第一篇：會(huì)計(jì)09電算化會(huì)計(jì)模擬實(shí)習(xí)安排及實(shí)習(xí)報(bào)告要求（本站推薦）

會(huì)計(jì)09電算化會(huì)計(jì)模擬實(shí)習(xí)安排及實(shí)習(xí)報(bào)告要求

1、實(shí)習(xí)內(nèi)容與時(shí)間

實(shí)習(xí)時(shí)間為期3周（3.5~3.23），其中前兩周學(xué)習(xí)金蝶K/3的財(cái)務(wù)（總賬、報(bào)表、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收/應(yīng)付賬款系統(tǒng)）、物流（采購、銷售、庫存、存貨）系統(tǒng)，之后上機(jī)考核；第3周到ERP軟件使用較好的企業(yè)實(shí)習(xí)（企業(yè)ERP項(xiàng)目經(jīng)理做應(yīng)用情況介紹，現(xiàn)場(chǎng)參觀或?qū)嵕撑臄z展示），撰寫實(shí)習(xí)報(bào)告。

2、實(shí)習(xí)考核

本次實(shí)習(xí)是會(huì)計(jì)專業(yè)的重要實(shí)踐環(huán)節(jié)，按五級(jí)分制評(píng)定成績，成績?cè)u(píng)定依據(jù)以下三項(xiàng)評(píng)定。

（1）平時(shí)課堂成績（包括上下午考勤情況、課堂聽課、上機(jī)練習(xí)表現(xiàn)等）占20%

（2）上機(jī)練習(xí)成績占20%，認(rèn)證考試成績占30%

（3）實(shí)習(xí)報(bào)告成績占30%

注意：

? 缺勤（含請(qǐng)假）1/3者，實(shí)習(xí)成績?yōu)椴患案瘢?/p>

? 不及格者不能補(bǔ)考，隨下屆重修；

? 上課及上機(jī)期間禁止做與課堂無關(guān)事宜（如玩游戲、看電影、QQ等），違者取消平時(shí)

成績。

3、實(shí)習(xí)報(bào)告撰寫內(nèi)容與要求

實(shí)習(xí)報(bào)告分為“ERP軟件比較分析”、“ERP軟件應(yīng)用企業(yè)實(shí)習(xí)總結(jié)”和“實(shí)習(xí)表現(xiàn)與效果自評(píng)”三部分，要求5000字以上。實(shí)習(xí)報(bào)告以Word電子文檔撰寫（office2003格式），命名為“學(xué)號(hào)+姓名+‘_電算化會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)報(bào)告.doc’”，例如：030940101秦健健_電算化會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)報(bào)告.doc，報(bào)告上交最后截止日期為3月23日（周五）由班長或?qū)W委將電子文檔收齊，交給指導(dǎo)教師。

第1部分ERP軟件比較分析

請(qǐng)按以下提綱要求對(duì)金蝶K/3與學(xué)過的用友U8軟件進(jìn)行分析比較，并寫出比較分析報(bào)告，要求有自己獨(dú)特的觀點(diǎn)，主要體現(xiàn)差異。注意以U8及K/3軟件截圖的方式輔助說明。

1.1 總體比較

系統(tǒng)功能、硬/軟件環(huán)境要求、網(wǎng)絡(luò)部署、安全性、易用性、個(gè)性差異等，找出總體上的相同點(diǎn)與不同之處。

1.2 各模塊使用流程比較（初始、日常、期末）

主要比較不同點(diǎn)（各方優(yōu)點(diǎn)）。比較兩個(gè)軟件的總賬、報(bào)表、工資、固定資產(chǎn)、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算等模塊的初始、日常、期末的使用流程。

1.3 各模塊功能特點(diǎn)(色)比較

主要比較不同點(diǎn)（各方優(yōu)點(diǎn)），注意找到差異化功能特色。比較兩個(gè)軟件的總賬、報(bào)表、工資、固定資產(chǎn)、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算等模塊。

第2部分ERP軟件應(yīng)用企業(yè)實(shí)習(xí)總結(jié)

2.1 企業(yè)簡介

寫出ERP軟件應(yīng)用的實(shí)習(xí)企業(yè)簡介，如企業(yè)組織結(jié)構(gòu)、規(guī)模、產(chǎn)品、管理等與ERP軟件使用相關(guān)的資料。資料來源有實(shí)習(xí)單位參觀或?qū)嵕撑臄z觀看感受、聽實(shí)習(xí)單位人員報(bào)告筆記、查找文獻(xiàn)、上網(wǎng)查詢等。

2.2 企業(yè)應(yīng)用的ERP軟件模塊及工作流程

主要寫出實(shí)習(xí)企業(yè)所應(yīng)用的ERP軟件模塊，各模塊在企業(yè)應(yīng)用中的操作流程，對(duì)企業(yè)工作效率的影響，給企業(yè)帶來的效益，軟件應(yīng)用中操作或流程還需要進(jìn)行哪方面的改進(jìn)等。

2.3 ERP軟件應(yīng)用企業(yè)的實(shí)習(xí)體會(huì)

總結(jié)對(duì)ERP軟件應(yīng)用企業(yè)的實(shí)習(xí)體會(huì)及收獲，自己對(duì)所學(xué)知識(shí)還有什么需要進(jìn)一步提高。

第3部分實(shí)習(xí)表現(xiàn)與效果自評(píng)

