第一篇：關(guān)于公司員工報銷出租車費(fèi)用的管理規(guī)定1（模版）

xxxx有限公司

關(guān)于因公乘坐出租車的管理辦法

為進(jìn)一步規(guī)范公司員工因公乘坐出租車管理，根據(jù)公司實際情況，特制定本辦法。

一、公司員工外出辦理公事一律以乘坐公交車為主。

二、因特殊情況不能乘坐公交車的，視情況向辦公室申請乘坐出租車。

三、以下情況，經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車：

1．提取、攜帶大量現(xiàn)金外出辦事；

2．?dāng)y帶、領(lǐng)取大件物品；

3．處理工作中突發(fā)事件；

4．晚間加班，無公交車可乘；

5．處理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的緊急公務(wù)。

四、因公乘坐出租車批準(zhǔn)權(quán)限：

因公乘坐出租車一律報請公司常務(wù)副總經(jīng)理批準(zhǔn)。

五、財務(wù)報銷時，應(yīng)以批準(zhǔn)的申報單為附件、以實際發(fā)生額具實填寫報銷金額，未夠票面金額的應(yīng)在發(fā)票的正面注上實報金額。

六、本管理辦法自2014年1月15日起施行。

七、本管理辦法由公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。

xxxx科技有限公司

2014年1月14日

第二篇：關(guān)于公司員工報銷出租車費(fèi)用的管理規(guī)定

關(guān)于因公乘坐出租車的管理規(guī)定

為進(jìn)一步規(guī)范公司員工因公乘坐出租車管理，根據(jù)公司實際情況，制定本規(guī)定。

第一條公司員工外出辦理公事一律以乘坐公交車為主。

第二條因特殊情況不能乘坐公交車的，可以向辦公室申請使用公務(wù)車，若公務(wù)車不能滿足使用時，視情況向辦公室申請乘坐出租車。

第三條在沒有公務(wù)車情況下，辦理以下公務(wù)，當(dāng)事人應(yīng)填報《乘坐出租車申報單》，經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車：

1、提取、攜帶大量現(xiàn)金外出辦事；

2、攜帶、領(lǐng)取大件物品；（如施工圖紙、投標(biāo)書等）

3、處理施工現(xiàn)場突發(fā)事件；

4、晚間加班或送車返家，無公交車可乘；

5、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的緊急公務(wù)。

第四條 因公乘坐出租車批準(zhǔn)權(quán)限：

1、中層管理人員（指公司機(jī)關(guān)部、室負(fù)責(zé)人，現(xiàn)場項目總監(jiān)、總監(jiān)代表），由公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；

2、公司機(jī)關(guān)各部室一般人員，由各部室負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；

3、現(xiàn)場項目監(jiān)理部一般監(jiān)理人員，由公司工程監(jiān)理部經(jīng)理同意，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

第五條 財務(wù)報銷時，應(yīng)以批準(zhǔn)的申報單為附件、以實際發(fā)生額具實填寫報銷金額，未夠票面金額的應(yīng)在發(fā)票的正面注上實報金額。

第六條 本規(guī)定自2010年4月1日起施行。

第七條 本規(guī)定由公司辦公室負(fù)責(zé)解釋。

武漢平安建設(shè)工程監(jiān)理有限責(zé)任公司

二零一零年三月十日

第三篇：費(fèi)用報銷管理規(guī)定

費(fèi)用報銷管理規(guī)定

一、目的：

為加強(qiáng)公司財務(wù)管理，完善公司的報銷流程及制度，合理控制公司經(jīng)營費(fèi)用，確保所有支付的現(xiàn)金開支等都符合公司相關(guān)的政策和規(guī)定，保證所有合乎規(guī)定的支出都能準(zhǔn)確及時的得以報銷，保證該會計流程符合會計準(zhǔn)則和內(nèi)部控制的要求，特制訂本制度。

二、適用對象：

公司全體員工，包含派遣工作的員工。

三、職責(zé)：

1.部門管理者：對各項費(fèi)用支出的必要性、合理性進(jìn)行審核，確保符合部門預(yù)算。2.財務(wù)部：審核各項報銷發(fā)票、憑證，確保合法合規(guī)，并進(jìn)行銷賬作業(yè)。

3.員工：應(yīng)為其報銷中的各項費(fèi)用符合公司規(guī)定，為其真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，并對財務(wù)部提出的疑義提供準(zhǔn)確無誤的解釋或憑證等。

四、各項費(fèi)用：

1.交通費(fèi)：指因公外出產(chǎn)生的公共交通費(fèi)用、事先經(jīng)核準(zhǔn)的特殊情況的出租車、網(wǎng)絡(luò)平臺車輛費(fèi)用。

2.車輛費(fèi)：事先經(jīng)核準(zhǔn)的出差期間私車公用產(chǎn)生的油費(fèi)、過路費(fèi)。

3.禮品費(fèi)：事先經(jīng)核準(zhǔn)的贈送公司客戶、供應(yīng)商等公司以外人員所產(chǎn)生的禮品費(fèi)用。4.招待費(fèi)：事先經(jīng)核準(zhǔn)的招待公司客戶、供應(yīng)商等公司以外人員所產(chǎn)生的餐飲費(fèi)。5.住宿費(fèi)：住宿費(fèi)明細(xì)表須按發(fā)票列明入住時間及住宿天數(shù)。6.其他費(fèi)用：其他總經(jīng)理審批同意可報銷的費(fèi)用。

五、管理規(guī)定：

1.所有用于公司合理、必要的支出費(fèi)用才予以報銷，非公費(fèi)用及不真實的費(fèi)用支出不予以報銷。比如個人的電話費(fèi)，個人的餐費(fèi)等。

2.時間規(guī)定：每個月一次，申請人于每個月的22號至月底之前將報銷材料遞交財務(wù)部，報銷期間為上月23號至本月22號所發(fā)生的費(fèi)用，逾期遞交的，不予受理（客觀原因另行處理）。3.填寫粘貼要求：

3.1各類費(fèi)用需對應(yīng)已簽核相關(guān)申請表、單據(jù)，所有報銷需填寫《費(fèi)用報銷單》、《差旅費(fèi)用報銷清單》、《餐費(fèi)招待費(fèi)清單》、《交通費(fèi)清單》等，各項目據(jù)實清晰填寫，確保財務(wù)能夠清楚地審閱核查，報銷金額不得涂改，否則視為無效報銷。

