第一篇：2014-2-8客戶資產(chǎn)移交業(yè)務(wù)指導(dǎo)書

紅河供電局客戶資產(chǎn)無償移交

業(yè)務(wù)指導(dǎo)書（試行）

2014年2月

I

紅河供電局客戶資產(chǎn)無償

移交業(yè)務(wù)指導(dǎo)書

一.適用范圍

（一）本業(yè)務(wù)指導(dǎo)書規(guī)定了紅河供電局相關(guān)部門，分局及縣級供電單位，在辦理客戶資產(chǎn)移交手續(xù)過程中應(yīng)履行的職責(zé)、步驟及要求，以及相關(guān)資料填報格式的記錄與報告，檢查與考核。

（二）本業(yè)務(wù)指導(dǎo)書適用于在紅河供電局供電營業(yè)區(qū)內(nèi)，客戶自愿申請且滿足中國南方電網(wǎng)公司客戶電氣資產(chǎn)接收原則及范圍、客戶資產(chǎn)移交資料及證明材料齊全合法且無法律糾紛、設(shè)備技術(shù)評估結(jié)論具備接受條件的客戶供(配)電設(shè)施無償移交接收工作，以及新建客戶資產(chǎn)設(shè)備存在占用我局公共資源，運行維護不便或危及公共電網(wǎng)安全的客戶供（配）電設(shè)施的接收管理工作。

二、規(guī)范性引用文件

下列文件中的條款通過本業(yè)務(wù)指導(dǎo)書的引用而成為本業(yè)務(wù)指導(dǎo)書的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于本業(yè)務(wù)指導(dǎo)書，然而，鼓勵根據(jù)本業(yè)務(wù)指導(dǎo)書達成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本指導(dǎo)意見。

（一）《中華人民共和國電力法》

（二）《中華人民共和國合同法》

（三）《中華人民共和國物權(quán)法》

（四）《供電營業(yè)規(guī)則》

（五）《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于電網(wǎng)企業(yè)接收用戶資產(chǎn)有關(guān)企業(yè)所得稅政策問題的通知》

（六）南方電網(wǎng)公司《轉(zhuǎn)發(fā)<財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于電網(wǎng)企業(yè)接收用戶資產(chǎn)有關(guān)企業(yè)所得稅政策問題的通知>的通知》

（七）南方電網(wǎng)公司《用戶資產(chǎn)接收工作方案的通知》

（八）南方電網(wǎng)公司《客戶資產(chǎn)接收工作指導(dǎo)意見》

（九）南方電網(wǎng)公司《關(guān)于加強客戶資產(chǎn)接收管理工作的通知》

（十）云南電網(wǎng)公司關(guān)于印發(fā)《云南電網(wǎng)公司用戶資產(chǎn)接收工作指導(dǎo)意見》的通知

（十一）技術(shù)規(guī)范標準

1.《10kV及以下變電所設(shè)計規(guī)范》 GB/50053-1994 2.《低壓配電設(shè)計規(guī)范》 GB/50054-1995 3.《電力工程電纜設(shè)計規(guī)范》 GB50217-2007 4.《供配電系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范》 GB 50052-2009 5.《云南省各電壓等級用戶側(cè)受電裝置技術(shù)裝備標準》 6.《10kV及以下架空配電線路設(shè)計技術(shù)規(guī)程》 DL/T5220-2005

7.《城市中低壓配電網(wǎng)改造技術(shù)原則》 DL/T599-2009 8.《中國南方電網(wǎng)公司110kV及以下配電網(wǎng)裝備技術(shù)導(dǎo)則》 Q/CSG10703-2009 9.《中國南方電網(wǎng)公司城市配電網(wǎng)技術(shù)導(dǎo)則》 Q/CSG10012-2005 10.《中國南方電網(wǎng)公司縣級電網(wǎng)規(guī)劃技術(shù)導(dǎo)則》（南方電網(wǎng)計?2005?79號）

11.《中國南方電網(wǎng)公司110kV及以下配電網(wǎng)規(guī)劃指導(dǎo)原則》（南方電網(wǎng)生?2009?4號）QG/YW-SC-05-2009 12.《南方電網(wǎng)公司中低壓配電運行管理標準》 13.《110kV變電站設(shè)計規(guī)范》

14.《云南電網(wǎng)35kV及以下配電網(wǎng)設(shè)備裝備技術(shù)原則（試行）》

三、術(shù)語和定義

（一）存量客戶：指已納入客戶管轄單位日常用電管理的客戶，其資產(chǎn)移交在年度計劃范圍內(nèi)或雖不在年度計劃內(nèi)，但因特殊原因，經(jīng)局批準需及時予以接收的客戶。

（二）新建客戶：指客戶服務(wù)中心、縣級供電公司在辦理客戶新裝業(yè)務(wù)過程中，客戶自愿提出申請，且滿足南方電網(wǎng)公司客戶資產(chǎn)接收原則及范圍的客戶資產(chǎn)移交。

（三）客戶資產(chǎn)評估：指對符合接收條件的用戶資產(chǎn)，財務(wù)部門按照一定的程序聘請專業(yè)評估公司對資產(chǎn)進行評估，出具評估報告，確定資產(chǎn)的入賬價值。

（四）客戶資產(chǎn)安全技術(shù)評估：指由生產(chǎn)設(shè)備管理部按

照國家、行業(yè)、公司制定的相關(guān)技術(shù)標準和規(guī)范，組織相關(guān)基層單位對擬接收客戶資產(chǎn)的設(shè)備狀況進行安全技術(shù)評估，出具技術(shù)評估報告，提出評估意見和結(jié)論的工作。

（五）客戶資產(chǎn)移交辦理單位：指各客戶管轄單位、業(yè)務(wù)報裝受理部門。對存量客戶資產(chǎn)移交，由客戶管轄單位對照本業(yè)務(wù)指導(dǎo)書第五款第二條步驟和要求進行辦理。新建客戶資產(chǎn)移交由客戶服務(wù)中心、縣級供電公司業(yè)務(wù)受理部門負責(zé)對照本業(yè)務(wù)指導(dǎo)書第五款第三條步驟和要求進行辦理。

（六）客戶資產(chǎn)運維接管單位:指客戶管轄單位的運行維護部門。

四、工作職責(zé)

（一）市場營銷部

1.負責(zé)制定客戶資產(chǎn)接收工作流程、根據(jù)上級部門要求及時修編客戶資產(chǎn)接收管理指導(dǎo)意見。

2.負責(zé)收集客戶管轄單位上報的客戶資產(chǎn)接收工作計劃，審核、匯總、上報省公司市場部客戶資產(chǎn)接收年度工作計劃。

3.負責(zé)下達經(jīng)省公司批準的客戶資產(chǎn)接收計劃至相關(guān)單位，協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和督促客戶管轄單位，開展客戶資產(chǎn)移交資料的收集整理工作。

4.負責(zé)對客戶管轄單位、業(yè)務(wù)報裝受理部門所提交的客戶資產(chǎn)移交資料進行審核，審核是否符合接收范圍，資料是否完備，并提出接收意見。

5.負責(zé)指導(dǎo)客戶管轄單位、業(yè)務(wù)報裝受理部門整理申領(lǐng)“資產(chǎn)協(xié)議編碼”所需資料，匯總、審核和上報省公司市場部我局申領(lǐng)“資產(chǎn)協(xié)議編碼”資料。

6.負責(zé)督促客戶管轄單位、業(yè)務(wù)報裝受理部門在資產(chǎn)移交協(xié)議簽訂后，于每月20日前，提交客戶資產(chǎn)移交統(tǒng)計表，并于當月25日前匯總和上報省公司市場部我局客戶資產(chǎn)接收統(tǒng)計情況。

7.負責(zé)督促客戶管轄單位在資產(chǎn)移交協(xié)議生效后，及時維護營銷信息管理系統(tǒng)客戶檔案信息，重新修編或簽訂供用電合同。

（二）生產(chǎn)設(shè)備管理部

1.負責(zé)對經(jīng)市場營銷部、財務(wù)部初審具備接收條件的擬接收客戶資產(chǎn)的設(shè)備狀況進行安全技術(shù)評估，出具技術(shù)評估報告，提出評估意見和結(jié)論。對不滿足相關(guān)技術(shù)標準和規(guī)范要求的擬接收客戶客戶資產(chǎn)，將情況報客戶資產(chǎn)移交辦理單位，由客戶資產(chǎn)移交辦理單位督促擬接收客戶資產(chǎn)單位進行整改，整改完畢后由生產(chǎn)設(shè)備管理部再次組織進行安全技術(shù)評估。

2.對已簽訂資產(chǎn)移交協(xié)議的客戶資產(chǎn)，督促客戶資產(chǎn)運維接管單位及時建立設(shè)備管理臺賬，制定運維計劃，納入日常的運行維護管理。

3.對已接收的客戶資產(chǎn)負責(zé)組織核定新增資產(chǎn)大修、技改等費用，并報上級部門做好年度預(yù)算。

（三）局財務(wù)部

1.負責(zé)對客戶擬移交資產(chǎn)的價值是否符合年度接收預(yù)算進行審核。

2.負責(zé)對擬接收的客戶資產(chǎn)進行審核時，依據(jù)客戶資產(chǎn)移交權(quán)屬申明對可能存在債務(wù)、擔(dān)保、司法訴訟等情況的，要求客戶資產(chǎn)移交辦理單位進一步核實或提出不予接收的具體意見。

3.對已取得南方電網(wǎng)公司資產(chǎn)移交協(xié)議編碼的移交項目，若需通過資產(chǎn)評估才能確定其資產(chǎn)入賬價值的，在一個月內(nèi)根據(jù)相關(guān)規(guī)定程序委托有資質(zhì)的評估機構(gòu)完成客戶資產(chǎn)評估并出具資產(chǎn)評估報告。

