加之農(nóng)村信用社客戶群體的特殊性及對(duì)電子銀行安全性的考慮，農(nóng)村信用社電子銀行的發(fā)展總體較為緩慢。

二、農(nóng)村信用社電子銀行發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，我國各大國有銀行電子銀行的發(fā)展已初具規(guī)模，客戶群已基本穩(wěn)定，但是農(nóng)村信用社電子銀行由于客戶群體特殊性、電子銀行安全隱患、農(nóng)村信用社內(nèi)部職員的業(yè)務(wù)水平等原因造成了農(nóng)村信用社電子銀行發(fā)展緩慢。

首先，農(nóng)村信用社客戶群體的特殊性。農(nóng)村信用社是以服務(wù)“三農(nóng)”為目的的金融機(jī)構(gòu)，其客戶群體主要為對(duì)先進(jìn)信息技術(shù)、電子設(shè)備、客戶終端等不熟悉的農(nóng)村人口，農(nóng)村人口因自身的文化水平和綜合素質(zhì)等對(duì)于這些先進(jìn)信息技術(shù)、電子設(shè)備、客戶終端等接受能力有限，導(dǎo)致了大部分客戶在電子銀行系統(tǒng)較為健全的情況下仍然只能選擇傳統(tǒng)的金融服務(wù)柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)，在一方面阻礙了農(nóng)村信用社電子銀行的發(fā)展。

其次，農(nóng)村信用社電子銀行仍然存在安全隱患，許多客戶對(duì)便捷的電子銀行“望而卻步”。眾所周知，計(jì)算機(jī)、智能手機(jī)等信息技術(shù)的電子銀行服務(wù)由于系統(tǒng)故障、黑客攻擊、電子病毒、數(shù)字證書等存在很多不確定因素，電子銀行系統(tǒng)安全存在一些隱患，保守的客戶仍然會(huì)放棄使用電子銀行而傾向于傳統(tǒng)的銀行柜臺(tái)服務(wù)。再者，客戶的從眾心理也對(duì)電子銀行的使用產(chǎn)生一定的影響。

再次，農(nóng)村信用社內(nèi)部職員的業(yè)務(wù)水平有限，在操作時(shí)可能造成業(yè)務(wù)損失及安全隱患。農(nóng)村信用社的職員由于部分人員技術(shù)業(yè)務(wù)水平較低或不熟練，很可能在電子銀行操作過程中出現(xiàn)一些業(yè)務(wù)錯(cuò)誤，可能會(huì)造成一些泄露客戶資料及密碼等事件，給一些不法分子盜取客戶資料同樂便利，也對(duì)電子銀行的發(fā)展帶來了負(fù)面的作用。

最后，電子銀行的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定不完善。電子銀行是新興事物，與之相配套的法律法規(guī)沒有得到完善，導(dǎo)致了在出現(xiàn)有關(guān)電子銀行案件的時(shí)候，客戶及銀行間的權(quán)責(zé)不清晰，客戶的權(quán)益得不到法律的保障，也在一定程度上阻礙了農(nóng)村信用社電子銀行的發(fā)展。

三、農(nóng)村信用社電子銀行發(fā)展策略分析

為了促進(jìn)農(nóng)村信用社電子銀行的健康穩(wěn)定發(fā)展，針對(duì)農(nóng)村信用社電子銀行發(fā)展過程中出現(xiàn)的問題，本文提出了一些發(fā)展策略。

首先，針對(duì)農(nóng)村信用社客戶群體的特殊性和區(qū)域特殊性，農(nóng)村信用社可在各個(gè)區(qū)域集中客戶群體普及和演示如何使用電子銀行及電子銀行的優(yōu)勢(shì)及注意事項(xiàng)，使農(nóng)民客戶在家或附近就可以實(shí)現(xiàn)銀行的金融自助服務(wù)，在方便客戶的同時(shí)也減少了銀行柜臺(tái)的業(yè)務(wù)工作量。

其次，關(guān)于農(nóng)村信用社電子銀行存在的隱患問題，需要農(nóng)村信用社通過各種渠道如宣講、大海報(bào)宣傳、對(duì)客戶進(jìn)行引導(dǎo)和教育，加強(qiáng)客戶的防范網(wǎng)絡(luò)詐騙、黑客攻擊的安全意識(shí)，必要的時(shí)候可以指導(dǎo)客戶如何下載和安裝銀行電子銀行配備的證書、防釣魚軟件及殺毒軟件等，同時(shí)定期維護(hù)電子銀行安全系統(tǒng)，把各種安全隱患“扼殺”在萌芽狀態(tài)，讓客戶擁有一個(gè)相對(duì)安全的農(nóng)村信用社電子銀行使用環(huán)境。

