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      農(nóng)信業(yè)務(wù)（5篇可選）
      
        
       時(shí)間：2019-05-13 17:21:50下載本文作者：會(huì)員上傳
      
      
      
      
      
簡(jiǎn)介：寫寫幫文庫(kù)小編為你整理了多篇相關(guān)的《農(nóng)信業(yè)務(wù)》，但愿對(duì)你工作學(xué)習(xí)有幫助，當(dāng)然你在寫寫幫文庫(kù)還可以找到更多《農(nóng)信業(yè)務(wù)》。

      
	
      

      第一篇：農(nóng)信業(yè)務(wù)
      

      存款、貸款、結(jié)算、中間業(yè)務(wù)，電子銀行。
      存款業(yè)務(wù)分為個(gè)人存款及企業(yè)存款業(yè)務(wù)。個(gè)人存款有教育儲(chǔ)蓄存款、個(gè)人通知存款、個(gè)人存款業(yè)務(wù)。
      教育儲(chǔ)蓄存款是一種特殊的零存整取定期儲(chǔ)蓄存款，享受優(yōu)惠利率，更可獲取額度內(nèi)利息免稅。
      起存金額:50元，本金合計(jì)最高限額為2萬(wàn)元人民幣。
      存款利率：存款到期，憑存款人接受非義務(wù)教育（全日制高中、大中專、大學(xué)本科、碩士和博士研究生）的錄取通知書或?qū)W校開(kāi)具的存款人正在接收非義務(wù)教育的學(xué)生身份證明，可享受整存整取的利率。在存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，按開(kāi)戶日掛牌公告的相應(yīng)儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，不分段計(jì)息。
      利息免稅：2萬(wàn)元本金限額內(nèi)，可免征利息稅。
      適合對(duì)象：適用于在校小學(xué)四年級(jí)（含四年級(jí)）以上的學(xué)生。
      個(gè)人通知存款是一種存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，預(yù)先確定品種（現(xiàn)行分一天通知儲(chǔ)蓄存款、七天通知儲(chǔ)蓄存款兩個(gè)品種），支取時(shí)需提前通知銀行，約定支取日期及金額的儲(chǔ)蓄存款方式。一般5萬(wàn)元起存，最低支取金額5萬(wàn)元，一次存入，可分一次或多次支取的儲(chǔ)蓄存款。
      個(gè)人存款分為活期儲(chǔ)蓄存款和定期儲(chǔ)蓄存款
      一、活期儲(chǔ)蓄存款:
      一元起存，由信用社發(fā)給存折，憑折存取，開(kāi)戶后可以隨時(shí)存取。
      二、整存整取定期儲(chǔ)蓄存款:
      一般五十元起存，存期分三個(gè)月、半年、一年、三年和五年，本金一次存入，由信用社發(fā)給存單，到期憑存單支取本息。
      三、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款:
      每月固定存額，一般五元起存，存期分一年、三年、五年，存款金額由儲(chǔ)戶自定，每月存入一次，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者，到期支取時(shí)按實(shí)存金額和實(shí)際存期計(jì)算利息。
      四、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款:
      本金一次存入，一般五千元起存。存期分一年、三年、五年，由信用社發(fā)給存款憑證，到期一次支取本金，利息憑存單分期支取，可以一個(gè)月或幾個(gè)月取息一次，由儲(chǔ)戶與信用社協(xié)商確定。如到取息日未取息，以后可隨時(shí)取息。如果儲(chǔ)戶需要提前支取本金，則要按定期存款提前支取的規(guī)定計(jì)算存期內(nèi)利息，并扣回多支付的利息。
      五、整存零取定期儲(chǔ)蓄存款:
      本金一次存入，一般一千元起存，存期分一年、三年、五年。由信用社發(fā)給存單，憑存單分期支取本金，支取期分一個(gè)月，三個(gè)月，半年一次，由儲(chǔ)戶與信用社協(xié)商確定，利息于期滿結(jié)清時(shí)支取。
      六、定活兩便儲(chǔ)蓄存款:
      由信用社發(fā)給存單，一般五十元起存，存單分記名、不記名兩種，記名式可掛失，不記名式不掛失?！秲?chǔ)蓄管理?xiàng)l例》實(shí)施后存入的該項(xiàng)存款，計(jì)息一律按統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行，即：存期不限，存期不滿三個(gè)月的，按天數(shù)計(jì)付活期利息；存期三個(gè)月以上（含三個(gè)月），不滿半年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取三個(gè)月存款利率打六折計(jì)息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折計(jì)息；存期存在一年以上（含一年），無(wú)論存期多長(zhǎng)，整個(gè)存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計(jì)息。對(duì)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》實(shí)施前存入的該項(xiàng)存款，按原規(guī)定執(zhí)行。
      企業(yè)存款有單位協(xié)定存款、單位通知存款、企業(yè)存款業(yè)務(wù)。
      單位協(xié)定存款
      是指客戶通過(guò)與金融機(jī)構(gòu)簽訂《協(xié)定存款合同》，約定期限、商定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，由金融機(jī)構(gòu)對(duì)基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取日活期存款利率計(jì)息，超過(guò)基本存款額度的部分按結(jié)息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六個(gè)月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付 利息的一種存款。
      我社與客戶簽訂單位協(xié)定存款合同，在結(jié)算賬戶之上開(kāi)立協(xié)定存款賬戶，并約定結(jié)算賬戶的額度，由我社將結(jié)算賬戶中超額度的部分轉(zhuǎn)入?yún)f(xié)定存 款賬戶，單獨(dú)按照協(xié)定存款利率計(jì)息。
      1．開(kāi)戶。單位應(yīng)與開(kāi)戶社簽訂《協(xié)定存款合同》,合同期限最長(zhǎng)為一年（含一年），到期任何一方如未提出終止或修改，則自動(dòng)延期。凡申請(qǐng)?jiān)谖疑玳_(kāi)立協(xié)定存款賬戶的單位，須同時(shí)開(kāi)立基本 存款賬戶或一般存款賬戶（以下簡(jiǎn)稱“結(jié)算戶”），用于正常經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的會(huì)計(jì)核算，該賬戶稱為A戶，同時(shí)電腦自動(dòng)生成協(xié)定存款賬戶（以下簡(jiǎn)稱B戶）。如單位已有結(jié)算賬戶，則將原有的結(jié)算賬戶作為A戶，為其辦理協(xié)定存款手續(xù)。
      2． 存入。協(xié)定存款的起存金額為50萬(wàn)元（指A戶）。
      3． 支取。協(xié)定存款賬戶的A戶視同一般結(jié)算賬戶管理使用，可用于現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)支出，A戶、B戶均不得透支，B戶作為結(jié)算戶的后備存款賬戶，不直接發(fā)生經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，資金不得對(duì)外支付。
      4． 結(jié)息。每季末月二十日或協(xié)定存款戶（B戶）銷戶時(shí)應(yīng)計(jì)算協(xié)定存款利息。季度計(jì)息統(tǒng)一于季度計(jì)息日的次日入賬；如屬協(xié)定存款合同期滿終止續(xù)存，其銷戶前的未計(jì)利息于季度結(jié)息時(shí)一并計(jì)入結(jié)算戶（A戶）。
      5． 銷戶。協(xié)定存款合同期滿，若單位提出終止合同，應(yīng)辦理協(xié)定存款戶銷戶，將協(xié)定戶（B戶）的存款本息結(jié)清后，全部轉(zhuǎn)入基本存款賬戶或一般存款賬戶中。結(jié)清A戶，B戶也必須同時(shí)結(jié)清。在合同期內(nèi)原則上客戶不得要求清戶，如有特殊情況，須提出書面聲明，我社審核無(wú)誤后，辦理清戶手續(xù)。
      6． 如開(kāi)戶社已開(kāi)辦通存通兌業(yè)務(wù)的，協(xié)定存款賬戶（A戶）內(nèi)資金可以在其它已聯(lián)網(wǎng)機(jī)構(gòu)使用。
      7． 協(xié)定存款余額兩年以上（含兩年）低于起存金額的，將利息結(jié)清后，作為一般賬戶處理，不再享受按協(xié)定存款利率計(jì)付利息。
      8． 協(xié)定存款賬戶連續(xù)使用兩年后仍需要繼續(xù)使用，須與我社簽訂《協(xié)定存款合同》
      單位通知存款是指存款人在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。
      凡在我社開(kāi)立人民幣基本存款賬戶或一般賬戶的企業(yè)、事業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶等單位，只要通過(guò)電話或書面通知開(kāi)戶社的公司存款部門，即可申請(qǐng)辦理通知存款?？蛻舨恍枰s定存期，只在支取時(shí)事先通知存款銀行。
      1． 開(kāi)戶。開(kāi)戶時(shí)單位須提交開(kāi)戶申請(qǐng)書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本副本影印件等，并預(yù)留印鑒。印鑒應(yīng)包括單位財(cái)務(wù)專用章、單位法定代表人章（或主要負(fù)責(zé)人章）、財(cái)務(wù)人員章。我社為客戶開(kāi)出記名式《單位通知存款開(kāi)戶證實(shí)書》（以下簡(jiǎn)稱證實(shí)書），證實(shí)書僅對(duì)存款單位開(kāi)戶證實(shí)，不得作為質(zhì)押權(quán)利憑證。證實(shí)書如果遺失，信用社不予于辦理掛失，不再補(bǔ)發(fā)新的證實(shí)書。支取存款時(shí)，客戶應(yīng)向我社出具證實(shí)書遺失公函，我社按約定的支取方式辦理取款手續(xù)。
      2． 存入。通知存款為記名式存款，起存金額50萬(wàn)元，須一次性存入，可以選擇現(xiàn)金存入或轉(zhuǎn)賬存入，存入時(shí)不約定期限。
      3． 通知。通知存款不管實(shí)際存期的長(zhǎng)短，統(tǒng)一按存款人取款提前通知的期限長(zhǎng)短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個(gè)品種。一天通知存款必須至少提前一天通知約定支取存款，七天通知存款必須至少提前七天通知約定支取存款。單位選擇通知存款品種后不得變更。存款人進(jìn)行通知時(shí)應(yīng)向開(kāi)戶銀行提交《單位通知存款取款通知書》。提交方式有：客戶本人到我社或者傳真通知，但支取時(shí)須向我社遞交正式通知書。
      4． 支取。單位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取額為10萬(wàn)元以上，支取存款利隨支清，支取的存款本息只能轉(zhuǎn)入存款單位的其他存款戶，不得支取現(xiàn)金。具體支取方式包括：
      ⑴ 單筆全額支取，存款單位需出具單位通知存款證實(shí)書。
