第一篇：反洗錢內(nèi)部培訓(xùn)

反洗錢內(nèi)部培訓(xùn)

一、法律法規(guī)：（一法四規(guī)）

一法：《中華人民共和國(guó)反洗錢法》，2007年1月1日起施行。四規(guī)：

1、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》，2007年1月1日起施行。

2、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，2007年3月1日施行。

3、《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，2007年6月11日發(fā)布日起施行。

4、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》2007 年8月1日起施行。

二、其他監(jiān)管要求 證監(jiān)會(huì)要求：

《關(guān)于做好大額交易和可疑交易報(bào)告及相關(guān)反洗錢工作的通知》，從2007年10月1日起報(bào)送報(bào)告。

《證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法》，2010年10月1日起實(shí)施。人民銀行具體要求：

《中國(guó)人民銀行關(guān)于證券期貨業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的通知》

《中國(guó)人民銀行反洗錢調(diào)查實(shí)施細(xì)則（試行）》 《反洗錢現(xiàn)場(chǎng)檢查管理辦法（試行）》 《反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管辦法（試行）》 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)要求： 《中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員反洗錢工作指引》 《證券公司反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)指引》

三、反洗錢主要架構(gòu)

（一）國(guó)務(wù)院反洗錢行政主管部門是中國(guó)人民銀行，設(shè)立反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心負(fù)責(zé)接收人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告。

（二）公司設(shè)立反洗錢管理委員會(huì)，為公司反洗錢工作的最高決策機(jī)構(gòu)。

1、法律合規(guī)部為公司指定負(fù)責(zé)反洗錢工作的職能部門。

2、公司反洗錢工作的重點(diǎn)主要是在營(yíng)業(yè)部層面，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部作為業(yè)務(wù)主管部門，負(fù)責(zé)對(duì)營(yíng)業(yè)部的反洗錢工作進(jìn)行統(tǒng)籌、指導(dǎo)和具體推動(dòng)。

3、稽核部將反洗錢檢查工作納入日常稽核工作中，負(fù)責(zé)稽核公司反洗錢內(nèi)控制度的執(zhí)行情況。

4、信息技術(shù)部負(fù)責(zé)配合完成與反洗錢有關(guān)的系統(tǒng)建設(shè)工作。

5、銷售交易部比照營(yíng)業(yè)部對(duì)所從事的經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)展開(kāi)反洗錢工作。

6、資產(chǎn)管理總部比照營(yíng)業(yè)部對(duì)理財(cái)客戶進(jìn)行客戶身份識(shí)別、客戶身資料保存以及交易記錄保存等工作。

7、運(yùn)營(yíng)管理部負(fù)責(zé)按照反洗錢法律法規(guī)辦理營(yíng)業(yè)部客戶的特殊資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，向風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送經(jīng)辦的屬于大額交易的資金劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)

8、計(jì)劃財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)公司自有資金的流動(dòng)和使用進(jìn)行監(jiān)控。

四、金融機(jī)構(gòu)的法定義務(wù)

1、反洗錢內(nèi)部控制制度：確定領(lǐng)導(dǎo)小組和崗位職責(zé)。

2、客戶身份識(shí)別：首次識(shí)別、持續(xù)識(shí)別和重新識(shí)別。

3、大額交易和可疑交易報(bào)告：

4、客戶資料和交易記錄保存：不低于20年。

5、每年進(jìn)行反洗錢宣傳培訓(xùn)和宣傳。

6、配合監(jiān)管部門和公司組織的反洗錢檢查和調(diào)查。

7、加強(qiáng)與當(dāng)?shù)厝诵幸约胺珊弦?guī)部的聯(lián)系與報(bào)告。譬如工作檢查、反洗錢報(bào)告、監(jiān)管函等。

8、做好工作記錄。反洗錢會(huì)議、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、宣傳、可疑交易甄別、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分記錄等等。

9、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管工作。反洗錢工作季報(bào)和年報(bào)，保證報(bào)送及時(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整和全面性。

五、主要內(nèi)容

（一）客戶身份識(shí)別（首次識(shí)別、持續(xù)識(shí)別、重新識(shí)別）

1、首次識(shí)別（需要進(jìn)行身份識(shí)別的業(yè)務(wù)）：開(kāi)戶、掛失、銷戶、清改密碼等臨柜業(yè)務(wù)。

（a、個(gè)人客戶需要登記和留存：性別、國(guó)籍、職業(yè)、身份證有效期等；b、機(jī)構(gòu)客戶需要登記和留存：住所地（注意區(qū)別通信地址）、經(jīng)營(yíng)范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號(hào)碼、營(yíng)業(yè)執(zhí)照有效期、控股股東或?qū)嶋H控制人、負(fù)責(zé)人、授權(quán)辦理人證件有效期。）

2、持續(xù)識(shí)別：證件過(guò)期、高風(fēng)險(xiǎn)客戶等需要營(yíng)業(yè)部進(jìn)行客戶身份持續(xù)識(shí)別，督促客戶更新身份信息。

3、重新識(shí)別：變更重要信息、異常交易客戶、名字與洗錢涉案人員相同的客戶、資料存在疑點(diǎn)的客戶。識(shí)別客戶身份時(shí)采取的措施：a、通過(guò)批量掛號(hào)信、短信、郵件等多種方式，要求客戶補(bǔ)充身份資料或者證明文件；b、要求客戶提供公證機(jī)關(guān)出具的證明書(shū)；c、回訪客戶；d、實(shí)地查訪；e、向公安、工商行政管理等部門核實(shí)；f、其他可依法采取的措施。

4、要求：

（1）勤勉盡責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識(shí)別制度

1賬戶管理崗：負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部客戶的身份識(shí)別、○身份持續(xù)識(shí)別工作和身份重新識(shí)別，發(fā)現(xiàn)、甄別大額交易和可疑交易并及時(shí)報(bào)告，對(duì)客戶進(jìn)行反洗錢知識(shí)宣傳。

2營(yíng)銷人員：深入了解客戶資金來(lái)源去向、交易目的和交易性質(zhì)，落○實(shí)“了解你的客戶”原則，負(fù)責(zé)營(yíng)業(yè)部核心客戶的身份持續(xù)識(shí)別工作，發(fā)現(xiàn)、甄別大額交易和可疑交易并及時(shí)報(bào)告，對(duì)客戶進(jìn)行反洗錢知識(shí)宣傳。

（2）嚴(yán)把開(kāi)戶關(guān)

1實(shí)名制開(kāi)戶：○要求客戶使用符合法律法規(guī)及公司規(guī)章制度規(guī)定的有效身份證明文件上的姓名或名稱。②不開(kāi)匿名賬戶或假名賬戶。③不為身份不明的客戶開(kāi)立賬戶。

④賬戶名實(shí)相符：客戶資金賬戶對(duì)應(yīng)的證券賬戶、開(kāi)放式基金賬戶、衍生產(chǎn)品賬戶及集合理財(cái)產(chǎn)品賬戶必須與客戶的資金賬戶名實(shí)相符。（3）確保客戶銀行賬戶與資金賬戶名實(shí)相符

應(yīng)當(dāng)了解客戶及其交易目的和性質(zhì)，了解實(shí)際控制人和交易的實(shí)際受益人。

（二）大額交易和可疑交易的識(shí)別和報(bào)告

大額交易和可疑交易認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)由中國(guó)人民銀行根據(jù)實(shí)際需要進(jìn)行調(diào)整。

1、大額交易

（1）大額交易標(biāo)準(zhǔn)《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》

客戶單筆或者當(dāng)日累計(jì)通過(guò)銀證轉(zhuǎn)賬以外的方式支取人民幣20萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上。（2）我司大額交易報(bào)告流程

反洗錢系統(tǒng)從數(shù)據(jù)中心抽取符合大額特征的交易—〉推送至OA反洗錢填報(bào)模塊

營(yíng)業(yè)部、銷售交易部、資產(chǎn)管理部等業(yè)務(wù)部門—〉根據(jù)OA提示于T+1日內(nèi)填報(bào)大額交易報(bào)告—〉提交至法律合規(guī)部

