第一篇：內(nèi)部審計(jì)職責(zé)及權(quán)限

第十五條、內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)是促成公司的有效經(jīng)營(yíng)管理并幫助董事會(huì)和審計(jì)委員會(huì)履行其所負(fù)有的責(zé)任。

審計(jì)部應(yīng)每年向董事會(huì)和總裁分別提交年度內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)工作報(bào)告和行政工作報(bào)告。

第十六條、具體而言，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)履行如下職責(zé)：

（一）對(duì)公司內(nèi)部監(jiān)控機(jī)制的可靠性、有效性和完整性進(jìn)行審查和評(píng)估；

（二）對(duì)公司組織結(jié)構(gòu)、系統(tǒng)和程序是否恰當(dāng)進(jìn)行審查和評(píng)估，以確保成果與既定目標(biāo)一致；

（三）對(duì)以確保遵守各項(xiàng)規(guī)章制度和既定內(nèi)部政策為目標(biāo)的各項(xiàng)制度進(jìn)行審查和評(píng)估；

（四）對(duì)企業(yè)的人力、財(cái)政和物質(zhì)資源的利用是否切實(shí)有效、厲行節(jié)約并有所保障進(jìn)行審查和評(píng)估；

（五）對(duì)資產(chǎn)的安全和完整進(jìn)行審查和評(píng)估；

（六）了解和評(píng)價(jià)公司出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)的可能性，并幫助公司改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；

（七）必要時(shí)，對(duì)屬于內(nèi)部審計(jì)任務(wù)規(guī)定范圍內(nèi)的涉及被指控的任何措施行為和瀆職的案件進(jìn)行調(diào)查；

（八）進(jìn)行特別調(diào)查，查明薄弱環(huán)節(jié)和故障所在；

（九）確保內(nèi)部審計(jì)、調(diào)查和檢查報(bào)告的完整性、及時(shí)性、客觀性和準(zhǔn)確性；

（十）向?qū)徲?jì)委員會(huì)提供幫助服務(wù)。

第十七條、內(nèi)部審計(jì)為履行職責(zé)而開(kāi)展的活動(dòng)，應(yīng)該包括保證活動(dòng)和咨詢活動(dòng)。

第十八條、保證活動(dòng)是為了對(duì)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制和治理過(guò)程進(jìn)行獨(dú)立評(píng)價(jià)而客觀地審查證據(jù)的行為。保證活動(dòng)包括但不限于：

（一）經(jīng)營(yíng)審計(jì)和管理審計(jì)；

（二）績(jī)效審計(jì)；

（三）財(cái)務(wù)審計(jì)；

（四）合規(guī)性審計(jì)（包括履約審計(jì)）；

（五）內(nèi)部控制審核；

（六）舞弊審計(jì)；

（七）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（包括離任審計(jì)）；

（八）重大事項(xiàng)審計(jì)；

（九）各類審計(jì)調(diào)研及調(diào)查；

（十）其他審計(jì)事項(xiàng)。

第十九條、咨詢活動(dòng)是指提供建議以及相關(guān)的服務(wù)活動(dòng)，這種服務(wù)的性質(zhì)與范圍通過(guò)與客戶協(xié)商確定，目的是增加價(jià)值并提高企業(yè)的運(yùn)作效率。咨詢活動(dòng)包括但不限于：顧問(wèn)服務(wù)、建議、協(xié)調(diào)、流程設(shè)計(jì)與優(yōu)化、培訓(xùn)等。