4.負責(zé)在評估公司出具資產(chǎn)評估報告5個工作日內(nèi)，通知市場營銷部正式簽訂資產(chǎn)移交協(xié)議。

5.負責(zé)對已簽訂移交協(xié)議的客戶資產(chǎn)，確認最終入賬價值，并開展相應(yīng)的增資、入賬工作。

（四）企業(yè)管理部

1.負責(zé)對擬簽訂的客戶資產(chǎn)移交協(xié)議提出法律審核意見。

2.負責(zé)對各部門、單位客戶資產(chǎn)接收工作的開展提供法律咨詢。

3.負責(zé)對客戶資產(chǎn)接收工作中所涉及的有關(guān)糾紛或訴訟進行協(xié)調(diào)和處理。

（五）人力資源部

負責(zé)根據(jù)財務(wù)部入賬資產(chǎn)，配置資產(chǎn)運行維護所需新增的崗位，計算新增人員所需的薪酬福利等。

（六）客戶資產(chǎn)移交辦理單位

1.負責(zé)受理客戶資產(chǎn)移交申請，核實擬移交客戶資產(chǎn)是否滿足南方電網(wǎng)公司規(guī)定的接收原則及范圍。

2.對符合資產(chǎn)接收原則及范圍的存量客戶，客戶管轄單位負責(zé)按市場營銷部規(guī)定的時限要求，統(tǒng)計上報本單位客戶資產(chǎn)移交年度計劃（見附錄A：客戶資產(chǎn)接收計劃表）。

3.客戶管轄單位負責(zé)完成年度接收計劃中存量客戶資產(chǎn)移交資料的收集和整理；業(yè)務(wù)報裝受理部門負責(zé)完成新建客戶資產(chǎn)移交資料的收集整理。

4.負責(zé)在辦理資產(chǎn)接收過程中，與客戶就資產(chǎn)接收的相關(guān)事宜及產(chǎn)權(quán)分界點的劃分進行協(xié)商和談判。

5.負責(zé)將客戶資產(chǎn)移交資料提交市場營銷部、財務(wù)部、生產(chǎn)設(shè)備管理部順序?qū)徍?，并按本指?dǎo)書要求，提交向南網(wǎng)公司申領(lǐng)“協(xié)議編碼”所需資料至市場營銷部。

6.負責(zé)對已取得南網(wǎng)公司資產(chǎn)移交協(xié)議編碼授權(quán)的客戶，在合同管理系統(tǒng)啟動電子審批流程簽訂《客戶資產(chǎn)移交協(xié)議》（見附錄F）。

7.客戶管轄單位負責(zé)對存量客戶資產(chǎn)移交協(xié)議生效后，與客戶重新修訂（簽訂）《供用電合同》，明確資產(chǎn)劃分范圍及維護管理責(zé)任，修改完善PMS3.0系統(tǒng)客戶信息，并將完整的全套移交資料轉(zhuǎn)對應(yīng)的客戶資產(chǎn)運維接管單位。

8.業(yè)務(wù)報裝受理部門負責(zé)對新建客戶資產(chǎn)移交協(xié)議生效后，按照客戶所屬區(qū)域，將完整的全套移交資料轉(zhuǎn)對應(yīng)的客戶資產(chǎn)運維接管單位。

9.客戶資產(chǎn)移交協(xié)議簽訂后，客戶資產(chǎn)移交辦理單位負責(zé)在當月20日前向市場營銷部上報《客戶資產(chǎn)接收統(tǒng)計表》（附錄J，excel電子版）和正式的《客戶資產(chǎn)移交協(xié)議》（附錄F，pdf格式）。

（七）客戶資產(chǎn)運維接管單位

1.負責(zé)建立健全設(shè)備管理臺帳，擬定運維計劃，將其納入日常運行、維護、搶修工作中進行管理。

2.負責(zé)在客戶資產(chǎn)接管后，提出技改項目及計劃或（利用客戶移交我局管理的通道）新建計劃，并提交生產(chǎn)設(shè)備管理部或計劃發(fā)展部。

五、管理內(nèi)容和方法

（一）資產(chǎn)接收原則及范圍

1.接收原則： 從對安全保障有利、對電網(wǎng)發(fā)展有利、對推動工作有利的角度出發(fā)，按照“客戶自愿無償移交，設(shè)施符合技術(shù)標準，利于資源優(yōu)化配置、提高用戶服務(wù)能力”的原則開展客戶資產(chǎn)接收工作。對符合接收技術(shù)標準的保障性住宅小區(qū)和占用公共資源的客戶資產(chǎn)優(yōu)先給予接收。

2.接收范圍：在我局供電營業(yè)區(qū)內(nèi)（含縣級供電公司），屬于客戶資產(chǎn)，且為永久用電性質(zhì)，供居民生活用電的供（配）電設(shè)施，或者是具有公（共）用性質(zhì)，占用公用線路走廊的供電線路。其他供商業(yè)用電的供（配）電設(shè)施、客戶自備發(fā)電機等應(yīng)急電源設(shè)備不屬于接收范圍。

（二）存量客戶資產(chǎn)接收步驟及要求（專指客戶管轄單位上報批準的年度計劃接收客戶）

1.客戶管轄單位受理客戶資產(chǎn)移交申請，并核實其資產(chǎn)是否滿足資產(chǎn)接收原則及范圍，對滿足資產(chǎn)接收條件的，于每年09月30日前，統(tǒng)一將本單位客戶資產(chǎn)年度接收計劃表

上報至市場營銷部（見附錄A：客戶資產(chǎn)接收計劃表）。而年度計劃外的存量客戶，除另有特殊原因外，中途不再納入年度移交范圍，可將其列入下一年度接收計劃執(zhí)行。（注：客戶管轄單位要對上報的年度客戶資產(chǎn)接收計劃嚴格把關(guān)，對客戶不是明確有資產(chǎn)移交意向的，或無法提供完備的移交資料及證明材料的，原則上不允許報到年度接收計劃中，以防止我局各部門、各環(huán)節(jié)在辦理客戶資產(chǎn)移交的后續(xù)工作中，出現(xiàn)被動和帶來不必要的法律糾紛）。

2.市場營銷部匯總各客戶管轄單位上報的客戶資產(chǎn)接收年度計劃，并向省公司市場部提交我局年度接收計劃請示。經(jīng)省公司批復(fù)后，各相關(guān)部門及客戶管轄單位按批復(fù)意見執(zhí)行。

3.相關(guān)客戶管轄單位及財務(wù)部在接到省公司同意計劃批復(fù)后，客戶管轄單位對客戶移交資料的收集整理工作（收集整理資料如下：附錄B—附錄J。其中附錄G:“客戶資產(chǎn)接收請示”專屬因特殊原因急需接收的計劃外存量客戶）；財務(wù)部則根據(jù)計劃中客戶資產(chǎn)初步價值，將其列入年度接收預(yù)算范圍。

4.客戶管轄單位將收集整理的客戶資產(chǎn)移交資料，提交市場營銷部及財務(wù)部順序?qū)徍?。市場營銷部審核確定是否屬于接收范圍，資產(chǎn)移交資料是否完備；財務(wù)部審核是否在年度接收預(yù)算范圍內(nèi)、審核客戶資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明是否存在債務(wù)、擔(dān)保、司法訴訟等情況。（提交紙質(zhì)審核資料如下：“附錄B:客戶資產(chǎn)移交申請、附錄C：客戶資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明-<屬集體產(chǎn)權(quán)的資產(chǎn)應(yīng)附業(yè)主委托處置證明>、附錄D：客戶資產(chǎn)移交明細表、附錄E：客戶資產(chǎn)接收審核表、附錄F：客戶資產(chǎn)移交協(xié)議-<無需蓋章、簽字和填寫日期>、附錄K：客戶資產(chǎn)移交產(chǎn)權(quán)分界示意圖）。

5.經(jīng)市場營銷部、財務(wù)部初審?fù)ㄟ^后，客戶管轄單位將資料提交生產(chǎn)設(shè)備管理部，生產(chǎn)設(shè)備管理部在20個工作日內(nèi)（特殊原因，經(jīng)局批準需及時接收的客戶在5個工作日內(nèi)），組織客戶管轄單位對擬接收客戶資產(chǎn)設(shè)備狀況進行安全技術(shù)評估，出具技術(shù)評估報告，提出評估意見和結(jié)論。對不滿足相關(guān)技術(shù)標準和規(guī)范要求的客戶資產(chǎn)，客戶管轄單位需及時將整改意見通知客戶進行整改，經(jīng)整改驗收達標后再另行上報。

6.客戶管轄單位在收到安全技術(shù)評估報告，且評估報告結(jié)論具備接受條件的，在5個工作日內(nèi)向市場營銷部提交申領(lǐng)移交協(xié)議編碼所需資料。

（1）住宅小區(qū)需提交：附錄C：資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明< pdf格式，須加蓋客戶公章>、附錄D：客戶資產(chǎn)移交明細表-< pdf格式，由客戶產(chǎn)權(quán)單位蓋章認可、不允許涂改>、附錄E：客戶資產(chǎn)接收審核表-< pdf格式，各部門的審核意見、簽名、蓋章、簽字時間等各項不允許空白>、附錄F：客戶資產(chǎn)移交

協(xié)議-< word電子格式，除簽約人、簽約時間、簽約地點、生效時間、公章允許空缺待簽外，其他內(nèi)容必須填寫完整>、附錄K：客戶資產(chǎn)移交產(chǎn)權(quán)分界示意圖

；

（2）非住宅小區(qū)：除附錄C：資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明不提交外，其余按上述要求提交附錄D、E、F、K）。

7.市場營銷部對客戶管轄單位提交的申領(lǐng)移交協(xié)議編碼資料進行整理，并統(tǒng)一上報省公司市場部向南網(wǎng)申請移交協(xié)議編碼。

8.市場營銷部在獲得南網(wǎng)公司授權(quán)的移交協(xié)議編碼后，通知財務(wù)部，由財務(wù)部在一個月內(nèi)根據(jù)相關(guān)規(guī)定程序委托評估機構(gòu)進行客戶資產(chǎn)評估，出具資產(chǎn)評估初步意見，并報請網(wǎng)、省公司財務(wù)部進行評審或備案。評審?fù)ㄟ^后，評估機構(gòu)出具正式的客戶資產(chǎn)評估報告，同時財務(wù)部在正式資產(chǎn)評估報告出具5個工作日內(nèi)，負責(zé)通知市場營銷部啟動資產(chǎn)移交協(xié)議電子審批流程。

9.客戶管轄單位在接到市場部可以正式簽訂資產(chǎn)移交協(xié)議通知后，于5個工作日內(nèi)通過OA合同模塊（選擇“其他”類合同模板），走電子審批流程簽訂《客戶資產(chǎn)移交協(xié)議》（附錄F）。（注：在走電子審批流程時，資產(chǎn)移交協(xié)議作為正文，客戶資產(chǎn)移交申請、資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明、資產(chǎn)移交明細表、資產(chǎn)移交產(chǎn)權(quán)分界示意圖、安全技術(shù)評估報告、資產(chǎn)接收審核表以pdf格式，作為附件上傳）。

