第一篇：匯浦村鎮(zhèn)銀行工作管理暫行辦法

匯浦村鎮(zhèn)銀行工作管理暫行辦法

為實行規(guī)范化管理，營造合理有序的工作氛圍，確保各項工作健康、快速開展，特制訂本暫行辦法。

第一條 匯浦村鎮(zhèn)銀行管理工作嚴(yán)格實行崗位責(zé)任制。做到人人

有事做，事事有人做，責(zé)任有人擔(dān)。

第二條 匯浦村鎮(zhèn)銀行的管理人員依次排序為：王紅年、葛慶寶、李飛、王月紅。

（一）行長王紅年對銀行的全面工作負(fù)責(zé)，當(dāng)行長不在時，依

次由副行長主持工作，并對主持工作期間的全部工作負(fù)責(zé)。

（二）副行長葛慶寶對辦公室、公司信貸業(yè)務(wù)、個人信貸業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)等所涉及的工作負(fù)責(zé)。

（三）副行長李飛對營業(yè)部、科技、出納等所涉及的工作負(fù)責(zé)。

（四）行長助理王月紅對計財部等所涉及的工作負(fù)責(zé)。

（五）對涉及跨部門的工作，由負(fù)責(zé)人抱著相互包容，協(xié)作共

事的態(tài)度協(xié)商解決，防止推諉扯皮，出現(xiàn)工作漏洞。

第三條 各責(zé)任人要對所負(fù)責(zé)的工作細(xì)化，明確每個員工的崗位

職責(zé)（形成文字）。在人力不足的情況下，可以互相兼職，但要以不違背內(nèi)控制度為前提。

第四條 行長有事外出要給副行長報告，副行長有事外出要給行

長請假。

第五條 行長辦公會每周一上午召開一次。主要議題是：各分管

行長匯報上周工作情況及本周工作打算，討論重大事項。

（一）重大事項應(yīng)包括：業(yè)務(wù)發(fā)展計劃調(diào)整、營銷活動策劃、大額費用支出（10000元以上）、對員工的獎罰、員工跨部門調(diào)動、新規(guī)章制度的擬定、中層以下職務(wù)任免、對外簽訂協(xié)議、合同等。需要行長辦公室討論決定的其他事項。

（二）重大事項決議案形成實行民主集中制，按照民主、協(xié)商、集中表決等步驟進行。

（三）重大決議形成前，任何人不得將協(xié)商、討論過程中有關(guān)

情況泄露。否則，追究其泄密責(zé)任。

第六條 為了達到責(zé)、權(quán)、利的有機統(tǒng)一，每位員工要盡其職、負(fù)其責(zé)，如果某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)工作失誤、重大差錯甚至形成案件，當(dāng)事人為第一責(zé)任人，負(fù)主要責(zé)任；主管為第二責(zé)任人，負(fù)次要責(zé)任；分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、糾錯責(zé)任，若造成重大損失或惡劣影響的還要負(fù)連帶責(zé)任。

第七條 辦公用品購置履行下列程序：先由需求部門列出用品清

單（經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字）報辦公室；再由辦公室據(jù)實審查后報財務(wù)部；財務(wù)部根據(jù)財力和需要程度簽署意見報行長同意。（支出超過10000元經(jīng)行長辦公會決定）；最后由財務(wù)部出納會同辦公室人員一起購置，交辦公室登記、保管、分發(fā)。

第八條 將董事會制定的年度發(fā)展指標(biāo)分解下達各有關(guān)部門，借

鑒商丘市商業(yè)銀行的考核模式按季考核指標(biāo)完成情況，上一季的考核結(jié)果作為下一季核撥費用、職工薪酬的依

據(jù)。年末經(jīng)全面考評將部門分為A、B、C三類，與獎勵工資掛鉤。

第九條 積極培育專職客戶經(jīng)理隊伍，對具有較強的公關(guān)能力，較

廣泛的社會關(guān)系，能夠營銷較大數(shù)額的對公存款、貸款、中間業(yè)務(wù)等，為我行帶來較為可觀的經(jīng)濟效益?？勺晕彝扑]作專職客戶經(jīng)理工作，待遇從優(yōu)。

第十條 經(jīng)常性地開展勞動競賽、技能比武等活動，每半年評選一

次攬儲狀元；每年評選一次服務(wù)標(biāo)兵、技術(shù)能手、優(yōu)秀員工等，給予一次性物質(zhì)獎勵。

第十一條 為提高辦事效率，對外樹立良好形象，信息傳遞實行首

問負(fù)責(zé)制。所謂信息傳遞是指接聽電話、郵件處理、接受咨詢、待人接物、領(lǐng)導(dǎo)交辦等。所謂首問是指接到信息的第一人，這里叫第一接交人，發(fā)出信息人叫送交人。當(dāng)?shù)谝唤咏蝗瞬荒芴幚斫拥降男畔r，負(fù)責(zé)幫助找到信息處理人，直到送交人滿意為止，嚴(yán)禁說“不知道”“不清楚”等。

第十二條 每月召開一次職工大會，通報上月工作成績、存在問題。

明確本月工作任務(wù)，針對存在問題提出改進要求，口頭表揚上月工作中出現(xiàn)的好人好事，號召大家向先進學(xué)習(xí)。第十三條 每周一次分部門集中業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，能者為師，互幫互學(xué)，針對所學(xué)內(nèi)容每月進行一次考試，考試成績不及格者需要補考。

第十四條 每個員工都要記工作日志，要把當(dāng)天發(fā)生的重大事項、工作感悟、學(xué)習(xí)心得、待處理事宜等即時記錄下來，以利不斷總結(jié)和改進工作。

第十五條 厲行節(jié)約，杜絕浪費。

（一）各部室杜絕長途電話，聊天電話，發(fā)現(xiàn)一次罰款50元。

（二）下班后，做到人走燈滅，各機具斷電（工作必須的除外）

否則發(fā)現(xiàn)一次罰款50元。

（三）要做到物盡其用，未使用的各種傳票、筆墨紙張不得丟

棄，對辦公機具要妥善使用、精心護理，對使用不善所造成的損失，當(dāng)事人要負(fù)賠償責(zé)任。

（四）空調(diào)使用要由辦公室根據(jù)氣候變化決定啟用時間，沒接

到辦公室通知，任何人不得私自啟動空調(diào)。

第十六條 提倡員工做一個社會好公民、家庭好成員、銀行好職工。

若員工目無法紀(jì)、失信失德，所作所為形成治安案件，社會影響極壞，損毀銀行形象，要堅決予以勸退。

第十七條因個人能力有限，又不思進取，半年不能勝任本職工

作，且難以完成領(lǐng)導(dǎo)下達的其他工作任務(wù)，給以三個

月的待崗學(xué)習(xí)期，待崗期滿仍無明顯進步的，做勸退

處理。

第十八條員工待遇比照商丘市商業(yè)銀行的薪酬構(gòu)成，按照董事

會決議，同時結(jié)合我行經(jīng)營狀況，要高于同城同業(yè)的工資水平，但要以我行各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展為前提。

第十九條各業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控制度、操作規(guī)范等，比照商丘市商

業(yè)銀行《制度匯編》中相關(guān)內(nèi)容執(zhí)行。

第二十條未盡事宜比照商丘市商業(yè)銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二篇：銀行大額資金匯劃管理暫行辦法

**商業(yè)銀行

大額資金匯劃管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為加強**(以下簡稱本行)大額資金匯劃的管理，確保本行頭寸充足及存款人資金安全，做到責(zé)任明確、操作有序、管理規(guī)范，有效防范風(fēng)險，依據(jù)中國人民銀行《支付結(jié)算辦法》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及監(jiān)管部門、省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱大額資金匯劃，是指單位（個人）結(jié)算賬戶的資金匯劃超過臨柜柜員事權(quán)劃分權(quán)限額度的跨會計主體轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

第三條 本辦法所稱熱線核查，是指開戶單位（個人）的資金匯劃超過一定限額的結(jié)算業(yè)務(wù)，采用電話或面對面的方式向開戶單位財務(wù)主管或負(fù)責(zé)人進行匯劃事項的查證和確認(rèn)。

第四條 大額資金匯劃及核查實行“劃定額度起點、確定額度等級、分級審查和熱線查證控制”的原則。

第五條 大額資金匯劃及核查額度的標(biāo)準(zhǔn)由總行根據(jù)上級文件規(guī)定和全行業(yè)務(wù)發(fā)展情況、管理狀況確定。對超過規(guī)定額度的，應(yīng)經(jīng)辦事處進行頭寸確認(rèn)。第六條 本辦法適用于本行所轄營業(yè)網(wǎng)點。