審計(jì)部應(yīng)該考慮將要提供的咨詢服務(wù)的類別，并為每種咨詢業(yè)務(wù)制定專門(mén)的政策或程序：

1、正式的咨詢服務(wù)。屬于計(jì)劃內(nèi)的工作，且有書(shū)面協(xié)議規(guī)定；

2、非正式的咨詢服務(wù)。日常性的活動(dòng)，如參加常務(wù)委員會(huì)、周期有

限的項(xiàng)目、專門(mén)會(huì)議、日常的信息交流等；

3、特別咨詢服務(wù)。參加兼并或收購(gòu)小組或系統(tǒng)轉(zhuǎn)化小組；

4、緊急咨詢服務(wù)。參加為維護(hù)營(yíng)運(yùn)而建立的小組，或?yàn)闈M足特別要求提供臨時(shí)幫助而建立的小組。

第二十條、內(nèi)部審計(jì)履行職責(zé)所必須的經(jīng)費(fèi)和預(yù)算，經(jīng)審計(jì)委員會(huì)審定后報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，由公司財(cái)務(wù)予以保證。

第二十一條、審計(jì)部對(duì)董事長(zhǎng)和審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，在履行職責(zé)時(shí)，享有業(yè)務(wù)上的獨(dú)立性。內(nèi)部審計(jì)必須接受董事長(zhǎng)及審計(jì)委員會(huì)提出的要求，但內(nèi)部審計(jì)有權(quán)啟動(dòng)、采取和通報(bào)內(nèi)部審計(jì)認(rèn)為系履行其職責(zé)所必需的任何行動(dòng)。

第二十二條、為有效地履行內(nèi)部審計(jì)職責(zé)，董事會(huì)授予內(nèi)部審計(jì)如下權(quán)限：

（一）審計(jì)部可以根據(jù)董事會(huì)批準(zhǔn)的年度審計(jì)計(jì)劃，在職責(zé)范圍內(nèi)，自主確定審計(jì)項(xiàng)目和審計(jì)對(duì)象；

（二）；審計(jì)部可根據(jù)需要委派審計(jì)人員對(duì)有關(guān)單位或特定的事項(xiàng)實(shí)施內(nèi)部審計(jì)。

實(shí)施審計(jì)過(guò)程中，除特別限定外，受委派的審計(jì)人員具有與委派其工作的審計(jì)部同等的審計(jì)權(quán)限；

（三）在履行職責(zé)時(shí)，內(nèi)部審計(jì)可以不受限制地任意、直接、立即查閱屬于公司的所有文件與記錄，包括但不限于：

1、規(guī)章制度、會(huì)議記要、工作計(jì)劃和總結(jié)等內(nèi)部文件資料；

2、憑證、賬冊(cè)、報(bào)表、對(duì)賬記錄、實(shí)物等會(huì)計(jì)資料；

3、簽訂的各類合同、招投標(biāo)活動(dòng)紀(jì)錄、材料物資核價(jià)單、供應(yīng)單位及人員信息檔案等資料；

4、工程計(jì)劃、施工圖紙、預(yù)算、結(jié)算、決算等文件資料；

5、行政管理、人力資源管理、檔案管理等文件資料；

6、其他與審計(jì)工作相關(guān)的資料。

（四）進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)時(shí)，被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)按照審計(jì)部規(guī)定的期限和要求，向?qū)徲?jì)部報(bào)送、提供與審計(jì)內(nèi)容相關(guān)的原始文件資料或其復(fù)印件。如有必要，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)，審計(jì)部可以暫時(shí)封存會(huì)計(jì)賬冊(cè)、憑證、檔案等原始文件和資料；

（五）根據(jù)需要，審計(jì)部參加公司有關(guān)的會(huì)議，會(huì)簽有關(guān)文件。公司其他部門(mén)、各下屬公司召開(kāi)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、管理等工作會(huì)議，重要合同、協(xié)議的洽談與簽訂，應(yīng)當(dāng)邀請(qǐng)審計(jì)部參加。

審計(jì)部是大額采購(gòu)、發(fā)包工程等事項(xiàng)的招標(biāo)、評(píng)標(biāo)工作小組的成員單位之一；

（六）公司有關(guān)部門(mén)和下屬公司編制的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等計(jì)劃和執(zhí)行結(jié)果報(bào)告，應(yīng)當(dāng)抄送公司審計(jì)部；