再次，定期加強(qiáng)對(duì)農(nóng)村信用社職員的技能和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，培養(yǎng)電子銀行專業(yè)人才，提高農(nóng)村信用社整體的業(yè)務(wù)水平、綜合信譽(yù)度，讓更多的客戶選擇和使用農(nóng)村信用社電子銀行業(yè)務(wù)。此外可以通過權(quán)責(zé)明確，責(zé)任到人的管理機(jī)制，督促農(nóng)村信用社職員不斷提高自己的業(yè)務(wù)能力，避免因自身的業(yè)務(wù)失誤而給農(nóng)村信用社及客戶造成極大的損失。

最后，呼吁國家相關(guān)部門盡快完善電子銀行相關(guān)法律法規(guī)，明確權(quán)責(zé)，加大對(duì)電子銀行犯罪的法律制裁和懲罰程度，在保障客戶及農(nóng)村信用社的權(quán)利的同時(shí)，杜絕電子銀行犯罪。

四、農(nóng)村信用社發(fā)展前景分析

在各大銀行不斷創(chuàng)新和改革電子銀行的當(dāng)代，農(nóng)村信用社電子銀行的發(fā)展迫在眉睫。農(nóng)村信用社電子銀行在發(fā)展過程可定會(huì)遇到很多阻礙因素，但是隨著智能手機(jī)、互聯(lián)網(wǎng)，銀行自助終端在農(nóng)村的日益普及以及農(nóng)村客戶對(duì)先進(jìn)科學(xué)技術(shù)的接受和學(xué)習(xí)能力日益提高，農(nóng)村信用社電子銀行的發(fā)展前景依然看好，農(nóng)村信用社在針對(duì)客戶群體創(chuàng)新電子銀行發(fā)展的同時(shí)，也應(yīng)加強(qiáng)農(nóng)村信用社電子銀行專業(yè)發(fā)展團(tuán)隊(duì)的培養(yǎng)，使農(nóng)村信用社電子銀行在業(yè)務(wù)種類，服務(wù)種類方面根據(jù)服務(wù)客戶的特殊性進(jìn)行規(guī)劃、設(shè)計(jì)、宣傳以吸引更多的客戶，創(chuàng)造更大的收益。

第四篇：我國村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)狀和未來發(fā)展前景探析 2

我國村鎮(zhèn)銀行現(xiàn)狀和未來發(fā)展前景探析

李德

2010-11-05

摘 要： 我國村鎮(zhèn)銀行的成立對(duì)支持“三農(nóng)”起到了重要作用。本文回顧了村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展歷程，結(jié)合國際經(jīng)驗(yàn)總結(jié)了我國村鎮(zhèn)銀行的特點(diǎn)，指出發(fā)展中存在的一些問題并提出未來發(fā)展展望。

關(guān)鍵詞： 村鎮(zhèn)銀行，農(nóng)村金融，三農(nóng)問題，金融服務(wù)，資金來源，信貸投放，政策支持

一、我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展?fàn)顩r

（一）村鎮(zhèn)銀行的建立和發(fā)展

2005年以來，根據(jù)我國農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)不足，競(jìng)爭(zhēng)不充分的狀況，人民銀行、銀監(jiān)會(huì)等部門開始調(diào)整農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，部分省市的縣及縣以下地區(qū)試點(diǎn)設(shè)立了村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司等四類機(jī)構(gòu)。

2006年12月21日，銀監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，按照“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管”原則，調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策。2007年1月，銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)發(fā)布《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指弓J》等規(guī)章。2007年初，村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立，首先從四川、青海、甘肅、內(nèi)蒙古、吉林、湖北等6?。ㄗ灾螀^(qū)）開始試點(diǎn)。2007年3月掛牌開業(yè)的四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行是我國第一家村鎮(zhèn)銀行。2007年5月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管的意見》，進(jìn)一步加強(qiáng)了村鎮(zhèn)銀行的監(jiān)管。2007年10月，銀監(jiān)會(huì)決定擴(kuò)大調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策試點(diǎn)范圍，將新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)范圍由先期6?。▍^(qū)）擴(kuò)大到全國31個(gè)?。▍^(qū)、市）。截至2010年6月末共設(shè)立村鎮(zhèn)銀行214家。村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)成立后，建立了農(nóng)村金融供給新渠道，增強(qiáng)了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)活力，提升了農(nóng)村金融服務(wù)水平。