法律合規(guī)部—〉于T+5日內(nèi)通過(guò)OA下載數(shù)據(jù)—〉通過(guò)中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)中心系統(tǒng)校驗(yàn)上傳

2、可疑交易

（1）可疑交易的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)。

①客戶資金賬戶原因不明地頻繁（每日發(fā)生3次以上或每日發(fā)生且持續(xù)3天以上）出現(xiàn)接近（閥值的百分之八十）于大額現(xiàn)金交易標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)金收付，明顯逃避大額現(xiàn)金交易監(jiān)測(cè)。

②沒(méi)有交易或者交易量較小的客戶(1年內(nèi)自主交易次數(shù)小于3次)，要求將大量資金（單筆或累計(jì)低于但接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)）劃轉(zhuǎn)到他人賬戶，且沒(méi)有明顯的交易目的或者用途。

③客戶的證券賬戶長(zhǎng)期閑臵不用（1年內(nèi)自主交易次數(shù)小于3次），而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付。

④長(zhǎng)期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期（10個(gè)工作日以內(nèi)）內(nèi)發(fā)生大量證券交易。

⑤與洗錢高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)有業(yè)務(wù)聯(lián)系。（根據(jù)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布《證券公司反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)指引》高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家和地區(qū)識(shí)別依據(jù)：a、國(guó)家有關(guān)部門發(fā)布的制裁、禁運(yùn)的國(guó)家和地區(qū)，或支持恐怖活動(dòng)的國(guó)家和地區(qū)；b、聯(lián)合國(guó)等國(guó)際權(quán)威組織發(fā)布的制裁、禁運(yùn)的國(guó)家和地區(qū)，或支持恐怖活動(dòng)的國(guó)家和地區(qū)；c、缺乏反洗錢法律和反洗錢監(jiān)管的國(guó)家和地區(qū)，如金融行動(dòng)特別工作組（FATF）認(rèn)為缺乏反洗錢法律和反洗錢監(jiān)管的國(guó)家和地區(qū)；d、販毒、腐敗或其他嚴(yán)重犯罪活動(dòng)猖獗的國(guó)家或地區(qū)；e、被稱為“避稅天堂”的國(guó)家或地區(qū)；f、離岸金融中心；g、其他風(fēng)險(xiǎn)程度較高的國(guó)家或地區(qū)）

⑥開(kāi)戶后短期內(nèi)大量買賣證券，然后迅速銷戶。（開(kāi)戶10個(gè)工作日內(nèi)買賣金額單筆或累計(jì)低于但接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)，后通過(guò)撤銷指定或轉(zhuǎn)托管、轉(zhuǎn)移資金以及銷戶等方式結(jié)束交易行為。）

⑦客戶要求基金份額非交易過(guò)戶且不能提供合法證明文件。⑧客戶頻繁辦理基金份額的轉(zhuǎn)托管且無(wú)合理理由。

⑨客戶要求變更其信息資料但提供的相關(guān)文件資料有偽造、變?cè)煜右伞?/p>

⑩客戶其他交易的金額、頻率、流向、性質(zhì)等有異常情形，經(jīng)分析認(rèn)為涉嫌洗錢的。（2）報(bào)告流程

公司疑似可疑交易數(shù)據(jù)由法律合規(guī)部通過(guò)反洗錢系統(tǒng)自動(dòng)抽取和業(yè)務(wù)部門自主報(bào)送兩種方式進(jìn)行采集?！糇詣?dòng)抽取方式：

反洗錢系統(tǒng)----綜合業(yè)務(wù)平臺(tái)抽取符合可疑特征的交易--推送至OA反洗錢填報(bào)模塊

營(yíng)業(yè)部、銷售交易部、資產(chǎn)管理部、融資融券部等業(yè)務(wù)部門----人工甄別其可疑程度----于T+5日內(nèi)通過(guò)OA反洗錢模塊填報(bào)相應(yīng)類別的可疑交易報(bào)告

經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)總部----對(duì)營(yíng)業(yè)部報(bào)送的可疑交易報(bào)告進(jìn)行審核----提交法律合規(guī)部

法律合規(guī)部----于T+10個(gè)工作日內(nèi)對(duì)可疑交易報(bào)告進(jìn)行復(fù)核----通過(guò)中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)中心系統(tǒng)校驗(yàn)上傳 ◆自主報(bào)送方式：

由業(yè)務(wù)部門在日常辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中或身份識(shí)別過(guò)程中發(fā)現(xiàn)符合可疑特征的客戶時(shí)，通過(guò)反洗錢系統(tǒng)自主報(bào)送。

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》 備注：“短期”系指10個(gè)工作日以內(nèi)，含10個(gè)工作日。

“長(zhǎng)期”系指1年以上。

“大量”系指交易金額單筆或者累計(jì)低于但接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)的?！邦l繁”系指交易行為營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營(yíng)業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3天以上。

“以上”，包括本數(shù)。

（三）客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分（證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布《證券公司反洗錢客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)指引》）

1、要求：

（1）制定風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、交易等風(fēng)險(xiǎn)因素。（2）證券公司應(yīng)建立健全客戶業(yè)務(wù)辦理審核程序，高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶的審核應(yīng)嚴(yán)于較低風(fēng)險(xiǎn)的。

（3）對(duì)于缺失身份證件有效期限、職業(yè)等身份基本信息的客戶，應(yīng)要求客戶補(bǔ)充身份資料、回訪、實(shí)地查訪、向有關(guān)部門核實(shí)等方式進(jìn)行識(shí)別或者重新識(shí)別。由于客戶的原因仍無(wú)法補(bǔ)齊身份基本信息的，應(yīng)予以一定關(guān)注，適當(dāng)提高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。

（4）證券公司對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶至少每半年審核一次。

2、高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶的絕對(duì)標(biāo)準(zhǔn)（1）恐怖活動(dòng)；

（2）被制裁或禁運(yùn)的國(guó)家或地區(qū)；（3）缺乏反洗錢法律和監(jiān)管的國(guó)家或地區(qū)；（4）外國(guó)政要及其家人；（5）販毒、腐敗等犯罪活動(dòng)；（6）違法違規(guī)。

一旦符合：無(wú)需識(shí)別，直接劃分為高風(fēng)險(xiǎn)。

3、高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)客戶的相對(duì)標(biāo)準(zhǔn)（我司劃分標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)《光大證券股份有限公司營(yíng)業(yè)部客戶反洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作實(shí)施細(xì)則》）（1）被確認(rèn)為可疑交易上報(bào)的；

（2）資產(chǎn)200萬(wàn)或等值外幣以上，客戶關(guān)鍵信息不全的；（3）資產(chǎn)與年齡、職業(yè)、財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)等嚴(yán)重不符：（4）100萬(wàn)以上，未成年人和75歲以上老年人；（5）資產(chǎn)超注冊(cè)資本20倍的機(jī)構(gòu)客戶；（6）其他情形。農(nóng)民、普通工人超100萬(wàn)；公務(wù)員超200萬(wàn)。（7）機(jī)構(gòu)戶一年內(nèi)3次以上變更企業(yè)名稱、主營(yíng)業(yè)務(wù)、住所或法定代表人等重要信息；

（8）其他經(jīng)分析識(shí)別后被認(rèn)為存在較高洗錢風(fēng)險(xiǎn)的。

六、反洗錢工作的難點(diǎn)

（一）缺乏可靠的客戶身份識(shí)別技術(shù)手段

公司目前已實(shí)現(xiàn)通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)對(duì)居民身份證件進(jìn)行核查，客戶身份證件的真實(shí)性得到有效驗(yàn)證，大大提高了身份識(shí)別的準(zhǔn)確度，可有效杜絕匿名賬戶或假名賬戶。但是依然無(wú)法對(duì)客戶從事的職業(yè)、收入狀況、住所等信息進(jìn)行更為深入的了解，主要獲得途徑就是客戶自行申報(bào)；對(duì)于機(jī)構(gòu)客戶，想要對(duì)其提供的證照本身和其顯示信息的真實(shí)性加以驗(yàn)證更不是容易做到的事，大多只能被動(dòng)接受客戶提供的信息。

