第一篇：反洗錢培訓(xùn)筆記(重要)

洗錢：為了隱瞞或掩飾犯罪收益的真是來(lái)源和性質(zhì)，通過(guò)各種手段使其在形式上合法化的行為。洗錢特征：

1.洗錢是在已經(jīng)實(shí)施犯罪行為并獲得贓款的前提下； 2.洗錢者明知或知道是犯罪所得贓款而清洗

3.轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換贓款的，可能是犯罪分子本人或者委托他人（單位）實(shí)施 4.通過(guò)金融機(jī)構(gòu)或其他方式轉(zhuǎn)移或轉(zhuǎn)化犯罪所得贓款 5.企圖掩蓋犯罪行為并使得犯罪所得贓款貌似合法

洗錢行為和洗錢犯罪的本質(zhì)區(qū)別：兩者的社會(huì)危害性大小不同，取決于洗錢行為的金額、次數(shù)、對(duì)象來(lái)源、目的、時(shí)間、危害結(jié)果、手段

洗錢行為和洗錢犯罪的判罰區(qū)別：洗錢行為——制裁（實(shí)施行政制裁或民事制裁，目的：遏制懲罰教育和預(yù)防）。社會(huì)危害達(dá)到一定程度洗錢行為——制裁（刑事犯罪，并規(guī)定適當(dāng)?shù)男问街撇檬侄危?/p>

洗錢犯罪認(rèn)定四要素： 1.行為主體（含法人），承認(rèn)法人的犯罪能力已成為世界性的趨勢(shì)。

（上游犯罪不能成為洗錢犯罪主體）國(guó)際刑法規(guī)范認(rèn)為上游犯罪主體應(yīng)成為洗錢犯罪主體，F(xiàn)ATF規(guī)定，如果本國(guó)的基本法律原則要求，各國(guó)可以規(guī)定洗錢罪不適用于實(shí)施上游犯罪的人。2.行為方式，3.主觀要件（過(guò)失洗錢無(wú)罪）將洗錢犯罪的主觀方面限定于故意的立法模式是國(guó)際立法的主要趨勢(shì)。4.上游犯罪，2012年FATF《四十項(xiàng)建議》規(guī)定，將洗錢行為規(guī)定為犯罪，包括最廣泛的上游犯罪。

洗錢危害與方式 危害：

1.為其他犯罪活動(dòng)提供資金支持 2.嚴(yán)重危害經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展 3.助長(zhǎng)和滋生腐敗 4.影響金融市場(chǎng)的穩(wěn)定

5.危害合法經(jīng)濟(jì)主體的正當(dāng)權(quán)益

6.破壞金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，加大法律和運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)（損害聲譽(yù)、法律風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)損失、客戶流失、失掉業(yè)務(wù)機(jī)會(huì)）

過(guò)程：三階段并非缺一不可，也非嚴(yán)格遞進(jìn)順序

1.放置階段：與合法收入混同存入金融機(jī)構(gòu)，購(gòu)買可流通票據(jù)（易發(fā)現(xiàn)）

2.離析階段：復(fù)雜金融交易（虛假賬戶、虛假貿(mào)易）隱瞞和掩飾非法資金來(lái)源、性質(zhì)、受益方（調(diào)查難度增加）3.融合階段：化整為零轉(zhuǎn)入無(wú)明顯聯(lián)系的組織或個(gè)人賬戶

方式：

一、產(chǎn)業(yè)投資1.成立空殼公司，2.向現(xiàn)金密集行業(yè)投資，3.財(cái)務(wù)公司、律所等洗錢，二、商品交易；

三、其他：貨幣走私、民間借貸、化整為零 反洗錢意義與趨勢(shì)

2008年首次制定《中國(guó)反洗錢戰(zhàn)略》（2008-2012）提出了2008-2012年我國(guó)反洗錢工作的總體目標(biāo)：1.2012年前，構(gòu)建符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)和中國(guó)國(guó)情的反洗錢工作體制2.建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系，3.建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測(cè)網(wǎng)，4.創(chuàng)建具有中國(guó)特色的反洗錢機(jī)制（以防為主，打防結(jié)合，密切合作，高效務(wù)實(shí)）最終實(shí)現(xiàn)有效防范、打擊洗錢等犯罪活動(dòng)，維護(hù)正常的金融管理秩序，保障國(guó)家利益和安全

反洗錢意義

1.是遏制犯罪的客觀需要

2.是維護(hù)國(guó)家利益履行國(guó)際承諾的需要

趨勢(shì)：1989年7月成立金融行動(dòng)特別工作組（FATF）

1990年2月提出《四十項(xiàng)建議》三次修改（2001年10月8項(xiàng)，2004年10月9項(xiàng)，2012年2月整合為40項(xiàng),2012年2月將稅務(wù)犯罪新增為上游犯罪）1995年部分國(guó)家成立埃格蒙特集團(tuán) 2007年6月中國(guó)成為FATF成員

截止2012年FATF36個(gè)成員，埃格蒙特集團(tuán)超過(guò)130個(gè)成員

反洗錢理念：風(fēng)險(xiǎn)為本建立識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、管理、降低風(fēng)險(xiǎn)程序

2015年《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引》嚴(yán)循風(fēng)險(xiǎn)為本原則，重點(diǎn)考察產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)查非面對(duì)面交易

反洗錢評(píng)估：有效與合規(guī)并重

2013年2月FATF發(fā)布《四十項(xiàng)建議評(píng)估方法》首次要求在對(duì)一國(guó)反洗錢狀況進(jìn)行評(píng)估時(shí)，將一國(guó)反洗錢和反恐怖融資體系的有效性和合規(guī)性評(píng)估并重

有效性：指金融體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)降低洗錢、恐怖融資和擴(kuò)散融資風(fēng)險(xiǎn)和威脅的程度，與之相關(guān)的因素包括：政策、法律或強(qiáng)制性措施，執(zhí)法、監(jiān)管和情報(bào)工作，實(shí)施特定措施打擊。有效性評(píng)估：是否實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)程度如何

合規(guī)性評(píng)估：是否滿足特定要求，建議是否滿足所有要素

有效性評(píng)估目標(biāo)11項(xiàng)三方面：降低風(fēng)險(xiǎn)，阻止犯罪資金進(jìn)入，發(fā)現(xiàn)、遏制、懲處 國(guó)際反洗錢組織與標(biāo)準(zhǔn)

FATF工作目標(biāo)：1.向全球所有國(guó)家和地區(qū)推廣反洗錢網(wǎng)絡(luò)

2.總金融行動(dòng)特別工作組成員內(nèi)監(jiān)督執(zhí)行反洗錢與反恐怖融資建議

3.關(guān)注洗錢犯罪手段發(fā)展趨勢(shì)，探討反洗錢措施

輪值主席任期一年，全體會(huì)議每年三次（9-10/2/6決議要一致同意）

FATF成就：反洗錢建議四十項(xiàng)，不合作國(guó)家和地區(qū)名單，每年發(fā)布洗錢類型報(bào)告（高官腐敗洗錢，販賣人口和非法移民洗錢，非法煙草貿(mào)易洗錢等），反洗錢最佳實(shí)踐報(bào)告（2012《沒(méi)收和資產(chǎn)追回最佳實(shí)踐報(bào)告》2013《預(yù)防和打擊濫用非營(yíng)利組織最佳實(shí)踐報(bào)告》

FATF形式的區(qū)域性反洗錢國(guó)際組織職責(zé)： 1.推行FATF反洗錢國(guó)際標(biāo)準(zhǔn) 2.通過(guò)自平和互評(píng)監(jiān)督執(zhí)行 3.提供反洗錢技術(shù)援助

4.向FATF提交本地區(qū)洗錢類型分析報(bào)告

聯(lián)合國(guó)通過(guò)有關(guān)反洗錢和反恐怖融資的重要公約

《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》2003

《聯(lián)合國(guó)制止向恐怖主義提供資助的國(guó)際公約》1999

《聯(lián)合國(guó)打擊跨國(guó)有組織犯罪公約》2000即《巴勒莫公約》

《聯(lián)合國(guó)禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》1988 聯(lián)合國(guó)安理會(huì)發(fā)布的有關(guān)反洗錢和反恐怖融資的代表性決議強(qiáng)制要求所有成員國(guó)實(shí)行：拒絕給予恐怖集團(tuán)任何資助，禁止向恐怖分子提供庇護(hù)，分享反恐信息，加強(qiáng)反恐合作，盡快簽署相關(guān)國(guó)際公約和國(guó)際協(xié)議等 1999年1267號(hào)決議，2001年1373號(hào)決議，2002年1390號(hào)決議

聯(lián)合國(guó)禁毒署的全球反洗錢計(jì)劃向各國(guó)政府提供技術(shù)支持、國(guó)際數(shù)據(jù)庫(kù)、信息網(wǎng)絡(luò)

國(guó)際金融監(jiān)管組織：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)、國(guó)際證監(jiān)會(huì)組織、離岸銀行業(yè)監(jiān)管集團(tuán)、國(guó)際保險(xiǎn)監(jiān)督管協(xié)會(huì)（2002年《保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)反洗錢指引》2004年《反洗錢和反恐怖融資指導(dǎo)文件》）

埃格蒙特國(guó)際集團(tuán)工作目標(biāo):嚴(yán)格定義和評(píng)估金融情報(bào)機(jī)構(gòu)（收集金融情報(bào)、分析金融信息、分發(fā)金融信息和分析機(jī)構(gòu)、情報(bào)交流），金融情報(bào)交流。

中國(guó)反洗錢體系與職責(zé)

1995賦予人行反洗錢職能：全國(guó)反洗錢工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理、涉嫌洗錢和恐怖活動(dòng)資金的監(jiān)測(cè)2003中國(guó)人民銀行法明確人行作為金融業(yè)反洗錢行政主管部門的地位2006通過(guò)反洗錢法，規(guī)定人行的反洗錢職責(zé)

銀監(jiān)會(huì)證監(jiān)會(huì)保監(jiān)會(huì)反洗錢職責(zé)：

1.參與制定所監(jiān)督管理的金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章（共同制定《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》

2.對(duì)所監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)提出按照規(guī)定建立健全反洗錢內(nèi)控制度的要求 3.發(fā)現(xiàn)涉嫌洗錢犯罪的交易活動(dòng)及時(shí)向公安機(jī)關(guān)報(bào)告

4.審查增設(shè)分支機(jī)構(gòu)內(nèi)控方案，不符合反洗錢法的不予批準(zhǔn) 5.提供反洗錢資金監(jiān)測(cè)信息 6.其他 行協(xié)職責(zé)：

1.貫徹落實(shí)反洗錢政策和監(jiān)管要求 2.規(guī)范反洗錢內(nèi)部管理 3.強(qiáng)化反洗錢業(yè)務(wù)自律約束 4.加強(qiáng)溝通交流

5.制定反洗錢工作指引 6.開(kāi)展反洗錢培訓(xùn)宣傳 司法部門：相互配合

被監(jiān)管機(jī)構(gòu)：建立客戶身份識(shí)別制度，客戶身份資料和交易保存制度，大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)。

反洗錢法律與制度

1990年2月反洗錢四十項(xiàng)建議

2001年10月針對(duì)打擊恐怖融資提出8項(xiàng)特別建議，后增加到9項(xiàng) 2012年2月整合40+9

反洗錢法律制度中的嚴(yán)與寬

1.制度內(nèi)容涉及更寬預(yù)防與打擊并重

2.洗錢犯罪的內(nèi)涵和外延不斷外擴(kuò)（上游犯罪、行為方式認(rèn)定、主觀要件、追責(zé)更嚴(yán)）

3.義務(wù)主體范圍擴(kuò)展：從金融機(jī)構(gòu)到特定非金融機(jī)構(gòu)（律師、公證人、會(huì)計(jì)師、信托服務(wù)、賭場(chǎng)、房地產(chǎn)代理商、金屬和寶石交易商

反洗錢法律制度形式淵源

1.立法機(jī)關(guān)制定的專門反洗錢法律 2.政府或政府部門授權(quán)頒布的行政法規(guī)

3.金融監(jiān)管部門制定的規(guī)章或具有法律效力的反洗錢規(guī)章或政策指引 刑事法律規(guī)范、民事法律規(guī)范、行政法律規(guī)范 反洗錢組織法和反洗錢行為法（《反洗錢法》）懲罰性法律規(guī)范、預(yù)防性法律規(guī)范

客戶身份識(shí)別制度

確認(rèn)：交易目的，交易性質(zhì)，資金來(lái)源和用途，職業(yè)/經(jīng)營(yíng)背景，真實(shí)身份

了解你的客戶措施包括四個(gè)基本要素：客戶接受政策，風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)正虎視是持續(xù)監(jiān)測(cè)，驗(yàn)證客戶身份