第二章 資金匯劃審批權(quán)限、范圍及方式 第七條 審批權(quán)限

(一)資金匯劃金額在 20 萬元(含 20 萬元)以下的，由臨柜復(fù)核柜員復(fù)核審批;(二)資金匯劃金額超過20 萬元以上至500 萬元(含500 萬元)的，由網(wǎng)點會計主管審批;(三)資金匯劃金額超過500萬元以上至3000 萬元(含2000 萬元)的由分管財務(wù)行長審批。

(四)資金匯劃金額超過3000萬元以上至5000 萬元(含5000 萬元)的由行長審批。

(五)資金匯劃超過5000萬元以上的由董事長審批。對500萬元（含）以下的匯劃業(yè)務(wù)，由有權(quán)審批人員直接在支付憑證上簽字審批；對500萬元以上的匯劃業(yè)務(wù)，營業(yè)網(wǎng)點應(yīng)填寫《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請書》(附件一)報請總行有權(quán)人審批。

第八條 審批范圍

(一)客戶發(fā)起主動付款的資金匯劃業(yè)務(wù)。

(二)通過他行提入借記業(yè)務(wù)收到的提示付款業(yè)務(wù)。第九條 審核內(nèi)容

(一)交易背景是否系客戶的真實意愿;(二)交易金額是否超過規(guī)定權(quán)限。第十條 查證可采用以下方式進行:(一)通過電話向客戶查證;(二)通過系統(tǒng)查詢客戶賬戶明細(xì)，了解客戶資金匯劃歷史情況;(三)查詢客戶開戶情況，了解客戶在本行系統(tǒng)內(nèi)所開立的賬戶及資金情況;第十一條 審批方式

根據(jù)審批情況的不同分為實時審批和非實時審批。(一)實時審批。實時審批即對匯劃業(yè)務(wù)，有權(quán)審批人員現(xiàn)場檢查客戶的支付憑證，核實付款的真實性和合法性，在支付憑證、《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請書》簽字審批。

(二)非實時審批。非實時審批即有權(quán)審批人員未能在報審網(wǎng)點提交的《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請書》即時審批，但報審網(wǎng)點應(yīng)在事前通過傳真、電話等方式向?qū)徟藞蟾妗?/p>

以傳真方式報送的，審批人應(yīng)在《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請書》上簽注意見后回復(fù);以電話方式報告的，審批人收到《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請書》后，根據(jù)電話報告情況，逐筆進行核實審批。

對500萬元以上的匯劃業(yè)務(wù)，應(yīng)盡可能的實行實時審批。

第三章 熱線核查內(nèi)容及方式

第十二條 遇以下情形需進行熱線核查。(一)資金匯劃500萬元以上的;(二)資金變化較大或與其經(jīng)營性質(zhì)不相符的。第十三條 核查方式。

對凡需熱線核查的，須向客戶單位財務(wù)主管或負(fù)責(zé)人以電話或面對面核實等方式進行逐筆核查,并登記《**大額資金支用熱線查證登記簿》(附件二)。

第十四條《**大額資金支用熱線查證登記簿》和《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請書》由營業(yè)網(wǎng)點專夾保管，序時裝訂;至少每年裝訂一次，列入會計檔案保管，保管期限5 年。

第四章 責(zé)任追究

第十五條 除相關(guān)法律法規(guī)有明確規(guī)定外，客戶資金匯劃在核對手續(xù)完備后，應(yīng)及時辦理。不能因本行內(nèi)部的支付審批而延誤客戶資金匯劃。

第十六條 對不按規(guī)定報批、審批或核查流于形式，造成經(jīng)濟案件甚至資金損失的，將按照《員工違規(guī)違紀(jì)行為處理辦法》的規(guī)定追究相關(guān)人員責(zé)任。

第五章 附 則

第十七條 本暫行辦法未盡事宜按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十八條 本暫行辦法由**負(fù)責(zé)解釋和修訂。第十九條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

附件:

1、《**大額資金匯劃業(yè)務(wù)授權(quán)申請書》

2、《**大額資金支用熱線查證登記簿》

第三篇：村鎮(zhèn)銀行個人經(jīng)營性貸款管理暫行辦法（xiexiebang推薦）

ⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行個人經(jīng)營性貸款管理暫行

辦法

第一章 總則

第一條 為規(guī)范開展個人貸款業(yè)務(wù)，加強個人經(jīng)營性貸款審慎經(jīng)營管理，有效控制信貸風(fēng)險，促進個人經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《個人貸款管理暫行辦法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱個人經(jīng)營性貸款，是指本行向符合條件的自然人發(fā)放的用于生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。第三條 開展個人經(jīng)營性貸款，應(yīng)嚴(yán)格遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則，實施貸款全流程管理，建立貸款各操作環(huán)節(jié)的考核和問責(zé)機制。

第四條 個人經(jīng)營性貸款用途應(yīng)符合法律法規(guī)和國家有關(guān)政策，經(jīng)辦機構(gòu)不得發(fā)放無指定用途的個人經(jīng)營性貸款。

經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)加強個人經(jīng)營性貸款資金支付管理，有效防范風(fēng)險。

第五條 開展個人經(jīng)營性貸款，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行“二到場、四核對”制度，即辦理每筆貸款必須要求借款人和擔(dān)保人同時到場，認(rèn)真核對借款人和擔(dān)保人的身份證件、貸款審批手續(xù)和貸款合同文本，并當(dāng)場簽字。

第六條 個人經(jīng)營性貸款必須嚴(yán)格執(zhí)行本行授信管理有關(guān)規(guī)定，進行統(tǒng)一授信。

第二章 受理與調(diào)查

第七條 本行個人經(jīng)營性貸款按照下列標(biāo)準(zhǔn)進行分類管理：

（一）根據(jù)貸款對象不同，個人經(jīng)營性貸款可以分為個體工商戶貸款、私營企業(yè)主貸款及其他自然人貸款。私營企業(yè)主系指：（1）個人獨資企業(yè)、一人有限責(zé)任公司的出資人；（2）有限責(zé)任公司、股份有限公司的主要股東；（3）合伙企業(yè)的普通合伙人。

（二）根據(jù)貸款用途不同，個人經(jīng)營性貸款可以分為專項貸款和流動資金貸款兩類。

個人經(jīng)營專項貸款是指本行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的，用于購建或租賃商用房和機械設(shè)備的貸款。個人經(jīng)營專項貸款的主要還款來源應(yīng)當(dāng)是由經(jīng)營產(chǎn)生的現(xiàn)金流。個人經(jīng)營流動資金貸款是指本行向從事合法生產(chǎn)經(jīng)營的個人發(fā)放的，用于滿足其經(jīng)營的企業(yè)（泛指經(jīng)營企業(yè)、承包項目、個體工商戶等各類經(jīng)營主體）流動資金需求的貸款。第八條 申請個人經(jīng)營性貸款，借款人應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關(guān)規(guī)定的境外自然人；

（二）借款人在本行開立個人結(jié)算賬戶;

（三）借款人戶籍或其經(jīng)營的企業(yè)注冊地址在本行經(jīng)辦機構(gòu)所在地區(qū)；

（四）貸款用途明確合法；

（五）貸款額度、期限及幣種合理；

（六）借款人具備還款意愿和還款能力；

（七）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄(原則上信用記錄逾期不得超過2期6次)；

（八）能夠提供本行認(rèn)可的擔(dān)保措施；

（九）開展個人經(jīng)營性貸款，原則上應(yīng)將借款人配偶列為共同借款人；視實際情況，可以將其成年子女、企業(yè)其他股東列為共同借款人,特殊情況下由審貸委員會審議并在決議中注明原因。

（十）本行規(guī)定的其他條件。

第九條 個人經(jīng)營性貸款用于滿足借款人經(jīng)營企業(yè)流動資金需求的，其企業(yè)應(yīng)符合以下條件：

（一）取得工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記、年檢連續(xù)的營業(yè)執(zhí)照；特殊行業(yè)須取得有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的經(jīng)營資格證明；

（二）企業(yè)產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、有合法穩(wěn)定的經(jīng)營收入、具備按期還本付息能力；

（三）企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、經(jīng)營管理團隊穩(wěn)定、行業(yè)發(fā)展前景良好；

（四）企業(yè)信用狀況良好，無重大不良信用記錄；

（五）企業(yè)在本行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶；

（六）本行規(guī)定的其他條件。

第十條 申請個人經(jīng)營性貸款應(yīng)提交以下書面材料，并承諾提供材料真實、完整、有效：

（一）借款申請書；

（二）合法經(jīng)營資格證明文件；比如，個體工商戶營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證；屬于特殊行業(yè)的，須提供有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的經(jīng)營資格證明；