      ⑵部分支取。部分支取時(shí)賬戶留存金額不得低于50萬(wàn)元，低于50萬(wàn)元起存金額的，做一次性清戶處理，并按清戶日掛牌活期利率計(jì)息辦理支取手續(xù)并銷戶。留存部分金額大于50萬(wàn)元的，我㈡㈥⒊ 按留存金額、原起存日期、原約定通知存款品種出具新的通知存款證實(shí) 書。
      5． 客戶應(yīng)與我社約定取款方式，填寫《通知存款支取方式約定書》。
      6． 清戶時(shí)，客戶須到我社辦理手續(xù)，我社將賬戶本息以規(guī)定的轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入其指定的賬戶。
      7． 單位通知存款利率按中國(guó)人民銀行規(guī)定同期利率執(zhí)行。單位通知存款實(shí)行賬戶管理，其賬戶不得做結(jié)算戶使用。
      企業(yè)存款業(yè)務(wù)
      一、活期存款
      按照人民銀行《帳戶管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，開(kāi)立帳戶時(shí)，存款人憑人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核發(fā)的開(kāi)戶許可證及有關(guān)證明文件，并提交兩聯(lián)蓋章有與營(yíng)業(yè)執(zhí)照或其他證明上名稱完全一致的單位公章或財(cái)務(wù)專用章及單位法人代表（或授權(quán)代理人）印章的印鑒卡片。存款帳戶分為：基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶和專用存款帳戶。
      ㈠基本存款帳戶
      辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)和工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)的帳戶。
      1、開(kāi)戶主體
      ⑴企業(yè)法人；
      ⑵企業(yè)內(nèi)部獨(dú)立核算單位；
      ⑶管理財(cái)政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財(cái)政部門；
      ⑷實(shí)行財(cái)政預(yù)算管理的行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；
      ⑸縣級(jí)以上軍隊(duì)、武警單位；
      ⑹外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)；
      ⑺社會(huì)團(tuán)體；
      ⑻單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；
      ⑼外地常設(shè)機(jī)構(gòu)；
      (10)私營(yíng)企業(yè)、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶、承包人和個(gè)人。
      2、出具證明
      (1)當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《經(jīng)營(yíng)執(zhí)照》正本；
      (2)中央或地方編制委員會(huì)、人事、民政等部門的批文；
      (3)軍隊(duì)軍以上、武警總隊(duì)財(cái)務(wù)部門的開(kāi)戶證明；
      (4)單位對(duì)附設(shè)機(jī)構(gòu)同意開(kāi)戶的證明；
      (5)駐地有權(quán)部門對(duì)外地常設(shè)機(jī)構(gòu)的批文；
      (6)承包雙方簽訂的承包協(xié)議；
      (7)個(gè)人的居民身份證和戶口薄。
      ㈡一般存款帳戶
      辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金交存業(yè)務(wù)，但不能辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的帳戶。
      1、開(kāi)戶主體：
      (1)在基本存款帳戶以外的銀行取得借款的；
      (2)與基本存款帳戶的存款人不在同一地點(diǎn)的附屬非獨(dú)立核算單位。
      2、出具證明：
      (1)借款合同或借款借據(jù)；
      (2)基本存款帳戶的存款人同意其附屬的非獨(dú)立核算單位開(kāi)戶的證明。
      ㈢臨時(shí)存款帳戶
      因臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立的帳戶，可辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算、現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
      1、開(kāi)戶主體：
      (1)外地臨時(shí)機(jī)構(gòu)；
      (2)臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要的。
      2、出具證明：
      (1)當(dāng)?shù)厣仙绦姓芾頇C(jī)關(guān)核發(fā)的臨時(shí)執(zhí)照；
      (2)當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門同意設(shè)立外來(lái)臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批件。
      ㈣專用存款帳戶
      因特定用途需開(kāi)立的帳戶，必須?？顚Ｓ?，不得辦理日常結(jié)算和現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。
      1、開(kāi)戶主體：
      (1)基本建設(shè)的資金；
      (2)更新改造的資金；
      (3)特定用途需要專戶管理的資金。
      2、出具證明：
      應(yīng)出具經(jīng)有權(quán)單位批準(zhǔn)立項(xiàng)或國(guó)家有關(guān)規(guī)定的文件。
      ㈤存款利率與結(jié)息辦法
      存款利率與結(jié)息辦法按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。單位活期存款按結(jié)息日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息；存款利息按季計(jì)付，每季末月2 0日為結(jié)息日。
      二、企業(yè)定期存款
      單位定期存款是一種事先約定支取日的存款，即信用社與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后方可支取的存款。
      ㈠開(kāi)立賬戶
      存款人在信用社辦理定期存款時(shí)須交提交開(kāi)戶申請(qǐng)書、營(yíng)業(yè)執(zhí)照正本，并預(yù)留印鑒。印鑒包括單位財(cái)務(wù)專用章、單位法定代表人章（或主要負(fù)責(zé)人印章）和財(cái)會(huì)人員章。信用社為存款人開(kāi)具《單位定期存款開(kāi)戶證實(shí)書》，證實(shí)書不作為質(zhì)押的權(quán)利憑證。存款如需辦理質(zhì)押融資，可憑開(kāi)戶證實(shí)到本行換取定期存款存單，以辦理有關(guān)融資質(zhì)押手續(xù)。
      ㈡存款期限
      定期存款期限分為三個(gè)月、半年、一年等檔次。起存金額l萬(wàn)元，多存不限。
      ㈢支取存款
      存款人支取定期存款只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不能將定期存款賬戶用于辦理結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。
      ㈣存款利率與結(jié)息辦法
      單位定期存款在存期內(nèi)按存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，存款期滿結(jié)息。遇利息調(diào)整，不分段計(jì)息。
      貸款業(yè)務(wù)分為個(gè)人貸款及企業(yè)融資。個(gè)人貸款有農(nóng)戶貸款、個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)、個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)、個(gè)人存單質(zhì)押貸款、個(gè)人住房按揭貸款業(yè)務(wù)。農(nóng)戶貸款
      ★小額信用貸款：是指我社基于農(nóng)戶或居民的信譽(yù)，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需抵押、擔(dān)保的貸款。
      ★聯(lián)保貸款：沒(méi)有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶或居民在自愿基礎(chǔ)上組成聯(lián)保小組，我社向聯(lián)保小組成員所發(fā)放的貸款。★保證貸款：是指我社按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按照約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任為前提而發(fā)放的貸款。
      個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)
      個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款 是指貸款人向借款人發(fā)放的用于合法生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需的周轉(zhuǎn)資金以及其他符合國(guó)家政策與我社信貸管理規(guī)定的經(jīng)營(yíng)用途的擔(dān)保貸款。★借款人應(yīng)具備的基本條件：
      ㈠年齡在60周歲以下，在本地區(qū)有固定住所，具有常住戶口或有效居住證明，有完全民事行為能力的中國(guó)公民。
      ㈡借款人具有穩(wěn)定的收入來(lái)源、按時(shí)足額償還貸款本息的能力。
      ㈢借款人或配偶為經(jīng)營(yíng)實(shí)體的實(shí)際擁有者，且個(gè)人及其經(jīng)營(yíng)實(shí)體具有良好的信用記錄和還款意愿，在本社及其它金融機(jī)構(gòu)無(wú)不良貸款記錄。
      ㈣能提供本社認(rèn)可的合法、有效、可靠的質(zhì)押、抵押和保證擔(dān)保。
      ㈤在本社開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶。
      ㈥借款人有一年以上經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)和良好的從業(yè)記錄，經(jīng)營(yíng)期限原則上在一年（含）以上。
      ㈦借款人經(jīng)營(yíng)或生產(chǎn)的產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益，有良好的經(jīng)營(yíng)前景，現(xiàn)金流量穩(wěn)定。
      ㈧本社規(guī)定的其它條件。
      ★貸款期限、額度、利率和還款方式
      ●個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款的期限一般為5年（含）內(nèi)，最長(zhǎng)不超過(guò)10年（含）。
      ●個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款應(yīng)在單戶最高貸款額度內(nèi)，根據(jù)借款人的生產(chǎn)或經(jīng)營(yíng)規(guī)模、現(xiàn)金流量和第一還款來(lái)源進(jìn)行確定。