10.資產(chǎn)移交協(xié)議生效后，客戶管轄單位對凡涉及資產(chǎn)移交的客戶重新修訂《供用電合同》，明確資產(chǎn)劃分范圍及維護管理責(zé)任，修改完善營銷信息管理系統(tǒng)客戶信息。同時，將前期客戶資產(chǎn)移交資料轉(zhuǎn)交對應(yīng)的客戶資產(chǎn)運維接管單位，由運維接管單位按照中國南方電網(wǎng)公司《中低壓配電運行管理標準》要求，建立健全設(shè)備管理臺帳，擬定巡視維護計劃，補充完善GIS系統(tǒng)中有關(guān)數(shù)據(jù)及圖形。

11.相關(guān)客戶資產(chǎn)運維接管單位，在客戶資產(chǎn)接管之日起一月內(nèi)對客戶資產(chǎn)提出技改項目及計劃或（利用客戶移交我局管理的通道）新建計劃，提交生產(chǎn)設(shè)備管理部或計劃發(fā)展部。同時財務(wù)部在15個工作日內(nèi)以資產(chǎn)移交生效協(xié)議、資產(chǎn)移交明細表、資產(chǎn)權(quán)屬移交申明、資產(chǎn)評估報告等作為依據(jù)，完成資產(chǎn)的增資入賬工作。

12.客戶資產(chǎn)接管后，客戶管轄單位負責(zé)在當月20日前向市場營銷部上報《客戶資產(chǎn)接收統(tǒng)計表-<提供excel電子版>》（附錄J）和正式的《客戶資產(chǎn)移交協(xié)議-<提供pdf格式>》（附錄F）。市場營銷部整理匯總?cè)帧犊蛻糍Y產(chǎn)接收統(tǒng)計表》和正式的《客戶資產(chǎn)移交協(xié)議》后，于當月25日前上報省網(wǎng)公司市場部。

13.直供區(qū)35kV及以上存量客戶資產(chǎn)移交工作，由客戶服務(wù)中心對照上述資產(chǎn)接收步驟和要求完成協(xié)議的簽訂，以及PMS3.0營銷信息系統(tǒng)客戶信息的維護后，將相關(guān)客戶資產(chǎn)移交資料轉(zhuǎn)生產(chǎn)設(shè)備管理部，由生產(chǎn)設(shè)備管理部對應(yīng)轉(zhuǎn)基層生產(chǎn)運維接管單位運行管理（如：35kV及以下輸電線路、配電設(shè)施，按照屬地原則，轉(zhuǎn)各供電單位運維管理；110kV及以上變電設(shè)施、線路轉(zhuǎn)變電管理所或輸電管理所）；縣級供電公司35kV及以下存量客戶資產(chǎn)移交工作，在其內(nèi)部由營銷轉(zhuǎn)生產(chǎn)接管運維。

（三）新建客戶資產(chǎn)接收步驟及要求

1.新建客戶在通電前明確需要資產(chǎn)移交的，由新裝業(yè)務(wù)辦理單位負責(zé)辦理客戶資產(chǎn)移交手續(xù)，即客戶服務(wù)中心、縣級供電公司負責(zé)受理各自管轄范圍內(nèi)的客戶移交申請，并負責(zé)對客戶移交資料進行收集整理（收集整理資料如下：除收集附錄B—附錄J外，還須收集工程竣工驗收報告、受電工程財務(wù)決算書<提供由第三方審計認可的資產(chǎn)移交部分>或其他投資建設(shè)證明資料）。

2.業(yè)務(wù)報裝受理部門將收集整理的客戶資產(chǎn)移交資料，提交市場營銷部、財務(wù)部、生產(chǎn)設(shè)備管理部順序?qū)徍恕Ｊ袌鰻I銷部審核確定是否屬于接收范圍，資產(chǎn)移交資料是否完備；財務(wù)部審核需要作為入賬憑證的“受電工程財務(wù)決算

書<第三方審計認可的資產(chǎn)移交部分>或其他投資建設(shè)證明材料”是否滿足入賬要求，以及審核客戶資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明是否存在債務(wù)、擔(dān)保、司法訴訟等情況；生產(chǎn)設(shè)備管理部對受電工程竣工驗收技術(shù)報告是否執(zhí)行和滿足國家、行業(yè)、公司制定的相關(guān)驗收技術(shù)規(guī)范及標準進行審核。（提交紙質(zhì)審核資料如下：“附錄B:客戶資產(chǎn)移交申請、附錄C：客戶資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明-<屬集體產(chǎn)權(quán)的資產(chǎn)應(yīng)附業(yè)主委托處置證明>、附錄D：客戶資產(chǎn)移交明細表、附錄E：客戶資產(chǎn)接收審核表、附錄F：客戶資產(chǎn)移交協(xié)議-<無需蓋章、簽字和填寫日期>、附錄K：客戶資產(chǎn)移交產(chǎn)權(quán)分界示意圖，以及工程竣工驗收報告、工程財務(wù)決算書<第三方審計認可的資產(chǎn)移交部分>或其他投資建設(shè)證明資料）

3.經(jīng)市場營銷部、財務(wù)部、生產(chǎn)設(shè)備管理部審核通過后（即附錄E：客戶資產(chǎn)接收審核表上簽署三部門意見并加蓋部門公章），業(yè)務(wù)報裝受理部門在5個工作日內(nèi)向市場營銷部提交申領(lǐng)移交協(xié)議編碼所需資料。

（1）住宅小區(qū)需提交：附錄C：資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明< pdf格式，須加蓋客戶公章>、附錄D：客戶資產(chǎn)移交明細表-< pdf格式，由客戶產(chǎn)權(quán)單位蓋章認可、不允許涂改>、附錄E：客戶資產(chǎn)接收審核表-< pdf格式，各部門的審核意見、簽名、蓋章、簽字時間等各項不允許空白>、附錄F：客戶資產(chǎn)移交協(xié)議-< word電子格式，除簽約人、簽約時間、簽約地點、生效時間、公章允許空缺待簽外，其他內(nèi)容必須填寫完整>、附錄K：客戶資產(chǎn)移交產(chǎn)權(quán)分界示意圖

；

（2）非住宅小區(qū)：除附錄C：資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明不提交外，其余按上述要求提交附錄D、E、F、K）。

4.市場營銷部對業(yè)務(wù)報裝受理部門提交的申領(lǐng)協(xié)議編碼資料，進行整理和上報省公司市場部，由省公司市場部向南網(wǎng)申請移交協(xié)議編碼。

5.市場營銷部在獲取南方電網(wǎng)公司下發(fā)的移交協(xié)議編碼后，通知業(yè)務(wù)報裝受理部門發(fā)起電子審批流程簽訂資產(chǎn)移交協(xié)議（注意：走電子審批流程時，通過OA合同模塊，選擇“其他”類合同模板路徑?？蛻糍Y產(chǎn)移交協(xié)議作為正文，資產(chǎn)移交申請、資產(chǎn)權(quán)屬移交聲明、資產(chǎn)移交明細表、資產(chǎn)移交產(chǎn)權(quán)分界示意圖、供電工程竣工驗收技術(shù)報告、資產(chǎn)接收審核表以pdf格式，作為附件上傳）。

6.資產(chǎn)移交協(xié)議生效后，業(yè)務(wù)報裝受理部門與資產(chǎn)移交客戶簽訂《供用電合同》，明確資產(chǎn)劃分范圍及維護管理責(zé)任。同時，按照客戶所屬區(qū)域，將完整的全套移交資料轉(zhuǎn)對應(yīng)的客戶資產(chǎn)運維接管單位，由運維接管單位按照中國南方電網(wǎng)公司《中低壓配電運行管理標準》、中國南方電網(wǎng)公司《110kV及以下配電網(wǎng)裝備技術(shù)導(dǎo)則》、《云南電網(wǎng)35kV及以下配電網(wǎng)設(shè)備裝備技術(shù)原則（試行）》的要求，建立健全

設(shè)備管理臺帳，擬定巡視維護計劃，補充完善GIS系統(tǒng)中有關(guān)數(shù)據(jù)及圖形。同時財務(wù)部在15個工作日內(nèi)以資產(chǎn)移交生效協(xié)議、資產(chǎn)移交明細表、資產(chǎn)權(quán)屬移交申明、供電工程財務(wù)決算書（第三方審計認可的資產(chǎn)移交部分）等，作為入賬憑證進行資產(chǎn)的增資入賬工作。

7.業(yè)務(wù)報裝受理部門將客戶資產(chǎn)移交資料轉(zhuǎn)運維接管單位后，負責(zé)在當月20日前向市場營銷部上報《客戶資產(chǎn)接收統(tǒng)計表-<提供excel電子版>》（附錄J）和正式的《客戶資產(chǎn)移交協(xié)議-<提供pdf格式>》（附錄F）。市場營銷部整理匯總?cè)帧犊蛻糍Y產(chǎn)接收統(tǒng)計表》和正式的《客戶資產(chǎn)移交協(xié)議》后，于當月25日前上報省網(wǎng)公司市場部。

六、檢查與考核

用戶資產(chǎn)的接收，將引起供用電雙方產(chǎn)權(quán)關(guān)系的重新界定，以及運行維護和安全管理責(zé)任的轉(zhuǎn)移。各單位必須按照“把握標準、保障安全”的原則，認真把控每一戶資產(chǎn)接收的時限進度及質(zhì)量要求，重點做好、做細資產(chǎn)接收后的更新改造、運行維護、故障搶修和優(yōu)質(zhì)服務(wù)管理，確保安全生產(chǎn)、運行維護和優(yōu)質(zhì)服務(wù)水平的提高。

（一）局相關(guān)職能部門根據(jù)職責(zé)分工，負責(zé)對客戶資產(chǎn)移交辦理單位開展的客戶資產(chǎn)移交工作情況進行督促、檢查和指導(dǎo)。

（二）客戶資產(chǎn)移交辦理單位按照本指導(dǎo)書擬定的職責(zé)、工作步驟和時限要求，保值保量地認真完成每一戶客戶資產(chǎn)的接收工作。

（三）對于違反本指導(dǎo)書的，參照《紅河供電局安全生產(chǎn)責(zé)任獎懲指導(dǎo)意見》、《紅河供電局組織績效考核指導(dǎo)意見（2013年版）》相關(guān)條款進行考核。