3.2所有報銷必須憑發(fā)票報銷，發(fā)票與附件單據(jù)明細(xì)表上列明的明細(xì)必須對應(yīng)一致,并按明細(xì)表上的順序?qū)?yīng)粘貼。

3.3發(fā)票及報銷單都應(yīng)用膠水粘貼，不能用訂書機(jī)裝訂，可由左到右粘貼在A4紙上。

六、報銷規(guī)定：

1.預(yù)充值公交卡發(fā)票不予報銷，必須提交實際乘坐地鐵、公交車的票據(jù)報銷。

2.招待費(fèi)用一次僅可對應(yīng)一家餐飲發(fā)票，且用于餐飲費(fèi)報銷的發(fā)票僅限于餐飲發(fā)票，商場或超市的禮品、商品等其他發(fā)票不能作為餐飲費(fèi)進(jìn)行報銷（財務(wù)審核、總經(jīng)理審批同意除外）。3.車輛費(fèi)用，需事先出差審批，充分說明合理性，并經(jīng)總經(jīng)理審批同意，且當(dāng)月報銷不高于1000元每人（一般為辦事處經(jīng)理或以上職務(wù)人員），出差期間的車輛過路費(fèi)實報實銷，非出差情況不得報銷。未審批同意，財務(wù)不予報銷。公司提倡公共交通。

4.與出差相關(guān)的費(fèi)用參照《員工出差管理規(guī)定》執(zhí)行。出差地點公司能提供住宿的，應(yīng)入住公司，不再報銷住宿費(fèi)用。

5.所有費(fèi)用發(fā)生前必須預(yù)先申請，沒有預(yù)先申請并審批同意，財務(wù)部有權(quán)力不予報銷。6.報銷只能粘貼當(dāng)月的對應(yīng)發(fā)票，不相關(guān)和過期的發(fā)票不予以報銷。

7.借款人辦理報銷手續(xù)時，財務(wù)部根據(jù)《借款審批單》金額，進(jìn)行沖賬或報銷；如報銷的金額高于原借款金額的，對于高出的部分經(jīng)審批可予以報銷；如報銷金額低于原借款金額的，應(yīng)讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。

8.如遇有事先無法預(yù)計的大客戶臨時拜訪、大型銷售活動等項目需要支出的，需臨時提出申請，申請中必須列明費(fèi)用支出的必要原因、預(yù)算金額及預(yù)算金額確定的基礎(chǔ)，以便于審批人審批。超預(yù)算費(fèi)用必須得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后才能支出，否則財務(wù)有權(quán)對于超過限額的部分不予報銷。

9.在按標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)報銷的報銷單據(jù)需經(jīng)銷售區(qū)域或部門負(fù)責(zé)人簽批后再遞交到財務(wù)審核。10.所有費(fèi)用報銷單據(jù)報銷申請人依據(jù)費(fèi)用報銷制度限額內(nèi)如實填報，公司規(guī)定的報銷額度是每次報銷的最高限額，如果實際沒有發(fā)生到最高限額，不能巧立名目，用不真實的發(fā)票沖抵，達(dá)到最高限額。財務(wù)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，會按公司相關(guān)制度嚴(yán)厲處罰。

11.公司會不定期地隨機(jī)對人員和報銷單進(jìn)行抽查核實，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有任何虛假發(fā)票、事由、金額、或違反公司流程制度和相關(guān)法律的事項，將會按照相關(guān)規(guī)定和法律對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。財務(wù)在審核中有權(quán)將不符合要求的費(fèi)用直接扣除。

七、附則

未盡事宜，按公司相關(guān)管理制度執(zhí)行。

本制度自公布之日起施行，由人事行政部負(fù)責(zé)解釋、修訂。

XXXXXXX有限公司 2017年8月11日

第四篇：費(fèi)用報銷管理規(guī)定

費(fèi)用報銷及財務(wù)報銷管理規(guī)定

為加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范費(fèi)用報銷，有效利用和控制資金，實現(xiàn)低成本高效益運(yùn)行，特制訂本管理規(guī)定。

一、管理職責(zé)

(一)、財務(wù)部負(fù)責(zé)制訂和調(diào)整財務(wù)報銷管理規(guī)定，審核報銷憑證、報銷手續(xù)，核算報銷金額，分割核算對象，由相關(guān)會計進(jìn)行帳務(wù)處理。

(二)、各職能部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)審核有關(guān)報銷憑證和按規(guī)定權(quán)限進(jìn)行審批，并協(xié)助本規(guī)定的實施。

二、管理內(nèi)容和要求(一)、財務(wù)報銷單證的要求

1、所有發(fā)票、單證的報銷，必須業(yè)務(wù)內(nèi)容完整，金額計算正確，大小寫相符，字跡清晰，如：開票日期、公司全稱、品種規(guī)格、數(shù)量、單價、金額等缺一不可。

2、增值稅專用發(fā)票必須按發(fā)票格式逐欄正確填寫和簽章，任何項目填寫的內(nèi)容與實際不符的一律不予報銷。匯總開具的專用發(fā)票，必須有一份增值稅專用發(fā)票銷貨清單附件，否則不予報銷。有密碼的增值稅發(fā)票，右上角的密碼不得有任何損壞跡象，否則由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)退回。

3、統(tǒng)一發(fā)票（指增值稅專用發(fā)票以外，加蓋有稅務(wù)監(jiān)制章的發(fā)票）、收款收據(jù)報銷必須加蓋開具收據(jù)的單位公章（或財務(wù)專用章）和經(jīng)辦人簽字。如果確實無法取得開具單位公章的，必須有對方經(jīng)辦人的私章和簽字，由相關(guān)的部門主管簽字, 否則不予報銷。白條一律不予報銷。