      ●個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款利率由本社根據(jù)中國(guó)人民銀行同期同檔次貸款利率，在中國(guó)人民銀行公布的利率浮動(dòng)范圍之內(nèi)，結(jié)合客戶情況具體制定。
      ●貸款期限在1年（含）以內(nèi)的，個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款采用按季付息一次還本的還款方式；貸款期限超過(guò)1年的，采用按月等額還本付息方式。
      ★借款人應(yīng)提供資料：
      1.個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款申請(qǐng)表。
      2.借款人及配偶身份證、有效居住證明、居住地址證明、婚姻狀況證明。
      3.借款人個(gè)人收入證明或個(gè)人資產(chǎn)狀況等收入證明材料。
      4.經(jīng)年檢的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)章程或合伙經(jīng)營(yíng)協(xié)議及驗(yàn)資報(bào)告、出資協(xié)議，若屬于特殊行業(yè)，還須提供特殊行業(yè)經(jīng)營(yíng)許可證。
      5.能反映近一年經(jīng)營(yíng)狀況的銀行結(jié)算賬戶明細(xì)或經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和納稅憑證。
      6.貸款用途的相關(guān)證明文件。
      7.采取質(zhì)押擔(dān)保的，應(yīng)提交質(zhì)押憑證，以第三人權(quán)利質(zhì)押的還需提供出質(zhì)人身份證明、同意質(zhì)押的書面證明等；采取房產(chǎn)抵押擔(dān)保的，應(yīng)提交房屋所有權(quán)證明、我社認(rèn)可的評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的評(píng)估報(bào)告、房產(chǎn)所有人同意抵押的書面證明；以第三人房產(chǎn)作抵押的，還須提供房產(chǎn)所有人身份證件，房產(chǎn)所有人及共有人同意抵押的書面證明。
      8.我社要求提供的其他資料。
      個(gè)人消費(fèi)貸款是指我社向個(gè)人客戶發(fā)放的有指定消費(fèi)用途的貸款業(yè)務(wù)。
      ◆貸款對(duì)象
      個(gè)人消費(fèi)貸款的借款人，必須是在本地有固定住所、具有完全民事行為能力的自然人?！艚杩钊藨?yīng)具備以下條件
      1、年滿十八周歲，具有完全民事行為能力；
      2、品行良好，無(wú)不良信用記錄；
      3、具有正當(dāng)?shù)穆殬I(yè)和穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，能保證按期償還貸款本息；
      4、在我社開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶；
      5、能提供本社認(rèn)可的保證擔(dān)保人、抵（質(zhì)）押物并辦理合法合規(guī)的抵押擔(dān)保手續(xù)；
      6、我社規(guī)定的其他條件?！糍J款品種
      助學(xué)貸款
      含國(guó)家助學(xué)貸款和一般助學(xué)貸款。國(guó)家助學(xué)貸款是指對(duì)符合中央和地方財(cái)政貼息規(guī)定的高等學(xué)校在校學(xué)生發(fā)放的貸款；一般助學(xué)貸款是指對(duì)高等學(xué)校在校學(xué)生和新錄取學(xué)生，以及在職深造、再就業(yè)培訓(xùn)、出國(guó)留學(xué)人員發(fā)放的商業(yè)性貸款。
      大額耐用消費(fèi)品貸款
      是指向借款人發(fā)放的在經(jīng)銷商處購(gòu)買的家庭耐用消費(fèi)品貸款。
      房屋裝修貸款
      是指向個(gè)人發(fā)放的用于住房裝修的貸款。
      最高額可循環(huán)貸款
      （簡(jiǎn)稱最高額貸款）
      是指我社在一次性對(duì)個(gè)人客戶核定的最高貸款額度內(nèi)，向借款人發(fā)放的可循環(huán)使用的具有指定用途的貸款業(yè)務(wù)。◆借款申請(qǐng)人應(yīng)提供下列資料
      1.借款人及配偶合法身份證、居住證明、婚姻狀況證明。
      2.借款人個(gè)人收入證明或個(gè)人資產(chǎn)狀況證明材料。
      3.以抵押、質(zhì)押或第三方保證方式申請(qǐng)貸款的，應(yīng)提交抵押物、質(zhì)物和有處分權(quán)人同意抵押、質(zhì)押的證明，抵押物所有權(quán)或使用權(quán)證書，估價(jià)、保險(xiǎn)等文件，質(zhì)物權(quán)利憑證，保證人同意保證的書面承諾。
      4.貸款用途的相關(guān)證明文件。
      5.我社要求提供的其他文件或資料
      個(gè)人存單質(zhì)押貸款是指借款人以信用社出具的定期儲(chǔ)蓄存單作質(zhì)押向我社申請(qǐng)貸款的一種品種。
      ★質(zhì)押品種類
      我社網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)具的未到期整存整取、存本取息等存單，均可作為質(zhì)押品。凡非法的或所有權(quán)有爭(zhēng)議、已作擔(dān)保、掛失或依法止付的各種存款、憑證或國(guó)庫(kù)券、實(shí)物券不得作為質(zhì)押品。★借款人應(yīng)具備的條件
      1、凡持有我社網(wǎng)點(diǎn)出具的定期儲(chǔ)蓄存單或。
      2、年齡在18周歲到60周歲，身體健康，具有完全民事行為能力，并持有效身份證的自然人。
      3、有正當(dāng)?shù)穆殬I(yè)和穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，個(gè)人信用良好。
      4、我社要求的其他條件?！镔J款利率
      貸款利率按同期人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率執(zhí)行，利隨本清。提前還貸的，按原定利率和實(shí)際天數(shù)計(jì)算。★貸款期限
      貸款期限不超過(guò)存單的到期日，若為多張存單質(zhì)押，以存單到期日時(shí)間最近者確定貸款期限，貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)一年?！镔J款額度
      每筆貸款不超過(guò)存單面額的90%。單筆貸款額度的確定可放寬到貸款本息之和不超過(guò)質(zhì)押面值。★逾期處理
      借款人應(yīng)按期歸還本息，逾期一個(gè)月（含）以內(nèi)的，將自逾期之日起加收罰息；超過(guò)一個(gè)月，我社有權(quán)依約處理質(zhì)押憑證抵償貸款本息。
      個(gè)人住房按揭貸款：是我社向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買自用普通住房的貸款，借款人在貸款前必須繳足規(guī)定比例的首期購(gòu)房款，并以所購(gòu)住房作抵押或提供其他財(cái)產(chǎn)擔(dān)保。
      ★借款基本條件:
      1.具有穩(wěn)定收入，確有償還貸款本息能力；
      2.所購(gòu)住房座落在惠安縣城或各鎮(zhèn)區(qū)；
      3.已與售房商簽訂購(gòu)買合同或協(xié)議，并已支付30%以上購(gòu)房款?！镯毺峁┑馁Y料:
      1.購(gòu)買合同，30%以上購(gòu)房款收據(jù)或其他證明；
      2.貸款人有效身份證件，婚姻狀況和其他必要資料；
      3.借款人為法人的須提供有效的《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、法定代表人身份證明、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡；
      4.我社要求提供的其他資料?！飿I(yè)務(wù)規(guī)定：
      1.貸款最高不得超過(guò)購(gòu)房款70%；
      2.貸款期限一般在十五年內(nèi)；
      3.貸款利率按人民銀行規(guī)定執(zhí)行，并可浮動(dòng)一定幅度?！镔J款流程：
      1.借款人與售房商簽訂購(gòu)房協(xié)議
      2.借款人持購(gòu)房協(xié)議、30%購(gòu)房款收據(jù)、身份證等向我社申請(qǐng)按揭貸款；
      3.經(jīng)調(diào)查、審查、審批同意簽訂借款合同，辦妥登記、公證手續(xù)后將款項(xiàng)存入售房商賬戶；
      4.借款人每月按合同規(guī)定在存款賬戶存足每期應(yīng)還本息，我社從中自動(dòng)扣收。
      企業(yè)融資業(yè)務(wù)有：標(biāo)準(zhǔn)廠房按揭貸款業(yè)務(wù)、漁船抵押貸款業(yè)務(wù)、企業(yè)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)、承兌匯票貼現(xiàn)、質(zhì)押貸款、房產(chǎn)抵押貸款業(yè)務(wù)。
      標(biāo)準(zhǔn)廠房按揭貸款
      是指我社為解決借款人購(gòu)買標(biāo)準(zhǔn)廠房資金不足，在其支付規(guī)定比例的首付款后，不足部分由信用社提供貸款，并實(shí)行分期還本付息的貸款。
      ★貸款對(duì)象、條件和用途
      貸款對(duì)象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織，并在與我社建立標(biāo)準(zhǔn)廠房項(xiàng)目貸款合作關(guān)系的規(guī)定區(qū)域內(nèi)購(gòu)買標(biāo)準(zhǔn)廠房。
      貸款條件
      ㈠開(kāi)發(fā)商應(yīng)具備以下條件：
      1．依法成立，具備相應(yīng)的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資質(zhì)；
      2．市場(chǎng)定位準(zhǔn)確，銷售前景好；經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)好，無(wú)不良信用記錄；資金來(lái)源落實(shí)，且已按要求到位；
      3．開(kāi)發(fā)商同意在借款人取得產(chǎn)權(quán)證前為借款人承擔(dān)連帶責(zé)任保證，并與本行簽定《標(biāo)準(zhǔn)廠房項(xiàng)目貸款合作協(xié)議》等；
      4．不違反法律、法規(guī)等的禁止性規(guī)定；
      5．我社規(guī)定的其他條件。
      ㈡標(biāo)準(zhǔn)廠房應(yīng)具備以下條件
      1．建設(shè)用地規(guī)劃必須經(jīng)政府部門批準(zhǔn)；
      2．標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)各項(xiàng)手續(xù)合法、合規(guī)、真實(shí)、有效。
      ㈢借款人應(yīng)具備以下條件
      1．企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)持有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡、法定代表人身份證、章程或協(xié)議、驗(yàn)資報(bào)告、在我社開(kāi)立基本賬戶或一般存款賬戶；
      2．借款人經(jīng)營(yíng)管理制度健全，財(cái)務(wù)狀況良好；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、成長(zhǎng)性強(qiáng)、盈利能力高、發(fā)展前景看好；
      3．信用狀況良好，無(wú)不良信用記錄；
      4．主要股東從業(yè)經(jīng)驗(yàn)豐富、實(shí)力較強(qiáng)；