七 附錄：(另附)附錄A：客戶資產(chǎn)接收計劃表 附錄B：客戶資產(chǎn)移交申請(模板)附錄C：客戶資產(chǎn)權(quán)屬移交申明(模板)附錄D：客戶資產(chǎn)移交明細表(模板)附錄E：客戶資產(chǎn)接收審核表(模板)附錄F：客戶資產(chǎn)移交協(xié)議(模板)附錄G：客戶資產(chǎn)移交請示(模板)附錄H：客戶資產(chǎn)移交技術(shù)評估報告(模板)附錄J：客戶資產(chǎn)接收統(tǒng)計表(模板)附錄K：客戶資產(chǎn)移交產(chǎn)權(quán)分界示意圖（資產(chǎn)移交申請受理單位提供）

附錄L：客戶資產(chǎn)接收工作流程圖

第二篇：資產(chǎn)移交協(xié)議

篇一：資產(chǎn)移交協(xié)議書

資產(chǎn)移交協(xié)議書（樣稿）

乙方（資產(chǎn)移交方）：

根據(jù)《楊浦區(qū)國有企業(yè)資產(chǎn)減值準備財務(wù)核銷工作的實施辦

法》（楊國資委[2006]107號）和國家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，協(xié)

議雙方本著誠實信用和最大限度利用資源的原則，訂立本協(xié)議。

依據(jù)區(qū)國資委、一級企業(yè)或主管部門的財務(wù)核銷的批復(fù)文件

和“損失資產(chǎn)”處置的授權(quán)，甲方同意接收乙方已辦理核銷審批

手續(xù)的“損失資產(chǎn)”處置權(quán)，雙方協(xié)議如下：

第一條 移交范圍、方式、期限

移交資產(chǎn)的范圍詳見附件“核銷資產(chǎn)移交清單”，限期 年 月

日前完成移交工作，以核銷資產(chǎn)企業(yè)住所為資產(chǎn)移交地點、經(jīng)雙

方代表清點確認后視為移交完成。

第二條 雙方的權(quán)利與義務(wù)

（一）甲方的權(quán)利

1、具有在規(guī)定的期限內(nèi)，取得移交資產(chǎn)的處置權(quán)；

2、具有知悉移交方所移交“損失資產(chǎn)”的數(shù)量、質(zhì)量、狀況的權(quán)利；

3、具有確定移交方所移交“損失資產(chǎn)”的范圍、數(shù)量的權(quán)利。

（二）甲方的義務(wù)

1、具有按照協(xié)議配合“損失資產(chǎn)”移交行為的義務(wù)；

2、具有按照協(xié)議的規(guī)定，及時足額支付給乙方“損失資產(chǎn)”

倉儲、保管、運輸、清理等費用（以資產(chǎn)處置收入為限）的義務(wù)；

（三）乙方的權(quán)利

1、具有提交所移交“損失資產(chǎn)”范圍、數(shù)量的建議權(quán)；

2、具有按照協(xié)議方式收取所移交資產(chǎn)倉儲、保管等費用的權(quán)

利；

（四）乙方的義務(wù)

1、具有配合移交資產(chǎn)、并協(xié)助甲方儲存、保管、運輸、清理

“損失資產(chǎn)”的義務(wù)；

2、具有準確披露所移交“損失資產(chǎn)”真實狀況和提供“損失

資產(chǎn)”相關(guān)資料的義務(wù)。

第三條 移交稅費的承擔(dān)

1、雙方約定，對本次資產(chǎn)移交行為所涉及的屬于雙方分別應(yīng)

交納的稅費，采取分別承擔(dān)的方式解決。即移交方承擔(dān)移交方應(yīng)

交納的稅費，受讓方承擔(dān)受讓方應(yīng)交納的稅費。

2、對于本次資產(chǎn)移交行為所涉及的屬于單方交納的稅費，雙

方約定由____方承擔(dān)。

第四條 雙方聲明與保證

1、移交方的聲明與保證

（1）移交方向接受方提供的各種“損失資產(chǎn)”的資料均為真

實、合法、有效；

（2）移交方在接收方處置“損失資產(chǎn)”期間，在倉儲、保管、運輸、清理等方面提供相應(yīng)的服務(wù)。

2、接受方的聲明與保證

接受方在本協(xié)議簽訂后，按照移交清單上的數(shù)額，在規(guī)定的時間內(nèi)辦理完成“損失資產(chǎn)”的接收確認手續(xù)。

第五條 違約責(zé)任

任何一方發(fā)生違約行為，都必須承擔(dān)違約責(zé)任。相關(guān)賠償金

額由雙方按照合理的原則、依據(jù)實際經(jīng)濟損失數(shù)額協(xié)商確定。

第六條 協(xié)議糾紛的處理

雙方對本協(xié)議的解釋發(fā)生爭議時，應(yīng)友好協(xié)商解決。若協(xié)商

不成，任何一方都有權(quán)向區(qū)國資委或區(qū)政府提出裁決請求。

第七條 其他

對本協(xié)議所作的任何修改及補充必須采用書面形式并由雙方

法定代表人簽署。本協(xié)議一式兩份，協(xié)議雙方各執(zhí)一份，并具備

同等法律效力。本協(xié)議自雙方法定代表人簽字之日起生效。

附件：核銷資產(chǎn)移交清單

資產(chǎn)移交方（蓋章）：資產(chǎn)接受方（蓋章）：

法定代表人（簽字）：法定代表人（簽字）：

年月日 年月日

篇二：資產(chǎn)移交協(xié)議范本

變壓器設(shè)施移交協(xié)議

移交方：（以下簡稱甲方）接受方：（以下簡稱乙方）由寶龍山安裝公司施工的節(jié)水增糧工程 項目區(qū)農(nóng)田變壓器經(jīng)過驗收合格，移交給。

經(jīng)甲、乙雙方友好協(xié)商，達成好下協(xié)議：

一、甲方將 低壓配電設(shè)備移交給乙方

二、雙方共同確認本次移交設(shè)施及設(shè)備如下：

變壓器數(shù)量：30kva臺,50kva臺，63kva臺，80kva 臺，100kva臺

三、移交后的配電設(shè)施歸屬管護。

本協(xié)議經(jīng)：甲乙雙方簽字，本協(xié)議生效。

六、甲乙雙方的責(zé)任：

1、本協(xié)議生效后，發(fā)生的一切后果（如被盜、人為破壞等）由乙方承擔(dān)。

施工質(zhì)量方面發(fā)生問題甲方負責(zé)，及時處理故障，恢復(fù)供電。（不包括低壓線路）

5、本協(xié)議一式四份，雙方各執(zhí)二份，具有同等法律效力。

甲方： 乙方： 負責(zé)人：負責(zé)人： 經(jīng)辦人：經(jīng)辦人：

簽訂日期：

年月日

篇三：實物資產(chǎn)移交協(xié)議

資產(chǎn)移交人：（以下稱“甲方”）資產(chǎn)接收人：（以下稱“乙方”）

根據(jù)《 協(xié)議書》，甲乙雙方經(jīng)過友好協(xié)商，為促使甲方注入乙方的資產(chǎn)移交工作順利完成，明確各自的權(quán)利和義務(wù)，就移交資產(chǎn)事宜達成協(xié)議如下：

第一條 資產(chǎn)移交 1．移交資產(chǎn)概況。

（1）保教設(shè)備，評估價值共計： 453，423.00元；（2）其他設(shè)備，評估價值共計： 1，442，398.00元；（3）電腦設(shè)備，評估價值共計： 106，600.00 元（4）空調(diào)設(shè)備，評估價值共計： 129，960.00 元（5）家電設(shè)備，評估價值共計： 8，000.00 元（6）洗滌設(shè)備，評估價值共計： 80，000.00 元（7）炊事設(shè)備，評估價值共計： 10，000.00 元（8）其它設(shè)備，評估價值共計： 39，700.00 元（9）滑梯設(shè)備，評估價值共計： 44，500.00 元（10）汽車設(shè)備，評估價值共計： 185，419.00 元（設(shè)備資產(chǎn)明細參見附件1）2.資產(chǎn)移交方式與步驟。

本次移交資產(chǎn)以實地清點方式移交。甲乙雙方同意按以下步驟進行：（1）甲乙雙方指定專人到達現(xiàn)場，甲方設(shè)備移交人員為陳美琳，乙方接收設(shè)備人員為王德輝；

（2）甲方于本協(xié)議生效之日起10日內(nèi)，備齊移交資產(chǎn)的檔案，并按評估基準日狀態(tài)要求配齊相關(guān)配置；

（3）在滿足前款條件的前提下，甲乙雙方設(shè)備移交人員就資產(chǎn)評估范圍內(nèi)各設(shè)備逐一進行現(xiàn)場勘驗、試車測試、驗證設(shè)備實際狀況。

（4）現(xiàn)場勘驗檢測合格的，乙方對該設(shè)備進行實物驗收，甲乙雙方簽訂該臺設(shè)備，為移交手續(xù)的有效憑證；

（5）現(xiàn)場勘驗檢測不合格的，甲乙雙方記錄資產(chǎn)實際情況、存在問題，在現(xiàn)場查驗合格設(shè)備交接后，匯總報甲乙雙方共同商議。具體事宜由甲乙雙方另行協(xié)商執(zhí)行。

（6）經(jīng)現(xiàn)場勘驗檢測合格的設(shè)備，由乙方設(shè)備管理人員填寫設(shè)備類固定資產(chǎn)管理卡片，重新對設(shè)備進行編號，同時按各臺各號設(shè)備完成接收相關(guān)的合同、技術(shù)協(xié)議、光盤及設(shè)備維修保養(yǎng)管理資料；

（7）資產(chǎn)移交完成后，乙方財務(wù)人員根據(jù)資產(chǎn)評估報告、資產(chǎn)驗收清單表、設(shè)備類固定資產(chǎn)管理卡片進行財務(wù)賬務(wù)處理。

（8）乙方聘請有資質(zhì)的會計師事務(wù)所進行驗資。

3.甲乙雙方同意以本協(xié)議產(chǎn)生法律效力之日起至2014年3月28日止作為資產(chǎn)移交期。4.甲方承諾在資產(chǎn)移交期內(nèi)完成該移交資產(chǎn)有關(guān)權(quán)屬的變更（包括車輛過戶、保單等）變更及其他必要的法律手續(xù)。

5.資產(chǎn)移交期結(jié)束次日為資產(chǎn)移交完成日。自該日起，乙方即成為該移交資產(chǎn)的合法所有者，享有并承擔(dān)與移交資產(chǎn)有關(guān)的權(quán)利和義務(wù)，不包括甲方于 該移交資產(chǎn)所列明的應(yīng)付款和應(yīng)收款，除非本協(xié)議另有規(guī)定。