4、購進(jìn)各種原材料，包括燃料、動力及主要材料、輔助材料、外購半成品、包裝物、固定資產(chǎn)，必須用增值稅專用發(fā)票報銷。對確實不能取得專用發(fā)票的，必須用稅務(wù)統(tǒng)一發(fā)票報銷（考慮價稅因素）。收款收據(jù)報銷必須照減進(jìn)項稅（價格為平價），對物價上下波動，必須按價格調(diào)整通知單，由供應(yīng)部門主管及主管副總審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，同意上浮（物價），對只能取得收款收據(jù)的事先必須報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5、購貨發(fā)票報銷時必須有合同及采購審批單，超計劃采購部分不予報銷。采購計劃變動的由主管副總簽字證明。實物入庫數(shù)量與采購發(fā)票不符時，按入庫數(shù)量計算，其失少部分差異由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)追查，追查未果時，由責(zé)任人賠償。特殊原因可由經(jīng)辦人提出書面報告，經(jīng)主管副總審核，由總經(jīng)理批準(zhǔn)確定報銷金額。(1)采購物資的價格應(yīng)遵循優(yōu)質(zhì)低價的原則，同類同品牌同規(guī)格產(chǎn)品按可比價判斷，超出可比價的應(yīng)作說明，填寫價格調(diào)整通知單，經(jīng)總經(jīng)理簽字；否則，價格超高部分不予報銷。

(2)購貨發(fā)票因質(zhì)量扣款、數(shù)量短少、價格超高等情況，由經(jīng)辦人主動到財務(wù)部去扣款。在稽核時被發(fā)現(xiàn)應(yīng)扣而未扣的，通知經(jīng)辦人辦理并處罰經(jīng)辦人應(yīng)扣款額的50％。

(3)購置零部件價值在2000元以上應(yīng)視同固定資產(chǎn)，按固定資產(chǎn)的購置和管理辦法辦理相應(yīng)的手續(xù)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報銷。

(4)購貨合同的簽訂，總價值在2萬元至20萬元內(nèi)的，由分管副總審批，總價值在20萬元以上，由總經(jīng)理審批。(二)、差旅費(fèi)的報銷

1、乘坐飛機(jī)的報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)乘坐飛機(jī)首要條件兩地相距300公里以上(以火車距離為參考),不足300公里乘座飛機(jī)，按乘座火車的報銷標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

(2)董事長、總經(jīng)理出差乘坐飛機(jī)，原則上不允許坐頭等艙、公務(wù)艙，一般情況下只可以報銷經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險費(fèi)，其他費(fèi)用不予報銷。

(3)副總經(jīng)理級（包括總監(jiān)）出差乘坐飛機(jī)，可以報銷經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險費(fèi)，其他費(fèi)用不予報銷。

(4)市場及開發(fā)部門人員及其他特殊情況出差乘坐飛機(jī)，須經(jīng)主管副總批準(zhǔn)，附申請單可以憑票報銷經(jīng)濟(jì)艙的飛機(jī)票、保險費(fèi)，其他費(fèi)用不予報銷。事先未經(jīng)審批，一律不予報銷。

(5)其他人員出差乘坐飛機(jī)，如往返行程中機(jī)票特別便宜的可乘坐，可按硬座車票報銷。

2、乘坐火車的報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差乘坐火車可以憑票按實報銷。

(2)其他人員出差限乘火車硬座車，憑車票報銷；特殊情況可以報銷補(bǔ)票手續(xù)費(fèi)，（但須經(jīng)主管副總認(rèn)可）其他費(fèi)用不予報銷。(3)出差乘坐火車連續(xù)8小時以上或晚上(當(dāng)天20時至次日7時之間)乘車6小時以上的可憑票報銷硬席臥鋪票。

(4)其他人員出差乘坐火車按規(guī)定可以乘坐臥鋪而不坐的，每次按票面金額50%給予補(bǔ)貼，如果在起點買不到臥鋪票而在途中補(bǔ)辦的，則未乘臥鋪的一段路程經(jīng)查旅客列車時刻表上所列的里程，按相應(yīng)車次給予50%比例補(bǔ)貼。

3、乘坐長途汽車的報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)出差乘坐長途汽車憑票報銷，車票票面未注明起訖日期、時間和起訖地點的必須自行注明，否則不予報銷。

(2)因公出差在300 公里以外乘車連續(xù)8小時以上（或當(dāng)天晚上20時至次日7時之間）可以憑票報銷臥鋪票。不乘臥鋪的每次可以補(bǔ)貼50元，乘坐豪華空調(diào)車的不再報銷補(bǔ)貼。

(3)銷售分公司負(fù)責(zé)人回公司開會往返行程間乘坐長途汽車按以上條款執(zhí)行，憑票報銷。其他時間不予報銷，費(fèi)用由銷售分公司自行負(fù)擔(dān)。

(4)杭州分部人員和其他人員搭乘公司或公司領(lǐng)導(dǎo)車輛，不得報銷長途汽車費(fèi)。

4、乘坐公共汽車、市內(nèi)交通車的報銷標(biāo)準(zhǔn)

出差人員乘坐公共汽車、市內(nèi)交通車憑票按實報銷。

5、乘坐出租車的報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)乘坐出租車時有下列情形之一的（根據(jù)下列情況具體執(zhí)行）： a、出租車發(fā)票無日期與起訖時間的，扣20%； b、出租車發(fā)票無起訖地點的，扣20%；

c、出租車定額發(fā)票未注明日期與起訖地點的，扣20%； d、出租車發(fā)票跨報銷階段的。（不予報銷）(2)董事長、總經(jīng)理乘坐出租車，憑票按實報銷。

(3)其他人員乘坐出租車憑票按限額報銷，按出差實際天數(shù)計算。報銷人員 限額 備注

副總級（總監(jiān)級）50元/天 晚上11點以后的出租車發(fā)票原則上不予報銷 部長級 40元/天 其他人員 30元/天

(4)出租車票連號需書面說明理由，單張或連號總額超出50元由主管副總簽字批準(zhǔn)后按程序報銷。

6、誤餐補(bǔ)貼報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)公司人員出差紹興地區(qū)、義烏地區(qū)可享受誤餐補(bǔ)貼6元/天，出差省內(nèi)其他地區(qū)享受20元/天。省外30元/天。

(2)出差諸暨范圍內(nèi)不享受誤餐補(bǔ)貼（包括同山）。量體、跟單人員可享受誤餐補(bǔ)貼6元/天。

(3)杭州分部和直營店人員在當(dāng)?shù)厮诘貐^(qū)范圍出差不享受誤餐補(bǔ)貼。(4)出差期間因業(yè)務(wù)需要發(fā)生招待費(fèi)時不得享受誤餐補(bǔ)貼。

