第一篇：學(xué)校報(bào)賬員工作規(guī)則

學(xué)校報(bào)賬員工作規(guī)則

為規(guī)范和明確各校報(bào)賬員的工作職責(zé)，進(jìn)一步做好學(xué)校的財(cái)務(wù)工作，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理制度，明確權(quán)責(zé)，嚴(yán)格控制支出，確保學(xué)校各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作嚴(yán)密、有序地運(yùn)行，根據(jù)財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)制度、行政事業(yè)會(huì)計(jì)及財(cái)務(wù)制度，制定單位報(bào)賬員工作規(guī)則如下：

一、基本要求和工作職責(zé)

1、納入記賬中心核算的學(xué)校確定一名報(bào)賬員。

2、報(bào)賬員要掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和本單位的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度及預(yù)算安排情況，具備一定的財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí)，掌握本單位財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)、審批權(quán)限等規(guī)定。

3、報(bào)賬員要具備良好的職業(yè)道德和工作責(zé)任心，堅(jiān)持原則，秉公辦事，不徇私情，愛(ài)崗敬業(yè)。有良好的職業(yè)道德、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)和較強(qiáng)的工作責(zé)任心。

4、報(bào)賬員應(yīng)在單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)辦理本單位納入集中核算的全部收支結(jié)報(bào)工作。具體工作職責(zé)如下：

（1）負(fù)責(zé)辦理本單位日常經(jīng)費(fèi)支出及專(zhuān)項(xiàng)支出的具體結(jié)報(bào)業(yè)務(wù)，查詢(xún)本單位納入集中核算的各項(xiàng)收支結(jié)報(bào)的權(quán)力；做好各種票據(jù)的領(lǐng)用和繳銷(xiāo)工作，建立購(gòu)領(lǐng)、使用、繳銷(xiāo)臺(tái)賬；

（2）嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》，負(fù)責(zé)備用金的安全、完整，并按規(guī)定使用，按時(shí)向結(jié)算中心報(bào)送出納結(jié)報(bào)單，不得擅自轉(zhuǎn)存、挪用備用金。同時(shí)要登記好現(xiàn)金日記賬、結(jié)算中心賬戶(hù)銀行日記賬和備用金賬戶(hù)銀行日記賬三本賬。并且要在年度終了后，把這三本賬打印成冊(cè)并存檔；

（3）負(fù)責(zé)核對(duì)經(jīng)費(fèi)收支、經(jīng)費(fèi)指標(biāo)、往來(lái)款項(xiàng)、固定資產(chǎn)、財(cái)政專(zhuān)戶(hù)款項(xiàng)等業(yè)務(wù)；

（4）負(fù)責(zé)定期與教育局記賬中心核對(duì)余額；

（5）負(fù)責(zé)向教育局記賬中心報(bào)送相關(guān)的財(cái)務(wù)信息；（6）負(fù)責(zé)將編制的會(huì)計(jì)報(bào)表上交到教育局記賬中心；（7）完成其它有關(guān)會(huì)計(jì)事項(xiàng)。

二、支出辦理的基本原則

1、單位的各項(xiàng)支出必須符合國(guó)家有關(guān)方針政策和財(cái)務(wù)制度的規(guī)定，凡不符合財(cái)務(wù)制度的支出，報(bào)賬員有權(quán)拒絕辦理；

2、按照預(yù)算指標(biāo)辦理支出，強(qiáng)化預(yù)算約束力；

3、保證專(zhuān)款專(zhuān)用，各單位應(yīng)嚴(yán)格按批準(zhǔn)的項(xiàng)目和用途使用專(zhuān)項(xiàng)資金，學(xué)校擅自改變項(xiàng)目?jī)?nèi)容或擴(kuò)大使用范圍的支出，報(bào)賬員有權(quán)拒絕辦理該業(yè)務(wù)。報(bào)賬員要對(duì)已經(jīng)支出的專(zhuān)款要有明細(xì)臺(tái)賬, 同時(shí),要及時(shí)提醒學(xué)校及時(shí)有效的使用專(zhuān)款。