6．自資產(chǎn)移交完成日起，乙方將完全有權(quán)接管該部分移交資產(chǎn)，并使用其從事生產(chǎn)經(jīng)營活動或依法進行其他處置。

第二條 其他約定

1.若甲方已經(jīng)為移交資產(chǎn)購買了保險（任何種類），并且該等保險在成交日仍然有效，則甲方應(yīng)于資產(chǎn)移交完成日起10個工作日內(nèi)負責(zé)將該等保險的保險單的被保險人和受益人變更為乙方；

第三條 違約責(zé)任

1．甲方保證對移交資產(chǎn)具有合法的、完全的所有權(quán)及控制權(quán)，有權(quán)簽署本協(xié)議并移交該移交資產(chǎn)或其任何部分，而該等資產(chǎn)或與該等資產(chǎn)相關(guān)的任何權(quán)益，不受任何優(yōu)先權(quán)或其他第三者權(quán)利的限制。乙方于本協(xié)議所達成的資產(chǎn)移交完成日后將享有作為移交資產(chǎn)的所有者應(yīng)依法享有的一切權(quán)利并可依法轉(zhuǎn)讓、處分該等產(chǎn)權(quán)，并不會受到任何扣押、抵押和負擔(dān)其他第三者權(quán)利的限制；否則，甲方應(yīng)向乙方支付全面和足額的賠償，而乙方有權(quán)決定是否繼續(xù)執(zhí)行或終止本協(xié)議。

2．在本協(xié)議生效日后，當發(fā)生針對移交資產(chǎn)或乙方，起因于本協(xié)議簽署日前甲方占有、使用移交資產(chǎn)的行為，而在本協(xié)議簽署日前未曾預(yù)料到或未向乙方披露的債務(wù)糾紛或權(quán)利爭議時，甲方承諾采取措施予以解決，使移交資產(chǎn)或乙方免受損失。若該等糾紛或爭議對移交資產(chǎn)或乙方造成任何損失，則甲方同意作出賠償。

第四條 爭議的解決

凡因執(zhí)行本協(xié)議發(fā)生的與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，協(xié)議雙方應(yīng)通過友好協(xié)商解決。如果不能協(xié)商解決，任何一方均有權(quán)向有管轄權(quán)的人民法院起訴。

第三篇：資產(chǎn)移交協(xié)議

資產(chǎn)移交協(xié)議

甲方：銅陵鋼鐵股份有限公司管委會

乙方：

根據(jù)2008年12月日拍賣會成交確認書，為進一步明確雙方的責(zé)任，簽訂如下協(xié)議：

1、在乙方按照約定繳清款項后，憑拍賣公司出具的資產(chǎn)交接通知單，甲方即向乙方移交了資產(chǎn)，本協(xié)議簽定之日為資產(chǎn)交接日。

2、資產(chǎn)交接后，乙方即可按雙方簽訂的相關(guān)協(xié)議編制拆除方案，辦理相關(guān)手續(xù)，實施拆除工程，履行協(xié)議職責(zé)。

3、對廠區(qū)內(nèi)存放的焦炭，由甲方負責(zé)協(xié)調(diào)，在雙方的監(jiān)督下，存放人在資產(chǎn)交接后運出。

4、乙方在資產(chǎn)拆除過程中，不得損害甲方的水電氣公用設(shè)施及管網(wǎng)，如發(fā)生損失，甲方將在其繳納的拆除保證金中扣除。

5、資產(chǎn)拆除完畢后，甲方將組織相關(guān)部門進行驗收，合格后退還其拆除保證金，達不到要求的，乙方按每超一天承擔(dān)違約金3萬元，從其繳納的拆除保證金中扣除。

6、本協(xié)議未盡事宜，雙方協(xié)商解決。協(xié)商不成時，雙方同意選擇由銅陵市仲裁委員會仲裁。

7、本協(xié)議自經(jīng)雙方簽字后生效，協(xié)議一試四份，雙方各執(zhí)兩份。

甲方代表簽字： 乙方代表簽字：

第四篇：《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》

證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法

（2012年8月1日中國證券監(jiān)督管理委員會第21次主席辦公會議審議通過，根據(jù)2013年6月26日中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于修改〈證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法〉的決定》修訂）

第一章

總

則

第一條

為規(guī)范證券公司客戶資產(chǎn)管理活動，保護投資者的合法權(quán)益，維護證券市場秩序，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》和其他相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條

證券公司在中華人民共和國境內(nèi)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，適用本辦法。

法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）對證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

第三條

證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，遵循公平、公正的原則，維護客戶的合法權(quán)益，誠實守信，勤勉盡責(zé)，避免利益沖突。

證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當充分了解客戶，對客戶進行分類，遵循風(fēng)險匹配原則，向客戶推薦適當?shù)漠a(chǎn)品或服務(wù)，禁止誤導(dǎo)客戶購買與其風(fēng)險承受能力不相符合的產(chǎn)品或服務(wù)。

客戶應(yīng)當獨立承擔(dān)投資風(fēng)險，不得損害國家利益、社會公共 1 利益和他人合法權(quán)益。

第四條

證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當依照本辦法的規(guī)定向中國證監(jiān)會申請客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格。未取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司，不得從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

第五條

證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當依照本辦法的規(guī)定與客戶簽訂資產(chǎn)管理合同，根據(jù)資產(chǎn)管理合同約定的方式、條件、要求及限制，對客戶資產(chǎn)進行經(jīng)營運作，為客戶提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務(wù)。

第六條

證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當實行集中運營管理，對外統(tǒng)一簽訂資產(chǎn)管理合同。

第七條

證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當建立健全風(fēng)險控制制度和合規(guī)管理制度，采取有效措施，將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與公司的其他業(yè)務(wù)分開管理，控制敏感信息的不當流動和使用，防范內(nèi)幕交易和利益沖突。

第八條

證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、中國證券業(yè)協(xié)會依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，對證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實行規(guī)范有序的自律管理和行業(yè)指導(dǎo)。

第九條

中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，對證券公司客戶資產(chǎn)管理活動進行監(jiān)督管理。

第十條

鼓勵證券公司在有效控制風(fēng)險的前提下，依法開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依照審慎監(jiān)管原則，采取有效措施，促進證券公司資產(chǎn)管理的創(chuàng)新活動規(guī)范、有序進行。

第二章

業(yè)務(wù)范圍

第十一條

證券公司可以依法從事下列客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)：

（一）為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；

（二）為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；

（三）為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。第十二條

證券公司為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當與客戶簽訂定向資產(chǎn)管理合同，通過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。

第十三條

證券公司為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，與客戶簽訂集合資產(chǎn)管理合同，將客戶資產(chǎn)交由取得基金托管業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)托管機構(gòu)托管，通過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。

第十四條

證券公司為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當簽訂專項資產(chǎn)管理合同，針對客戶的特殊要求和基礎(chǔ)資產(chǎn)的具體情況，設(shè)定特定投資目標，通過專門賬戶為客戶提供資產(chǎn)管理服務(wù)。

證券公司應(yīng)當充分了解并向客戶披露基礎(chǔ)資產(chǎn)所有人或融資主體的誠信合規(guī)狀況、基礎(chǔ)資產(chǎn)的權(quán)屬情況、有無擔(dān)保安排及具體情況、投資目標的風(fēng)險收益特征等相關(guān)重大事項。

證券公司可以通過設(shè)立綜合性的集合資產(chǎn)管理計劃辦理專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。

第十五條

取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的證券公司，可以辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；辦理專項資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，還須按照本辦 3 法的規(guī)定，向中國證監(jiān)會提出逐項申請。

第十六條

證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，投資主辦人不得少于5人。投資主辦人須具有3年以上證券投資、研究、投資顧問或類似從業(yè)經(jīng)歷，具備良好的誠信紀錄和職業(yè)操守，通過中國證券業(yè)協(xié)會的注冊登記。

第十七條

證券公司發(fā)起設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃后5個工作日內(nèi)，應(yīng)當將集合資產(chǎn)管理計劃的發(fā)起設(shè)立情況報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

第十八條

證券公司備案發(fā)起設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當提交下列材料：

（一）備案報告；

（二）集合資產(chǎn)管理計劃說明書、合同文本、風(fēng)險揭示書；

（三）資產(chǎn)托管協(xié)議；

（四）合規(guī)總監(jiān)的合規(guī)審查意見；

（五）中國證監(jiān)會要求提交的其他材料。

第三章

基本業(yè)務(wù)規(guī)范

第十九條

證券公司開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當依據(jù)法律、行政法規(guī)和本辦法的規(guī)定，與客戶簽訂書面資產(chǎn)管理合同，就雙方的權(quán)利義務(wù)和相關(guān)事宜做出明確約定。資產(chǎn)管理合同應(yīng)當包括《中華人民共和國證券投資基金法》第九十三條、第九十四條規(guī)定的必備內(nèi)容。

第二十條

證券公司應(yīng)當根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，制定健全、有效的估值政策和程序，并定期對其執(zhí)行效果進行評估，保證集合資產(chǎn)管理計劃估值的公平、合理。估值的具體規(guī)定，由中國證券業(yè)協(xié)會另行制定。

第二十一條

證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，接受單個客戶的資產(chǎn)凈值不得低于人民幣100萬元。

第二十二條

證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，只能接受貨幣資金形式的資產(chǎn)。

第二十三條

證券公司應(yīng)當將集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)定為均等份額，并可以根據(jù)風(fēng)險收益特征劃分為不同種類。同一種類的集合資產(chǎn)管理計劃份額，享有同等權(quán)益，承擔(dān)同等風(fēng)險，但本辦法第二十五條規(guī)定另有約定的除外。

第二十四條

證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，可以對計劃存續(xù)期間做出規(guī)定，也可以不做規(guī)定。

集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當對客戶參與和退出集合資產(chǎn)管理計劃的時間、方式、價格、程序等事項做出明確約定。

參與集合資產(chǎn)管理計劃的客戶不得轉(zhuǎn)讓其所擁有的份額；但是法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

第二十五條

證券公司可以自有資金參與本公司設(shè)立的集合資產(chǎn)管理計劃。募集推廣期投入且按照合同約定承擔(dān)責(zé)任的自有資金，在約定責(zé)任解除前不得退出；存續(xù)期間自有資金參與、退出的，應(yīng)當符合相關(guān)規(guī)定。