對(duì)自己在為期3周的電算化會(huì)計(jì)模擬實(shí)習(xí)中的各環(huán)節(jié)實(shí)習(xí)表現(xiàn)與實(shí)習(xí)效果進(jìn)行自我評(píng)價(jià)

與總結(jié)（要求有真情實(shí)感，言之有物，不空洞），最終給出對(duì)自己的實(shí)習(xí)表現(xiàn)優(yōu)秀、良好、中等、合格、較差的評(píng)價(jià)打分。

附：電算化會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)報(bào)告封面及內(nèi)頁

學(xué)號(hào)：

長 春 大 學(xué)

電 算 化 會(huì) 計(jì) 實(shí)習(xí)報(bào) 告

學(xué)年學(xué)期:

學(xué)院:

專業(yè)/班級(jí):

賬套號(hào):

Administrator密碼：2011—2012學(xué)年第2學(xué)期張依農(nóng)、馮建祝

姓名: 指導(dǎo)教師:

年 月日

長 春 大 學(xué)

┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ 裝 ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ 訂 ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ 線 ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊ ┊學(xué) 生 實(shí)習(xí)報(bào) 告 目錄（單獨(dú)分頁）正文（目錄后另頁開始）

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第二篇：會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)報(bào)告

關(guān)于會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)報(bào)告

在投入工作之前，由米昕老師指導(dǎo)班友們?cè)谀M式進(jìn)行為期兩周的會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)，會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)報(bào)告。

會(huì)計(jì)電算化推動(dòng)會(huì)計(jì)理論和會(huì)計(jì)技術(shù)的進(jìn)步，節(jié)省會(huì)計(jì)人員的時(shí)間和精力，全面提高會(huì)計(jì)工作效率和質(zhì)量，提高整個(gè)會(huì)計(jì)工作水平，大幅度增加企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益，使會(huì)計(jì)理論和實(shí)務(wù)的方方面面都將發(fā)生前所未有的深刻變化。

實(shí)施電化的過程中，初始化的工作尤為關(guān)鍵，初始化不恰當(dāng)所導(dǎo)致的后果會(huì)在今后的具體工作中逐漸地顯現(xiàn)出來。初始化的工作較復(fù)雜，單位的財(cái)務(wù)人員應(yīng)與軟件公司的項(xiàng)目實(shí)施人員交流協(xié)作，初始化工作包括設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、設(shè)置科目、建立各種賬簿文件、定義各種輔助核算、定義報(bào)表以及錄入各種余額數(shù)據(jù)或者是發(fā)生額數(shù)據(jù)等。初始化工作只能進(jìn)行一次，并將在很大程度上影響其后的核算工作。不論是從手工核算過渡到電算化處理還是更換會(huì)計(jì)電算化軟件，都需要做初始化的工作。在初始化的工作中，將本單位要　采用的核算程序、方法、規(guī)則、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入電腦，使會(huì)計(jì)軟件能適應(yīng)本單位的核算、管理需要。

.會(huì)計(jì)平衡驗(yàn)證方面的轉(zhuǎn)變，實(shí)習(xí)報(bào)告《會(huì)計(jì)電算化模擬實(shí)習(xí)報(bào)告》。在手工會(huì)計(jì)下會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)制度規(guī)定在登帳時(shí)，對(duì)總帳和明細(xì)帳，分別由兩個(gè)或兩個(gè)以上的會(huì)計(jì)人員根據(jù)審核無誤的原始憑證或記帳憑證、科目匯總表等進(jìn)行平衡登記，目的是對(duì)于發(fā)生的錯(cuò)誤可以利用這種平衡登記方式檢查差錯(cuò)。但會(huì)計(jì)電算化后，由于總帳和明細(xì)帳的數(shù)據(jù)均來源于原始憑證或記帳憑證，計(jì)算機(jī)按照登錄總帳和明細(xì)帳的程序命令將數(shù)據(jù)從憑證數(shù)據(jù)庫中轉(zhuǎn)移到總帳數(shù)據(jù)庫和明細(xì)帳數(shù)據(jù)庫，只要記帳憑證審核無誤，計(jì)算機(jī)的內(nèi)部運(yùn)算不可能發(fā)生數(shù)據(jù)運(yùn)算錯(cuò)誤。所以，總帳金額一定衡等于各所屬明細(xì)帳金額之和。那種在會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)檢驗(yàn)中占據(jù)重要地位的、用來檢驗(yàn)實(shí)務(wù)工作是否正確的最基本“平衡驗(yàn)證”，仍出現(xiàn)在會(huì)計(jì)電算化軟件中，就成為畫蛇添足。

日記帳和明細(xì)帳功用的轉(zhuǎn)變。手工會(huì)計(jì)通過對(duì)現(xiàn)金、銀行存款設(shè)置日記帳，主要是現(xiàn)金、銀行存款的流動(dòng)性強(qiáng)，業(yè)務(wù)頻度較大，比較容易出現(xiàn)差錯(cuò)和舞弊。通過日記帳達(dá)到日清月結(jié)，從而增強(qiáng)了對(duì)貨幣資金的管理。設(shè)置明細(xì)帳主要是為了歸類信息，便于查詢。當(dāng)實(shí)行會(huì)計(jì)電算化后，利用計(jì)算機(jī)較強(qiáng)的運(yùn)算速度和可靠運(yùn)算能力，對(duì)各種記帳憑證進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和求和，并對(duì)記帳憑證提供多種查詢方式。如日期、憑證號(hào)、摘要、科目代碼、單位名稱、金額、憑證類型等，針對(duì)貨幣資金管理的獨(dú)特性，我認(rèn)為改每日登記為每隔5天（或10天）登記一次，而對(duì)于明細(xì)帳除了年終存檔外，平時(shí)就沒有再設(shè)一個(gè)模塊每月都去登記日記帳的必要了。