大額交易和可疑交易報(bào)告制度$10000 大額交易報(bào)告制度：

1.確定反洗錢需要關(guān)注的行業(yè)、區(qū)域和交易種類等 2.確定可疑交易是否涉嫌犯罪 3.提供資金去向的有關(guān)線索

4.發(fā)現(xiàn)涉嫌犯罪活動(dòng)的資金交易線索

客戶身份資料和交易記錄保存制度 FATF要求至少保存五年

現(xiàn)金、無(wú)記名有價(jià)證券及貴金屬的出入境管理制度

1.通過(guò)申報(bào)和披露制度發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金和不記名可轉(zhuǎn)讓金融工具的跨境攜帶活動(dòng) 2.如果發(fā)現(xiàn)與恐怖融資等、有權(quán)阻止或現(xiàn)值法定權(quán)利

3.確保對(duì)虛假申報(bào)或披露個(gè)人采取有效適當(dāng)和勸誡性處罰措施 4.各國(guó)應(yīng)當(dāng)采取沒(méi)收相關(guān)現(xiàn)金或金融工具的措施

隱私保護(hù)和反洗錢平衡

1.實(shí)施身份識(shí)別制度主要在反洗錢高發(fā)領(lǐng)域 2.報(bào)告大額和可疑交易應(yīng)有明確的標(biāo)準(zhǔn)和必要的豁免 3.金融情報(bào)機(jī)構(gòu)必須集中統(tǒng)一且具有一定的獨(dú)立性 4.客戶身份資料的交易信息應(yīng)明確的實(shí)用范圍 5.必須嚴(yán)格保守反洗錢工作秘密

反洗錢現(xiàn)行法律要求：

法律（4+1）加強(qiáng)反恐不工作有關(guān)問(wèn)題決定、中國(guó)人民銀行法、刑事訴訟法、反洗錢法、刑法

行政法規(guī)：現(xiàn)金管理暫行條例，個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定，非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法，金融違法行為處罰辦法，外匯管理?xiàng)l例，攜帶現(xiàn)金無(wú)記名有價(jià)證券以及貴重金屬出入境管理制度

部門規(guī)章5：金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定，大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法，報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法，客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法，涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法

重要文件：金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引（2013.1.5確定基本原則：風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)、全面性、同一性、動(dòng)態(tài)管理、自主管理和保密；要求建立包括客戶特性、地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)四要素的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系），關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的通知，關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問(wèn)題的通知，關(guān)于加強(qiáng)金融從業(yè)人員反洗錢履職管理及相關(guān)反洗錢內(nèi)控建設(shè)的通知，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引，保險(xiǎn)業(yè)反洗錢工作管理辦法（保險(xiǎn)專業(yè)代理公司，保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司，建立反洗錢內(nèi)控制度，禁止來(lái)源不合法資金投資入股。反洗錢機(jī)制包括：保單實(shí)名制—客戶身份識(shí)別，大額交易和可疑交易，客戶身份資料和交易記錄保存。），保險(xiǎn)稽查審計(jì)指引第八號(hào)：反洗錢分冊(cè)

反洗錢犯罪認(rèn)定4罪：

刑法上游犯罪：毒品、黑社會(huì)、恐怖活動(dòng)、走私、貪污賄賂、破壞金融管理秩序、金融詐騙 犯洗錢罪：沒(méi)收、五年有期或拘役（情節(jié)嚴(yán)重5-10年）、并處或單處5%-20%罰金（情節(jié)嚴(yán)重并處）///單位：沒(méi)收、罰金、直接負(fù)責(zé)人和其他負(fù)責(zé)人5年以下或拘役，情節(jié)嚴(yán)重5-10年 掩飾隱瞞：3年/拘役/管制（情節(jié)嚴(yán)重3-7年），并處或單處罰金（情節(jié)嚴(yán)重并處）窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒臟：3年（3-10年//共犯）

資助恐怖活動(dòng)：5年/拘役/管制/剝奪政治權(quán)利（嚴(yán)重5年以上），并處罰金（嚴(yán)重并處罰金，沒(méi)收財(cái)產(chǎn)）。嚴(yán)重：多次，多個(gè)，大額，后果嚴(yán)重，惡劣影響

反洗錢內(nèi)部控制：制度、措施、程序、方法的靜態(tài)形式；事先防范，事中監(jiān)控、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制 1.金融機(jī)構(gòu)（業(yè)務(wù)規(guī)模，自身機(jī)構(gòu)，風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)）配備反洗錢專兼職人員 2.經(jīng)營(yíng)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理，業(yè)務(wù)流程結(jié)合 3.不斷發(fā)展：發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，解決問(wèn)題

4.軟控制：高管管理風(fēng)格、企業(yè)合規(guī)文化、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) 5.不能提供絕對(duì)保障

內(nèi)控要素

1.控制環(huán)境（誠(chéng)信程度，職業(yè)操守，專業(yè)勝任能力，態(tài)度，認(rèn)識(shí)，管理措施 2.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

3.控制活動(dòng):政策、程序、方法 4.信息交流

5.監(jiān)督與糾正 業(yè)務(wù)部自我監(jiān)督評(píng)價(jià)，接受合規(guī)管理部門監(jiān)督檢查，稽核部門獨(dú)立內(nèi)審

必要性

1.符合依法經(jīng)營(yíng)內(nèi)在需要 2.符合接受外部監(jiān)管要求 3.金融業(yè)安全的保障基礎(chǔ) 4.參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的重要前提

反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的基本原則

1.雙全：覆蓋范圍全面，制度內(nèi)容全面

2.審慎性原則：核心，有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)（充分考慮各種困可能的洗錢風(fēng)險(xiǎn)，出發(fā)點(diǎn)落腳點(diǎn)：識(shí)別評(píng)估防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)；把防反洗錢風(fēng)險(xiǎn)納入總體風(fēng)險(xiǎn)的控制框架內(nèi)；與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模，業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)）3.有效性：預(yù)防遏制、發(fā)現(xiàn)報(bào)告、協(xié)助查處、協(xié)助其他

4.獨(dú)立性：檢查評(píng)價(jià)部門獨(dú)立于制定和執(zhí)行部門，并有直接向董事會(huì)和高管報(bào)告的渠道

內(nèi)控制度主要內(nèi)容： 1.核心管理制度：

1）客戶身份識(shí)別制度：地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國(guó)政要等因素建立客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí) 2）客戶身份資料和交易記錄保存制度：客戶身份識(shí)別、異常交易分析 3）大額和可疑交易報(bào)告制度：系統(tǒng)預(yù)警的異常交易 2.其他：

1）反洗錢工作責(zé)任制 2）考核（納入業(yè)績(jī)考核）、評(píng)估（每年一次）、內(nèi)部審計(jì)（內(nèi)審職責(zé)，檢查重點(diǎn)，檢查要求，報(bào)告，后續(xù)）3）積極開(kāi)展培訓(xùn)

客戶身份識(shí)別

身份：標(biāo)識(shí)和稱謂，地位和資格

保護(hù)客戶資金安全提供信息支持，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)資金監(jiān)測(cè)的有效性，反洗錢資源向高風(fēng)險(xiǎn)客戶傾斜 五性原則：真實(shí)、有效、完整、持續(xù)、差異

流程：了解--核對(duì)--登記--流程（1.￥10000或$1千現(xiàn)金財(cái)險(xiǎn)，￥2萬(wàn)或$2千現(xiàn)金人身合同，￥20或$2萬(wàn)轉(zhuǎn)賬的合同需要四流程2.賠償：￥1萬(wàn)或$1千3.保單借款。三種情形須完整四流程///部分識(shí)別：信托—了解核對(duì)登記，客戶代理業(yè)務(wù)--核對(duì)登記，退保￥1萬(wàn)或$1千--核對(duì)，變更職業(yè)等、強(qiáng)制車險(xiǎn)理賠業(yè)務(wù)、大病補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)、法院判決理賠--登記）

時(shí)機(jī)：客戶與保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)第一次訂立保險(xiǎn)合同初次識(shí)別、持續(xù)識(shí)別（動(dòng)態(tài)關(guān)注，提示更新）、重新識(shí)別（1.變更基礎(chǔ)信息2.與協(xié)查相同時(shí)3.前后不一致4.行為交易異常5.存在疑點(diǎn)6.洗錢嫌疑時(shí)7.其他）

了解：實(shí)際控制人、受益人、真實(shí)身份、背景、目的、性質(zhì)、資金來(lái)源和用途、履約能力等 途徑：口頭、提供證明、實(shí)地查訪、回訪、媒體、網(wǎng)絡(luò) 核對(duì)：合法、真實(shí)、有效

登記：基本信息，紙質(zhì)介質(zhì)&電子介質(zhì)（業(yè)務(wù)系統(tǒng)，反洗錢系統(tǒng)等），優(yōu)化流程設(shè)計(jì)、改進(jìn)內(nèi)部系統(tǒng)功能、共享信息資源等避免重復(fù)登記、留存，需記錄更新日志 留存：一般情形：復(fù)印掃描拍照

特殊情形：1.投保標(biāo)的為貸款辦理，銀行為第一受益人，承保時(shí)可不留存受益人有效身份證件；理賠時(shí)可不留存投保人有效身份證件，須核對(duì)貸款合同留存復(fù)印件，2.運(yùn)輸公司受益為掛靠方車主，承保理賠可不留，須核對(duì)車輛掛靠協(xié)議并留存復(fù)印件，3.受益方為汽車修理公司，理賠不留投保人證件，4.市政設(shè)施維修公司為受益方，承保理賠可不留，核對(duì)委托書(shū)并留存

保險(xiǎn)公司、代理人、其他，代理銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品履行客戶身份義務(wù)，未履行由保險(xiǎn)公司承擔(dān)責(zé)任。委托協(xié)議明確雙方客戶身份識(shí)別方面的職責(zé)，確保隨時(shí)獲取信息。

客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理

根據(jù)四十項(xiàng)建議和指引文件完成客戶身份識(shí)別的基礎(chǔ)上結(jié)合客戶特性、地域、行業(yè)、業(yè)務(wù)種類（結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，業(yè)務(wù)類型，經(jīng)營(yíng)規(guī)模，客戶范圍確定各要素下的風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)），開(kāi)展洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估工作，劃分不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，采取不同的盡職調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)管理措施，合理配置反洗錢資源，提高反洗錢工作成效。

含義：金融機(jī)構(gòu)按照客戶涉嫌洗錢風(fēng)險(xiǎn)因素和涉嫌恐怖融資活動(dòng)特征通過(guò)識(shí)別、分析、判斷的方法分類采取措施的過(guò)程。

金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引，工作原則：風(fēng)險(xiǎn)相當(dāng)，全面性，同一性，保密，動(dòng)態(tài)管理，自主管理?？傮w要求：風(fēng)險(xiǎn)管理政策，組織管理措施，技術(shù)保障措施，代理業(yè)務(wù)管理

影響客戶特性風(fēng)險(xiǎn)子項(xiàng)：客戶信息的公開(kāi)程度，金融機(jī)構(gòu)與客戶建立或維持業(yè)務(wù)關(guān)系的渠道，客戶所持身份證件種類，反洗錢交易監(jiān)測(cè)記錄，機(jī)構(gòu)客戶的故股權(quán)或控制權(quán)結(jié)構(gòu)，涉及客戶的風(fēng)險(xiǎn)提示信息或權(quán)威媒體報(bào)道信息 地域：（衡量客戶地域風(fēng)險(xiǎn)，酌情考慮客戶實(shí)際受益人或?qū)嶋H控制人業(yè)務(wù)相關(guān)境外金融機(jī)構(gòu)地域風(fēng)險(xiǎn)）反洗錢反恐怖融資監(jiān)控或制裁情況、風(fēng)險(xiǎn)提示信息，上游犯罪狀況，上游監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn) 業(yè)務(wù)種類：（電銷，投資連結(jié)，團(tuán)險(xiǎn)保全，保單質(zhì)押，大額交易，辦理行為和習(xí)慣（不匹配））與現(xiàn)金關(guān)聯(lián)程度，非面對(duì)面交易，代理交易，特殊業(yè)務(wù)交易頻繁

行業(yè)：高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，行業(yè)先進(jìn)密集度，與特定洗錢的關(guān)聯(lián)度。自主研發(fā)風(fēng)險(xiǎn)及聯(lián)工具或方法，定性定量分析

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估操作流程：信息收集（勤勉盡責(zé)原則）--篩選分析信息--初評(píng)--復(fù)評(píng) 客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與分類：等級(jí)不少于三級(jí)

風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)機(jī)：10個(gè)工作日內(nèi)劃分，動(dòng)態(tài)追蹤。低一等級(jí)客戶的審核期限不高于上一級(jí)客戶審核期限時(shí)長(zhǎng)的兩倍，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高客戶的審核期限不得高于半年，初次確定其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)后的三年內(nèi)至少進(jìn)行一次復(fù)核。

重新評(píng)定客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：客戶變更重要身份信息，客戶設(shè)計(jì)權(quán)威媒體的案件報(bào)道，司法機(jī)關(guān)調(diào)查本機(jī)構(gòu)客戶等。例外情形：較低且能控制風(fēng)險(xiǎn)低風(fēng)險(xiǎn)，不得具有以下特征：

1.同一金融機(jī)構(gòu)金融資產(chǎn)凈值自然人超過(guò)20萬(wàn)，非自然人超過(guò)50萬(wàn) 2.與金融機(jī)構(gòu)建立了信托等高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)關(guān)系