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和客戶應(yīng)當在資產(chǎn)管理合同中明確約定自有資金參與、退出的條件、程序、風(fēng)險揭示和信息披露等 5 事項，合同約定承擔(dān)責(zé)任的自有資金，還應(yīng)當對金額做出約定。證券公司應(yīng)當采取措施，有效防范利益沖突，保護客戶利益。

證券公司投入的資金，根據(jù)其所承擔(dān)的責(zé)任，在計算公司的凈資本額時予以相應(yīng)的扣減。

第二十六條

證券公司可以自行推廣集合資產(chǎn)管理計劃，也可以委托其他證券公司、商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認可的其他機構(gòu)代為推廣。

集合資產(chǎn)管理計劃應(yīng)當面向合格投資者推廣，合格投資者累計不得超過200人。合格投資者是指具備相應(yīng)風(fēng)險識別能力和承擔(dān)所投資集合資產(chǎn)管理計劃風(fēng)險能力且符合下列條件之一的單位和個人：

（一）個人或者家庭金融資產(chǎn)合計不低于100萬元人民幣；

（二）公司、企業(yè)等機構(gòu)凈資產(chǎn)不低于1000萬元人民幣。依法設(shè)立并受監(jiān)管的各類集合投資產(chǎn)品視為單一合格投資者。

第二十七條

集合資產(chǎn)管理計劃設(shè)立完成前，客戶的參與資金只能存入集合資產(chǎn)管理計劃份額登記機構(gòu)指定的專門賬戶，不得動用。

第二十八條

證券公司進行集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資運作，在證券期貨等交易所進行交易的，應(yīng)當遵守交易所的相關(guān)規(guī)定。在證券交易所進行證券交易的，還應(yīng)當通過專用交易單元進行。

在交易所以外進行交易的，應(yīng)當遵守相關(guān)管理規(guī)定。第二十九條

證券公司將其管理的客戶資產(chǎn)投資于本公司及與本公司有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷期內(nèi)承銷的 6 證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當遵循客戶利益優(yōu)先原則，事先取得客戶的同意，事后告知資產(chǎn)托管機構(gòu)和客戶，同時向證券交易所報告，并采取切實有效措施，防范利益沖突，保護客戶合法權(quán)益。

第三十條

因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、資產(chǎn)管理計劃規(guī)模變動等證券公司之外的因素致使資產(chǎn)管理計劃投資不符合資產(chǎn)管理合同約定的投資比例的，證券公司應(yīng)當在合同中明確約定相應(yīng)處理原則，依法及時調(diào)整，并向證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告。

第三十一條

證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，由客戶自行行使其所持有證券的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。

證券公司將定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶資產(chǎn)投資于上市公司的股票，發(fā)生客戶應(yīng)當履行公告、報告、要約收購等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定義務(wù)的情形時，證券公司應(yīng)當立即通知有關(guān)客戶，并督促其履行相應(yīng)義務(wù)；客戶拒不履行的，證券公司應(yīng)當向證券交易所報告。

第三十二條

證券公司代表客戶行使集合資產(chǎn)管理計劃所擁有證券的權(quán)利，履行相應(yīng)的義務(wù)。

第三十三條

證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，不得有下列行為：

（一）挪用客戶資產(chǎn)；

（二）向客戶做出保證其資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低收益的承諾；

（三）以欺詐手段或者其他不當方式誤導(dǎo)、誘導(dǎo)客戶；

（四）將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)混合操作；

（五）以轉(zhuǎn)移資產(chǎn)管理賬戶收益或者虧損為目的，在自營賬戶與資產(chǎn)管理賬戶之間或者不同的資產(chǎn)管理賬戶之間進行買賣，損害客戶的利益；

（六）利用所管理的客戶資產(chǎn)為第三方謀取不正當利益，進行利益輸送；

（七）自營業(yè)務(wù)搶先于資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進行交易，損害客戶的利益；

（八）以獲取傭金或者其他利益為目的，用客戶資產(chǎn)進行不必要的證券交易；

（九）內(nèi)幕交易、操縱市場；

（十）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。第三十四條

證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，除應(yīng)遵守前條規(guī)定外，還應(yīng)當遵守下列規(guī)定：

（一）不得違規(guī)將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于資金拆借、貸款、抵押融資或者對外擔(dān)保等用途；

（二）不得將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)用于可能承擔(dān)無限責(zé)任的投資。

第四章

風(fēng)險控制和客戶資產(chǎn)托管

第三十五條

證券公司開展客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當在資產(chǎn)管理合同中明確規(guī)定，由客戶自行承擔(dān)投資風(fēng)險。

第三十六條

證券公司應(yīng)當向客戶如實披露其客戶資產(chǎn)管 8 理業(yè)務(wù)資質(zhì)、管理能力和業(yè)績等情況，并應(yīng)當充分揭示市場風(fēng)險，證券公司因喪失客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格給客戶帶來的法律風(fēng)險，以及其他投資風(fēng)險。

證券公司向客戶介紹投資收益預(yù)期，必須恪守誠信原則，提供充分合理的依據(jù)，并以書面方式特別聲明，所述預(yù)期僅供客戶參考，不構(gòu)成證券公司對客戶的承諾。

第三十七條

在簽訂資產(chǎn)管理合同之前，證券公司、推廣機構(gòu)應(yīng)當了解客戶的資產(chǎn)與收入狀況、風(fēng)險承受能力以及投資偏好等基本情況，客戶應(yīng)當如實提供相關(guān)信息。證券公司、推廣機構(gòu)應(yīng)當根據(jù)所了解的客戶情況推薦適當?shù)馁Y產(chǎn)管理計劃。

證券公司設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當對客戶的條件和集合資產(chǎn)管理計劃的推廣范圍進行明確界定，參與集合資產(chǎn)管理計劃的客戶應(yīng)當具備相應(yīng)的金融投資經(jīng)驗和風(fēng)險承受能力。

第三十八條

客戶應(yīng)當對其資產(chǎn)來源及用途的合法性做出承諾。客戶未做承諾或者證券公司明知客戶資產(chǎn)來源或者用途不合法的，不得簽訂資產(chǎn)管理合同。

任何人不得非法匯集他人資金參與集合資產(chǎn)管理計劃。第三十九條

證券公司及其他推廣機構(gòu)應(yīng)當采取有效措施，并通過證券公司、中國證券業(yè)協(xié)會、中國證監(jiān)會電子化信息披露平臺或者中國證監(jiān)會認可的其他信息披露平臺，客觀準確披露資產(chǎn)管理計劃批準或者備案信息、風(fēng)險收益特征、投訴電話等，使客戶詳盡了解資產(chǎn)管理計劃的特性、風(fēng)險等情況及客戶的權(quán)利、義務(wù)，但不得通過廣播、電視、報刊、互聯(lián)網(wǎng)及其他公共媒體推廣資產(chǎn)管理計劃。

第四十條

證券公司應(yīng)當至少每季度向客戶提供一次準確、完整的資產(chǎn)管理報告，對報告期內(nèi)客戶資產(chǎn)的配置狀況、價值變動等情況做出詳細說明。

證券公司應(yīng)當保證客戶能夠按照資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式查詢客戶資產(chǎn)配置狀況等信息。發(fā)生資產(chǎn)管理合同約定的、可能影響客戶利益的重大事項時，證券公司應(yīng)當及時告知客戶。

第四十一條

證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當保證客戶資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、不同客戶的資產(chǎn)相互獨立，對不同客戶的資產(chǎn)分別設(shè)置賬戶、獨立核算、分賬管理。

第四十二條

證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當保證集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)、集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)與其他客戶的資產(chǎn)、不同集合資產(chǎn)管理計劃的資產(chǎn)相互獨立，單獨設(shè)置賬戶、獨立核算、分賬管理。

第四十三條

證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當將客戶的委托資產(chǎn)交由負責(zé)客戶交易結(jié)算資金存管的指定商業(yè)銀行、中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或者中國證監(jiān)會認可的證券公司等其他資產(chǎn)托管機構(gòu)托管。

第四十四條

證券公司辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)交由取得基金托管業(yè)務(wù)資格的資產(chǎn)托管機構(gòu)托管。

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當為集合資產(chǎn)管理計劃單獨開立證券賬戶、資金賬戶等相關(guān)賬戶。證券賬戶名稱應(yīng)當注明證券公司、集合資產(chǎn)管理計劃名稱等內(nèi)容。

第四十五條

證券公司應(yīng)當建立公平交易制度及異常交易日常監(jiān)控機制，公平對待所管理的不同資產(chǎn)，對不同投資組合之間發(fā)生的同向交易和反向交易進行監(jiān)控，并定期向證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告。

第四十六條

資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當由專門部門負責(zé)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的資產(chǎn)托管，并將托管的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)與其自有資產(chǎn)及其管理的其他資產(chǎn)嚴格分開。

第四十七條

資產(chǎn)托管機構(gòu)辦理資產(chǎn)管理的資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，應(yīng)當履行下列職責(zé)：

（一）安全保管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)；

（二）執(zhí)行證券公司的投資或者清算指令，并負責(zé)辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)運營中的資金往來；

（三）監(jiān)督證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的經(jīng)營運作，發(fā)現(xiàn)證券公司的投資或清算指令違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定或者資產(chǎn)管理合同約定的，應(yīng)當要求改正；未能改正的，應(yīng)當拒絕執(zhí)行，并向證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告；

（四）出具資產(chǎn)托管報告；

（五）資產(chǎn)管理合同約定的其他事項。

第四十八條

資產(chǎn)托管機構(gòu)有權(quán)隨時查詢資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的經(jīng)營運作情況，并應(yīng)當定期核對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資產(chǎn)的情況，防止出現(xiàn)挪用或者遺失。

第四十九條

定向資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿 11 或者發(fā)生合同約定的其他事由，應(yīng)當終止資產(chǎn)管理合同的，證券公司在扣除合同約定的各項費用后，必須將客戶賬戶內(nèi)的全部資產(chǎn)交還客戶自行管理。

集合資產(chǎn)管理合同約定的投資管理期限屆滿或者發(fā)生合同約定的其他事由，應(yīng)當終止集合資產(chǎn)管理計劃運營的，證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)在扣除合同規(guī)定的各項費用后，必須將集合資產(chǎn)管理計劃資產(chǎn)，按照客戶擁有份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定，以貨幣資金的形式全部分派給客戶，并注銷證券賬戶和資金賬戶等相關(guān)賬戶。