（二）可疑交易識(shí)別方面。

1、客戶資金第三方存管后對(duì)資金流向監(jiān)控困難；

2、非面對(duì)面業(yè)務(wù)對(duì)可疑交易識(shí)別帶來(lái)的困難；

3、證券公司反洗錢工作人員分析水平參差不齊；

4、缺乏經(jīng)驗(yàn)交流和行業(yè)指導(dǎo)。

七、協(xié)會(huì)關(guān)于單客戶多銀行的政策規(guī)定

關(guān)于合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)管理

（一）證券公司合規(guī)風(fēng)控部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)單客戶多銀行服務(wù)方式的合規(guī)審查、監(jiān)測(cè)及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。包括審核單客戶多銀行服務(wù)方式相關(guān)制度、流程和協(xié)議；監(jiān)測(cè)單客戶多銀行服務(wù)方式開(kāi)展情況;制定相關(guān)合規(guī)監(jiān)控制度,實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等。

（二）證券公司應(yīng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章、自律規(guī)則中關(guān)于客戶賬戶開(kāi)立、客戶資金管理、反洗錢等有關(guān)規(guī)定，對(duì)單客戶多銀行服務(wù)方式中可能存在的同一客戶各賬戶信息不一致、賬戶間禁止性資金劃轉(zhuǎn)、非交易目的資金劃轉(zhuǎn)、大額轉(zhuǎn)賬及涉嫌洗錢的資金劃轉(zhuǎn)等重要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識(shí)別，設(shè)計(jì)監(jiān)控指標(biāo)，實(shí)施日常監(jiān)控，并對(duì)監(jiān)控預(yù)警事項(xiàng)進(jìn)行分析、核查、報(bào)告和處臵。

（三）證券公司應(yīng)對(duì)客戶多個(gè)資金賬戶與證券賬戶信息一致性進(jìn)行監(jiān)控，并按規(guī)定對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行處理。

1、監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)：通常應(yīng)每日對(duì)客戶不同資金賬戶關(guān)鍵信息、資金賬戶與管理賬戶關(guān)鍵信息及資金賬戶關(guān)鍵信息變更記錄進(jìn)行比對(duì)、查詢，并按規(guī)定期限對(duì)資金賬戶與證券賬戶關(guān)鍵信息進(jìn)行比對(duì)，發(fā)現(xiàn)差異或異常即為預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。

2、對(duì)于預(yù)警信息，應(yīng)立即檢查信息系統(tǒng)留痕，發(fā)現(xiàn)涉嫌擅自修改客戶信息的，立即與有關(guān)客戶核實(shí)，查找是否存在違規(guī)行為，并及時(shí)按規(guī)定進(jìn)行處理、報(bào)告。

（四）證券公司應(yīng)對(duì)客戶非交易目的資金劃轉(zhuǎn)進(jìn)行監(jiān)控，并根據(jù)與客戶的協(xié)議約定對(duì)預(yù)警信息進(jìn)行處理。

1、監(jiān)控預(yù)警指標(biāo)：通?？蓪⒖蛻暨B續(xù)5次進(jìn)行主、輔資金賬戶間資金劃轉(zhuǎn)且在同一期間無(wú)任何證券交易行為，并將資金從證券公司取出的情形，作為預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)。

2、對(duì)于預(yù)警信息，經(jīng)過(guò)核查后認(rèn)為客戶涉嫌非交易目的資金劃轉(zhuǎn)的，證券公司應(yīng)對(duì)客戶進(jìn)行警示，必要時(shí)限制其資金賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)功能。

3、對(duì)于已被限制資金劃轉(zhuǎn)功能的客戶，在對(duì)客戶進(jìn)行盡職調(diào)查、客戶承諾了解單客戶多銀行服務(wù)方式的目的并不再進(jìn)行非交易目的資金劃轉(zhuǎn)之前，證券公司不得為其再次開(kāi)通資金劃轉(zhuǎn)功能。

（五）證券公司應(yīng)加強(qiáng)單客戶多銀行服務(wù)方式的反洗錢監(jiān)控，對(duì)由此產(chǎn)生的大額轉(zhuǎn)賬及涉嫌洗錢的資金劃轉(zhuǎn)行為，應(yīng)按照《反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》等規(guī)定進(jìn)行核查、分析、報(bào)告和處臵。

1、大額交易報(bào)告方面，應(yīng)對(duì)轉(zhuǎn)賬金額達(dá)到《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定閥值的主、輔資金賬戶之間資金劃轉(zhuǎn)進(jìn)行監(jiān)控，并按時(shí)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交大額交易報(bào)告。

2、可疑交易報(bào)告方面，應(yīng)對(duì)發(fā)生的“短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出”、“短期內(nèi)資金集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出”及“證券賬戶長(zhǎng)期閑臵不用，而資金賬戶卻頻繁發(fā)生大額資金收付”等情況進(jìn)行監(jiān)控，并嚴(yán)格履行可疑交易數(shù)據(jù)的報(bào)送職責(zé)，對(duì)經(jīng)分析、識(shí)別后認(rèn)為涉嫌洗錢的，向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心提交可疑交易報(bào)告，必要時(shí)，應(yīng)同時(shí)向住所地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)告。

（六）對(duì)于通過(guò)監(jiān)控發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)行為或重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的，證券公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定及時(shí)報(bào)告監(jiān)管部門。

八、洗錢手法的研究

法律合規(guī)部關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于2010年證券期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告報(bào)送情況的通報(bào)》的通知 近日，中國(guó)人民銀行轉(zhuǎn)發(fā)了《中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于2010年證券期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告報(bào)送情況的通報(bào)》（詳見(jiàn)附件，以下簡(jiǎn)稱“通報(bào)”），“通報(bào)”中統(tǒng)計(jì)了截止2010年底，全國(guó)336家證券期貨業(yè)報(bào)告機(jī)構(gòu)報(bào)送大額交易報(bào)告35萬(wàn)份，涉及交易58萬(wàn)筆，分別比2009年增加16%和28%，報(bào)送可疑交易報(bào)告12萬(wàn)份，比2009年減少33%。

“通報(bào)”指出大額交易及可疑交易報(bào)告工作存在一些突出問(wèn)題有，具體如下：

（1）錯(cuò)報(bào)現(xiàn)象依然突出，在大額交易和可疑交易識(shí)別時(shí)，部分證券期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)將轉(zhuǎn)賬交易當(dāng)作現(xiàn)金交易分析和處理，報(bào)送了大量與實(shí)際情況不符的大額和可疑交易報(bào)告，嚴(yán)重干擾了大額和可疑交易的正常監(jiān)測(cè)分析工作；

（2）可疑交易分析工作仍待加強(qiáng)，大部分證券期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)仍完全或主要依靠系統(tǒng)自動(dòng)填報(bào)可疑交易報(bào)告，既沒(méi)有提供客戶身份、開(kāi)/銷戶、交易金額、交易頻率等背景信息，也沒(méi)有對(duì)可疑點(diǎn)進(jìn)行闡述。

同時(shí)，為提高大額交易及可疑交易報(bào)告質(zhì)量，人民銀行進(jìn)一步提出如下工作要求：

（1）加強(qiáng)大額和可疑交易識(shí)別工作的管理，杜絕批量性錯(cuò)報(bào)現(xiàn)象的再度發(fā)生。

（2）加強(qiáng)洗錢手法研究，拓展可疑交易分析深度，完整填寫可疑交易報(bào)告，及時(shí)完成數(shù)據(jù)補(bǔ)正工作；

（3）各證券公司的可疑交易監(jiān)測(cè)范圍不應(yīng)僅局限在個(gè)人客戶經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，而應(yīng)覆蓋公司經(jīng)營(yíng)的各類金融產(chǎn)品。

綜上，請(qǐng)相關(guān)部門加強(qiáng)對(duì)可疑交易和客戶身份的人工甄別工作，按時(shí)保質(zhì)報(bào)送大額交易和可疑交易的報(bào)告，將公司反洗錢相關(guān)工作要求落到實(shí)處。公司將適時(shí)對(duì)相關(guān)部門進(jìn)行反洗錢專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查，并將反洗錢工作納入合規(guī)考核內(nèi)容。