3.客戶為非居民或使用了境外發(fā)放的身份證件或證明文件 4.涉及可疑交易報(bào)告

5.由非職業(yè)性中介機(jī)構(gòu)或無(wú)親屬關(guān)系的個(gè)人代理客戶與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系 6.拒絕配合金融機(jī)構(gòu)依法開(kāi)展客戶盡職調(diào)查工作 以下特殊情況最高級(jí)： 1.我國(guó)黑名單

2.外國(guó)政治公眾人物或其親屬密切關(guān)系人，3.客戶實(shí)際控制人是前列范圍 4.多次涉及可疑交易報(bào)告 5.拒絕調(diào)查工作 6.其他

客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類控制措施 2012四十項(xiàng)建議措施: 1.利用可靠獨(dú)立來(lái)源文件數(shù)據(jù)信息核實(shí)客戶身份

2.識(shí)別受益所有人身份，金融機(jī)構(gòu)充分了解受益人。對(duì)法人和法律協(xié)議，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)了解其所有權(quán)和控制權(quán)結(jié)構(gòu) 3.了解并視情況獲得關(guān)于業(yè)務(wù)目的和真實(shí)意圖的信息

4.對(duì)業(yè)務(wù)關(guān)系采取持續(xù)的盡職調(diào)查，對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)關(guān)系期間發(fā)生的交易進(jìn)行詳細(xì)審查，以確保交易符合金融機(jī)構(gòu)所掌握的客戶身份信息、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)情況及風(fēng)險(xiǎn)狀況，必要時(shí)對(duì)交易資金來(lái)源進(jìn)行審查 我國(guó)指引措施：高風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化

1.進(jìn)一步調(diào)查客戶及其實(shí)際控制人實(shí)際受益人情況 2.進(jìn)一步深入了解客戶經(jīng)營(yíng)活動(dòng)狀況和財(cái)產(chǎn)來(lái)源

3.適度提高客戶及其實(shí)際控制人實(shí)際受益人信息的收集或更新頻率

4.對(duì)交易及其背景情況做更為深入調(diào)查，詢問(wèn)客戶交易目的，核實(shí)客戶交易動(dòng)機(jī) 5.適度提高交易監(jiān)測(cè)的頻率及強(qiáng)度

6.經(jīng)高管批準(zhǔn)或授權(quán)后在為客戶辦理業(yè)務(wù)或建立新的業(yè)務(wù)關(guān)系

7.按照法律規(guī)定或與客戶事先約定，對(duì)客戶的交易方式交易規(guī)模交易頻率等實(shí)施合理限制 8.合理限制客戶通過(guò)非面對(duì)面辦理業(yè)務(wù)的金額，次數(shù)，業(yè)務(wù)類型 9.對(duì)其交易對(duì)手及經(jīng)辦業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)采取盡職調(diào)查措施 低風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)化

1.建立業(yè)務(wù)關(guān)系后再核實(shí)身份 2.適當(dāng)延長(zhǎng)資料更新周期 3.降低頻率或強(qiáng)度

4.合理推測(cè)交易目的或性質(zhì)而無(wú)需收集相關(guān)材料

客戶身份資料與交易保存制度原則及內(nèi)容 1.保存制度：杜絕非法修改客戶資料。2.保存原則：完整（全面完整）、真實(shí)（真實(shí)準(zhǔn)確）、安全（管理措施技術(shù)措施：多介質(zhì)保存，異地備份，規(guī)范調(diào)閱流程）、從嚴(yán)（遵循規(guī)定）

3.保存內(nèi)容：身份資料、交易記錄 4.保存期限：一般期限（至少五年），特殊期限（涉及反洗錢調(diào)查；不同保存期限按最長(zhǎng)期；同一客戶資料；法規(guī)要求；破產(chǎn)移交指定機(jī)構(gòu)）

5.法律責(zé)任：1.未按規(guī)定保存，中國(guó)人民總行及地市級(jí)以上分支機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正，情節(jié)嚴(yán)重的，二十萬(wàn)以上五十萬(wàn)以下罰款，直接責(zé)任人一萬(wàn)以上五萬(wàn)以下罰款；2.致使洗錢后果發(fā)生，五十萬(wàn)以上五百萬(wàn)以下，直接責(zé)任人五萬(wàn)以上伍拾萬(wàn)以下，情節(jié)特別嚴(yán)重，責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照。保存具體措施：

1.保存方式：1.備份制度（多介質(zhì)備份：紙質(zhì)、電子、磁帶、不可更改介質(zhì)—系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫(kù)中賬戶管理、客戶信息、報(bào)表管理、交易信息等備份必須轉(zhuǎn)儲(chǔ)到不可更改介質(zhì)上進(jìn)行保存；異地備份）2.應(yīng)急處理機(jī)制 2.保存環(huán)境：紙質(zhì)（防霉防蛀防火）；磁帶等（防磁防潮）3.調(diào)閱管理：借閱登記；不得涂改等；按期歸還（辦理續(xù)借）；及時(shí)催還，當(dāng)面驗(yàn)清，及時(shí)放回原處，嚴(yán)格掌握調(diào)閱范圍和履行調(diào)閱手續(xù)；知密范圍最小化；按規(guī)定領(lǐng)取流轉(zhuǎn)反饋

4.檔案資料的銷毀：定期鑒定銷毀；經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，2人監(jiān)銷，簽字，檔案材料銷毀登記表應(yīng)歸檔保存

大額交易和可疑交易識(shí)別與報(bào)告 1.交易報(bào)告制度的含義

2.交易報(bào)告法律依據(jù)：反洗錢法，反洗錢規(guī)定，大額機(jī)構(gòu)和可疑交易報(bào)告管理辦法，金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法，金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料和交易記錄保存管理辦法，中國(guó)人民銀行關(guān)于明確可疑交易報(bào)告制度有關(guān)執(zhí)行問(wèn)題的通知。明確交易報(bào)告接收機(jī)構(gòu)，交易報(bào)告主體，交易報(bào)告保密。3.交易報(bào)告接收機(jī)構(gòu)：中國(guó)人民銀行設(shè)立中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心收集大額交易和可疑交易（特殊情況：1與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的交易同時(shí)報(bào)告人行當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)，2涉嫌犯罪書(shū)面形式報(bào)告公安機(jī)關(guān)和人行）4.交易報(bào)告主體：金融機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公司/保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司的總部或總部制定管理機(jī)構(gòu)）

5.交易報(bào)告保密：依法履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料、交易信息、報(bào)告的大額交易和可疑交易，非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供 大額交易報(bào)告的標(biāo)準(zhǔn)：

單位單筆或當(dāng)日累計(jì)轉(zhuǎn)賬—￥200萬(wàn)/$20萬(wàn)，個(gè)人￥50萬(wàn)/$10萬(wàn) 單位單筆或當(dāng)日累計(jì)大額現(xiàn)金：￥20萬(wàn)/$1萬(wàn)現(xiàn)金繳存支取。大額交易報(bào)告的要素：30項(xiàng)

大額交易報(bào)告的程序：5個(gè)工作日內(nèi)，通過(guò)總部或指定機(jī)構(gòu)以電子方式報(bào)送，要素不全或錯(cuò)誤補(bǔ)正通知5高工作日內(nèi)補(bǔ)正。

開(kāi)發(fā)有關(guān)報(bào)送程序-抽取并檢驗(yàn)數(shù)據(jù)-對(duì)符合規(guī)定的大額交易數(shù)據(jù)進(jìn)行上報(bào)

可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)：1.涉嫌洗錢犯罪2.該交易、客戶與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他有關(guān)3.客戶與黑名單有關(guān)4.不提供身份文件?？梢稍颍号c客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)明顯不符，原因不明

例外：1.保險(xiǎn)人理賠2.第三責(zé)任險(xiǎn)向第三方賠付，3.分?jǐn)傎r款4.法院判決向第三方賠償

可疑交易報(bào)告程序：10個(gè)工作日內(nèi)(構(gòu)成可疑交易的最后一筆交易發(fā)生日起計(jì)算)5個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)正

個(gè)人壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)常見(jiàn)洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn) 1.業(yè)務(wù)拓展環(huán)節(jié)：不能履行協(xié)議約定內(nèi)容，不能有效識(shí)別客戶身份，忽視客戶資金來(lái)源

2.投保承保：保險(xiǎn)期限短，返還保額大，退保有特別約定，追溯保單生效日，資料不真實(shí)，保費(fèi)支出與其經(jīng)濟(jì)狀況不符；

3.繳納保費(fèi)：大額現(xiàn)金，交付中介公司轉(zhuǎn)賬，第三人代繳

4.保單保全：猶豫期退保、保險(xiǎn)合同生效后短期退保，頻繁變更受益人，要求變更繳費(fèi)渠道?？梢尚袨椋簱p失型，轉(zhuǎn)退型（退保費(fèi)給第三方），集中分散戶轉(zhuǎn)型（分散投保退?；蚣型侗７稚⑼吮＃?，無(wú)理由大額追加型 5.滿期給付和理賠：支付給第三方

團(tuán)體壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)常見(jiàn)洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：投保人與被保險(xiǎn)人分離（單位為少數(shù)成員購(gòu)買高額保單，退保時(shí)轉(zhuǎn)至個(gè)人賬戶）1.投保承保：（先收費(fèi)后核保，溢交保費(fèi)，首期保費(fèi)或躉交保費(fèi)）個(gè)體虛構(gòu)團(tuán)體，空殼公司，編造年齡（滿期給付）2.保全：現(xiàn)金退保，退回非繳費(fèi)賬戶，謊稱投保單位解散等申請(qǐng)團(tuán)體轉(zhuǎn)個(gè)體 3.理賠：補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)特殊金--為個(gè)別特殊人員提供發(fā)票報(bào)銷

財(cái)險(xiǎn)業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

1.投保承保：投保標(biāo)的來(lái)源是否合法，價(jià)值與投標(biāo)人財(cái)務(wù)狀況明顯不符，無(wú)可保利益，洗錢風(fēng)險(xiǎn)程度，大額高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)放任風(fēng)險(xiǎn)因素

2.繳款：現(xiàn)金，躉交大額保費(fèi)，繳款對(duì)象異常（第三人），3.批改退：全額退保，減少被保險(xiǎn)人從而減少保額，增加保險(xiǎn)金額或增加保費(fèi)，退保保費(fèi)與繳費(fèi)人不是同一人 4.理賠：假騙賠案（車險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，船舶貨運(yùn)險(xiǎn)），現(xiàn)金或支票或委托他人代領(lǐng)，反恐怖融資

恐怖融資：任何手段、直接、間接、非法或故意為恐怖主義活動(dòng)提供和募集資金 有意圖即資助恐怖活動(dòng)事實(shí)成立

資金來(lái)源：非法收益，商業(yè)活動(dòng)、非營(yíng)利組織募集資金、接受贊助獲取合法收益

缺乏有效反洗錢措施的國(guó)家和地區(qū)：恐怖主義資金的主要來(lái)源國(guó)和中轉(zhuǎn)國(guó)或自身存在嚴(yán)重恐怖主義活動(dòng) 對(duì)恐怖融資的資金活動(dòng)檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)及監(jiān)管要求反洗錢與反恐怖融資完全重疊，反洗錢行政主管部門承擔(dān)反恐怖融資職責(zé) 有效控制洗錢是預(yù)防和打擊恐怖主義的重要手段，反洗錢基本措施（洗錢行為刑法化，建立內(nèi)控，識(shí)別客戶身份，報(bào)告可疑交易，保存交易記錄）對(duì)發(fā)現(xiàn)和打擊恐怖融資活動(dòng)具有積極作用 反恐怖融資與反洗錢區(qū)別

反洗錢措施監(jiān)控犯罪來(lái)源的恐怖融資活動(dòng)，針對(duì)金融機(jī)構(gòu)制定

恐怖融資很大一部分資金來(lái)源于合法捐贈(zèng)，利用非正規(guī)資金轉(zhuǎn)移體系和非營(yíng)利組織達(dá)到融資目的 國(guó)際社會(huì)在充分利用控制洗錢機(jī)制的基礎(chǔ)上，還在紙質(zhì)恐怖融資方面采取專門針對(duì)性措施： 1.聯(lián)合國(guó)《制止向恐怖主義提過(guò)資助的國(guó)際公約》 2.FATF制定針對(duì)反恐怖融資的專門建議

3.我國(guó)《刑法修正法案3》將恐怖主義犯罪列為洗錢罪的上游犯罪，反洗錢法36，金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法，關(guān)于加強(qiáng)反恐不工作有關(guān)問(wèn)題的決定—明確要求對(duì)涉恐資產(chǎn)進(jìn)行凍結(jié)

恐怖融資的表現(xiàn)形式： 融資主體劃分 1.自身融資行為

2.其他組織或個(gè)人協(xié)助恐怖活動(dòng)融資行為 融資目的劃分

3.資助恐怖主義或恐怖活動(dòng)融資行為 4.資助恐怖組織或恐怖分子的融資行為

恐怖融資界定原則：盡最大努力切斷恐怖組織或恐怖分子的一切資金來(lái)源，從經(jīng)濟(jì)上徹底消除恐怖活動(dòng)犯罪的生存土壤，從而達(dá)到有效遏制恐怖活動(dòng)的目的