(5)出差人員參加培訓(xùn)、會議、實行集體用餐或餐費(fèi)按實報銷的，不得享受誤餐補(bǔ)貼。

(6)公司人員因公出國（包括香港、澳門、臺灣）每人每天補(bǔ)貼300元；出國培訓(xùn)組團(tuán)考察（餐費(fèi)、住宿費(fèi)、交通費(fèi)由組團(tuán)統(tǒng)一支付）的，每人每天補(bǔ)貼100元。

(7)公司量體人員因經(jīng)銷商邀請出差量體的，出差費(fèi)用一律向公司報銷，經(jīng)商務(wù)部簽字(8)駕駛員出車住宿費(fèi)、外出加油費(fèi)應(yīng)由乘車人簽字證明。（單位外乘車人除外）。

7、住宿費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)董事長、總經(jīng)理出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)450元以下、二類地區(qū)400元以下、憑票報銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎勵50%。

(2)副總經(jīng)理級（包括總監(jiān)）出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)300元以下、二類地區(qū)250元以下，憑票報銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎勵50%。

(3)部長（副部）級出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一類地區(qū)200元以下，二類地區(qū)160元以下，憑票報銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎勵50%。(4)科長級以下出差每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn): 一類地區(qū)180元以下、二類地區(qū)140元以下，憑票報銷，超出自負(fù)50%，節(jié)約獎勵50%。

(5)分公司人員（包括客戶），回公司開客戶訂貨會在楓橋住宿時，每天住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為100元以下，在步森賓館（或指定賓館），費(fèi)用由公司結(jié)算。若有超支，則超支部分自行支付或由公司在其工資中扣除。銷售分公司負(fù)責(zé)人其他時間發(fā)生的住宿費(fèi)自負(fù)。

(6)杭州分部和直營店人員出差楓橋總部，住宿一般在步森賓館（或指定賓館），否則不得報銷住宿費(fèi)用。

(7)諸暨市范圍內(nèi)原則上不報住宿費(fèi)；

(8)因公出差的所有人員，按出差時間推算，在第二天可以乘坐交通工具出差不影響工作的，不予報銷當(dāng)天的住宿費(fèi)。

(9)沒有住宿發(fā)票或發(fā)票無時間、無姓名、時間不相關(guān)、有涂改痕跡的一律不予報銷住宿費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)貼。

注：一類地區(qū)指：北京、浙江、江蘇、上海、廣東； 二類地區(qū)指：上述一類地區(qū)以外的省、市、自治區(qū)。

8、其它報銷標(biāo)準(zhǔn)

(1)分公司人員除回公司開會培訓(xùn)，應(yīng)公司要求（因公）回公司辦事往返行程間的差旅費(fèi)由公司負(fù)擔(dān)外，其他時間發(fā)生的差旅費(fèi)一律自負(fù)，分公司其他人員所發(fā)生的一切差旅費(fèi)都由銷售分公司自行負(fù)擔(dān)。

(2)駕駛員行車途中發(fā)生的過路、過橋、停車費(fèi)等與行車相關(guān)的正常費(fèi)用由辦公室車輛調(diào)度員簽字憑票按實報銷；所有違章罰款按80%報銷。特殊情況由駕駛員以書面形式申請，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)可以報銷。

(3)因公外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)和參加會議，必須附相應(yīng)的通知單。其住宿費(fèi)、餐費(fèi)已包含在會務(wù)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)中或由主辦單位免費(fèi)提供的，不再另行報銷住宿費(fèi)、餐費(fèi)。(4)為節(jié)約費(fèi)用開支同一路線多人出差其住宿費(fèi)出租車費(fèi)等按可組合的較低費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報銷，如一個人的住宿標(biāo)準(zhǔn)能為2個人提供住宿則按一個人的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)報銷（可按最高級別員工組合，不允許全部按最高級別員工組合）。

注：差旅費(fèi)報銷時應(yīng)附出差申請單和出差情況匯報，各部門通用表格附后。由出差人員填寫，主管簽字，在財務(wù)報銷時由出納留存，每月匯總交還主管。(三)、電話費(fèi)報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、手機(jī)話費(fèi)一律按公司浙步股[2009]第5號文件《關(guān)于調(diào)整手機(jī)費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)的通知》的規(guī)定執(zhí)行（如遇文件變動，則按新規(guī)定執(zhí)行）。

2、凡有手機(jī)話費(fèi)報銷的，不再報銷其他電話費(fèi)。

3、無手機(jī)話費(fèi)報銷的，外出途中因工作需要發(fā)生電話費(fèi)，應(yīng)有電話號碼記載并注明聯(lián)系事宜，經(jīng)主管部長簽字證明，否則不予報銷；對電話費(fèi)總額超過50元（含本數(shù)）的，需主管副總批準(zhǔn)報銷。(四)、招待費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、招待費(fèi)用包括餐費(fèi)、禮品及其他方面為客人開支的費(fèi)用。

2、董事長、總經(jīng)理發(fā)生的招待費(fèi)用，可以憑票按實報銷。

3、副總級發(fā)生招待費(fèi)用，必須注明招待日期、對象、原因、人數(shù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報銷，否則每項扣20%。

4、各部門主管確因工作需要在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費(fèi)用，應(yīng)附明細(xì)菜單并注明招待日期、對象、原因、人數(shù)，由總經(jīng)理批準(zhǔn)憑票報銷，否則不予報銷。

5、其他人員在楓橋以外地區(qū)發(fā)生的招待費(fèi)用（包括餐費(fèi)、禮品），應(yīng)說明情況，由總經(jīng)理簽字憑票給予報銷。(五)、運(yùn)輸費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、運(yùn)輸費(fèi)用發(fā)票報銷，必須以能抵扣稅款的發(fā)票（不包括外貿(mào)貨貸）為主要發(fā)票，還必須附有貨運(yùn)單，否則不予報銷。對運(yùn)費(fèi)在100元以下確實不能取得抵扣稅款發(fā)票的，應(yīng)有主管部長的簽字認(rèn)可，財務(wù)視情況扣除稅款。