討論：

1、利用證券期貨市場(chǎng)進(jìn)行洗錢。為達(dá)到把“黑錢”“洗白”的目的，有些不法分子使用支票存入資金，然后將其作為證券期貨市場(chǎng)內(nèi)受獲得資金轉(zhuǎn)移，有的買入股票后，將股東賬戶和其中的股票轉(zhuǎn)托到其他的證券公司，然后將股票賣掉，提取現(xiàn)金。（討論：目前采用三方存管的方式能否杜絕此類洗錢方式、其中銀行卡是同名但是不法分子可以通過(guò)開(kāi)通不同銀行的三方存管，特別是現(xiàn)在有了多銀行的三方存管這種業(yè)務(wù)形式）

2、舉例：一臺(tái)灣籍老板，利用各種關(guān)系開(kāi)立多個(gè)非本人的關(guān)聯(lián)賬戶，但是實(shí)際控制人是他本人，通過(guò)權(quán)證交易（T+0的交易方式、換手率高）、申購(gòu)新股、國(guó)債回購(gòu)等低風(fēng)險(xiǎn)的交易后將錢轉(zhuǎn)出，是否能達(dá)到洗錢的目的。

3、賬戶對(duì)倒：通過(guò)兩家以上不同的證券公司，分別使用不同的姓名開(kāi)立賬戶，針對(duì)交易不活躍的證券進(jìn)行低賣高買進(jìn)行對(duì)倒，將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至另外的賬戶，（涉嫌盜買盜賣）。

第二篇：反洗錢培訓(xùn)之一：反洗錢內(nèi)部控制（模版）

第一章 反洗錢內(nèi)部控制

第一節(jié)認(rèn)識(shí)反洗錢內(nèi)部控制

一、反洗錢內(nèi)部控制的含義

1.一般含義

·為保證反洗錢工作有效展開(kāi)而制定并組織實(shí)施；

·制約內(nèi)部個(gè)部門和人員并使之相互協(xié)調(diào)的一系列制度、措施、程序、方法（靜態(tài)形式），以及利用這些制度、措施、程序和方法對(duì)相關(guān)事件進(jìn)行事前防范、事中控制、事后糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程。

6個(gè)方面理解：

①誰(shuí)對(duì)反洗錢內(nèi)部控制負(fù)責(zé)？

管理層：最終責(zé)任；

一般員工：執(zhí)行責(zé)任。

②金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制與日常經(jīng)營(yíng)管理有何關(guān)系？

反洗錢內(nèi)部控制與日常經(jīng)營(yíng)管理相結(jié)合，與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)流程相結(jié)合。

③反洗錢內(nèi)部控制的動(dòng)態(tài)過(guò)程是什么樣的？

反洗錢內(nèi)部控制過(guò)程是不斷發(fā)展的。發(fā)現(xiàn)問(wèn)題→解決問(wèn)題→在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題→??

④反洗錢內(nèi)部控制如何發(fā)揮其控制作用？

反洗錢內(nèi)不控制發(fā)揮的作用具有“軟控制”特征。

精神層面：高級(jí)管理層的管理風(fēng)格、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、合規(guī)文化??

⑤反洗錢內(nèi)部控制能向金融機(jī)構(gòu)提供絕對(duì)保障嗎？

不能，只能做到合理保證。受內(nèi)部系統(tǒng)的局限性、其他客觀條件限制，但反洗錢內(nèi)控制度是一種基礎(chǔ)性的重要保障。

⑥如何理解反洗錢內(nèi)控的成本與效益？

最小的控制成本達(dá)到最大的控制效果。對(duì)反洗錢持有過(guò)高的、不現(xiàn)實(shí)的要求，認(rèn)為反洗錢內(nèi)控能夠解決一切問(wèn)題是不恰當(dāng)?shù)摹?/p>

2.反洗錢內(nèi)部控制的構(gòu)成要素（5個(gè)）

①控制環(huán)境：金融機(jī)構(gòu)所創(chuàng)造的內(nèi)部控制氛圍。既包括員工的誠(chéng)信程度、職業(yè)操守、專業(yè)勝任能力，又包括領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)控的態(tài)度、認(rèn)識(shí)、措施。

②風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：確定和分析金融機(jī)構(gòu)所面臨的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)如何應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)作出對(duì)策，密切關(guān)注發(fā)展變化情況。

③控制活動(dòng)：為實(shí)現(xiàn)反洗錢內(nèi)控目標(biāo)而實(shí)施的各種政策、程序、方法，全面防范各種洗錢風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

④信息交流：幫助管理層做出正確、快捷的決策，是所有員工了解自身職責(zé)和作用。

⑤監(jiān)督與糾正：a.對(duì)本線條的自我監(jiān)督與評(píng)價(jià)；b.接受監(jiān)管部門的檢查監(jiān)督；c.稽核部門開(kāi)展獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)。

3.反洗錢內(nèi)部控制的基本特點(diǎn)

·洗錢內(nèi)部控制是一個(gè)有特定目標(biāo)的制度、組織、方法、程序的體系；

·反洗錢內(nèi)部控制應(yīng)是內(nèi)部控制制度、執(zhí)行與監(jiān)督的統(tǒng)一體，被納入金融機(jī)構(gòu)的基本框架、有效地制衡機(jī)制，才能產(chǎn)生最大的效果。

·反洗錢內(nèi)部控制強(qiáng)調(diào)全員參與的重要性；

反洗錢內(nèi)部控制不只是某個(gè)特定時(shí)期執(zhí)行的程序或政策，而應(yīng)在金融機(jī)構(gòu)的各個(gè)部門中連續(xù)運(yùn)作。

二、反洗錢內(nèi)部控制的意義和目標(biāo)

1.意義

·金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的重要組成部分

·金融業(yè)務(wù)安全、良好運(yùn)作的基礎(chǔ)

意義表現(xiàn)在（4個(gè)）：

① 外部監(jiān)管的要求：以人民銀行為主體所構(gòu)成的外部監(jiān)管是泛指利用金融系統(tǒng)從事洗錢活

動(dòng)、維護(hù)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)定的重要保障，金融機(jī)構(gòu)建立反洗錢內(nèi)控制度的目的是對(duì)自身金融業(yè)務(wù)中可能出現(xiàn)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)防和控制。

② 金融機(jī)構(gòu)依法經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在需要：金融機(jī)構(gòu)以追逐商業(yè)利潤(rùn)為主要目的，只有建立有效的內(nèi)控體系，才能確保依法經(jīng)營(yíng)原則，從根本上杜絕違規(guī)事件的發(fā)生。

③ 保障金融業(yè)安全的基礎(chǔ)。

④ 金融機(jī)構(gòu)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的前提條件。

2.目標(biāo)（3個(gè)）

①保證國(guó)家反洗錢法規(guī)政策和金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；金融機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行反洗錢規(guī)定，不僅使自身開(kāi)展反洗錢工作具有法律保障，而且還可以避免違規(guī)操作而遭受的監(jiān)管處罰或剩余損失。

②確保將反洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制在規(guī)定范圍之內(nèi)；

③確保金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行。

附件：2005.4.29巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布《合規(guī)與銀行顳部合規(guī)部門》，對(duì)合規(guī)部門列出了6項(xiàng)職責(zé)：

① 建議職責(zé)；②指導(dǎo)和教育職責(zé)；③識(shí)別量化評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)；④監(jiān)測(cè)測(cè)試和報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的職責(zé)；⑤履行法定責(zé)任和對(duì)外聯(lián)絡(luò)的職責(zé)；⑥制定合規(guī)方案的職責(zé)。

三、基本原則（4個(gè)）

①全面性原則：反洗錢內(nèi)控應(yīng)滲透到所有業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，包括與客戶業(yè)務(wù)關(guān)系建立、存續(xù)、終止的整個(gè)過(guò)程；應(yīng)覆蓋所有與反洗錢義務(wù)相關(guān)的部門、崗位和人員，所有的反洗錢人員都必須有明確的工作職責(zé)。

② 審慎性：內(nèi)部控制的核心是有效防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)，因此建立內(nèi)控時(shí)必須以審慎經(jīng)營(yíng)為出發(fā)