第五章

監(jiān)管措施和法律責(zé)任

第五十條

證券公司存在下列情形的，中國證監(jiān)會暫不受理專項資產(chǎn)管理計劃設(shè)立申請；已經(jīng)受理的，暫緩進行審核。責(zé)令證券公司暫停簽訂新的集合及定向資產(chǎn)管理合同：

（一）因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會調(diào)查，但證券公司能夠證明立案調(diào)查與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的除外；

（二）因發(fā)生重大風(fēng)險事件、適當性管理失效和重大信息安全事件等表明公司內(nèi)部控制存在重大缺陷的事項，處在整改期間；

（三）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。

第五十一條

證券公司應(yīng)當就客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運營制定內(nèi)部檢查制度，定期進行自查。

證券公司應(yīng)當按季編制資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的報告，報中國證券業(yè) 12 協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

第五十二條

證券公司推廣集合資產(chǎn)管理計劃，應(yīng)當將集合資產(chǎn)管理合同、集合資產(chǎn)管理計劃說明書等正式推廣文件，置備于證券公司及其他推廣機構(gòu)推廣集合資產(chǎn)管理計劃的營業(yè)場所。

第五十三條

證券公司進行審計，應(yīng)當同時對客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運營情況進行審計，并要求會計師事務(wù)所就各集合資產(chǎn)管理計劃出具單項審計意見。

證券公司應(yīng)當將審計結(jié)果報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)，并將各集合資產(chǎn)管理計劃的單項審計意見提供給客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)。

第五十四條

證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定保存資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的會計賬冊，并妥善保存有關(guān)的合同、協(xié)議、交易記錄等文件、資料。

第五十五條

中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)對證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的情況，進行定期或者不定期的檢查，證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當予以配合。

第五十六條

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)、推廣機構(gòu)的高級管理人員、直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反本辦法規(guī)定的，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)根據(jù)不同情況，對其采取監(jiān)管談話、責(zé)令停止職權(quán)、認定為不適當人選等行政監(jiān)管措施。

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)、推廣機構(gòu)及其高級管理人員、直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，13 損害客戶合法權(quán)益的，應(yīng)當依法承擔(dān)民事責(zé)任。

第五十七條

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)、推廣機構(gòu)違反本辦法規(guī)定的，根據(jù)不同情況，依法采取責(zé)令改正、責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查的次數(shù)、責(zé)令處分有關(guān)人員、暫停業(yè)務(wù)等行政監(jiān)管措施。

第五十八條

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)、推廣機構(gòu)及其高級管理人員、直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員違反法律、法規(guī)規(guī)定的，按照《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券公司監(jiān)督管理條例》的有關(guān)規(guī)定，進行行政處罰。

第五十九條

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)、推廣機構(gòu)及其高級管理人員、直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究刑事責(zé)任。

第六十條

證券公司因違法違規(guī)經(jīng)營或者有關(guān)財務(wù)指標不符合中國證監(jiān)會的規(guī)定，被中國證監(jiān)會暫?？蛻糍Y產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，暫停期間不得簽訂新的資產(chǎn)管理合同；被中國證監(jiān)會依法取消客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格的，應(yīng)當停止資產(chǎn)管理活動，按照本辦法第四十九條的規(guī)定處理合同終止事宜。

第六章

附

則

第六十一條

本辦法所指關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義與財政部《企業(yè)會計準則第36號—關(guān)聯(lián)方披露》中的關(guān)聯(lián)方關(guān)系的含義相同。

第六十二條

經(jīng)中國證監(jiān)會批準從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的其他機構(gòu)，遵照執(zhí)行本辦法。

第六十三條

本辦法自公布之日起施行。2012年10月18日中國證監(jiān)會公布的《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會令第87號）同時廢止。

第五篇：證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范（模版）

證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范

第一章 總則

第一條

為規(guī)范和促進證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)發(fā)展，根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡稱管理辦法）、《證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細則》（以下簡稱集合細則）、《證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細則》等規(guī)定，制定本規(guī)范。

第二條

證券公司從事客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當建立健全投資決策、公平交易、會計核算、風(fēng)險控制、合規(guī)管理、投資者適當性等各項業(yè)務(wù)制度，防范內(nèi)幕交易，妥善處理利益沖突，保護投資者合法權(quán)益。

第三條

證券公司應(yīng)當健全內(nèi)部審核和問責(zé)制度，明確相關(guān)部門和人員的職責(zé)、決策流程、留痕方式，對公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)出現(xiàn)違法違規(guī)或違反本規(guī)范負有責(zé)任的高級管理人員和相關(guān)人員進行責(zé)任追究。

第四條

中國證券業(yè)協(xié)會（以下簡稱協(xié)會）對證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)進行自律管理和行業(yè)指導(dǎo)。

第二章 備案

第五條

證券公司應(yīng)當在取得客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格后5日內(nèi)，將本規(guī)范第二條規(guī)定的制度報協(xié)會備案；制度變更的，應(yīng)當在變更后5日內(nèi)報協(xié)會備案。

第六條

證券公司應(yīng)當在發(fā)起設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃（以下簡稱集合計劃）后5日內(nèi)，向協(xié)會備案。備案時，應(yīng)當提交下列材料：

（一）備案報告；

（二）集合計劃說明書、合同文本、風(fēng)險揭示書；

（三）資產(chǎn)托管協(xié)議；

（四）合規(guī)總監(jiān)的合規(guī)審查意見;

（五）已有集合計劃運作及資產(chǎn)管理人員配備情況的說明；

（六）關(guān)于后續(xù)投資運作合法合規(guī)的承諾；

（七）要求提交的其他材料。

第七條

備案報告應(yīng)當載明集合計劃基本信息、推廣、投資者適當性安排、驗資、成立等發(fā)起設(shè)立情況，由證券公司法定代表人簽字，并加蓋公司公章。

第八條

集合計劃說明書、合同文本和風(fēng)險揭示書應(yīng)當包括協(xié)會制定的集合計劃說明書、合同和風(fēng)險揭示書必備條款。

合同文本、資產(chǎn)托管協(xié)議應(yīng)當加蓋證券公司公章及資產(chǎn)托管機構(gòu)印章，風(fēng)險揭示書應(yīng)當加蓋證券公司公章。

第九條

合規(guī)總監(jiān)的合規(guī)審查意見應(yīng)當對下列事項發(fā)表明確意見：

（一）證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)及代理推廣機構(gòu)是否具備集合計劃所需的相關(guān)主體資格；

（二）證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)及代理推廣機構(gòu)是否取得集合計劃所需的內(nèi)部授權(quán)；

（三）集合計劃說明書、合同、托管協(xié)議、推廣協(xié)議、風(fēng)險揭示書、發(fā)起設(shè)立情況等各項安排是否符合法律、行政法規(guī)、證監(jiān)會和本規(guī)范的規(guī)定；

（四）集合計劃備案材料是否符合本規(guī)范的規(guī)定；

（五）其他必要事項。合規(guī)審查意見應(yīng)當由合規(guī)總監(jiān)簽字，并加蓋證券公司公章。

第十條

已有集合計劃運作及資產(chǎn)管理人員配備情況的說明應(yīng)當載明集合計劃名稱、類型、存續(xù)期限、成立日期、成立規(guī)模、最新規(guī)模、份額凈值及累積凈值、投資主辦人等事項，并加蓋證券公司公章。

關(guān)于后續(xù)投資運作合法合規(guī)的承諾應(yīng)當由證券公司法定代表人、分管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的高級管理人員、合規(guī)總監(jiān)、負責(zé)該集合計劃的投資主辦人簽字，并加蓋公司公章。

第十一條

證券公司應(yīng)當在集合計劃發(fā)生下列情形后5日內(nèi)將相關(guān)情況向協(xié)會備案：

（一）開立賬戶；

（二）申請專用交易單元；

（三）變更合同；

（四）展期。第十二條

證券公司應(yīng)當在集合計劃清算結(jié)束后15日內(nèi)，將清算結(jié)果向協(xié)會備案。

第十三條

證券公司應(yīng)當在簽訂定向資產(chǎn)管理合同后5日內(nèi)將合同向協(xié)會備案。定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當包括協(xié)會制定的合同必備條款。

證券公司應(yīng)當在定向資產(chǎn)管理合同發(fā)生重要變更或補充后5日內(nèi)將相關(guān)情況向協(xié)會備案。

第十四條

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當在每季度結(jié)束之日起15日內(nèi)，將季度集合資產(chǎn)管理報告、集合資產(chǎn)托管報告向協(xié)會備案。

證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當在每個會計結(jié)束之日起3個月內(nèi)，將資產(chǎn)管理報告、資產(chǎn)托管報告向協(xié)會備案。

證券公司應(yīng)當在每個會計結(jié)束之日起3個月內(nèi)，將集合計劃審計報告和定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)審計結(jié)果向協(xié)會備案。

第十五條

證券公司可以通過紙質(zhì)或電子方式向協(xié)會報送備案材料。備案材料完備并符合規(guī)定的，協(xié)會自受理材料之日起15日內(nèi)予以確認。備案材料不完備或不符合規(guī)定的，協(xié)會自受理之日起10日內(nèi)，一次性告知證券公司需要補正的全部內(nèi)容。證券公司應(yīng)當在接到補正通知后2日內(nèi)補正。證券公司按照要求補正的，協(xié)會自受理之日起15日內(nèi)（補正的時間不計算在內(nèi)）予以確認。

第三章 投資者適當性

第十六條

證券公司應(yīng)當了解客戶的財產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗、風(fēng)險認知與承受能力和投資偏好等信息，對客戶的風(fēng)險承受能力進行評估，根據(jù)評估結(jié)果將客戶劃分為不同的類型，并定期重新評估。

第十七條

證券公司應(yīng)當對其資產(chǎn)管理產(chǎn)品、服務(wù)進行風(fēng)險評估并劃分風(fēng)險等級。

第十八條

證券公司應(yīng)當根據(jù)了解的客戶情況和產(chǎn)品、服務(wù)的風(fēng)險等級情況，向客戶銷售與其風(fēng)險承受能力相匹配的產(chǎn)品、服務(wù)，引導(dǎo)客戶審慎作出投資決定。

第十九條

證券公司在推廣資產(chǎn)管理產(chǎn)品、服務(wù)時，推廣材料應(yīng)當真實、準確、完整，不得含有虛假、誤導(dǎo)性信息或存在重大遺漏。

證券公司應(yīng)當按照規(guī)定和合同的約定，向客戶充分披露與客戶權(quán)利和義務(wù)有關(guān)的信息，不得欺詐客戶。

第二十條

證券公司應(yīng)當在簽訂資產(chǎn)管理合同前，向客戶充分揭示信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險等可能影響客戶權(quán)益的主要風(fēng)險的含義、特征、可能引起的后果。