（七）審計(jì)部進(jìn)行審計(jì)工作時(shí)，有權(quán)實(shí)地察看、盤(pán)點(diǎn)或監(jiān)督盤(pán)點(diǎn)實(shí)物；有權(quán)進(jìn)行工作流程測(cè)試；

（八）審計(jì)部履行職責(zé)時(shí)，有權(quán)就審計(jì)事項(xiàng)向有關(guān)單位和個(gè)人進(jìn)行書(shū)面或口頭調(diào)查、詢問(wèn)，公司下屬單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)如實(shí)向?qū)徲?jì)部反映情況，提供有關(guān)證明材料?？陬^詢問(wèn)應(yīng)作筆錄，并由審計(jì)人員和被詢問(wèn)人員簽署；

（九）審計(jì)人員應(yīng)根據(jù)預(yù)定的審計(jì)目標(biāo)，在預(yù)定的審計(jì)范圍內(nèi)實(shí)施內(nèi)

部審計(jì)。如有必要并經(jīng)批準(zhǔn)，可調(diào)整審計(jì)目標(biāo)，擴(kuò)大審計(jì)范圍，或進(jìn)行追溯、延伸審計(jì)；

（十）內(nèi)部審計(jì)可以直接受理工作人員個(gè)人就可能存在的欺詐、浪費(fèi)、濫用職權(quán)、不遵守行政、人事和其他制度或與內(nèi)部審計(jì)的任務(wù)規(guī)定相關(guān)的其他不規(guī)范活動(dòng)提出的投訴或提供的信息；

（十一）董事會(huì)保證所有工作人員均有權(quán)與內(nèi)部審計(jì)進(jìn)行秘密接觸和向其提供信息，而無(wú)打擊報(bào)復(fù)之虞。但明知信息不屬實(shí)或故意無(wú)視其真實(shí)性或錯(cuò)誤性而向內(nèi)部審計(jì)提供的，將不影響公司有關(guān)內(nèi)部舉報(bào)政策中的有關(guān)措施；

（十二）內(nèi)部審計(jì)在履行職責(zé)過(guò)程中，對(duì)被審計(jì)單位的下列行為，有權(quán)作出制止的決定，提出改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的建議，并報(bào)告公司董事會(huì)和管理層：

1、阻撓、妨礙審計(jì)工作的行為；

2、轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)以及其他與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的資料；

3、截留、挪用公司資金，轉(zhuǎn)移、隱匿、侵占公司財(cái)產(chǎn)行為；

4、其他違反公司內(nèi)部規(guī)章、侵害公司經(jīng)濟(jì)利益的行為。

（十三）審計(jì)部向董事會(huì)或公司管理層提交的審計(jì)報(bào)告和其他匯報(bào)材料，可以不抄送、抄發(fā)相關(guān)單位和個(gè)人；

（十四）對(duì)阻撓、妨礙內(nèi)部審計(jì)工作以及提供虛假信息和拒絕提供資料的單位、部門(mén)或人員，經(jīng)審計(jì)委員會(huì)同意并經(jīng)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)，審計(jì)部可以采取必要的措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議；

（十五）審計(jì)部認(rèn)為按照法律法規(guī)和公司規(guī)定，應(yīng)當(dāng)對(duì)有關(guān)責(zé)任人給予處分、處罰或追究刑事責(zé)任的，可以向董事會(huì)或公司管理層提出處理建議；

（十六）對(duì)遵守和維護(hù)財(cái)經(jīng)法規(guī)、經(jīng)濟(jì)效益顯著的部門(mén)和個(gè)人提出表彰和獎(jiǎng)勵(lì)的建議。

第二篇：內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限

內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限

1、按照審計(jì)計(jì)劃獨(dú)立完成包括外勤取證，分析，提交初步審計(jì)結(jié)論，編制整理審計(jì)工作底稿等;

2、對(duì)內(nèi)部控制實(shí)施有效性測(cè)試;