點(diǎn)，充分考慮各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

③ 有效性原則；反洗錢內(nèi)控應(yīng)發(fā)揮其控制效應(yīng)，并且適時(shí)修訂完善內(nèi)控制度。

④ 相對(duì)獨(dú)立性原則：反洗錢內(nèi)控的檢查、評(píng)價(jià)部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于其所控制的業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，且每一個(gè)操作環(huán)節(jié)也應(yīng)相對(duì)獨(dú)立。

第二節(jié) 反洗錢內(nèi)部控制建設(shè)

一、反洗錢內(nèi)部控制建設(shè)的基本要求（3個(gè)）

①結(jié)合業(yè)務(wù)：金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將反洗錢工作要求嵌入業(yè)務(wù)工作程序和管理系統(tǒng)，是反洗錢成為金融機(jī)構(gòu)整體風(fēng)險(xiǎn)控制的有機(jī)組織部分，成為全體員工自覺(jué)維護(hù)自身機(jī)構(gòu)聲譽(yù)，防止機(jī)構(gòu)被洗錢犯罪分子利用的制度保證。

②能夠發(fā)現(xiàn)而后認(rèn)識(shí)可疑交易

反洗錢內(nèi)控制度的制定和適時(shí)能夠保證金融機(jī)構(gòu)通過(guò)客戶身份識(shí)別等基本制度，有效發(fā)現(xiàn)、識(shí)別和報(bào)告可疑交易，協(xié)助反洗錢監(jiān)管機(jī)關(guān)和其他執(zhí)法部門打擊反洗錢等違法犯罪活動(dòng)。③適合金融機(jī)構(gòu)特點(diǎn)及實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)管理

反洗錢內(nèi)控應(yīng)與金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng)，并且根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展變化不斷修正、完善和創(chuàng)新的能力。

附：反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)（14個(gè)）：

a.統(tǒng)一組織領(lǐng)導(dǎo)本機(jī)構(gòu)的反洗錢工作；

b.貫徹落實(shí)人行反洗錢法律法規(guī)、規(guī)章制度；

c.審議本機(jī)構(gòu)反洗錢培訓(xùn)宣傳計(jì)劃；

d.開(kāi)展反洗錢問(wèn)題調(diào)查研究，組織制定并審議本機(jī)構(gòu)的反洗錢相關(guān)制度、實(shí)施細(xì)則、操作

流程等；

e.對(duì)可疑交易、重大可疑交易組織部署和分析；

f.督促各業(yè)務(wù)部門將反洗錢要求與業(yè)務(wù)歷程操作相結(jié)合，審計(jì)各業(yè)務(wù)部門的實(shí)施細(xì)則、操

作流程；

g.督促審計(jì)部門對(duì)本機(jī)構(gòu)反洗錢工作進(jìn)行評(píng)估并督促整改事項(xiàng)的落實(shí)；

h.在本機(jī)構(gòu)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和新的金融服務(wù)產(chǎn)品上線前要督促相關(guān)部門對(duì)其中存在的洗錢風(fēng)

險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估；

i.審議本機(jī)構(gòu)的反洗錢工作總結(jié)、組織安排制定本機(jī)構(gòu)的反洗錢工作計(jì)劃；

j.協(xié)助做好反洗錢行政調(diào)查；

k.負(fù)責(zé)部署本機(jī)構(gòu)的反洗錢考核、獎(jiǎng)懲；

l.組織相關(guān)部門、反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室召開(kāi)聯(lián)系會(huì)議、加強(qiáng)溝通；

m.及時(shí)傳達(dá)法律法規(guī)的要求、人行的工作精神、國(guó)際國(guó)內(nèi)最新的反洗錢發(fā)展趨勢(shì)； n.負(fù)責(zé)對(duì)本機(jī)構(gòu)反洗錢重點(diǎn)按時(shí)向做出決定。

二、反洗錢內(nèi)控制度體系的主要內(nèi)容（5個(gè)）

①制定相應(yīng)的管理制度：。

a.客戶身份識(shí)別制度：·應(yīng)明確有關(guān)識(shí)別要求、方法、程序和措施；·具體包括不同業(yè)務(wù)客

戶的持此識(shí)別、強(qiáng)化識(shí)別、持續(xù)性識(shí)別、重新識(shí)別；·應(yīng)逐步建立黑名單庫(kù)、白名單庫(kù)、政治敏感人物名單庫(kù)、高風(fēng)險(xiǎn)客戶識(shí)別系統(tǒng)等。

b.客戶身份資料和交易記錄保存制度：·應(yīng)明確客戶身份資料和交易記錄保存的內(nèi)容、期

限、方式等具體要求；·應(yīng)建立客戶資料管理系統(tǒng)，手機(jī)客戶的身份信息及相關(guān)證明文件，實(shí)現(xiàn)客戶身份資料的規(guī)范化、動(dòng)態(tài)式管理。

c.大額和可疑交易報(bào)告制度：·應(yīng)明確大額和可疑在內(nèi)部發(fā)現(xiàn)、分析、審核及上報(bào)的工作

流程，涉嫌恐怖融資可疑交易報(bào)告的情形和流程；涉嫌洗錢案件線索的分析、監(jiān)測(cè)與報(bào)告流程；·應(yīng)建立在對(duì)客戶身份識(shí)別的基礎(chǔ)上，不經(jīng)任何分析而完全依賴系統(tǒng)抽取數(shù)據(jù)上報(bào)是一種典型的“放衛(wèi)性”報(bào)告行為，有悖于法律規(guī)定；·應(yīng)充分發(fā)揮自身金融情報(bào)的功能，提高主動(dòng)發(fā)現(xiàn)洗錢案件線索的能力。

d.客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類制度：應(yīng)按照客戶特點(diǎn)或賬戶屬性，考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶、是否為外國(guó)政要等因素建立客戶等級(jí)分類制度，持續(xù)關(guān)注并適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。②建立反洗錢工作責(zé)任制，即反洗錢部門及崗位職責(zé)制度

·激昂反洗錢義務(wù)有效分解至各相關(guān)部門及其具體崗位；

·明確反洗錢工作之恩和工作任務(wù)；

·反洗錢部門及崗位職責(zé)制度應(yīng)明確實(shí)際的部門、指定的崗位，以及具體的職責(zé)規(guī)定、責(zé)任追究等放賣弄內(nèi)容。

③建立嚴(yán)格的考核、評(píng)估、內(nèi)部審計(jì)制度

a.反洗錢績(jī)效考核制度：·應(yīng)將該制度納入單位業(yè)績(jī)考核范圍，制定相應(yīng)量化指標(biāo)；·為是

該制度起到“鼓勵(lì)先進(jìn)、鞭策后進(jìn)”的激烈效果，涉及指標(biāo)必須體現(xiàn)科學(xué)、公平和合理的特點(diǎn)；

b.反洗錢內(nèi)控制度評(píng)估制度：·金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制評(píng)估是指對(duì)控制體系建設(shè)、實(shí)施和運(yùn)行

結(jié)果獨(dú)立開(kāi)展調(diào)查、測(cè)試、分析和平滾等系列活動(dòng)；·應(yīng)對(duì)反洗錢工作每年進(jìn)行一次全面的評(píng)估；·評(píng)估制度應(yīng)明確評(píng)估內(nèi)容、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)估程序、評(píng)估方法、評(píng)估報(bào)告、評(píng)估結(jié)果運(yùn)用等；

c.反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度：應(yīng)明確反洗錢內(nèi)部檢查的檢查職責(zé)、檢查重點(diǎn)、檢查要求、檢查

報(bào)告、后續(xù)處理等。

④建立反洗錢培訓(xùn)宣傳制度

應(yīng)按照預(yù)防、監(jiān)控洗錢的原則建立相應(yīng)的宣傳培訓(xùn)制度，明確反洗錢宣傳培訓(xùn)的對(duì)象、內(nèi)容、方式、評(píng)估以及檔案管理要求；使內(nèi)部員工掌握反洗錢的技術(shù)、方法、知悉自身反洗錢職責(zé)、權(quán)限和義務(wù)。