      5．持有購(gòu)買標(biāo)準(zhǔn)廠房的合同或協(xié)議；
      6．已支付不低于購(gòu)房全部?jī)r(jià)款40%的首付款；有按期償還貸款本息的能力； 7．同意以所購(gòu)廠房及相關(guān)權(quán)益作為抵押；
      8．不違反法律、法規(guī)的禁止性規(guī)定和信貸管理限制性規(guī)定；
      9．我社規(guī)定的其他條件。
      10.貸款只限用于借款人購(gòu)買建設(shè)于規(guī)劃為工業(yè)用地之上、用途為工業(yè)廠房及與工業(yè)生產(chǎn)直接相關(guān)的用房?！镔J款金額、期限、利率和還款方式
      貸款金額：借款人申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)廠房貸款應(yīng)自有購(gòu)買標(biāo)準(zhǔn)廠房全款40%以上的首付款，貸款金額最高不超過(guò)所購(gòu)買標(biāo)準(zhǔn)廠房總價(jià)款的60%。
      貸款期限：根據(jù)借款人、開(kāi)發(fā)商的實(shí)際情況合理確定貸款期限，最長(zhǎng)不超過(guò)10年（含）。
      貸款利率：按照中國(guó)人民銀行和我社有關(guān)規(guī)定合理確定貸款利率?！镛k理流程
      1．提出申請(qǐng)
      2．提供以下資料
      ⑴開(kāi)發(fā)商需要提供下列資料:企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人或授權(quán)代理人身份證明；公司章程；資質(zhì)證書；財(cái)務(wù)報(bào)表等。
      標(biāo)準(zhǔn)廠房樓盤情況:項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告及立項(xiàng)批復(fù);建設(shè)用地規(guī)劃許可證;建設(shè)工程規(guī)劃許可證;建設(shè)工程施工許可證;國(guó)有土地使用證;竣工驗(yàn)收合格證明;預(yù)(銷)售許可證；其他資料。
      ⑵借款人應(yīng)提供下列資料
      ①企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織的真實(shí)、有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證；法定代表人（負(fù)責(zé)人）身份證明書及授權(quán)委托書；
      ②企業(yè)法人或其他經(jīng)濟(jì)組織的資信文件，包括驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表等；
      ③借款人有權(quán)機(jī)構(gòu)同意向貸款人申請(qǐng)辦理標(biāo)準(zhǔn)廠房貸款的決議；
      ④買賣雙方簽訂的購(gòu)買標(biāo)準(zhǔn)廠房合同或協(xié)議；
      ⑤已經(jīng)支付首期購(gòu)房款或者已在本行存入不少于規(guī)定比例的首期購(gòu)房款存款憑證；
      ⑥借款人和經(jīng)辦行簽訂的《劃款扣款授權(quán)書》，授權(quán)貸款銀行在與借款人簽訂的借款合同生效后，直接從借款人存款帳戶中劃轉(zhuǎn)資金給售房人及按期扣劃應(yīng)付貸款人的本金和利息；
      ⑦擔(dān)保人資料；
      ⑧我社要求提供的其他資料。
      3．貸款審批。
      4．借款合同的簽訂和貸款發(fā)放
      ★貸款擔(dān)保和還款方式
      擔(dān)保方式 借款人申請(qǐng)標(biāo)準(zhǔn)廠房貸款必須提供擔(dān)保，擔(dān)保方式為廠房抵押或抵押加階段性保證。借款人在取得廠房產(chǎn)權(quán)并辦妥抵押登記手續(xù)之前，具備條件的需要辦理廠房產(chǎn)權(quán)抵押預(yù)登記，并由開(kāi)發(fā)商提供階段性連帶責(zé)任保證擔(dān)保。
      還款方式。標(biāo)準(zhǔn)廠房貸款一般實(shí)行分期還本付息方式，貸款期限在一年以內(nèi)（含一年）的，可實(shí)行到期一次性償還貸款本息方式；貸款期限在一年以上的，實(shí)行分期（按月、季）償還貸款本息方式。
      ▲漁船抵押貸款業(yè)務(wù)介紹
      漁船抵押貸款是指以漁船設(shè)定抵押物，自然人申請(qǐng)用于海洋捕撈、內(nèi)近海灘涂養(yǎng)殖等漁業(yè)生產(chǎn)的流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)。
      ▲漁船抵押貸款服務(wù)對(duì)象
      凡持有身份證等有效證件，且年齡不超過(guò)60周歲。從事與漁業(yè)有關(guān)行業(yè)的自然人均可申請(qǐng)。▲漁船抵押貸款準(zhǔn)入條件
      用于抵押的漁船應(yīng)為總功率在60千瓦(含)以上、三證齊全的漁船，木質(zhì)船船齡原則上不超過(guò)1O年(含)，鋼質(zhì)船船齡原則上不超過(guò)15年(含)，且須投保漁工責(zé)任保險(xiǎn)及漁船全損險(xiǎn)。▲漁船抵押貸款操作流程
      由借款人向當(dāng)?shù)匦庞蒙缣岢錾暾?qǐng)，經(jīng)調(diào)查受理后，即可在受理信用社的指導(dǎo)下，提交相關(guān)材料，辦理貸款業(yè)務(wù)。
      企業(yè)流動(dòng)資金貸款：是借款人向惠安縣農(nóng)村信用社申請(qǐng)用于解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性資金需求，或解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中長(zhǎng)期平均占用的流動(dòng)資金需求的貸款。按貸款的期限分為短期流動(dòng)資金貸款（1年以內(nèi)）和中期流動(dòng)資金貸款（1-3年）。
      ★流動(dòng)資金貸款要求：
      1.借款人是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織；
      2.借款人具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用；
      3.有按期還本付息能力，原欠貸款本息已還清或已做了信用社認(rèn)可的償還計(jì)劃；
      4.經(jīng)過(guò)工商部門辦理年檢；
      5.在我社開(kāi)立基本賬戶或一般賬戶?！镛k理程序：
      1.提出書面申請(qǐng)
      2.提供以下資料：
      （1）借款人基本情況。包括借款人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、法人代表證明書或法人授權(quán)委托書；
      （2）借款人、保證人近年來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)表、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況等資料；
      （3）抵押物、質(zhì)物清單和有權(quán)處分人同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人同意擔(dān)保的證明文件；
      （4）中國(guó)人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；
      （5）我社要求的其他資料。
      企業(yè)流動(dòng)資金貸款：是借款人向惠安縣農(nóng)村信用社申請(qǐng)用于解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中臨時(shí)性、季節(jié)性資金需求，或解決生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中長(zhǎng)期平均占用的流動(dòng)資金需求的貸款。按貸款的期限分為短期流動(dòng)資金貸款（1年以內(nèi)）和中期流動(dòng)資金貸款（1-3年）。
      ★流動(dòng)資金貸款要求：
      1.借款人是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織；
      2.借款人具備產(chǎn)品有市場(chǎng)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用；
      3.有按期還本付息能力，原欠貸款本息已還清或已做了信用社認(rèn)可的償還計(jì)劃；
      4.經(jīng)過(guò)工商部門辦理年檢；
      5.在我社開(kāi)立基本賬戶或一般賬戶?！镛k理程序：
      1.提出書面申請(qǐng)
      2.提供以下資料：
      （1）借款人基本情況。包括借款人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、法人代表證明書或法人授權(quán)委托書；
      （2）借款人、保證人近年來(lái)的財(cái)務(wù)報(bào)表、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況等資料；
      （3）抵押物、質(zhì)物清單和有權(quán)處分人同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人同意擔(dān)保的證明文件；
      （4）中國(guó)人民銀行頒發(fā)的貸款證（卡）；
      （5）我社要求的其他資料。
      承兌匯票貼現(xiàn)：指農(nóng)村信用社以購(gòu)買借款人未到期承兌匯票的方式發(fā)放的貸款。凡合法持有銀行承兌匯票、具有真實(shí)交易關(guān)系的借款人均可向我社申請(qǐng)貼現(xiàn)貸款。
      貼現(xiàn)條件：借款人合法取得并持有真實(shí)票據(jù)；貸款用途正當(dāng)合法。
      貼現(xiàn)程序：
      ㈠申請(qǐng)：貼現(xiàn)申請(qǐng)人需提供下列資料：
      1.貼現(xiàn)申請(qǐng)書；
      2.合法、有效的銀行承兌匯票；
      3.貸款卡；
      4.營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人代碼證、法定代表人身份證及其復(fù)印件；
      5.與其直接前手之間的交易合同和增值稅發(fā)票及貨運(yùn)單據(jù)。
      ㈡信用社審批
      ㈢簽訂貼現(xiàn)協(xié)議
      ㈣信用社劃出貼現(xiàn)資金
      承兌匯票質(zhì)押貸款:借款人以其持有的未到期承兌匯票作質(zhì)押而發(fā)放的貸款，貸款過(guò)程與其它貸款相同。
      房產(chǎn)抵押貸款是借款人以其所有的或第三者的房產(chǎn)作抵押而發(fā)放的貸款。
      ★借款人須提供的資料
      1.借款人身份證及復(fù)印件；
      2.借款人為法人的須提供《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》、法定代表人身份證明、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款卡。
      3.抵押物權(quán)利證書；
      4.抵押人、財(cái)產(chǎn)共有人有效身份證與復(fù)印件、婚姻狀況證明；
      5.我社要求提供的其他資料?！飿I(yè)務(wù)規(guī)定
      1.貸款金額最高不得超過(guò)房產(chǎn)價(jià)值的50%；
      2.貸款利率執(zhí)行人民銀行規(guī)定。如遇汪定利率調(diào)整，貸款期限1年以內(nèi)的，執(zhí)行合同利率，不分段計(jì)息；期限1年以上的，則于次年執(zhí)行新的利率。
      3.借款應(yīng)按合同約定的還款方式、還款計(jì)劃歸還本息，貸款期限1年以上的，可按月等額分期償還貸款本息?！镛k理流程
      1.借款人向我社提出申請(qǐng)；
      2.我社進(jìn)行審核；