三、支出報(bào)銷(xiāo)的要求

1、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須真實(shí)，原始憑證必須真實(shí)、完整、合法，項(xiàng)目必須填寫(xiě)齊全、完整，原始憑證大小金額不得涂改，檢查經(jīng)辦人、證明人、審批人的簽字是否完備（簽字必須是手寫(xiě)，不能蓋章或打?。?，用途是否清楚，并符合審批權(quán)限的規(guī)定。

2、經(jīng)費(fèi)支出、預(yù)借款必須由經(jīng)手人說(shuō)明事由并簽名，交報(bào)賬員初審，再經(jīng)單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、負(fù)責(zé)人簽名同意。

3、報(bào)賬員應(yīng)根據(jù)不同的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，正確填寫(xiě)原始憑證粘貼單必須將經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容簡(jiǎn)明扼要地說(shuō)明清楚。

4、會(huì)議費(fèi)報(bào)銷(xiāo)須提供會(huì)議審批手續(xù)、支出預(yù)算、參加會(huì)議人員報(bào)到簽到單。

5、外出考察經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)根據(jù)有關(guān)文件執(zhí)行。

6、設(shè)備購(gòu)置經(jīng)政府統(tǒng)一采購(gòu)的須提供政府采購(gòu)有關(guān)資料。

7、大型修繕經(jīng)費(fèi)要根據(jù)有關(guān)文件執(zhí)行。

8、符合小型項(xiàng)目范圍的，必須按文件執(zhí)行。

9、支付固定資產(chǎn)款項(xiàng)的發(fā)票，必須同時(shí)開(kāi)具固定資產(chǎn)增加憑證；固定資產(chǎn)減少時(shí)，開(kāi)具固定資產(chǎn)減少憑證，并且附上經(jīng)批準(zhǔn)的有關(guān)固定資產(chǎn)報(bào)廢（調(diào)撥）的審批明細(xì)表，保證單位的固定資產(chǎn)總賬、財(cái)產(chǎn)明細(xì)賬同報(bào)表中的“固定資產(chǎn)”金額一致。

10、支付辦公用品等發(fā)票，必須附物品明細(xì)表。

11、本單位或其他部門(mén)批準(zhǔn)同意開(kāi)支的有關(guān)文件。

12、結(jié)算中心要求提供的其他資料。

四、報(bào)賬工作程序

1、預(yù)審原始憑證

報(bào)賬員在受理本單位各項(xiàng)支出時(shí)，須對(duì)原始憑證根據(jù)報(bào)銷(xiāo)的要求進(jìn)行初審核。

2、整理原始憑證

報(bào)賬員應(yīng)對(duì)初審后的原始憑證進(jìn)行整理、歸類(lèi)，并核實(shí)憑證張數(shù)和金額，所附原始憑證根據(jù)經(jīng)費(fèi)來(lái)源按用途進(jìn)行詳細(xì)的分類(lèi)，粘貼要平整，按票據(jù)的大小，從左到右依次粘貼。

3、填制報(bào)帳單

報(bào)賬員對(duì)整理好的原始憑證應(yīng)按教育局記賬中心提供的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)和匯總憑證格式填制報(bào)賬單，匯總憑證上應(yīng)準(zhǔn)確填寫(xiě)會(huì)計(jì)科目和匯總金額(如報(bào)銷(xiāo)金額與發(fā)票金額不符時(shí)，須在匯總憑證上填列實(shí)報(bào)金額)及所附原始憑證張數(shù)。報(bào)帳員在“經(jīng)手人”一欄簽字后，經(jīng)教育辦計(jì)財(cái)助理及教育辦主任對(duì)匯總憑證進(jìn)行審核簽名后送結(jié)算中心，辦理結(jié)報(bào)手續(xù)。

4、結(jié)報(bào)期限

報(bào)賬員應(yīng)對(duì)發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及時(shí)向會(huì)計(jì)記賬中心辦理結(jié)報(bào)。結(jié)報(bào)業(yè)務(wù)量多的一般應(yīng)每月結(jié)報(bào)1次，業(yè)務(wù)量少的單位兩個(gè)月結(jié)報(bào)1次或一個(gè)學(xué)期結(jié)報(bào)1-2次。

5、余額核對(duì)