3、對(duì)公司層面、各板塊、各業(yè)務(wù)流程內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和監(jiān)控;

4、完成部門(mén)交辦的其他工作;

內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限21、AEO高級(jí)認(rèn)證內(nèi)部審計(jì)

2、主題審計(jì)項(xiàng)目進(jìn)行

3、舉報(bào)調(diào)查負(fù)責(zé)

4、流程審計(jì)

內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限3

承擔(dān)內(nèi)控九大循環(huán)內(nèi)稽項(xiàng)目執(zhí)行及推動(dòng)。

檢查與評(píng)估現(xiàn)行作業(yè)規(guī)章程序之控制情形。

內(nèi)部稽核之建立、執(zhí)行、修訂與檢討、協(xié)助落實(shí)內(nèi)控制度。

追蹤和推動(dòng)查核缺失值改善落實(shí)情形。

協(xié)助進(jìn)行內(nèi)控自評(píng)及專審事項(xiàng)。

主管臨時(shí)交辦之其他事項(xiàng)。

內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限4

(1)根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略，建立和完善內(nèi)審制度，制定具體計(jì)劃并組織實(shí)施;

(2)參與公司及下屬子公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、資產(chǎn)安全完整性、財(cái)務(wù)狀況真實(shí)合法性、預(yù)算執(zhí)行情況等審計(jì)檢查工作;

(3)負(fù)責(zé)外勤審計(jì)工作的控制和管理，復(fù)核審計(jì)人員完成的審計(jì)底稿、審計(jì)結(jié)果和審計(jì)報(bào)告;

(4)對(duì)在審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)方面的問(wèn)題，提出指導(dǎo)意見(jiàn)，并定期進(jìn)行復(fù)查;

(5)負(fù)責(zé)審計(jì)檔案的整理歸檔工作;

(6)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限51、負(fù)責(zé)所分工具體審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施，確保工作進(jìn)度和質(zhì)量。

2、負(fù)責(zé)審計(jì)工作底稿的編制和歸檔，收集審計(jì)證據(jù)，確保審計(jì)結(jié)論及評(píng)價(jià)客觀、公正。

3、負(fù)責(zé)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題歸類、匯總、分析，并提出合理的審計(jì)建議。

4、負(fù)責(zé)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改跟進(jìn)并報(bào)告。

5、參與內(nèi)部審計(jì)制度的修訂。

6、完成審計(jì)部長(zhǎng)交辦的其他工作。

內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限61、參與擬訂監(jiān)查計(jì)劃幾實(shí)施方案，并按計(jì)劃實(shí)施

2、參與公司內(nèi)控狀況的監(jiān)查和評(píng)價(jià)

3、參與實(shí)施專項(xiàng)監(jiān)查任務(wù)，完成監(jiān)查報(bào)告和改善提案

4、建立并管理監(jiān)查檔案

5、履行公司規(guī)定的安全、質(zhì)量、環(huán)境、健康有關(guān)職責(zé)

6、履行其它相關(guān)職責(zé)，完成委派的其它任務(wù)

內(nèi)部審計(jì)的職責(zé)和權(quán)限7

1.組織編制并實(shí)施公司審計(jì)工作計(jì)劃;

2.制定公司內(nèi)部審計(jì)體系的構(gòu)建及審計(jì)制度和方法以及檢查、評(píng)價(jià)公司及下屬單位各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的內(nèi)部控制制度的建立、健全及執(zhí)行情況，并提供咨詢意見(jiàn);

3.能夠獨(dú)立負(fù)責(zé)并對(duì)公司開(kāi)展經(jīng)營(yíng)效益審計(jì)、舞弊調(diào)查、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和其他專項(xiàng)審計(jì)等審計(jì)項(xiàng)目，包括：制定現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)方案并執(zhí)行;

4.能夠就審計(jì)結(jié)果與高級(jí)管理層進(jìn)行討論，簡(jiǎn)單扼要闡明關(guān)鍵問(wèn)題，并對(duì)提出的問(wèn)題提出有意義的見(jiàn)解;