      3.借款人、抵押人持已評(píng)估的產(chǎn)權(quán)證書、身份證明到我社簽訂借款合同和抵押合同，并辦理抵押登記；
      4.我社發(fā)放貸款；
      5.借款人按合同約定償還本息；
      結(jié)算業(yè)務(wù)有農(nóng)匯通、農(nóng)信銀、票據(jù)、銀行卡。農(nóng)匯通
      ☆產(chǎn)品功能
      1、提供跨行現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳實(shí)時(shí)匯款服務(wù)。
      2、提供現(xiàn)金或轉(zhuǎn)帳個(gè)人跨行通存通兌服務(wù)。
      3、提供單位支票和個(gè)人支票全國(guó)通用服務(wù)。
      4、提供銀行本票簽發(fā)、解付,銀行承兌匯票承兌、解付服務(wù)。
      ☆產(chǎn)品特色
      1．方便。我省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行）營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，是省內(nèi)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)最多、分布最廣的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。
      2．快捷。為客戶節(jié)省在他行網(wǎng)點(diǎn)排隊(duì)等侯的時(shí)間，同樣能實(shí)現(xiàn)跨行資金的實(shí)時(shí)到帳。3．優(yōu)惠。服務(wù)收費(fèi)按照人民銀行規(guī)定收取，不增加其他任何費(fèi)用?！罘?wù)渠道
      全省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行）各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) ☆服務(wù)對(duì)象
      1．辦理匯兌業(yè)務(wù)、票據(jù)業(yè)務(wù)的單位和自然人。2．辦理個(gè)人跨行通存通兌業(yè)務(wù)的自然人?！罘?wù)承諾
      1．做到匯款實(shí)時(shí)匯出。
      2．辦理個(gè)人跨行通存通兌業(yè)務(wù)，實(shí)時(shí)到帳。
      3．辦理2萬(wàn)元以上（含）大額跨行匯款業(yè)務(wù)，及時(shí)到帳。4．辦理2萬(wàn)元以下小額跨行匯款業(yè)務(wù)，2個(gè)小時(shí)內(nèi)到帳。農(nóng)信銀
      ☆產(chǎn)品功能
      1、提供全國(guó)農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行系統(tǒng)（以下簡(jiǎn)稱全國(guó)農(nóng)信銀系統(tǒng)）實(shí)時(shí)匯兌服務(wù)。
      2、提供全國(guó)農(nóng)信銀系統(tǒng)銀行帳戶的通存通兌服務(wù)。
      3、提供支票、銀行承兌匯票全國(guó)通用服務(wù)。
      4、提供全國(guó)農(nóng)信銀系統(tǒng)內(nèi)銀行匯票的簽發(fā)、解付業(yè)務(wù)服務(wù)?！町a(chǎn)品特色
      1、方便。農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行）點(diǎn)多面廣，全國(guó)八萬(wàn)五千多個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，為客戶提供寬松、方便的服務(wù)環(huán)境。
      2、優(yōu)惠。辦理匯款業(yè)務(wù)和個(gè)人通存通兌業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)低廉，農(nóng)信銀業(yè)務(wù)是專門為農(nóng)村信用社客戶量身打造的服務(wù)，物美價(jià)廉。
      3、快捷。全國(guó)農(nóng)村信用社系統(tǒng)內(nèi)的通存通兌業(yè)務(wù)和匯兌業(yè)務(wù)、可實(shí)現(xiàn)“實(shí)時(shí)匯出、及時(shí)到賬”服務(wù)。
      4、可靠?！稗r(nóng)信銀”銀行匯票具有信用度高、安全可靠、票隨人走、錢貨兩清的特點(diǎn)，特別適用于商品交易、勞務(wù)供應(yīng)和其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的債權(quán)債務(wù)結(jié)算?！罘?wù)渠道
      全省農(nóng)村信用社各營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)
      ☆服務(wù)對(duì)象
      1、辦理匯兌業(yè)務(wù)、銀行匯票、支票業(yè)務(wù)的單位和個(gè)人。
      2、辦理個(gè)人通存通兌業(yè)務(wù)的自然人?！罘?wù)承諾
      1、做到匯款實(shí)時(shí)匯出。
      2、辦理省內(nèi)匯兌業(yè)務(wù)和存款通存通兌業(yè)務(wù)，可實(shí)時(shí)到賬。
      3、辦理跨省匯兌業(yè)務(wù)和個(gè)人通存通兌業(yè)務(wù)，可及時(shí)到賬。
      票據(jù)業(yè)務(wù)
      票據(jù)業(yè)務(wù) 是指惠安縣農(nóng)村信用社通過(guò)提供各種支付結(jié)算的手段和工具，為實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的貨幣給付的一種服務(wù)。
      ★銀行匯票 由出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。
      ★銀行本票 由銀行簽發(fā)，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票分為不定額本票和定額本票兩種。
      ★票據(jù)貼現(xiàn) 是指商業(yè)匯票的收款人或持票人，在匯票到期日前，為了取得資金而將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。
      銀行卡有：福萬(wàn)通貸記卡、福萬(wàn)通借記卡、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù) 福萬(wàn)通”貸記卡
      “福萬(wàn)通”貸記卡是福建省農(nóng)村信用社（農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行）向社會(huì)發(fā)行的一種信用卡，由農(nóng)信社對(duì)客戶授予一定的信用額度，客戶可在信用額度內(nèi)先消費(fèi)后還款的磁條式支付工具，具有預(yù)借現(xiàn)金、信用消費(fèi)、還款、賬戶查詢、密碼修改和掛失等功能。
      發(fā)行種類：
      1、按發(fā)行對(duì)象不同，分為個(gè)人卡、員工卡和公務(wù)卡；
      2、按信用等級(jí)不同，可分為普卡和金卡；
      3、按卡片性質(zhì)不同，可分為主卡和附屬卡。
      申請(qǐng)條件：
      主卡申請(qǐng)人須是年滿18周歲且具有完全民事行為能力的境內(nèi)人士、港澳臺(tái)同胞、外籍人士。附屬卡申請(qǐng)人需為主卡申請(qǐng)人具有完全民事行為能力的配偶或親屬。
      提供資料：
      1、身份證明材料；
      2、工作證明和收入證明；
      3、其他證明資料：如學(xué)歷、職稱、專業(yè)資格證書、自有房產(chǎn)證、自有汽車行駛證、農(nóng)信社定期存單等資料復(fù)印件等。
      溫馨提示：
      個(gè)人卡最高授信額度5萬(wàn)元，帳單日為每月21日，免息還款期最長(zhǎng)56天，最短25天
      “福萬(wàn)通”借記卡
      “福萬(wàn)通”借記卡是福建省農(nóng)村信用社（農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行）向社會(huì)發(fā)行，為持卡人提供一種安全、方便、靈活的支付工具。福萬(wàn)通借記卡是銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡，屬記名式借記卡，集儲(chǔ)蓄、轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)等功能于一體。
      福萬(wàn)通借記卡實(shí)行一折一卡，與個(gè)人結(jié)算賬戶存折并用。申領(lǐng)人申辦福萬(wàn)通卡時(shí)，應(yīng)按規(guī)定如實(shí)填寫申請(qǐng)表，經(jīng)發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)申請(qǐng)表中所填資料審查后，對(duì)符合條件的準(zhǔn)予領(lǐng)卡。功
      能：
      福萬(wàn)通借記卡具有存取現(xiàn)金（單位卡除外）、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、消費(fèi)、查詢等功能，為持卡人提供優(yōu)質(zhì)、快捷、安全的服務(wù)。
      農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)
      農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)是指農(nóng)民工在外出打工地金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理銀聯(lián)借記卡并存入現(xiàn)金，即可在家鄉(xiāng)就近的農(nóng)村信用社縣及縣以下?tīng)I(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的柜面通過(guò)刷卡方式辦理取款及查詢業(yè)務(wù)，從而方便農(nóng)民工異地存取款。
      中間業(yè)務(wù)有代收代付、代理保險(xiǎn)、保管箱租賃、理財(cái)咨詢。
      代收代付有農(nóng)電通、農(nóng)稅通、農(nóng)財(cái)通、財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)貼“一折通”——匯通城鄉(xiāng) 服務(wù)百姓、代收代付業(yè)務(wù)。農(nóng)電通
      ▲產(chǎn)品介紹
      農(nóng)電通是指我省農(nóng)村信用社與電力公司、液化氣公司、自來(lái)水公司等單位建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，客戶通過(guò)我省農(nóng)村信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)或自助設(shè)備繳納電費(fèi)、液化氣費(fèi)、自來(lái)水費(fèi)等費(fèi)用的一種金融服務(wù)。
      ▲產(chǎn)品功能
      1、代理客戶繳納電費(fèi)、液化氣費(fèi)、自來(lái)水費(fèi)等費(fèi)用，提供現(xiàn)金或銀行存款繳納費(fèi)用服務(wù)。
      2、提供實(shí)時(shí)代扣和批量代扣服務(wù)。
      3、支持本行賬戶和跨行賬戶代扣服務(wù)?！a(chǎn)品特色
      1、延伸服務(wù)。通過(guò)與電力公司、液化氣公司、自來(lái)水公司等單位建立代理關(guān)系，將服務(wù)延伸到我省農(nóng)村信用社的每個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。
