第一篇：中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范財產(chǎn)保險公司產(chǎn)品管理有關(guān)工作的

【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2008〕106號 【發(fā)布日期】2008-11-23 【生效日期】2008-11-23 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于規(guī)范財產(chǎn)保險公司產(chǎn)品管理有關(guān)工作的通知

(保監(jiān)發(fā)〔2008〕106號)

各財產(chǎn)保險公司，各保監(jiān)局，中國保險行業(yè)協(xié)會：

為貫徹落實規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序的工作部署，解決部分保險產(chǎn)品中存在的不規(guī)范問題，推動財產(chǎn)保險市場的穩(wěn)定、健康、規(guī)范發(fā)展，根據(jù)2008年全國保險監(jiān)管工作會議和《關(guān)于印發(fā)〈中國保監(jiān)會關(guān)于進一步規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序工作方案〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2008〕70號）精神，現(xiàn)就進一步加強和規(guī)范財產(chǎn)保險公司產(chǎn)品管理的有關(guān)工作通知如下：

一、各財產(chǎn)保險公司應(yīng)立即對本公司所有正在使用的保險產(chǎn)品（包括分支機構(gòu)在保監(jiān)局備案的保險條款、費率）開展全面清理、自查和整改。凡存在如下問題之一的保險產(chǎn)品，應(yīng)立即停止使用，如需繼續(xù)使用的，應(yīng)作出修改，并重新報保監(jiān)會備案：

（一）存在侵害消費者利益、有失公平性原則的內(nèi)容的；

（二）“有條款、無費率”的，或者有費率但費率已不再適應(yīng)市場實際情況的；

（三）存在其他違反法律、法規(guī)和保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的內(nèi)容的。

各財產(chǎn)保險公司應(yīng)于2008年12月31日前完成上述清理整改工作，并將修訂后的保險產(chǎn)品重新報保監(jiān)會備案。報送備案產(chǎn)品時，除提交規(guī)定的備案材料外，還應(yīng)同時提交保險產(chǎn)品整改情況的清單，包括被整改保險產(chǎn)品的名稱、備案號、備案時間、備案監(jiān)管機關(guān)以及處理結(jié)果（被修改或被廢止）。

二、各財產(chǎn)保險公司應(yīng)督促分支機構(gòu)及時將本公司有關(guān)保險產(chǎn)品清理整改情況向所在地保監(jiān)局報告，并切實承擔起監(jiān)督分支機構(gòu)嚴格執(zhí)行經(jīng)審批或備案的保險條款、費率的管理責任。

三、各保監(jiān)局應(yīng)加大對未依法履行保險條款和費率變更申報程序即擅自修改保險責任范圍、保險費率行為的檢查和處罰力度。在2008年12月31日保險產(chǎn)品清理整改工作結(jié)束后，如發(fā)現(xiàn)有繼續(xù)使用本通知第一條所列的有問題保險產(chǎn)品的，保監(jiān)局應(yīng)對其進行重點檢查，并依法、從嚴、從速作出處罰。

四、中國保險行業(yè)協(xié)會應(yīng)積極組織專業(yè)人才力量，研究借鑒國際保險市場上的成熟經(jīng)驗和技術(shù)，收集、統(tǒng)計和分析全行業(yè)歷年來的經(jīng)營數(shù)據(jù)，研究制定標準化的指導(dǎo)條款、測算有關(guān)商業(yè)風險的純風險損失率數(shù)據(jù)并予以公布，逐步解決長期以來我國保險公司在開發(fā)設(shè)計有關(guān)保險條款、費率過程中（特別是大型商業(yè)風險項目）缺乏基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、缺乏經(jīng)營經(jīng)驗的問題，探索和推進保險條款、費率的標準化、規(guī)范化和科學化工作。

本通知自發(fā)布之日起實施。執(zhí)行中如有問題，請及時與我會聯(lián)系。

中國保險監(jiān)督管理委員會

二○○八年十一月二十三日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。

第二篇：中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強財產(chǎn)保險公司投資型保險業(yè)

【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2012〕40號 【發(fā)布日期】2012-04-28 【生效日期】2012-04-28 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于進一步加強財產(chǎn)保險公司投資型保險業(yè)務(wù)管理的通知

保監(jiān)發(fā)〔2012〕40號

各財產(chǎn)保險公司，各保監(jiān)局：

為進一步規(guī)范財產(chǎn)保險公司投資型保險產(chǎn)品業(yè)務(wù)，加強對財產(chǎn)保險公司投資型保險產(chǎn)品的管理，根據(jù)《中華人民共和國保險法》、《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》以及保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

一、本通知所稱財產(chǎn)保險投資型保險產(chǎn)品（以下簡稱“投資型保險產(chǎn)品”），是將保險功能與資金運用功能相結(jié)合的保險產(chǎn)品，是財產(chǎn)保險公司將投保人繳納的投資型保險產(chǎn)品的投資金用于資金運作，按照合同約定的方式，計提保險費、承擔保險責任，并將投資金及其合同約定的收益支付給投保人或被保險人的財產(chǎn)保險產(chǎn)品。

前款所稱投保人、被保險人應(yīng)是自然人，不得為法人。

二、投資型保險產(chǎn)品分為預(yù)定收益型投資保險產(chǎn)品（以下簡稱“預(yù)定型產(chǎn)品”）和非預(yù)定收益型投資保險產(chǎn)品（以下簡稱“非預(yù)定型產(chǎn)品”）。

預(yù)定型產(chǎn)品是指在保險合同中事先約定固定的或浮動的收益率，保險公司在保險合同履行完畢時，將投資金及其約定的資金運用收益支付給投保人或被保險人，或者在保險合同解除或終止時，將依照合同約定計算得出的返還金額支付給投保人或被保險人的保險產(chǎn)品。

非預(yù)定型產(chǎn)品是指在保險合同中不事先約定投資金收益率，保險公司在保險合同履行完畢、解除或終止時，依照保險合同約定的計算方法，將投資金及其實際的資金運用收益（虧損）支付給投保人或被保險人的保險產(chǎn)品。

三、財產(chǎn)保險公司經(jīng)營投資型保險產(chǎn)品，應(yīng)具備下列條件：

（一）公司持續(xù)經(jīng)營3個以上完整的會計，最近3個會計盈利和虧損相抵后為凈盈利；

（二）公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部管理制度健全，具有完善的業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、單證管理、計算機信息管理系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)安全運行規(guī)章、信息披露管理等各項制度，以及完善的內(nèi)控組織架構(gòu)和實務(wù)操作流程等；

（三）公司最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰；

（四）公司沒有因涉嫌違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機構(gòu)調(diào)查，或者正處于相關(guān)整改期間；

（五）公司在最近連續(xù)4個季度的償付能力充足率應(yīng)高于150%；

（六）公司設(shè)有獨立的資金運用管理部門，建立了完善的資金運用管理制度、風險控制管理制度；

（七）保監(jiān)會要求具備的其他條件。

四、投資型保險產(chǎn)品可使用規(guī)模與公司償付能力充足率150%以上的溢額掛鉤，其溢額應(yīng)大于預(yù)定型產(chǎn)品應(yīng)計本息余額的10%加上非預(yù)定型產(chǎn)品應(yīng)計本息余額的2.5%之和。

財產(chǎn)保險公司上季度末的償付能力充足率小于150%時，保險公司應(yīng)立即停止投資型保險產(chǎn)品的銷售，并在5個工作日內(nèi)將相關(guān)情況及采取的措施報告保監(jiān)會。

五、單一投資型保險產(chǎn)品銷售規(guī)模，不得超過該公司投資型保險產(chǎn)品可使用總規(guī)模的30％。同一季度內(nèi)到期的所有投資型產(chǎn)品銷售總規(guī)模，不得超過該公司可使用總規(guī)模的30％。

財產(chǎn)保險公司投資型保險產(chǎn)品的銷售規(guī)模由公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展需要、風險管控狀況以及相關(guān)監(jiān)管要求決定，但各產(chǎn)品銷售總規(guī)模余額不得突破本文規(guī)定的可使用規(guī)模上限。

六、經(jīng)營投資型保險產(chǎn)品業(yè)務(wù)的財產(chǎn)保險公司應(yīng)合理分配公司的人力、物力和財力，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)投資型保險業(yè)務(wù)與保障型保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。

七、財產(chǎn)保險公司應(yīng)對其申報的每一個投資型保險產(chǎn)品分別設(shè)定從銷售開始到結(jié)束的銷售期限和銷售區(qū)域。銷售期限一般不得超過2年。投資型保險產(chǎn)品不得在縣（含縣）以下行政區(qū)域銷售，但市轄區(qū)除外。

八、財產(chǎn)保險公司在投資型保險產(chǎn)品開發(fā)過程中，應(yīng)充分協(xié)調(diào)產(chǎn)品、精算、資金運用、法律合規(guī)等相關(guān)業(yè)務(wù)部門的力量。申報的投資型保險產(chǎn)品的條款應(yīng)符合《保險法》及保監(jiān)會相關(guān)管理規(guī)定，并列明保險責任、責任免除、保險金額、保險賠付的申請與給予等內(nèi)容。

預(yù)定型產(chǎn)品的保險條款中，除上款所應(yīng)列明的內(nèi)容外，還應(yīng)列明收益率的約定方式、計算收益的公式和方法，以及保險合同解除或終止時計算返還金額的方法。

非預(yù)定型產(chǎn)品的保險條款中，除應(yīng)列明第一款規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)包括：產(chǎn)品風險警示，產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式，產(chǎn)品認申購費用，產(chǎn)品管理人、產(chǎn)品托管人的服務(wù)費、托管費的提取、支付方式與比例，與產(chǎn)品資產(chǎn)管理、運用有關(guān)的其他費用的提取、支付方式，保險費率及保險費的計提方法，資金賬戶的估值方法，產(chǎn)品收益的分配原則、執(zhí)行方式，個人賬戶的建立、個人賬戶價值的計算方法和個人賬戶價值的申領(lǐng)手續(xù)。