現(xiàn)代會(huì)計(jì)的內(nèi)涵及特點(diǎn)

會(huì)計(jì)是以憑證為依據(jù)、以貨幣為主要量度,連續(xù)、系統(tǒng)、全面、綜合地反映、控制在生產(chǎn)過程的資金運(yùn)動(dòng),旨在提高經(jīng)濟(jì)效益,以提供會(huì)計(jì)信息為主的經(jīng)濟(jì)信息系統(tǒng)和價(jià)值管理活動(dòng)。會(huì)計(jì)既是以提供會(huì)計(jì)信息為主的經(jīng)濟(jì)信息系統(tǒng),又是一種進(jìn)行價(jià)值管理的經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。它必須遵循真實(shí)性、一致性、連續(xù)性、系統(tǒng)性和全面性的原則:

1.真實(shí)性。在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí),會(huì)計(jì)要進(jìn)行核算,取得和填制憑證,經(jīng)審核后,以合法的憑證為依據(jù),按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序在帳薄上進(jìn)行登記和反映,以保證提供真實(shí)的正確的會(huì)計(jì)信息。

2.統(tǒng)一性。作為經(jīng)濟(jì)管理工作的會(huì)計(jì),主要是進(jìn)行價(jià)值管理,管理其中能夠用貨幣表現(xiàn)的方面。以實(shí)物量度作為貨幣量度的基礎(chǔ),有貨幣作為統(tǒng)一計(jì)量尺度,把各種性質(zhì)相同或不同的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)加以綜合,對(duì)社會(huì)再生產(chǎn)過程進(jìn)行“觀念總結(jié)”。

第三篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告

會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告

隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和人類社會(huì)的進(jìn)步，電子計(jì)算機(jī)技術(shù)已被廣泛地應(yīng)用于國民經(jīng)濟(jì)的各行業(yè)、各部門，并開始進(jìn)入家庭。會(huì)計(jì)電算化作為實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)工作現(xiàn)代化的有效手段和途徑，越來越受到人們的重視，它將逐步取代手工操作的地位。隨著會(huì)計(jì)制度的日臻完善，社會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)人員的高度重視和嚴(yán)格要求，我們作為未來社會(huì)的會(huì)計(jì)專業(yè)人員，為了順應(yīng)社會(huì)的要求，加強(qiáng)社會(huì)競爭力，也應(yīng)該嚴(yán)于自身的素質(zhì)，培養(yǎng)較強(qiáng)的會(huì)計(jì)工作的操作能力。

目前國內(nèi)電算化軟件發(fā)展迅速，品牌眾多，其中以用友、金蝶、新中大等應(yīng)用較為廣泛，各軟件基本模塊及操作方法相似，只是在界面和操作用戶化上有所區(qū)別，通過比較各軟件的功能及其適用范圍，可以初步把握財(cái)務(wù)軟件未來的發(fā)展趨勢(shì)和發(fā)展方向。

這學(xué)期學(xué)校開設(shè)了會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的課程和電算化的上機(jī)課，讓我們能夠熟練掌握財(cái)務(wù)軟件的操作步驟，熟悉電算化的工作流程，與社會(huì)盡快接軌。

（一）實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

以“用友通標(biāo)準(zhǔn)版V10.1”為例，了解目前一般財(cái)務(wù)軟件的基本操作方法與要求。通過實(shí)驗(yàn)深入理解會(huì)計(jì)電算化的基礎(chǔ)理論知識(shí)，深刻比較其與手工操作的區(qū)別，熟練掌握財(cái)務(wù)軟件的基本操作（包括賬套建立與初始化工作、日常業(yè)務(wù)處理，特別是總賬子系統(tǒng)和報(bào)表系統(tǒng)模塊處理），從而理解管理軟件的整個(gè)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和運(yùn)行特征，深入理解計(jì)算機(jī)環(huán)境下的信息處理方式。

通過實(shí)驗(yàn)熟練財(cái)務(wù)軟件中總賬、報(bào)表、銀行對(duì)賬、往來管理和項(xiàng)目管理等功能模塊操作原理和流程，并能圍繞總賬處理為核心，對(duì)各模塊進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，并通過不同模塊對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行檢驗(yàn)。熟練賬表的查詢功能，通過輔助核算對(duì)部門、人員等實(shí)行考核，并作出財(cái)務(wù)分析，為管理決策提供依據(jù)。

（二）實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及想法

一、電算化基本了解和財(cái)務(wù)軟件分析

在使用財(cái)務(wù)軟件之前，老師先讓我們上網(wǎng)熟悉了會(huì)計(jì)電算化目前的發(fā)展，會(huì)計(jì)軟件的開發(fā)及其應(yīng)用范圍和用戶對(duì)軟件的要求，并布置了兩個(gè)任務(wù)：

1）利用INTERNET查詢目前國內(nèi)各軟件公司開發(fā)的財(cái)務(wù)軟件情況，了解其品牌、市場(chǎng)份額、用戶反饋信息等，比較各軟件公司開發(fā)經(jīng)營的財(cái)務(wù)軟件的功能，及其適用范圍，分析財(cái)務(wù)軟件未來的發(fā)展趨勢(shì)和發(fā)展方向。