（二）村鎮(zhèn)銀行的特點(diǎn)

1、村鎮(zhèn)銀行是銀行類金融機(jī)構(gòu)

村鎮(zhèn)銀行是三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中唯一具有股份制性質(zhì)的銀行類金融機(jī)構(gòu)，與其他新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)相比，注冊(cè)資本數(shù)額相對(duì)較大，服務(wù)功能比較齊全，信貸支持力度較大，風(fēng)險(xiǎn)分散能力較強(qiáng)，社會(huì)的認(rèn)知度相對(duì)較高，商業(yè)特性比較明顯。

按照《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》，村鎮(zhèn)銀行制度安排具有如下特征：一是村鎮(zhèn)銀行可在縣、鄉(xiāng)兩級(jí)設(shè)立，在縣（市）級(jí)以下開展存款、貸款等銀行業(yè)務(wù)。二是村鎮(zhèn)銀行堅(jiān)持“主銀行制度”以及股權(quán)適度分散原則，即發(fā)起人和最大股東必須是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，且其持股比例不低于20%，同時(shí)其他單一股東持股比例不高于10%。三是放寬注冊(cè)資本要求，在縣（市）設(shè)立村鎮(zhèn)銀行注冊(cè)資本不得低于300萬元，在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的注冊(cè)資本不得低于100萬元。

我們可以將小額貸款公司和“村鎮(zhèn)銀行”的制度設(shè)計(jì)做一個(gè)比較，從中可以看出兩者有著一定差異（見表1）。首先，兩者目標(biāo)類似，均立足于解決農(nóng)戶和小企業(yè)融資難問題。其次，兩者實(shí)際上選擇不同的農(nóng)村金融市場(chǎng)“開放道路”。小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行都大幅度降低了市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，不過小額貸款公司不限制股東資格，而采取限制負(fù)債來源（不能吸收公眾存款）的方式來控制制度風(fēng)險(xiǎn)；與此相反.村鎮(zhèn)銀行不限制負(fù)債來源（可以吸收存款），而采取限制股東資格（銀行是絕對(duì)控股的最大股東）的形式來控制制度風(fēng)險(xiǎn)。

表1：小額信貸公司和村鎮(zhèn)銀行模式比較

2、村鎮(zhèn)銀行主要從事小額信貸等業(yè)務(wù)

小額信貸組織是從第三世界國家產(chǎn)生的，它在亞洲、拉丁美洲、非洲比較早地發(fā)展起來。在亞洲，孟加拉和印度尼西亞的小額信貸最發(fā)達(dá)，其次是菲律賓、印度、尼泊爾、柬埔寨等國。在拉丁美洲，小額信貸在玻利維亞、墨西哥、秘魯發(fā)展得最為成熟，其次是巴西、智利、薩爾瓦多等。非洲國家中包括南非、烏干達(dá)、坦桑尼亞等。但在美國、德國等發(fā)達(dá)國家同樣存在小額信貸而且實(shí)現(xiàn)了可持續(xù)性發(fā)展。

從世界各國小額信貸組織不同經(jīng)營(yíng)模式的分析（見表2）可以看出，小額信貸主要有兩個(gè)特點(diǎn)，一是經(jīng)營(yíng)主體具有自生能力。小額信貸組織主要通過團(tuán)體擔(dān)保連帶責(zé)任等模式，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和分散風(fēng)險(xiǎn)，以及實(shí)行靈活多樣的信貸方式和采用高科技手段對(duì)客戶信用評(píng)估等，以實(shí)現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展；二是它們都帶有非營(yíng)利性組織的特點(diǎn)。許多小額信貸組織享受政府各項(xiàng)優(yōu)惠政策，并且為中低收入階層服務(wù)，因此注重社會(huì)效益。

表2：國際小額信貸組織的構(gòu)建和特點(diǎn)

