第一篇：財(cái)務(wù)崗位責(zé)任規(guī)章制度（范文模版）

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計(jì)財(cái)股工作職責(zé)

1.認(rèn)真執(zhí)行《生產(chǎn)經(jīng)營管理方案及目標(biāo)管理考核辦法》，全面掌握單位經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況，認(rèn)真進(jìn)行分析，提出增收節(jié)支和強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理意見，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀和助手。

2.按照《會計(jì)法》的規(guī)定，結(jié)合林場本單位的具體情況設(shè)置帳戶，做到合法適用，管理規(guī)范；費(fèi)用開支嚴(yán)格執(zhí)行“法人一支筆”制度，做到

手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字準(zhǔn)確；帳簿登記及時準(zhǔn)確，日清月結(jié)，保證帳帳、帳表、帳物相符。

3.嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付結(jié)算業(yè)務(wù)，保證工資發(fā)放等其他有關(guān)會計(jì)法允許支付的現(xiàn)金收付準(zhǔn)確無誤；庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行；妥善保管好現(xiàn)金和各種有價證券。

4.認(rèn)真及時編制會計(jì)報表，按時上報，并按要求填寫專項(xiàng)報表，對形成的會計(jì)資料定期立卷裝訂成冊，妥善保管，未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，其他人不得調(diào)閱會計(jì)檔案。

5.認(rèn)真履行財(cái)務(wù)監(jiān)督職能，敢于堅(jiān)持原則，拒絕不合理開支；月末及時編制林場財(cái)務(wù)收支情況，并張貼公開，接受干部職工、人民群眾的監(jiān)督。

6.認(rèn)真搜集、整理、提供統(tǒng)計(jì)資料，按要求完成各種統(tǒng)計(jì)調(diào)查，認(rèn)真編制統(tǒng)計(jì)報表，按時上報。

7.組織學(xué)習(xí)政治理論和會計(jì)知識、稅務(wù)知識等業(yè)務(wù)技術(shù)，不斷提高理論水平和業(yè)務(wù)水平。遵守黨紀(jì)國法和場紀(jì)場規(guī)；遵守職業(yè)道德，樹立良好的職業(yè)品質(zhì)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)；嚴(yán)守工作紀(jì)律，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

8.積極配合政工股做好社會保險費(fèi)的收取、繳納、結(jié)算工作，搞好干部職工的工資調(diào)整；配合相關(guān)股室回收各種欠款。

9.服從集體統(tǒng)一行動，具有敬業(yè)愛業(yè)的精神，全力為林場的發(fā)展作貢獻(xiàn)。

10.以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)做好本股各項(xiàng)工作，樹立單位好的形象。

計(jì)財(cái)股長工作職責(zé)

1.遵守職業(yè)道德，培養(yǎng)良好的職業(yè)品質(zhì)，嚴(yán)謹(jǐn)工作作風(fēng)，嚴(yán)守工作紀(jì)律，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

2.認(rèn)真執(zhí)行《生產(chǎn)經(jīng)營管理方案及目標(biāo)考核辦法》。

3.負(fù)責(zé)主持本股的日常全面工作，理順內(nèi)外各部門的關(guān)系。

4.服從場領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作，指導(dǎo)、督促、檢查本股工作人員分管的各項(xiàng)工作，負(fù)責(zé)完善各職能單位的業(yè)務(wù)工作，主動及時地把有關(guān)財(cái)務(wù)情況向場領(lǐng)導(dǎo)匯報。

5.極積當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，及時掌握本單位的各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營管理過程中所需資金進(jìn)行合理調(diào)度，保證各生產(chǎn)經(jīng)營管理的順利進(jìn)行。

6.按照國家會計(jì)制度的規(guī)定，對本股各項(xiàng)工作全面把關(guān)，做到萬無一失。

7.負(fù)責(zé)認(rèn)真做好會計(jì)月、季、年報表業(yè)務(wù)按時完成，按時報送上級有關(guān)職能部門。

8.月末把單位的財(cái)務(wù)收支情況及時、準(zhǔn)確地?cái)M好后，經(jīng)場領(lǐng)導(dǎo)審批后張榜公布。

9.嚴(yán)格加強(qiáng)考勤制度，嚴(yán)肅上班紀(jì)律。按時組織本股人員學(xué)習(xí)政治理論和業(yè)務(wù)技術(shù)及上級精神，完善財(cái)務(wù)各項(xiàng)規(guī)章制度，遵守林場各項(xiàng)規(guī)章制度及有關(guān)會計(jì)財(cái)經(jīng)法規(guī)。

10.嚴(yán)禁參與賭博，嚴(yán)格執(zhí)行廉政建設(shè)責(zé)任制。

11.以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)做好本股各項(xiàng)工作，樹立單位好的形象。

會計(jì)工作職責(zé)

1.遵守職業(yè)道德，培養(yǎng)良好的職業(yè)品質(zhì)，嚴(yán)謹(jǐn)工作作風(fēng)，嚴(yán)守工作紀(jì)律，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

2.認(rèn)真執(zhí)行《生產(chǎn)經(jīng)營管理方案及目標(biāo)考核辦法》。

3.服從場主管領(lǐng)導(dǎo)、計(jì)財(cái)股長的各項(xiàng)工作安排。及時做好匯報的工作。

4.認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)方針、政策、法律、制度，對經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行嚴(yán)格的核算和監(jiān)督。

5.按照國家會計(jì)法律法規(guī)的規(guī)定，切實(shí)做好記賬、算賬、對賬、報帳等工作，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、按期報帳、月末及時編制會計(jì)報表，對形成的會計(jì)資料定期立卷裝訂成冊妥善保管，未經(jīng)主管場領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，其他人員不得調(diào)閱會計(jì)檔案。

6.每月及時準(zhǔn)確地編制工資結(jié)算憑證，協(xié)助配合出納復(fù)核工資發(fā)放及會計(jì)法允許的其他有關(guān)業(yè)務(wù)工作。

7.辦理每筆費(fèi)用開支必須經(jīng)場長“一支筆”簽批，股長審核后方可支付，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時向場領(lǐng)導(dǎo)和計(jì)財(cái)股長匯報。

8.負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)本單位的統(tǒng)計(jì)工作，完成國家統(tǒng)計(jì)調(diào)查、部門統(tǒng)計(jì)調(diào)查和地方統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù)，搜集、整理、提供統(tǒng)計(jì)資料，不得虛報、瞞報、拒報、遲報，不得偽造、篡改。

9.認(rèn)真學(xué)習(xí)會計(jì)業(yè)務(wù)知識及上級精神，主動配合股長把各項(xiàng)工作做好，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度及有關(guān)會計(jì)財(cái)經(jīng)法規(guī)。

10.嚴(yán)格加強(qiáng)考勤制度，嚴(yán)肅上班紀(jì)律，加強(qiáng)團(tuán)結(jié)。積極配合相關(guān)股室的業(yè)務(wù)工作。

11.嚴(yán)禁參與賭博，嚴(yán)格執(zhí)行廉政建設(shè)責(zé)任制。

12.以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)做好本股各項(xiàng)工作，樹立單位好的形象。

出納工作職責(zé)

1.遵守職業(yè)道德，培養(yǎng)良好的職業(yè)品質(zhì)，嚴(yán)謹(jǐn)工作作風(fēng)，嚴(yán)守工作紀(jì)律，努力提高工作效率和工作質(zhì)量。

2.認(rèn)真執(zhí)行《生產(chǎn)經(jīng)營管理方案及目標(biāo)考核辦

法》。

3.嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的規(guī)定辦理款項(xiàng)收付結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定，辦理每筆費(fèi)用開支必須經(jīng)過場長“一支筆”審核簽批，股長審核后方可支付，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時向場領(lǐng)導(dǎo)及股長反映匯報。收付款后，要在收付款憑證上蓋章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

4.根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款項(xiàng)，按順序逐筆登記現(xiàn)金日記賬，并

結(jié)出余額?，F(xiàn)金的賬面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對相符，做到日清月結(jié)。

5.保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券，對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任，要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

6.根據(jù)會計(jì)法規(guī)之規(guī)定，不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳簿的登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作。

7.負(fù)責(zé)準(zhǔn)確無誤的及時發(fā)放職工的工資及其他有關(guān)會計(jì)法允許支付的款項(xiàng)。

8.庫存現(xiàn)金不能超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不能挪用現(xiàn)金。

9.認(rèn)真學(xué)習(xí)會計(jì)業(yè)務(wù)知識及上級精神，主動配合股長把各項(xiàng)工作做好，及時做好匯報的工作。遵守各項(xiàng)規(guī)章制度及有關(guān)會計(jì)財(cái)經(jīng)法規(guī)。

10.嚴(yán)格加強(qiáng)考勤制度，嚴(yán)肅上班紀(jì)律，加強(qiáng)團(tuán)結(jié)。積極配合相關(guān)股室的業(yè)務(wù)工作。

11.嚴(yán)禁參與賭博，嚴(yán)格執(zhí)行廉政建設(shè)責(zé)任制。

12.以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)做好本股各項(xiàng)工作，樹立單位好的形象。

第二篇：崗位責(zé)任規(guī)章制度

崗位責(zé)任規(guī)章制度

崗位責(zé)任規(guī)章制度1

一、主題內(nèi)容與適應(yīng)范圍

本制度規(guī)定了綜合檔案室及其各崗位工作范圍、工作職責(zé)與權(quán)限。

二、綜合檔案室工作職責(zé)