⑤ 協(xié)查和保密制度

a.反洗錢協(xié)查制度：·應(yīng)明確反洗錢協(xié)查工作的組織管理、工作流程、賬戶監(jiān)管措施、保

密規(guī)定、資料保存；

b.反洗錢保密制度：· 反洗錢工作具有涉密性；·應(yīng)明確反洗錢保密工作的組織管理、文

件和資料的保管、涉密時(shí)間的處理、保密責(zé)任制。

第三篇：反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度

反洗錢內(nèi)部審計(jì)制度

第一章 總則

第一條 為了規(guī)范反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作，提高反洗錢審計(jì)工作質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》、《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》等有關(guān)法律法規(guī)及公司反洗錢制度的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱反洗錢審計(jì)是指內(nèi)審部門根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)及公司反洗錢工作的各項(xiàng)規(guī)定，對(duì)公司反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)、執(zhí)行情況以及反洗錢職責(zé)履行情況進(jìn)行的獨(dú)立、客觀的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)。

第三條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)的目的是檢查和評(píng)價(jià)公司反洗錢制度的健全性和有效性，督促各項(xiàng)反洗錢制度的落實(shí)和執(zhí)行,降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

第四條 內(nèi)審部門在審計(jì)計(jì)劃中應(yīng)明確反洗錢審計(jì)內(nèi)容，并負(fù)責(zé)組織實(shí)施。

反洗錢內(nèi)部審計(jì)可以進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)或與公司其他審計(jì)項(xiàng)目結(jié)合進(jìn)行。

第五條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)情況將反饋給公司合規(guī)管理部門,作為對(duì)各分支機(jī)構(gòu)、各部門合規(guī)考核的內(nèi)容之一。

第二章 審計(jì)方式和審計(jì)內(nèi)容

第六條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)可以采用現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)或非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)方式進(jìn)行,審計(jì)人員應(yīng)綜合運(yùn)用詢問(wèn)、觀察、審核等方法開(kāi)展反洗錢內(nèi)部審計(jì)工作。

第七條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)內(nèi)容包括但不限于以下方面：

（一）反洗錢制度建設(shè)情況；

（二）反洗錢宣傳及培訓(xùn)情況；

（三）客戶身份識(shí)別、持續(xù)識(shí)別情況；

（四）客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分情況；

（五）客戶身份資料和交易記錄保存情況；

（六）對(duì)大額交易和可疑交易的識(shí)別和報(bào)告情況；

（七）反洗錢相關(guān)工作信息的報(bào)送情況；

（八）其它重要事項(xiàng)。

第三章 審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施

第八條 內(nèi)審部門在開(kāi)展反洗錢審計(jì)前應(yīng)當(dāng)編制審計(jì)工作方案，經(jīng)內(nèi)審部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后組織實(shí)施。

第九條 內(nèi)審部門應(yīng)在審計(jì)實(shí)施前一周，向被審計(jì)單位下達(dá)反洗錢內(nèi)部審計(jì)通知書(shū)。

第十條 被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)積極配合內(nèi)審部門的工作，并提供有關(guān)資料和必要的工作條件。被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第十一條 任何組織和個(gè)人不得拒絕、阻礙反洗錢審計(jì)工作，不得轉(zhuǎn)移、隱匿、偽造、毀棄審計(jì)所需的資料或證明材料。

第十二條 被審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)提供的資料包括但不限于：

（一）本單位反洗錢制度、管理規(guī)定及實(shí)施細(xì)則；

（二）本單位負(fù)責(zé)反洗錢工作的機(jī)構(gòu)、崗位及人員配置情況；

（三）本單位反洗錢制度宣導(dǎo)及培訓(xùn)記錄；

（四）客戶身份識(shí)別和身份資料保存情況；

（五）大額交易和可疑交易記錄保存及報(bào)送情況；

（六）監(jiān)管部門對(duì)被審計(jì)單位出具的反洗錢檢查報(bào)告或處理意見(jiàn)；

（七）其他資料。

第十三條 審計(jì)人員進(jìn)行反洗錢審計(jì)時(shí)，應(yīng)實(shí)施必要的審計(jì)程序：

（一）了解被審計(jì)單位反洗錢內(nèi)部控制情況；

（二）對(duì)反洗錢內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行測(cè)試和評(píng)價(jià)；

（三）根據(jù)評(píng)價(jià)結(jié)果,對(duì)反洗錢實(shí)施情況進(jìn)行實(shí)質(zhì)性測(cè)試。

第十四條 審計(jì)人員實(shí)施反洗錢內(nèi)部審計(jì)時(shí)，應(yīng)就審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，取得充分、可靠的審計(jì)證據(jù)。審計(jì)證據(jù)包括被審計(jì)單位有關(guān)憑證、報(bào)表和反洗錢工作檔案等。

第十五條 審計(jì)人員實(shí)施反洗錢審計(jì)時(shí)，應(yīng)編制審計(jì)工作底稿，如實(shí)記錄檢查的相關(guān)情況，并由經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)。

第十六條 審計(jì)工作底稿實(shí)行交叉復(fù)核制，審計(jì)組長(zhǎng)應(yīng)安排小組成員對(duì)反洗錢工作底稿進(jìn)行交叉復(fù)核并簽注復(fù)核意見(jiàn)。經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核人員簽署的意見(jiàn)，及時(shí)修改完善工作底稿，并保留修改痕跡。

第十七條 審計(jì)人員對(duì)反洗錢審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)編制審計(jì)事實(shí)確認(rèn)單并由被審計(jì)單位簽字確認(rèn)。

第十八條 反洗錢審計(jì)完成后，內(nèi)審部門應(yīng)將審計(jì)結(jié)果反饋至被審計(jì)單位和公司反洗錢主管部門。

第十九條 被審計(jì)單位針對(duì)反洗錢內(nèi)部審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)提出整改措施并負(fù)責(zé)落實(shí)。內(nèi)審部門應(yīng)對(duì)整改落實(shí)情況 4 進(jìn)行跟蹤和監(jiān)督。

第二十條 反洗錢內(nèi)部審計(jì)結(jié)束后，審計(jì)人員應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)法規(guī)和公司有關(guān)檔案管理制度的要求立卷歸檔，妥善保管審計(jì)資料。

第二十一條 內(nèi)審部門和審計(jì)人員開(kāi)展反洗錢審計(jì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律、法規(guī)和公司的有關(guān)制度，并堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀、公正、廉潔和保守秘密的原則。

第四章 附則

第二十二條 本制度由總公司內(nèi)部審計(jì)及風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第二十三條 本制度自頒布之日起施行。

第四篇：反洗錢培訓(xùn)

第五十九期

（總第一百八十八期）

二〇一一年十一月一日

加強(qiáng)培訓(xùn)學(xué)習(xí)提高反洗錢業(yè)務(wù)技能

為加強(qiáng)對(duì)反洗錢法律法規(guī)學(xué)習(xí)，進(jìn)一步提高全員反洗錢工作能力，2011年10月26日晚,我行在金龍會(huì)議室召開(kāi)了反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)會(huì)。會(huì)議由副行長(zhǎng)王展新主持，特別邀請(qǐng)人行遂寧市中心支行會(huì)計(jì)科謝迎春重點(diǎn)就反洗錢工作中有關(guān)可疑交易數(shù)據(jù)報(bào)送相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行培訓(xùn)，總行會(huì)計(jì)結(jié)算部、公司金融部、審計(jì)部、信貸管理部、風(fēng)險(xiǎn)管理部、安全保衛(wèi)部、總行營(yíng)業(yè)部及各分支行的分管行長(zhǎng)及各級(jí)會(huì)計(jì)主管參加了會(huì)議，行長(zhǎng)劉彥親臨現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)工作。

會(huì)議首先由行長(zhǎng)劉彥對(duì)我行反洗錢工作目前存在的問(wèn)題

做出了強(qiáng)調(diào)，并對(duì)下一步如何開(kāi)展反洗錢工作提出要求，重點(diǎn)

指出我行反洗錢工作應(yīng)充分運(yùn)用科技技術(shù)手段履行大額和可

疑交易報(bào)送等反洗錢工作義務(wù)。

針對(duì)反洗錢可疑交易識(shí)別、分析、報(bào)告工作，謝迎春通過(guò)