九、財產(chǎn)保險公司應(yīng)從防范風險的角度出發(fā)，審慎、合理設(shè)定預(yù)定型產(chǎn)品的滿期收益率。

預(yù)定型產(chǎn)品的收益率不得超過同期銀行定期儲蓄存款利率1個百分點，5年以上產(chǎn)品按5年期利率計算。同時，從防范風險和適應(yīng)市場發(fā)展的角度出發(fā)，中國保監(jiān)會可規(guī)定申報產(chǎn)品的最高收益率。

非預(yù)定型產(chǎn)品不得向投保人或被保險人承諾收益或變相承擔損失。

十、財產(chǎn)保險公司應(yīng)根據(jù)投資型保險產(chǎn)品的保險責任和保險金額，合理厘定保險費率，安排相關(guān)再保險，計提責任準備金。投資型保險產(chǎn)品發(fā)生保險賠案時，保險公司應(yīng)做好保險事故的查勘定損工作，并按條款規(guī)定及時賠付。

十一、投資型保險產(chǎn)品由保險公司總公司制定和修改，并報送保監(jiān)會審批。保險公司報送審批時，除提交《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》規(guī)定的材料外，還應(yīng)提交下列材料：

（一）客戶手冊；

（二）宣傳材料；

（三）擬定的銷售期間、銷售區(qū)域；

（四）產(chǎn)品成本的情況； 預(yù)定型產(chǎn)品的成本說明材料應(yīng)包括：保險費率、產(chǎn)品的滿期給付收益率和銀行代理手續(xù)費、業(yè)務(wù)管理費等各項費用的比例，以及據(jù)此計算得出的產(chǎn)品盈虧平衡點。

非預(yù)定型產(chǎn)品的成本說明材料應(yīng)包括：保險費、管理費等各項費用的種類、比例以及計提方法。

（五）保險公司最近3年的整體經(jīng)營情況；

（六）已有投資型保險產(chǎn)品銷售的，已銷售產(chǎn)品經(jīng)營情況的報告；

（七）保監(jiān)會要求提供的其他材料。

十二、預(yù)定型產(chǎn)品的客戶手冊應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）產(chǎn)品簡要介紹和特點；

（二）保險責任和保險金額；

（三）業(yè)務(wù)辦理流程和手續(xù)，包括報案、理賠、保險合同的掛失、變更、解除或終止等；

（四）公司情況簡介；

（五）客戶服務(wù)電話和公司聯(lián)系方式；

（六）在不同經(jīng)濟環(huán)境下，特別是經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生不利變動的情況下，保險合同履行完畢、解除或終止時，每份保單滿期收益率的計算方法和示例。

非預(yù)定收益型保險產(chǎn)品的客戶手冊除包括上述第（一）至第（五）項列明的內(nèi)容外，還應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）投資風險警示和投資特點；

（二）投資的對象和范圍；

（三）資金賬戶和個人賬戶信息披露的規(guī)定；

（四）投資金以及個人賬戶價值的申領(lǐng)；

（五）保監(jiān)會要求的其他材料。

保險公司應(yīng)制定詳盡的客戶手冊，隨同保險單一并交給投保人或被保險人。

客戶手冊登載保險公司過往業(yè)績的，保險公司應(yīng)當特別聲明，保險公司的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，保險公司管理的其他非預(yù)定型產(chǎn)品并不構(gòu)成對該投資型保險產(chǎn)品表現(xiàn)的保證。

十三、財產(chǎn)保險公司應(yīng)遵照保監(jiān)會有關(guān)的財務(wù)、資金運用管理的相關(guān)規(guī)定，建立完善的投資型保險產(chǎn)品的財務(wù)管理制度、資金運用管理制度和投資風險管控制度，建立健全的、專業(yè)化的投資管理部門和投資風險控制部門。投資型保險產(chǎn)品應(yīng)實行單獨建賬、單獨核算管理，不同投資型保險產(chǎn)品的賬戶設(shè)置、賬簿記錄等應(yīng)相互獨立。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)對投資型保險產(chǎn)品資金實行資產(chǎn)托管制度，其資產(chǎn)托管制度應(yīng)符合保監(jiān)會相關(guān)管理規(guī)定。通過銀行、直銷等渠道銷售的投資型保險產(chǎn)品，其投資資金應(yīng)在3個工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)到總公司專門的賬戶。

其中，對每個非預(yù)定型產(chǎn)品，財產(chǎn)保險公司應(yīng)為其建立單獨的資金賬戶，委托資產(chǎn)管理公司進行資產(chǎn)管理，并為每個投保人或被保險人建立單獨的個人賬戶。

十四、對非預(yù)定收益型保險產(chǎn)品，財產(chǎn)保險公司應(yīng)在每個工作日對資金賬戶進行估值，計提相關(guān)費用并按期結(jié)轉(zhuǎn)，計算資金賬戶的投資凈收益和資產(chǎn)凈值。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)在每個工作日計算個人賬戶的資產(chǎn)凈值，并及時、準確地向非預(yù)定收益型保險產(chǎn)品的投保人或被保險人披露資金賬戶和個人賬戶的有關(guān)投資信息。保險公司應(yīng)于每個工作日在營業(yè)場所、代銷機構(gòu)的營業(yè)場所、公司網(wǎng)站上公布非預(yù)定型產(chǎn)品前1工作日的產(chǎn)品凈值和累計凈值。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)于每個保險單結(jié)束后的20個工作日內(nèi)，向投保人或被保險人寄送個人賬戶的報告，說明個人賬戶價值、資金進出等事項。

十五、當非預(yù)定收益型保險產(chǎn)品發(fā)生下列情況時，財產(chǎn)保險公司應(yīng)在2日內(nèi)編制臨時報告書，并將以下內(nèi)容予以公告：

（一）產(chǎn)品投資運用投資策略的改變；

（二）更換產(chǎn)品資金管理人和托管人；

（三）確定產(chǎn)品收益分配事項；

（四）申購或贖回費率及其收費方式發(fā)生變更；

（五）產(chǎn)品管理費、托管費等費用計提標準、計提方式發(fā)生變更。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)于每季度結(jié)束后15日內(nèi)編制完成非預(yù)定型產(chǎn)品季度報告。季度報告應(yīng)包括產(chǎn)品概況、主要財務(wù)指標和產(chǎn)品凈值表現(xiàn)、管理人報告、投資組合報告和產(chǎn)品份額變動。季度報告中的財務(wù)資料無須審計，但保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。未經(jīng)審計的財務(wù)資料應(yīng)注明“未經(jīng)審計”字樣。

財產(chǎn)保險公司每年3月31日編制完成非預(yù)定型產(chǎn)品報告。報告至少包括下列內(nèi)容：重要提示及目錄、產(chǎn)品簡介、主要財務(wù)指標和產(chǎn)品凈值表現(xiàn)及收益分配情況、產(chǎn)品管理人報告、產(chǎn)品托管人報告、審計報告、財務(wù)會計報告、投資組合報告、產(chǎn)品持有人戶數(shù)和持有人結(jié)構(gòu)（前十名持有人）、產(chǎn)品份額變動、重大事項揭示、備查文件目錄等。

非預(yù)定型產(chǎn)品臨時公告、季度報告和報告應(yīng)至少登載在一種保監(jiān)會指定信息披露報紙上。

十六、財產(chǎn)保險公司應(yīng)建立專門的投資型保險產(chǎn)品單證管理制度。投資型保險產(chǎn)品的保險單應(yīng)由總公司統(tǒng)一印制，并實行專人管理、專處存放。保險單的登記、領(lǐng)用、核銷和歸檔應(yīng)及時準確。

十七、財產(chǎn)保險公司應(yīng)加強對投資型保險產(chǎn)品客戶資源的綜合管理，建立客戶信息庫，利用好投資型保險產(chǎn)品的客戶信息資源。保險公司對投資型保險產(chǎn)品的客戶信息具有保密義務(wù)，不得非法將投資型保險產(chǎn)品的客戶信息轉(zhuǎn)移給第三方。

十八、財產(chǎn)保險公司不得委托未與其簽訂書面代銷協(xié)議的機構(gòu)銷售投資型保險產(chǎn)品。保險公司委托銀行銷售投資型保險產(chǎn)品的，應(yīng)與其簽訂書面代銷協(xié)議，約定支付手續(xù)費的比例和方式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。通過銀行銷售的，保險公司應(yīng)在審核代銷機構(gòu)傳遞的投保信息、確認款項到賬后方可簽發(fā)保險單。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)于每季度第一個月底前將總公司上一季度簽訂的代銷協(xié)議匯總，報保監(jiān)會備案；各分支機構(gòu)簽訂的代銷協(xié)議匯總應(yīng)報當?shù)乇１O(jiān)局備案。

財產(chǎn)保險公司支付給代銷機構(gòu)的預(yù)定型產(chǎn)品手續(xù)費率，1年期產(chǎn)品不得超過0.8%，1年期以上產(chǎn)品年化手續(xù)費率不得超過0.5%。

十九、財產(chǎn)保險公司直接銷售投資型保險產(chǎn)品的，應(yīng)建立專業(yè)化的銷售人員隊伍和銷售人員管理制度，并指定專門的部門對銷售人員進行培訓(xùn)、考核和管理。

銷售人員應(yīng)具備較高的職業(yè)道德，熟悉投資型保險產(chǎn)品的特點和業(yè)務(wù)辦理流程，無違規(guī)和欺詐等不良從業(yè)紀錄。

通過直接銷售的，保險公司應(yīng)在收到投資金后，方可簽發(fā)保險單。在保險公司營業(yè)場所以外收取的投資金，應(yīng)采取pos終端、轉(zhuǎn)賬支票等銀行轉(zhuǎn)賬支付方式，不得直接收取現(xiàn)金。