2）利用INTERNET查詢并了解目前我國各行業(yè)會(huì)計(jì)信息化的應(yīng)用情況，查詢并分析各類用戶對(duì)財(cái)務(wù)軟件的普遍要求及存在的主要問題。

二、財(cái)務(wù)軟件的安裝方法

以“用友通”軟件為例，學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)軟件的一般安裝方法與環(huán)境配置方法。

1）掌握操作系統(tǒng)的安裝方法與計(jì)算機(jī)硬件配置的檢測(cè)，網(wǎng)絡(luò)設(shè)置方法（主要是共享設(shè)置）。

2）利用INTERNET查找SQL SERVER 2000（個(gè)人版），并下載與安裝。

3）啟動(dòng)“用友通”的光盤，先進(jìn)行計(jì)算機(jī)環(huán)境檢測(cè)，再實(shí)行安裝。

三、財(cái)務(wù)軟件系統(tǒng)管理操作

1）建立賬套

輸入?yún)?shù)包括賬套名稱、代碼，企業(yè)類型及相關(guān)信息，啟用日期，會(huì)計(jì)科目、部門、結(jié)算方式編碼級(jí)次，客戶、存貨、供應(yīng)商分類級(jí)次，數(shù)據(jù)精度等。

需要注意的是：

1、如需自定義參數(shù)級(jí)次就須將“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”前的鉤取消（如下圖1所示），否則將無法改動(dòng)下圖2圈中級(jí)次的數(shù)值。

圖1

圖2

2、賬套啟用后須在跳出的“系統(tǒng)啟用”版面下“GL總賬”前打鉤（如下圖3所示），并選擇會(huì)計(jì)核算期間，否則以后在用友通下將無法打開總賬系統(tǒng)模塊。

圖3 2）設(shè)置操作員及權(quán)限

圖4

添加操作員和設(shè)置好權(quán)限后，老師要求分別以不同操作員注冊(cè)，體會(huì)各角色在具體崗位操作中的權(quán)限控制情況。我發(fā)現(xiàn)賬套主管權(quán)限最廣，幾乎包攬所有權(quán)限，其他角色的設(shè)置只需按“增加”，剛開始一直不知道怎么做，單擊也沒用，后來發(fā)現(xiàn)一定要在權(quán)限名稱前權(quán)限欄空白處雙擊變藍(lán)即可。如該操作員不屬于該賬套的用戶，也可做刪除操作。

3）制定備份計(jì)劃，設(shè)定備份路徑，掌握財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的備份與恢復(fù)。

4）查詢?nèi)罩荆阌谥鞴芄芾?/p>

需要說明的是有兩種日志，一個(gè)是上機(jī)日志，一個(gè)是登陸日志。前者記錄誰人什么時(shí)間登陸使用過用友，后者主要是記錄些登陸信息，比如您登陸失敗它會(huì)返回是哪些原因造成的。

四、基礎(chǔ)設(shè)置

1）部門檔案、職員檔案、客戶分類、客戶檔案、供應(yīng)商分類、供應(yīng)商檔案、項(xiàng)目目錄、存貨分類、存貨檔案等輔助核算項(xiàng)目

2）憑證類別、結(jié)算方式、會(huì)計(jì)科目錄入

注意：必須按照自己設(shè)置的科目編碼規(guī)則，逐級(jí)輸入科目代碼，否則將顯示出錯(cuò)（如下圖5所示）。圖5

五、日常業(yè)務(wù)處理

學(xué)習(xí)其中主要操作內(nèi)容及其具體操作方法，著重掌握“用友通標(biāo)準(zhǔn)版V10.1”總賬子系統(tǒng)的憑證處理模塊的應(yīng)用，并以此為例，了解目前一般財(cái)務(wù)軟件的初始化的基本方法與要求。

1）基礎(chǔ)設(shè)置：錄入期初余額、明細(xì)賬科目權(quán)限設(shè)置、試算平衡

2）填制憑證及相關(guān)操作

利用總賬系統(tǒng)，在各自建立一套賬套中以不同操作員身份進(jìn)入系統(tǒng)，進(jìn)行填制憑證，嘗試編制不同業(yè)務(wù)內(nèi)容的憑證。

需要注意的是憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)就不能修改，憑證也不能刪除。一般情況下，憑證號(hào)是按日期順序排列的，月度按類型自動(dòng)產(chǎn)生。按“=”系統(tǒng)自動(dòng)合計(jì)借貸方金額。整理憑證后將以前作廢憑證的編號(hào)向前覆蓋，沖銷憑證相當(dāng)于系統(tǒng)自動(dòng)增加一張紅字憑證。

我還注意到憑證日期默認(rèn)的是系統(tǒng)時(shí)間，是可以修改的，但日期必須是已經(jīng)保存的憑證日期相同或之后。收付款憑證必須有“現(xiàn)金”或“銀行存款”科目，否則顯示借貸不平衡?？颇看a也必須是最末級(jí)，如有輔助核算還須挑選各項(xiàng)目。

選擇“填制憑證”模塊中的“作廢”功能后，這張憑證就不能記賬了，但仍然占著憑證號(hào)，只有“整理憑證”后該張憑證就不存在了，憑證號(hào)就逐次向前替代。3）審核憑證和出納簽字