涉恐資金需求

1.實(shí)施特定恐怖活動(dòng)所需資金：恐怖活動(dòng)所需直接費(fèi)用：生活費(fèi)，培訓(xùn)費(fèi)，通訊費(fèi)等 2.維持組織的基本運(yùn)作以及宣揚(yáng)恐怖組織的意識(shí)形態(tài)所需要的費(fèi)用 涉恐資金籌資方式：

合法：慈善機(jī)構(gòu)或合法企業(yè)（現(xiàn)金密集型企業(yè)）、宗教名義、暴力恐怖分子個(gè)人收入、國(guó)家優(yōu)惠政策 非法渠道：毒品、宗教幌子收取保護(hù)費(fèi)、非法宗教活動(dòng)要求捐款 境外組織支持涉恐資金入境：恐怖分子直接攜帶、參雜正常貿(mào)易中

涉恐黑名單來(lái)源：國(guó)務(wù)院有關(guān)部門和有關(guān)機(jī)構(gòu)，司法機(jī)關(guān)，聯(lián)合國(guó)安理會(huì)決議，人行 2006.6人行轉(zhuǎn)發(fā)聯(lián)合國(guó)安理會(huì)1267委員會(huì)制裁名單

涉恐黑名單的監(jiān)測(cè)和報(bào)告

涉恐黑名單內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理制度：涉恐黑名單嵌入業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，匹配比對(duì)名單，及時(shí)更新，事前預(yù)警，事中監(jiān)控，及時(shí)報(bào)告。制度包括：名單包括的范圍，世紀(jì)名單人員身份識(shí)別，涉及名單人員可疑交易分析報(bào)告，涉及名單人員開(kāi)戶審批流程，管理權(quán)限，風(fēng)險(xiǎn)登記管理，信息保密等工作

具體操作：1.將涉恐黑名單嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)2.辦理業(yè)務(wù)匹配比對(duì)名單3.及時(shí)提交可疑交易報(bào)告4.采取適當(dāng)?shù)暮罄m(xù)處理措施（風(fēng)險(xiǎn)為本，建議暫停交易）

非涉恐黑名單資金監(jiān)測(cè)與報(bào)告 提交可疑交易報(bào)告：

1.懷疑客戶為恐怖****募集或企圖募集資金 2.************提供或企圖提供***** 3.***********保存管理運(yùn)作****** 4.交易對(duì)手為*** 5.資金來(lái)源于*** 6.資金用于*** 7.其他

涉恐資產(chǎn)凍結(jié)和報(bào)告

人行、公安部、國(guó)家安全部2014.1發(fā)布《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》明確涉恐資產(chǎn)凍結(jié)的程序和要求，規(guī)定公安部公布恐怖或總組織及恐怖活動(dòng)人員名單后，金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)對(duì)名單所列組織和人員的資產(chǎn)應(yīng)立即采取凍結(jié)措施。

金融機(jī)構(gòu)制定凍結(jié)及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)的內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施，對(duì)分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督管理；制定專門機(jī)構(gòu)或?qū)Ｈ岁P(guān)注并及時(shí)掌握恐怖活動(dòng)組織恐怖活動(dòng)人員名單的變動(dòng)情況；完善客戶身份信息加強(qiáng)交易監(jiān)測(cè)。凍結(jié)措施：終止金融交易、拒絕資產(chǎn)提取轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)換、停止金融賬戶的開(kāi)立變更撤銷和使用 凍結(jié)資產(chǎn)及凍結(jié)資產(chǎn)產(chǎn)生的孳息及其他收益，受償債權(quán)，名單公布前生效的交易指令

書(shū)面報(bào)告縣級(jí)公安機(jī)關(guān)，市縣國(guó)家安全機(jī)關(guān)，人行分支機(jī)構(gòu)，報(bào)告內(nèi)容包括資產(chǎn)數(shù)額，權(quán)屬，位置，交易信息 境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)按所駐地監(jiān)管要求報(bào)告總部，總部報(bào)告公安機(jī)關(guān)，安全機(jī)關(guān)，抄報(bào)人行

涉恐資產(chǎn)的解凍及被解凍：不得擅自解除凍結(jié)，以下除外 1.名單調(diào)整

2.錯(cuò)誤，書(shū)面通知

3.資產(chǎn)處理另有要求書(shū)面通知 4.裁決處理有要求 5.其他

被凍結(jié)資產(chǎn)使用：所有人，控制人，管理人向縣級(jí)公安機(jī)關(guān)申請(qǐng)，層報(bào)公安部，30日內(nèi)審查處理

按人行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)規(guī)定執(zhí)行，無(wú)規(guī)定的參照公安機(jī)關(guān)，國(guó)家安全機(jī)關(guān)，檢察機(jī)關(guān)規(guī)定執(zhí)行 凍結(jié)異議可向資產(chǎn)所在地公安機(jī)關(guān)提出，層報(bào)公安部30日內(nèi)審查處理，有誤書(shū)面通知解除凍結(jié)

境外部門要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)凍結(jié)資產(chǎn)，提供客戶身份信息和交易信息，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)告知通過(guò)外交途徑或司法途徑提出請(qǐng)求，不得擅自凍結(jié)等，人行檢查

違反的，人行及其他地市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)按反洗錢法31，32及中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定處罰

反洗錢監(jiān)管配合 反洗錢工作思路的重點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)為本，強(qiáng)化對(duì)法人金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，通過(guò)洗錢類型風(fēng)險(xiǎn)提示提高監(jiān)管效率；合規(guī)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管并重，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管為主；權(quán)責(zé)分明、平衡制約、制度健全、運(yùn)作有序的體系 人行開(kāi)展反洗錢監(jiān)管工作主要包括：現(xiàn)場(chǎng)檢查，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，約見(jiàn)談話

反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查：收反洗錢法賦予反洗錢行政主管部門-人行的監(jiān)督管理權(quán)（金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢制度規(guī)定履行反洗錢報(bào)告義務(wù)，金融系統(tǒng)防止被洗錢犯罪利用，維護(hù)金融秩序）

是掌握金融機(jī)構(gòu)開(kāi)展反洗錢工作的第一手資料，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)深入開(kāi)展反洗錢工作的一項(xiàng)重要手段

反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查，是指人行通過(guò)進(jìn)駐被檢查單位辦公場(chǎng)所運(yùn)用一系列檢查手段，監(jiān)督被檢查單位執(zhí)行國(guó)家反洗錢法律制度、履行反洗錢義務(wù)、預(yù)防洗錢的一種常用監(jiān)管方式 反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查目的：

1.評(píng)價(jià)履行反洗錢義務(wù)的合規(guī)性 2.評(píng)估控制管理洗錢風(fēng)險(xiǎn)的適當(dāng)性

3.督促針對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行整改，提高合規(guī)水平和控制風(fēng)險(xiǎn)能力 4.引導(dǎo)檢查單位理解和適應(yīng)洗錢監(jiān)管政策

人行在確定反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)象時(shí)主要考慮的因素包括： 1.年度反洗錢工作重點(diǎn)及轄區(qū)內(nèi)實(shí)際需求 2.被檢查單位風(fēng)險(xiǎn)控制狀況

3.反洗錢日常監(jiān)管評(píng)級(jí)或評(píng)估結(jié)果 4.偵查機(jī)關(guān)、相關(guān)部門的通報(bào)涉案情況 5.其他監(jiān)管部門通報(bào)的違規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)異動(dòng) 6.群眾舉報(bào)信息等

重點(diǎn)對(duì)存在以下問(wèn)題情形的機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查：

1.發(fā)生性質(zhì)嚴(yán)重、危害程度較高的重大案件或被通報(bào)重大案件 2.經(jīng)評(píng)估認(rèn)定為洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制能力薄弱或合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)高 3.涉及特定的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)

4.涉及重大金融案件，且與洗錢失職有聯(lián)系 洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查全面檢查： 1.內(nèi)部控制體系建設(shè) 2.客戶身份識(shí)別情況

3.客戶身份資料及交易記錄保存制度執(zhí)行

4.大額交易和可疑交易報(bào)告制度執(zhí)行 5.宣傳培訓(xùn) 6.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督 7.保密制度執(zhí)行

洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查專項(xiàng)檢查： 1.客戶識(shí)別 2.內(nèi)部控制建設(shè)

3.某項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)：大宗交易、資產(chǎn)管理、代銷業(yè)務(wù)等

接受檢查單位依法維護(hù)自身合法權(quán)益

1.拒絕檢查權(quán)：檢查人員少于2人；為出示執(zhí)法證和檢查通知書(shū)

2.對(duì)檢查事實(shí)作出解釋或提出申辯意見(jiàn)權(quán)：接受檢查詢問(wèn)后有權(quán)對(duì)記錄內(nèi)容和對(duì)；有錯(cuò)誤和遺漏可提出更正或補(bǔ)充；可以就發(fā)現(xiàn)問(wèn)題作出解釋；可以在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提出陳述和申辯 3.監(jiān)督舉報(bào)權(quán) 現(xiàn)場(chǎng)檢查措施： 1.進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查

2.詢問(wèn)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)工作人員，要求其對(duì)有關(guān)檢查事項(xiàng)做出說(shuō)明

3.查閱復(fù)制與檢查事項(xiàng)有關(guān)文件資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移銷毀隱匿或篡改的文件資料予以封存 4.檢查保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)管理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的系統(tǒng) 現(xiàn)場(chǎng)檢查準(zhǔn)備階段配合措施：

1.提供被查時(shí)間段內(nèi)客戶信息和交易記錄，及時(shí)準(zhǔn)備所需資料，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交檢查組 2.準(zhǔn)備好與反洗錢檢查相關(guān)的制度，文件和會(huì)計(jì)憑證等資料，以備檢查組現(xiàn)場(chǎng)作業(yè)時(shí)查閱 現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段配合措施

1.提供檢查工作場(chǎng)所和必要條件（獨(dú)立辦公場(chǎng)所，技術(shù)設(shè)備）2.制定配合檢查的聯(lián)絡(luò)人員（專人負(fù)責(zé)，協(xié)調(diào)聯(lián)絡(luò)）

3.及時(shí)提供資料（客戶身份資料，客戶交易記錄，開(kāi)展反洗錢客戶身份識(shí)別工作記錄，識(shí)別分析可疑交易的調(diào)查記錄，完整真實(shí)）

4.配合做好檢查會(huì)談，接受有關(guān)詢問(wèn)（組織進(jìn)場(chǎng)會(huì)談離場(chǎng)會(huì)談，主動(dòng)如實(shí)報(bào)告反洗錢工作情況，如實(shí)回答呢詢問(wèn)問(wèn)題）

5.協(xié)助封存有關(guān)資料

6.保密要求（遵守保密規(guī)定，做好保密工作，不得擅自向無(wú)關(guān)人員透露檢查信息）現(xiàn)場(chǎng)檢查處理階段配合措施：

1.規(guī)定時(shí)限內(nèi)對(duì)《現(xiàn)場(chǎng)檢查事實(shí)認(rèn)定書(shū)》進(jìn)行確認(rèn)，認(rèn)為不實(shí)的書(shū)面按反饋并附資料 2.按要求全面整改，制定專門的部門負(fù)責(zé)監(jiān)督整改措施落實(shí)

不配合需承擔(dān)的法律責(zé)任：違反保密規(guī)定，拒絕阻礙檢查，故意提供虛假材料---限期改正；嚴(yán)重20-50罰款，直接人1-5萬(wàn)；致使先錢后果發(fā)生的，依法采取更為嚴(yán)厲措施 其他監(jiān)管措施配合：

1.報(bào)告系前相關(guān)數(shù)據(jù)資料：主動(dòng)回報(bào)進(jìn)展；積極提交資料；保證資料準(zhǔn)確完整有效

2.報(bào)送主體資格申請(qǐng)及維護(hù)：申請(qǐng)大額和可疑交易報(bào)告主體資格；申領(lǐng)報(bào)送數(shù)字證書(shū)；加強(qiáng)規(guī)范管理，及時(shí)按規(guī)定申領(lǐng)更換

3.配合做好反洗錢約見(jiàn)談話 4.配合現(xiàn)場(chǎng)走訪 5.其他

金融機(jī)構(gòu)配合反洗錢調(diào)查是指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)人行或其省一級(jí)分支機(jī)構(gòu)（主體）的調(diào)查要求，對(duì)有關(guān)可以客戶及可疑交易的情況（客體）配合進(jìn)行調(diào)查和反饋.可疑交易：狹義—人行總行或其省一級(jí)分支機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)的可疑交易活動(dòng)需要調(diào)查核實(shí)的 廣義—符合反洗錢法律法規(guī)規(guī)章及規(guī)范性文件中可疑交易標(biāo)準(zhǔn)的資金活動(dòng)

反洗錢調(diào)查的目的：人行查閱資料，核實(shí)信息，查證嫌疑可疑交易費(fèi)屬實(shí)，是否涉嫌洗錢犯罪

配合調(diào)查現(xiàn)實(shí)意義：有效打擊洗錢及其上游犯罪，對(duì)于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定具有重要作用，及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身經(jīng)營(yíng)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和不足之處，及時(shí)采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn) 配合調(diào)查權(quán)利和義務(wù)