      2、方便快捷。我省農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣，2000多個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)遍布全省各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，方便客戶繳納電費(fèi)、液化氣費(fèi)、自來(lái)水費(fèi)等費(fèi)用。
      3、省心。客戶只須在代理結(jié)算賬戶存入足夠資金后，農(nóng)村信用社將及時(shí)代理繳納，無(wú)須為每月繳交各種費(fèi)用而操心。
      ▲服務(wù)承諾
      1、不占用客戶資金，及時(shí)劃繳各種費(fèi)用。
      2、不向繳交費(fèi)用的客戶收取代理手續(xù)費(fèi)。農(nóng)稅通
      ▲產(chǎn)品介紹
      我省農(nóng)村信用社與稅務(wù)部門建立合作關(guān)系，并接受納稅人的委托，在約定的時(shí)間將稅款支付給稅務(wù)部門或直接劃繳國(guó)庫(kù)的資金結(jié)算業(yè)務(wù)。
      ▲產(chǎn)品功能
      1、向納稅人提供實(shí)時(shí)和批量代扣代繳稅款服務(wù)。
      2、實(shí)時(shí)或批量向稅務(wù)部門劃轉(zhuǎn)已繳納的稅款，或直接上繳國(guó)庫(kù)。
      3、幫助稅收征管機(jī)構(gòu)和納稅人提高工作效率，為稅收征管機(jī)構(gòu)提高內(nèi)部管理水平。
      4、減少納稅人滯納罰款，提升納稅人企業(yè)形象。
      5、實(shí)現(xiàn)資金流和信息流同步處理；實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)快捷的電子繳稅功能。
      ▲ 產(chǎn)品特色
      1、方便。我省農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣，2000多個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都可辦理電子繳稅服務(wù)，方便納稅人繳稅。
      2、快捷。通過(guò)我省農(nóng)村信用社電子繳稅服務(wù)，可減少納稅人申報(bào)繳稅過(guò)程中的繁瑣環(huán)節(jié)，加快稅款入庫(kù)進(jìn)度。
      3、安全。通過(guò)數(shù)據(jù)專線連接，將納稅人納稅過(guò)程中的報(bào)稅、核稅、繳稅環(huán)節(jié)一體化，對(duì)傳輸數(shù)據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格加密，資金具有高度的安全性 ▲ 服務(wù)承諾
      1、不占用國(guó)庫(kù)和納稅人的資金，繳納的稅款及時(shí)劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門或上繳國(guó)庫(kù)。
      2、對(duì)于在我省農(nóng)村信用社開(kāi)立賬戶的納稅人，不收取代繳手續(xù)費(fèi)。
      農(nóng)財(cái)通
      ▲產(chǎn)品介紹
      我省農(nóng)村信用社與行政、企事業(yè)單位或自然客戶建立委托代理關(guān)系，通過(guò)開(kāi)立在農(nóng)村信用社的賬戶，按約定的方式一次性（或批量）將資金代理發(fā)放給受益人，或代理客戶繳納行政事業(yè)收費(fèi)的支付結(jié)算業(yè)務(wù)。以市（縣、區(qū)）聯(lián)社為主體的代理本地方財(cái)政性非稅費(fèi)繳款的業(yè)務(wù)系統(tǒng)。
      ▲ 產(chǎn)品功能：
      1、代理發(fā)放種糧農(nóng)民綜合直接補(bǔ)貼、石油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼、水庫(kù)移民后期扶持基金等財(cái)政性補(bǔ)貼資金。
      2、代理發(fā)放教師職工工資、農(nóng)村“六大員”工資津貼、低保補(bǔ)貼資金。
      3、代理行政、企事業(yè)等單位繳納行政事業(yè)性收費(fèi)及非稅收入項(xiàng)目。
      4、為委托單位提供資金流和信息流同步處理的功能，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金支付清算電子化?！a(chǎn)品特色
      1、我省農(nóng)村信用社立足三農(nóng)、服務(wù)三農(nóng)，1800多個(gè)網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，可滿足種糧農(nóng)戶、水庫(kù)移民及農(nóng)村“六大員”等地處城鄉(xiāng)受益人享受到其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村無(wú)法提供的金融服務(wù)。
      2、種糧農(nóng)戶、水庫(kù)移民等受益人開(kāi)立的代理結(jié)算賬戶，還可辦理現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬、通存通兌等結(jié)算功能服務(wù)。
      3、對(duì)于代理發(fā)放業(yè)務(wù)，可為委托代理單位提供個(gè)性化服務(wù)，按約定的時(shí)間一次（或分次）將資金發(fā)放給受益人。
      4、對(duì)于代理繳納業(yè)務(wù)，可為委托代理單位提供個(gè)性化服務(wù)，實(shí)現(xiàn)實(shí)時(shí)或批量代扣代繳服務(wù)。
      5、為委托單位提供先進(jìn)、快捷、動(dòng)態(tài)、同步的數(shù)據(jù)信息分析功能和管理控制功能。
      ▲服務(wù)承諾
      1、不無(wú)理占用客戶資金。在代理發(fā)放資金到位后的3個(gè)工作日內(nèi)，將款項(xiàng)全部發(fā)放到受益人在我省農(nóng)村信用社開(kāi)立的結(jié)算賬戶中。
      2、不向代理發(fā)放對(duì)象收取任何的代理費(fèi)用。
      3、為委托單位提供實(shí)時(shí)查詢和掌握集中支付單位的資金使用情況,滿足財(cái)政部門對(duì)財(cái)政性和其他資金的支付管理要求。
      財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)貼“一折通”——匯通城鄉(xiāng)
      服務(wù)百姓
      農(nóng)村信用社采取“一折通”形式，將財(cái)政專項(xiàng)補(bǔ)貼資金直接兌付給農(nóng)戶，減少中間環(huán)節(jié)，讓惠民政策不打折?；莅部h農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)遍布全縣16個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和主要行政村，具有點(diǎn)多面廣、貼近百姓的優(yōu)點(diǎn)，方便當(dāng)?shù)厝罕娋徒k理業(yè)務(wù)，有效免除您跑遠(yuǎn)路辦業(yè)務(wù)的費(fèi)用開(kāi)銷以及攜帶現(xiàn)金的安全隱患?！蟆耙徽弁ā本哂幸韵鹿δ埽?★現(xiàn)金存取款
      您可在全國(guó)農(nóng)村信用社（農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行）85000多個(gè)網(wǎng)點(diǎn)中的任一網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。★刷卡消費(fèi)
      憑身份證及存折到開(kāi)戶信用社辦理銀聯(lián)“福萬(wàn)通卡”，您便可持卡在全國(guó)裝有銀聯(lián)POS機(jī)的商場(chǎng)、超市、酒店等場(chǎng)所里刷卡消費(fèi)，還可在全國(guó)帶有“銀聯(lián)”標(biāo)志的ATM自動(dòng)取款機(jī)上查詢、取款或轉(zhuǎn)賬。★實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)賬
      您可通過(guò)農(nóng)村信用社的任何網(wǎng)點(diǎn)實(shí)現(xiàn)與其他銀行賬戶之間的轉(zhuǎn)賬，手續(xù)費(fèi)低廉，實(shí)時(shí)匯出，及時(shí)到賬，服務(wù)更優(yōu)。您還可通過(guò)我社的電話銀行和短信銀行“96336”快捷辦理查詢、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)。★增值理財(cái)
      “一折通”還可開(kāi)通“富利寶”個(gè)人自動(dòng)轉(zhuǎn)存定期存款業(yè)務(wù)即“定活期約定互轉(zhuǎn)”功能。只要您在“一折通”內(nèi)設(shè)定活期存款最低留存金額時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將超過(guò)部分轉(zhuǎn)為定期存款，當(dāng)您需要使用時(shí)，還可將該筆存款自動(dòng)轉(zhuǎn)回活期。這樣，您既可以方便地使用存折內(nèi)資金，又可獲得更多的利息收入。代收代付業(yè)務(wù):是指我社接受單位或個(gè)人的委托，代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜。
      具體業(yè)務(wù)有：代理行政事業(yè)性收費(fèi)、代收電費(fèi)、代扣稅款、代收學(xué)雜費(fèi)以及代發(fā)工資、代發(fā)財(cái)政補(bǔ)貼等。隨著我社業(yè)務(wù)的發(fā)展，代理業(yè)務(wù)品種及辦理方法將日益豐富，以更好地滿足客戶的需要。代理保險(xiǎn)有：農(nóng)保通、安貸寶代理業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
      農(nóng)保通
      ▲產(chǎn)品介紹
      我省農(nóng)村信用社與保險(xiǎn)公司建立業(yè)務(wù)合作關(guān)系，利用我省營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)代理銷售合作保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品、代繳保險(xiǎn)續(xù)期保費(fèi)，或在保險(xiǎn)責(zé)任事故發(fā)生以后，代理保險(xiǎn)公司向投保人或受益人支付理賠金，以及為客戶提供其他的間接保險(xiǎn)服務(wù)?！a(chǎn)品功能
      1、代理新保承保、退保、代收保費(fèi)、代付保險(xiǎn)金、代理理賠及其他保險(xiǎn)產(chǎn)品等多項(xiàng)服務(wù)。
      2、代理銷售客戶因辦理房屋、摩托車、農(nóng)用托拉機(jī)等抵押貸款而承保的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。
      3、代理銷售客戶因辦理小額信用貸款、擔(dān)保貸款而承保的人身意外傷害保險(xiǎn)。
      ▲ 產(chǎn)品特色
      1、延伸服務(wù)。我省農(nóng)村信用社點(diǎn)多面廣，2000多個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可將保險(xiǎn)公司提供的服務(wù)延伸到全省各個(gè)鄉(xiāng)村。
      2、節(jié)省成本。利用我社的網(wǎng)點(diǎn)資源和人力資源管理銷售產(chǎn)品、代理支付理賠等業(yè)務(wù)，可大大節(jié)省保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)成本。
      3、方便快捷?？蛻粼谵r(nóng)村信用社就可享受到保險(xiǎn)公司提供的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，而無(wú)須到保險(xiǎn)公司。
      4、功能齊全。既有代理新保承保、代收保費(fèi)、代理退保，也有代理支付保險(xiǎn)金、理賠等多項(xiàng)服務(wù)。
      ▲服務(wù)承諾