我國的現(xiàn)實(shí)情況與孟加拉、印尼、印度這些國家有所不同，也與日本、德國、美國這些發(fā)達(dá)國家相比有較大差異。這就要求中國小額信貸組織的發(fā)展，在借鑒國際經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，必須走自己的道路。我國村鎮(zhèn)銀行作為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的重要組成部分，主要面向農(nóng)村地區(qū)的小型和微型企業(yè)、中低收入和貧困居民開展儲(chǔ)蓄、貸款、結(jié)算、貼現(xiàn)、銀行卡、代理以及同業(yè)拆借等業(yè)務(wù)。

二、我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展中存在的問題

我國村鎮(zhèn)銀行作為三類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中重要的組成部分，資本金較為充裕，資金來源廣泛，依托發(fā)起行的產(chǎn)品和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，在小額信貸投放方面作用較為突出，但由于各方面的原因，村鎮(zhèn)銀行在自身建設(shè)和業(yè)務(wù)發(fā)展方面還存在諸多制約因素，一定程度上影響了其作用的發(fā)揮。

（一）發(fā)展有待進(jìn)一步加快

總體來看，2007年以來，村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn)進(jìn)展比較緩慢。如果與小額貸款公司做一個(gè)比較的話，差異就更加明顯。截至2010年4月末，全國各地在試點(diǎn)中已設(shè)立小額貸款公司1700多家，資金來源約1300多億元，其中所有者權(quán)益1100多億元，貸款余額超過1000億元。無論從已設(shè)立機(jī)構(gòu)數(shù)量，還是業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模上看，后者發(fā)展速度都快于前者。

（二）資金來源受到一定限制

大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行作為新設(shè)機(jī)構(gòu)，社會(huì)知名度較低，公眾認(rèn)可程度不高，存款增長(zhǎng)較為緩慢，在貸款增長(zhǎng)速度較快的情況下，導(dǎo)致資金來源和需求很不

匹配，小額信貸投放規(guī)模受到很大局限。

（三）信貸投放力度不足

村鎮(zhèn)銀行作為股份制銀行機(jī)構(gòu)，投資人和管理者往往注重利潤(rùn)最大化目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，服務(wù)“三農(nóng)”的觀念還沒有真正樹立起來；村鎮(zhèn)銀行人員少，對(duì)農(nóng)村地區(qū)情況不熟悉，導(dǎo)致服務(wù)覆蓋面低，貸款難以真正發(fā)放到種養(yǎng)殖業(yè)的農(nóng)民；授信、擔(dān)保網(wǎng)絡(luò)建設(shè)滯后，業(yè)務(wù)處理手段落后，限制了村鎮(zhèn)銀行扎根農(nóng)村地區(qū)、支持“三農(nóng)”的服務(wù)水平。

（四）盈利能力有限

由于村鎮(zhèn)銀行發(fā)展剛剛起步，業(yè)務(wù)品種單一，很難吸收到來源于企業(yè)、政府對(duì)公客戶的低成本存款；同時(shí)，同于其規(guī)模較小，為應(yīng)對(duì)儲(chǔ)戶提現(xiàn)和其他日常運(yùn)營(yíng)資金需求，需留存超高流動(dòng)性資產(chǎn)（如現(xiàn)金、存放同業(yè)），高流動(dòng)性資產(chǎn)占比高，盈利能力往往低于其他商業(yè)銀行。

三、我國村鎮(zhèn)銀行未來發(fā)展前景展望

（一）加快發(fā)展步伐

按照銀監(jiān)會(huì)的規(guī)劃，力爭(zhēng)用3年左右時(shí)間，總體解決金融機(jī)構(gòu)空白鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融服務(wù)問題。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2009年7月23日發(fā)布的《新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)2009年-2011年總體工作安排》，計(jì)劃在2009年至2011年三年間，再在全國設(shè)立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)共1294家，其中村鎮(zhèn)銀行設(shè)立1027家、貸款公司106家和農(nóng)村資金互助社161家。銀監(jiān)會(huì)2009年6月發(fā)布了《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，小額貸款公司可以改制為村鎮(zhèn)銀行。

國務(wù)院2010年5月出臺(tái)了《關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間投資健康發(fā)展的若干意見》，允許民間資本興辦中小金融機(jī)構(gòu)，在加強(qiáng)有效監(jiān)管、促進(jìn)規(guī)范經(jīng)營(yíng)、防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下放寬對(duì)金融機(jī)構(gòu)的投資限制。支持民間資本以入股方式參與商業(yè)銀行的增資擴(kuò)股；參與農(nóng)村信用社、城市信用社的改制工作，鼓勵(lì)民間資本發(fā)起或參與設(shè)立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等金融機(jī)構(gòu)。