5.能夠獨(dú)立完成正式審計(jì)報(bào)告的撰寫(xiě)工作;

6.監(jiān)督審計(jì)發(fā)現(xiàn)的后續(xù)整改及落實(shí)情況;

7.擁有定期收集并整理當(dāng)期審計(jì)發(fā)現(xiàn)的意識(shí)，并向高級(jí)管理層匯報(bào);

8.擁有團(tuán)隊(duì)協(xié)作意識(shí)，與其他團(tuán)隊(duì)成員分享經(jīng)驗(yàn)以及專業(yè)知識(shí)，從而使得團(tuán)隊(duì)得以成長(zhǎng)。

9.完成上級(jí)主管交辦的其他工作。

第三篇：醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)職責(zé)

醫(yī)院審計(jì)科內(nèi)部審計(jì)職責(zé)

一、審計(jì)科在開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)工作中應(yīng)履行下列職責(zé)：

1、擬定本單位內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度；

2、審計(jì)預(yù)算的執(zhí)行和決算；

3、審計(jì)財(cái)務(wù)收支及有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)；

4、審計(jì)基本建設(shè)投資、修繕工程項(xiàng)目；

5、審計(jì)各類專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理和使用；

6、開(kāi)展固定資產(chǎn)購(gòu)置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購(gòu)銷、醫(yī)療服務(wù)價(jià)格執(zhí)行情況、對(duì)投資、工資分配等審計(jì)監(jiān)督；

7、審計(jì)經(jīng)濟(jì)管理和效益情況；

8、辦理院領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的其它審計(jì)事項(xiàng)。

二、審計(jì)科長(zhǎng)職責(zé)

1、在院長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)科室全面工作，履行科室職責(zé)，實(shí)行目標(biāo)管理和崗位責(zé)任制；

2、貫徹有關(guān)審計(jì)的法令、制度和指示，遵守國(guó)家法規(guī)，廉潔奉公；

3、根據(jù)上級(jí)的部署和本單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的具體情況擬訂審計(jì)工作計(jì)劃，報(bào)經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織實(shí)施，依法審計(jì)，做好審計(jì)的督促、檢查，總結(jié)和報(bào)告工作；

4、負(fù)責(zé)做好本科室人員的思想政治教育和抓好勞動(dòng)紀(jì)律，考勤，定期組織政治學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)訓(xùn)練，提高干部職工的素質(zhì)及工作效率，改進(jìn)工作作風(fēng)。

三、審計(jì)人員職責(zé)

1、熟悉內(nèi)部審計(jì)制度和審計(jì)流程；

2、負(fù)責(zé)醫(yī)療收費(fèi)價(jià)格的審核監(jiān)督；

3、參與醫(yī)院基建維修監(jiān)督和驗(yàn)收工作；

4、負(fù)責(zé)做好審計(jì)底稿和查證等工作；

5、負(fù)責(zé)審計(jì)原始資料的積累、整理；

6、科長(zhǎng)外出或者有特殊任務(wù)時(shí)參與院內(nèi)詢價(jià)工作。

第四篇：內(nèi)部審計(jì)職責(zé)說(shuō)明

內(nèi)部審計(jì)職責(zé)說(shuō)明

1.組織編制并實(shí)施公司審計(jì)工作計(jì)劃;

2.制定公司內(nèi)部審計(jì)體系的構(gòu)建及審計(jì)制度和方法以及檢查、評(píng)價(jià)公司及下屬單位各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的內(nèi)部控制制度的建立、健全及執(zhí)行情況，并提供咨詢意見(jiàn);

3.能夠獨(dú)立負(fù)責(zé)并對(duì)公司開(kāi)展經(jīng)營(yíng)效益審計(jì)、舞弊調(diào)查、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和其他專項(xiàng)審計(jì)等審計(jì)項(xiàng)目，包括：制定現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)方案并執(zhí)行;