1、認(rèn)真宣傳貫徹《檔案法》以及上級對檔案工作的有關(guān)規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)對本校檔案工作的監(jiān)督指導(dǎo)，使檔案工作更好的為學(xué)校工作服務(wù)。

2、集中統(tǒng)一管理本校在工作活動中形成的各種門類和載體的全部檔案，積極提供利用，為本校各項(xiàng)工作服務(wù)。

3、制定本校檔案工作計(jì)劃、管理辦法規(guī)定。

4、對本單位的檔案工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查和指導(dǎo)，并根據(jù)需要，組織必要的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

5、指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和考核有關(guān)部門按照歸檔的范圍和要求做好文件材料的形成、積累和歸檔工作。

6、負(fù)責(zé)收集、接收、整理、統(tǒng)計(jì)、保管、開發(fā)利用本校的各類檔案和信息資料，為本校工作服務(wù)。

7、負(fù)責(zé)根據(jù)有關(guān)檔案鑒定的規(guī)定，按期提供鑒定小組鑒定，辦理好手續(xù)，銷毀失去保存和利用價值和各類檔案材料。

8、參加基建工程竣工驗(yàn)收等專項(xiàng)活動，及時收集、整理各種有關(guān)的技術(shù)文件資料，參加設(shè)備儀器的開箱活動，做好各種文件的.歸檔工作，并提出對檔案工作的要求。

9、負(fù)責(zé)定期組織檔案管理網(wǎng)絡(luò)人員進(jìn)行業(yè)務(wù)活動，加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高網(wǎng)絡(luò)人員的業(yè)務(wù)水平。

10、加強(qiáng)對檔案庫房的管理，配置必要的設(shè)備，達(dá)到上級對檔案庫房的管理要求，加強(qiáng)對檔案管理人員的保密教育，嚴(yán)格執(zhí)行保密制度。

11、積極收集與學(xué)校各項(xiàng)活動有關(guān)的校內(nèi)外各類信息，逐步建立完整的信息系統(tǒng)。

12、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

崗位責(zé)任規(guī)章制度2

一、建立有效的薪酬績效機(jī)制

薪酬是與員工生存需要密切相關(guān)的，是激勵員工最有效的一種方式。在企業(yè)里，報酬的高低甚至可以代表一個員工價值的多少。所以，企業(yè)建立合理的薪酬績效體系，對于激發(fā)員工工作主動性的作用非常大，合理的薪酬讓員工覺得公平，他才會愿意主動工作為自己爭取最大的利益。

二、增加上下級之間的溝通

管理者通過主動和下級溝通，全面了解下屬的工作內(nèi)容。通過了解員工的工作內(nèi)容，減少員工重復(fù)機(jī)械化的勞動，給員工多分配一些具有挑戰(zhàn)性的工作，讓他發(fā)揮自身優(yōu)勢。這樣有助于增強(qiáng)員工的工作信心和取得成功后的成就感，從而轉(zhuǎn)變工作態(tài)度。

三、榜樣激勵員工

利用榜樣的力量去激發(fā)員工的行為動力，讓他在外部刺激的影響下改正自己的行為，激發(fā)自己的潛能，作為管理者，對待自己的`本職工作保持長久的熱情，慢慢的也會影響員工的態(tài)度，愿意向管理者學(xué)習(xí)，改變自己的狀態(tài)，自發(fā)的去主動執(zhí)行工作任務(wù)。

四、設(shè)置明確的工作目標(biāo)

設(shè)置工作目標(biāo)是一種強(qiáng)有力的激勵，是完成工作最直接的動機(jī)，管理者設(shè)定工作目標(biāo)，更能滿足員工的成就感和責(zé)任感。員工工作有了明確的工作目標(biāo)，知道自己該做什么，做了有什么好處，不做有什么壞處，會讓員工時刻有工作的節(jié)奏感和時間的緊迫感。

五、物質(zhì)激勵與精神激勵相結(jié)合

激勵員工，不能忽視精神激勵的作用，堅(jiān)持物質(zhì)激勵與精神激勵相結(jié)合，強(qiáng)化正向激勵導(dǎo)向，通過這種激勵機(jī)制，才可以進(jìn)一步激勵員工主動工作的積極性和主動性。

這五點(diǎn)做到，員工自然就會好好干活了。

崗位責(zé)任規(guī)章制度3

一、考勤目的

1、為了規(guī)范員工，維護(hù)公司正常工作秩序，特制定本制度。

2、本制度適用于公司各個部門所有員工。

二、考勤內(nèi)容

1、公司考勤實(shí)行由辦公室管理的手工考勤表制度。

2、要求：員工在工作時間堅(jiān)守崗位，不得擅離職守，嚴(yán)禁在工作時間從事與工作無關(guān)的活動，員工必須遵守公司上下班時間，不得遲到、早退或曠工。

3、員工按規(guī)定時間到（離）崗工作時間未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)離開工作崗位者，即為擅離職守，按曠工論。

4、考勤須知：

（1）15分鐘以內(nèi)為遲到，提前15分鐘以內(nèi)下班視為早退。

（2）遲到15分鐘以上按曠工半日論。

（3）遲到、早退累計(jì)三次按曠工半日論。

（4）因偶發(fā)事件遲到超過15分鐘以上經(jīng)辦公室查明屬實(shí)可準(zhǔn)予補(bǔ)辦請假。對曠工者，應(yīng)責(zé)成其作出書面檢查，并按處罰制度罰款。

三、考勤表管理

1、辦公室要進(jìn)行嚴(yán)格的'考勤記錄，登記當(dāng)日考勤表，不得后補(bǔ)，須使用統(tǒng)一的假期符號。

2、每日早晨上班時間（早7：00）準(zhǔn)時到點(diǎn)名處排隊(duì)進(jìn)行點(diǎn)到考勤，缺勤者按遲到或曠工辦理。

3、辦公室不定時到各部門查崗，應(yīng)在崗而不在崗者，按曠工半日論。

4、員工因工作需要內(nèi)部調(diào)動時，考勤表應(yīng)由辦公室辦理調(diào)整。

5、因公出差，應(yīng)于出差前到辦公室辦理人工考勤，出差結(jié)束后，需到辦公室報到。

6、考勤表由辦公室匯總后于當(dāng)月月底上交財(cái)務(wù)部。

四、休假及其他假期

1、每月員工可公休2天，公休時需提前到辦公室申請，只限于周六周日。

2、其他假期需填寫并經(jīng)總經(jīng)理審批。

3、每月事假不得超過2天，事假當(dāng)天扣發(fā)當(dāng)日工資。

4、病假經(jīng)公司指定醫(yī)療單位證明后，根據(jù)實(shí)際情況，由總經(jīng)理審批，核給病假，病假每日發(fā)10元補(bǔ)助。病假不可分割使用。

5、員工有3個工作日的婚假，符合晚婚晚育（男滿25周歲，女滿23周歲）獎勵7天?；榧俨豢煞指钍褂?，每日發(fā)10元補(bǔ)助。

6、工作滿三年以上，晚婚且一胎的女員工享有90天的連續(xù)產(chǎn)假，工作一年以上三年以下產(chǎn)假60天，每日補(bǔ)助8元。工作不滿一年者不享有補(bǔ)助，按事假辦理。

7、員工的直系親屬（父母、配偶、子女、公婆、岳父母）不幸去世時，員工享有不超過3日的喪假，喪假每日補(bǔ)助10元，可在一個月內(nèi)分割使用。

8、由公司安排休假。

9、婚假、喪假、產(chǎn)假、病假需相關(guān)證明合格后，總經(jīng)理審批。

10、出門必須到辦公室打出門證，出門證由直接領(lǐng)導(dǎo)簽字，并注明事由、出門時間和返回時間

崗位責(zé)任規(guī)章制度4

一、管理員崗位職責(zé)

1、根據(jù)公司工作計(jì)劃，具體落實(shí)各項(xiàng)工作任務(wù)。

2、負(fù)責(zé)新樓宇的驗(yàn)收、接管、移交等其它工作。

3、督促檢查本轄區(qū)內(nèi)的機(jī)電設(shè)備、設(shè)施，消防安全，治安秩序、環(huán)境衛(wèi)生等管理工作。

4、負(fù)責(zé)檔案資料的收集、存放，認(rèn)真填寫各種登記記錄。

5、定期或不定期的對轄區(qū)的各崗位工作情況進(jìn)行檢查評比，并按公司制訂的獎懲方案實(shí)施獎懲。

6、督促檢查本轄區(qū)內(nèi)的收費(fèi)情況，在規(guī)定的期限時間內(nèi)及時上交公司財(cái)務(wù)。

7、負(fù)責(zé)接待業(yè)主的來訪，投訴，負(fù)責(zé)處理業(yè)主反應(yīng)的各項(xiàng)工作，如不能及時處理的問題，應(yīng)向業(yè)主解釋其原因，取得業(yè)主諒解，做好回訪工作。

8、負(fù)責(zé)本轄區(qū)內(nèi)業(yè)主和物管人員的報警，并及時啟動事故處理程序，降低損失。

9、定期組織開展小區(qū)文化娛樂活動。

10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

二、保安班長崗位職責(zé)