二十、財產(chǎn)保險公司應(yīng)建立專門的投資型保險產(chǎn)品服務(wù)電話專線，承擔投保人或被保險人的投保、索賠以及產(chǎn)品咨詢服務(wù)工作。

二

十一、財產(chǎn)保險公司應(yīng)建立應(yīng)對投資型保險產(chǎn)品合同大量提前解除或終止情況的應(yīng)急管理制度和處理辦法。

在一個工作日內(nèi)，投保人或被保險人申請?zhí)崆敖獬蛱崆敖K止某一投資型保險產(chǎn)品合同應(yīng)退還的資金金額與該產(chǎn)品保險公司收入的資金金額之差，超過該產(chǎn)品資金賬戶余額10%的，屬于保險合同大量提前解除或終止的情形。保險合同大量提前解除或終止時，保險公司應(yīng)在2個工作日內(nèi)向保監(jiān)會報告。

在一個會計內(nèi)，資金賬戶累計提前解除或終止合同比例達到或超過年初資金賬戶資產(chǎn)30%的，或者發(fā)生經(jīng)營虧損的，保險公司自身難以扭轉(zhuǎn)或可能發(fā)生嚴重危害保單持有人利益情形的，保監(jiān)會可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)采取監(jiān)管措施。

二

十二、財產(chǎn)保險公司應(yīng)于每年年底聘請獨立的會計師事務(wù)所對本投資型保險產(chǎn)品的經(jīng)營管理和資金運用情況進行審計，并于次年的4月底前將審計報告報送保監(jiān)會。審計報告的內(nèi)容應(yīng)包括財務(wù)、資產(chǎn)組合、投資損益的計算和分配、責任準備金的計提以及對產(chǎn)品經(jīng)營管理情況的評價。必要時，保監(jiān)會可臨時要求保險公司聘請會計師事務(wù)所對其投資型保險產(chǎn)品的經(jīng)營管理情況進行審計。

二

十三、經(jīng)營投資型保險產(chǎn)品的財產(chǎn)保險公司應(yīng)及時報送投資型保險產(chǎn)品審計報告、代銷協(xié)議以及有關(guān)統(tǒng)計數(shù)據(jù)等文件和資料。逾期未報，按照《保險法》第一百七十一條予以處罰。

對于編制或者提供虛假報告、報表、文件、資料的，按照《保險法》第一百七十二條予以處罰。

二

十四、財產(chǎn)保險公司不得變動經(jīng)保監(jiān)會批準的投資型保險產(chǎn)品及其銷售區(qū)域。在銷售過程中，保險公司應(yīng)將正式發(fā)布的客戶手冊和宣傳材料向保監(jiān)會備案?？蛻羰謨院托麄鞑牧蠎?yīng)由保險公司總公司統(tǒng)一設(shè)計格式、內(nèi)容，各分支機構(gòu)不得修改。

二

十五、投資型保險產(chǎn)品準備金評估辦法和資產(chǎn)配置要求，按保監(jiān)會相關(guān)要求執(zhí)行。

二

十六、財產(chǎn)保險公司應(yīng)嚴控投資型保險產(chǎn)品的定價風險，密切關(guān)注經(jīng)濟與金融環(huán)境變化對投資型保險產(chǎn)品的影響，建立相關(guān)應(yīng)急機制，有效防范和化解風險。

二

十七、保監(jiān)會可根據(jù)保險公司財務(wù)狀況、償付能力狀況、風險管理能力和已有投資型保險產(chǎn)品的經(jīng)營情況，對其申報的銷售期間、銷售區(qū)域以及可使用規(guī)模等做出調(diào)整。

保監(jiān)會可視經(jīng)濟和金融市場情況，對投資型保險產(chǎn)品的審批和監(jiān)管政策做出調(diào)整。

二

十八、各保監(jiān)局要加強對轄區(qū)內(nèi)各公司投資型保險產(chǎn)品的監(jiān)督管理，特別是產(chǎn)品手續(xù)費的備案工作。加大對該產(chǎn)品各類違規(guī)行為的查處力度，為投資型保險產(chǎn)品營造良好的經(jīng)營環(huán)境。

二十九、保險公司違反本通知規(guī)定的，保監(jiān)會將依照《保險法》、《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以嚴肅處罰。

三

十、本通知發(fā)布前經(jīng)保監(jiān)會批準銷售的投資型保險產(chǎn)品，可以繼續(xù)使用至銷售期限屆滿。

本通知自發(fā)布之日起實施，《關(guān)于加強財產(chǎn)保險公司投資型保險業(yè)務(wù)管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2008〕107號）同時廢止。

中國保險監(jiān)督管理委員會

二○一二年四月二十八日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。

第三篇：中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強財產(chǎn)保險公司投資型保險業(yè)務(wù)管理

【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】保監(jiān)發(fā)〔2008〕107號 【發(fā)布日期】2008-11-20 【生效日期】2008-11-20 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強財產(chǎn)保險公司投資型保險業(yè)務(wù)管理的通知

(保監(jiān)發(fā)〔2008〕107號)

各財產(chǎn)保險公司，各保監(jiān)局：

為規(guī)范財產(chǎn)保險公司投資型保險產(chǎn)品業(yè)務(wù)，強化對財產(chǎn)保險公司投資型保險產(chǎn)品的管理，根據(jù)《中華人民共和國保險法》、《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》以及保監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)就加強財產(chǎn)保險公司投資型保險業(yè)務(wù)管理的有關(guān)要求通知如下：

一、本通知所稱財產(chǎn)保險投資型保險產(chǎn)品（以下簡稱“投資型保險產(chǎn)品”），是將保險功能與資金運用功能相結(jié)合的保險產(chǎn)品，是財產(chǎn)保險公司將投保人繳納的投資型保險產(chǎn)品的投資金用于資金運作，按照合同約定的方式，計提保險費、承擔保險責任，并將投資金及其收益支付給投保人或被保險人的財產(chǎn)保險產(chǎn)品。

前款所稱投保人、被保險人應(yīng)是自然人，不得為法人。

二、投資型保險產(chǎn)品分為預(yù)定收益型投資保險產(chǎn)品（以下簡稱“預(yù)定型產(chǎn)品”）和非預(yù)定收益型投資保險產(chǎn)品（以下簡稱“非預(yù)定型產(chǎn)品”）。

預(yù)定型產(chǎn)品是指在保險合同中事先約定固定的或浮動的收益率，保險公司在保險合同履行完畢時，將投資金及其約定的資金運用收益支付給投保人或被保險人，或者在保險合同解除或終止時，將依照合同約定計算得出的返還金額支付給投保人或被保險人的保險產(chǎn)品。

非預(yù)定型產(chǎn)品是指在保險合同中不事先約定投資金收益率，保險公司在保險合同履行完畢、解除或終止時，依照保險合同約定的計算方法，將投資金及其實際的資金運用收益（虧損）支付給投保人或被保險人的保險產(chǎn)品。

三、財產(chǎn)保險公司經(jīng)營投資型保險產(chǎn)品，應(yīng)具備下列條件：

（一）公司持續(xù)經(jīng)營3個以上完整的會計，最近3個會計盈利和虧損相抵后為凈盈利；

（二）公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部管理制度健全，具有完善的業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理、單證管理、計算機信息管理系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)安全運行規(guī)章、信息披露管理等各項制度，以及完善的內(nèi)控組織架構(gòu)和實務(wù)操作流程等；

（三）公司最近3年沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰；

（四）公司沒有因涉嫌違法違規(guī)行為正在被監(jiān)管機構(gòu)調(diào)查，或者正處于相關(guān)整改期間；

（五）公司在最近連續(xù)4個季度的償付能力充足率應(yīng)高于150％；

（六）公司設(shè)有獨立的資金運用管理部門，建立了完善的資金運用管理制度、風險控制管理制度；

（七）保監(jiān)會要求具備的其他條件。

四、投資型保險產(chǎn)品可使用規(guī)模與公司償付能力充足率150%以上的溢額掛鉤，其溢額應(yīng)大于預(yù)定型產(chǎn)品應(yīng)計本息余額的4%加上非預(yù)定型產(chǎn)品應(yīng)計本息余額的1%之和。

財產(chǎn)保險公司上季度末的償付能力充足率小于150%時，保險公司應(yīng)立即停止投資型保險產(chǎn)品的銷售，并在5個工作日內(nèi)將相關(guān)情況及采取的措施報告保監(jiān)會。

五、經(jīng)營投資型保險產(chǎn)品業(yè)務(wù)的財產(chǎn)保險公司應(yīng)合理分配公司的人力、物力和財力，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)投資型保險業(yè)務(wù)與保障型保險業(yè)務(wù)的發(fā)展。

六、財產(chǎn)保險公司應(yīng)對其申報的每一個投資型保險產(chǎn)品分別設(shè)定從銷售開始到結(jié)束的銷售期限和銷售區(qū)域。銷售期限一般不得超過2年，銷售區(qū)域應(yīng)僅限在縣（不含縣）以上分支機構(gòu)。

七、財產(chǎn)保險公司在投資型保險產(chǎn)品開發(fā)過程中，應(yīng)充分協(xié)調(diào)產(chǎn)品、精算、資金運用、法律合規(guī)等相關(guān)業(yè)務(wù)部門的力量。申報的投資型保險產(chǎn)品的條款應(yīng)符合《保險法》及保監(jiān)會相關(guān)管理規(guī)定，并列明保險責任、責任免除、保險金額、保險賠付的申請與給予等內(nèi)容。

預(yù)定型產(chǎn)品的保險條款中，除上款所應(yīng)列明的內(nèi)容外，還應(yīng)列明收益率的約定方式、計算收益的公式和方法，以及保險合同解除或終止時計算返還金額的方法。