2、為客戶代辦運(yùn)輸產(chǎn)品所發(fā)生的代墊代付運(yùn)費(fèi)的報銷：

(1)運(yùn)輸發(fā)票報銷必須以能抵扣稅款的發(fā)票為主要發(fā)票，必要的情況下還須附運(yùn)輸委托書、運(yùn)輸合同和產(chǎn)品發(fā)運(yùn)單，發(fā)運(yùn)單上應(yīng)有客戶簽收，客戶為單位的還須蓋上公章，簽收的單位和個人必須與銷售合同上的單位和個人一致。

(2)運(yùn)輸發(fā)票的單位名稱根據(jù)銷售合同上規(guī)定的運(yùn)費(fèi)承擔(dān)者的單位名稱填開。運(yùn)費(fèi)屬需方負(fù)擔(dān)的發(fā)票報銷時，須附發(fā)票復(fù)印件。

(3)代付運(yùn)輸發(fā)票審計后報銷結(jié)算時，由銷售會計在發(fā)票復(fù)印件后簽收并進(jìn)行登記和按規(guī)定傳遞并作轉(zhuǎn)賬處理。

(4)不符合以上要求的代墊代付運(yùn)輸發(fā)票不予以報銷。(六)、廣告費(fèi)用的報銷:

1、公司策劃的廣告必須由策劃部申請，在公司預(yù)算內(nèi)（每年年初由總經(jīng)理班子提出預(yù)算計劃，報董事會決策批準(zhǔn)）的由總經(jīng)理審批，超過預(yù)算外的報董事長審批。

2、廣告費(fèi)用報銷必須附廣告合同。在報刊雜志上做廣告原則上必須有廣告內(nèi)容復(fù)印件，對有型實體廣告報銷必須附“廣告驗收報告”，特殊情況另外說明。

3、客戶的廣告費(fèi)報銷：（1）由客戶提出申請（填報廣告費(fèi)支出項目審批表）；（2）區(qū)域經(jīng)理簽字（根據(jù)廣告驗收報告）；（3）總經(jīng)理審批。(七)、車輛維修費(fèi)用的報銷:（另行規(guī)定）(八)、其它費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)

1、需要安裝、調(diào)試的設(shè)備必須在合同或協(xié)議書上注明其安裝、調(diào)試費(fèi)用額，并規(guī)定權(quán)限簽字，否則不予報銷。建筑、安裝工程的發(fā)票報銷，必須附有建筑、安裝合同、有關(guān)部門組織的工程驗收報告，簽訂合同時注明發(fā)票的種類，如：建筑、安裝專用發(fā)票、統(tǒng)一發(fā)票、收款收據(jù)。

2、郵政特快專遞等郵件發(fā)票報銷必須在報銷單上注明郵件名稱，單件費(fèi)用在50元以上的，必須由所在部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，單件費(fèi)用在100元以上的由主管副總簽字認(rèn)可。寄給銷售分公司的，由經(jīng)辦人注明該銷售分公司及負(fù)責(zé)人名稱，并經(jīng)部長簽字證明，費(fèi)用由分公司自負(fù)。寄給客戶的費(fèi)用由客戶自負(fù)。

3、工傷醫(yī)藥費(fèi)發(fā)票報銷按公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，否則不予報銷

4、參加學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi)用的報銷：凡屬學(xué)習(xí)培訓(xùn)的均須附總經(jīng)理批準(zhǔn)的通知書，報銷時培訓(xùn)費(fèi)開支單列。

5、銀行匯、貸手續(xù)費(fèi)先由相關(guān)主管會計簽字證明經(jīng)審稽后報銷。(九)、報銷單整理、粘貼、填寫標(biāo)準(zhǔn)

1、報銷單整理以同一類票據(jù)所發(fā)生的時間先后為順序。

2、整理有序的報銷憑據(jù)，正面向上，左上角對齊，粘貼平整，中間不鼓包，兩側(cè)與報銷單等寬，當(dāng)報銷憑據(jù)比報銷單長時，折疊平整。

3、報銷單粘貼時注意不能把憑據(jù)票面的金額粘貼住，若因此發(fā)生的審稽金額與報銷金額不符，由報銷人自負(fù)。

4、報銷單填寫（包括出差通知單填寫、審批）必須用黑色的鋼筆或水筆，以防日久褪色。

5、“差旅費(fèi)報銷單”及費(fèi)用報銷單填寫：部門、出差人、報銷日期、出差日期、出差事由、各欄費(fèi)用、金額大小寫等項目必須完整與正確。

6、合計金額大寫時必須注意：前面用“¤”封頂，后面用大寫“零”補(bǔ)足。

7、外購材料發(fā)票、郵寄發(fā)票等票據(jù)應(yīng)單獨粘貼報銷。(十)、財務(wù)報銷附件及要求

1、原材料購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、進(jìn)貨檢驗單、數(shù)量抽檢單或磅碼單（以重量作單位的產(chǎn)品）、物料采購申請單財務(wù)聯(lián)、價格變動及供方供貨應(yīng)附購銷合同。

2、外協(xié)外購件、輔助材料購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、檢驗單、磅碼單、物料采購申請單財務(wù)聯(lián)等。

3、備品備件購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、物料采購申請單、備件報檢單、數(shù)量抽檢單或財務(wù)聯(lián)等。

4、固定資產(chǎn)的發(fā)票：設(shè)備購（添）置申請單、設(shè)備開箱驗收單、購銷合同、設(shè)備安裝驗收單、入庫單財務(wù)聯(lián)、檢驗單財務(wù)聯(lián)等。如果購入的設(shè)備價格超出申請資金，必須由總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5、辦公、勞保用品購貨發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、印刷品申請表、采購計劃單。

6、購買書籍的發(fā)票：由主管副總批準(zhǔn)的購書申請單、機(jī)物料倉庫開具的入庫單或辦公室登記。

7、分公司添置資產(chǎn)：經(jīng)批準(zhǔn)的添置報告、資產(chǎn)登記清單。

8、基建材料購入的發(fā)票：入庫單財務(wù)聯(lián)、基建物業(yè)部采購計劃單、檢驗單等。

9、基建工程發(fā)票：合同、工程決算書、驗收報告?；üこ滩坏棉D(zhuǎn)包。

10、設(shè)備安裝、調(diào)試發(fā)票：合同、驗收報告。

11、電腦、復(fù)印機(jī)等辦公設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)的發(fā)票：外協(xié)修理（加工）單、合同等。