案例分析講授了多種辯別反洗錢可疑支付交易的形式，并圖文

并茂地分析了識(shí)別、報(bào)告可疑交易的重要意義，以及如何識(shí)別

和報(bào)告有價(jià)值的可疑交易等。

最后由會(huì)計(jì)結(jié)算部負(fù)責(zé)反洗錢工作的唐宇菲同志對(duì)反洗

錢上報(bào)處理平臺(tái)在日常操作中易出現(xiàn)的問(wèn)題及相關(guān)要求做出

具體說(shuō)明。

通過(guò)舉辦反洗錢培訓(xùn)，使員工進(jìn)一步掌握了反洗錢系統(tǒng)的操作方法和辨別方式，讓參會(huì)人員更加清楚的認(rèn)識(shí)到加強(qiáng)反洗

錢工作的重要性和必要性，提高了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，為我行今后扎實(shí)

開(kāi)展反洗錢工作、全面提升洗錢工作水平奠定了基礎(chǔ)。

抄送：董事會(huì)，監(jiān)事會(huì)。

內(nèi)部發(fā)送：總行領(lǐng)導(dǎo)，各支行，資陽(yáng)分行，總行各部。

聯(lián)系人：唐宇菲聯(lián)系電話：0825－2254475（共印29份）遂寧市商業(yè)銀行辦公室2011年11月1日印發(fā)

第五篇：公司反洗錢內(nèi)部控制制度

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第一章 總則

第一條 為了做好反洗錢工作，預(yù)防和打擊通過(guò)基金業(yè)務(wù)進(jìn)行的洗錢和其他嚴(yán)重犯罪活動(dòng)，維護(hù)金融秩序，保證基金管理公司的經(jīng)營(yíng)安全和信譽(yù)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可以交易報(bào)告管理辦法》、《證券期貨業(yè)反洗錢工作實(shí)施辦法》、《關(guān)于貫徹落實(shí)<反洗錢法>有關(guān)事項(xiàng)的通知》、《基金管理公司反洗錢工作指引》等規(guī)定，特制定本制度。

第二條 本制度所稱反洗錢，是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本制度的規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

第二章 反洗錢部門及人員

第三條 監(jiān)察稽核部、運(yùn)營(yíng)保障部負(fù)責(zé)公司的反洗錢工作，運(yùn)營(yíng)保障部為公司的基金注冊(cè)登記部門。

第四條 運(yùn)營(yíng)保障部負(fù)責(zé)制定我公司開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則中涉及反洗錢工作的內(nèi)容，負(fù)責(zé)客戶身份的識(shí)別、核對(duì)、登記、客戶身份資料和交易記錄的保管、就大額交易和可疑交易向監(jiān)察稽核部報(bào)告等工作。

第五條 策略發(fā)展部在研發(fā)創(chuàng)新型金融產(chǎn)品時(shí)，須會(huì)同監(jiān)察稽核部進(jìn)行洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

第六條 監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)制定反洗錢工作制度，負(fù)責(zé)對(duì)公司反洗錢工作的監(jiān)督檢查、資料和信息的保存以及培訓(xùn)工作。

第七條 監(jiān)察稽核部審查反洗錢業(yè)務(wù)規(guī)則，核實(shí)運(yùn)營(yíng)保障部報(bào)告的大額交易和可疑交易，及時(shí)向相關(guān)機(jī)構(gòu)報(bào)告，必要時(shí)經(jīng)公司批準(zhǔn)后向公安、工商行政管理機(jī)構(gòu)核實(shí)客戶的有關(guān)身份信息，并負(fù)責(zé)反洗錢宣傳工作。

第八條 運(yùn)營(yíng)保障部和監(jiān)察稽核部指定專門人員負(fù)責(zé)反洗錢工作中的記錄和報(bào)告工作。

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第三章 反洗錢工作流程

第九條 運(yùn)營(yíng)保障部注冊(cè)登記中心按照各基金的招募說(shuō)明書(shū)和開(kāi)放式基金業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定要求客戶提交相關(guān)文件，對(duì)客戶提交的文件和交易申請(qǐng)進(jìn)行審查核對(duì)，確定客戶身份及交易的真實(shí)性、合法性、有效性。對(duì)于符合規(guī)定的交易申請(qǐng)予以接受。

第十條 運(yùn)營(yíng)保障部發(fā)現(xiàn)客戶身份可疑、可疑交易事項(xiàng)時(shí)，在接受客戶業(yè)務(wù)申請(qǐng)之前，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)察稽核部報(bào)告。

第十一條 監(jiān)察稽核部須及時(shí)處理運(yùn)營(yíng)保障部提交的客戶身份可疑、可疑交易的報(bào)告，并和運(yùn)營(yíng)保障部協(xié)商確定處理措施。

第十二條 經(jīng)監(jiān)察稽核部審查，認(rèn)為交易構(gòu)成洗錢嫌疑的，應(yīng)及時(shí)報(bào)告公司督察長(zhǎng)和總經(jīng)理。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)批準(zhǔn)，監(jiān)察稽核部應(yīng)及時(shí)向反洗錢主管部門舉報(bào)，必要時(shí)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)做出書(shū)面報(bào)告。

第十三條 對(duì)于大額交易，運(yùn)營(yíng)保障部每日日終后向監(jiān)察稽核部報(bào)告，監(jiān)察稽核部及時(shí)向反洗錢主管部門報(bào)告。

第四章 客戶身份的識(shí)別內(nèi)容和程序

第十四條 運(yùn)營(yíng)保障部注冊(cè)登記中心負(fù)責(zé)識(shí)別客戶身份，對(duì)客戶辦理包括但不限于以下業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)提交的文件進(jìn)行審查：

(一)資金賬戶開(kāi)戶、掛失、銷戶、變更及資金存取。(二)基金賬戶的開(kāi)戶、銷戶和變更。(三)轉(zhuǎn)托管、指定交易或撤銷指定交易。(四)為客戶辦理代理授權(quán)或者取消代理授權(quán)。

(五)客戶交易結(jié)算資金第三方存管簽約、變更存管銀行、修改銀行賬戶資料。

(六)交易密碼、資金密碼的掛失及重置。(七)修改客戶身份的基本信息。

(八)開(kāi)通網(wǎng)上交易、電話交易等非柜面交易方式。(九)監(jiān)管部門核準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

第十五條 客戶從事基金開(kāi)戶及交易業(yè)務(wù)時(shí)，按照每只基金的發(fā)售公告的規(guī)定提交相關(guān)文件。運(yùn)營(yíng)保障部對(duì)客戶提交的文件進(jìn)行形式審查。

第十六條 運(yùn)營(yíng)保障部辦理客戶的相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，必須遵守客戶的基金賬戶名稱與其回款賬戶名稱一致的原則，不允許贖回、分紅、清算后等的資金回到其他名稱的銀行賬戶上。

第十七條 個(gè)人投資者開(kāi)立基金賬戶和交易賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫《開(kāi)放式基

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金賬戶類業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》，同時(shí)提交下列材料，由運(yùn)營(yíng)保障部注冊(cè)登記中心負(fù)責(zé)對(duì)客戶資料進(jìn)行審查：

（一）有效身份證件（包括居民身份證、軍官證、士兵證、警官證等）原件及復(fù)印件；

（二）如有代理人，則：

1、提供代理人身份證件原件及復(fù)印件；

2、投資者本人必須攜帶身份證件和代理人一起親自到直銷網(wǎng)點(diǎn)，填制“授權(quán)委托書(shū)”，辦理代理手續(xù)；或要求代理人出示經(jīng)公證的被代理人的授權(quán)委托書(shū)、被代理人和代理人的有效身份證件，核對(duì)無(wú)誤后，登記被代理人和代理人身份證件上的姓名、證件名稱和號(hào)碼、以及其他信息，并保存被代理人和代理人的委托代理文件及身份證件復(fù)印件。

第十八條 機(jī)構(gòu)客戶開(kāi)立基金賬戶和交易賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫《開(kāi)放式基金賬戶類業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》，加蓋單位公章及法定代表人私章，由經(jīng)辦人簽名并提供以下材料，運(yùn)營(yíng)保障部注冊(cè)登記中心負(fù)責(zé)對(duì)客戶資料進(jìn)行審查：