非預(yù)定型產(chǎn)品的保險條款中，除應(yīng)列明第一款規(guī)定的內(nèi)容外，還應(yīng)包括：產(chǎn)品風險警示，產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式，產(chǎn)品認申購費用，產(chǎn)品管理人、產(chǎn)品托管人報酬的保險服務(wù)費、托管費的提取、支付方式與比例，與產(chǎn)品資產(chǎn)管理、運用有關(guān)的其他費用的提取、支付方式，保險費率及保險費的計提方法，資金賬戶的估值方法，產(chǎn)品收益的分配原則、執(zhí)行方式，個人賬戶的建立、個人賬戶價值的計算方法和個人賬戶價值的申領(lǐng)手續(xù)。

八、財產(chǎn)保險公司應(yīng)從防范風險的角度出發(fā)，審慎、合理的設(shè)定預(yù)定型產(chǎn)品的滿期收益率。

預(yù)定型產(chǎn)品的收益率不得超過同期銀行定期儲蓄存款利率的80％。同時，從防范風險的角度考慮，中國保監(jiān)會可規(guī)定申報產(chǎn)品的最高收益率，保險公司也可報經(jīng)中國保監(jiān)會核準進行必要的調(diào)整，以適應(yīng)市場發(fā)展的需要。

非預(yù)定型產(chǎn)品不得向投保人或被保險人承諾收益或變相承擔損失。

九、財產(chǎn)保險公司應(yīng)根據(jù)投資型保險產(chǎn)品的保險責任和保險金額，合理厘定保險費率，安排相關(guān)再保險，計提責任準備金。投資型保險產(chǎn)品發(fā)生保險賠案時，保險公司應(yīng)做好保險事故的查勘定損工作，并按條款規(guī)定及時賠付。

十、投資型保險產(chǎn)品由保險公司總公司制定和修改，并報送保監(jiān)會審批。保險公司報送審批時，除提交《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》規(guī)定的材料外，還應(yīng)提交下列材料：

（一）客戶手冊；

（二）宣傳材料；

（三）擬定的銷售期間、銷售區(qū)域和銷售規(guī)模；

（四）產(chǎn)品成本的情況。

預(yù)定型產(chǎn)品的成本說明材料應(yīng)包括：保險費率、產(chǎn)品的滿期給付收益率和銀行代理手續(xù)費、業(yè)務(wù)管理費等各項費用的比例，以及據(jù)此計算得出的產(chǎn)品盈虧平衡點。

非預(yù)定型產(chǎn)品的成本說明材料應(yīng)包括：保險費、管理費等各項費用的種類、比例以及計提方法。

（五）保險公司最近3年的整體經(jīng)營情況；

（六）已有投資型保險產(chǎn)品銷售的，已銷售產(chǎn)品經(jīng)營情況的報告；

（七）保監(jiān)會要求提供的其他材料。

十一、預(yù)定型產(chǎn)品的客戶手冊應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）產(chǎn)品簡要介紹和特點；

（二）保險責任和保險金額；

（三）業(yè)務(wù)辦理流程和手續(xù)，包括報案、理賠、保險合同的掛失、變更、解除或終止等；

（四）公司情況簡介；

（五）客戶服務(wù)電話和公司聯(lián)系方式；

（六）在不同經(jīng)濟環(huán)境下，特別是經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生不利變動的情況下，保險合同履行完畢、解除或終止時，每份保單滿期收益率的計算方法和示例。

非預(yù)定收益型保險產(chǎn)品的客戶手冊除包括上述第（一）至第（五）項列明的內(nèi)容外，還應(yīng)包括下列內(nèi)容：

（一）投資風險警示和投資特點；

（二）投資的對象和范圍；

（三）資金賬戶和個人賬戶信息披露的規(guī)定；

（四）投資金以及個人賬戶價值的申領(lǐng)；

（五）保監(jiān)會要求的其他材料。

保險公司應(yīng)制定詳盡的客戶手冊，隨同保險單一并交給投保人或被保險人。

客戶手冊登載保險公司過往業(yè)績的，保險公司應(yīng)當特別聲明，保險公司的過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，保險公司管理的其他非預(yù)定型產(chǎn)品并不構(gòu)成對該投資型保險產(chǎn)品表現(xiàn)的保證。

十二、財產(chǎn)保險公司應(yīng)遵照保監(jiān)會有關(guān)的財務(wù)、資金運用管理的相關(guān)規(guī)定，建立完善的投資型保險產(chǎn)品的財務(wù)管理制度、資金運用管理制度和投資風險管控制度，建立健全的、專業(yè)化的投資管理部門和投資風險控制部門。投資型保險產(chǎn)品應(yīng)實行單獨建賬、單獨核算管理，不同投資型保險產(chǎn)品的賬戶設(shè)置、賬簿記錄等應(yīng)相互獨立。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)對投資型保險產(chǎn)品資金實行資產(chǎn)托管制度，投資型保險產(chǎn)品資產(chǎn)托管辦法由保監(jiān)會另行制定。通過銀行銷售的投資型保險產(chǎn)品，其投資應(yīng)在3個工作日內(nèi)劃轉(zhuǎn)到總公司專門的賬戶。

其中，對每個非預(yù)定型產(chǎn)品，財產(chǎn)保險公司應(yīng)為其建立單獨的資金賬戶，委托資產(chǎn)管理公司進行資產(chǎn)管理，并為每個投保人或被保險人建立單獨的個人賬戶。

十三、對非預(yù)定收益型保險產(chǎn)品，財產(chǎn)保險公司應(yīng)在每個工作日對資金賬戶進行估值，計提相關(guān)費用并按期結(jié)轉(zhuǎn)，計算資金賬戶的投資凈收益和資產(chǎn)凈值。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)在每個工作日計算個人賬戶的資產(chǎn)凈值，并及時、準確地向非預(yù)定收益型保險產(chǎn)品的投保人或被保險人披露資金賬戶和個人賬戶的有關(guān)投資信息。保險公司應(yīng)于每個工作日在營業(yè)場所、代銷機構(gòu)的營業(yè)場所、公司網(wǎng)站上公布非預(yù)定型產(chǎn)品前1工作日的產(chǎn)品凈值和累計凈值。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)于每個保險單結(jié)束后的20個工作日內(nèi)，向投保人或被保險人寄送個人賬戶的報告，說明個人賬戶價值、資金進出等事項。

十四、當非預(yù)定收益型保險產(chǎn)品發(fā)生下列情況時，財產(chǎn)保險公司應(yīng)在2日內(nèi)編制臨時報告書，并將以下內(nèi)容予以公告：

（一）產(chǎn)品投資運用投資策略的改變；

（二）更換產(chǎn)品資金管理人和托管人；

（三）確定產(chǎn)品收益分配事項；

（四）申購或贖回費率及其收費方式發(fā)生變更；

（五）產(chǎn)品管理費、托管費等費用計提標準、計提方式發(fā)生變更。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)于每季度結(jié)束后15日內(nèi)編制完成非預(yù)定型產(chǎn)品季度報告。季度報告應(yīng)包括產(chǎn)品概況、主要財務(wù)指標和產(chǎn)品凈值表現(xiàn)、管理人報告、投資組合報告和產(chǎn)品份額變動。季度報告中的財務(wù)資料無須審計，但保監(jiān)會另有規(guī)定的除外。未經(jīng)審計的財務(wù)資料應(yīng)注明“未經(jīng)審計”字樣。

財產(chǎn)保險公司每年3月31日編制完成非預(yù)定型產(chǎn)品報告。報告至少包括下列內(nèi)容：重要提示及目錄、產(chǎn)品簡介、主要財務(wù)指標和產(chǎn)品凈值表現(xiàn)及收益分配情況、產(chǎn)品管理人報告、產(chǎn)品托管人報告、審計報告、財務(wù)會計報告、投資組合報告、產(chǎn)品持有人戶數(shù)和持有人結(jié)構(gòu)（及前十名持有人）、產(chǎn)品份額變動、重大事項揭示、備查文件目錄等。

非預(yù)定型產(chǎn)品臨時公告、季度報告和報告應(yīng)至少登載在一種保監(jiān)會指定信息披露報紙上。

十五、財產(chǎn)保險公司應(yīng)建立專門的投資型保險產(chǎn)品單證管理制度。投資型保險產(chǎn)品的保險單應(yīng)由總公司統(tǒng)一印制，并實行專人管理、專處存放。保險單的登記、領(lǐng)用、核銷和歸檔應(yīng)及時準確。

十六、財產(chǎn)保險公司應(yīng)加強對投資型保險產(chǎn)品客戶資源的綜合管理，建立客戶信息庫，利用好投資型保險產(chǎn)品的客戶信息資源。保險公司對投資型保險產(chǎn)品的客戶信息具有保密義務(wù)，不得非法將投資型保險產(chǎn)品的客戶信息轉(zhuǎn)移給第三方。

十七、財產(chǎn)保險公司不得委托未與其簽訂書面代銷協(xié)議的機構(gòu)銷售投資型保險產(chǎn)品。保險公司委托銀行銷售投資型保險產(chǎn)品的，應(yīng)與其簽訂書面代銷協(xié)議，約定支付手續(xù)費的比例和方式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。通過銀行銷售的，保險公司應(yīng)在審核代銷機構(gòu)傳遞的投保信息、確認款項到賬后方可簽發(fā)保險單。

財產(chǎn)保險公司應(yīng)于每季度第一個月底前將總公司上一季度簽訂的代銷協(xié)議匯總，報保監(jiān)會備案；各分支機構(gòu)簽訂的代銷協(xié)議匯總應(yīng)報當?shù)乇１O(jiān)局備案。

財產(chǎn)保險公司支付給代銷機構(gòu)的預(yù)定型產(chǎn)品手續(xù)費率，1年期產(chǎn)品不得超過0.8%，1年期以上產(chǎn)品年化手續(xù)費率不得超過0.5%。