只有審核權(quán)限的操作員才有憑證審核權(quán)。審核與制單不能為同一人，取消審核簽字只能由審核人自己進(jìn)行。憑證一旦審核就不能被修改，只有取消審核后才能被修改。如有錯(cuò)誤，按“標(biāo)錯(cuò)”，再由制單人修改。

一開始按“出納簽字”后，明明設(shè)了收付款憑證，但系統(tǒng)顯示找不到適合的憑證，原來是需要先在“總賬設(shè)置”下“選項(xiàng)”中確保出納簽字沒限制的鉤去掉，在科目“編輯”下“指定科目”中現(xiàn)金和銀行總賬科目下待選科目的現(xiàn)金和銀行存款移至右邊，如圖6

圖6 4）記賬：系統(tǒng)自動(dòng)檢查憑證，形成科目匯總，再進(jìn)行記賬

5）憑證查詢，掌握總賬、明細(xì)賬、日記賬以及各種輔助賬的查詢和管理

6）反復(fù)對(duì)“總賬---設(shè)置----選項(xiàng)”中的各項(xiàng)進(jìn)行設(shè)置，來體會(huì)軟件的各種變通功能。7）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬

掌握“用友通”財(cái)務(wù)系列軟件中自動(dòng)轉(zhuǎn)賬模塊的操作步驟與一般處理流程，及其應(yīng)用事例。實(shí)質(zhì)上是通過公式自動(dòng)增加轉(zhuǎn)賬憑證，結(jié)轉(zhuǎn)相關(guān)科目，不用人為填制。這個(gè)模塊主要是能掌握公式的定義（如下圖7），開始并不懂怎么結(jié)轉(zhuǎn)，后發(fā)現(xiàn)利用公式向?qū)П容^容易（如圖8），即按照提示操作。

圖7

圖8 8）月末結(jié)賬

注意：必須先結(jié)算以前月份的賬，才能進(jìn)行本月的結(jié)賬。

六、銀行對(duì)賬

著重掌握“用友通標(biāo)準(zhǔn)版V10.1”中銀行對(duì)賬平衡公式，以及其相應(yīng)的操作步驟與一般處理流程。

1、必須添加“現(xiàn)金銀行”操作員權(quán)限，設(shè)置銀行的“結(jié)算方式”，在設(shè)置“銀行存款”會(huì)計(jì)科目的屬性中將“現(xiàn)金賬”、“銀行賬”前打鉤。

2、進(jìn)入“現(xiàn)金銀行”版塊點(diǎn)擊，查詢并輸入企業(yè)、銀行初期余額，并調(diào)整未達(dá)賬項(xiàng)（如圖9），產(chǎn)生調(diào)整后余額。

圖9

3、按照銀行方提供的對(duì)賬單內(nèi)容進(jìn)行筆輸入，有二種方式：（1）純手工錄入；（2）由銀行提供電子數(shù)據(jù)，導(dǎo)入銀行對(duì)單賬。銀行對(duì)賬單的具體內(nèi)容，可參考該銀行科目的日記賬來錄入（根據(jù)日記賬來增刪即可）。圖10

圖10

4、銀行對(duì)賬，根據(jù)實(shí)際情況選擇“手工對(duì)賬”或“自動(dòng)對(duì)賬”，也可以兩者結(jié)合，自動(dòng)對(duì)賬的條件為：日期、結(jié)算方式、票據(jù)號(hào)三者任意組合選擇。

5、完成查看銀行余額調(diào)節(jié)表，勾對(duì)情況查詢，進(jìn)行核銷，系統(tǒng)將刪除已核銷完成的日記賬與銀行對(duì)賬單。

七、往來管理

1、增加“往來管理”權(quán)限，進(jìn)入科目設(shè)置，查看應(yīng)收賬款等科目屬性是否為“往來”屬性，查詢客戶余額表，記錄你準(zhǔn)備分析的客戶情況，并繼續(xù)查詢其明細(xì)表。

2、進(jìn)入“往來兩清管理”，選擇科目與客戶，進(jìn)行手工與自動(dòng)兩種情況的清理。

3、進(jìn)入“往來催款單”模塊，選擇客戶進(jìn)行查詢與打印。

4、進(jìn)入“賬齡分析”模塊，進(jìn)行分析操作。

5、進(jìn)入“客戶檔案”，選擇你將進(jìn)行往來管理的客戶，如011聯(lián)華，雙擊之，出現(xiàn)如下

窗口：

此客戶的地區(qū)碼未歸類，故無法按地區(qū)進(jìn)行客戶余額與明細(xì)的查詢?？蛇M(jìn)入客戶基本信息設(shè)置中的地區(qū)分類設(shè)置，添加地區(qū)分類。

6、進(jìn)入客戶檔案，選擇將要設(shè)置的客戶代碼，添加地區(qū)代碼。然后就可以按地區(qū)查詢客戶余額了；選擇“格式”欄目，進(jìn)行選擇設(shè)置；選擇“并戶 ”欄目，進(jìn)行并戶操作，查看并戶結(jié)果。

八、財(cái)務(wù)報(bào)表編制

1、利用系統(tǒng)已提供的財(cái)務(wù)報(bào)表模板來完成常用報(bào)表

1）在“文件”的“新建”選擇模版分類中的報(bào)表，如工業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表

2）檢查原公式的正確性，如正確則按左下角紅色的格式，進(jìn)入取數(shù)模式 3）點(diǎn)擊“數(shù)據(jù)”菜單的“關(guān)鍵字錄入”，輸好名稱、年、月等，系統(tǒng)自動(dòng)取出賬套當(dāng)月數(shù)據(jù)。