1、熟悉了解小區(qū)平面布置；熟悉了解保安巡邏路線、執(zhí)勤點(diǎn)；熟悉了解各種消防設(shè)施的分布、各種消防器材的配置、性能和使用要求。

2、在當(dāng)班期間，對小區(qū)治安、消防、車輛、物資、人員出入管理負(fù)總責(zé)。

3、負(fù)責(zé)排班，對保安執(zhí)勤、巡邏、守護(hù)工作進(jìn)行督促檢查，并嚴(yán)格考勤。

4、對保安的獎懲有決定權(quán)（與公司領(lǐng)導(dǎo)商定），對不稱職的保安的辭退、除名有建議權(quán)。

5、負(fù)責(zé)全班的政治教育學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)，經(jīng)常與保安談心，搞好全班的團(tuán)結(jié)。

6、與公安機(jī)關(guān)保持密切聯(lián)系，熟悉治安報警和火災(zāi)報警的有關(guān)程序；熟悉本小區(qū)處置治安突發(fā)事件和撲救火災(zāi)的行動方案。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

三、保安員崗位職責(zé)

1、熟悉保安業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度。

2、加強(qiáng)政治學(xué)習(xí)，業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高自身素質(zhì)。

3、嚴(yán)格交接班制度，并做好紀(jì)錄，不準(zhǔn)下一班未接崗就離崗，以及一人替多人值班，更不準(zhǔn)擅自離開工作崗位。

4、在當(dāng)班期間，著裝整齊、舉止端正、文明執(zhí)勤、熱情服務(wù)，禁止看書報、打瞌睡。

5、禁止飲酒后上崗，以及其他有損公司形象的活動。

6、進(jìn)出大門的可疑物品須詢問清楚或登記后方可放行，遇到可疑人員應(yīng)進(jìn)行詢問，有重要情況應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)職能部門匯報。

7、對單元、樓梯間、院壩內(nèi)有亂搭、亂建和堆放雜物的情況要制止；及時調(diào)解業(yè)主間的矛盾糾紛，不得拖延或置之不理。

8、檢查、發(fā)現(xiàn)、報告并及時消除各種不安全隱患。防止火災(zāi)、爆炸等事故或搶劫、盜竊等不法侵害案件的發(fā)生。

9、熟悉小區(qū)平面布置及消防設(shè)施的分布、各種消防器材的配置、性能，做到熟練使用，發(fā)生火災(zāi)情況能迅速撲救。

10、指揮、疏導(dǎo)進(jìn)入小區(qū)車輛停放以及行駛速度、路線，維護(hù)小區(qū)正常秩序，及時制止無關(guān)人員進(jìn)入小區(qū)。

11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

四、停車場管理員崗位職責(zé)

停車場管理員屬保安編制，在保安班長領(lǐng)導(dǎo)下工作并對其負(fù)責(zé)。其主要職責(zé)是：

1、嚴(yán)格執(zhí)行停車場管理制度。

2、指揮車輛停放、駛離；對停放車輛認(rèn)真檢查其門窗是否關(guān)嚴(yán)，外面是否異常，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)及時通知車主或報告班長。

3、車輛停放、若已租（購）車位的、應(yīng)安排其定位停放；其他車輛，應(yīng)合理安排其停車位置，注意留出車道。

4、車輛駛離時，應(yīng)檢查其有關(guān)證件、防止車輛被盜。

5、車輛停放和駛離時，應(yīng)注意觀察對周邊車輛有無擦掛情況。

6、熟悉消防器材、消防設(shè)施的性能、位置，做到會使用；一旦發(fā)生火災(zāi)，應(yīng)在報警的'同時按行動預(yù)案積極撲救。

7、禁止閑雜人員進(jìn)入停車場。

8、禁止在停車場內(nèi)抽煙，動火。

9、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

五、保潔員崗位職責(zé)

1、按服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)真完成所轄區(qū)域的清潔衛(wèi)生和垃圾清運(yùn)工作。

2、對有特殊要求的地方應(yīng)采取特殊方式處理。

3、對小區(qū)的公共設(shè)施要隨時觀察注意，發(fā)現(xiàn)問題及時匯報。

4、及時收集匯報業(yè)主反饋的各種信息。

5、定期進(jìn)行滅蟲除害。

6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

六、維修人員崗位職責(zé)

維修人員在維修部部長領(lǐng)導(dǎo)下工作并對其負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)技術(shù)方面接受維修技術(shù)負(fù)責(zé)人的指導(dǎo)，其主要職責(zé)：

1、熟悉了解小區(qū)平面布置圖以及供電、供水、供氣、公用水電設(shè)備設(shè)施，排水系統(tǒng)和控制節(jié)點(diǎn)。

2、24小時輪流值班，接受維修任務(wù)后必須在30分鐘內(nèi)趕赴現(xiàn)場處理。

3、嚴(yán)格領(lǐng)用維修材料，嚴(yán)禁公物私用。

4、在維修過程中，嚴(yán)禁收受業(yè)主現(xiàn)金或禮物。

5、維修工實(shí)行派工單作業(yè)制度，并實(shí)行業(yè)主簽字，同時負(fù)責(zé)維修質(zhì)量回訪。

6、嚴(yán)格交接班制度，作好值班記錄。

7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

七、收費(fèi)員崗位職責(zé)

1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)核算，報表、對賬工作，報客戶部經(jīng)理審核，做到月清月結(jié)，準(zhǔn)確無誤。

2、建立管理區(qū)域業(yè)主檔案，對業(yè)主或物業(yè)使用人發(fā)生變化的，要及時掌握并報告客戶部經(jīng)理。

3、熟悉轄區(qū)內(nèi)單元戶數(shù)、面積，水、電、氣表情況，掌握管理費(fèi)、水、電、氣費(fèi)等的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法。

4、做好抄水、電、氣、表和費(fèi)用的收繳工作，未經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不得隨便降低、減、免收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。

5、配合水、電、氣等部門進(jìn)行檢查工作。發(fā)現(xiàn)有偷水、電、氣行為及時上報管理負(fù)責(zé)人或水、電、氣部門處理。

6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

八、綠化員崗位職責(zé)

綠化員在客戶部經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下工作并對其負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)技術(shù)方面接受綠化技術(shù)負(fù)責(zé)人的指導(dǎo)，其主要職責(zé)：

1、熟悉了解管理區(qū)域內(nèi)綠化布置圖以及植物種植管理方法。

2、定期進(jìn)行滅蟲除害。

3、對小區(qū)的綠化要隨時觀察注意，發(fā)現(xiàn)問題及時處理、匯報。

4、嚴(yán)禁私自移植小區(qū)內(nèi)綠化植物。

5、建立完善管理區(qū)域內(nèi)綠化種植管理記錄。

6、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

崗位責(zé)任規(guī)章制度5

為加強(qiáng)公司的規(guī)范化管理，完善各項(xiàng)工作制度，促進(jìn)公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定，特制訂本管理大綱。

一、公司全體員工必須遵守公司章程，遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度和決定。

二、公司倡導(dǎo)樹立“一盤棋”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的事情。

三、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術(shù)、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的.經(jīng)營、管理體系，實(shí)行多種形式的責(zé)任制，不斷壯大公司實(shí)力和提高經(jīng)濟(jì)效益。

四、公司提倡全體員工刻苦學(xué)習(xí)科學(xué)技術(shù)和文化知識，為員工提供學(xué)習(xí)、深造的條件和機(jī)會，努力提高員工的整體素質(zhì)和水平，造就一支思想新、作風(fēng)硬、業(yè)務(wù)強(qiáng)、技術(shù)精的員工隊(duì)伍。

五、公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，鼓勵員工發(fā)揮才智，提出合理化建議。

六、公司實(shí)行“崗薪制”的分配制度，為員工提供收入和福利保證，并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇；公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機(jī)會；公司推行崗位責(zé)任制，實(shí)行考勤、考核制度，評先樹優(yōu)，對做出貢獻(xiàn)者予以表彰、獎勵。

七、公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，提高工作效率；提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費(fèi)；倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助，同舟共濟(jì)，發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神，增強(qiáng)團(tuán)體的凝聚力和向心力。

八、員工必須維護(hù)公司紀(jì)律，對任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為，都要予以追究。

崗位責(zé)任規(guī)章制度6

崗位責(zé)任制

一、局主要職責(zé)是

（一）根據(jù)省、市發(fā)展和改革部門的要求和縣委、縣政府的指導(dǎo)思想，研究提出全縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展的戰(zhàn)略目標(biāo)和意見，組織編制國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展中長期規(guī)劃和計(jì)劃，以及基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和區(qū)域發(fā)展等專項(xiàng)發(fā)展規(guī)劃，綜合平衡和協(xié)調(diào)社會總需求、總供給、協(xié)調(diào)、銜接和平衡各主要行業(yè)的發(fā)展規(guī)劃和全社會資金（包括財(cái)政預(yù)算內(nèi)外、銀行信貸）等重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)總量的關(guān)系。

（二）指導(dǎo)、促進(jìn)縣內(nèi)市場經(jīng)濟(jì)體系的建立，組織擬訂資源節(jié)約和綜合開發(fā)利用發(fā)展規(guī)劃，確保資源的綜合利用，行產(chǎn)布局的合理，生產(chǎn)力的進(jìn)步和提高。

（三）研究提出全縣重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目計(jì)劃，審批限額內(nèi)投資建設(shè)項(xiàng)目和限額以上投資建設(shè)項(xiàng)目的轉(zhuǎn)報工作，對有關(guān)部門上報國家、省、市投資建設(shè)項(xiàng)目以及技術(shù)改造項(xiàng)目的跟蹤管理和稽察工作。