（一）工商行政管理機(jī)關(guān)頒發(fā)的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件及復(fù)印件（加蓋單位公章）或民政部門或其他主管部門頒發(fā)的注冊(cè)登記證書(shū)副本原件及復(fù)印件（加蓋單位公章）；

（二）法人授權(quán)委托書(shū)原件并預(yù)留印鑒；

（三）法定代表人身份證件原件及復(fù)印件；

（四）經(jīng)辦人的身份證件原件及復(fù)印件。

第十九條 客戶申請(qǐng)變更客戶資料中的名稱、銀行賬戶等重要資料時(shí)，需要提交相應(yīng)的證明文件。個(gè)人變更銀行賬戶時(shí)，需要提交新的銀行賬戶卡；機(jī)構(gòu)變更銀行賬戶時(shí)，需要提交機(jī)構(gòu)銀行賬戶開(kāi)戶證明文件。個(gè)人變更姓名時(shí)，要提交變更后的姓名與變更之前的姓名是同一個(gè)的證明文件，如戶口本或者公安機(jī)關(guān)出具的證明文件。機(jī)構(gòu)變更名稱時(shí)，需要提交主管機(jī)關(guān)的批準(zhǔn)文件。

第二十條 運(yùn)營(yíng)保障部注冊(cè)登記中心在辦理業(yè)務(wù)中發(fā)現(xiàn)異常跡象或者對(duì)先前獲得的客戶身份資料的真實(shí)性、有效性、完整性有疑問(wèn)的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份。

第二十一條 經(jīng)審查核對(duì)無(wú)誤后，運(yùn)營(yíng)保障部注冊(cè)登記中心接受客戶的申請(qǐng)，由基金注冊(cè)登記中心給予確認(rèn)。運(yùn)營(yíng)保障部注冊(cè)登記中心不得接受身份不明的客戶的業(yè)務(wù)申請(qǐng)，不得為客戶開(kāi)立匿名賬戶或者假名賬戶。

第二十二條 公司保存客戶資料及交易記錄十五年以上。

第二十三條 公司破產(chǎn)和解散時(shí)，如果沒(méi)有新的基金管理人接替的，公司應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和客戶交易信息移交中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的機(jī)構(gòu)。

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第五章 大額交易和可疑交易的報(bào)告

第二十四條 運(yùn)營(yíng)保障部注冊(cè)登記中心發(fā)現(xiàn)客戶申請(qǐng)的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過(guò)規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)在當(dāng)天向監(jiān)察稽核部報(bào)告。

第二十五條 監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的相關(guān)規(guī)定，向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告人民幣的大額交易和可疑交易。

(一)對(duì)符合大額交易標(biāo)準(zhǔn)的，在該大額交易發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。

(二)對(duì)可疑交易，應(yīng)在其發(fā)生后10個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)告。

第六章 反洗錢資料和信息的保存

第二十六條 監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)反洗錢資料和信息的保存工作。

第二十七條 運(yùn)營(yíng)保障部向監(jiān)察稽核部提交的客戶身份可疑報(bào)告、大額交易報(bào)告、可疑交易報(bào)告、監(jiān)察稽核部向反洗錢主管機(jī)構(gòu)提交的大額交易報(bào)告和可疑交易報(bào)告的復(fù)印件等與反洗錢工作相關(guān)的資料由監(jiān)察稽核部保存，保存期限至少十五年以上。

第二十八條 監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)保存反洗錢主管機(jī)關(guān)的各種規(guī)定、工作指引和公司的相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則。

第七章 對(duì)反洗錢工作的監(jiān)督檢查

第二十九條 監(jiān)察稽核部作為公司的內(nèi)部審計(jì)部門，負(fù)責(zé)公司反洗錢工作的監(jiān)督檢查。

第三十條 監(jiān)察稽核部將不定期對(duì)公司相關(guān)部門的反洗錢政策遵守和內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。若一旦發(fā)現(xiàn)未執(zhí)行或執(zhí)行不力的情形，將及時(shí)報(bào)告公司督察長(zhǎng)和總經(jīng)理，并提出整改建議。同時(shí)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，將在公司監(jiān)察稽核季度報(bào)告中予以體現(xiàn)。

第三十一條 監(jiān)察稽核部將根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)定期對(duì)公司反洗錢程序的有效性進(jìn)行檢查，并及時(shí)予以改進(jìn)。

第八章 反洗錢工作和資料的保密

第三十二條 公司任何員工及部門發(fā)現(xiàn)洗錢活動(dòng)嫌疑的，均有義務(wù)向監(jiān)察稽核部報(bào)告。

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第三十三條 公司相關(guān)部門開(kāi)展反洗錢工作時(shí)，對(duì)反洗錢工作和資料負(fù)有保密義務(wù)，對(duì)依法履行反洗錢義務(wù)獲得的客戶身份資料和交易信息應(yīng)當(dāng)予以保密；非依法律規(guī)定，不得向任何單位和個(gè)人提供。

第九章 反洗錢的培訓(xùn)工作

第三十四條 綜合管理部負(fù)責(zé)反洗錢的培訓(xùn)工作，培訓(xùn)內(nèi)容由監(jiān)察稽核部提供，包括反洗錢的有關(guān)法律法規(guī)、公司反洗錢內(nèi)部控制制度、洗錢風(fēng)險(xiǎn)及有關(guān)知識(shí)的介紹等。

第三十五條 運(yùn)營(yíng)保障部、市場(chǎng)部、監(jiān)察稽核部等相關(guān)涉及部門、員工必須參加公司組織的反洗錢方面的相關(guān)培訓(xùn)，并須不斷參加更新的有關(guān)培訓(xùn)。公司其他員工應(yīng)積極參加公司組織的反洗錢方面的培訓(xùn)，具有反洗錢的基本背景知識(shí)。

第三十六條 監(jiān)察稽核部應(yīng)及時(shí)向公司發(fā)布反洗錢的最新法律規(guī)定，并及時(shí)完成相關(guān)培訓(xùn)和反洗錢內(nèi)控制度的修訂工作。

第十章 反洗錢的協(xié)助工作

第三十七條 公司任何員工及部門均有對(duì)反洗錢工作的協(xié)助義務(wù)。第三十八條 反洗錢行政主管部門或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)可疑交易活動(dòng)需要到公司調(diào)查核實(shí)的，公司應(yīng)當(dāng)予以配合，如實(shí)提供有關(guān)文件和資料。調(diào)查人員少于二人或者未出示合法證件和調(diào)查通知書(shū)的，公司有權(quán)拒絕調(diào)查。

第三十九條 調(diào)查人員查閱、復(fù)制被調(diào)查客戶的賬戶信息、交易記錄和其他有關(guān)資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移、隱藏、篡改或者毀損的文件、資料予以封存時(shí)，監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)要求調(diào)查人員出具經(jīng)反洗錢行政主管部門或者其省一級(jí)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的批準(zhǔn)文件。調(diào)查人員封存文件、資料，監(jiān)察稽核部應(yīng)當(dāng)派人會(huì)同調(diào)查人員查點(diǎn)清楚，當(dāng)場(chǎng)開(kāi)列清單一式二份，由調(diào)查人員和在場(chǎng)的監(jiān)察稽核部人員簽名或者蓋章，留存公司一份。

第四十條 反洗錢行政主管部門認(rèn)為需要凍結(jié)、解凍客戶賬戶的，公司應(yīng)當(dāng)予以協(xié)助。

第四十一條 臨時(shí)凍結(jié)不得超過(guò)四十八小時(shí)，公司在按照反洗錢行政主管部門的要求采取臨時(shí)凍結(jié)措施后四十八小時(shí)內(nèi)，未接到偵查機(jī)關(guān)繼續(xù)凍結(jié)通知的，應(yīng)當(dāng)立即解除凍結(jié)。

第十一章 附則

第四十二條 本制度未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，本制度

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如與日后國(guó)家頒布的法律、法規(guī)相抵觸時(shí)，按有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，并及時(shí)修訂。

第四十三條 公司監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對(duì)本制度的解釋工作。

第四十四條 公司及分公司的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對(duì)本制度的有效實(shí)施負(fù)責(zé)。第四十五條 本制度在公司正式發(fā)文后統(tǒng)一執(zhí)行。