十八、財產(chǎn)保險公司直接銷售投資型保險產(chǎn)品的，應(yīng)建立專業(yè)化的銷售人員隊伍和銷售人員管理制度，并指定專門的部門對銷售人員進行培訓(xùn)、考核和管理。

銷售人員應(yīng)具備較高的職業(yè)道德，熟悉投資型保險產(chǎn)品的特點和業(yè)務(wù)辦理流程，無違規(guī)和欺詐等不良從業(yè)紀錄。

通過直接銷售的，保險公司應(yīng)在收到投資金后，方可簽發(fā)保險單。在保險公司營業(yè)場所以外收取的投資金，應(yīng)采取pos終端、轉(zhuǎn)賬支票等銀行轉(zhuǎn)賬支付方式，不得直接收取現(xiàn)金。

十九、財產(chǎn)保險公司應(yīng)建立專門的投資型保險產(chǎn)品服務(wù)電話專線，承擔投保人或被保險人的投保、索賠以及產(chǎn)品咨詢服務(wù)工作。

二十、財產(chǎn)保險公司應(yīng)建立應(yīng)對投資型保險產(chǎn)品合同大量提前解除或終止情況的應(yīng)急管理制度和處理辦法。

在一個工作日內(nèi)，投保人或被保險人申請?zhí)崆敖獬蚪K止某一投資型保險產(chǎn)品合同應(yīng)退還的資金金額與該產(chǎn)品保險公司收入的資金金額之差，超過該產(chǎn)品資金賬戶余額10%的，屬于保險合同大量提前解除或終止的情形。保險合同大量提前解除或終止時，保險公司應(yīng)在2個工作日內(nèi)向保監(jiān)會報告。

在一個會計內(nèi)，資金賬戶累計提前解除或終止合同比例達到或超過年初資金賬戶資產(chǎn)30%的，或者發(fā)生經(jīng)營虧損的，保險公司自身難以扭轉(zhuǎn)或可能發(fā)生嚴重危害保單持有人利益情形的，保監(jiān)會可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)采取監(jiān)管措施。

二

十一、財產(chǎn)保險公司應(yīng)于每年年底聘請獨立的會計師事務(wù)所對本投資型保險產(chǎn)品的經(jīng)營管理和資金運用情況進行審計，并于次年的4月底前將審計報告報送保監(jiān)會。審計報告的內(nèi)容應(yīng)包括財務(wù)、資產(chǎn)組合、投資損益的計算和分配、責任準備金的計提以及對產(chǎn)品經(jīng)營管理情況的評價。必要時，保監(jiān)會可臨時要求保險公司聘請會計師事務(wù)所對其投資型保險產(chǎn)品的經(jīng)營管理情況進行審計。

二

十二、財產(chǎn)保險公司應(yīng)保證報批材料和相關(guān)報告的內(nèi)容真實、準確、完整，如出現(xiàn)報批材料和相關(guān)報告嚴重與實際不符，保監(jiān)會將視情況停止公司投資型保險產(chǎn)品的銷售。

二

十三、財產(chǎn)保險公司不得變動經(jīng)保監(jiān)會批準的投資型保險產(chǎn)品及其銷售區(qū)域、銷售規(guī)模。在銷售過程中，保險公司應(yīng)將正式發(fā)布的客戶手冊和宣傳材料向保監(jiān)會備案?？蛻羰謨院托麄鞑牧蠎?yīng)由保險公司總公司統(tǒng)一設(shè)計格式、內(nèi)容，各分支機構(gòu)不得修改。

二

十四、投資型保險產(chǎn)品準備金評估辦法和投資型保險產(chǎn)品資產(chǎn)配置要求，由保監(jiān)會另行制定。

二

十五、財產(chǎn)保險公司應(yīng)嚴控投資型保險產(chǎn)品的定價風險，密切關(guān)注經(jīng)濟與金融環(huán)境變化對投資型保險產(chǎn)品的影響，建立相關(guān)應(yīng)急機制，有效防范和化解風險。

當貨幣與資本市場發(fā)生劇烈波動時，保監(jiān)會將限制或停止保險公司投資型保險產(chǎn)品的審批和銷售。

二

十六、保監(jiān)會可以根據(jù)保險公司財務(wù)狀況、償付能力狀況、風險管理能力和已有投資型保險產(chǎn)品的經(jīng)營情況，對其申報的銷售期間、銷售區(qū)域和銷售規(guī)模做出調(diào)整。

二

十七、各保監(jiān)局要加強對轄區(qū)內(nèi)各公司投資型保險產(chǎn)品的監(jiān)督管理，特別是產(chǎn)品手續(xù)費的備案工作。加大對該產(chǎn)品各類違規(guī)行為的處罰力度，為投資型保險產(chǎn)品營造良好的經(jīng)營環(huán)境。

二

十八、保險公司違反本通知規(guī)定的，保監(jiān)會將依照《保險法》、《財產(chǎn)保險公司保險條款和保險費率管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以嚴肅處罰。

二

十九、本通知發(fā)布前經(jīng)保監(jiān)會批準銷售的投資型保險產(chǎn)品，未滿足本通知要求的，可以繼續(xù)使用至2008年12月31日；經(jīng)整改符合本通知規(guī)定的經(jīng)營管理條件和產(chǎn)品設(shè)計要求的，在報經(jīng)保監(jiān)會審查同意后，可以繼續(xù)經(jīng)營使用。

本通知自發(fā)布之日起實施。

中國保險監(jiān)督管理委員會

二○○八年十一月二十日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。

第四篇：財產(chǎn)保險公司單證管理工作亟待加強.doc

財產(chǎn)保險公司單證管理工作亟待加強

甘肅保監(jiān)局 劉永宏 張永強 發(fā)布時間:2010-11-05 2010年上半年，甘肅保監(jiān)局抽調(diào)各財產(chǎn)保險公司內(nèi)審人員，對轄內(nèi)財產(chǎn)保險機構(gòu)單證管理情況進行了全面交叉檢查。從檢查情況看，財產(chǎn)保險公司在單證管理中存在的問題較多，單證管理工作亟待加強。

單證管理現(xiàn)狀

通過檢查，我們認為目前財產(chǎn)保險公司的單證管理較前幾年有較大的改觀，無論是制度、信息系統(tǒng)建設(shè)還是對單證管理的認識都有所改進。但是隨著業(yè)務(wù)的快速發(fā)展和機構(gòu)網(wǎng)點的下延，目前各財產(chǎn)保險公司的單證管理還有許多不完善的地方，有的問題還成了違法違規(guī)的事發(fā)源頭。

(一)管理基礎(chǔ)薄弱

一是單證管理制度不完善。檢查發(fā)現(xiàn)全省12家財產(chǎn)保險公司在單證管理制度上都不同程度存在制度內(nèi)容不完善、不科學的問題，如：未對單證限時限量領(lǐng)用、手工出具保單和系統(tǒng)補錄時限等做出明確規(guī)定，有的公司沒有中介代理機構(gòu)單證領(lǐng)用管理制度，有的公司未建立單證管理內(nèi)部監(jiān)督自查制度，有的公司沒有單證庫房(專柜)管理制度等。二是單證管理崗位設(shè)置不合理。中心支公司及以下分支機構(gòu)普遍存在以下問題：單證管理崗由代理人員擔任，出單員兼任單證管理員，單證管理員一人多崗，兼崗現(xiàn)象突出，單證管理員更換頻繁，交接手續(xù)流于形式等問題。三是單證存放管理不到位。主要表現(xiàn)是單證專庫專柜存放不規(guī)范，存在重要有價單證與公司文件、報表等日常資料同柜存放，已用單證與空白單證混合存放，單證存放混亂無序，單證庫房兼做檔案室、雜物庫房等問題。四是單證印刷管控不嚴。個別保險分支機構(gòu)私自印刷保險單證。如：某省級分公司2009年5月自行印刷2500份具有保單性質(zhì)的蔬菜貨物運輸保險臺賬，在貨運公司作為暫保單使用，但單證從設(shè)計到印刷均未得到總公司的書面同意和授權(quán)，而且單證格式不規(guī)范，也未納入公司單證管理系統(tǒng)管理，存在著較大風險。

(二)管控措施松散

一是單證征訂管控不力。雖然各財產(chǎn)保險公司基本上形成了自上而下逐級征訂和總公司統(tǒng)一印刷的單證征訂印刷體系，但單證征訂環(huán)節(jié)依然存在問題。在單證征訂數(shù)量上由于上級公司對下級公司的單證征訂數(shù)量沒有限制，導(dǎo)致基層機構(gòu)普遍存在征訂過量，每年富余大量單證的問題。富余單證如果不能妥善處理，將為公司埋下一定的風險隱患。如：某省級分公司僅2009年就銷毀有價單證50.93萬份，銷毀單證是全年單證使用量的4.5倍；某省級分公司2010年1月銷毀各類保險單證73.45萬份，銷毀單證是其2009年單證使用量的6.47倍。二是單證領(lǐng)用管理不規(guī)范。產(chǎn)險機構(gòu)普遍存在單證領(lǐng)用管理不規(guī)范的問題，有90%的產(chǎn)險機構(gòu)存在單證領(lǐng)用后長期不回銷的情況；30%的產(chǎn)險機構(gòu)存在停用單證不及時回收的問題，60%的產(chǎn)險機構(gòu)存在單證管理手工臺賬、單證管理系統(tǒng)使用情況登記不準確、不規(guī)范的問題，個別保險機構(gòu)存在非單證使用人代領(lǐng)、代簽名，臺賬登記混亂，甚至未將上結(jié)存單證數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)至下一，或者未將單證領(lǐng)用人交回的未領(lǐng)用單證重新入庫上賬等情況，造成單證賬實不符情況嚴重。三是單證銷毀不嚴謹。個別公司停用、作廢單證由分支機構(gòu)自行銷毀，蘊藏較大風險。如：某公司的停用、作廢單證銷毀權(quán)下放給市州分公司，總公司和省級分公司缺乏有效監(jiān)督。此外，有的公司還存在應(yīng)銷毀單證不銷毀的情況。四是對保險中介單證領(lǐng)用管控不嚴。財產(chǎn)保險公司對保險中介領(lǐng)用單證缺乏有效的管控機制，導(dǎo)致從保險公司領(lǐng)用的單證在保險中介使用較亂，中介代理機構(gòu)、個人代理人丟失和自行銷毀保險單證現(xiàn)象嚴重，致使大量保險單證流到行業(yè)之外，為行業(yè)埋下諸多風險隱患。