（四）會同有關(guān)部門組織編制中長期和科技發(fā)展規(guī)劃，重大科研項(xiàng)目攻關(guān)計(jì)劃和重大科研基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)計(jì)劃，提出科技發(fā)展規(guī)劃的有關(guān)措施和建議，推廣普及科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的工作。

（五）抓好全縣經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況的預(yù)測、監(jiān)測、分析、綜合和信息服務(wù)，縣委、縣人民政府提供可靠的決策依據(jù)。

（六）會同有關(guān)部門研究提出促進(jìn)對外貿(mào)易，利用外資的戰(zhàn)略和方針政策，提出利用外資的總體規(guī)模和投向，辦理利用外資，項(xiàng)目和向境外投資項(xiàng)目的審核審批申報工作。

（七）參與研究農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)、漁業(yè)、水利等部門的發(fā)展規(guī)劃，抓好農(nóng)村小康水平達(dá)標(biāo)規(guī)劃和重要農(nóng)副漁牧產(chǎn)業(yè)基地建設(shè)計(jì)劃，協(xié)調(diào)管理建設(shè)資金的使用，會同有關(guān)部門做好項(xiàng)目的組織實(shí)施。

（八）做好科學(xué)技術(shù)和社會事業(yè)（包括教育、文化、衛(wèi)生、體育、廣播電視、人口、社會保障等行業(yè)）與國民經(jīng)濟(jì)相互銜接，推進(jìn)科技成果的產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，提出經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，相互促進(jìn)的`措施，協(xié)調(diào)好兩者之間的關(guān)系。

（九）貫徹落實(shí)國家糧食的，購銷政策，制訂全縣糧食宏觀調(diào)控、供銷總量平衡、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、地方儲備糧和確保軍、民以及突發(fā)事件的糧食供應(yīng)，并負(fù)責(zé)監(jiān)督全縣糧食購銷經(jīng)營情況。

（十）主管全縣商品和服務(wù)價格、收費(fèi)工作。

（十一）承擔(dān)制定產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和實(shí)施產(chǎn)業(yè)政策的職能。

（十二）負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)體制改革相關(guān)工作。

（十三）承擔(dān)縣委、縣政府、上級發(fā)展和改革部門交辦的有關(guān)事項(xiàng)。

二、各股室及下屬局的職能：

（一）人事股（與紀(jì)檢、監(jiān)察合署）：負(fù)責(zé)黨務(wù)、人事、工會、紀(jì)檢、監(jiān)察、計(jì)生、普法宣傳、政治思想教育、精神文明建設(shè)，以及社會治安綜合漢理、文書檔案管理、保密、機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)后勤等工作。

（二）綜合股： 負(fù)責(zé)資料綜合、資料匯報、匯總編制全縣國民經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中長期規(guī)劃和計(jì)劃。檢查監(jiān)督中長期規(guī)劃執(zhí)行情況和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行情況。抓好季度經(jīng)濟(jì)情況綜合，及時向上級和縣人大作報告。研究社會事業(yè)（包括教育、文化、衛(wèi)生、體育、廣播電視、人口、社會保障等）發(fā)展中的重大問題，組織擬訂社會發(fā)展規(guī)劃，審核申報社會發(fā)展專項(xiàng)資金。并承擔(dān)國防動員委員會交辦的有關(guān)工作和經(jīng)濟(jì)體制改革的有關(guān)事項(xiàng)。

（三）農(nóng)財(cái)股： 負(fù)責(zé)全縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，監(jiān)測和分析全縣農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)、林業(yè)、畜牧業(yè)、海洋、水利、氣象、國土資源等有關(guān)行局編制發(fā)展規(guī)劃；編制貧困地區(qū)經(jīng)濟(jì)開發(fā)計(jì)劃工作；編制和監(jiān)督實(shí)施生態(tài)環(huán)境建設(shè)規(guī)劃工作；組織規(guī)劃農(nóng)村小康建設(shè)和經(jīng)濟(jì)信息網(wǎng)建設(shè)。

（四）投資股： 研究有關(guān)投資的宏觀調(diào)控政策，監(jiān)測全縣固定資產(chǎn)投資的運(yùn)行，負(fù)責(zé)全縣固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目的審批、上報、管理工作，編制全縣工業(yè)、交通、能源、通信等計(jì)劃和中長期規(guī)劃；編制全縣產(chǎn)業(yè)規(guī)劃和實(shí)施產(chǎn)業(yè)政策。并及時組織對全縣固定資產(chǎn)投資建設(shè)項(xiàng)目，以及工業(yè)、交通、能源、通信等發(fā)展進(jìn)度的調(diào)研。

(五)、重點(diǎn)項(xiàng)目稽察辦公室：負(fù)責(zé)對全縣重點(diǎn)項(xiàng)目和工程質(zhì)量稽察工作，對重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)過程中的工程招投標(biāo)、建設(shè)進(jìn)度、工程質(zhì)量、政府投資、資金使用和投資概算的控制進(jìn)監(jiān)督檢查。

(六)、糧食局：負(fù)責(zé)全縣糧食流通宏觀調(diào)控，協(xié)調(diào)和指導(dǎo)糧食的營銷動作，研究提出全縣糧食流通體制改革方案并組織實(shí)施，組織起草糧食流通和儲備糧管理的有關(guān)規(guī)章制度。糧油購銷與進(jìn)出口、地方糧油儲備規(guī)模與收儲計(jì)劃建設(shè)，調(diào)劑市場流通糧油余缺。研究擬訂糧油政策性補(bǔ)貼、信貸資金計(jì)劃；協(xié)同有關(guān)部門管理糧食量標(biāo)準(zhǔn)、檢測制度；擬訂軍民糧油供應(yīng)措施、抗災(zāi)搶險、水利移民等糧油供給措施并監(jiān)督實(shí)施。

(七)、物價局：貫徹執(zhí)行國家、省、市價格方針、政策和法律法規(guī)，制訂和實(shí)施全縣物價價格收費(fèi)管理的規(guī)范性文件和政策措施，負(fù)責(zé)價格分析、預(yù)測和監(jiān)控，把好價格調(diào)控關(guān)。切實(shí)管好國家、省、市列名管理的商品，按有關(guān)政策規(guī)定審核價格，規(guī)范經(jīng)營者和價格行為，制止低價傾銷，反對牟取暴利，價格欺詐等不正行為，依法對商品和服務(wù)價格、行政事業(yè)性收費(fèi)。有權(quán)對經(jīng)營者和中介組織的價格行為進(jìn)行監(jiān)督檢查，對價格、收費(fèi)違法行為實(shí)施行政處罰，并受理和處理價格收費(fèi)投訴舉報。指導(dǎo)、監(jiān)督縣直業(yè)務(wù)主管部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)價格、收費(fèi)管理工作；協(xié)調(diào)處理部門之間的價格、收費(fèi)爭議。并在政府指導(dǎo)價格和政府定價外收取保證金、抵押金、風(fēng)險金費(fèi)用和管理會費(fèi)。積極參與糧食風(fēng)險基金、儲備糧制度的動作的監(jiān)督，充分利用價格扛桿促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會進(jìn)步。

崗位責(zé)任規(guī)章制度7

第一條、本公司員工就職時，除應(yīng)辦理員工保證書投保信用保險外，另應(yīng)依本辦法繳存身份保證金。

第二條、員工應(yīng)繳存的身份保證金，其金額如下：

（一）總經(jīng)理、副總經(jīng)理：10萬元整。

（二）第一、二階職員：6萬元整。

（三）第三階職員：4萬元整。

（四）第四階職員：3萬元整。

（五）其余正式任用職員：2萬元整。

（六）服務(wù)員：1萬元整。

第三條、身份保證金一時難以繳足者，依下列的規(guī)定，由其每月薪津扣存（扣存金額至10元單位，四舍五入），累積至前條規(guī)定金額為止。

（一）第四職階以上員工，每月按其固定薪金總額扣存4%。

（二）第五職階以下員工，每月按其固定薪金總額扣存3%。

第四條、員工身份保證金的利息，按國家銀行核定的.儲蓄部放款利息計(jì)算。其計(jì)息日訂為每年12月20日統(tǒng)一辦理。未滿100元的零數(shù)不予計(jì)息。

第五條、員工在職期間，其身份保證金不得發(fā)還。但為購買本公司股票經(jīng)董事會批準(zhǔn)者，得于等值金額發(fā)還購買，惟其所購股票應(yīng)寄存總公司，充為身份保證金。

第六條、身份保證金及前條規(guī)定所購股票，不得贈與、轉(zhuǎn)讓、或抵押。

第七條、員工如有違反法令或本公司規(guī)章或其他弊情，致本公司蒙受損害時，除依法追訴外，其身份保證金及依第五條提存的股票，悉數(shù)充為賠償金。

第八條、員工離職時，其身份保證金及提存的股票，須自離職日起逾滿六個月，經(jīng)本公司查明確無未了事情或虧短公款后始得發(fā)還。

第九條、員工身份保證金不能一時繳足者，按月于發(fā)薪日扣存，其保管及運(yùn)用，均由本公司負(fù)責(zé)辦理。

第十條、本辦法經(jīng)董事長核準(zhǔn)后施行，修改時亦同。

崗位責(zé)任規(guī)章制度8

一、巡邏隊(duì)員上崗執(zhí)勤一律統(tǒng)一著裝、佩戴袖章,文明執(zhí)勤。服從社區(qū)居委會領(lǐng)導(dǎo)和社區(qū)民警的指導(dǎo)，按時上、下崗。