報(bào)賬員應(yīng)根據(jù)單位的需要和會(huì)計(jì)記賬中心的有關(guān)要求及時(shí)進(jìn)行有關(guān)收支情況的核對(duì)工作。

五、其他

1、現(xiàn)金結(jié)算管理。現(xiàn)金結(jié)算按現(xiàn)行銀行結(jié)算辦法處理，一般情況下要求用轉(zhuǎn)賬形式支付款項(xiàng)。單位庫(kù)存?zhèn)溆媒鸩坏贸^(guò)國(guó)務(wù)院有關(guān)現(xiàn)金管理規(guī)定所核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行備用金賬戶(hù)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的完整、安全。同時(shí)，不得以白條、有價(jià)證券充抵庫(kù)存現(xiàn)金，更不得任意挪用和坐支現(xiàn)金。

2、往來(lái)款管理。對(duì)各學(xué)校（單位）在業(yè)務(wù)活動(dòng)中與其他單位或個(gè)人發(fā)生的一些預(yù)收、代管款項(xiàng)，由報(bào)賬員負(fù)責(zé)及時(shí)進(jìn)行清理。

3、固定資產(chǎn)管理。實(shí)行集中統(tǒng)一核算后，會(huì)計(jì)核算工作轉(zhuǎn)至記賬中心，但是財(cái)產(chǎn)物資仍由原單位進(jìn)行管理，這就要求建立單位財(cái)務(wù)物資管理制度，確保財(cái)產(chǎn)物資的安全，要會(huì)同有關(guān)人員定期清理本單位的固定資產(chǎn)，如有變動(dòng)要及時(shí)辦理手續(xù)并報(bào)記賬中心進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整。

4、到記賬中心報(bào)賬的人員應(yīng)為本單位的報(bào)賬員，記賬中心不直接受理供應(yīng)商等業(yè)務(wù)往來(lái)單位人員的結(jié)算業(yè)務(wù)。

5、報(bào)賬員受理結(jié)報(bào)業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時(shí)到記賬中心辦理結(jié)報(bào)手續(xù)，不得積壓。

6、學(xué)校（單位）報(bào)賬員應(yīng)積極參加有關(guān)政策法規(guī)學(xué)習(xí)、報(bào)賬員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和記賬中心例會(huì)，及時(shí)向記賬中心反饋集中核算過(guò)程中遇到的問(wèn)題，并提出合理建議。

六、特別強(qiáng)調(diào)

目前，各學(xué)校（單位）的報(bào)賬員主要存在以下幾種情況：

1、學(xué)校（單位）的報(bào)賬員就是學(xué)校（單位）的會(huì)計(jì)，學(xué)校另設(shè)出納。

2、學(xué)校的報(bào)賬員相當(dāng)于學(xué)校的出納，會(huì)計(jì)由各輔導(dǎo)（中心）學(xué)校的專(zhuān)職會(huì)計(jì)兼任。

3、學(xué)校分設(shè)報(bào)賬員和出納，會(huì)計(jì)由各輔導(dǎo)（中心）學(xué)校的專(zhuān)職會(huì)計(jì)兼任。

因此，各報(bào)賬員除了要做到以上的工作規(guī)范外，還有做到以下幾點(diǎn)：

1、相當(dāng)于會(huì)計(jì)的報(bào)賬員不得處理屬出納權(quán)限的業(yè)務(wù)，如：登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

2、相當(dāng)于出納的報(bào)賬員應(yīng)按出納的要求進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，不得填制支出憑證。

第二篇：學(xué)校報(bào)賬員工作職責(zé)

學(xué)校報(bào)賬員工作職責(zé)

一、貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針、政策、制度，維護(hù)學(xué)校利益，嚴(yán)格收支的核算和監(jiān)督，把好財(cái)務(wù)關(guān)。

二、按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，搞好會(huì)計(jì)人員的管理工作，提高他們的思想素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

三、根據(jù)有關(guān)財(cái)政法規(guī)，制定財(cái)務(wù)管理制度，建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部牽制制度，組織會(huì)計(jì)核算工作。

四、根據(jù)國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真編制預(yù)算和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，分清資金渠道，合理使用資金，參與經(jīng)濟(jì)決策，為提高經(jīng)費(fèi)效益當(dāng)好參謀。