(三)信息系統(tǒng)落后

一是單證管理系統(tǒng)未實現(xiàn)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的無縫連接。單證在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的使用信息不能完全傳送到單證管理系統(tǒng)，導(dǎo)致單證管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)不準確，不能反映公司單證使用的真實情況。二是單證管理系統(tǒng)不能完全實現(xiàn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)的自動傳導(dǎo)與更新，系統(tǒng)對人的依賴度高，為人為更改公司數(shù)據(jù)提供了可能。如：某公司核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)打印保單后，被打印保單的信息不能自動傳輸?shù)絾巫C系統(tǒng)并更新數(shù)據(jù)，導(dǎo)致已打印的保單如果沒有進行人工核銷，單證系統(tǒng)中該單證的狀態(tài)將仍為“可使用”。三是單證管理系統(tǒng)設(shè)計不科學，功能有缺陷，未實現(xiàn)對保險公司單證流轉(zhuǎn)的全面控制，不能達到通過系統(tǒng)有效控制單證風險的要求。

由于上述問題在公司內(nèi)控管理中沒有得到足夠重視，致使撕單、埋單和鴛鴦單等利用單證管理漏洞實施的嚴重違法違規(guī)問題屢禁不止，已成為財產(chǎn)保險公司套取資金、進行不正當競爭的主要手段之一，給行業(yè)健康發(fā)展埋下了較大風險隱患。

單證管理中產(chǎn)生問題的根源思考

(一)對單證管理工作重視程度不夠，思想認識有待提高

現(xiàn)階段，財產(chǎn)保險公司在單證管理中存在較多問題，而且一直得不到很好地解決，這與財產(chǎn)保險公司長期以來更多地強調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展、規(guī)模擴張和利潤增長，不注重加強公司內(nèi)控建設(shè)、合理防范和有效控制經(jīng)營管理中的各種風險、對單證管理的重要性認識不夠有很大的關(guān)系。多數(shù)公司沒有將單證管理工作擺在保險經(jīng)營的重要位置，沒有認識到單證管理是防范風險的重要源頭，不能正確把握和領(lǐng)會單證管理工作的重要意義?；鶎臃种C構(gòu)在缺少管控情況下，對單證管理的重要性認識更是不足，對加強單證管理缺乏動力。

(二)制度建設(shè)不科學，內(nèi)控執(zhí)行亟需加強

單證管理制度不科學會直接導(dǎo)致保險公司內(nèi)控執(zhí)行效果差，從而產(chǎn)生較多問題。制度不科學主要體現(xiàn)在內(nèi)控制度沒有滲透到公司單證流轉(zhuǎn)各個操作環(huán)節(jié)，許多關(guān)鍵控制點處在控制無效狀態(tài)，有的沒建立制度，有的制度無法完全控制風險的發(fā)生。當然，強調(diào)制度本身科學性的同時也不能忽視執(zhí)行力的重要性?？茖W、完善的制度只有被有效地執(zhí)行，才能真正落到實處。檢查中發(fā)現(xiàn)單證管理問題多的公司，多數(shù)是內(nèi)控執(zhí)行力差的公司。制度執(zhí)行不到位就會為問題的發(fā)生留下可乘之機。

(三)內(nèi)審檢查不到位，監(jiān)督機制尚待完善

財產(chǎn)保險公司內(nèi)控中極為重要的審計與監(jiān)督環(huán)節(jié)在單證管理工作中功能發(fā)揮有限，處理措施乏力。一是單證管理內(nèi)審檢查機制還需完善。通過檢查發(fā)現(xiàn)大部分保險公司特別是中心支公司以下基層機構(gòu)的單證管理內(nèi)審檢查還處在初級階段，內(nèi)審檢查沒有形成制度化、常態(tài)化。二是單證管理內(nèi)審檢查功能發(fā)揮不充分。公司內(nèi)部審計部門一般僅在一些離任審計和常規(guī)審計中順帶檢查一下單證管理情況，未就單證管理開展專門的內(nèi)審檢查。三是責任追究落實不徹底。單證管理內(nèi)部審計監(jiān)督檢查中，對存在問題的保險分支機構(gòu)、部門及相關(guān)責任人追究責任時，往往避重就輕，只進行象征性處理，致使內(nèi)部違規(guī)“零成本”，被檢查者不重視查出問題的整改，內(nèi)部控制效果乏力，造成單證管理中的一些問題被隱藏到深處，長期得不到有效解決，形成較為嚴重的風險敞口和隱患。

加強和規(guī)范財產(chǎn)保險公司單證管理的對策措施

(一)完善制度建設(shè)，夯實單證管理基礎(chǔ)

一是提高制度的科學性。從制度層面明確單證管理責任部門和單證管理崗位設(shè)置要求，確立單證管理系統(tǒng)的設(shè)計要求和管理權(quán)限劃分，強化單證限時限量限制對象領(lǐng)用制度，確保單證管理各環(huán)節(jié)的規(guī)定科學有效。二是強化制度的完備性。保證單證管理制度能夠覆蓋單證征訂、印制、發(fā)放、領(lǐng)取、使用、核銷、作廢、遺失、存檔和監(jiān)督檢查等單證流轉(zhuǎn)的全過程，特別要確保單證管理制度必須能有效管控保險中介的保險單證領(lǐng)用。三是增強制度的可用性。單證管理制度應(yīng)立足公司自身經(jīng)營管理實際制定，不應(yīng)生硬照搬同業(yè)公司制度，尤其是基層分支機構(gòu)的單證管理制度要符合機構(gòu)自身實際情況、切實可用。四是改進制度的適應(yīng)性。要根據(jù)經(jīng)營管理需要及時修訂完善單證管理制度，確保制度能夠適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展形勢。

(二)強化內(nèi)控執(zhí)行，切實提高單證管理能力和水平

一是加強內(nèi)控建設(shè)。建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，形成運作規(guī)范、科學有效的執(zhí)行、監(jiān)督機制。總公司管理層要高度重視內(nèi)控執(zhí)行，帶頭認真履行內(nèi)控職責，為有效實施單證管理管控奠定基礎(chǔ)。在單證管理工作中，注重培育領(lǐng)導(dǎo)高度重視、內(nèi)控人人有責和違規(guī)必受追究的內(nèi)控企業(yè)文化，形成以風險控制為導(dǎo)向的單證管理理念，提高單證管理工作的風險防范意識。二是理順管理流程。分支機構(gòu)層面應(yīng)實行單證管理“一把手”負責制，在總公司、省級分公司設(shè)立專職單證管理工作人員，在中心支公司及以下分支機構(gòu)至少應(yīng)設(shè)立由正式工作人員擔任的單證管理崗，落實單證管理職責。加強單證管理人員培訓(xùn)和教育，提升責任意識和業(yè)務(wù)素質(zhì)。實行單證手下臺賬與信息系統(tǒng)雙重管理制度，利用手工臺賬管理彌補系統(tǒng)管理的不足。三是嚴格責任追究。建立環(huán)環(huán)相扣的責任追究機制，將責任落實到人，加大對違規(guī)行為責任人的處罰力度，對不同層次、各個崗位的員工制定出精細的責罰條例，讓執(zhí)行力弱或有過錯者為其行為“買單”。強化上抓一級的責任追究制度，增加上級公司特別是總公司的管控壓力，使其更加重視防范所屬分支機構(gòu)單證管理工作風險。四是強化執(zhí)行考核。考核是提高單證管理內(nèi)控執(zhí)行力的有效途徑，保險公司應(yīng)將單證管理工作納入到公司關(guān)鍵經(jīng)營考核指標中，實行單證管理執(zhí)行“一票否決”。通過強化考核充分調(diào)動機構(gòu)、員工單證管理工作積極性，提高執(zhí)行力。

(三)借助技術(shù)防控，增強單證管理有效性

一是保險公司應(yīng)建立安全實用、功能強大的單證管理系統(tǒng)，實現(xiàn)單證管理系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)的無縫實時互聯(lián)，盡可能使各項業(yè)務(wù)活動信息化、流程化、自動化，減少人為干預(yù)和操作失誤，為單證管理提供技術(shù)保障和系統(tǒng)支持。二是在管理范圍上，所有印有編號的業(yè)務(wù)單證從征訂印刷到核銷、歸檔等全過程都應(yīng)納入單證管理系統(tǒng)管理。單證管理系統(tǒng)還應(yīng)能夠全程監(jiān)控分支機構(gòu)、部門、公司員工、專兼業(yè)中介機構(gòu)、代理人等申領(lǐng)、核銷、作廢、遺失單證的名稱、時間、數(shù)量和流水號等詳細信息。三是要強化信息系統(tǒng)的核對控制和糾錯功能。對公司單證管理制度中限制性或禁止性的規(guī)定，應(yīng)在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)和單證管理系統(tǒng)中加以限定，以避免違規(guī)操作。單證管理系統(tǒng)流程各環(huán)節(jié)之間要建立承上啟下的關(guān)聯(lián)控制機制、重要環(huán)節(jié)防篡改機制，單證管理系統(tǒng)與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)要有勾稽機制，在系統(tǒng)中如果出現(xiàn)不合規(guī)操作時，系統(tǒng)應(yīng)能夠停止錯誤操作，并提示相關(guān)信息。四是嚴格中介機構(gòu)領(lǐng)用。單證管理。保險公司委托中介機構(gòu)遠程出單的，保險公司必須實現(xiàn)與中介機構(gòu)的電腦聯(lián)網(wǎng)、電腦㈩單和實時管理，確保系統(tǒng)能夠完整記錄單證使用信息。同時，保險公司應(yīng)要求單證領(lǐng)用量大的中介機構(gòu)，建立單證管理系統(tǒng)或接入保險公司的單證管理系統(tǒng)。