4）產(chǎn)生報(bào)表，另存、保存即可

2、自定義報(bào)表

1）同上選擇常用分類中的空?qǐng)?bào)表，設(shè)置表頭和格式 2）編制報(bào)表的取數(shù)公式，光標(biāo)移到單元格按

鍵，生成下圖11，再按照函數(shù)向?qū)В▓D12）中的選擇需要的財(cái)務(wù)函數(shù)（如圖13），再點(diǎn)“參照”（生成圖14）逐步完成。

圖11

圖12

圖13

圖14 3）對(duì)照賬本數(shù)據(jù)、原始憑證數(shù)據(jù)來進(jìn)行查詢，以此來進(jìn)行報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性校核。

（三）、實(shí)習(xí)心得

經(jīng)過幾個(gè)星期的會(huì)計(jì)電算化的上機(jī)操作，學(xué)習(xí)怎么在電腦上作賬，真正做到人機(jī)結(jié)合。不僅鞏固了我們的理論知識(shí)更使理論運(yùn)用到實(shí)踐當(dāng)中，更為以后的會(huì)計(jì)工作打下了基礎(chǔ)。通過這次實(shí)驗(yàn)使計(jì)算機(jī)操作，產(chǎn)生的會(huì)計(jì)處理結(jié)果，與手工操作所產(chǎn)生的會(huì)計(jì)處理結(jié)果進(jìn)行比較，從而又檢驗(yàn)了其操作的準(zhǔn)確程度。這次實(shí)驗(yàn)為我們提供了一套真實(shí)的實(shí)驗(yàn)資料，使我們置身于工作的氛圍之中，掌握了會(huì)計(jì)賬務(wù)處理的技能，提高了動(dòng)手操作的能力。

我深深感覺到電算化與手工操作的不同：

1、運(yùn)算工具不同。手工會(huì)計(jì)運(yùn)算工具是算盤或電子計(jì)算器等，由于不能存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果，人要邊算邊記錄，工作量大；電算化的運(yùn)算工具是電子計(jì)算機(jī)，數(shù)據(jù)處理由計(jì)算機(jī)完成，能自動(dòng)及時(shí)的存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果。

2、信息載體不同。手工會(huì)計(jì)所有信息都以紙張為載體，電算化除了必要的會(huì)計(jì)憑證之外，均可用磁盤、磁帶做信息載體，占用空間小，保管容易，查找方便。

3、賬務(wù)的處理程序不同。手工會(huì)計(jì)處理賬務(wù)避免不了重復(fù)轉(zhuǎn)抄與計(jì)算的弱點(diǎn)，伴之而來的是人員與環(huán)節(jié)的增多和差錯(cuò)的增多。電算化的賬務(wù)處理程序用同一模式來處理不同企業(yè)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，人只需添置憑證，自動(dòng)記賬，生成明細(xì)賬、總賬和報(bào)表等。

同時(shí)我覺得電算化操作必須做到以下幾點(diǎn)：

1、會(huì)計(jì)軟件初始化工作要準(zhǔn)備充分、全面

會(huì)計(jì)軟件初始化是整個(gè)會(huì)計(jì)電算化軟件運(yùn)行的基礎(chǔ)，因此事先對(duì)科目設(shè)置、代碼設(shè)計(jì)、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換的方案要進(jìn)行充分討論、修改和完善，如完成初始化之后，再對(duì)某些不妥之處進(jìn)行改動(dòng)則將比較困難。單位會(huì)計(jì)人員如果對(duì)計(jì)算機(jī)操作不太熟練，建議先進(jìn)行賬務(wù)處理初始化工作，賬務(wù)處理程序運(yùn)行2～3個(gè)月之后，再進(jìn)行報(bào)表程序處理，這樣就能做到循序漸進(jìn)，穩(wěn)步推進(jìn)工作。

2、賬務(wù)處理中基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的輸入最好從年初開始

3、記賬憑證的填制要求規(guī)范、明確

4、要進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的賬戶核對(duì)

5、計(jì)算機(jī)操作應(yīng)注意會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的安全性、保密性

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會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告：會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告范文

本文系一篇會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告范文，它能夠從各個(gè)角度教你會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)報(bào)告怎么寫。

2008年3月，我結(jié)束了22年的學(xué)習(xí)生涯懷揣著實(shí)現(xiàn)自我價(jià)值的渴望來到大連托利電子衡器有限公司。通過這1個(gè)月的工作，它使我在實(shí)踐中了解社會(huì)，讓我學(xué)到了很多在課堂上根本就學(xué)不到的知識(shí)，提高了處理實(shí)際問題的能力，為我以后進(jìn)一步走向社會(huì)打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

在這個(gè)與時(shí)俱進(jìn)的時(shí)代里，無論是社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境，還是信息使用者的信息需要，都在發(fā)生著深刻變化。會(huì)計(jì)上也經(jīng)歷著前所未有的變化，這種變化主要體現(xiàn)在會(huì)計(jì)技術(shù)手段與方法不斷更新，會(huì)計(jì)電算化已經(jīng)或正在取代手工記賬，而且在企業(yè)建立內(nèi)部網(wǎng)情況下，實(shí)時(shí)報(bào)告成為可能。