二、進(jìn)入巡邏崗位后，應(yīng)嚴(yán)密注意巡邏區(qū)域內(nèi)可疑人、事、物，依法盤查可疑人員。預(yù)防、制止現(xiàn)行違法犯罪活動，及時抓獲違法犯罪嫌疑人。

三、發(fā)現(xiàn)治安事件及時報告110，依法保護(hù)現(xiàn)場，疏散周圍群眾。當(dāng)隊(duì)員正當(dāng)防衛(wèi)或意外受傷，應(yīng)立即告知巡邏隊(duì)主要領(lǐng)導(dǎo)，必要時通知保險公司人員趕來處置。

四、做好應(yīng)急搶險救災(zāi)、協(xié)助城管、人民調(diào)解工作，妥善處理群眾救助。

五、隊(duì)員必須愛護(hù)巡邏工具，凡在本人手中損壞或損失的工具將照價賠償，并對當(dāng)事人酌情處分。

六、各組長應(yīng)合理安排巡視路段并對巡邏隊(duì)員嚴(yán)格考勤，上下班各考勤一次，定時定點(diǎn)巡視到規(guī)定地方接受監(jiān)督簽字，作好巡查記錄。

七、工作期間不得干與工作無關(guān)的事情。比如玩手機(jī)、聽單放機(jī)(mp3)、打牌或跟人聊天過長影響工作等。

八、在崗隊(duì)員出現(xiàn)嚴(yán)重工作失誤，造成較大損失或經(jīng)常工作不力，作風(fēng)散漫的.，將依據(jù)相關(guān)制度酌情對其處理。

崗位責(zé)任規(guī)章制度9

1、會計(jì)人員應(yīng)依法行使職權(quán)，維護(hù)國家財(cái)政制度和財(cái)務(wù)制度，保護(hù)社會主義公共財(cái)產(chǎn)，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，倡導(dǎo)勤儉辦園，提高經(jīng)濟(jì)效益。嚴(yán)格按照上級財(cái)政部門要求，堅(jiān)持“收”“支”兩條線。

2、根據(jù)勤儉辦園的原則，制定經(jīng)費(fèi)預(yù)算，合理安排使用經(jīng)費(fèi)。

3、制定本單位的財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)、物資管理的`具體規(guī)定和辦法，并認(rèn)真組織實(shí)施。

4、會計(jì)人員必須遵守法律、法規(guī)，按照會計(jì)法的規(guī)定辦理事務(wù)進(jìn)行會計(jì)核算。

5、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度，對各項(xiàng)收支憑證進(jìn)行認(rèn)真審核，

6、認(rèn)真及時做好記帳、算帳、結(jié)帳及財(cái)產(chǎn)物資清查工作，如實(shí)反映本單位各項(xiàng)資金活動情況，做到憑證合法、手續(xù)完備，帳目健全、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、報帳及時。

7、每月制好收支表，并及時向領(lǐng)導(dǎo)提供經(jīng)費(fèi)使用情況。

8、按照規(guī)定，妥善保管會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報表、財(cái)務(wù)文件等會計(jì)檔案資料，遵守國家保密制度。

9、經(jīng)常分析財(cái)務(wù)工作中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報，并提出改正工作的具體辦法，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，發(fā)揮監(jiān)督作用。

10、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)臨時安排的其他工作。

崗位責(zé)任規(guī)章制度10

1、組織領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)、成本、投融資、預(yù)算、會計(jì)核算及監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析等方面的工作

2、主持建立和完善財(cái)務(wù)管理制度和相關(guān)工作程序，制定和管理稅收政策方案及程序

3、掌握公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和資金變動情況，擬訂或規(guī)劃資金籌措和資本運(yùn)作方案

4、組織擬定公司預(yù)算大綱及財(cái)務(wù)預(yù)算，并提交董事會審議

5、審核融資計(jì)劃，報上級批準(zhǔn)后組織實(shí)施

6、組織編制預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、成本費(fèi)用計(jì)劃、信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)報告和會計(jì)報表等

7、負(fù)責(zé)組織實(shí)施內(nèi)部審計(jì)并配合外部審計(jì)工作

8、參與集團(tuán)重大投融資決策，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)和資本配置；

9、負(fù)責(zé)上市主體在資本市場的`重要活動及項(xiàng)目，如投融資、兼并、收購等；

10、負(fù)責(zé)上市主體的市值管理，建立和維護(hù)好投資者關(guān)系。

第三篇：財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制度

第一章 總則

第 一 條 為了規(guī)范本公司的會計(jì)核算，真實(shí)、完整的提供會計(jì)信息，如實(shí)反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計(jì)算繳納國家稅收并接收主管財(cái)政機(jī)關(guān)監(jiān)督，做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、控制核算、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)能力，提高財(cái)務(wù)工作水平面，保障公司財(cái)稅安全，根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》及國家其他有關(guān)法律和法規(guī)，努力提高經(jīng)濟(jì)效益，制定本制度。

第 二 條 財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)會計(jì)法律、行政法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，在不違反會計(jì)法律、行政法規(guī)和公司財(cái)務(wù)管理制度制度的前提下，給合本公司的具體情況，制定適合于本公司的財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任。

第 三 條 財(cái)務(wù)人員應(yīng)遵守職業(yè)道德，做到：敬業(yè)愛崗、熟悉法規(guī)、依法辦事、客觀公正、搞好服務(wù)、保守秘密，實(shí)現(xiàn)：管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、監(jiān)督的宗旨。

第二章 設(shè)置財(cái)務(wù)工作崗位原則

第 四 條 財(cái)務(wù)人員必須持會計(jì)從業(yè)資格證上崗。

第 五 條 建立一人一崗的崗位責(zé)任制度，落實(shí)各崗位人員的職責(zé)范圍、管理權(quán)限和考核辦法。

第 六 條 建立內(nèi)部控制制度，做到：機(jī)構(gòu)分離、職務(wù)分離、錢帳分離、帳物分離、相互監(jiān)督及制約。

第 七 條 財(cái)務(wù)工作崗位設(shè)置：設(shè)置財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部經(jīng)理、會計(jì)、出納等崗位，一人一崗。

第三章 財(cái)務(wù)工作崗位責(zé)任

第 八 條 總會計(jì)師（財(cái)務(wù)總監(jiān)）

管理層關(guān)系：直接上級：首席執(zhí)行官（總經(jīng)理）、首席執(zhí)行官(會)

督導(dǎo)下級：財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)付經(jīng)理、會計(jì)、出納等

崗 位 職責(zé)：1.站在投資者的立場上為維護(hù)投資者的利益；而對公司實(shí)施管理。

2.監(jiān)管公司資金符合董事會決議；對財(cái)務(wù)報告真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；對公司資產(chǎn)安全負(fù)責(zé)。

3.對新項(xiàng)目投資可行性方案審核；參與重要經(jīng)濟(jì)合同和協(xié)議的研究、審查。

4.在首席執(zhí)行官（總經(jīng)理）的直接領(lǐng)導(dǎo)下，具體領(lǐng)導(dǎo)公 司的財(cái)務(wù)政策和財(cái)務(wù)管理制度的實(shí)施，合理支配資金。

5．組織貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》和《企業(yè)會計(jì)制度》等法規(guī)及財(cái)經(jīng)紀(jì)律，建立健全財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)制度，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，重大問題及時報告公司總經(jīng)理、首席執(zhí)行官。

6．對公司資產(chǎn)損失承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，對嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為承擔(dān)責(zé)任。

7．組織制定企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度和會計(jì)核算制度。

第 九 條 財(cái)務(wù)經(jīng)理

管理層關(guān)系：直接上級：總會計(jì)師（財(cái)務(wù)總監(jiān)）

督導(dǎo)下級：財(cái)務(wù)付經(jīng)理、會計(jì)、出納等

崗 位 職責(zé)：

1、在總會計(jì)師（財(cái)務(wù)總監(jiān)）的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》和有關(guān)的法律、法規(guī)、制度，監(jiān)督考核公司各部門的財(cái)務(wù)收支、資金使用和財(cái)產(chǎn)管理等計(jì)劃的執(zhí)行情況其效果，保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)，維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對本公司的財(cái)務(wù)狀況負(fù)責(zé)。

2、領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部的全體人員認(rèn)真落實(shí)崗位責(zé)任制，健全的嚴(yán)格實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任制建立良好的財(cái)務(wù)會計(jì)工作秩序，并對其工作負(fù)責(zé)。

3、通過財(cái)務(wù)分析，指導(dǎo)開源節(jié)流，精打細(xì)算，反對浪費(fèi)，提出挖潛措施，積極開辟財(cái)源，不斷地提高經(jīng)濟(jì)效益，按有關(guān)規(guī)定處理好公司、職工之間的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

4、組織各部門編制財(cái)務(wù)收支、成本費(fèi)用等計(jì)劃和預(yù)算，審查核定計(jì)劃外重大收支項(xiàng)目，并負(fù)責(zé)各項(xiàng)經(jīng)營計(jì)劃的協(xié)調(diào)平衡，落實(shí)完成計(jì)劃的措施，對執(zhí)行中存在的問題提出改進(jìn)意見。

5、負(fù)責(zé)組織公司的全面經(jīng)濟(jì)核算，對重要經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)作出效益評價，參與主要經(jīng)濟(jì)合同的談判、簽署，并監(jiān)督執(zhí)行情況。

6、嚴(yán)格會計(jì)監(jiān)督，支持財(cái)會人員依法履行職責(zé)，并組織貫徹執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度和會計(jì)核算制度。