      1、不占用客戶資金，及時(shí)劃繳保費(fèi)和代理支付保險(xiǎn)金、理賠金。
      2、為參保人提供優(yōu)質(zhì)的保險(xiǎn)服務(wù)，不收取參保人代理手續(xù)費(fèi)。
      3、當(dāng)承保的財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失或人身受到意外傷害而無(wú)法履行貸款償還時(shí)，保險(xiǎn)公司提供的賠償金在保證還清貸款本息情況下，剩余部分賠償金全部支付給保險(xiǎn)受益人。
      “安貸寶”代理業(yè)務(wù)是指農(nóng)村信用社與太平洋人壽保險(xiǎn)公司簽訂代理關(guān)系合同，由農(nóng)村信用社所轄的辦理貸款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)在與借款人簽訂借款合同時(shí)，根據(jù)借款用途及借款人的意愿，可代為借款人辦理“安貸寶借款人意外傷害保險(xiǎn)”的一項(xiàng)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。
      一、產(chǎn)品特色
      1、專為借款人提供與貸款同步的意外傷害保障，預(yù)防最不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)；
      2、發(fā)家致富好幫手，萬(wàn)一發(fā)生意外，貸款會(huì)由保險(xiǎn)公司來(lái)還，讓致富的貸款不會(huì)變成家人的負(fù)擔(dān)；
      3、花小錢，辦大事，只需省下幾包煙錢，就可安心過(guò)日子搞生產(chǎn)；
      4、隨貸款一起辦理，方便快捷。
      二、產(chǎn)品簡(jiǎn)介
      1、被保險(xiǎn)人：18－60周歲的借款人；
      2、保險(xiǎn)期間：與借款人的借款期間基本相同，不超過(guò)1年；
      3、保險(xiǎn)責(zé)任：意外身故或殘疾保障；
      4、保險(xiǎn)金額：與借款人的貸款金額基本相同。
      代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù):是信用社為了方便客戶購(gòu)買保險(xiǎn)產(chǎn)品，在柜臺(tái)代理銷售保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品。我社已與中國(guó)人民保險(xiǎn)、中國(guó)人壽保險(xiǎn)、太平洋保險(xiǎn)等多家保險(xiǎn)公司建立了業(yè)務(wù)合作關(guān)系，開(kāi)辦保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)，客戶可在惠安縣農(nóng)信社網(wǎng)點(diǎn)辦理各類財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、機(jī)動(dòng)車險(xiǎn)、國(guó)壽人身意外傷害綜合保險(xiǎn)、團(tuán)體人身意外傷害保險(xiǎn)等險(xiǎn)種的投保、交納保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)。
      保管箱業(yè)務(wù)介紹
      保管箱租賃業(yè)務(wù)是指信用社接受客戶的委托，以出租保管箱的形式代客戶保管貴重物品的一種服務(wù)品種，具有“存取自由、方便快捷、開(kāi)啟安全、安心保管；防火、防水、防潮、防盜、防竊”的服務(wù)特色。在您日?；蛲獬銎陂g，您可將家中的金銀珠寶飾品、古玩字畫、有價(jià)證券、房產(chǎn)契約、保險(xiǎn)單等貴重或隱私物品存放于信用社保管箱內(nèi)，以解除您的后顧之憂。保管箱服務(wù)對(duì)象
      凡持有身份證、護(hù)照等有效身份證件的個(gè)人以及持有介紹信的企事業(yè)單位或社會(huì)團(tuán)體，自愿與我社簽定《租箱合同》的，均可以申請(qǐng)租用保管箱。
      保管箱操作流程
      由租用人提出申請(qǐng)并提交有關(guān)真實(shí)材料，經(jīng)信用社業(yè)務(wù)員審核后，雙方簽定租箱合約，租用人交納租金及保證金，預(yù)留密碼或指紋后，即可領(lǐng)取保管箱鑰匙。租用人在我社營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)攜帶保管箱鑰匙到柜臺(tái)辦理開(kāi)箱手續(xù)，經(jīng)確認(rèn)無(wú)誤后，即可進(jìn)入保管箱庫(kù)存取物品。
      保管箱嚴(yán)禁存放的物品
      租用人不得在保管箱內(nèi)存放槍支彈藥、易燃易爆品、毒品、汽體、液體、腐蝕品、輻射物等違禁違法或危害信用社和他人利益的物品，不得利用保管箱從事違法行為。委托他人開(kāi)箱手續(xù)
      租用人可以委托他人開(kāi)箱，但必須事先與授權(quán)人一起攜帶有效證件到我社填寫《授權(quán)書》、辦理委托授權(quán)手續(xù)。
      續(xù)租和退租手續(xù)
      租用人租期屆滿交納下期租金即可續(xù)租。退租時(shí)應(yīng)辦理退租手續(xù)，清理箱內(nèi)物品，交清一切費(fèi)用，交還保證金收據(jù)及保管箱鑰匙，即可領(lǐng)回保證金。如逾期未辦理續(xù)租和退租手續(xù)，我社將按《租箱合同》規(guī)定的條款處理。保管箱型號(hào)和規(guī)格 箱型 高度（mm）寬度（mm）深度（mm）A B C D 52 300 500 77 300 500 102 300 500 122 300 500 F 137 300 500 保管箱收費(fèi)方式和標(biāo)準(zhǔn)
      保管箱實(shí)行根據(jù)租期收取保證金或保證金加租金的出租方式。租期根據(jù)客戶需求分別定為短期租箱一個(gè)月至十二個(gè)月，中長(zhǎng)期租箱一年、二年、三年、四年和五年。保證金和合同租金由租用人在簽訂《租箱合同》時(shí)一次性交付。
      短期租箱和中長(zhǎng)期租箱均可采用保證金收費(fèi)方式，標(biāo)準(zhǔn)如下： 箱型 A型B型 C型 D型F型
      保證金金額 6000元 8000元 10000元 12000元 15000元
      短期租箱除采取上述的保證金收費(fèi)方式還可采用保證金加租金的收費(fèi)方式，標(biāo)準(zhǔn)如下： 箱型 A型B型 C型 D型F型
      保證金金額 200元 500元 800元 1000元 l200元 每月租金 13元 16元 20元 25元 30元
      短期租箱租用人采取保證金收費(fèi)方式的，租用人在租期內(nèi)或超過(guò)租期退租的，保證金仍如數(shù)退還，不再收取違約租金；租用人采取保證金加租金收費(fèi)方式的，租用人在租期內(nèi)退租的，租箱時(shí)交付的租金將不予退還，保證金如數(shù)退還；租用人在租期屆滿后一個(gè)月內(nèi)未辦理退租或續(xù)租的，則根據(jù)超過(guò)租期月數(shù)(不足一個(gè)月的按一個(gè)月計(jì)算)按下列標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算違約租金，并從保證金中扣除。箱型 A型B型 C型 D型F型 每月租金 30元 32元 40元
      50元
      60元
      中長(zhǎng)期租箱租用人在租期內(nèi)退租或租期屆滿后三個(gè)月內(nèi)未辦理退租或續(xù)租的，根據(jù)實(shí)際租期月數(shù)或超過(guò)租期月數(shù)(不足一個(gè)月的按一個(gè)月計(jì)算)按照上述短期租箱違約租金標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算違約租金，并從保證金中扣除。
      短期租箱租用人在租期屆滿一個(gè)月內(nèi)、中長(zhǎng)期租箱租用人在租期屆滿后三個(gè)月內(nèi)辦理退租或續(xù)租手續(xù)的，不再收取違約租金；租用人一次性交付五年期的，其采取保證金收費(fèi)方式的保證金可按八折優(yōu)惠，采用保證金加租金的收費(fèi)方式的除收取保證金外租金可按八折優(yōu)惠。
      保管箱保證金、租金收取標(biāo)準(zhǔn)可根據(jù)市場(chǎng)行情的變化而進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。但原租用期內(nèi)用按原標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，不再調(diào)整、退補(bǔ)保證金、租金。其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)
      丟失鑰匙：500元／把
      掛失費(fèi)：10元／項(xiàng)
      變更費(fèi)：10元／項(xiàng)
      地址：惠安縣螺城鎮(zhèn)建設(shè)南路118號(hào)信合大廈營(yíng)業(yè)部二樓 郵編：362100 服務(wù)電話：0595—87363699 傳
      真：0595—87363815 理財(cái)咨詢業(yè)務(wù)是惠安縣農(nóng)村信用社為客戶提供的經(jīng)濟(jì)金融資訊、投資理財(cái)咨詢、融資顧問(wèn)、甲方新業(yè)務(wù)介紹以及企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估等有關(guān)信息的服務(wù)。
      電子銀行業(yè)務(wù)有電話銀行短信銀行 網(wǎng)上銀行 自助機(jī)。
      第二篇：農(nóng)信業(yè)務(wù)操作流程
      李棋支行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作流程
      一、單位存款賬戶開(kāi)立操作程序
      1.對(duì)公柜人員：受理存款人提交的開(kāi)戶申請(qǐng)書及有關(guān)證件(營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法人身份證、經(jīng)辦人身份證及授權(quán)委托書、以上證照均需要正本原件及復(fù)印件一式兩份，身份證在核對(duì)后可退還存款人)，認(rèn)真審核后，在復(fù)印件上加蓋存款人公章。換人交叉復(fù)核后，由復(fù)核人確定存款人的賬戶性質(zhì)并在申請(qǐng)書上填制賬號(hào)（通過(guò)核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)開(kāi)戶生成），若為基本賬戶，還需填制開(kāi)立機(jī)構(gòu)信用代碼申請(qǐng)書及辦理業(yè)務(wù)的授權(quán)委托書。簽署意見(jiàn)，連同有關(guān)證件一并交主管會(huì)計(jì)。
      2.會(huì)計(jì)主管人員審核同意后加蓋業(yè)務(wù)公章，連同其它證件全部交到人民銀行辦理開(kāi)戶手續(xù)（若為基本賬戶，還需開(kāi)立機(jī)構(gòu)信用代碼）。
      3.辦好許可證（機(jī)構(gòu)信用代碼證）后，填寫印鑒卡兩份加蓋預(yù)留印鑒交記賬員，記賬員審查后，一份留存，一份交主管會(huì)計(jì)作開(kāi)戶檔案專夾保管。在印鑒上注明啟用日期并在開(kāi)銷戶登記簿上登記。將開(kāi)戶許可證正本（機(jī)構(gòu)信用代碼證）交給存款人，副本留存。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：存款人提供資料的真實(shí)性；副本的保管。
      二、存款賬戶的撤銷操作程序
      1.存款人撤銷賬戶應(yīng)出具撤銷賬戶申請(qǐng)書，連同開(kāi)戶許可證正本
      交記賬員審查，記賬員審查后，在原開(kāi)戶申請(qǐng)書上批注銷戶字樣和日期；銷記開(kāi)銷戶登記簿，及時(shí)到人民銀行辦理銷戶手續(xù)。