(四)突出監(jiān)督檢查，確保單證管控執(zhí)行到位

一是將單證管理監(jiān)督檢查制度化、常態(tài)化。把單證管理監(jiān)督檢查納入到公司內(nèi)審檢查制度或制定專門的單證管理監(jiān)督檢查制度，規(guī)定各層次單證管理檢查的頻次、內(nèi)容和要求，使單證管理成為公司內(nèi)審檢查的重要內(nèi)容，將單證管理監(jiān)督檢查常態(tài)化，提高單證管理監(jiān)督檢查的主動性和風險防范的預(yù)見性。二是重視對單證管理監(jiān)督檢查結(jié)果的使用。單證管理監(jiān)督檢查結(jié)果在作為對被檢查機構(gòu)或部門單證管理工作評價的同時，還應(yīng)作為考核被檢查機構(gòu)管理水平、全年工作情況以及評價機構(gòu)負責人工作的重要指標。在檢查結(jié)果處理上，既要加大對存在問題機構(gòu)和人員的處理力度，又要注重對單證管理規(guī)范有序機構(gòu)和人員的獎勵，切實提高保險分支機構(gòu)對公司內(nèi)部監(jiān)督檢查的重視程度。

2010年第9期 《甘肅金融》

第五篇：中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于開展2008年整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩

【發(fā)布單位】中國保險監(jiān)督管理委員會 【發(fā)布文號】保監(jiān)產(chǎn)險〔2008〕379號 【發(fā)布日期】2008-04-02 【生效日期】2008-04-02 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監(jiān)督管理委員會

中國保險監(jiān)督管理委員會關(guān)于開展2008年整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序工作的通知

(保監(jiān)產(chǎn)險〔2008〕379號)

各保監(jiān)局：

為全面貫徹落實全國保險工作會議和財產(chǎn)保險監(jiān)管工作要點精神，繼續(xù)加大現(xiàn)場檢查力度，治理和整頓市場非理性價格競爭，規(guī)范經(jīng)營秩序，有效防范經(jīng)營風險，保護消費者利益，促進財產(chǎn)保險業(yè)又好又快地發(fā)展,我會決定開展整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序工作?，F(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、指導(dǎo)思想和工作目標

2008年整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序工作，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，全面貫徹落實全國保險工作會議和財產(chǎn)保險監(jiān)管工作要點精神，圍繞“速度、效益、誠信、規(guī)范”八字方針，以數(shù)據(jù)真實性為重點，繼續(xù)加大現(xiàn)場檢查力度，嚴厲打擊違法違規(guī)擾亂市場、損害消費者利益行為，督促公司建立健全內(nèi)控制度并提高執(zhí)行力，有效防范經(jīng)營風險，促進財產(chǎn)保險業(yè)又好又快地發(fā)展。

二、主要任務(wù)

中國保監(jiān)會以交強險為重點業(yè)務(wù)，對2家產(chǎn)險公司統(tǒng)一組織開展全國性專項檢查工作。各保監(jiān)局結(jié)合當?shù)貙嶋H，針對交強險、商業(yè)車險、意外險、大型商業(yè)保險項目和政策性農(nóng)業(yè)保險等，對重點業(yè)務(wù)、重點公司、重點地區(qū)加大現(xiàn)場檢查力度，同時對近兩年實施過檢查的公司進行后續(xù)跟蹤檢查。

三、工作原則

（一）堅持集中重點的專項整治和強化日常監(jiān)管并重的原則。各保監(jiān)局在整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序工作中，應(yīng)將中國保監(jiān)會組織的全國性專項檢查、后續(xù)跟蹤檢查和日常自行安排的其它檢查工作有機地結(jié)合起來，在按照本通知精神做好專項檢查工作的同時，結(jié)合轄區(qū)內(nèi)產(chǎn)險市場的實際統(tǒng)籌安排好日常檢查和監(jiān)管工作，特別是做好2007年對陽光產(chǎn)險和天安公司進行現(xiàn)場檢查等案件的后續(xù)監(jiān)管工作，保持監(jiān)管的連續(xù)性、持續(xù)性和有效性，形成并保持治理整頓的高壓態(tài)勢。

（二）堅持依法從嚴從重處理以及責任追究與機構(gòu)處罰并重的原則。各保監(jiān)局在處理違法違規(guī)行為時，應(yīng)按照《關(guān)于2007年全國財產(chǎn)保險現(xiàn)場檢查處罰原則的通知》（產(chǎn)險部函〔2007〕106號）精神，重在對機構(gòu)和責任人的處理。即對違法違規(guī)經(jīng)營的機構(gòu)，視情節(jié)輕重采取“限制業(yè)務(wù)范圍”、“責令停止接受新業(yè)務(wù)”或者“吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證”等處罰措施，逐步實施市場退出機制；對機構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營負有責任的責任人，包括經(jīng)辦人員、所在部門負責人及分管領(lǐng)導(dǎo)，視情節(jié)輕重采取“警告”、“責令撤換”或“罰款”等處罰措施，情節(jié)嚴重的要依法追究上級公司有關(guān)責任人的責任，構(gòu)成犯罪的，要及時移交司法部門處理。

（三）堅持違規(guī)處罰與落實整改、完善監(jiān)管制度并重的原則。各保監(jiān)局在嚴肅查處違法違規(guī)行為的同時，從公司經(jīng)營理念、法人治理、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營等方面查找問題的根源，從體制、制度和機制等方面提出監(jiān)管意見，并且加強后續(xù)監(jiān)管，切實保證監(jiān)管措施和整改要求的落實。

（四）堅持強化法人監(jiān)管的原則。各保監(jiān)局應(yīng)結(jié)合整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序以及日常監(jiān)管工作情況，將導(dǎo)致分支機構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營的體制、制度和機制性問題以及需要采取的監(jiān)管措施及時報告中國保監(jiān)會財產(chǎn)保險監(jiān)管部（以下簡稱產(chǎn)險部）。產(chǎn)險部將向相關(guān)保險總公司通報并責成其整改，必要時追究總公司高管人員的責任，以進一步強化法人機構(gòu)對分支機構(gòu)的管控責任。

四、專項檢查對象

本次中國保監(jiān)會統(tǒng)一組織的專項檢查重點為中國太平洋財產(chǎn)保險股份有限公司和太平保險有限公司（以下分別簡稱太保、太平）。產(chǎn)險部負責檢查上述兩家公司的總公司，各保監(jiān)局負責檢查上述兩家公司在當?shù)氐姆止炯捌渌牱种C構(gòu)。

若上述兩家公司2007年末尚未在當?shù)卦O(shè)分支機構(gòu)或機構(gòu)開業(yè)不足三個月的，可根據(jù)市場實際確定具體檢查對象并報告我會。原則上被檢查的經(jīng)營主體不得少于兩家公司，被檢查的分支機構(gòu)不得少于兩家。

五、專項檢查方式

本次專項檢查繼續(xù)堅持強化對總公司監(jiān)管與對分支機構(gòu)違規(guī)行為查處并重的原則，采取保監(jiān)會和保監(jiān)局上下聯(lián)動、對總分公司一條線檢查的方式。即由各保監(jiān)局對分公司及其所轄分支機構(gòu)進行檢查，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或線索及時報告產(chǎn)險部，以便產(chǎn)險部及時指導(dǎo)并有針對性地加強對總公司的檢查。產(chǎn)險部結(jié)合各保監(jiān)局對當?shù)胤止炯捌渌牱种C構(gòu)進行檢查的情況，組織力量對總公司進行檢查。借助上下聯(lián)動、及時溝通，全面、系統(tǒng)地摸清各公司法人治理結(jié)構(gòu)的完善性、內(nèi)控的有效性（特別是內(nèi)部稽核監(jiān)督的有效性）、償付能力的充足性、經(jīng)營行為的合規(guī)性、經(jīng)營風險狀況等方面情況，保證專項檢查的質(zhì)量。

六、專項檢查內(nèi)容

（一）對總公司的檢查

以治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、合規(guī)管理、經(jīng)營數(shù)據(jù)真實性、償付能力和風險狀況等內(nèi)容為檢查重點，同時針對各保監(jiān)局在檢查中發(fā)現(xiàn)的線索，利用 “上下聯(lián)動”檢查的優(yōu)勢，從體制、機制和制度方面查找產(chǎn)生違法違規(guī)行為的根源，督促總公司采取有效措施，強化內(nèi)部監(jiān)督管理，從源頭上堵塞漏洞，有效防范分支機構(gòu)違法違規(guī)經(jīng)營和保險經(jīng)營風險。