（二）加大政策支持力度

近期我國在已出臺(tái)支持村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展政策措施的基礎(chǔ)上，將加大政策支持力度，進(jìn)一步健全和完善農(nóng)村金融體系。

一是加大財(cái)政支持力度。財(cái)政部于2009年3月發(fā)出《關(guān)于實(shí)行新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼的通知》，又于4月發(fā)布《中央財(cái)政新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼資金管理暫行辦法》。在全國范圍內(nèi).對(duì)達(dá)到監(jiān)管要求并實(shí)現(xiàn)上年末貸款余額同比增長(zhǎng)的村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社3類新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)（其中村鎮(zhèn)銀行存貸比還需大于50%），自2009年至2011年，由中央財(cái)政按照上年末貸款余額的2%給予補(bǔ)貼，納入機(jī)構(gòu)當(dāng)年收入核算，以增強(qiáng)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)撥備能力。財(cái)稅部門2010年5月出臺(tái)《關(guān)于農(nóng)村金融有關(guān)稅收政策的通知》，決定在2009-2013年間，對(duì)包括村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)施優(yōu)惠政策：其發(fā)放的5萬元以下農(nóng)產(chǎn)小額貸款利息收入，免征營(yíng)業(yè)稅，并按90%計(jì)入所得稅應(yīng)納稅額。

二是中國人民銀行為支持村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)和發(fā)展，促進(jìn)其在“支農(nóng)支小”方面發(fā)揮更加積極的作用，出臺(tái)了一系列政策措施。

1.人民銀行與銀監(jiān)會(huì)于2008年5月聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知》，明確了村鎮(zhèn)銀行和貸款公司在存款準(zhǔn)備金、利率、結(jié)算、現(xiàn)金和征信管理等方面的政策。

2.村鎮(zhèn)銀行可比照當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社享受優(yōu)惠的存款準(zhǔn)備金率政策。目前，大部分農(nóng)村信用社的法定存款準(zhǔn)備金率為10-11%，比大型商業(yè)銀行低6-7個(gè)百分點(diǎn)。

3.村鎮(zhèn)銀行可申請(qǐng)支農(nóng)再貸款。人民銀行2009年將支農(nóng)再貸款對(duì)象由農(nóng)村信用社擴(kuò)大到農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行以及村鎮(zhèn)銀行。

4.村鎮(zhèn)銀行的利率政策。村鎮(zhèn)銀行利率政策與全國性商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行以及農(nóng)村商業(yè)銀行基本相同，而農(nóng)村信用社貸款利率則不得高于中央銀行公布的同期同檔基準(zhǔn)利率的2.3倍。

（三）加快金融創(chuàng)新和提高資金使用效率

鼓勵(lì)國家控股的大型銀行和各商業(yè)銀行通過多種方式開辦農(nóng)村金融業(yè)務(wù)，以及投資設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融組織。注意培育和發(fā)展符合農(nóng)村需求特點(diǎn)的“低成本、廣覆蓋、可復(fù)制、易推廣”的農(nóng)村金融產(chǎn)品。

1、提高農(nóng)村金融服務(wù)的可得性和廣泛性

結(jié)合現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的需要，積極引進(jìn)推廣微貸技術(shù)，大力發(fā)展農(nóng)村小額信貸，全面加快建立覆蓋各類農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的多層次信貸體系。突出創(chuàng)新重點(diǎn)，著力滿足符合“三農(nóng)”實(shí)際特點(diǎn)的金融服務(wù)需求。鼓勵(lì)和引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)通過零售、批發(fā)等多種方式著力擴(kuò)大農(nóng)村小額貸款投放，積極發(fā)展農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，鼓勵(lì)開發(fā)多樣化小額信用貸款產(chǎn)品，努力滿足農(nóng)民多樣化信貸需求。積極做好“萬村千鄉(xiāng)市場(chǎng)”、農(nóng)村商品配送體系建設(shè)、農(nóng)村社會(huì)化服務(wù)和農(nóng)村信息化建設(shè)等配套金融服務(wù)工作，為農(nóng)民擴(kuò)大消費(fèi)提供融資便利。