義務(wù)：必要的支持義務(wù)；如實(shí)提供信息義務(wù)；信息資料保密義務(wù) 權(quán)利：拒絕檢查權(quán)；核對(duì)補(bǔ)充更正詢問(wèn)筆錄（無(wú)誤簽名或蓋章）；清點(diǎn)封存資料并保留清單（一式二份，簽名或蓋章月份交保險(xiǎn)金融機(jī)構(gòu)一份附卷備查）；逾期自動(dòng)解除凍結(jié)（48小時(shí)無(wú)繼續(xù)凍結(jié)通知有權(quán)立即解除凍結(jié)）；獲得救濟(jì)的權(quán)利（申請(qǐng)行政復(fù)議，提起行政訴訟等）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查流程配合：

1.前期準(zhǔn)備（場(chǎng)地，設(shè)備，數(shù)據(jù)資料）；

2.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查接洽（檢查人數(shù)，核對(duì)證件，核對(duì)通知）

3.配合開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查（協(xié)助安排人員接受詢問(wèn)，協(xié)助查閱或復(fù)制有關(guān)文件資料，協(xié)助封存有關(guān)資料強(qiáng)化保管措施）書(shū)面調(diào)查流程配合：

1.接洽：收到反洗錢調(diào)查通知書(shū)，指定專人負(fù)責(zé)配合開(kāi)展反洗錢調(diào)查，審核通知書(shū)的有效性和真實(shí)性 2.配合實(shí)施調(diào)查：按照內(nèi)部協(xié)查管理制度，經(jīng)審批后予以辦理，按照知密最小化原則配合調(diào)查 資料反饋要求：

１．了解要求，確定范圍，安規(guī)調(diào)取

２．分析整理：反饋資料齊全完整，無(wú)錯(cuò)漏，符合要求；可疑交易分類整理，以客戶為單位匯總報(bào)單；分析報(bào)告分析可疑交易活動(dòng)特點(diǎn)得出分析結(jié)論；資料目錄整理后一并反饋 ３．保險(xiǎn)與金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將保單申請(qǐng)資料交易憑證資料等資料整理成冊(cè)

４．提供賬戶交易信息時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照要求提供完整的項(xiàng)目信息（協(xié)調(diào)上級(jí)機(jī)構(gòu)獲?。担{(diào)查結(jié)果反饋：規(guī)定時(shí)間和渠道，真實(shí)完整，未達(dá)項(xiàng)書(shū)面說(shuō)明

６．保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢部門應(yīng)建立配合開(kāi)展反洗錢調(diào)查的登記制度，登記配合開(kāi)展反洗錢調(diào)查的信息及反饋信息 反洗錢調(diào)查保密

1.涉及在偵案件，被洗錢分子知曉，導(dǎo)致案件線索中斷，證據(jù)滅失，影響相關(guān)人員安危 2.泄密屬于嚴(yán)重違法犯罪，影響預(yù)防監(jiān)控打擊洗錢犯罪的有效性 保密內(nèi)容：

1.調(diào)查工作的任務(wù)背景和目的，2.被調(diào)查客戶名單

3.被調(diào)查客戶保單信息和交易記錄 4.提交書(shū)面材料和電子文檔 5.其他

保密制度

1.內(nèi)控制度：保密制度--建立完善配合反洗錢調(diào)查和保密制度，明確內(nèi)部保密責(zé)任；工作流程—按照知密最小化原則嚴(yán)格控制知密范圍，以最少環(huán)節(jié)保障配合調(diào)查工作

2.人員配置：專門部門和人員（配合調(diào)查人員，必要科技業(yè)務(wù)人員，審批人員）3.資料獲取的審批：本級(jí)獲取的，不得向上級(jí)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，不得要求分支機(jī)構(gòu)提供 4.資料封存管理：不得擅自轉(zhuǎn)移等；調(diào)查資料移交調(diào)查組人員，不得泄漏 5.嚴(yán)格按照保密要求保管處理與配合調(diào)查有關(guān)的各種資料和信息 6.對(duì)于涉密調(diào)查，嚴(yán)格按照涉密文件處理流程配合開(kāi)展調(diào)查

7.調(diào)查中，相關(guān)人員不得直接向可疑交易主體核實(shí)客戶身份信息等

第二篇：反洗錢相關(guān)重要概念[范文模版]

反洗錢相關(guān)重要概念

反洗錢內(nèi)部控制

反洗錢內(nèi)部控制指金融機(jī)構(gòu)為保證反洗錢工作的有效開(kāi)展而制定并組織實(shí)施的，制約內(nèi)部各部門和人員并使之相互協(xié)調(diào)的一系列制度、措施、程序和方法（靜態(tài)形式），以及利用這些制度、措施、程序和方法對(duì)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制。

客戶身份識(shí)別

客戶身份識(shí)別也稱“了解你的客戶”，指履行反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)對(duì)其客戶的真實(shí)身份進(jìn)行了解。這包含三層含義，其一，了解客戶本人的真實(shí)身份；其二，了解客戶的交易目的和交易性質(zhì)、資金來(lái)源和用途；其三，了解實(shí)際控制客戶的自然人和交易的實(shí)際受益人。

一次性金融服務(wù)

一次性金融服務(wù)是相對(duì)于開(kāi)立賬戶建立長(zhǎng)期客戶關(guān)系而言，指政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等金融機(jī)構(gòu)和從事匯兌業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)為不在本機(jī)構(gòu)開(kāi)立賬戶的客戶提供的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等金融服務(wù)。

經(jīng)常項(xiàng)目

經(jīng)常項(xiàng)目是指國(guó)際收支中涉及貨物、服務(wù)、收益及經(jīng)常轉(zhuǎn)移的交易項(xiàng)目等。

資本項(xiàng)目

資本項(xiàng)目是指國(guó)際收支中引起對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債水平發(fā)生變化的交易項(xiàng)目，包括資本轉(zhuǎn)移、直接投資、證券投資、衍生產(chǎn)品及貸款等。

客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理

客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)分類管理是指金融機(jī)構(gòu)按照客戶涉嫌洗錢風(fēng)險(xiǎn)因素或涉嫌恐怖融資活動(dòng)特征，通過(guò)識(shí)別、分析、判斷等方法，將客戶劃分為不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，并針對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)制訂和采取不同措施的過(guò)程。正常類客戶

正常類客戶指所處的國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)、職業(yè)等均不涉及洗錢風(fēng)險(xiǎn)，以及身份背景情況正常、交易符合其身份情況的客戶可列為正常類客戶。

關(guān)注類客戶

關(guān)注類客戶指所處的國(guó)家、地區(qū)、行業(yè)、職業(yè)等均不涉及洗錢風(fēng)險(xiǎn)，但銀行在客戶身份識(shí)別、交易監(jiān)測(cè)及報(bào)告工作中發(fā)現(xiàn)其有異?；蚩梢汕樾危蛔鳛榭梢山灰咨蠄?bào)的賬戶所涉及的客戶。

可疑類客戶

可疑類客戶指來(lái)自反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱的國(guó)家或地區(qū)的非居民客戶，或與反洗錢、反恐怖融資監(jiān)管薄弱的國(guó)家、地區(qū)的客戶發(fā)生頻繁大量交易的客戶；還可包括國(guó)內(nèi)經(jīng)執(zhí)法機(jī)關(guān)偵查或調(diào)查的涉嫌洗錢上游犯罪的客戶。

禁止類客戶

禁止類客戶一般指聯(lián)合國(guó)決議、OFAC全面禁止的客戶或發(fā)布的恐怖組織和恐怖分子名單的客戶，以及我國(guó)認(rèn)定的“東突”等恐怖組織，如公安部發(fā)布的恐怖組織和恐怖分子。

標(biāo)準(zhǔn)型盡職調(diào)查

標(biāo)準(zhǔn)型盡職調(diào)查指識(shí)別客戶身份的一般程序，這是對(duì)金融機(jī)構(gòu)全體客戶都應(yīng)履行的盡職調(diào)查程序，如核對(duì)客戶的身份證明文件。

加強(qiáng)型盡職調(diào)查

加強(qiáng)型盡職調(diào)查不僅要對(duì)客戶身份進(jìn)行識(shí)別，而且還應(yīng)了解該客戶或有關(guān)賬戶涉及的資金來(lái)源、資金用途、經(jīng)濟(jì)狀況或者經(jīng)營(yíng)狀況等，了解公司客戶的所有人或?qū)嶋H控制、擁有該賬戶的人。

交易報(bào)告制度

指金融機(jī)構(gòu)等承擔(dān)反洗錢義務(wù)的機(jī)構(gòu)將其在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)辦的達(dá)到規(guī)定金額或有洗錢嫌疑的金融交易信息（包括可疑客戶信息）報(bào)告給中國(guó)人民銀行的制度。

大額交易報(bào)告

大額交易報(bào)告是指金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)、范圍及程序，將達(dá)到規(guī)定金額的交易信息報(bào)告給中國(guó)人民銀行的行為。

可疑交易報(bào)告

可疑交易報(bào)告是指金融機(jī)構(gòu)將符合可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)、或經(jīng)分析有洗錢嫌疑的金融交易信息報(bào)告（包括可疑客戶信息）給中國(guó)人民銀行的行為。

重點(diǎn)可疑交易報(bào)告

指金融機(jī)構(gòu)有合理理由認(rèn)為與洗錢、恐怖主義活動(dòng)及其他違法犯罪活動(dòng)有關(guān)的交易或者客戶，應(yīng)當(dāng)上報(bào)重點(diǎn)可疑交易報(bào)告。

現(xiàn)金大額交易

人民幣20萬(wàn)元以上或者外幣交易等值1萬(wàn)美元以上的現(xiàn)金交易，包括現(xiàn)金繳存、支取、結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付等。

單位大額交易

法人、其他組織和個(gè)體工商戶賬戶間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬(wàn)元以上或者外幣等值20萬(wàn)美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

個(gè)人大額交易

自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣50萬(wàn)以上或者外幣等值10萬(wàn)美元以上的轉(zhuǎn)賬。

跨境大額交易

交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日累計(jì)等值1萬(wàn)美元以上的跨境交易。

判斷可疑交易的客觀標(biāo)準(zhǔn)

客觀標(biāo)準(zhǔn)指反洗錢規(guī)章中明確列出的可疑交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。

判斷可疑交易的主觀標(biāo)準(zhǔn)

判斷可疑交易的主觀標(biāo)準(zhǔn)是反洗錢規(guī)章明確列出的客觀標(biāo)準(zhǔn)以外的，金融機(jī)構(gòu)工作人員認(rèn)為合理的判斷可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)。

大額現(xiàn)金交易

暫定為單位賬戶月累計(jì)發(fā)生額在50萬(wàn)元以上、個(gè)人賬戶月累計(jì)發(fā)生額在20萬(wàn)元以上的人民幣現(xiàn)金存入或支取。非現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)暫未列入監(jiān)測(cè)范圍。

大額現(xiàn)金監(jiān)測(cè)

特指從反洗錢角度，對(duì)單位或個(gè)人賬戶大額現(xiàn)金交易進(jìn)行持續(xù)地監(jiān)控和系統(tǒng)地分析。通過(guò)確定重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象，查找異常現(xiàn)金交易背后的真實(shí)動(dòng)機(jī)。對(duì)于涉嫌違法犯罪的，要及時(shí)向司法機(jī)關(guān)移交。

反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是指中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)依法收集金融機(jī)構(gòu)報(bào)送的反洗錢信息，分析評(píng)估其執(zhí)行反洗錢法律制度的狀況，根據(jù)評(píng)估結(jié)果采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、限期整改等監(jiān)管措施的行為。

金融機(jī)構(gòu)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息

金融機(jī)構(gòu)反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息是指能全面如實(shí)反映金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的各類信息，包括反洗錢統(tǒng)計(jì)表、信息資料、交易數(shù)據(jù)、工作報(bào)告以及內(nèi)部審計(jì)報(bào)告中與反洗錢工作有關(guān)的內(nèi)容。

反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查

全面檢查——根據(jù)檢查計(jì)劃所實(shí)施的對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行反洗錢法規(guī)情況的全方位檢查，包括內(nèi)控體系建設(shè)情況、客戶身份識(shí)別客、戶身份資料和交易記錄保存制度執(zhí)行情況、大額和可疑交易報(bào)告制度執(zhí)行情況、宣傳培訓(xùn)情況、審計(jì)監(jiān)督情況等。

專項(xiàng)檢查——針對(duì)反洗錢工作的某個(gè)方面（如客戶識(shí)別、內(nèi)控建設(shè)、可疑交易報(bào)告等）或者具體某項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)（如電子銀行、銀行卡、代理匯款業(yè)務(wù)等）所進(jìn)行的專門檢查。

反洗錢現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

人民銀行反洗錢調(diào)查人員直接到金融機(jī)構(gòu)辦公或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施反洗錢調(diào)查的調(diào)查方式。