（三）借款人及其配偶的有效身份證件、戶口??；

（四）借款人婚姻狀況證明或聲明文件；

（五）借款人及其家庭收入證明文件，比如，納稅證明、銀行對賬單等；

（六）借款人及其家庭資產(chǎn)所有權(quán)證；

（七）根據(jù)具體擔(dān)保方式，提供擔(dān)保人的有效身份證件，婚姻狀況證明或聲明文件，財產(chǎn)清單及權(quán)屬證明文件；擔(dān)保人為企業(yè)的，按照本行貸款擔(dān)保管理規(guī)定提供相關(guān)資料；

（八）本行要求的其他資料。

第十一條 個人經(jīng)營性貸款用于滿足借款人經(jīng)營企業(yè)流動資金需求的，還須提供企業(yè)相關(guān)資料：

（一）企業(yè)法律證明文件，包括營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證明、章程（合伙協(xié)議、出資協(xié)議）等；屬于特殊行業(yè)的，須提供有權(quán)機關(guān)頒發(fā)的經(jīng)營資格證明；

（二）最近一年財務(wù)報表及即期財務(wù)報表；

（三）反映企業(yè)經(jīng)營及收益狀況的資料，比如，海關(guān)報關(guān)單、稅收繳納憑證、電費繳納憑證、購銷憑證、銀行對賬單等；

（四）反映企業(yè)資產(chǎn)狀況的資料，比如，資產(chǎn)所有權(quán)證、資產(chǎn)入賬憑證等；

（五）原則上，個人經(jīng)營性貸款用于滿足借款人經(jīng)營企業(yè)流動資金需求的，須由企業(yè)提供連帶責(zé)任擔(dān)保，并出具其有權(quán)決策機構(gòu)同意提供擔(dān)保的決議；

（六）本行要求的其他資料。

第三章 貸款要素

第十二條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)結(jié)合借款人收入、負(fù)債、支出、貸款用途、擔(dān)保情況等因素，合理確定個人經(jīng)營性貸款金額、期限、利率、還款方式等要素。

第十三條 個人經(jīng)營性貸款額度按以下原則確定：

（一）單一借款人個人經(jīng)營性貸款最高授信額度不超過1300萬元；

（二）個人經(jīng)營專項貸款額度一般控制在借款人所購建固定資產(chǎn)總額的50%（含）以內(nèi)；國家對固定資產(chǎn)投資有資本金比例要求的，應(yīng)符合其要求；

（三）個人經(jīng)營流動資金貸款額度應(yīng)結(jié)合借款人經(jīng)營企業(yè)最近一年的銷售情況，參考借款人現(xiàn)金流發(fā)生額度確定。第十四條 個人經(jīng)營性貸款期限一般不超過18個月，具體期限應(yīng)根據(jù)借款人的償債能力、生產(chǎn)經(jīng)營周期、抵（質(zhì)）押物價值等因素綜合確定。

第十五條 個人經(jīng)營性貸款利率應(yīng)在中國人民銀行相應(yīng)期限基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上，根據(jù)本行現(xiàn)行利率定價政策，把握風(fēng)險收益匹配原則，結(jié)合市場競爭等因素合理確定。第十六條 個人經(jīng)營性貸款實行到期一次性還本付息或分期還本付息。

第十七條

個人經(jīng)營性貸款借款原因及用途：

（一）借款原因主要包括購建或租賃固定資產(chǎn)、臨時性財務(wù)周轉(zhuǎn)（比如存貨、應(yīng)收賬款等資金占用）、擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模的流動資金需求等；

（二）貸款用途應(yīng)符合法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定；單筆貸款用途應(yīng)當(dāng)用于借款人相關(guān)經(jīng)營項目，原則上應(yīng)提供基礎(chǔ)交易合同（比如，購銷合同、運輸合同、加工承攬合同、工程承包合同、服務(wù)協(xié)議等）與上下游客戶結(jié)算往來憑證等；不得發(fā)放無指定用途的貸款；

借款資金不得違規(guī)進入資本市場；不得用于委托貸款；不得用于質(zhì)押、保證金或購買理財產(chǎn)品變相質(zhì)押。第十八條 開展個人經(jīng)營性貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)靈活運用“離散式”和“捆綁式”擔(dān)保模式。

第四章 盡職調(diào)查

第十九條 個人經(jīng)營性貸款盡職調(diào)查應(yīng)堅持“四眼”原則，采取非現(xiàn)場調(diào)查與現(xiàn)場調(diào)查相結(jié)合、正面調(diào)查與側(cè)面核查相結(jié)合的辦法，把“看品行、算實賬、同商量”風(fēng)控九字訣真正落到實處，不單純依賴財務(wù)報表及各項書面材料，注重分析各項非財務(wù)信息因素；不單純依賴擔(dān)保方式，側(cè)重分析經(jīng)營性現(xiàn)金流量。

第二十條 個人經(jīng)營性貸款盡職調(diào)查應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）借款人基本情況；

（二）借款人收入情況；

（三）借款用途；

（四）借款人現(xiàn)金流量、還款來源、還款能力及還款方式；

（五）借款人及擔(dān)保人的信用狀況；

（六）擔(dān)保人擔(dān)保意愿、擔(dān)保能力或抵（質(zhì)）押物價值及其變現(xiàn)能力。

第二十一條 個人經(jīng)營性貸款用于滿足借款人經(jīng)營企業(yè)流動資金需求的，應(yīng)進一步對以下內(nèi)容進行盡職調(diào)查：

（一）企業(yè)基本情況，包括注冊資本、關(guān)聯(lián)關(guān)系、管理層的資質(zhì)狀況等；

（二）企業(yè)經(jīng)營情況，包括主導(dǎo)產(chǎn)品及市場競爭情況、購銷渠道及結(jié)算周期情況、貸款期內(nèi)擬實施的經(jīng)營規(guī)劃等；

（三）企業(yè)財務(wù)情況，包括應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等；

（四）企業(yè)賬務(wù)情況，包括重要原始憑證、稅收繳納情況、主要結(jié)算銀行及現(xiàn)金流量情況等。

第二十二條 客戶經(jīng)理應(yīng)按照標(biāo)準(zhǔn)格式，遵循“適用、精煉”原則撰寫調(diào)查報告。調(diào)查報告應(yīng)對借款原因、還款來源、還款能力、現(xiàn)金流量等進行分析，對業(yè)務(wù)品種、金額、期限、利率、用途、償還方式等提出建議，形成獨立的調(diào)查結(jié)論?？蛻艚?jīng)理應(yīng)對調(diào)查報告所含信息真實性及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。

第二十三條 同一客戶在3個月內(nèi)多次發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的，經(jīng)確認(rèn)客戶資信未發(fā)生實質(zhì)性變化，原調(diào)查報告在補充財務(wù)信息、貨款銷售歸行信息等情況后繼續(xù)有效。第二十四條 個人經(jīng)營性貸款不得將調(diào)查事項委托第三方完成。

第二十五條 開展個人經(jīng)營性貸款，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度。

第五章 審查與審批

第二十六條 審查人員應(yīng)對個人經(jīng)營性貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準(zhǔn)確性進行全面審查，重點關(guān)注客戶經(jīng)理盡職情況和借款人的誠信狀況、償還能力、擔(dān)保情況、抵（質(zhì)）押比率、風(fēng)險程度等。

第二十七條 個人經(jīng)營性貸款風(fēng)險評價應(yīng)以分析借款人現(xiàn)金流量為基礎(chǔ)，采取定量和定性分析方法，全面、動態(tài)地進行貸款審查和風(fēng)險評估。

第二十八條 審查人員應(yīng)對信貸管理系統(tǒng)中記載的授信業(yè)務(wù)信息的準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)審查責(zé)任。審查人員應(yīng)根據(jù)審查與分析結(jié)果，出具書面審查意見。

第二十九條 個人經(jīng)營性貸款遵循“貸審分離、分級審批”原則，確保信貸審查審批的獨立性。

第三十條 對不予批準(zhǔn)的個人經(jīng)營性貸款，審批人員要說明理由，及時退回報送部門；對未獲批準(zhǔn)的個人經(jīng)營性貸款，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時告知借款人；申請資料原則上不予退回。第三十一條 應(yīng)根據(jù)重大經(jīng)濟形勢變化、違約率明顯上升等異常情況，對貸款審批環(huán)節(jié)進行評價分析，及時、有針對性地調(diào)整審批政策，加強貸款管理。