2、努力提高農(nóng)村金融服務(wù)的便捷性和有效性，加快推進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)創(chuàng)新

涉農(nóng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合地方實(shí)際，改進(jìn)金融服務(wù)流程，完善貸款營(yíng)銷模式，推動(dòng)農(nóng)村金融服務(wù)方式多樣化、多元化。鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)采取信貸員包村服務(wù)、金融輔導(dǎo)員制度、“貸款十技術(shù)”等方式，大力推動(dòng)信貸服務(wù)方式創(chuàng)新。加快打造現(xiàn)代化的農(nóng)村金融服務(wù)渠道，通過設(shè)立自助銀行、自動(dòng)服務(wù)終端等服務(wù)設(shè)施和提供流動(dòng)性服務(wù)來擴(kuò)大服務(wù)輻射范圍。積極推廣電話銀行、網(wǎng)上銀行和手機(jī)銀行等新型服務(wù)方式，逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融產(chǎn)品服務(wù)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化。支持涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展各類中間業(yè)務(wù)，開展保險(xiǎn)、證券等金融產(chǎn)品交叉銷售，努力提升服務(wù)“三農(nóng)”的效率和水平。

3、增強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)的科學(xué)性和透明度

積極開展農(nóng)產(chǎn)貸款流程再造，縮短流程環(huán)節(jié)，促進(jìn)農(nóng)戶貸款流程標(biāo)準(zhǔn)化，規(guī)范化，切實(shí)提高審批效率、有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。制定標(biāo)準(zhǔn)化農(nóng)村金融服務(wù)合同，創(chuàng)新并推廣標(biāo)準(zhǔn)化的涉農(nóng)存貸款和理財(cái)產(chǎn)品。全面披露金融產(chǎn)品尤其是復(fù)雜金融產(chǎn)品的必要信息，準(zhǔn)確揭示金融產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)特征。健全客戶評(píng)估機(jī)制，對(duì)客戶的金融服務(wù)適應(yīng)性開展有效評(píng)估。建立和健全客戶投訴處理機(jī)制。

4、健全農(nóng)村抵押擔(dān)保體系

按照“政策引導(dǎo)、政府推動(dòng)、多方參與、市場(chǎng)運(yùn)作”的原則，建立健全農(nóng)村信貸擔(dān)保機(jī)制。鼓勵(lì)有條件的地方設(shè)立涉農(nóng)擔(dān)保資金或成立涉農(nóng)擔(dān)保公司。完善涉農(nóng)擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)操作流程，健全涉農(nóng)貸款擔(dān)保財(cái)產(chǎn)的評(píng)估、管理、處置制度，不斷創(chuàng)新基于多種信息獲取方式上的貸款技術(shù)，積極探索建立有效的信用風(fēng)險(xiǎn)分散轉(zhuǎn)移機(jī)制，因地制宜、靈活多樣創(chuàng)新信用模式和擴(kuò)大貸款抵押擔(dān)保物范圍，加強(qiáng)涉農(nóng)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。

（四）加強(qiáng)金融監(jiān)管和防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)

目前，我國新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)能力和財(cái)務(wù)可持續(xù)性較弱，機(jī)構(gòu)質(zhì)量良莠不齊；存在監(jiān)管不足和缺失、風(fēng)險(xiǎn)處置和補(bǔ)償機(jī)制尚未建立等問題。因此，必須加強(qiáng)監(jiān)管，防止系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

1、完善相關(guān)法律法規(guī)，加大打擊犯罪和逃廢債力度，建立和健全農(nóng)村支付網(wǎng)絡(luò)體系和征信體系

加快推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，逐步擴(kuò)展和延伸支付清算網(wǎng)絡(luò)在農(nóng)村地區(qū)的覆蓋范圍。大力推廣非現(xiàn)金工具支付，減少農(nóng)村地區(qū)現(xiàn)金使用。繼續(xù)加強(qiáng)城鄉(xiāng)支付結(jié)算服務(wù)的互補(bǔ)發(fā)展。加大農(nóng)村信用法制與信用知識(shí)宣傳力度。推進(jìn)農(nóng)戶電子信用檔案建設(shè)，積極開展農(nóng)戶信用評(píng)價(jià)工作。加快農(nóng)村中小企業(yè)信用體系建設(shè)，探索建立農(nóng)民專業(yè)合作社等農(nóng)村經(jīng)濟(jì)組織的信息采集與信用評(píng)價(jià)機(jī)制。