第二十一條

證券公司應(yīng)當采取必要管理措施和技術(shù)措施，以紙質(zhì)或電子方式詳細記載客戶信息，對客戶資料、資產(chǎn)管理合同、交易記錄等材料妥善保管、嚴格保密。

第二十二條

證券公司委托代理推廣機構(gòu)銷售資產(chǎn)管理產(chǎn)品、服務(wù)的，代理推廣機構(gòu)應(yīng)當按照本章的規(guī)定履行適當性職責(zé)。

第四章 估值

第二十三條

證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的估值，應(yīng)當遵循穩(wěn)健性、公允性和一致性原則。

第二十四條

證券公司對存在活躍市場的投資品種，估值日有交易的，采用估值日的收盤價確定公允價值；估值日無交易，但最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，且證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，采用最近交易市價確定公允價值。

第二十五條

證券公司對存在活躍市場的投資品種，估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生了影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐嫡{(diào)整對資產(chǎn)凈值的影響較大的，可以參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價值。

第二十六條

證券公司對不存在活躍市場的投資品種，其潛在估值調(diào)整對資產(chǎn)凈值的影響較大的，可以采用市場參與者普遍認同，且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)，確定公允價值。

證券公司采用前述估值技術(shù)確定公允價值的，應(yīng)當盡可能使用市場參與者在定價時考慮的所有市場參數(shù)，并通過定期校驗，確保估值技術(shù)的有效性。

證券公司運用前述估值技術(shù)得出的結(jié)果，應(yīng)當反映估值日在公平條件下進行正常商業(yè)交易所采用的交易價格。

第二十七條

證券公司采用前述原則仍不能客觀反映相關(guān)投資品種的公允價值的，應(yīng)當根據(jù)具體情況與資產(chǎn)托管機構(gòu)進行商定，按最能反映公允價值的價格估值，并向客戶披露。

第二十八條

證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的估值，遵循下列程序：

（一）根據(jù)資產(chǎn)管理合同和托管協(xié)議約定的估值方法，按資產(chǎn)管理產(chǎn)品建立估值和核算帳套，設(shè)置估值參數(shù)，并與資產(chǎn)托管機構(gòu)進行核對；

（二）將客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的交易、清算、交收等估值所需的數(shù)據(jù)導(dǎo)入或錄入估值和核算系統(tǒng)，并進行復(fù)核；

（三）根據(jù)估值原則和方法以及經(jīng)復(fù)核無誤的數(shù)據(jù)進行估值和會計核算，制作估值表并核對；

（四）將估值結(jié)果交由資產(chǎn)托管機構(gòu)復(fù)核。資產(chǎn)托管機構(gòu)復(fù)核認可的，證券公司與資產(chǎn)托管機構(gòu)履行確認手續(xù)；資產(chǎn)托管機構(gòu)復(fù)核不認可的，證券公司應(yīng)當與資產(chǎn)托管機構(gòu)協(xié)商解決。

第二十九條

證券公司應(yīng)當建立估值差錯防范和處理機制，減少或避免估值差錯的發(fā)生。

第五章 投資主辦人 第三十條

證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資主辦人應(yīng)當在協(xié)會進行執(zhí)業(yè)注冊。

第三十一條

申請投資主辦人注冊的人員應(yīng)當具備下列條件：

（一）已取得證券從業(yè)資格；

（二）具有三年以上證券投資、研究、投資顧問或類似從業(yè)經(jīng)歷；

（三）具備良好的誠信記錄及職業(yè)操守，且最近三年內(nèi)沒有受到監(jiān)管部門的行政處罰；

（四）協(xié)會規(guī)定的其他條件。

第三十二條

投資主辦人通過所在證券公司向協(xié)會進行執(zhí)業(yè)注冊，并提交下列材料：

（一）申請人具有三年以上證券投資、研究、投資顧問或類似從業(yè)經(jīng)歷的證明；

（二）申請人對申請材料的真實、準確和完整的承諾；

（三）協(xié)會要求報送的其他材料。

證券公司初次辦理的，還應(yīng)當提交機構(gòu)信息備案表和公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證明復(fù)印件。

第三十三條

協(xié)會在收到完整申請材料后20日內(nèi)完成注冊。有下列情形之一的人員，不得注冊為投資主辦人：

（一）不符合本規(guī)范第三十一條規(guī)定的條件；

（二）被監(jiān)管機構(gòu)采取重大行政監(jiān)管措施未滿兩年；

（三）被協(xié)會采取紀律處分未滿兩年；

（四）未通過證券從業(yè)人員年檢；

（五）尚處于法律法規(guī)規(guī)定或勞動合同約定的競業(yè)禁止期內(nèi)；

（六）其他情形。

第三十四條

協(xié)會對投資主辦人自執(zhí)業(yè)注冊完成之日起每兩年檢查一次。有下列情形之一的，不予通過年檢：

（一）不符合一般證券從業(yè)人員有關(guān)規(guī)定；

（二）兩年內(nèi)沒有管理客戶委托資產(chǎn)；

（三）被監(jiān)管機構(gòu)采取重大行政監(jiān)管措施未滿兩年；

（四）被協(xié)會采取紀律處分未滿兩年；

（五）其他情形。未通過年檢的人員，協(xié)會注銷其投資主辦人資格，并將相關(guān)情況記入從業(yè)人員誠信檔案。

第三十五條

投資主辦人與原證券公司解除勞動合同的，原證券公司應(yīng)當在10日內(nèi)向協(xié)會進行離職備案。

第三十六條

投資主辦人從事投資管理活動，應(yīng)當遵循誠實守信、勤勉盡責(zé)、獨立客觀、專業(yè)審慎的原則，自覺維護所在證券公司及行業(yè)的聲譽，公平對待客戶，保護投資者合法權(quán)益。

第三十七條

投資主辦人不得進行內(nèi)幕交易、操縱證券價格等損害證券市場秩序的行為，或其他違反規(guī)定的操作。

第三十八條

投資主辦人應(yīng)當按照所在證券公司的規(guī)定和勞動合同的約定履行保密義務(wù)。

第六章 自律管理 第三十九條

出現(xiàn)下列情況的，證券公司應(yīng)當及時向協(xié)會報告：

（一）集合計劃的投資主辦人發(fā)生變更；

（二）在符合《集合細則》第二十四條第二款規(guī)定的前提下，證券公司自有資金在6個月內(nèi)退出集合計劃，或自有資金參與、退出集合計劃時沒有提前5日告知客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)；

（三）因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、集合計劃規(guī)模變動等證券公司之外的因素致使集合計劃投資不符合《管理辦法》規(guī)定的投資比例限制或資產(chǎn)管理合同約定的投資比例限制；

（四）在集合計劃存續(xù)期間，發(fā)生對集合計劃持續(xù)運營、客戶利益、資產(chǎn)凈值產(chǎn)生重大影響的事件；

（五）證券公司對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和制度執(zhí)行情況進行合規(guī)檢查，發(fā)現(xiàn)違反法律、行政法規(guī)、證監(jiān)會規(guī)定、本規(guī)范或公司制度的行為；

（六）證券公司發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)托管機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)違反法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會的規(guī)定，或違反托管協(xié)議、推廣代理協(xié)議。

證券公司應(yīng)當定期將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)不同投資組合之間發(fā)生的同向交易和反向交易向協(xié)會報告。

第四十條

資產(chǎn)托管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)證券公司從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或違反資產(chǎn)管理合同，要求證券公司改正而未能改正或造成客戶委托資產(chǎn)損失的，應(yīng)當及時向協(xié)會報告。

證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)發(fā)現(xiàn)證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)違反法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會的規(guī)定，或違反有關(guān)協(xié)議、合同約定的，應(yīng)當及時向協(xié)會報告。

證券交易所監(jiān)控證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)專用證券賬戶的交易行為，發(fā)現(xiàn)異常情況的，應(yīng)當及時向協(xié)會報告。

定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶拒不履行或怠于履行公告、報告、要約收購等法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會規(guī)定義務(wù)的，證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當及時向協(xié)會報告。

第四十一條

協(xié)會建立行業(yè)統(tǒng)一的資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)信息披露與查詢平臺，公布證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的基本情況，供客戶查詢，強化社會公眾監(jiān)督。

第四十二條

協(xié)會對證券公司設(shè)立集合計劃的備案材料進行審閱。必要時，對集合計劃的設(shè)立情況進行現(xiàn)場檢查。

證券公司應(yīng)當備案但沒有備案或備案不符合本規(guī)范的，協(xié)會視情況對其采取談話提醒、警示、責(zé)令整改、行業(yè)內(nèi)通報批評、公開譴責(zé)等自律管理措施或紀律處分并記入證券公司誠信檔案，必要時移交證監(jiān)會處理。

第四十三條

協(xié)會依據(jù)本規(guī)范對證券公司開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的情況進行執(zhí)業(yè)檢查。

證券公司違反本規(guī)范的，協(xié)會視情況對其采取談話提醒、警示、責(zé)令整改、行業(yè)內(nèi)通報批評、公開譴責(zé)等自律管理措施或紀律處分并記入證券公司誠信檔案。

投資主辦人違反本規(guī)范的，協(xié)會視情況對其采取談話提醒、警示、行業(yè)內(nèi)通報批評、公開譴責(zé)等自律管理措施或紀律處分并記入從業(yè)人員誠信檔案。

協(xié)會發(fā)現(xiàn)證券公司、投資主辦人違反法律、行政法規(guī)或證監(jiān)會規(guī)定的，移交證監(jiān)會或其他有權(quán)機關(guān)處理。

第七章 附則 第四十四條

本規(guī)范附件中的集合資產(chǎn)管理合同范本、集合計劃說明書范本和估值方法僅供證券公司參考使用，不能免除證券公司合同責(zé)任及其他相關(guān)責(zé)任。證券公司應(yīng)當根據(jù)實際情況進行調(diào)整和補充。

第四十五條

證券公司可以按照本規(guī)范附件《證券公司資產(chǎn)管理電子簽名合同操作指引》以電子形式簽署資產(chǎn)管理合同。

第四十六條

本規(guī)范規(guī)定的日以工作日計算，不含法定節(jié)假日。第四十七條

本規(guī)范由協(xié)會負責(zé)解釋、修訂。第四十八條

本規(guī)范自公布之日起施行。