第六章 協(xié)議與發(fā)放

第三十二條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)與借款人當(dāng)面簽訂書面借款合同及其他相關(guān)文件，需擔(dān)保的應(yīng)與擔(dān)保人當(dāng)面簽訂擔(dān)保合同。業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行貸款面簽制度。

第三十三條 借款合同應(yīng)采用統(tǒng)一格式合同。合同內(nèi)容應(yīng)明確約定各方當(dāng)事人的誠信承諾和貸款資金的用途、支付對象（范圍）、支付金額、支付條件、支付方式等，并明確借款人不履行合同或怠于履行合同時應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的違約責(zé)任。第三十四條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)依照《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范擔(dān)保流程與操作。

按合同約定辦理抵押物登記的，經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)親自參與，不得委托第三方辦理。

以保證方式擔(dān)保的個人貸款，100萬元以上授信業(yè)務(wù)應(yīng)由不少于兩名信貸人員完成。

第三十五條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)逐項落實貸款批復(fù)要求及借款合同約定的放款前提條件，加強對貸款的發(fā)放管理；并遵循審貸與放貸分離的原則，設(shè)立獨立的放款審核崗，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放與支付審核。

第三十六條 實際用款之時，借款人應(yīng)按照借款合同約定向本行提交書面提款申請及相關(guān)交易證明材料（如需）；客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)受理提款申請，并對申請材料的真實性、完整性、有效性負(fù)責(zé)；放款審核崗以貸款批復(fù)和已簽訂合同為依據(jù)，切實履行發(fā)放審核職能，審核內(nèi)容包括但不限于：借款人/擔(dān)保人資格、合同規(guī)范性、是否已落實貸款批復(fù)要求、是否已滿足合同約定條件、擔(dān)保手續(xù)合法合規(guī)性等。

第七章 支付管理

第三十七條 經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)按照借款合同約定，通過本行受托支付或借款人自主支付方式對貸款資金的使用進行管理與監(jiān)控。

本行受托支付是指本行根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指本行根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

第三十八條 采用本行受托支付的，放款審核崗應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定用途；在貸款資金支付后做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄，并歸集保存相關(guān)憑證。

第三十九條 采用借款人自主支付的，放款審核崗應(yīng)對借款人在一定時期內(nèi)的用款計劃是否符合合同約定用途進行審核；業(yè)務(wù)部門應(yīng)與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期告知貸款資金支付情況。

經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。

第四十條 具有以下情形之一的個人經(jīng)營性貸款，應(yīng)采用本行受托支付方式：

（一）貸款金額在折合人民幣50萬元（不含）以上的個人經(jīng)營專項貸款；

（二）與本行新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且單筆支付金額在折合人民幣50萬元（不含）以上的；

（三）支付對象明確且單筆支付金額在折合人民幣50萬元（不含）以上的；

（四）本行認(rèn)定需要采取受托支付的其他情形。

第八章 貸后管理

第四十一條 個人經(jīng)營性貸款支付后，經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)采取有效方式對貸款資金使用、借款人信用及擔(dān)保情況變化等進行跟蹤檢查和監(jiān)控分析，確保貸款資產(chǎn)安全。

第四十二條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)區(qū)分個人經(jīng)營性貸款對象、金額、期限、用途等因素，根據(jù)本行貸后管理制度確定貸款檢查方式、內(nèi)容和頻度。

第四十三條 風(fēng)險管理部門應(yīng)對業(yè)務(wù)部門貸款檢查的工作質(zhì)量進行抽查和評價。

第四十四條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)定期跟蹤分析評估借款人履行借款合同約定內(nèi)容的情況，并作為與借款人后續(xù)合作的信用評價基礎(chǔ)。

第四十五條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定和借款合同約定，對借款人未按合同承諾提供真實、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責(zé)任。

第四十六條 經(jīng)本行同意，個人經(jīng)營性貸款可以展期。一年以內(nèi)（含）的個人經(jīng)營性貸款，展期期限累計不超過原貸款期限。

第四十七條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)按照借款合同約定，收回貸款本息。

對未按照借款合同約定償還的貸款，應(yīng)采取措施進行清收，或者協(xié)議重組。

第九章 違約責(zé)任

第四十八條 業(yè)務(wù)部門應(yīng)遵循《商業(yè)銀行小企業(yè)授信工作盡職指引（試行）》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕69號）合規(guī)經(jīng)營，不得違反法律法規(guī)辦理個人經(jīng)營性貸款。

第四十九條 出現(xiàn)下列情形之一的，本行將相關(guān)管理辦法對相關(guān)機構(gòu)及其工作人員進行違規(guī)處罰。

（一）貸款調(diào)查、審查未盡職的；

（二）未按規(guī)定建立、執(zhí)行貸款面談、借款合同面簽制度的；

（三）違反本辦法第三十五條規(guī)定的；

（四）支付管理不符合本辦法要求的；

（五）發(fā)放不符合條件的個人貸款的；

（六）簽訂的借款合同不符合本辦法規(guī)定的；

（七）違反本辦法第四條規(guī)定的；

（八）將貸款調(diào)查事項委托第三方完成的；

（九）超越或變相超越貸款權(quán)限審批貸款的；

（十）授意借款人虛構(gòu)情節(jié)獲得貸款的；

（十一）對借款人違背借款合同約定的行為應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn)，或雖發(fā)現(xiàn)但未采取有效措施的；

（十二）嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的審慎經(jīng)營規(guī)則的其他情形的。

第十章 附 則

第五十條 以存單、國債或者本行認(rèn)可的其他金融產(chǎn)品作質(zhì)押發(fā)放的個人經(jīng)營性貸款，可參照本辦法執(zhí)行；

第五十一條 本辦法由ⅩⅩ村鎮(zhèn)銀行負(fù)責(zé)制定、解釋。第五十二條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第四篇：禹州新民生村鎮(zhèn)銀行案件問責(zé)工作管理暫行辦法

禹州新民生村鎮(zhèn)銀行案件問責(zé)工作管理暫行辦法

第一條

為進一步增強村鎮(zhèn)銀行案件風(fēng)險責(zé)任意識，規(guī)范案件責(zé)任追究工作，有效遏制各類案件的發(fā)生，根據(jù)《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機構(gòu)案件問責(zé)工作管理暫行辦法的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)?2013?255號）內(nèi)容，結(jié)合禹州新民生村鎮(zhèn)銀行內(nèi)控管理相關(guān)規(guī)定和實際情況，特制定本辦法。

第二條

本辦法所稱案件包括：禹州新民生村鎮(zhèn)銀行(以下簡稱村鎮(zhèn)銀行)從業(yè)人員實施或因未正確履行崗位職責(zé)所引發(fā)的，以村鎮(zhèn)銀行或其客戶的資金、財產(chǎn)、權(quán)益為侵犯對象的侵占、挪用、破壞金融管理秩序以及詐騙、盜竊、搶劫等，應(yīng)移送司法機關(guān)或經(jīng)公安、司法機關(guān)立案偵查的案件。

本辦法所稱涉案金額是指案發(fā)時犯罪嫌疑人侵占、挪用等涉及村鎮(zhèn)銀行或其客戶資金財產(chǎn)、權(quán)益的價值數(shù)額。

第三條

本辦法所稱案件責(zé)任人員，是指對案件的發(fā)生負(fù)有責(zé)任的我行從業(yè)人員，包括：直接責(zé)任人、間接責(zé)任人。其中，間接責(zé)任人劃分為：機構(gòu)案件防控第一責(zé)任人、機構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人、其他間接責(zé)任人。

（一）直接責(zé)任人：村鎮(zhèn)銀行從業(yè)人員獨立實施或共同實施，或與外部人員合伙實施侵犯本機構(gòu)或本機構(gòu)客戶資金、財產(chǎn)、權(quán)益行為的涉嫌違法犯罪人；因故意或過失，不履行或不正確履行

自己的職責(zé)，對形成案件風(fēng)險、引發(fā)不良后果起直接作用的違紀(jì)違規(guī)人員。

（二）間接責(zé)任人：在其職責(zé)范圍內(nèi)，不履行或者不正確履行自己的職責(zé)，未能有效制約或防范案件的發(fā)生，對案件造成的風(fēng)險或者不良后果起間接性作用的村鎮(zhèn)銀行工作人員。

1.機構(gòu)案件防控第一責(zé)任人：指村鎮(zhèn)銀行對案件防控治理承擔(dān)首要責(zé)任的董事長。

2.機構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人：指村鎮(zhèn)銀行的高級管理人員。具體劃分為：