2、按照“誰審批設(shè)立、誰負(fù)責(zé)監(jiān)管、誰處置風(fēng)險(xiǎn)”的原則，科學(xué)安排好中央、地方兩個(gè)層面的權(quán)責(zé)明確、分工合理的金融監(jiān)管體制

加強(qiáng)金融監(jiān)管協(xié)作，統(tǒng)一同類業(yè)務(wù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，合力消除農(nóng)村金融監(jiān)管空白和重疊。加強(qiáng)與地方政府的溝通和協(xié)調(diào)，互通監(jiān)管信息，明示監(jiān)管意圖，磋商重大金融事項(xiàng)。

3、努力實(shí)施分類差別監(jiān)管

針對(duì)不同類型農(nóng)村金融企業(yè)，確立分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)、程序和方法，建立差異化監(jiān)管指引，對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)程度的機(jī)構(gòu)，采取差別化的監(jiān)管政策和措施，突出監(jiān)管重點(diǎn)領(lǐng)域、環(huán)節(jié)和對(duì)象，確保農(nóng)村金融持續(xù)健康安全發(fā)展。例如，類似于小額貸款公司的“只貸不存”特殊實(shí)體處于一極，而存款性商業(yè)銀行處于另一極，前者風(fēng)險(xiǎn)集中于股東，而后者風(fēng)險(xiǎn)則為小額儲(chǔ)戶分擔(dān)而具有較大的“社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)”。因此對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)屬性的機(jī)構(gòu)，對(duì)其實(shí)施不同的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

4、健全農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)退出機(jī)制

完善證券、期貨和保險(xiǎn)保護(hù)（保障）基金制度。適時(shí)出臺(tái)覆蓋所有存款類金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度。加快建立統(tǒng)一透明、公正規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)處置和市場(chǎng)退出機(jī)制，及時(shí)處置救助無望的高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，鼓勵(lì)和支持對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)實(shí)行并購重組。

第五篇：南京市少兒讀物現(xiàn)狀與發(fā)展前景分析調(diào)查問卷

南京市少兒讀物現(xiàn)狀與發(fā)展前景分析調(diào)查問卷

您好，我們是來自南京師范大學(xué)小學(xué)教育專業(yè)的調(diào)研團(tuán)隊(duì)，準(zhǔn)備調(diào)查各位家 長(zhǎng)關(guān)于少兒讀物的一些看法，感謝大家的配合和幫助！

1.您的孩子幾歲了？

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2.您的孩子上幾年級(jí)？

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3.您平時(shí)會(huì)給孩子買少兒讀物嗎？一個(gè)學(xué)期大概多少本？

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4.您給孩子購買少兒讀物的一般價(jià)位是多少？（可多選，打鉤）

□20元以下□20—40元□40—60元□60元以上

5.您為孩子選擇什么類型的少兒讀物？（多選）

□童話故事類□百科知識(shí)類□動(dòng)漫繪畫類□寓言故事類□經(jīng)典

名著類□教輔教參類□詩歌文學(xué)類□審美藝術(shù)類□實(shí)用技能類

□其他-------------------

6.您認(rèn)為現(xiàn)在市面上的兒童讀物質(zhì)量如何，能滿足兒童的閱讀需要嗎？（單選）

□質(zhì)量低劣，完全不能滿足□質(zhì)量一般，有些不能滿足

□質(zhì)量較好，基本能滿足□質(zhì)量非常好，完全能滿足

7.您認(rèn)為目前市面上哪種兒童讀物比較匱乏？（多選）

□兒童啟蒙讀物□科普讀物

□傳播人類歷史知識(shí)的讀物□兒童圖書和卡通讀物

8.您給孩子買少兒讀物時(shí)，是孩子主動(dòng)要求，還是您想要孩子閱讀那些書籍？（單選，若兩者皆有，選更經(jīng)常的情況）

□孩子主動(dòng)要求

□我想要孩子閱讀那些書籍

9.您的孩子通過哪些途徑閱讀？（多選）

□實(shí)體書□早教機(jī)□ipad等平板電腦□手機(jī)□個(gè)人電腦

10.您的孩子每天花多長(zhǎng)時(shí)間閱讀課外書籍？（單選）

□小于1小時(shí)□1—2小時(shí)□2—3小時(shí)□3小時(shí)以上