反洗錢書(shū)面調(diào)查

人民銀行反洗錢調(diào)查人員不到金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)，而是書(shū)面通知金融機(jī)構(gòu)提供有關(guān)資料的調(diào)查方式。反洗錢臨時(shí)凍結(jié)

反洗錢調(diào)查中的臨時(shí)凍結(jié)，是指在調(diào)查可疑交易活動(dòng)過(guò)程中，當(dāng)客戶要求將調(diào)查所涉及的賬戶資金轉(zhuǎn)往境外時(shí)，中國(guó)人民銀行依法暫時(shí)禁止客戶提取該賬戶資金的強(qiáng)制措施。

金融機(jī)構(gòu)配合開(kāi)展反洗錢調(diào)查

金融機(jī)構(gòu)配合開(kāi)展反洗錢調(diào)查是指金融機(jī)構(gòu)根據(jù)人民銀行的要求，對(duì)有關(guān)可疑客戶、可疑賬戶及可疑交易的情況協(xié)助進(jìn)行調(diào)查和反饋。

第三篇：反洗錢培訓(xùn)學(xué)習(xí)筆記——反恐怖融資

反恐怖融資

一、恐怖融資與反恐怖融資

（一）恐怖融資概念

恐怖融資就是資助恐怖主義?？植廊谫Y具體是指任何人以任何手段直接或間接的，非法或故意的，為恐怖主義活動(dòng)提供和募集資金，其意圖是將全部或部分資金用于或者明知全部或部分資金將用于恐怖主義活動(dòng)。當(dāng)有關(guān)資金還沒(méi)有被實(shí)際用于實(shí)施恐怖活動(dòng)時(shí)，不影響資助恐怖活動(dòng)事實(shí)的成立和犯罪性。

試圖資助恐怖活動(dòng)、以共犯身份資助；試圖資助恐怖活動(dòng)、組織或指使他人資助恐怖活動(dòng)、組織團(tuán)體資助恐怖活動(dòng)的，都能被定義為恐怖融資。

（二）資金來(lái)源

第一，通過(guò)販毒、走私、軍火貿(mào)易、人口販賣等有組織犯罪獲取非法收益。第二，利用商業(yè)組織從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、非營(yíng)利性組織募集資金或接受支持者贊助獲取合法收益。

恐怖組織不僅需要隱瞞、掩飾非法收益的來(lái)源和性質(zhì)，而且需要掩蓋、混淆有關(guān)資金流向的恐怖主義目的，使之成為貌似合法的資金流動(dòng)，從而最終為恐怖主義所利用，所以恐怖主義和洗錢有著天然聯(lián)系。凡是缺乏有效反洗錢措施的國(guó)家和地區(qū)，要么是恐怖主義資金的主要來(lái)源國(guó)和中轉(zhuǎn)國(guó)，要么自身就存在嚴(yán)重的恐怖主義活動(dòng)。

（三）反恐怖融資與反洗錢關(guān)系

反恐怖融資與反洗錢有聯(lián)系，美國(guó)遭到911恐怖襲擊之后，國(guó)際社會(huì)對(duì)將反恐怖融資與反洗錢作為一項(xiàng)并列的工作，達(dá)成了共識(shí)。從實(shí)踐方面看，對(duì)恐怖融資的資金活動(dòng)監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)以及監(jiān)管要求等，反洗錢與反恐怖融資基本上是重疊的，各國(guó)和地區(qū)反洗錢行政主管部門同時(shí)也承擔(dān)反恐怖融資的監(jiān)管職責(zé)。

第一，有效控制洗錢是預(yù)防和打擊恐怖主義的重要手段；

第二，反洗錢的基本制度和措施，如洗錢行為刑罰化、建立內(nèi)部控制制度、識(shí)別客戶身份、報(bào)告可疑交易、保存交易記錄等，對(duì)于發(fā)現(xiàn)和打擊恐怖融資活動(dòng)具有積極作用；

第三，反恐怖融資和反洗錢也有明顯的區(qū)別。反洗錢措施只能監(jiān)控犯罪來(lái)源的恐怖融資活動(dòng)，而恐怖融資的很大一部分資金來(lái)源于合法的捐贈(zèng)。傳統(tǒng)的反洗錢措施是針對(duì)金融機(jī)構(gòu)制定的，但恐怖融資多利用非正規(guī)的資金轉(zhuǎn)移體系和非營(yíng)利組織達(dá)到融資目的。國(guó)際社會(huì)在充分利用控制洗錢機(jī)制的基礎(chǔ)上，還在制止恐怖融資方面采取了專門的針對(duì)性舉措。例如：聯(lián)合國(guó)制定《制止向恐怖主義提供資助的國(guó)際公約》，金融行動(dòng)特別工作組制定針對(duì)反恐怖融資的專門建議、我國(guó)《刑法修正案

（三）》將恐怖主義犯罪列為洗錢罪的上游犯罪、《反洗錢法》第三十六條規(guī)定，對(duì)涉嫌恐怖活動(dòng)資金的監(jiān)控適用本法；其他法律另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。我國(guó)還頒布了《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，通過(guò)了《關(guān)于加強(qiáng)反恐怖工作有關(guān)問(wèn)題的決定》，明確要求對(duì)涉恐資產(chǎn)進(jìn)行凍結(jié)。這一系列措施，對(duì)于掐斷恐怖融組織的資金活動(dòng)，遏制恐怖主義，發(fā)揮著重要作用。

二、恐怖融資的表現(xiàn)形式

（一）哪些行為我們可以界定為恐怖融資呢？

《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》第二條將恐怖融資的表現(xiàn)形式分為四類：第一，恐怖組織、恐怖分子自身的融資行為；第二，其他組織或個(gè)人協(xié)助恐怖活動(dòng)的融資行為。以資金或其他形式財(cái)產(chǎn)協(xié)助恐怖組織、恐怖分子以及恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪。金融機(jī)構(gòu)的客戶即使不是恐怖組織或恐怖分子，也可能涉及恐怖融資。第三，資助恐怖主義或恐怖活動(dòng)的融資行為。為恐怖主義和實(shí)施恐怖活動(dòng)犯罪占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)；第四，資助恐怖組織或恐怖分子的融資行為。為恐怖組織、恐怖分子占有、使用以及募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)。較第三類融資行為更為廣泛，即使該項(xiàng)資金或財(cái)產(chǎn)沒(méi)有真正用于恐怖主義和恐怖活動(dòng)犯罪的實(shí)施，但只要是實(shí)際接收和使用資金或財(cái)產(chǎn)的對(duì)方是恐怖組織或恐怖活動(dòng)，金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)將其確定為恐怖融資行為。

（二）恐怖融資界定遵循的原則是

盡最大努力切斷恐怖組織或恐怖分子的一切資金來(lái)源，從經(jīng)濟(jì)上徹底消除恐怖活動(dòng)犯罪的生存土壤，從而達(dá)到有效遏制恐怖活動(dòng)的最終目的。

三、涉恐資金需求

（一）《金融行動(dòng)特別工作組恐怖融資類型研究報(bào)告》認(rèn)為，恐怖融資需求包括兩類：一是實(shí)施特定的恐怖活動(dòng)所需的資金；二是維持組織的基本運(yùn)作以及宣傳恐怖組織的意識(shí)形態(tài)所需要的費(fèi)用。恐怖活動(dòng)所需直接費(fèi)用還包括恐怖分子成員的培訓(xùn)費(fèi)用、生活費(fèi)用及通信費(fèi)用等。

（二）近年來(lái)幾次恐怖襲擊所花費(fèi)的直接費(fèi)用

除直接費(fèi)用外，恐怖組織還需要有維護(hù)恐怖組織基本運(yùn)作的費(fèi)用，如招募成員、采購(gòu)物資、發(fā)展組織、恐怖宣傳等。這部分資金需求按美國(guó)國(guó)家遭遇恐怖襲擊委員會(huì)對(duì)基地組織911襲擊以前的估計(jì)，每年大概花費(fèi)3000萬(wàn)美元?？梢?jiàn)，維持恐怖組織運(yùn)作的資金需求遠(yuǎn)大于直接實(shí)施恐怖活動(dòng)所需資金，是金融業(yè)反恐怖融資機(jī)制重點(diǎn)監(jiān)控的方向，也符合提前發(fā)現(xiàn)，預(yù)防暴力恐怖事件發(fā)生的處臵原則。

四、涉恐資金的籌資方式

（一）合法渠道

1.通過(guò)恐怖組織所有的或控制的慈善機(jī)構(gòu)或合法企業(yè)，獲得的收益部分或全部被用來(lái)作為支持恐怖活動(dòng)的資金來(lái)源。特別是現(xiàn)金密集型企業(yè)，如新疆南北疆季節(jié)性的大額農(nóng)產(chǎn)品及干鮮果蔬的收購(gòu)、珠寶玉石的加工與買賣、牛羊肉及皮革等附屬制品的采購(gòu)與銷售。

2.通過(guò)利用宗教名義，或冠以宗教課稅的形式獲取錢財(cái)和物品?；亟M織經(jīng)費(fèi)來(lái)源的很大一部分就來(lái)源于清真寺的捐款箱。

3.來(lái)源于暴力恐怖活動(dòng)分子個(gè)人的積蓄、收入，甚至是發(fā)給個(gè)人的低保收入。4.享受國(guó)家優(yōu)惠政策，先富起來(lái)的少部分具有極端宗教思想的人群將其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中的合法收入提供給恐怖組織作為活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。

（二）非法渠道

主要指恐怖活動(dòng)資金來(lái)源是通過(guò)各種犯罪活動(dòng)取得，如搶劫、詐騙、偷竊以及毒品犯罪所得。1.恐怖分子通過(guò)販賣毒品籌集資金

2.恐怖組織及其成員打著宗教的幌子，向本民族個(gè)體經(jīng)營(yíng)商戶收取“保護(hù)費(fèi)”

3.恐怖分子私設(shè)“講經(jīng)堂”，進(jìn)行非法宗教活動(dòng)，并要求信教群眾捐款，作為恐怖組織活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。

（三）境外組織支持涉恐資金入境的渠道

1.由恐怖分子非法越過(guò)我國(guó)邊疆漫長(zhǎng)的國(guó)境線，直接攜帶入境，再通過(guò)地下美元黑市，兌換成人民幣；

2.將資金摻雜在正?？缇迟Q(mào)易中，甚至通過(guò)虛構(gòu)貿(mào)易的方式，經(jīng)合法結(jié)算通道進(jìn)入國(guó)內(nèi)。

五、涉恐黑名單來(lái)源

涉嫌恐怖融資監(jiān)測(cè)難點(diǎn)在于沒(méi)有特別的行為特征和規(guī)律。借助行為和交易特征來(lái)識(shí)別恐怖融資的難度非常大。通過(guò)涉恐黑名單開(kāi)展監(jiān)測(cè)是一項(xiàng)有效的方法。

（一）涉恐黑名單的來(lái)源

定義：涉恐黑名單是指有關(guān)組織和部門列明的恐怖組織、恐怖分子名單。涉恐黑名單通常來(lái)源于國(guó)務(wù)院有關(guān)部門和機(jī)構(gòu)、司法機(jī)關(guān)、聯(lián)合國(guó)安理會(huì)決議、中國(guó)人民銀行。

2006年6月中國(guó)人民銀行轉(zhuǎn)發(fā)了聯(lián)合國(guó)安理會(huì)1267委員會(huì)制裁名單，該名單要素包括名稱、稱號(hào)、職務(wù)、出生日期、出生地、高匹配型名字、低匹配型名字、國(guó)籍、護(hù)照號(hào)碼、身份證號(hào)、地址、列入名單時(shí)間、其他信息。

六、涉恐黑名單的監(jiān)測(cè)與報(bào)告

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)制定涉恐黑名單內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)管理制度，將涉恐黑名單嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)，在辦理業(yè)務(wù)時(shí)匹配比對(duì)名單，實(shí)現(xiàn)黑名單及時(shí)更新、事前預(yù)警、事中監(jiān)控和事后報(bào)告管理功能，對(duì)于符合名單信息的客戶，應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。

就名單中包括的范圍、涉及名單人員開(kāi)戶的審批流程、管理權(quán)限、涉及名單人員身份識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)管理、涉及名單人員可疑交易分析報(bào)告、信息保密工作等作出明確的規(guī)范。

（一）具體涉恐黑名單的監(jiān)測(cè)和報(bào)告步驟包括四部： 1.將涉恐黑名單嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)

金融機(jī)構(gòu)在收到有關(guān)部門印發(fā)的涉恐黑名單之后，應(yīng)當(dāng)立即將名單所列個(gè)人信息、實(shí)體信息要素嵌入業(yè)務(wù)系統(tǒng)。當(dāng)名單更新時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)相應(yīng)更新系統(tǒng)中的名單，完善客戶，包括控制客戶的自然人，或交易的實(shí)際受益人身份識(shí)別制度，采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別措施。對(duì)于恐怖組織或恐怖分子的多個(gè)名字，須在名單匹配系統(tǒng)中全部體現(xiàn)。如果主管部門轉(zhuǎn)發(fā)聯(lián)合國(guó)安理會(huì)涉恐黑名單，金融機(jī)構(gòu)也可查詢中國(guó)人民銀行網(wǎng)站反洗錢網(wǎng)頁(yè)的風(fēng)險(xiǎn)提示與金融制裁欄目，鏈接到聯(lián)合國(guó)安理會(huì)網(wǎng)站，下載有關(guān)名單的電子版。