（1）主要負(fù)責(zé)人：指村鎮(zhèn)銀行高級管理人員中的主要人員，一般為董事長、行長。

（2）分管負(fù)責(zé)人：指在村鎮(zhèn)銀行高級管理人員工作分工中，對發(fā)生案件風(fēng)險的崗位、環(huán)節(jié)、領(lǐng)域或業(yè)務(wù)直接分工管理的高管人員，一般為副行長。

（3）相關(guān)負(fù)責(zé)人：指在村鎮(zhèn)銀行高級管理人員工作分工中，分管與直接發(fā)生案件崗位、環(huán)節(jié)、領(lǐng)域或業(yè)務(wù)等相關(guān)聯(lián)、相制約工作，對造成案件風(fēng)險或不良后果負(fù)連帶管理責(zé)任的高管人員，一般為副行長，以及承擔(dān)檢查監(jiān)督職責(zé)的監(jiān)事長等。

3.其他間接責(zé)任人：在其職責(zé)范圍內(nèi)，因故意、過失或不盡職，對應(yīng)制約、管理或監(jiān)督的工作不履行或不正確履行職責(zé)，或者知情不報，未能有效防范案件發(fā)生，對造成案件風(fēng)險或者不良

后果負(fù)間接責(zé)任的其他工作人員，一般為中層負(fù)責(zé)人和普通員工。

第四條

村鎮(zhèn)銀行案件責(zé)任追究遵循“事實清楚、證據(jù)確鑿、責(zé)任明確、處理適當(dāng)、手續(xù)完備、程序合法、權(quán)責(zé)對等、逐級追究”的原則，根據(jù)案件性質(zhì)、涉案金額、風(fēng)險損失、社會影響程度等情況，在核實相關(guān)人員責(zé)任基礎(chǔ)上，按照管理權(quán)限，由有權(quán)部門按照相關(guān)規(guī)定及程序予以追究。

第五條

村鎮(zhèn)銀行案件責(zé)任追究包括：紀(jì)律處分、經(jīng)濟處罰和其它處罰。

（一）紀(jì)律處分：包括警告、記過、記大過、降級、撤職、留用查看、開除。

（二）經(jīng)濟處罰：包括扣減績效收入、降低薪酬級次、賠償經(jīng)濟損失等。

（三）其它處罰：包括批評教育、組織處理和變更勞動關(guān)系。其中批評教育包括：責(zé)令限期改正、責(zé)令書面檢查、誡勉談話、通報批評；組織處理包括：調(diào)離、停職、免職、責(zé)令辭職等；變更勞動關(guān)系即與案件責(zé)任人依法解除勞動合同。

以上方式可以并用。

第六條

對各類直接責(zé)任人員的責(zé)任追究

（一）直接責(zé)任人涉嫌違法犯罪的，無論金額大小，一律開除。主要包括以下行為：

1.利用工作之便收儲、收貸、收息不入賬或偷支儲戶存款、冒名發(fā)放貸款的；

2.私刻或盜用公章、法人代表印章、客戶印章，偽造或盜用公文、盜用客戶信息資料、偽造憑證、模仿有權(quán)簽字人簽字等手段，直接進行詐騙、貪污、挪用資金的；

3.與社會上犯罪分子或團伙互相串聯(lián)，充當(dāng)內(nèi)線、進行詐騙、盜竊、搶劫資金活動的；

4.為社會上的犯罪分子或團伙開具票據(jù)、信用證、信用卡、存款憑證等信用工具，提供信用擔(dān)保、提供虛假注冊資金證明、引資承諾書，提供密押或其他密件，泄露金融商業(yè)機密，進行詐騙資金活動的；

5.利用職務(wù)之便接受賄賂，或貪污、挪用、盜用庫存現(xiàn)金及聯(lián)行、結(jié)算資金的；

6.違反法律、行政法規(guī)規(guī)定，向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或者發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件，被司法機關(guān)立案偵查并認(rèn)定罪名成立的；

7.利用職務(wù)之便，采取非正常手段從村鎮(zhèn)銀行直接或間接獲得資金從事經(jīng)商辦企業(yè)、參股謀取利益、直接或間接從事高利貸放款，造成經(jīng)濟損失的；

8.利用計算機挪用、盜用資金作案的； 9.進行其他經(jīng)濟犯罪活動的。

（二）凡因故意或過失，不履職或不正確履職盡職，導(dǎo)致發(fā)生重大案件起直接作用的直接責(zé)任人員，一律解除勞動合同。主要包括以下行為：

1.對偽造或虛構(gòu)的密押、重要憑證、單據(jù)及其他證明文件審查發(fā)現(xiàn)虛假或明知虛假，在本制約崗位或相關(guān)崗位未制止或報告，導(dǎo)致案件發(fā)生的；

2.故意或明知違反業(yè)務(wù)規(guī)章制度操作，擅自簡化審查和工作程序?qū)е掳讣l(fā)生的；

3.濫用職權(quán)，越權(quán)審批，徇情辦事導(dǎo)致案件發(fā)生的； 4.因故意或過失，不履職盡責(zé)，造成重要憑證、密押、押數(shù)機、印章被盜用發(fā)生案件的；

5.不執(zhí)行計算機安全管理操作規(guī)定，泄露密碼、擅自抹賬，違規(guī)辦理業(yè)務(wù)，為違法犯罪提供條件的；

6.案發(fā)后，作為責(zé)任人隱瞞事實，影響案件查處的。7.其他因故意或知情情況下，違章操作，未嚴(yán)格履職引發(fā)重大案件的行為。

第七條

對各類間接責(zé)任人員的責(zé)任追究

（一）各支行（營業(yè)部）負(fù)責(zé)人案件責(zé)任的追究

1.支行發(fā)生案件的，給予本級主要負(fù)責(zé)人記過以上處分，分管負(fù)責(zé)人記大過以上處分，相關(guān)負(fù)責(zé)人警告以上處分。

2.支行發(fā)生單個案件涉案金額20萬元以上責(zé)任性案件的，本級案件防控第一責(zé)任人、主要負(fù)責(zé)人和分管負(fù)責(zé)人必須引咎辭職，并視情節(jié)輕重予以相應(yīng)紀(jì)律處分。

3.轄屬的營業(yè)網(wǎng)點發(fā)生案件后，網(wǎng)點負(fù)責(zé)人一律予以免職，并在核實責(zé)任后，按有關(guān)規(guī)定給予相應(yīng)的紀(jì)律處分。

（二）村鎮(zhèn)銀行高管人員案件責(zé)任的追究

發(fā)生單個案件涉案金額50萬元以上100萬元以下案件的，根據(jù)案件情況、損失和責(zé)任，給予案件防控第一責(zé)任人、主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、相關(guān)負(fù)責(zé)人警告以上處分。

發(fā)生單個案件涉案金額100萬元以上案件的，給予案件防控第一責(zé)任人記過以上處分，給予主要負(fù)責(zé)人記大過（含）以上處分，給予分管負(fù)責(zé)人撤職以上處分，給予相關(guān)負(fù)責(zé)人記過以上處分。

內(nèi)發(fā)生單個案件在500萬元以上或案件合計涉案金額在1000萬元（含）以上的，給予案件防控第一責(zé)任人記大過以上處分，給予主要負(fù)責(zé)人撤職以上處分，給予分管負(fù)責(zé)人留用察看以上處分，給予相關(guān)負(fù)責(zé)人記大過以上處分。

凡發(fā)生損失金額100萬元以上責(zé)任性案件的，村鎮(zhèn)銀行案件防控第一責(zé)任人、主要負(fù)責(zé)人、分管負(fù)責(zé)人、相關(guān)負(fù)責(zé)人必須引咎辭職，并視情況給予相應(yīng)紀(jì)律處分。

（三）對其他間接責(zé)任人案件責(zé)任的追究

對崗位流程制約監(jiān)督、業(yè)務(wù)部門管理、監(jiān)督部門檢查等未盡職盡責(zé)，存在以下問題之一，致使發(fā)生各類案件且應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的其他間接責(zé)任人員，視情節(jié)輕重，案件大小，由本級或上級有權(quán)部門依據(jù)有關(guān)規(guī)定，分別給予警告以上紀(jì)律處分：