4.能夠就審計(jì)結(jié)果與高級(jí)管理層進(jìn)行討論，簡(jiǎn)單扼要闡明關(guān)鍵問(wèn)題，并對(duì)提出的問(wèn)題提出有意義的見(jiàn)解;

5.能夠獨(dú)立完成正式審計(jì)報(bào)告的撰寫(xiě)工作;

6.監(jiān)督審計(jì)發(fā)現(xiàn)的后續(xù)整改及落實(shí)情況;

7.擁有定期收集并整理當(dāng)期審計(jì)發(fā)現(xiàn)的意識(shí)，并向高級(jí)管理層匯報(bào);

8.擁有團(tuán)隊(duì)協(xié)作意識(shí)，與其他團(tuán)隊(duì)成員分享經(jīng)驗(yàn)以及專業(yè)知識(shí)，從而使得團(tuán)隊(duì)得以成長(zhǎng)。

9.完成上級(jí)主管交辦的其他工作。

內(nèi)部審計(jì)職責(zé)說(shuō)明2

1.每年1~2輪SOX

404合規(guī)項(xiàng)目測(cè)試

2.CSA內(nèi)控自我評(píng)估抽樣測(cè)試

3.識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，進(jìn)行各位流程審計(jì)/信息系統(tǒng)審計(jì)/工程審計(jì)等

4.根據(jù)舉報(bào)信息開(kāi)展舞弊調(diào)查

5.撰寫(xiě)審計(jì)報(bào)告，并跟進(jìn)內(nèi)控缺陷整改

內(nèi)部審計(jì)職責(zé)說(shuō)明31、開(kāi)展各項(xiàng)目工程進(jìn)度、質(zhì)量管理的審計(jì)工作;

2、開(kāi)展集團(tuán)基建部、工程部、分子公司工程管理的審計(jì)工作;

3、開(kāi)展生產(chǎn)及相關(guān)大型設(shè)備購(gòu)置、驗(yàn)收、更新改造、處置的審計(jì)工作;

4、負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目工程管理真實(shí)性、合規(guī)性復(fù)核，對(duì)影響經(jīng)營(yíng)的重大風(fēng)險(xiǎn)作出預(yù)警并全過(guò)程監(jiān)督;

5、配合部門(mén)負(fù)責(zé)人開(kāi)展集團(tuán)的提質(zhì)增效檢查審計(jì)、其他專項(xiàng)審計(jì)、廉政建設(shè)、監(jiān)督等工作。

內(nèi)部審計(jì)職責(zé)說(shuō)明4

審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行

按照集團(tuán)審計(jì)以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相關(guān)要求，開(kāi)展相關(guān)審計(jì)項(xiàng)目。

咨詢

向管理層提供關(guān)于內(nèi)控制度的建議以幫助公司提升內(nèi)控水平。

制度建設(shè)

根據(jù)監(jiān)管規(guī)定、集團(tuán)規(guī)定及公司的發(fā)展情況，起草和更新內(nèi)部審計(jì)相關(guān)制度。

關(guān)系管理

就內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目外包的相關(guān)工作，與外部審計(jì)事務(wù)所進(jìn)行溝通。

審計(jì)整改跟蹤

參與審計(jì)整改跟蹤工作(包括維護(hù)和更新審計(jì)跟蹤日志、對(duì)審計(jì)跟蹤進(jìn)行質(zhì)量檢查等)。

主管分配的其他工作任務(wù)

內(nèi)部審計(jì)職責(zé)說(shuō)明51、協(xié)助建立質(zhì)量檢查體系，結(jié)合各部門(mén)工作清單推進(jìn)SOP及稽核手冊(cè)梳理;

2、按計(jì)劃開(kāi)展質(zhì)量檢查工作，與部門(mén)共同制定問(wèn)題整改方案及計(jì)劃，并跟進(jìn)解決，促進(jìn)部門(mén)質(zhì)量管理工作提升;