2.辦理業(yè)務(wù)時(shí)匹配比對(duì)名單

搜查確定客戶是否屬于涉恐黑名單上的人員。3.及時(shí)提交涉恐可疑交易報(bào)告

將上兩個(gè)環(huán)節(jié)篩查出的人員納入反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)監(jiān)控名單，并將其涉及的交易資料及時(shí)形成可疑交易報(bào)告，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心和中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)告。

4.采取適當(dāng)?shù)暮罄m(xù)處理措施

金融機(jī)構(gòu)對(duì)符合聯(lián)合國(guó)安理會(huì)涉恐決議名單的交易，應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)為本的原則，建議考慮暫行交易等限制措施，控制風(fēng)險(xiǎn)。

（二）涉恐黑名單監(jiān)測(cè)報(bào)告的案例

A國(guó)金融機(jī)構(gòu)從聯(lián)合國(guó)安理會(huì)獲得了恐怖人員和恐怖組織名單，名單中的一個(gè)組織在許多國(guó)家以同一名稱的不同變體進(jìn)行運(yùn)作，該組織屬于非營(yíng)利性組織，其宣稱的目的是在全世界范圍內(nèi)運(yùn)作人道主義救濟(jì)項(xiàng)目，聯(lián)合國(guó)名單列出了該組織分支機(jī)構(gòu)的多個(gè)地址，其中幾個(gè)分支機(jī)構(gòu)位于A國(guó)，金融情報(bào)中心接到某金融機(jī)構(gòu)提交的關(guān)于該非營(yíng)利組織的可疑交易報(bào)告，報(bào)告顯示了該組織在A國(guó)的銀行賬戶以及擁有控股權(quán)的三個(gè)自然人股東的地址，其中一個(gè)人M先生的地址與聯(lián)合國(guó)涉恐名單中所表明的地址相同，其他兩個(gè)人的地址在另外兩個(gè)不同的國(guó)家，金融情報(bào)中心調(diào)查后發(fā)現(xiàn)，M先生與這些組織及其他四個(gè)國(guó)際非營(yíng)利性組織有聯(lián)系，金融情報(bào)中心接收到的報(bào)告詳細(xì)指出從上述慈善機(jī)構(gòu)的各個(gè)分支機(jī)構(gòu)發(fā)出了多次電匯，匯款的收款人均為M先生。

七、非涉恐黑名單資金監(jiān)測(cè)與報(bào)告

（一）根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》第八條：

（二）在哪些情況下金融機(jī)構(gòu)須提供可疑交易報(bào)告？

1.懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子以及恐怖活動(dòng)犯罪募集或者企圖募集資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的。

2.懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)的人以及恐怖活動(dòng)犯罪提供或者企圖提供資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的。

3.懷疑客戶為恐怖組織、恐怖分子保存、管理、運(yùn)作或者企圖保存、管理、運(yùn)作資金或者其他形式財(cái)產(chǎn)的。

4.懷疑客戶或者其交易對(duì)手是恐怖組織、恐怖分子以及從事恐怖融資活動(dòng)人員的。

5.懷疑資金或其他形式財(cái)產(chǎn)來(lái)源于或?qū)?lái)源于恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員的。

6.懷疑資金或者其他財(cái)產(chǎn)用于或者將用于恐怖融資、恐怖活動(dòng)犯罪及其他恐怖主義目的，或者懷疑資金或其他形式財(cái)產(chǎn)被恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員使用的。

7.金融機(jī)構(gòu)及其工作人員有合理理由懷疑資金、其他形式財(cái)產(chǎn)、交易、客戶與恐怖主義、恐怖活動(dòng)犯罪、恐怖組織、恐怖分子、從事恐怖融資活動(dòng)人員有關(guān)的其他情形。

目前，最常用的涉恐資金轉(zhuǎn)移方式是：通過(guò)慈善機(jī)構(gòu)和非營(yíng)利性組織進(jìn)行轉(zhuǎn)移，不僅轉(zhuǎn)移迅速，手續(xù)簡(jiǎn)便，還能達(dá)到掩飾最終收款人的目的。因此保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)特別關(guān)注涉及慈善機(jī)構(gòu)、非營(yíng)利性組織的保險(xiǎn)合同。

具體的報(bào)告要素、報(bào)告格式、填報(bào)要求，參照《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》。

（三）案例

某人為M國(guó)公民，在N國(guó)有一個(gè)活期賬戶、一個(gè)儲(chǔ)蓄賬戶，上述賬戶開(kāi)戶行注意到其賬戶從2001年4月底開(kāi)始不斷取出存款，于是決定對(duì)其賬戶進(jìn)行更進(jìn)一步關(guān)注，該開(kāi)戶行的懷疑很快得到了印證，有個(gè)與此人名字非常相似的名字出現(xiàn)在聯(lián)合國(guó)安理會(huì)對(duì)阿富汗有關(guān)個(gè)人和實(shí)體制裁的綜合名單中，該銀行立即向N國(guó)金融情報(bào)中心進(jìn)行了報(bào)告，N國(guó)金融情報(bào)中心通過(guò)從該銀行獲取的記錄，分析了與該客戶賬戶有關(guān)的金融活動(dòng)，發(fā)現(xiàn)兩個(gè)賬戶皆為此人1990年開(kāi)立，其資金來(lái)源主要是現(xiàn)金存入，2000年3月，此人從他的儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)了一大筆錢到他的支票賬戶、活期賬戶，這些錢用來(lái)購(gòu)買一份躉繳的人壽保險(xiǎn)保單以及存款憑證。2001年4月中旬以后，此人從儲(chǔ)蓄賬戶轉(zhuǎn)了多筆大額資金到他的活期銀行賬戶，這些資金被轉(zhuǎn)給了臨近國(guó)家及一些其他地區(qū)的個(gè)人、公司。2001年5月和6月，此人將其前期購(gòu)買的存款憑證賣出，將所得收益轉(zhuǎn)往一些亞洲公司和M國(guó)的一家公司，此人還在其人壽保險(xiǎn)單到期之前，提取了現(xiàn)金價(jià)值，存入其國(guó)內(nèi)一家銀行的某賬戶中。最后一筆交易是在2001年8月30日（美國(guó)911事件前不久），最后M國(guó)反洗錢部門通報(bào)了關(guān)于此人以及接收其匯款的公司存在可疑交易的有關(guān)信息，其中有許多名字也出現(xiàn)在N國(guó)金融情報(bào)中心的檔案中。

八、涉恐資產(chǎn)的凍結(jié)與報(bào)告

中國(guó)人民銀行、公安部、國(guó)家安全部 2014年1月聯(lián)合發(fā)布《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》（【2014】第1號(hào)令），明確了涉恐資產(chǎn)凍結(jié)的程序和要求，規(guī)定公安部公布恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單后，金融機(jī)構(gòu)，特定非金融機(jī)構(gòu)對(duì)名單所列組織和人員的資產(chǎn)應(yīng)立即采取凍結(jié)措施。

金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定凍結(jié)涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)的內(nèi)部操作規(guī)程和控制措施，對(duì)分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督管理。指定專門機(jī)構(gòu)或人員關(guān)注并及時(shí)掌握恐怖活動(dòng)組織、恐怖活動(dòng)人員名單的變動(dòng)情況。完善客戶身份信息和交易信息管理，加強(qiáng)交易監(jiān)測(cè)。

同時(shí)履行資產(chǎn)凍結(jié)義務(wù)，一旦發(fā)現(xiàn)恐怖活動(dòng)組織、恐怖活動(dòng)人員擁有或控制的資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)立即采取凍結(jié)措施，對(duì)恐怖活動(dòng)組織、恐怖活動(dòng)人員與他人共同擁有的或控制的資產(chǎn)，采取凍結(jié)措施，但該資產(chǎn)在采取凍結(jié)措施時(shí)，無(wú)法分割或無(wú)法確定份額的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)一并采取凍結(jié)措施。

凍結(jié)措施是指金融機(jī)構(gòu)為防止其持有、管理或控制的有關(guān)資產(chǎn)被轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換、處臵而采取的必要措施。包括終止金融交易、拒絕資產(chǎn)的提取、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換，停止金融賬戶的開(kāi)立、變更、撤銷和使用等。

資產(chǎn)的范圍包括：銀行存款、匯款、郵政匯款、房屋、車輛、船舶、貨物、信用證、提單、旅行支票、倉(cāng)單、銀行支票、股票、匯票、保單、債券等其他以電子或者數(shù)字形式證明資產(chǎn)所有權(quán)、其他權(quán)益的法律文件、證書(shū)。

對(duì)按規(guī)定收取的以下款項(xiàng)或受讓的資產(chǎn)，金融機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)采取凍結(jié)措施：1.收取被采取凍結(jié)措施的資產(chǎn)產(chǎn)生的孳息以及其他所以；2.受償債券；3.為不影響正常的證券、期貨交易秩序，執(zhí)行恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單公布前生效的交易指令。

金融機(jī)構(gòu)采取凍結(jié)措施以后，應(yīng)當(dāng)立即以書(shū)面形式報(bào)告資產(chǎn)所在地縣級(jí)以上公安機(jī)關(guān)和市、縣國(guó)家安全機(jī)關(guān)，同時(shí)抄報(bào)資產(chǎn)所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)，內(nèi)容包括：資產(chǎn)數(shù)額、權(quán)屬、位臵、交易信息等情況。

金融機(jī)構(gòu)的境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)也應(yīng)當(dāng)按照駐在國(guó)家（地區(qū)）法律規(guī)定和監(jiān)管要求，對(duì)涉及恐怖活動(dòng)的資產(chǎn)采取凍結(jié)措施，并將相關(guān)情況及時(shí)報(bào)告金融機(jī)構(gòu)總部。金融機(jī)構(gòu)總部收到報(bào)告后，還應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告總部所在地公安機(jī)關(guān)和國(guó)家安全機(jī)關(guān)，同時(shí)抄報(bào)總部所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)。

金融機(jī)構(gòu)采取凍結(jié)措施后，除另有規(guī)定外，應(yīng)當(dāng)及時(shí)告知客戶并說(shuō)明理由和依據(jù)。金融機(jī)構(gòu)有合理理由懷疑客戶或其交易對(duì)手相關(guān)資產(chǎn)涉及恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行的規(guī)定報(bào)告可疑交易，并依法向公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)報(bào)告。金融機(jī)構(gòu)及其工作人員應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)的調(diào)查、偵查，提供與恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員有關(guān)的信息、數(shù)據(jù)以及相關(guān)資產(chǎn)情況。

金融機(jī)構(gòu)及其工作人員對(duì)與采取凍結(jié)措施有關(guān)的工作信息應(yīng)當(dāng)保密。不得違反規(guī)定向任何單位及個(gè)人提供和透露，不得在采取凍結(jié)措施前通知資產(chǎn)的所有人、控制人或者管理人。

中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)工作人員，違反規(guī)定泄露工作秘密，導(dǎo)致有關(guān)資產(chǎn)被非法轉(zhuǎn)移、隱匿，凍結(jié)措施錯(cuò)誤造成其他財(cái)產(chǎn)損失的，依照有關(guān)規(guī)定給予處分，涉嫌構(gòu)成犯罪的，已送司法機(jī)構(gòu)，依法追究刑事責(zé)任。

九、恐怖資產(chǎn)的解凍及被凍結(jié)資產(chǎn)的管理

（一）金融機(jī)構(gòu)不得擅自解除凍結(jié)措施，但符合下列情形之一的應(yīng)立即解除凍結(jié)：

1.公安部公布的恐怖活動(dòng)組織及恐怖活動(dòng)人員名單有調(diào)整，不再需要采取凍結(jié)措施的；

2.公安部或國(guó)家安全部發(fā)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)采取凍結(jié)措施有錯(cuò)誤并書(shū)面通知的；

3.公安機(jī)關(guān)或國(guó)家安全機(jī)關(guān)依法調(diào)查、偵查恐怖活動(dòng)，對(duì)有關(guān)資產(chǎn)的處理另有要求并書(shū)面通知的；

4.人民法院作出的生效裁決對(duì)有關(guān)資產(chǎn)的處理有明確要求的； 5.法律行政法規(guī)規(guī)定的其他情形；

（二）在被凍結(jié)資產(chǎn)的使用、管理及處臵方面的明確規(guī)定 因基本生活支出以及其他特殊原因需要使用被凍結(jié)資產(chǎn)的，資產(chǎn)所有人、控制人、管理人可以向資產(chǎn)所在地縣級(jí)公安機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)，受理申請(qǐng)的公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)按照程序呈報(bào)公安部審核，公安部在收到申請(qǐng)之日起30日內(nèi)審查處理，審查核準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng)要求相關(guān)金融機(jī)構(gòu)按照特定用途、金額、方式等處理有關(guān)資產(chǎn)。金融機(jī)構(gòu)對(duì)根據(jù)此辦法，對(duì)采取凍結(jié)措施的資產(chǎn)的管理及處臵應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，沒(méi)有規(guī)定的，參照公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