五、正確設(shè)置使用會(huì)計(jì)帳薄和會(huì)計(jì)科目，搞好記帳、算帳、對(duì)賬、報(bào)帳、決算等工作，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，帳目清楚，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，報(bào)送及時(shí)。定期整理會(huì)計(jì)檔案并妥善保管。

六、認(rèn)真審核預(yù)算和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，確保收入任務(wù)的完成和重點(diǎn)項(xiàng)目的開(kāi)支。

七、定期審核會(huì)計(jì)憑證、帳目、報(bào)表及決算、做到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。督促會(huì)計(jì)檔案的按時(shí)整理和妥善保管。

八、遵守銀行和現(xiàn)金管理制度，加強(qiáng)存款管理，控制現(xiàn)金使用，做好同銀行和各級(jí)的對(duì)帳工作

九、組織好財(cái)產(chǎn)管理和清查工作，處理好盤(pán)盈虧業(yè)務(wù)。

十、完成上級(jí)下達(dá)的其它任務(wù)。

第三篇：學(xué)校報(bào)賬員工作職責(zé)

學(xué)校報(bào)賬員工作職責(zé)

一、貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針、政策、制度，維護(hù)學(xué)校利益，嚴(yán)格收支的核算和監(jiān)督，把好財(cái)務(wù)關(guān)。

二、根據(jù)國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真編制預(yù)算和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，分清資金渠道，合理使用資金，參與經(jīng)濟(jì)決策，為提高經(jīng)費(fèi)效益當(dāng)好參謀。

三、正確設(shè)置使用會(huì)計(jì)帳薄和會(huì)計(jì)科目，搞好記賬、算賬、對(duì)賬、報(bào)賬、決算等工作，做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，賬目清楚，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，報(bào)送及時(shí)。定期整理會(huì)計(jì)檔案并妥善保管。

四、認(rèn)真審核預(yù)算和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，確保收入任務(wù)的完成和重點(diǎn)項(xiàng)目的開(kāi)支。

五、嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)文件規(guī)定的差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)。

六、定期審核會(huì)計(jì)憑證、賬目、報(bào)表及決算、做到真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。督促會(huì)計(jì)檔案的按時(shí)整理和妥善保管。

七、做到帳務(wù)公開(kāi)，期初、期終向?qū)W生及家長(zhǎng)公開(kāi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、代收費(fèi)和代管費(fèi)結(jié)算情況；每月向教師公開(kāi)學(xué)校收支情況，期終向教師公開(kāi)一學(xué)期的收支情況。

八、做到“收支兩條線”，不得坐支現(xiàn)金。按規(guī)定辦理發(fā)票報(bào)銷(xiāo)和暫支款的手續(xù)，校長(zhǎng)未審批，一律不準(zhǔn)支付。

九、按規(guī)定做好固定資產(chǎn)的入賬、報(bào)廢工作。

十、完成上級(jí)下達(dá)的其它任務(wù)。

第四篇：學(xué)校報(bào)賬員工作職責(zé)

報(bào)賬員工作規(guī)則

一、報(bào)賬員的基本要求

1、報(bào)賬員要身體健康，具有良好的職業(yè)道德和強(qiáng)烈的工作責(zé)任感，具備會(huì)計(jì)從業(yè)資格，堅(jiān)持原則，秉公辦事，不徇私情，具有為教育財(cái)務(wù)工作無(wú)私奉獻(xiàn)的精神。

2、報(bào)賬員要熟悉國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，認(rèn)真學(xué)習(xí)和掌握教育支付中心財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度、審批權(quán)限等財(cái)務(wù)規(guī)定，并能把各項(xiàng)制度、有關(guān)規(guī)定熟練的運(yùn)用于業(yè)務(wù)工作之中。

二、中心校報(bào)賬員工作職責(zé)

1、掌握國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和本單位的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度及預(yù)算安排情況，掌握本單位財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)、審批權(quán)限等規(guī)定。

2、具備一定的財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí)和良好的職業(yè)道德及工作責(zé)任心，堅(jiān)持原則，秉公辦事，不徇私情。