12、車隊運(yùn)輸發(fā)票：貨運(yùn)單，相應(yīng)的出、入庫單等。

13、零星運(yùn)輸發(fā)票：內(nèi)容齊全的運(yùn)輸?shù)怯洷?，相?yīng)的出、入庫單等；汽車帶貨由主管部長簽字證明。

14、公司員工發(fā)生旅游、參觀費(fèi)用：事先由負(fù)責(zé)人出具書面報告并注明本次預(yù)算費(fèi)用總額開支標(biāo)準(zhǔn)：如住宿、補(bǔ)貼等，個人費(fèi)用1萬元以下，團(tuán)體費(fèi)用5萬元以下的經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，超出限額經(jīng)董事長批準(zhǔn)。

15、水電費(fèi)發(fā)生的費(fèi)用：管道工和電工每月申報的用水度數(shù)和用電度數(shù)。

16、工傷費(fèi)用發(fā)票：工傷證明單、工傷領(lǐng)導(dǎo)小組的處理結(jié)果。

17、進(jìn)口設(shè)備、材料的各種稅費(fèi)：經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告、合同。

18、工作服、工作帽、捐贈品、福利費(fèi)用：總經(jīng)理批準(zhǔn)單、機(jī)物料倉庫入庫單。

19、名片費(fèi)用：由策劃部設(shè)計，主管副總批準(zhǔn)，20、探望病人費(fèi)用：由工會領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)（辦公室主任可參與）。

21、報刊雜志所發(fā)生的費(fèi)用: 由部門主管審核，報總經(jīng)理最后批準(zhǔn)。

22、購買攝影配件費(fèi)用：由策劃部批準(zhǔn)，機(jī)物料倉庫入庫。

23、大宗禮品（包括廣告衫、廣告筆等）：經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的報告、機(jī)物料倉庫入庫單。

24、差旅費(fèi)：經(jīng)部門主管批準(zhǔn)的員工出差通知單。(十一)、財務(wù)報銷程序

1、經(jīng)辦人必須將自審無誤的發(fā)票、單證，根據(jù)附件要求整理粘貼好，送審稽員審核。

2、審稽員根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)所規(guī)定的條款，審稽簽章后退還經(jīng)辦人，由經(jīng)辦人根據(jù)審批權(quán)限分別送審批人簽字。

3、經(jīng)辦人到相關(guān)會計（出納）處辦理報銷手續(xù)。(十二)、財務(wù)報銷審批權(quán)限

1、由董事長審批的范圍(1)一次送禮金額在2萬元以上；

(2)新上技改項目，包括從填土開始到工程結(jié)束（5-50萬元）；(3)進(jìn)口設(shè)備引進(jìn)；

(4)企業(yè)經(jīng)營決策，如股份制改造，對外聯(lián)營、合作、投資；

(5)對救災(zāi)等捐款、捐物3萬元以下的開支費(fèi)用。4-10萬元由核心董事商定，10-50萬元由董事會討論決定，50萬元以上由股東大會決定；

(6)固定資產(chǎn)購置5-50萬元，包括無形資產(chǎn)、進(jìn)口關(guān)稅費(fèi)。50萬元以上由董事會討論決定；

(7)公司的大額福利費(fèi)用開支；

(8)上交稅、費(fèi)、人身保險、基本養(yǎng)老保險、財產(chǎn)保險等費(fèi)用的報銷(9)總經(jīng)理本人經(jīng)手的費(fèi)用。

2、由總經(jīng)理審批的范圍

(1)固定資產(chǎn)購置5萬元以下，包括無形資產(chǎn)、進(jìn)口關(guān)稅費(fèi)；(2)一次性添置日常用品總金額3萬元以下或單位價值3000元以下；

(3)副總經(jīng)理、副總級差旅費(fèi)和出差純差旅費(fèi)400元以上的員工的報銷由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字；

(4)招待費(fèi)用、乘坐飛機(jī)費(fèi)用由總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字；(5)一次送禮金額在2萬元以下（含2萬元）；

(6)廣告費(fèi)預(yù)算內(nèi)的審批；(7)租賃、融資、借款利息；

(8)各種培訓(xùn)、報名、聘用師資的報銷；

(9)員工旅游等發(fā)生的費(fèi)用的報銷，一般福利費(fèi)用的報銷；(10)上級有關(guān)部門發(fā)生的費(fèi)用報銷；

(11)由副部長以上（含副部長）陪同關(guān)系單位、政府部門來公司參觀指導(dǎo)的費(fèi)用報銷；

(12)直線電話、手機(jī)費(fèi)按限額憑票報銷；(13)汽車修理費(fèi)用的報銷；(14)設(shè)備安裝、就位費(fèi)用的報銷；(15)采購貨物總價值在20萬元以上；(16)辦事處添置資產(chǎn)費(fèi)用；

(17)無明確規(guī)定權(quán)限一次性支出在10000元以上；(18)租房費(fèi)用；

(19)工傷醫(yī)藥費(fèi)的報銷；

(20)材料短少需要賠償額度的報銷；(21)水費(fèi)、電費(fèi)的報銷；

(22)駕駛員添置汽車修理配件、工具的報銷；

(23)各類汽車的養(yǎng)路費(fèi)、保險費(fèi)、年檢、年審等政策性費(fèi)用的報銷；(24)駕駛員非人為造成的違章罰款的報銷；(25)楓橋的伙食招待費(fèi)；(26)其他有關(guān)費(fèi)用。

3、副總經(jīng)理（總監(jiān)）審批的范圍：

出差純差旅費(fèi)用400元以下的所轄部門部長以下的員工的報銷(十三)、其他規(guī)定

1、董事長的差旅費(fèi)和日常費(fèi)用報銷由總經(jīng)理簽字報銷。

2、本規(guī)定有明確規(guī)定報銷辦法的，按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。沒有明確規(guī)定的，先由審稽審核后轉(zhuǎn)交主管副總或總經(jīng)理批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后的報銷單由審稽負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)交相關(guān)會計進(jìn)行賬務(wù)處理。