（二）對分支機構(gòu)的檢查

1、檢查區(qū)間：以2007年的業(yè)務(wù)為主，必要時可向前追溯或向后延伸。

2、重點險種：交強險、商業(yè)車險和大型商業(yè)保險項目。

（1）交強險。檢查重點：①交強險單證（特別是定額保單）及標志管理情況。重點檢查是否建立交強險單證及標志管理制度；是否有專人負責交強險單證及標志管理工作；交強險單證及標志的印制、保管、簽發(fā)、回收、核銷、歸檔等是否符合規(guī)定，是否納入核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理。②承保管理情況。重點檢查是否嚴格執(zhí)行交強險條款費率；應(yīng)收保費是否真實、完整，其賬齡是否合理，核銷是否合規(guī)。③理賠管理情況。重點檢查交強險理賠是否嚴格執(zhí)行《機動車交通事故責任強制保險條例》和交強險條款關(guān)于理賠時效的規(guī)定，是否有拖賠、惜賠或無故拒賠的情況；交強險賠款的歸屬是否準確，是否存在交強險賠款歸入商業(yè)車險或商業(yè)車險賠款歸入交強險的情況；是否存在已報案但長期未立案的情況；對已立案的估損是否準確、合理。④信息系統(tǒng)管控情況。重點檢查信息系統(tǒng)是否為交強險設(shè)定單獨代碼；是否支持對交強險單獨核算管理的規(guī)定；是否根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部管控的需要，對手續(xù)費支付比例、費率優(yōu)惠比例和條件、保險期限、批單生效日期、退保、報立案時間等作出限制；是否有完善的單證管理系統(tǒng)并與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)相銜接，核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)對已發(fā)生已報告賠案的記錄是否真實、完整；業(yè)務(wù)、財務(wù)和再保系統(tǒng)是否無縫鏈接，業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致。⑤財務(wù)核算費用分攤情況。重點檢查是否嚴格按照交強險業(yè)務(wù)單獨核算管理和費用分攤的原則，真實、準確地核算交強險的經(jīng)營損益、專屬資產(chǎn)、專屬負債，特別是對專屬費用的核算是否真實、準確。⑥準備金評估情況。重點檢查交強險業(yè)務(wù)準備金評估是否符合規(guī)定，是否準確、合理；準備金評估報告的編制是否符合規(guī)定。⑦資金管理情況。對單獨運用管理的交強險資金，重點檢查是否在交強險資金賬戶和其他業(yè)務(wù)資金賬戶之間轉(zhuǎn)移利益；對未單獨運用的交強險資金，重點檢查是否以實際可運用資金量的比例將投資收益在交強險和其他保險業(yè)務(wù)之間進行準確分攤。⑧手續(xù)費支付情況。重點檢查交強險手續(xù)費比例是否超過4%。⑨費用情況。重點檢查費用是否真實，是否有通過虛列費用低價（即低于交強險條款費率規(guī)定的價格）承保、超規(guī)定標準支付手續(xù)費或支付保險回扣等情況。

（2）商業(yè)車險。檢查重點：①條款費率執(zhí)行情況。重點檢查是否嚴格執(zhí)行商業(yè)車險條款費率。②應(yīng)收保費情況。重點檢查應(yīng)收保費是否真實、完整，賬齡是否合理；應(yīng)收保費的核銷是否合規(guī)。③手續(xù)費支付情況。重點檢查手續(xù)費列支渠道、支付比例、支付對象和支付方式是否合規(guī)，賬務(wù)是否真實，是否使用保險中介服務(wù)統(tǒng)一發(fā)票。④批單退費情況。重點檢查批單退費是否合規(guī)，違規(guī)批單退費的金額、用途及具體去向。⑤理賠情況。重點檢查是否有假賠案；核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)對已發(fā)生已報告賠案的記錄是否真實、完整；是否存在已報案但長期未立案的情況；對已立案的估損是否準確、合理。⑥費用情況。重點檢查費用是否真實，是否有通過虛列費用低價（即低于商業(yè)車險條款費率規(guī)定的價格）承保、超規(guī)定標準支付手續(xù)費或支付保險回扣等情況。⑦信息系統(tǒng)管控情況。重點檢查信息系統(tǒng)是否根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部管控的需要，對手續(xù)費支付比例、費率優(yōu)惠比例和條件、保險期限、批單生效日期、退保、報立案時間等作出限制；是否有完善的單證管理系統(tǒng)并與核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)相銜接；業(yè)務(wù)、財務(wù)和再保系統(tǒng)是否無縫鏈接，業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)與財務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致。

（3）大型商業(yè)保險項目。檢查重點：①純風險損失率表和危險單位劃分指引的落實情況。重點檢查純風險損失率表和危險單位劃分指引的執(zhí)行情況，是否按照報備的條款費率承保大型商業(yè)保險項目；信息系統(tǒng)是否根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和內(nèi)部管控的需要，對核保權(quán)限、適用的費率和危險單位劃分等作出限制。②大型商業(yè)保險項目投標管理情況。重點檢查是否嚴格按照規(guī)定向監(jiān)管部門報告大型商業(yè)保險項目投標情況，報告的內(nèi)容是否屬實；在大型商業(yè)保險項目投標中是否存在非理性甚至是惡性價格競爭的情況。③共保情況。重點檢查共保是否合規(guī)，是否存在“不規(guī)范共?！钡那闆r。④再保險安排情況。重點檢查對大型商業(yè)保險項目是否有再保險安排；再保險是否科學、合理；再保險攤回是否及時，核算是否準確。

七、時間安排

本次專項檢查分為準備、檢查實施和總結(jié)處理三個階段。

（一）準備階段（4月）。主要工作是對檢查人員進行培訓(xùn)、成立檢查組、制定現(xiàn)場檢查方案和現(xiàn)場檢查通知書等。

（二）檢查實施階段（5至7月）。各保監(jiān)局應(yīng)在5月16日前進場對太平分支機構(gòu)進行檢查，6月20日前進場對太保分支機構(gòu)進行檢查。產(chǎn)險部將根據(jù)各保監(jiān)局對分支機構(gòu)檢查進展情況，組織力量適時對總公司進行現(xiàn)場檢查。

（三）總結(jié)處理階段（8至10月）。主要工作包括匯總分析檢查情況、組織實施監(jiān)管措施、撰寫相關(guān)檢查報告和整理歸檔檢查資料等。

八、相關(guān)要求

（一）認真制定現(xiàn)場檢查方案并及時報告我會。各保監(jiān)局要切實按照本通知精神制定現(xiàn)場檢查方案?，F(xiàn)場檢查方案應(yīng)立足于全年的整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場工作，對中國保監(jiān)會統(tǒng)一組織的專項檢查、后續(xù)跟蹤檢查和日常自行開展的檢查作出明確的安排。請于2008年4月18日前，將現(xiàn)場檢查方案和《2008年整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序工作現(xiàn)場檢查計劃表》（附件）報至產(chǎn)險部。

（二）切實做好上下聯(lián)動檢查工作。各保監(jiān)局既要按照各自已制定好的檢查方案開展常規(guī)性檢查工作，及時將檢查中發(fā)現(xiàn)的問題或線索報告產(chǎn)險部，又要對產(chǎn)險部需要保監(jiān)局協(xié)助檢查確認的問題積極配合，認真查實。

（三）迅速處理違法違規(guī)行為。各保監(jiān)局在整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序工作中，爭取檢查一家、處理一家，不要等到所有現(xiàn)場檢查工作結(jié)束后才統(tǒng)一處理，確保檢查處罰的時效性和震懾力。

（四）認真做好市場整頓總結(jié)工作。各保監(jiān)局應(yīng)結(jié)合現(xiàn)場檢查工作，全面總結(jié)分析市場整頓情況，從體制、機制和制度等方面認真查找產(chǎn)生違法違規(guī)問題的深層次原因和制度性因素，制定實施相應(yīng)的監(jiān)管措施。請于2008年11月14日前，將財產(chǎn)保險市場整頓和規(guī)范工作報告以及檢查統(tǒng)計表（另行下發(fā)）報至產(chǎn)險部。

九、其它事項

（一）現(xiàn)場檢查參照《現(xiàn)場檢查工作規(guī)程》和《非壽險監(jiān)管指導(dǎo)手冊》進行。

（二）本次現(xiàn)場檢查相關(guān)的規(guī)范性文件

1、《關(guān)于進一步加強機動車輛保險監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕19號）

2、《關(guān)于規(guī)范機動車交通事故責任強制保險單證和標志管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕60號）

3、《關(guān)于加強機動車交通事故責任強制保險管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕71號）

4、《關(guān)于印發(fā)〈機動車交通事故責任強制保險業(yè)務(wù)單獨核算管理暫行辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕74號）

5、《關(guān)于規(guī)范商業(yè)機動車輛保險條款費率管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕75號）

6、《關(guān)于進一步加強機動車交通事故責任強制保險及商業(yè)機動車保險管理工作的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2006〕107號）

7、《關(guān)于印發(fā)〈機動車交通事故責任強制保險費率浮動暫行辦法〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕52號）

8、《關(guān)于加強機動車交通事故責任強制保險業(yè)務(wù)核算管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕45號）

9、《關(guān)于加強機動車交通事故責任強制保險業(yè)務(wù)責任準備金評估工作有關(guān)要求的通知》（保監(jiān)產(chǎn)險〔2006〕680號）

10、《關(guān)于認真執(zhí)行財產(chǎn)保險危險單位劃分方法指引與純風險損失率表有關(guān)事項的通知》（保監(jiān)產(chǎn)險〔2006〕1317號）

11、《關(guān)于印發(fā)財產(chǎn)保險危險單位劃分方法指引的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2006〕52號)

12、《關(guān)于印發(fā)第二批財產(chǎn)保險危險單位劃分方法指引的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2006〕99號)

13、《關(guān)于印發(fā)第三批財產(chǎn)保險危險單位劃分方法指引的通知》(保監(jiān)發(fā)〔2006〕124號)

14、《關(guān)于印發(fā)〈財產(chǎn)保險危險單位劃分方法指引第12號：核電站運營期〉的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕36號）

15、中國保險行業(yè)協(xié)會制定下發(fā)的道路、地鐵、電廠和商業(yè)樓宇4個項目的純風險損失率表

16、《關(guān)于進一步加強大型商業(yè)保險及各類投標業(yè)務(wù)管理的通知》（保監(jiān)發(fā)〔2007〕43號）

17、《關(guān)于規(guī)范非車險業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知》（保監(jiān)產(chǎn)險〔2007〕400號）

附件：2008年整頓和規(guī)范財產(chǎn)保險市場秩序工作現(xiàn)場

檢查計劃表

二○○八年四月二日

本內(nèi)容來源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請以正式文件為準。