3、自覺(jué)遵守《會(huì)計(jì)法》、《中小學(xué)校財(cái)務(wù)制度》、《中小學(xué)校會(huì)計(jì)制度》等各項(xiàng)規(guī)定，嚴(yán)格按照教育、財(cái)政部門(mén)出臺(tái)的相關(guān)規(guī)定，審核本單位財(cái)務(wù)收支的具體業(yè)務(wù)，做好本單位的財(cái)務(wù)管理和資產(chǎn)登記管理工作。

4、負(fù)責(zé)辦理本單位應(yīng)上繳國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)的各項(xiàng)收入的繳存工作。

5、編制用款計(jì)劃，提取備用金，進(jìn)行原始憑證的收集與整理工作，把好憑證報(bào)銷(xiāo)關(guān)。依據(jù)《現(xiàn)金管理的暫行條例》及《關(guān)于現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定》等制度，管好用好備用金。

6、定期向核算中心報(bào)賬，做好憑證的交接工作，并及時(shí)與核算中心統(tǒng)管會(huì)計(jì)核對(duì)賬目。

7、登記備用金日記賬、應(yīng)繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)款臺(tái)賬、固定資產(chǎn)明細(xì)賬（表）及其它相關(guān)備查賬簿、明細(xì)賬，做好收款收據(jù)、收費(fèi)收據(jù)領(lǐng)取、發(fā)放、保存、繳銷(xiāo)等工作。

8、做好本單位部門(mén)預(yù)算、決算的編制工作，負(fù)責(zé)辦理本單位報(bào)表的上報(bào)工作。

9、負(fù)責(zé)辦理與政府采購(gòu)有關(guān)的事項(xiàng)，對(duì)納入政府采購(gòu)范圍的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，按照采購(gòu)規(guī)定的程序辦理。

10、完成核算中心交辦的其他工作，業(yè)務(wù)上接受核算中心領(lǐng)導(dǎo)。

三、完小報(bào)賬員的工作職責(zé)

1、做好學(xué)校收入上繳及支出報(bào)銷(xiāo)工作。負(fù)責(zé)辦理本部門(mén)行政事業(yè)性收費(fèi)和其他收入（捐贈(zèng)收入）、代收款項(xiàng)（學(xué)校收取的作業(yè)本費(fèi)等）的上繳業(yè)務(wù)，辦理日常經(jīng)費(fèi)支出（包括專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)）的報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)，同時(shí)完成中心學(xué)校安排的各項(xiàng)報(bào)表工作。

2、做好備用金的使用管理工作。完小報(bào)賬員負(fù)責(zé)在中心校報(bào)賬員處申請(qǐng)、領(lǐng)取、保管、使用好本單位的備用金，做好備用金登記賬。每月20日前上報(bào)次月的用款計(jì)劃，報(bào)賬員要對(duì)備用金實(shí)行嚴(yán)格管理，定額備用金用于支付零星開(kāi)支，主要包括差旅費(fèi)、臨時(shí)人員勞務(wù)報(bào)酬、3000元以?xún)?nèi)辦公用品購(gòu)置、小額接待費(fèi)等。定額備用金要定期盤(pán)點(diǎn)，確保安全。定額備用金不用時(shí)可存放在公務(wù)卡中，不得將備用金轉(zhuǎn)存、挪用及私借。

3、做好財(cái)政票據(jù)的領(lǐng)用、保管及繳銷(xiāo)工作。嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)要求使用票據(jù)，作廢票據(jù)和空白票據(jù)要齊全，并及時(shí)到中心校報(bào)賬員處繳銷(xiāo)票據(jù)。

4、做好固定資產(chǎn)管理工作。報(bào)賬員負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的實(shí)物管理，建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬，中心校定期組織檢查，核對(duì)財(cái)物的管理情況，確保賬實(shí)相符。發(fā)生固定資產(chǎn)無(wú)償調(diào)入、接受捐贈(zèng)等應(yīng)及時(shí)將有關(guān)資料送中心學(xué)校財(cái)務(wù)室，由核算中心據(jù)以登記入賬；發(fā)生固定資產(chǎn)調(diào)出、轉(zhuǎn)讓、報(bào)廢、報(bào)損應(yīng)按國(guó)有資產(chǎn)管理的有關(guān)規(guī)定報(bào)批后報(bào)核算中心調(diào)整會(huì)計(jì)賬務(wù)。各學(xué)校對(duì)固定資產(chǎn)應(yīng)作每年一次的清查盤(pán)點(diǎn)，對(duì)在盤(pán)存過(guò)程中發(fā)生的盤(pán)盈或盤(pán)虧，應(yīng)按有關(guān)制度規(guī)定進(jìn)行處理，并報(bào)中心校，由核算中心調(diào)整有關(guān)賬務(wù)。