7、控制公司的采購、收貨、庫存、發(fā)放等工作，健全必要的規(guī)章制度，督促、檢查公司的固定資產(chǎn)、低值易耗品、物料用品等財(cái)產(chǎn)物資的領(lǐng)用、保管情況注意發(fā)現(xiàn)和處理財(cái)產(chǎn)物資管理中存在的問題，確保公司財(cái)產(chǎn)物資合理使用和安全管理。

8、嚴(yán)格執(zhí)行國家的外匯管理制度，負(fù)責(zé)做好外匯管理工作。

9、協(xié)調(diào)與公司各部門的關(guān)系，并負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與財(cái)政、銀行、稅務(wù)、外匯和保險機(jī)構(gòu)的關(guān)系。

10、定期向總會計(jì)師（財(cái)務(wù)總監(jiān)）、首席執(zhí)行官如實(shí)反映公司經(jīng)濟(jì)活動和財(cái)務(wù)收支情況，正確及時地提供管理信息，作為改善公司的經(jīng)營管理決策的依據(jù)。

11、檢查員工紀(jì)律，關(guān)心員工的思想工作情況，完成上級分配的其他工作任務(wù)。

12、直接負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)部的日常管理，財(cái)務(wù)部經(jīng)理受財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)協(xié)助首席執(zhí)行官及董事會制定公司的中、短期及長期的戰(zhàn)略目標(biāo)，對公司財(cái)務(wù)活動流程進(jìn)行監(jiān)控，及時規(guī)避各類財(cái)務(wù)風(fēng)險，結(jié)合公司具體情況，制定會計(jì)核算方法，全盤審稽公司財(cái)務(wù)帳目，指導(dǎo)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)策、決策、控制及分析工作，并對公司財(cái)務(wù)報表負(fù)責(zé)，直接負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)部的日常管理。

13、成本控制的業(yè)務(wù)操作遵守，認(rèn)真執(zhí)行成本物資審批權(quán)限和費(fèi)用報銷制度。

14、起草各種管理制度，并監(jiān)督檢查落實(shí)各有關(guān)制度。

15、編寫、季度、月度財(cái)務(wù)計(jì)劃。

17、審核財(cái)務(wù)日報表、月報表及報表。

18、負(fù)責(zé)公司的財(cái)產(chǎn)管理。

第 十 條 會計(jì)

管理層關(guān)系： 直接上級：財(cái)務(wù)經(jīng)理

督導(dǎo)下級：出納

崗位職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)審核所有記帳憑證及所附的原始單據(jù)，搞好會計(jì)核算，正確、及時、完整地記帳、算帳、報帳，保證記入帳冊的數(shù)據(jù)真實(shí)、完整、正確、合法。

2、負(fù)責(zé)核算總分類帳戶、檢查、核對各明細(xì)分類帳，編制各種會計(jì)報表，時登記總帳和明細(xì)分類帳，月未進(jìn)行月結(jié)，做到帳帳、帳證相符，首當(dāng)其沖對報表之間對應(yīng)數(shù)據(jù)要互核對，有對應(yīng)關(guān)系的數(shù)字必須保持一致，核對無誤后，將各會計(jì)報表連同財(cái)務(wù)情況說明書加封面，裝訂成冊，提交財(cái)務(wù)經(jīng)理、總會計(jì)師（財(cái)務(wù)總監(jiān)）審核簽名蓋章，及時報出。

3、負(fù)責(zé)分析、研究每期的財(cái)務(wù)狀況并作出經(jīng)營預(yù)測報告及財(cái)務(wù)預(yù)算。

4、積累總結(jié)各項(xiàng)指標(biāo)完成情況的資料，隨時回答上級提出的問題，按時完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的一切工作。

5、負(fù)責(zé)保管一切會計(jì)檔案，對各個崗位記帳憑證的編號、整理、裝訂提出規(guī)范化的要求，每月終了，要整理各崗位的會計(jì)憑證和資料，集中保管。年終辦完決

算后，將全年的會計(jì)資料收集齊全，整理清楚，分類排列，以便查閱。需要?dú)w檔的會計(jì)資料，按有關(guān)規(guī)定及時歸檔，未經(jīng)上級批準(zhǔn)不得外借，并做好經(jīng)濟(jì)資料的保密工作。

6、督促有關(guān)人員重視應(yīng)收帳款的催收工作，加速資金回籠。

7、負(fù)責(zé)對應(yīng)付款項(xiàng)、未付款項(xiàng)的核算和管理工作，合理安排資金。

8、根據(jù)倉庫轉(zhuǎn)來的庫單、無發(fā)票收貨記錄等編制會計(jì)憑證并掛帳；月末與倉庫進(jìn)行核對，保證一致、準(zhǔn)確，并做好與總帳的核對工作。

9、負(fù)責(zé)為符合付款條件的供應(yīng)商辦理有關(guān)支付手續(xù)以及與供應(yīng)商定期對帳等工作。

10、每季度、月全面檢查一次庫存現(xiàn)金和備用金情況，并不定期抽查庫存現(xiàn)金和備用金；

11、熟悉公司的經(jīng)營合同，按合同的約定處理財(cái)務(wù)事項(xiàng)，保存公司關(guān)于財(cái)務(wù)工作方面的文件、資料合同和協(xié)議負(fù)責(zé)按時繳納各種稅款。

12、負(fù)責(zé)審查各項(xiàng)開支，密切與各部門的聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費(fèi)用；定期開展財(cái)務(wù)分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)提出建議，促使公司提高管理水平。

13、接受公司對財(cái)務(wù)工作的檢查，提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料，完成上級臨時交辦的各項(xiàng)任務(wù)。

第 十一 條 出納

管理層關(guān)系： 直接上級：財(cái)務(wù)付經(jīng)理

崗位職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)所有現(xiàn)金收入和轉(zhuǎn)帳支票，各種信用卡票據(jù)的收集、整理、點(diǎn)核以及送存銀行，錢、帳相符。

2、負(fù)責(zé)公司各部門報銷由款的現(xiàn)金以及簽發(fā)各種付款支票。

3、負(fù)責(zé)與銀行和外匯管理部門聯(lián)系，辦理有關(guān)結(jié)算事項(xiàng)，處理有關(guān)結(jié)算問題，并負(fù)責(zé)銀行帳戶的收支管理。

4、負(fù)責(zé)準(zhǔn)備各項(xiàng)備用金并監(jiān)督、管理備用金的使用情況。

5、登記現(xiàn)金和銀行存款的記帳，每天盤點(diǎn)現(xiàn)金，做到錢、帳相符，填制庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表并經(jīng)會計(jì)人員監(jiān)盤、審核、簽字確認(rèn)。

6、銀行存款要及時登記杜絕簽發(fā)空頭支票；嚴(yán)格掌管好空白支票，收款收據(jù)，各類發(fā)票；保管好報銷原始憑證；月末及時核對銀行存款帳，根據(jù)銀行對帳單做出銀行余額調(diào)節(jié)表，報會計(jì)人員審核，交財(cái)務(wù)付經(jīng)理一份存檔。

7、嚴(yán)格按照審批程序和手續(xù)審核報銷單據(jù)和借款單，對不符合要求的，應(yīng)向經(jīng)辦人講明不能報銷和付款理由，并及時向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)反映；

8、認(rèn)真保管好庫存現(xiàn)金和各種有價證券，確保其安全和完整無缺，確保保險柜密碼秘密，保管好鑰匙，不得任意交給他人。

9、負(fù)責(zé)公司發(fā)票的購買、蓋章、發(fā)放、登記工作，并視同有價證券進(jìn)行管理，月未盤點(diǎn)接受檢查。

10、負(fù)責(zé)按時繳納各種稅款，按定額備用金報銷使用資金使帳面余額保持審定金額不變，達(dá)到帳實(shí)相符。

11、接受公司對財(cái)務(wù)工作的檢查，提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)資料，完成上級臨時交辦的各項(xiàng)任務(wù)。

第四章 財(cái)務(wù)資料

第 十二 條 記賬憑證填制要求：對所附原始單據(jù)要審核無誤，填制內(nèi)容完整，規(guī)范使用會計(jì)科目，真實(shí)反映經(jīng)營收支情況；對科目分類和書寫數(shù)字要正確；記

賬憑證按先后順序連續(xù)編號；制單人員、審核人員、記賬人員和會計(jì)主管人員均需簽名。

第 十三 條 登記賬簿要求做到：登記及時、數(shù)字準(zhǔn)確完整、摘要清楚、字跡工整，要賬證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符。

第 十四 條 按編號順序?qū)?jì)憑證折疊整齊，按期裝訂成冊，并在封面上填明、月份起止日期和憑證起止號碼；會計(jì)憑證不得外借，因特殊情況需要外借時，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)，并履行借出手續(xù)，造表登記；交接檔案或借出檔案要辦理交接借出手續(xù)，并嚴(yán)格登記備案；財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的保管期限為三年，往年的會計(jì)檔案資料交由行政人事部歸檔管理。

第 十五 條 本制度自頒布之日起執(zhí)行。

第四篇：集團(tuán)財(cái)務(wù)崗位責(zé)任制度

ZHANGDAOMING集團(tuán)第五工程有限公司DAOMING集團(tuán)有限公司

財(cái)務(wù)制度指南

第二號貨幣資金內(nèi)部牽制制度

為落實(shí)《會計(jì)法》，加強(qiáng)貨幣資金管理，規(guī)范出納員崗位工作，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》和《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，結(jié)合我公司實(shí)際情況，制定本制度。