3、供應(yīng)部門應(yīng)及時向成本會計提供價格變動數(shù)據(jù)，另外原則上3個月提供一份最新價格參照表，（具體由供應(yīng)部門根據(jù)淡旺季自行調(diào)節(jié)，但最長不得超過4個月，每年不得少于4次，需附目錄并裝訂成冊）。

4、本管理規(guī)定在不適應(yīng)公司發(fā)展需要時，由財務(wù)部參照最新財務(wù)管理的若干規(guī)定提請書面修改意見，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行并報董事長備案。

5、所有報銷單須審稽員獨立審稽，審稽有權(quán)拒絕受理不符合本管理規(guī)定的一切發(fā)票、單證并不負(fù)任何責(zé)任。

6、審稽人員違反本管理標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，受理并通過了不符合本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的發(fā)票、單證，按報銷金額的1％予以罰款，并退回不符合規(guī)定的發(fā)票、單證，由財務(wù)部主辦會計進(jìn)行監(jiān)督。

7、報銷后尚有掛賬的，其掛賬金額超過掛賬限額標(biāo)準(zhǔn)按月計扣銀行同期貸款利率資金占用費(fèi)，由審稽結(jié)算并在月末一次性分段，在當(dāng)月工資中扣除，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核并報勞資核算員執(zhí)行。如果出納會計未按標(biāo)準(zhǔn)扣罰利息，則扣出納會計當(dāng)月工資100元，由財務(wù)部主辦會計進(jìn)行監(jiān)督。

8、各正副部長、主任等，凡是超越規(guī)定的審批權(quán)限的，則每次扣本月工資50元，罰款在工資中扣除，由財務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督并報勞資人員執(zhí)行。

9、所有出差人員按出差歸途最后日期算起期限為七天，（連續(xù)出差的按最后回公司日期計算）逾期報銷，按報銷金額的0.2%按日扣除，延期30天以上報的作每天按票面額的1%扣罰，由審稽計算并執(zhí)行。駕駛員出差在外，無法按時報銷，則回公司后一天內(nèi)報銷完畢，并需提供相應(yīng)的出車單以作證明，否則仍按以上執(zhí)行。

10、票證報銷程序(1)經(jīng)辦人員先填寫

(2)報銷單經(jīng)部門主管審核簽字確認(rèn)(3)財務(wù)審稽確認(rèn)

(4)主管副總審核簽字確認(rèn)(5)財務(wù)總監(jiān)審核簽字確認(rèn)(6)總經(jīng)理簽字確認(rèn)(7)董事長簽字確認(rèn)

(8)出納處報銷（根據(jù)簽字報銷權(quán)限，主管副總權(quán)限許可的則不需經(jīng)過(6)、(7)程序，總經(jīng)理權(quán)限許可的則不需經(jīng)過(7)程序。

11、報銷人需熟知費(fèi)用報銷管理規(guī)定，在送審前必須辦齊一切手續(xù)。送審后的報銷單不再更改。若因手續(xù)不全、單據(jù)不符合報銷要求，導(dǎo)致報銷金額與所填金額不相符的，均按審稽確認(rèn)的金額執(zhí)行。(十四)、檢查與考核

1、本標(biāo)準(zhǔn)由財務(wù)部負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行。

2、本標(biāo)準(zhǔn)的實施由總經(jīng)理會同財務(wù)部檢查與考核。

3、本管理規(guī)定自發(fā)布之日起實行。

第五篇：費(fèi)用報銷管理規(guī)定

費(fèi)用報銷的管理規(guī)定

為加強(qiáng)費(fèi)用支出的管理，同時規(guī)范費(fèi)用報銷的行為，使各項費(fèi)用的報銷能夠做到合理化、公平化，現(xiàn)將借支流程和具體支出的報銷制度、流程明確如下：

一、借支管理規(guī)定：

1、借支費(fèi)用需要憑借周總審批的報告或周總的授意，并截圖作為憑證，按照批準(zhǔn)的額度辦理借款，在費(fèi)用借支的一個星期內(nèi)辦理核銷手續(xù)，核銷時需要附有費(fèi)用支出的憑證和周總簽名的借支單作為報銷的依據(jù)，據(jù)實報銷。超出借支范圍的，財務(wù)人員有權(quán)拒絕報銷。

2、借支的原則：誰借支誰核銷；前款不清，后款不借。不得代寫借支單，不得跨越核銷，若超過規(guī)定時間未交費(fèi)用單即做預(yù)支工資處理從工資里面扣借支款，待收到費(fèi)用單后再做費(fèi)用報銷處理。

3、對于外出辦事用款、購買物品用款、突發(fā)事件用款、臨時借款等費(fèi)用需要借支的，需提前告知財務(wù)準(zhǔn)備資金。

二、借支單填寫和借支流程

1、借支人按規(guī)定填寫借支單，姓名和制單人名字要一致，借支單填寫不得涂改。

2、按實際填寫的日期寫，交單據(jù)給部門主管審核的日期出入不超過兩天。例如1月1日填寫，不超過1月3日就應(yīng)該交單給部門主管審核了。

3、審批流程:部門主管審核—財務(wù)審核—周總簽字—出納打款。

三、報銷管理

（一）報銷單填寫

必須按照費(fèi)用報銷單要求填寫相關(guān)內(nèi)容：

1、填寫報銷人的所屬部門。

2、填寫日期，按實際填寫的日期寫，交單據(jù)給第一手審核人日期出入不超過兩天。例如1月1日填寫，不超過1月3日就應(yīng)該交單給財務(wù)審核了。

3、報銷的用途，報銷項目必須清晰準(zhǔn)確具體，必要時請附上相關(guān)的報告、合同等復(fù)印件、費(fèi)用清單說明。

4、報銷的金額，具體的報銷項目對應(yīng)具體的金額填寫。

5、金額的大寫：零、壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖。對應(yīng)合計的小寫數(shù)字在大寫的相對應(yīng)單位填寫大寫金額，其他未有金額的寫零。

6、備注寫清楚需要解釋報銷的內(nèi)容，比如：報銷人的賬號費(fèi)用歸屬；對應(yīng)原借支；已借支金額、已墊付金額多少等其他相關(guān)內(nèi)容