3、總結(jié)分析部門(mén)日常業(yè)務(wù)開(kāi)展中出現(xiàn)的各類問(wèn)題，針對(duì)重大問(wèn)題組織評(píng)估，出具案例分析，并組織學(xué)習(xí)分享;

4、負(fù)責(zé)出具考核結(jié)果，編寫(xiě)中心運(yùn)營(yíng)分析報(bào)告，給部門(mén)管理工作提供參考依據(jù)。

5、協(xié)助建設(shè)共享作業(yè)平臺(tái)，技術(shù)驅(qū)動(dòng)運(yùn)營(yíng)管理。

內(nèi)部審計(jì)職責(zé)說(shuō)明61、協(xié)助上級(jí)制定和月度審計(jì)計(jì)劃及其他重點(diǎn)工作;

2、按程序組織實(shí)施經(jīng)營(yíng)例行、專項(xiàng)審計(jì)及舞弊調(diào)查，包括組織制定審計(jì)方案、開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、編制審計(jì)底稿及報(bào)告、審計(jì)問(wèn)題后期追蹤、檔案歸檔等;

3、協(xié)助并推動(dòng)業(yè)務(wù)單位對(duì)系統(tǒng)性、共性或重要問(wèn)題事項(xiàng)進(jìn)行管理改善，提出合理化審計(jì)建議;

4、負(fù)責(zé)項(xiàng)目績(jī)效數(shù)據(jù)的審查及工作質(zhì)量評(píng)估;

5、部門(mén)、模塊或上級(jí)交辦的其他工作事項(xiàng)。

內(nèi)部審計(jì)職責(zé)說(shuō)明7

1)對(duì)合資公司進(jìn)行工程營(yíng)運(yùn)審核;

2)對(duì)合資公司重大工程項(xiàng)目進(jìn)行造價(jià)審核或跟蹤審計(jì);

第五篇：內(nèi)部審計(jì)人員職責(zé)

昭通市第二人民醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)人員崗位職責(zé)

1、具體負(fù)責(zé)完成醫(yī)院的內(nèi)部審計(jì)日常工作。

2、熟悉和掌握財(cái)經(jīng)審計(jì)法規(guī)，嚴(yán)格按《內(nèi)部審計(jì)工作條例》、《衛(wèi)生事業(yè)內(nèi)部審計(jì)條例》和有關(guān)規(guī)定辦事。

3、經(jīng)常檢查、了解和分析、掌握各部門(mén)執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度和有關(guān)規(guī)定的情況，監(jiān)督各有關(guān)部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

4、按照有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)擬定編制和階段審計(jì)工作計(jì)劃、實(shí)施方案和意見(jiàn)，并具體貫徹實(shí)施。

5、對(duì)醫(yī)院資金、財(cái)產(chǎn)安全、完整，財(cái)務(wù)收支情況以及各項(xiàng)內(nèi)部控制制度的健全，進(jìn)行有效的監(jiān)督檢查。

6、重點(diǎn)開(kāi)展對(duì)物質(zhì)購(gòu)買及其經(jīng)濟(jì)合同的事前審計(jì)監(jiān)督和對(duì)基建工程的事前、事中、事后的審計(jì)監(jiān)督。

7、負(fù)責(zé)對(duì)審計(jì)資料的收集、歸納、整理，并寫(xiě)出審計(jì)報(bào)告，建立審計(jì)檔案，案結(jié)后及時(shí)移交綜合檔案室。

8、在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，不得濫用職權(quán)，營(yíng)私舞弊，損公肥私，損人利己。

9、認(rèn)真學(xué)習(xí)政策、法規(guī)和審計(jì)、財(cái)會(huì)知識(shí)，忠于職守，堅(jiān)持原則，客觀公正，廉潔奉公，嚴(yán)守紀(jì)律，嚴(yán)守秘密。

10、對(duì)科長(zhǎng)及分管院領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。