1.工作不負(fù)責(zé)任，規(guī)章制度不落實、不執(zhí)行的；

2.審批、把關(guān)不嚴(yán)，監(jiān)督檢查不到位，崗位制約和履職不力的；

3.不如實反映事實真相，影響案件查處的； 4.案件發(fā)生后，不及時采取相應(yīng)措施的； 5.不報案或報案遲緩，貽誤辦案時機的。

6.違反規(guī)定領(lǐng)用、使用、作廢和管理重要空白憑證，應(yīng)當(dāng)發(fā)現(xiàn)而沒有發(fā)現(xiàn)的；

7.擅離職守，造成單人上崗（臨柜）、守庫或押運的； 8.發(fā)現(xiàn)問題或案件不及時采取安全措施，不向領(lǐng)導(dǎo)或上級報告，知情不舉的。

第八條

村鎮(zhèn)銀行發(fā)生外部侵害案件（詐騙、搶劫、盜竊等），本行工作人員存在違規(guī)或過失的，比照以上條款追究有關(guān)管理人員責(zé)任；存在違規(guī)或過失并發(fā)生人員傷亡和涉槍案件的，從重追究有關(guān)管理負(fù)責(zé)人責(zé)任。

第九條

村鎮(zhèn)銀行發(fā)生案件造成損失的，相關(guān)案件責(zé)任人員應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟賠償責(zé)任。

案件責(zé)任人的賠償比例由村鎮(zhèn)銀行根據(jù)案件性質(zhì)、損失程度、相關(guān)責(zé)任大小進行劃分。

村鎮(zhèn)銀行發(fā)生案件后，對機構(gòu)案件防控第一責(zé)任人、機構(gòu)經(jīng)營管理責(zé)任人、其他間接責(zé)任人要根據(jù)責(zé)任大小扣減相應(yīng)的績效工資。

具體賠償標(biāo)準(zhǔn)、扣減相應(yīng)的績效工資由村鎮(zhèn)銀行行務(wù)會根據(jù)承擔(dān)責(zé)任大小以及當(dāng)?shù)亟?jīng)濟狀況研究決定。

第十條

案件責(zé)任人為中共黨員的，由本級或上級黨組織按照《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》等有關(guān)規(guī)定，根據(jù)其承擔(dān)的責(zé)任給予相應(yīng)的黨紀(jì)處分。

案件責(zé)任人員涉嫌違法犯罪的，一律按照規(guī)定程序移送司法機關(guān)，嚴(yán)禁以經(jīng)濟處罰和紀(jì)律處分代替法律制裁。

已移送司法機關(guān)的案件，村鎮(zhèn)銀行應(yīng)密切關(guān)注案件進展情況，盡量減少資金損失。

第十一條 根據(jù)責(zé)任認(rèn)定情況，有下列情形之一的，可以免于追究有關(guān)案件責(zé)任人員的責(zé)任：

（一）因不可抗力造成違法違規(guī)的；

（二）因緊急避險，被迫采取非常規(guī)手段處置突發(fā)事件，其所造成的損失明顯小于不采取緊急避險措施可能造成的損害的；

（三）其他可以免責(zé)的情形。

第十二條

對自查發(fā)現(xiàn)的案件，在管理責(zé)任追究上可作從輕處罰；對盡職免責(zé)、經(jīng)確認(rèn)沒有管理責(zé)任的，可以不予追究。以下情況，可從輕、減輕追究相關(guān)人員責(zé)任：

（一）自查發(fā)現(xiàn)、主動揭露和暴露案件的；

（二）情節(jié)輕微且未造成損害；

（三）因抵制無效，被迫執(zhí)行上級錯誤命令而實施違法違規(guī)行為的，但執(zhí)行上級明顯違法違規(guī)決定或命令的除外；

（四）積極配合案件調(diào)查，為案件調(diào)查、減少損失、挽回影響發(fā)揮重要作用或有重大立功表現(xiàn)；

（五）案發(fā)后及時主動追繳資金和積極賠償損失的，根據(jù)挽回?fù)p失程度相應(yīng)減輕有關(guān)人員責(zé)任；

（六）受他人惡意欺詐實施違法違規(guī)行為，且事后及時報告并積極采取補救措施；

（七）其他可以從輕或減輕處理的情形。

第十三條

對被動發(fā)現(xiàn)案件，以及反復(fù)發(fā)生同質(zhì)同類案件的，必須嚴(yán)格按照“一案四問責(zé)”和“上追兩級”的要求落實責(zé)任追究。以下情況，應(yīng)從重追究相關(guān)人員責(zé)任：

（一）發(fā)生重大、惡性案件，或?qū)野l(fā)同質(zhì)同類案件，內(nèi)發(fā)生案件2次以上的；

（二）監(jiān)督管理嚴(yán)重失職，致使內(nèi)控嚴(yán)重失效，從而引發(fā)案件的；

（二）對發(fā)現(xiàn)的案件苗頭、違法違規(guī)事實或重大線索不及時報告、制止、整改、糾正、處理，或故意包庇隱瞞的；

（三）決策、指使、授意、教唆或脅迫他人實施違法違規(guī)行為的；

（四）發(fā)生案件后，不采取積極措施挽回影響和損失，或隱瞞事實真相，隱匿、偽造、篡改、毀滅證據(jù)和妨礙、干擾、阻撓、抗拒調(diào)查和處理的；

（五）案件引發(fā)支付風(fēng)險或群體性事件，造成的社會影響特別惡劣、后果特別嚴(yán)重的；

（六）對監(jiān)管機構(gòu)指出的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)或提出的整改意見，未采取落實措施不到位，引發(fā)案件的；

（七）對檢舉人、證人、鑒定人、調(diào)查案處理人實施威脅、恐嚇或打擊報復(fù)的；

（八）其他應(yīng)當(dāng)從中處理的情形。

第十四條

村鎮(zhèn)銀行發(fā)生涉案金額100萬元以上案件，暫停分管負(fù)責(zé)人職務(wù)，并視情況暫停案發(fā)基層網(wǎng)點主要負(fù)責(zé)人接職務(wù)，責(zé)成其積極配合案件調(diào)查并接受監(jiān)管部門的督辦。

第十五條

村鎮(zhèn)銀行發(fā)生案件，要在案發(fā)之日起3個月內(nèi)對案件責(zé)任人員的責(zé)任追究做出處理決定，并在決定后5個工作日內(nèi)，將案件查處情況和責(zé)任追究結(jié)果報告當(dāng)?shù)劂y行業(yè)監(jiān)管部門。

第十六條

對于發(fā)現(xiàn)案件故意隱瞞不報或壓案不報的，嚴(yán)肅追究案件防控第一責(zé)任人、主要負(fù)責(zé)人責(zé)任。

第十七條

對給予案件責(zé)任人員紀(jì)律處分的，必須嚴(yán)格履行法定程序操作。

第十八條

村鎮(zhèn)銀行案件責(zé)任人員，如果對處罰不服，可按規(guī)定程序向做出處罰決定機構(gòu)申請復(fù)議，對復(fù)議不服的可向管理部門提請復(fù)議，或向勞動管理部門申請仲裁。

第十九條

本規(guī)辦法中所稱“以上”均包含本數(shù)，所稱“以下”均不包含本數(shù)。

第二十條 本辦法由禹州新民生村鎮(zhèn)銀行制定、解釋、修改。

第二十一條

本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。

第五篇：村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定

村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定

第一章 總則

第一條 為保護村鎮(zhèn)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益，規(guī)范村鎮(zhèn)銀行的行為，加強監(jiān)督管理，保障村鎮(zhèn)銀行持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。

第二條 村鎮(zhèn)銀行是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)批準(zhǔn)，由境內(nèi)外金融機構(gòu)、境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人、境內(nèi)自然人出資，在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的主要為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務(wù)的銀行業(yè)金融機構(gòu)。

第三條 村鎮(zhèn)銀行是獨立的企業(yè)法人，享有由股東投資形成的全部法人財產(chǎn)權(quán)，依法享有民事權(quán)利，并以全部法人財產(chǎn)獨立承擔(dān)民事責(zé)任。

村鎮(zhèn)銀行股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利，并以其出資額或認(rèn)購股份為限對村鎮(zhèn)銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

第四條 村鎮(zhèn)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險，自負(fù)盈虧，自我約束。

村鎮(zhèn)銀行依法開展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個人的干涉。 第五條 村鎮(zhèn)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

村鎮(zhèn)銀行不得發(fā)放異地貸款。

第六條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)遵守國家法律、行政法規(guī)，執(zhí)行國家金融方針和政策，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督管理。

第二章 機構(gòu)的設(shè)立 

第七條 村鎮(zhèn)銀行的名稱由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行政區(qū)劃指縣級行政區(qū)劃的名稱或地名。