7、報銷人，寫上自己的名字。

8、交費(fèi)用審核員審核費(fèi)用的合理性和公平性

9、交至財務(wù)陳釗媚審核登記

10、謝?，摪才刨M(fèi)用報銷單周總簽字

11、交劉露或者王嬋打款

（二）關(guān)于報銷類型情況說明：

1、車費(fèi)報銷：需要索取坐車發(fā)票，要在每張車票后面寫清楚時間，具體行程路線，事件。規(guī)定業(yè)務(wù)員在試用期車費(fèi)是實報實銷，過了試用期不再給予費(fèi)用報銷，且車費(fèi)的報銷僅限公車、地鐵和出差辦事車費(fèi)報銷（外出辦事費(fèi)用需事先交周總審批通過方可報銷）；其他員工車費(fèi)報銷也亦如此。

2、請車費(fèi)報銷：注意一定要附U8的發(fā)貨單藍(lán)單，在報銷單上備注欄注明發(fā)貨單號、司機(jī)姓名、電話、什么倉庫、到什么區(qū)域。自發(fā)文后未見藍(lán)單的運(yùn)費(fèi)不予報銷。

3、業(yè)務(wù)費(fèi)用報銷：

（1）關(guān)于餐費(fèi)的報銷，一定需要請客前需要提前打報告，周總同意或有領(lǐng)導(dǎo)的授意，并有憑證截圖。餐費(fèi)價格需要合理，不宜過高，根據(jù)接待規(guī)格安排餐費(fèi)，報銷單備注欄需注明吃飯的目的、吃飯的時間、人數(shù)、具體哪些人，并附上吃飯發(fā)票。關(guān)于業(yè)務(wù)招待費(fèi)用需事先征得批準(zhǔn)，否則財務(wù)有權(quán)拒絕報銷，自行承擔(dān)費(fèi)用。

（2）關(guān)于項目的費(fèi)用申請，要附項目的合同，費(fèi)用預(yù)算，預(yù)計項目進(jìn)行到什么步驟需要什么費(fèi)用，預(yù)計整個項目可帶來的收益。

（3）關(guān)于材料費(fèi)報銷，需提供購材料名片，同類產(chǎn)品店鋪兩張以上，最好有對比的詢價清單。報銷時要附材料清單。

（4）關(guān)于活動費(fèi)用報銷，活動當(dāng)天需要在微信群或者QQ群報告、憑借活動照片作為依據(jù)，活動材料費(fèi)用需要提供明細(xì)單據(jù)和收據(jù)，審單員進(jìn)行審核合理給予報銷。

（5）廣告制作費(fèi)報銷：報銷時提供照片和所制作廣告的樣式，附上廣告公司的收據(jù)復(fù)印件和廣告制作明細(xì)表（若不是找固定的廣告公司制作，需要對比詢價兩家以上廣告公司，并交報價清單于費(fèi)用審核員交周總審批后方可報銷）（6）對于其他業(yè)務(wù)費(fèi)用的報銷公司給予每個業(yè)務(wù)員每月 元，超過部分，需自行承擔(dān)。

4、車輛油費(fèi)、維修保養(yǎng)費(fèi)、過橋費(fèi)報銷：對于車輛油費(fèi)的充值，需要在充值油費(fèi)之前寫明上一次的送貨的時間、行程路線、事由、里程數(shù)。用車人員每次加油都要拿“加油交易小票”回來核銷。車輛維修保養(yǎng)，要向辦公室行政人員報告，告知保養(yǎng)項目、使用配件、材料，維修后將維修發(fā)票、維修清單交由費(fèi)用審核辦理報銷事宜。若維修費(fèi)用超過 元，經(jīng)批準(zhǔn)后方可進(jìn)行，否則不予以報銷。過橋費(fèi)亦需要憑借發(fā)票進(jìn)行報銷。

5、租金費(fèi)用報銷：對于每月的租金都要及時填寫報銷單，在規(guī)定時間內(nèi)通知財務(wù)打款，避免產(chǎn)生滯納金。

6、出差費(fèi)用報銷：實行“據(jù)實報銷”辦法。出示報告說明費(fèi)用，交通費(fèi)、餐費(fèi)、住宿費(fèi)憑正式發(fā)票據(jù)實報銷，費(fèi)用超過報銷標(biāo)準(zhǔn)由員工自行承擔(dān)。交通費(fèi)詳見車費(fèi)報銷細(xì)則

7、行政雜費(fèi)報銷：（1）關(guān)于文具費(fèi)用報銷，需要提供明細(xì)清單，財務(wù)對實物進(jìn)行盤點后可報銷。（2）關(guān)于辦公費(fèi)用報銷（3）關(guān)于快遞費(fèi)用報銷：

8、其他雜費(fèi)報銷：

墊資購買，要有報告或申請單，否則不給予報銷

（三）報銷費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：超出標(biāo)準(zhǔn)，自行承擔(dān)

（四）報銷的時限要求：

1、當(dāng)月的費(fèi)用全部在 日之前處理完畢。

2、不允許跨月報銷費(fèi)用，超過1個月才辦理費(fèi)用報銷，財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。

（五）報銷審批付款流程：

部門財務(wù)或者費(fèi)用審核員符嘉（審核）-陳釗媚（審核登記）-謝?，摚ò才胖芸偤炞郑芸偅ê炞郑獎⒙痘蛲鯆龋ù蚩睿?/p>

審核費(fèi)用要確保費(fèi)用金額真實、合理公平即是否存在這筆費(fèi)用、這筆費(fèi)用金額是否能控，是否符合工作性質(zhì)要求，是否符合預(yù)算，審核簽字，對于虛報的報銷有權(quán)拒絕。周總審核過的費(fèi)用不通過給予退回。財務(wù)對于費(fèi)用報銷單是否周總簽字，要查看付款時間急迫性，是否有借支，是否從報銷款中扣回相關(guān)借款，是否有同項目的請款或者報銷。對審批手續(xù)不齊全的給予退回。所有的報銷憑證盡量索要發(fā)票，如果只能開收據(jù)的需要有收費(fèi)處的蓋章。發(fā)票、原始憑證用膠水分類整齊粘貼報銷單后面。