5、負(fù)責(zé)從中心校將本單位的有關(guān)財(cái)務(wù)工作信息及時(shí)提供給單位負(fù)責(zé)人，以便于掌握單位財(cái)務(wù)收支情況。隨時(shí)掌握本校收支結(jié)余情況，有利于學(xué)校對(duì)下一階段經(jīng)費(fèi)的使用做出合理計(jì)劃。

四、各完小報(bào)賬員工作規(guī)程

一、報(bào)賬員預(yù)審原始憑證

報(bào)賬員受理本單位業(yè)務(wù)經(jīng)辦人的收入、支出票據(jù)時(shí)，須對(duì)原始憑證進(jìn)行嚴(yán)格預(yù)審，具體包括：

⑴、原始憑證的真實(shí)性、完整性、支出的合理性及合法性。⑵、檢查經(jīng)辦人、證明人的簽字是否完備，是否符合中心校審批權(quán)限的規(guī)定。

二、報(bào)賬員整理原始憑證

報(bào)賬員對(duì)預(yù)審合格的原始憑證，進(jìn)行整理，并按一般預(yù)算收入、支出科目進(jìn)行歸類(lèi)，核實(shí)票據(jù)的張數(shù)、金額，對(duì)不符合規(guī)定的票據(jù)責(zé)令經(jīng)辦人補(bǔ)辦。

三、報(bào)賬員填制報(bào)賬單

整理好的原始憑證按中心校規(guī)定的格式填制報(bào)賬單。按項(xiàng)目要求填寫(xiě)齊全，認(rèn)真核對(duì)所附原始票據(jù)張數(shù)、金額、領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人簽字，報(bào)賬員在相應(yīng)位置簽字并加蓋公章。

第五篇：學(xué)校報(bào)賬員崗位職責(zé)

西楊寨小學(xué)學(xué)校報(bào)賬員工作職責(zé)

學(xué)校報(bào)賬員崗位職責(zé)：負(fù)責(zé)本校的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支活動(dòng)，對(duì)區(qū)教育局、財(cái)政局布置的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理工作負(fù)責(zé)。

一、負(fù)責(zé)向區(qū)教育局、財(cái)政局和報(bào)送預(yù)算；

二、負(fù)責(zé)執(zhí)行單位收支預(yù)算，做好預(yù)算外資金收入的日常工作，辦理單位日常報(bào)銷(xiāo)和資金結(jié)算等具體工作，根據(jù)核定的備用金標(biāo)準(zhǔn)和支出范圍，支付小額開(kāi)支；

三、做好代收費(fèi)結(jié)算工作；及時(shí)清理債權(quán)債務(wù)；

四、負(fù)責(zé)單位使用票據(jù)的購(gòu)領(lǐng)、使用、繳檢和保管工作；

五、按“收支兩條線”管理要求，將預(yù)算外收支及時(shí)、足額上繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)；

六、負(fù)責(zé)學(xué)校的票據(jù)管理，按規(guī)定及時(shí)向結(jié)算中心辦理結(jié)報(bào)手續(xù)，做好報(bào)賬前原始憑證和其他會(huì)計(jì)資料的審核和分理整理工作，按規(guī)定傳遞各項(xiàng)單據(jù)；

七、對(duì)單位的經(jīng)費(fèi)收支進(jìn)行監(jiān)督和管理，制止和糾正本單位財(cái)務(wù)收支活動(dòng)中違法行為，并及時(shí)向教育局反映；

八、設(shè)置相關(guān)輔助賬，管理好結(jié)算中心核定的備用金，并及時(shí)到結(jié)算中心結(jié)算業(yè)務(wù)，每月一次與結(jié)算中心對(duì)賬。