一、會(huì)計(jì)電算化對(duì)內(nèi)部控制的影響

在手工操作下,內(nèi)部控制制度主要是通過會(huì)計(jì)人員的崗位分工和各種內(nèi)部牽制制度,以及賬、證、表的定期核對(duì),來保證會(huì)計(jì)信息的正確性。實(shí)行電算化以后,雖然會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的原則仍然適用,但卻使大部分傳統(tǒng)的控制方法和措施失去了作用，增加了新的控制內(nèi)容，提供了新的控制手段和技術(shù)，改變了會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度的重點(diǎn)方法和措施。

(一)內(nèi)部控制形式的變化

由于電子計(jì)算機(jī)具有高速、穩(wěn)定的特點(diǎn),有很強(qiáng)的邏輯判斷能力和邏輯分析能力,使內(nèi)部控制形式主要有兩方面的變化：

1.原手工下的一些內(nèi)部控制措施在電算化下就沒有存在的必要了

由于全部會(huì)計(jì)核算工作由計(jì)算機(jī)集中完成,憑證數(shù)據(jù)一次錄入后即在會(huì)計(jì)軟件的控制下迅速、多次、毫無差錯(cuò)地分別記入各種賬薄,并據(jù)以編制報(bào)表,只要憑證和會(huì)計(jì)軟件正確,其輸出的會(huì)計(jì)信息也必然是正確的,這就使賬簿之間的核對(duì)沒有必要了。此外,編制科目匯總等試算平衡的檢查也成為多余。

2.原手工下的一些內(nèi)部控制措施,在電算化后轉(zhuǎn)移到計(jì)算機(jī)內(nèi)了

如憑證的借貸平衡校驗(yàn)；余額、發(fā)生額的平衡檢查；各核算與系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)核對(duì)；報(bào)表數(shù)據(jù)的勾稽關(guān)系檢查等。

(二)內(nèi)部控制制度內(nèi)容的變化

實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化后,給會(huì)計(jì)工作增加了新的工作內(nèi)容,同時(shí)也增加了內(nèi)部控制的新內(nèi)容。不僅要保存好相關(guān)的紙質(zhì)數(shù)據(jù)文件,還要保存、保管好已存儲(chǔ)在電子介質(zhì)中的各種會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和計(jì)算機(jī)程序。如編程、維護(hù)人員與計(jì)算機(jī)操作人員內(nèi)部控制、計(jì)算機(jī)機(jī)內(nèi)及磁盤內(nèi)會(huì)計(jì)信息安全保護(hù)、計(jì)算機(jī)病毒防治,以及計(jì)算機(jī)操作管理等。

1.實(shí)行會(huì)計(jì)電算化后,會(huì)計(jì)部門內(nèi)部單純的會(huì)計(jì)核算崗位被撤銷,增加了計(jì)算機(jī)操作、數(shù)據(jù)錄入、憑證復(fù)核、會(huì)計(jì)軟件維護(hù)、硬件維護(hù)、系統(tǒng)管理、系統(tǒng)分析、系統(tǒng)設(shè)計(jì)、程序編制和調(diào)試等新的工作崗位,財(cái)務(wù)管理崗位比手工條件下劃分的更細(xì)、投入的人員更多、管理的更加深入。為此在電算化下必須針對(duì)新的組織機(jī)構(gòu)和崗位分工重建其內(nèi)部控制制度。

2.會(huì)計(jì)電算化數(shù)據(jù)的主要儲(chǔ)存形式轉(zhuǎn)變?yōu)闄C(jī)內(nèi)文件,這使得計(jì)算機(jī)機(jī)內(nèi)文件的安全保護(hù)、備份和恢復(fù)、禁止非法操作等成為會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的又一項(xiàng)重要內(nèi)容。

3.由于計(jì)算機(jī)的應(yīng)用,使防止計(jì)算機(jī)舞弊和計(jì)算機(jī)病毒破壞,成為會(huì)計(jì)內(nèi)部控制一個(gè)新的、至關(guān)重要的事。

(三)內(nèi)部控制的重點(diǎn)發(fā)生了變化

會(huì)計(jì)電算化后的內(nèi)部控制的重點(diǎn)將放在原始數(shù)據(jù)輸入、會(huì)計(jì)信息的輸出控制、人機(jī)交互處理的控制、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)之間連接控制幾個(gè)方面。

(四)內(nèi)部控制的手段和技術(shù)發(fā)生了變化

計(jì)算機(jī)的應(yīng)用給我們提供了先進(jìn)的控制手段和技術(shù),使會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的許多具體的方法和措施,可以編制計(jì)算機(jī)程序進(jìn)行嚴(yán)格的、一絲不茍的控制,如數(shù)據(jù)正確性校驗(yàn),口令及操作權(quán)限控制、操作過程自動(dòng)記錄等。其原則是,凡是能采用計(jì)算機(jī)控制的就一定編制成計(jì)算機(jī)控制程序,因?yàn)橛?jì)算機(jī)控制比人工控制更嚴(yán)格、更可靠,應(yīng)盡量減少人工的控制量。

二、會(huì)計(jì)電算化具體工作

當(dāng)然，學(xué)習(xí)好會(huì)計(jì)工作不僅要學(xué)好書本里的各種會(huì)計(jì)知識(shí)，而且也要認(rèn)真積極的參與各種會(huì)計(jì)實(shí)習(xí)的機(jī)會(huì)，讓理論和實(shí)踐有機(jī)務(wù)實(shí)的結(jié)合在一起，只有這樣才能成為一名高質(zhì)量的會(huì)計(jì)專業(yè)人才。為此，根據(jù)學(xué)習(xí)計(jì)劃安排，我專門到一家已實(shí)施了會(huì)計(jì)電算化的單位進(jìn)行了為期一個(gè)月的實(shí)習(xí)，此次實(shí)習(xí)的具體內(nèi)容為：