第八條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合規(guī)定的章程；

（二）發(fā)起人或出資人應(yīng)符合規(guī)定的條件，且發(fā)起人或出資人中應(yīng)至少有1家銀行業(yè)金融機構(gòu)；

（三）在縣（市）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣；在鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行，其注冊資本不得低于100萬元人民幣；

（四）注冊資本為實收貨幣資本，且由發(fā)起人或出資人一次性繳足；

（五）有符合任職資格條件的董事和高級管理人員；

（六）有具備相應(yīng)專業(yè)知識和從業(yè)經(jīng)驗的工作人員；

（七）有必需的組織機構(gòu)和管理制度；

（八）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；

（九）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。 第九條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)依照《中華人民共和國公司法》自主選擇組織形式。

第十條 設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。 第十一條 籌建村鎮(zhèn)銀行，申請人應(yīng)提交下列文件、材料：

（一）籌建申請書；

（二）可行性研究報告；

（三）籌建工作方案；

（四）籌建人員名單及簡歷；

（五）發(fā)起人或出資人基本情況及除自然人以外的其他發(fā)起人或出資人最近2年經(jīng)審計的會計報告；

（六）發(fā)起人或出資人為境內(nèi)外金融機構(gòu)的，應(yīng)提交其注冊地監(jiān)管機構(gòu)出具的書面意見；

（七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他材料。 第十二條 村鎮(zhèn)銀行的籌建期最長為自批準(zhǔn)之日起6個月。籌建期內(nèi)達到開業(yè)條件的，申請人可提交開業(yè)申請。

村鎮(zhèn)銀行申請開業(yè)，申請人應(yīng)提交以下文件和材料：

（一）開業(yè)申請書； 

（二）籌建工作報告；

（三）章程草案；

（四）擬任職董事、高級管理人員的任職資格申請書；

（五）法定驗資機構(gòu)出具的驗資證明；

（六）營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料；

（七）公安、消防部門對營業(yè)場所出具的安全、消防設(shè)施合格證明；

（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他材料。 第十三條 申請村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員任職資格，擬任人除應(yīng)符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的基本條件外，還應(yīng)符合下列條件：

（一）村鎮(zhèn)銀行董事應(yīng)具備與其履行職責(zé)相適應(yīng)的知識、經(jīng)驗及能力；

（二）村鎮(zhèn)銀行董事長和高級管理人員應(yīng)具備從事銀行業(yè)工作5年以上，或者從事相關(guān)經(jīng)濟工作8年以上（其中從事銀行業(yè)工作2年以上）的工作經(jīng)驗，具備大專以上（含大專）學(xué)歷。

第十四條 村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員的任職資格需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局核準(zhǔn)。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起30日內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的書面決定。

第十五條 村鎮(zhèn)銀行的籌建由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理，銀監(jiān)局審查并決定。銀監(jiān)局自收到完整申請材料或自受理之日起4個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或不批準(zhǔn)的書面決定。

村鎮(zhèn)銀行達到開業(yè)條件的，其開業(yè)申請由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定。銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)做出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。 第十六條 村鎮(zhèn)銀行可根據(jù)農(nóng)村金融服務(wù)和業(yè)務(wù)發(fā)展需要，在縣域范圍內(nèi)設(shè)立分支機構(gòu)。設(shè)立分支機構(gòu)不受撥付營運資金額度及比例的限制。

第十七條 村鎮(zhèn)銀行設(shè)立分支機構(gòu)需經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個階段。

村鎮(zhèn)銀行分支機構(gòu)的籌建方案，應(yīng)事前報監(jiān)管辦事處備案。未設(shè)監(jiān)管辦事處的，向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。村鎮(zhèn)銀行在分支機構(gòu)籌建方案備案后即可開展籌建工作。

村鎮(zhèn)銀行分支機構(gòu)開業(yè)申請，由銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局受理、審查并決定，銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局自受理之日起2個月內(nèi)作出核準(zhǔn)或不予核準(zhǔn)的決定。

第十八條 村鎮(zhèn)銀行分支機構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)通過所在地銀監(jiān)局組織的從業(yè)資格考試，并在任職前報銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。

第十九條 經(jīng)核準(zhǔn)開業(yè)的村鎮(zhèn)銀行及其分支機構(gòu)，由決定機關(guān)頒發(fā)金融許可證，并憑金融許可證向工商行政管理部門辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。

第三章 股權(quán)設(shè)置和股東資格 

第二十條 村鎮(zhèn)銀行的股權(quán)設(shè)置按照《中華人民共和國公司法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十一條 境內(nèi)金融機構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）商業(yè)銀行未并表和并表后的資本充足率均不低于8%，且主要審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；其他金融機構(gòu)的主要合規(guī)和審慎監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管要求；

（二）財務(wù)狀況良好，最近2個會計連續(xù)盈利；

（三）入股資金來源真實合法；

（四）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效； 

（五）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。 境內(nèi)金融機構(gòu)出資設(shè)立或入股村鎮(zhèn)銀行須事先報經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)及有關(guān)部門批準(zhǔn)。

第二十二條 境外金融機構(gòu)投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）最近1年年末總資產(chǎn)原則上不少于10億美元； 

（二）財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，最近2個會計連續(xù)盈利；

（三）銀行業(yè)金融機構(gòu)資本充足率應(yīng)達到其注冊地銀行業(yè)資本充足率平均水平且不低于8%，非銀行金融機構(gòu)資本總額不低于加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)總額的10%；

（四）入股資金來源真實合法；

（五）公司治理良好，內(nèi)部控制健全有效;

（六）注冊地國家（地區(qū)）金融機構(gòu)監(jiān)督管理制度完善；

（七）該項投資符合注冊地國家（地區(qū)）法律、法規(guī)的規(guī)定以及監(jiān)管要求；

（八）注冊地國家（地區(qū)）經(jīng)濟狀況良好；

（九）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。 第二十三條 境內(nèi)非金融機構(gòu)企業(yè)法人投資入股村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)符合以下條件：

（一）在工商行政管理部門登記注冊，具有法人資格；

（二）有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄；

（三）財務(wù)狀況良好，入股前上一盈利；

（四）年終分配后，凈資產(chǎn)達到全部資產(chǎn)的10%以上（合并會計報表口徑）；

（五）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（六）有較強的經(jīng)營管理能力和資金實力；

（七）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。 擬入股的企業(yè)法人屬于原企業(yè)改制的，原企業(yè)經(jīng)營業(yè)績及經(jīng)營年限可以延續(xù)作為新企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績和經(jīng)營年限計算。

第二十四條 境內(nèi)自然人投資入股村鎮(zhèn)銀行的，應(yīng)符合以下條件：

（一）有完全民事行為能力；

（二）有良好的社會聲譽和誠信記錄；

（三）入股資金來源合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股；

（四）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。 第二十五條 村鎮(zhèn)銀行最大股東或惟一股東必須是銀行業(yè)金融機構(gòu)。最大銀行業(yè)金融機構(gòu)股東持股比例不得低于村鎮(zhèn)銀行股本總額的20%，單個自然人股東及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%，單一非銀行金融機構(gòu)或單一非金融機構(gòu)企業(yè)法人及其關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過村鎮(zhèn)銀行股本總額的10%。

任何單位或個人持有村鎮(zhèn)銀行股本總額5%以上的，應(yīng)當(dāng)事前報經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局審批。

第二十六條 村鎮(zhèn)銀行在向工商行政管理部門登記后，向認(rèn)繳股本的股東簽發(fā)記名股權(quán)證，作為股東所持股份和分紅的憑證。

第二十七條 村鎮(zhèn)銀行股東不得虛假出資或者抽逃出資。 村鎮(zhèn)銀行不得接受本行股份作為質(zhì)押權(quán)標(biāo)的。

第二十八條 村鎮(zhèn)銀行的股份可依法轉(zhuǎn)讓、繼承和贈與。但發(fā)起人或出資人持有的股份自村鎮(zhèn)銀行成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。村鎮(zhèn)銀行董事、行長和副行長持有的股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓或質(zhì)押。

第二十九條 村鎮(zhèn)銀行的實收資本變更后，必須相應(yīng)變更其注冊資本。

第四章 公司治理 

第三十條 村鎮(zhèn)銀行的組織機構(gòu)及其職責(zé)應(yīng)按照《中華人民共和國公司法》的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并在其章程中明確。 第三十一條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)根據(jù)其決策管理的復(fù)雜程度、業(yè)務(wù)規(guī)模和服務(wù)特點設(shè)置簡潔、靈活的組織機構(gòu)。

村鎮(zhèn)銀行可只設(shè)立董事會，行使決策和監(jiān)督職能；也可不設(shè)董事會，由執(zhí)行董事行使董事會相關(guān)職責(zé)。