第一條

選配出納人員時，必須對其思想品德和業(yè)務(wù)素質(zhì)進(jìn)行全面考察，并經(jīng)公司財(cái)務(wù)部審查同意。非本單位正式職工、未經(jīng)過財(cái)務(wù)培訓(xùn)、未取得《會計(jì)證》的人員以及曾因經(jīng)濟(jì)問題受過處分或調(diào)離出納、會計(jì)崗位的人員，均不得擔(dān)任會計(jì)和出納工作。

第二條

各單位要隨時掌握出納人員和經(jīng)管貨幣資金業(yè)務(wù)人員的思想動態(tài)，對那些思想不健康的、有嫖娼、賭博惡習(xí)的、缺乏社會和家庭責(zé)任感的、與社會上不三不四的人交往過密以及法紀(jì)觀念淡薄的人員，要及時報告本單位負(fù)責(zé)人和公司財(cái)務(wù)部，將其調(diào)離出納或經(jīng)管貨幣資金業(yè)務(wù)的崗位。

第三條禁止會計(jì)人員、出納員在崗位工作期間炒股。

第四條出納人員應(yīng)敬業(yè)愛崗、依法辦事、搞好服務(wù)、保守秘密，具有良好的職業(yè)道德。

第五條

出納員的業(yè)務(wù)受會計(jì)員領(lǐng)導(dǎo)和制約。未經(jīng)會計(jì)人員同意，出納員不得自行存取資金和支付款項(xiàng)；會計(jì)人員未做付款憑證，出納員不得先付報銷款，更不得先付款然后將報銷人的發(fā)票留存抵庫。

第六條出納員崗位采取輪崗制度。出納員在同一單位一般不得連續(xù)超過五年。

第七條出納員辦理現(xiàn)金或銀行收支業(yè)務(wù)，應(yīng)經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)同意，資金的支付或報銷款項(xiàng)，必須由單位領(lǐng)導(dǎo)審核原始憑證并簽字方可辦理。

第八條

銀行賬戶的設(shè)立必須經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)和公司財(cái)務(wù)部同意，公司財(cái)務(wù)科設(shè)立銀行賬戶需經(jīng)公司主管和總會計(jì)師同意。一個單位開設(shè)銀行賬戶不得超過二個。銀行預(yù)留印鑒應(yīng)為本單位財(cái)務(wù)專用章、本單位負(fù)責(zé)人名章（或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名章）、出納員名章。不得以個人名義將公款辦理定存或其他形式存款。

第九條

各單位（含工程隊(duì)）必須設(shè)置專職出納員崗位，實(shí)行錢賬分管，出納員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。特殊情況的，可設(shè)置兼職出納員崗位，但必須經(jīng)公司財(cái)務(wù)部同意。兼職出納員的責(zé)權(quán)與專職出納員相同。

竣工項(xiàng)目的銀行賬戶未撤，則出納員崗位不得撤離。

第十條各單位未經(jīng)公司批準(zhǔn)，不得自行借貸銀行資金，不得對外提供擔(dān)?；蛸|(zhì)押，項(xiàng)目部之間不允許互相調(diào)用資金。

第十一條單位領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的親屬不得擔(dān)任本級財(cái)務(wù)部門的會計(jì)和出納工作。第十二條

各單位都要實(shí)行印鑒與支票分管制度。要設(shè)立印鑒保管登記簿，保管人員均需要簽名登記。分管印鑒（或支票）的會計(jì)人員外出時，應(yīng)將印鑒（或支票）移交給領(lǐng)導(dǎo)指定人員暫時分管，嚴(yán)禁支票和印鑒由同一人保管。分管印鑒的人員不得私自將印鑒交于他人代管或代蓋。

第十三條

出納賬應(yīng)單獨(dú)設(shè)立，現(xiàn)金、銀行日記賬采用三欄式賬頁，必須使用訂本式賬頁，不得用銀行對賬單代替日記賬，也不得按會計(jì)賬簿上的現(xiàn)金、銀行科目發(fā)生額抄錄，應(yīng)根據(jù)每日發(fā)生的會計(jì)憑證逐筆登記，每日結(jié)出余額。一年一本。

出納賬簿由封面、扉頁、賬頁組成。啟用表應(yīng)注明啟用日期、賬簿頁數(shù)、記賬人員和會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計(jì)主管人員姓名，并加蓋名單和單位公章。

第十四條

登記出納賬簿要將會計(jì)憑證日期、編號、摘要、金額及其他有關(guān)資料一一記入賬內(nèi)，數(shù)字準(zhǔn)確，字跡工整，摘要清楚，登記及時。登記完畢，要在記賬憑證上簽名或蓋章，并注明用鉛筆劃“√”符號，表示已經(jīng)記賬。

登記賬簿不能用圓珠筆或鉛筆，只能采用藍(lán)黑或碳素墨水，采用紅字沖賬法時，可用紅色墨水。文字和數(shù)字寫占格距的1／2。

登記賬簿必須按順序登記，不得跳行，不得隔頁。發(fā)現(xiàn)隔頁應(yīng)將空頁劃紅線注銷，并蓋名章。發(fā)現(xiàn)登記錯誤應(yīng)用劃線更正法，用紅線劃掉另寫，也可在上方重填。

第十五條

每一賬頁的第一行與“承前頁”；每一頁的最后一行寫“過次頁”；每月登記完后，要在下行寫“本月合計(jì)”，在“本月合計(jì)”下行寫“本年累計(jì)”；至少每七天結(jié)出一次余額，沒有余額的在“借或貸”檔內(nèi)寫“平”字，并在余額檔內(nèi)標(biāo)“б”表示。

第十六條各單位必須設(shè)立支票領(lǐng)用簿，購買支票或其他票據(jù)，須按編號登記；領(lǐng)用支票或其他票據(jù)，應(yīng)由領(lǐng)用人在領(lǐng)用簿簽名。出納員應(yīng)督促領(lǐng)用人及時交回支票存根。第十七條

作廢支票要及時收回，將存根和票面上的紅色編號剪掉，分別粘貼在支票領(lǐng)用簿相應(yīng)的位置，同時銷毀已剪的作廢支票。作廢支票無需賬務(wù)處理，不需粘貼在會計(jì)憑證上。

第十八條

禁止簽發(fā)空頭支票和無日期支票。確因需要，可在預(yù)計(jì)支付款額的前位數(shù)加劃“￥”，予以限制，該類支票存根應(yīng)當(dāng)日交回，并在支票領(lǐng)用簿上登記、注銷。如支票丟失，造成的損失由使用人全額賠償。

第十九條出納人員復(fù)核收付記賬憑證及原始憑證，按憑證所列金額收付現(xiàn)金，并在憑證上加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

第二十條

出納人員應(yīng)及時向銀行索取銀行對賬單。每月終了銀行對賬單到達(dá)后，出納人員要及時對帳，并按規(guī)定編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”草稿，交會計(jì)人員審核。會計(jì)人員對所有收支業(yè)務(wù)要逐筆進(jìn)行核對，不得只核實(shí)余額。當(dāng)余額相符而收支業(yè)務(wù)不符時，要及時查明原因。要特別注意上月的未達(dá)賬項(xiàng)本月是否都已入賬，如發(fā)現(xiàn)有時間較長的未達(dá)賬項(xiàng)應(yīng)查明原因。會計(jì)人

員審查無誤后，交還出納員編制正式的“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，由出納人員、會計(jì)人員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人共同簽字，與銀行對賬單一起保存，納入會計(jì)檔案管理。

“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”一式四份，出納、會計(jì)各一份，隨“銀行對賬單”存檔一份，在每月的會計(jì)憑證的最后一頁粘貼一份。

定期存款也應(yīng)取得對賬單進(jìn)行核對，至少每季度核對一次。銀行不出對賬單時，應(yīng)自行編制對賬單由銀行簽認(rèn)。

第二十一條定期存款單由出納員保管，但視同現(xiàn)金半月盤點(diǎn)一次，盤點(diǎn)的辦法比照現(xiàn)金執(zhí)行。

第二十二條

存放現(xiàn)金必須配備保險柜，并要設(shè)立防盜門等一定的安全措施。存、取現(xiàn)金款額較大或離銀行較遠(yuǎn)時，必須有機(jī)運(yùn)車接送，并派人陪同；存、取現(xiàn)金5萬元以上時，應(yīng)有公安或保安人員攜帶槍支或警械護(hù)送。存、取現(xiàn)金金額大或比較頻繁的單位，必須配專用車，速去速回，嚴(yán)禁搭載無關(guān)人員或中途辦理其他事宜。

第二十三條

財(cái)務(wù)部門對各種債僅債務(wù)賬戶要經(jīng)常清查核對?！皞溆媒稹钡葮I(yè)務(wù)較為頻繁的賬戶至少一個季度簽認(rèn)一次“對賬單”，其他賬戶在年終時簽認(rèn)一次“對賬單”，長期債權(quán)、債務(wù)，可進(jìn)行函證。核對不符的，應(yīng)及時查明原因，及時處理。

第二十四條已處理并編號的會計(jì)憑證，經(jīng)填寫“憑證登記簿”之后，交出納員管理，以防丟失或串頁。等會計(jì)賬與出納賬核對之后，按規(guī)定裝訂成冊，交由會計(jì)人員歸檔保管。第二十五條