(一)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制原始憑證和記賬憑證

1、原始憑證：是指直接記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)、明確經(jīng)濟(jì)責(zé)任具有法律效力并作為記賬原始依據(jù)的證明文件，其主要作用是證明經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的發(fā)生和完成的情況。填寫原始憑證的內(nèi)容為

第五篇：會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告范文

會(huì)計(jì)電算化實(shí)習(xí)報(bào)告模板

會(huì)計(jì)電算化實(shí)_體會(huì)

通過本次實(shí)_，使我們熟練掌握在手工和計(jì)算機(jī)兩種工作環(huán)境下進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，模擬真實(shí)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為會(huì)計(jì)主體服務(wù)。培養(yǎng)我們分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，并根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行手工和會(huì)計(jì)電算化制單、記賬、成本核算、報(bào)賬的能力。通過實(shí)_，進(jìn)一步提高我們的手工和電算化會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)處理能力。通過實(shí)_，培養(yǎng)我們的分析經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)并進(jìn)行正確核算、成本計(jì)算等實(shí)際會(huì)計(jì)操作能力。使我們真正具備會(huì)計(jì)崗位所應(yīng)具備的分析、判斷和操作能力。

(一)此次實(shí)_，我們每天必須在機(jī)房上機(jī)作賬，我們要一直面對(duì)枯燥無味的數(shù)字，肯定會(huì)心生厭煩。但是過會(huì)計(jì)電算化上機(jī)操作實(shí)_，我們也充分的了解了電算化操作要求和會(huì)計(jì)應(yīng)用步驟方法，提高了電算化會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)處理能力，加強(qiáng)理論聯(lián)系實(shí)際能力。同時(shí)也在實(shí)_過程中發(fā)現(xiàn)了一系列這樣或那樣的問題，并尋求到解決的方法。

首先，會(huì)計(jì)科目，開始時(shí)根據(jù)資料增加和修改會(huì)計(jì)科目，等到填制憑證時(shí)才發(fā)現(xiàn)要新增會(huì)計(jì)科目，更換操作員再進(jìn)入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，然后更改。增加的明細(xì)科目，會(huì)把總賬科目的金額過渡到明細(xì)科目中。

第二，在錄入憑證時(shí)，有的關(guān)系到應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的會(huì)計(jì)科目的使用，則會(huì)出現(xiàn)該科目系

統(tǒng)受控不能應(yīng)用。這時(shí)我們應(yīng)該調(diào)出會(huì)計(jì)科目然后找到該科目修改此科目把受控系統(tǒng)去掉，這時(shí)就能使用了。出納簽字時(shí)沒有符合條件的憑證，憑證審核后，進(jìn)行出納簽字時(shí)出現(xiàn)了沒有符合條件的憑證，原來是因?yàn)樵诙x憑證時(shí)沒有設(shè)置該項(xiàng)內(nèi)容。

第三，輸入銀行對(duì)賬單時(shí)，日期不是超出范圍就不符合要求，經(jīng)過老師指點(diǎn)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)入時(shí)沒有選對(duì)日期，所以銀行對(duì)賬單總是出問題。

最后，在生成報(bào)表時(shí)遇到的問題更多，很多數(shù)都不平，我們只好逐筆查找錯(cuò)誤并對(duì)正明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)確實(shí)錯(cuò)了后不得不進(jìn)行反記賬、取消審核取、消出納簽字進(jìn)行修改。然后再出納簽字、審核、記賬。再查看報(bào)表中的數(shù)據(jù)是否正確了。

通過手工實(shí)_，讓我感覺手工做賬太煩瑣。所有的賬表都要自己編制，不像電算化報(bào)表根據(jù)公式自己出數(shù)。手工做賬不能馬虎，一點(diǎn)點(diǎn)錯(cuò)就要改好多。即將畢業(yè)的我們，再經(jīng)歷這次實(shí)_后，對(duì)以后實(shí)際工作又有了新的認(rèn)識(shí)。會(huì)計(jì)手工做賬是一個(gè)很煩瑣的工作，現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的速度很快我們可以利用計(jì)算機(jī)來做賬。這也是我們最后一次在學(xué)校實(shí)_了，我們大家都很珍惜這個(gè)機(jī)會(huì)。

(二)本次實(shí)_是我們大學(xué)期間的第一次上機(jī)實(shí)_，也是我們最后一次校內(nèi)實(shí)_，實(shí)_主要通過計(jì)算機(jī)錄入來進(jìn)行處理，提高學(xué)生的動(dòng)手能力，把用友軟件的理論知識(shí)和實(shí)際操作結(jié)

合起來，進(jìn)一步提高學(xué)生的專業(yè)能力，為以后就業(yè)做好準(zhǔn)備。通過這次實(shí)_,我不僅熟悉了會(huì)計(jì)電算化制度及運(yùn)用的整個(gè)流程,也能夠更加了解用友財(cái)務(wù)軟件,更好地進(jìn)行實(shí)際操作，對(duì)整個(gè)企業(yè)的預(yù)算制度及預(yù)算過程也有了更加理性的認(rèn)識(shí)。