資產(chǎn)所有人、控制人、管理人對(duì)金融機(jī)關(guān)采取的凍結(jié)措施有異議的，可以向資產(chǎn)所在地縣級(jí)公安機(jī)關(guān)提出異議，受理異議的公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)按照程序呈報(bào)公安部，公安部在收到異議申請(qǐng)之日起30日內(nèi)作出審查決定，并書(shū)面通知異議人。確屬錯(cuò)誤凍結(jié)的，應(yīng)當(dāng)決定解除凍結(jié)措施。

境外有關(guān)部門以涉及恐怖活動(dòng)為由，要求境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)凍結(jié)相關(guān)資產(chǎn)、提供客戶身份信息、提供交易信息的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)告知對(duì)方通過(guò)外交途徑或司法途徑提出請(qǐng)求，不得擅自采取凍結(jié)措施，不得擅自提供客戶身份信息及交易信息。人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》實(shí)施監(jiān)督檢查。

金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反該辦法的，由中國(guó)人民銀行及其地市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)按照《反洗錢法》第31條、32條，以及中國(guó)人民銀行的有關(guān)規(guī)定給予處罰，涉嫌構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第四篇：說(shuō)明文筆記(重要)

說(shuō)明文

一、分類 :

1、從說(shuō)明對(duì)象的角度：事物性說(shuō)明文、事理性說(shuō)明文。

2、從說(shuō)明文語(yǔ)言特征：平實(shí)的說(shuō)明文、生動(dòng)的說(shuō)明文。

二、說(shuō)明的順序

時(shí)間順序、空間順序、邏輯順序

邏輯順序具體分為：從主到次、從原因到結(jié)

果、從現(xiàn)象到本質(zhì)、從特征到用途、從一般到個(gè)別、從概括到具體、從整體到局部。

三、典型考題：本文使用了什么說(shuō)明順序？有

何作用？

標(biāo)準(zhǔn)化答題格式：本文使用了__________的說(shuō)明順序?qū)_________加以說(shuō)明，使說(shuō)明更有條理性。（第一空應(yīng)該填具體的 說(shuō)明順序，第二空應(yīng)該填寫具體的事物名稱或說(shuō)明的事理。如果是事理性說(shuō)明文，但又不能準(zhǔn)確表述，可用“事理”、“科學(xué)事理”等模糊性的語(yǔ)言表述。

1、常見(jiàn)的說(shuō)明方法有：舉例子、分類別、下定義、摹狀貌、作詮釋、打比方、列數(shù)字、列圖表、引用說(shuō)明。

2、常見(jiàn)說(shuō)明方法的作用：

①、舉例子：通過(guò)舉具體的實(shí)例對(duì)_________（事物）的特征（事理）加以說(shuō)明，從而使說(shuō)明更具體，更有說(shuō)服力，（更客觀的說(shuō)明了_________（事物））。

四、說(shuō)明的方法

②、分類別：（對(duì)將被說(shuō)明的對(duì)象，按照一定的標(biāo)準(zhǔn)劃分成不同的類別，一類一類地加以說(shuō)明，這種說(shuō)明方法叫分類別。）把________（事物）的特征（事理）分門別類加以說(shuō)明，使說(shuō)明更有條理。

③、作比較：（說(shuō)明某些抽象的或者是人們比較陌生的事物，可以用具體的或者大家已經(jīng)熟悉的事物和它比較，使讀者通過(guò)比較得到具體而鮮明的印象。）把__________和__________加以比較，突出強(qiáng)調(diào)了_________（事物）的特征（事理）。

④、作詮釋：（從一個(gè)側(cè)面，就事物的某一個(gè)特點(diǎn)做些解釋，這種方法叫詮釋法）作用：對(duì)__________（事物）的特征（事理）加以具體的解釋說(shuō)明，使說(shuō)明更通俗易懂

⑤、下定義：（用簡(jiǎn)明的語(yǔ)言對(duì)某一概念的⑥、本質(zhì)特征作規(guī)定性的說(shuō)明叫下定義。下定義能準(zhǔn)確揭示事物的本質(zhì)，是科技說(shuō)明文常用的方法。）用簡(jiǎn)明科學(xué)的語(yǔ)言對(duì)__（說(shuō)明的對(duì)象或科學(xué)事理）加以揭示，從而更科學(xué)、更本質(zhì)、更概括地揭示__（事物）的特征（事理）。摹狀貌：（為了使被說(shuō)明對(duì)象更形象、具體，可以進(jìn)行狀貌摹寫，這種說(shuō)明方法叫摹狀貌。和描寫要區(qū)分開(kāi),兩者雖一樣,不過(guò)是在不同的文體中的。）對(duì)_____（事物）的特征（事理）加以形象化的描摹，使說(shuō)明更具體形象。

⑦、打比方：（利用兩種不同事物之間的⑧、列數(shù)字：（為了使所要說(shuō)明的事物具相似之處作比較，以突出事物的形狀特點(diǎn)，增強(qiáng)說(shuō)明的形象性和生動(dòng)性的說(shuō)明方法叫做打比方說(shuō)明文

中的打比方的說(shuō)明方法，同修辭格上的比喻是一致的。不同的是，比喻修辭有明喻、暗喻、和借喻，而說(shuō)明多用明喻和暗喻，借喻則不宜使用。）將_________比作_______，從而形象生動(dòng)地說(shuō)明了_________（事物）的特征（事理）。

體化，還可以采用列數(shù)據(jù)的方法，以便讀者理解。需要注意的是，引用的數(shù)字，一定要準(zhǔn)確無(wú)誤，不準(zhǔn)確的數(shù)字絕對(duì)不能用，即使是估計(jì) ⑨、的數(shù)字，也要有可靠的根據(jù)，并力求近似。）用具體的數(shù)據(jù)對(duì)__________（事物）的特征（事理）加以說(shuō)明，使說(shuō)明更準(zhǔn)確更有說(shuō)服力。

列圖表：（為了把復(fù)雜的事物說(shuō)清楚，還可以采用圖表法，來(lái)彌補(bǔ)單用文字表達(dá)的缺欠，對(duì)有些事物解說(shuō)更直接、更具體。）用列圖表的方式對(duì)________（事物）的特征（事理）加以說(shuō)明，使說(shuō)明更簡(jiǎn)明更直觀。

⑩、引用說(shuō)明：（為了使說(shuō)明的內(nèi)容更充實(shí)具體，可以引資料說(shuō)明。引資料的范圍很廣，可以是經(jīng)典著作，名家名言，公式定律，典故諺語(yǔ)等）引用說(shuō)明有以下幾種形式——

A、引用具體的事例；（作用同舉例子）

B、引用具體的數(shù)據(jù)；（作用同列數(shù)字）

C、引用名言、格言、諺語(yǔ)；作用是使說(shuō)明更有說(shuō)服力。

D、引用神話傳說(shuō)、新聞報(bào)道、謎語(yǔ)、軼事趣聞等。作用是增強(qiáng)說(shuō)明的趣味性。（引用說(shuō)明在文章開(kāi)頭，還起到引出說(shuō)明對(duì)象的作用。）

五、說(shuō)明文的語(yǔ)言品析

1、對(duì)整篇文章語(yǔ)文的品析，一般從二個(gè)角度談：A、準(zhǔn)確；B、形象生動(dòng)或簡(jiǎn)明平實(shí)。

A是一般說(shuō)明文的共同特點(diǎn)。B是針對(duì)不同語(yǔ)文風(fēng)格的角度談。做這種評(píng)析整篇文章語(yǔ)言特點(diǎn)的題目，一定要結(jié)合文章具體內(nèi)容談，比如可以選擇一句話為例子。

規(guī)范性的答題格式如下：這篇文章充分體現(xiàn)了語(yǔ)文準(zhǔn)確/生動(dòng)形象/簡(jiǎn)明平實(shí)的特點(diǎn)，如“……”一句，就準(zhǔn)確/生動(dòng)形象/簡(jiǎn)明平實(shí)地說(shuō)明了事物“……”的特征/事理，像這樣的例子文章中還有很多。

2、對(duì)具體篇/句/詞的評(píng)析

篇/句的作用基本同上。

字詞作用有以下考查形式：

A、加點(diǎn)字詞有何作用？

B、能否替換為另一個(gè)詞語(yǔ)？ C、加點(diǎn)詞語(yǔ)能否刪去？

這種題目往往要結(jié)合說(shuō)明語(yǔ)言的準(zhǔn)確性（有時(shí)是體現(xiàn)語(yǔ)言生動(dòng)性）的特點(diǎn)答題。第二種題型還要在答題中比較二者的區(qū)別。第三種題型還要加上“刪去后不符合人們認(rèn)識(shí)客觀事物的規(guī)律或與客觀事實(shí)不符合”之類的表述。

六、說(shuō)明文寫法分析

1、結(jié)合說(shuō)明方法談

這篇文章主要運(yùn)用了______的說(shuō)明方法，說(shuō)明了_______（內(nèi)

容：事物特征或事理），使說(shuō)明______（作用：參考前面說(shuō)

明方法，明確其作用）

2、結(jié)合修辭手法談 這是一篇生動(dòng)的說(shuō)明文，大量地使用了各種修辭手法，說(shuō)明了________（內(nèi)容），使文章的說(shuō)明形象生動(dòng)。

3、結(jié)合表達(dá)方式談

記敘、描寫使說(shuō)明更具體形象；抒情、議論使說(shuō)明更有感情。

那么，從這個(gè)角度分析說(shuō)明文的寫法，答題的規(guī)范性格式如下： 這篇文章綜合運(yùn)用多種表達(dá)方式，除了說(shuō)明外，還有……（從“記敘、描寫、說(shuō)明、議論”根據(jù)內(nèi)容選擇），如……（具體舉例），就是……（表達(dá)方式）的運(yùn)用，使說(shuō)明更具體形象/充滿感情。

七、說(shuō)明語(yǔ)段的作用

這種題目答題的角度有三：

（1）、結(jié)構(gòu)、內(nèi)容作用：引出下文、承上啟下、總結(jié)全文/前文。有時(shí)在文章開(kāi)頭，還起著引出說(shuō)明對(duì)象/說(shuō)明事理的作用。

（2）、結(jié)合說(shuō)明方法談。

通過(guò)……的說(shuō)明方法，說(shuō)明了……特征或事理），使說(shuō)明……（作用）。

（事物

第五篇：反洗錢培訓(xùn)

第五十九期

（總第一百八十八期）

二〇一一年十一月一日

加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)提高反洗錢業(yè)務(wù)技能

為加強(qiáng)對(duì)反洗錢法律法規(guī)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高全員反洗錢工作能力，2011年10月26日晚,我行在金龍會(huì)議室召開(kāi)了反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)。會(huì)議由副行長(zhǎng)王展新主持，特別邀請(qǐng)人行遂寧市中心支行會(huì)計(jì)科謝迎春重點(diǎn)就反洗錢工作中有關(guān)可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)送相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)，總行會(huì)計(jì)結(jié)算部、公司金融部、審計(jì)部、信貸管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、安全保衛(wèi)部、總行營(yíng)業(yè)部及各分支行的分管行長(zhǎng)及各級(jí)會(huì)計(jì)主管參加了會(huì)議，行長(zhǎng)劉彥親臨現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)工作。

會(huì)議首先由行長(zhǎng)劉彥對(duì)我行反洗錢工作目前存在的問(wèn)題

做出了強(qiáng)調(diào)，并對(duì)下一步如何開(kāi)展反洗錢工作提出要求，重點(diǎn)

指出我行反洗錢工作應(yīng)充分運(yùn)用科技技術(shù)手段履行大額和可

疑交易報(bào)送等反洗錢工作義務(wù)。

針對(duì)反洗錢可疑交易識(shí)別、分析、報(bào)告工作，謝迎春通過(guò)

案例分析講授了多種辯別反洗錢可疑支付交易的形式，并圖文

并茂地分析了識(shí)別、報(bào)告可疑交易的重要意義，以及如何識(shí)別

和報(bào)告有價(jià)值的可疑交易等。

最后由會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)反洗錢工作的唐宇菲同志對(duì)反洗

錢上報(bào)處理平臺(tái)在日常操作中易出現(xiàn)的問(wèn)題及相關(guān)要求做出

具體說(shuō)明。

通過(guò)舉辦反洗錢培訓(xùn)，使員工進(jìn)一步掌握了反洗錢系統(tǒng)的操作方法和辨別方式，讓參會(huì)人員更加清楚的認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)反洗

錢工作的重要性和必要性，提高了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，為我行今后扎實(shí)

開(kāi)展反洗錢工作、全面提升洗錢工作水平奠定了基礎(chǔ)。

抄送：董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)。

內(nèi)部發(fā)送：總行領(lǐng)導(dǎo)，各支行，資陽(yáng)分行，總行各部。

聯(lián)系人：唐宇菲聯(lián)系電話：0825－2254475（共印29份）遂寧市商業(yè)銀行辦公室2011年11月1日印發(fā)