第三十二條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立有效的監(jiān)督制衡機制。不設(shè)董事會的，應(yīng)由利益相關(guān)者組成的監(jiān)督部門（崗位）或利益相關(guān)者派駐的專職人員行使監(jiān)督檢查職責(zé)。

第三十三條 村鎮(zhèn)銀行設(shè)行長1名，根據(jù)需要設(shè)副行長1至3名。規(guī)模較小的村鎮(zhèn)銀行，可由董事長或執(zhí)行董事兼任行長。 村鎮(zhèn)銀行董事會或監(jiān)督管理部門（崗位）應(yīng)對行長實施專項審計。審計結(jié)果應(yīng)向董事會、股東會或股東大會報告，并報銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。行長、副行長離任時，須進行離任審計。

第三十四條 村鎮(zhèn)銀行可設(shè)立獨立董事。獨立董事與村鎮(zhèn)銀行及其主要股東之間不應(yīng)存在影響其獨立判斷的關(guān)系。獨立董事履行職責(zé)時尤其要關(guān)注存款人和中小股東的利益。

第三十五條 村鎮(zhèn)銀行董事和高級管理人員對村鎮(zhèn)銀行負(fù)有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。

董事違反法律、法規(guī)或村鎮(zhèn)銀行章程，致使村鎮(zhèn)銀行形成嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。 行長、副行長違反法律、法規(guī)或超出董事會或執(zhí)行董事授權(quán)范圍作出決策，致使村鎮(zhèn)銀行遭受嚴(yán)重?fù)p失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。

第三十六條 村鎮(zhèn)銀行董事會和經(jīng)營管理層可根據(jù)需要設(shè)置不同的專業(yè)委員會，提高決策管理水平。

規(guī)模較小的村鎮(zhèn)銀行，可不設(shè)專業(yè)委員會，并視決策復(fù)雜程度和風(fēng)險高低程度，由相關(guān)的專業(yè)人員共同研究決策或直接由股東會或股東大會做出決策。

第三十七條 村鎮(zhèn)銀行要建立適合自身業(yè)務(wù)特點和規(guī)模的薪酬分配制度、正向激勵約束機制，培育與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)的企業(yè)文化。

第五章 經(jīng)營管理 

第三十八條 經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)，村鎮(zhèn)銀行可經(jīng)營下列業(yè)務(wù)：

（一）吸收公眾存款；

（二）發(fā)放短期、中期和長期貸款；

（三）辦理國內(nèi)結(jié)算；

（四）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；

（五）從事同業(yè)拆借；

（六）從事銀行卡業(yè)務(wù)；

（七）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；

（八）代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；

（九）經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

村鎮(zhèn)銀行按照國家有關(guān)規(guī)定，可代理政策性銀行、商業(yè)銀行和保險公司、證券公司等金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)。

有條件的村鎮(zhèn)銀行要在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置ATM機，并根據(jù)農(nóng)戶、農(nóng)村經(jīng)濟組織的信用狀況向其發(fā)行銀行卡。

對部分地域面積大、居住人口少的村、鎮(zhèn)，村鎮(zhèn)銀行可通過采取流動服務(wù)等形式提供服務(wù)。

第三十九條 村鎮(zhèn)銀行在繳足存款準(zhǔn)備金后，其可用資金應(yīng)全部用于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)。村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)首先充分滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要。確已滿足當(dāng)?shù)剞r(nóng)村資金需求的，其富余資金可投放當(dāng)?shù)仄渌a(chǎn)業(yè)、購買涉農(nóng)債券或向其他金融機構(gòu)融資。

第四十條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立適合自身業(yè)務(wù)發(fā)展的授信工作機制，合理確定不同借款人的授信額度。在授信額度以內(nèi)，村鎮(zhèn)銀行可以采取一次授信、分次使用、循環(huán)放貸的方式發(fā)放貸款。 第四十一條 村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款應(yīng)堅持小額、分散的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。村鎮(zhèn)銀行對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的5%；對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10%。

第四十二條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和資本補充、約束機制，準(zhǔn)確劃分資產(chǎn)質(zhì)量，充分計提呆賬準(zhǔn)備，及時沖銷壞賬，真實反映經(jīng)營成果，確保資本充足率在任何時點不低于8%，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。

第四十三條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度和內(nèi)部審計機制，提高風(fēng)險識別和防范能力，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。

第四十四條 村鎮(zhèn)銀行執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務(wù)會計制度以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立健全財務(wù)、會計制度。

村鎮(zhèn)銀行應(yīng)真實記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，編制財務(wù)會計報告，并提交其權(quán)力機構(gòu)審議。

有條件的村鎮(zhèn)銀行，可引入外部審計制度。

第四十五條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)按規(guī)定向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局報送會計報告、統(tǒng)計報表及其他資料，并對報告、資料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

第四十六條 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)建立信息披露制度，及時披露經(jīng)營情況、重大事項等信息。

第六章 監(jiān)督檢查 

第四十七條 村鎮(zhèn)銀行開展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)監(jiān)督管理。 第四十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展和當(dāng)?shù)乜蛻舻慕鹑诜?wù)需求，結(jié)合非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查結(jié)果，依法審批村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)范圍和新增業(yè)務(wù)種類。

第四十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定村鎮(zhèn)銀行的審慎經(jīng)營規(guī)則，并對村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易等方面實施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管。

第五十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)按照《商業(yè)銀行監(jiān)管內(nèi)部評級指引》的有關(guān)規(guī)定，制定對村鎮(zhèn)銀行的評級辦法，并根據(jù)監(jiān)管評級結(jié)果，實施差別監(jiān)管。

第五十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時采取下列監(jiān)管措施：

（一）對資本充足率大于8%、不良資產(chǎn)率低于5%的，適當(dāng)減少現(xiàn)場檢查的頻率和范圍，支持其穩(wěn)健發(fā)展；

（二）對資本充足率高于4%但低于8%的，要督促其制訂切實可行的資本補充計劃，限期提高資本充足率，并加大非現(xiàn)場監(jiān)管及現(xiàn)場檢查力度，適時采取限制其資產(chǎn)增長速度、固定資產(chǎn)購置、分配紅利和其他收入、增設(shè)分支機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)等措施

（三）對限期內(nèi)資本充足率降至4%、不良資產(chǎn)率高于15%的，可適時采取責(zé)令調(diào)整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施進行糾正；

（四）對在規(guī)定期限內(nèi)仍不能實現(xiàn)有效重組、資本充足率降至2%及2%以下的，應(yīng)適時接管、撤銷或破產(chǎn)。

第五十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)建立對村鎮(zhèn)銀行支農(nóng)服務(wù)質(zhì)量的考核體系和考核辦法，定期對村鎮(zhèn)銀行發(fā)放支農(nóng)貸款情況進行考核評價，并可將考核評價結(jié)果作為對村鎮(zhèn)銀行綜合評價、行政許可以及高級管理人員履職評價的重要內(nèi)容。

第五十三條 村鎮(zhèn)銀行違反本規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)有權(quán)采取風(fēng)險提示、約見其董事或高級管理人員談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時進行整改，防范風(fēng)險。

第五十四條 村鎮(zhèn)銀行及其工作人員在業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中，有違反國家法律、行政法規(guī)行為的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)實施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第五十五條 村鎮(zhèn)銀行及其工作人員對銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的處罰決定不服的，可依法提請行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟。

第七章 機構(gòu)變更與終止 

第五十六條 村鎮(zhèn)銀行有下列變更事項之一的，需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)：

（一）變更名稱；

（二）變更注冊資本；

（三）變更住所；

（四）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

（五）變更持有資本總額或者股份總額5%以上的股東；

（六）修改章程；

（七）變更組織形式；

（八）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他變更事項。 更換董事、高級管理人員時，應(yīng)報經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)核準(zhǔn)其任職資格。

第五十七條 村鎮(zhèn)銀行的接管、解散、撤銷和破產(chǎn)，執(zhí)行《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。 第五十八條 村鎮(zhèn)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止的，應(yīng)向發(fā)證機關(guān)繳回金融許可證，及時到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。

第八章 附 則 

第五十九條 本規(guī)定所稱農(nóng)村地區(qū)，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）以下地區(qū)，以及其他?。▍^(qū)、市）的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū)。

第六十條 本規(guī)定所稱境內(nèi)金融機構(gòu)，是指《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第二條所列金融機構(gòu)。

第六十一條 本規(guī)定未盡事宜，按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。 第六十二條 本規(guī)定由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。

第六十三條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。