出納人員每月盤點(diǎn)現(xiàn)金不少于4次，會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計(jì)主管人員每月抽查現(xiàn)金、有價證券和日記賬不少于兩次，并有文字記錄。現(xiàn)金盤點(diǎn)之前，應(yīng)由會計(jì)人員和出納員共同核對會計(jì)賬簿與出納賬簿的現(xiàn)金余額，共同清點(diǎn)現(xiàn)金實(shí)物量。清點(diǎn)抵庫的借據(jù)、發(fā)票等，編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表，共同簽字。對盤虧或盤盈要盡快查明原因，如有異常，必須及時向本單位領(lǐng)導(dǎo)或公司財(cái)務(wù)部匯報。

第二十六條

出納員因暫離崗位臨時性交接時，應(yīng)編制交接表，一式四份，由主管會計(jì)監(jiān)交；因工作調(diào)動或竣工撤點(diǎn)等永久性交接時，應(yīng)編制交接表，一式四份，由本單位負(fù)責(zé)人或公司財(cái)務(wù)部、審計(jì)部門監(jiān)交。交接記錄應(yīng)由三方簽名，并作為會計(jì)檔案保管。

第二十七條

如有未領(lǐng)職工工資，出納員應(yīng)將其工資分別裝入工資袋，單獨(dú)存放，單獨(dú)登記，不得支付其他用途。同時，及時催促未領(lǐng)人員簽字領(lǐng)取。三個月之內(nèi)未領(lǐng)的，出納員在未領(lǐng)工資表上加蓋自己的私單，由會計(jì)人員開收據(jù)，單獨(dú)在“其他應(yīng)付款－－未領(lǐng)工資”科目掛賬。

第二十八條付款時，報銷人必須在付款憑證、支票存根或借據(jù)等憑證上簽字。第二十九條

借據(jù)和收據(jù)的樣式由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制定，各會計(jì)機(jī)構(gòu)向公司財(cái)務(wù)部領(lǐng)取，按順序號登記。借據(jù)存根留本單位備查，收據(jù)存根送還公司財(cái)務(wù)部注銷，作廢的收據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”戳記。

借據(jù)的填寫和保管由出納員負(fù)責(zé)，收據(jù)的填寫和保管由會計(jì)人員負(fù)責(zé)。

第三十條

出納人員應(yīng)至少將以下幾種資料整理造冊，交會計(jì)人員歸檔保管：現(xiàn)金、銀行存款日記賬，保管期25年；出納員移交表，保管期15年；銀行余額調(diào)節(jié)表，保管期5年；銀行對賬單，保管期5年；現(xiàn)金盤點(diǎn)表，保管期5年；支票領(lǐng)用簿，保管期5年；借據(jù)、收據(jù)存根，保管期5年，銀行預(yù)留印鑒保管登記簿，保管期5年。

第三十一條財(cái)務(wù)部門要注意檢查本級和下級各帳戶余額的真實(shí)性，注意檢查對賬單、調(diào)節(jié)表、盤點(diǎn)表、印鑒保管登記簿等資料的及時性和是否簽名。

第三十二條會計(jì)人員對出納員的業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定及時檢查，如因未及時履行職責(zé)，致使出納員出現(xiàn)過錯，會計(jì)人員應(yīng)負(fù)60％的責(zé)任。

第三十三條各單位的固資、材料、下場料等物資的變賣，報經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后，必須由會計(jì)人員填制收據(jù)，出納員收款，納入財(cái)務(wù)管理，禁止設(shè)立賬作賬。

第三十四條出納人員工作表現(xiàn)突出，成績顯著的，經(jīng)本單位推薦，公司財(cái)務(wù)、審計(jì)部門審查，應(yīng)予以物質(zhì)和精神獎勵。

第三十五條

不按本制度設(shè)置出納崗位、選配出納人員的，限期改正，并對單位罰款5000元，對單位負(fù)責(zé)人罰款1000元，對主管會計(jì)罰款1000元。情況嚴(yán)重的，通報批評。

對未按規(guī)定設(shè)出納崗位和配備出納人員而造成挪用、貪污、賬目混亂等經(jīng)濟(jì)事件的，主要責(zé)任由本單位負(fù)責(zé)人承擔(dān)。

第三十六條出納人員不按本制度辦理業(yè)務(wù)的，每類業(yè)務(wù)對主管會計(jì)人員罰款60元，對出納人員罰款40元。嚴(yán)重違規(guī)的，調(diào)離工作崗位。

第三十七條財(cái)務(wù)檢查、審計(jì)時未指出出納人員的過錯和未提出書面糾正措施的，每類業(yè)務(wù)對檢查組組長、審計(jì)組組長罰款60元。

第三十八條此制度以下發(fā)之日執(zhí)行。由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

附：

銀行預(yù)留印鑒保管登記簿（參考樣式）

開戶行及帳號：

保管日期 印鑒名稱 開具支票號碼 保管人簽名 備注

**年**月**日至

**年**月**日*****號

至

*****號

第五篇：財(cái)務(wù)規(guī)章制度

財(cái)務(wù)規(guī)章制度-內(nèi)部會計(jì)

第一條根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》（以下簡稱會計(jì)法）、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》（以下簡稱規(guī)范）要求，制定財(cái)務(wù)處內(nèi)部會計(jì)監(jiān)督制度。

第二條學(xué)校財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)（處、科）會計(jì)人員對本單位的經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行會計(jì)監(jiān)督。

第三條學(xué)校財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)、會計(jì)人員進(jìn)行會計(jì)監(jiān)督的依據(jù)是：

1．國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章；

2．會計(jì)法律、法規(guī)；國家統(tǒng)一會計(jì)制度；國務(wù)院有關(guān)業(yè)務(wù)主管部門制定的具體實(shí)施辦法或補(bǔ)充規(guī)定。

3．學(xué)校單位內(nèi)部會計(jì)管理制度；

4．校單位內(nèi)部的預(yù)算、財(cái)務(wù)計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃等。

第四條財(cái)務(wù)人員應(yīng)對每年制定的財(cái)務(wù)預(yù)算的合理有效性進(jìn)行監(jiān)督，并按規(guī)定程序上報獲得批準(zhǔn)；在預(yù)算執(zhí)行中嚴(yán)格審核各項(xiàng)收支情況，對超預(yù)算的項(xiàng)目要按規(guī)定經(jīng)主管校長批準(zhǔn)方可列支；對大型物資采購要參與招投標(biāo)過程并嚴(yán)格審核起費(fèi)用開支情況。

第五條財(cái)務(wù)人員應(yīng)對原始憑證進(jìn)行審核和監(jiān)督。對不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理，并予以扣留，及時向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人報告，并追究當(dāng)事人的責(zé)任。對不記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證要予以退回，要求經(jīng)辦人員予以補(bǔ)充、更正。

第六條財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)依法設(shè)置帳簿，帳簿記錄應(yīng)遵照《高等學(xué)校會計(jì)制度》的規(guī)定。會計(jì)人員對帳簿記錄不真實(shí)、不完整、不全面、不準(zhǔn)確的事項(xiàng)要及時予以糾正，并定期進(jìn)行帳目核對，保證帳證相符、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符。對偽造、變造、故意毀滅會計(jì)帳簿或者帳外設(shè)帳的行為，應(yīng)當(dāng)予以制止和糾正；制止和糾正無效的，應(yīng)向?qū)W校主管領(lǐng)導(dǎo)報告，請求作出處理。

第七條財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)定期編報財(cái)務(wù)報告，依法保證報表的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。對提供虛假會計(jì)報告、強(qiáng)令篡改、編造財(cái)務(wù)報告的行為，應(yīng)當(dāng)制止和糾正；制止和糾正無效的，應(yīng)向?qū)W校主管領(lǐng)導(dǎo)報告，請求處理。

第八條財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督財(cái)產(chǎn)物資的采購計(jì)劃的審批制度；物資的驗(yàn)收、領(lǐng)用保管與使用制度；物資的維護(hù)、報廢和轉(zhuǎn)讓等制度。并定期進(jìn)行實(shí)物清查，對帳實(shí)帳款不符的情況，應(yīng)查明原因，按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理；超出財(cái)務(wù)處職權(quán)范圍的，應(yīng)立即向?qū)W校主管領(lǐng)導(dǎo)報告，請求處理，以確保公共財(cái)產(chǎn)的安全與完整。

第九條財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《規(guī)范》中的規(guī)定對財(cái)務(wù)收支嚴(yán)把監(jiān)督關(guān)。按照《中央財(cái)經(jīng)大學(xué)各項(xiàng)收入管理辦法》、《中央財(cái)經(jīng)大學(xué)各項(xiàng)支出審核及報銷程序》的規(guī)定，嚴(yán)格審核各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的發(fā)生情況，確保學(xué)校各項(xiàng)收支的合理合法。

第十條財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《中央財(cái)經(jīng)大學(xué)校內(nèi)部資金管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審核和監(jiān)督校內(nèi)各單位的財(cái)務(wù)收支情況，各單位的各項(xiàng)收入來源要合理合法，各項(xiàng)支出手續(xù)要齊全，并符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定，要求各單位兼職財(cái)會人員對本單位的財(cái)務(wù)收支活動及時入帳，并按期向財(cái)務(wù)處報送會計(jì)報表，財(cái)務(wù)處定期舉辦財(cái)會培訓(xùn)班，對兼職財(cái)會人員進(jìn)行崗位培訓(xùn)。

本辦法自頒布之日起執(zhí)行，財(cái)務(wù)處有解釋權(quán)。