      2.記賬員根據(jù)撤銷賬戶申請(qǐng)書，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)查詢并核對(duì)賬戶本、息余額，由銷戶人開(kāi)出支款憑證（本息合計(jì)余額）；收回各種未用完的重要空白憑證，加蓋“注銷’’戳記，連同撤銷賬戶請(qǐng)書和印鑒卡批注銷日期，加蓋“附件’’戳記作付出傳票附件，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行記賬，將相關(guān)資料交出納員。
      3、經(jīng)出納員逐項(xiàng)復(fù)核，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行復(fù)核處理并打印記賬憑證和利息清單，結(jié)清賬戶，登記現(xiàn)金賬，客戶開(kāi)出的支款憑證作記賬憑證的附件，配好款項(xiàng)一并交給記賬員。
      4、記賬員卡大把逐張清點(diǎn)零數(shù)與支款憑證金額核對(duì)無(wú)誤后，叫取款人問(wèn)清數(shù)額將款付出。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：開(kāi)戶許可證正本及存款人密碼的及時(shí)收回；銷戶利息的計(jì)算；開(kāi)銷戶登記簿的登記。
      三、某某縣農(nóng)村信用社更換印鑒操作程序
      1.存款人因故需要更換印鑒時(shí)，不論是更換其中，一枚．或全部，都必須填寫更換印鑒申請(qǐng)書，在左邊加蓋原印鑒，在右邊加蓋新印鑒。并加蓋兩份新印鑒卡并填寫賬號(hào)戶名及啟用日期交記賬員審查，記賬員審查無(wú)誤后，交主管會(huì)計(jì)審核。
      2、主管會(huì)計(jì)審核同意并在申請(qǐng)書上簽批后，一份留開(kāi)戶檔案專夾保管。另一份交記賬員留存，更換印鑒申請(qǐng)書作新印鑒啟用日傳票附件。
      3.存款人在更換印鑒前以原印鑒簽發(fā)的支票在有效期內(nèi)仍然有效。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：更換印鑒申請(qǐng)書的填寫及舊印鑒的加蓋；更換印鑒前后支票的使用。
      四、某某縣農(nóng)村信用社單位存入現(xiàn)金操作程序
      1、繳款單位填制一式兩聯(lián)繳款單，連現(xiàn)金交記賬員。
      2、記賬員對(duì)所填的戶名、大小寫金額、賬號(hào)等憑證要素進(jìn)行審查正確后，對(duì)現(xiàn)金卡大把，逐張清點(diǎn)零數(shù)與繳款單核對(duì)一致后，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行記賬，在繳款單上加蓋名章連同現(xiàn)金一并交出納員。
      3、出納員逐張清點(diǎn)無(wú)誤后，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行錄入復(fù)核并打印繳款單，同時(shí)加蓋現(xiàn)金收訖章和名章。登記現(xiàn)金賬，第一聯(lián)交記賬員退交繳款單位，第二聯(lián)作記賬憑證。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：現(xiàn)金的清點(diǎn)核對(duì)；繳款單上加蓋現(xiàn)金收訖章和名章。
      五、某某縣農(nóng)村信用社單位支取現(xiàn)金操作程序
      1、記賬員接到取款人現(xiàn)金支票，除按支票有關(guān)規(guī)定審查外，還要審查支票是否掛失，背書與收款人名稱是否一致，折角驗(yàn)印無(wú)誤后，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行記賬加蓋名章交出納員。
      2、出納員通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行錄入復(fù)核并打印記賬憑證，加蓋現(xiàn)金付訖章和名章，同時(shí)將支票作記賬憑證附件，登記現(xiàn)金賬，配好款項(xiàng)一并交給記賬員。
      3、記賬員卡大把逐張清點(diǎn)零數(shù)與支票金額核對(duì)無(wú)誤后，叫取款人問(wèn)清數(shù)額將款付出。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：支票折角驗(yàn)??；存款帳戶的透支。
      六、某某縣農(nóng)村信用社單位辦理轉(zhuǎn)賬收入業(yè)務(wù)操作程序
      1.接受本社支票轉(zhuǎn)賬收入的的操作程序，記賬員接到單位提交的三聯(lián)進(jìn)賬單，對(duì)支票審查后，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)對(duì)活期轉(zhuǎn)賬做錄入記賬，支票和進(jìn)賬單加蓋名章交出納員。出納員錄入復(fù)核后打印記賬憑證并加蓋名章，將進(jìn)賬單第一聯(lián)交記賬員退回客戶，第二聯(lián)作記賬憑證附件，第三聯(lián)進(jìn)賬單通知收款單位客戶收賬。
      2.匯劃款項(xiàng)進(jìn)賬操作程序。通過(guò)聯(lián)行匯入款項(xiàng)，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)自動(dòng)記入客戶賬戶，由記賬員打印來(lái)賬憑證，收賬通知加蓋轉(zhuǎn)訖章后退給客戶。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：辦理轉(zhuǎn)賬收入串戶
      七、某某縣農(nóng)村信用社單位辦理轉(zhuǎn)賬付出業(yè)務(wù)操作程序
      1.辦理本社轉(zhuǎn)賬支票付出操作程序。單位持支票將款項(xiàng)轉(zhuǎn)入在本社開(kāi)戶的其它單位賬戶，填寫兩聯(lián)進(jìn)賬單，連同支票一并交記賬員。記賬員接到支票、進(jìn)賬單，審查支票印鑒和預(yù)留印鑒是否一致，金額是否填寫一致，審查無(wú)誤后，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行記賬錄入，加蓋名章后交出納員錄入復(fù)核，打印記憑證，加蓋轉(zhuǎn)訖章及個(gè)人名章，支票作為借方記賬憑證附件，進(jìn)賬單第一聯(lián)交記賬員退還客戶，第二聯(lián)作為貸方記賬憑證附件，第三聯(lián)作為收款單位收賬通知。
      2.辦理匯出匯款業(yè)務(wù)操作程序。記賬員對(duì)匯款單位提供的支款憑證進(jìn)行審核要素是否齊全，背書是否與收款單位名你一致，印鑒與單位預(yù)留印鑒是否一致，單位賬戶余額是否充足，審核無(wú)誤后，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)理行記賬錄入，加蓋個(gè)人名章后交出納員錄入復(fù)核，打印記憑證，加蓋轉(zhuǎn)訖章及個(gè)人名章，支款憑證作為借方記賬憑證附件，進(jìn)賬單第一聯(lián)交記賬員退還客戶，第二、三聯(lián)作為貸方記賬憑證附件。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：預(yù)留印鑒的核對(duì)；支票折角驗(yàn)印；
      八、某某縣農(nóng)村信用社儲(chǔ)蓄存款操作程序
      （一）開(kāi)戶
      1.由儲(chǔ)戶持有效證件到信用社申請(qǐng)開(kāi)戶（個(gè)人結(jié)算戶開(kāi)立需填寫開(kāi)戶申請(qǐng)書，并提供身份證復(fù)印件），由客戶口述金額或填寫“活期儲(chǔ)蓄存款憑條”，記賬員清點(diǎn)核對(duì)現(xiàn)金后，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行開(kāi)戶，打印存款憑證（存款憑條及憑證）交客戶簽字確認(rèn)，加蓋個(gè)人名章后，將現(xiàn)金、存款憑證及客戶有效身份證件一并交出納員。
      2.出納員首先核對(duì)客戶信息，清點(diǎn)現(xiàn)金與存款憑證核對(duì)無(wú)誤后，加蓋業(yè)務(wù)印章及個(gè)人名章，登記現(xiàn)金賬，將存款憑證交記賬員退交客戶。
      （二）續(xù)存
      1、由客戶口述金額或填寫“活期儲(chǔ)蓄存款憑條”，由記賬員清點(diǎn)核對(duì)現(xiàn)金后，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行記賬，打印存款憑證交客戶簽字確認(rèn)，加蓋個(gè)人名章后，將現(xiàn)金及存款憑證一并交出納員。
      2、出納員清點(diǎn)現(xiàn)金與存款憑證核對(duì)無(wú)誤后，加蓋業(yè)務(wù)印章及個(gè)人名章，登記現(xiàn)金賬，將存款憑證交記賬員退交客戶。
      （三）支取
      1、由客戶口述金額或填寫“活期儲(chǔ)蓄取款憑條”（定期存款提前支取，客戶需提供存款人有效身份證件），由記賬員通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)記賬，打印取款憑證（取款憑條及憑證）交客戶簽字確認(rèn)后，加蓋個(gè)人名章后交出納員。
      2、出納員審核取款憑證要素的真實(shí)性（定期存款審核客戶有效身份證件），加蓋業(yè)務(wù)印章及個(gè)人名章，登記現(xiàn)金賬，配好款項(xiàng)連同客戶憑證一并交記賬員。
      3、記賬員卡大把逐張清點(diǎn)零數(shù)與客戶憑證金額核對(duì)無(wú)誤后，叫
      取款人問(wèn)清數(shù)額將款付出。
      （四）銷戶
      1、由客戶口述申請(qǐng)或填寫“活期儲(chǔ)蓄取款憑條”要求銷戶，由記賬員通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)記賬，打印取款憑證（取款憑條及憑證）及利息清單交客戶簽字確認(rèn)后，加蓋個(gè)人名章后交出納員。
      2、出納員審核取款憑證要素的真實(shí)性，加蓋業(yè)務(wù)印章及個(gè)人名章，登記現(xiàn)金賬，配好款項(xiàng)連同利息回單一并交記賬員。
      3、記賬員卡大把逐張清點(diǎn)零數(shù)與銷戶本息金額核對(duì)無(wú)誤后，叫
      取款人問(wèn)清數(shù)額將款付出。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：存款及取款時(shí)身份證號(hào)碼的登記；存款及付款時(shí)現(xiàn)金的清點(diǎn)。
      九、某某縣農(nóng)村信用社掛失業(yè)務(wù)操作程序
      1、客戶因遺失、損環(huán)、被盜存款憑證或密碼遺忘而申請(qǐng)掛失時(shí)，應(yīng)填寫信用社掛失申請(qǐng)書，并提交存款人有效身份證及復(fù)印件（需代辦的應(yīng)提供代辦人有效證件、密碼掛失不允許代辦）和存款人的戶名、日期、金額、賬號(hào)、掛失原因等情況。記賬員經(jīng)查驗(yàn)身份證件與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中客戶信息相符后，查明存款憑證未被支取方可受理，通過(guò)
      綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行掛失處理并在掛失登記簿上進(jìn)行登記，將掛失申請(qǐng)書交出納員進(jìn)行復(fù)核。
      2、出納員對(duì)掛失申請(qǐng)書填寫內(nèi)容與客戶身份證件進(jìn)行審核無(wú)誤后，加蓋業(yè)務(wù)印章及個(gè)人名章，將第一聯(lián)（永久保管）、第三聯(lián)客戶回單交記賬員退還客戶，第二聯(lián)作當(dāng)日傳票附件。
      3、掛失期滿后，存款人本人持掛失回單及有效身份證件交記賬
      員，記賬員審核無(wú)誤后，辦理掛失銷戶或掛失補(bǔ)發(fā)加蓋個(gè)人名章后交出納員復(fù)核。
      4、出納員對(duì)掛失后處理結(jié)果復(fù)核無(wú)誤后，支付現(xiàn)金或?qū)ζ溲a(bǔ)發(fā)的新憑證加蓋業(yè)務(wù)印章和個(gè)人名章交記賬員退還客戶。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：掛失申請(qǐng)書的填寫及有效證件的檢驗(yàn)；掛失后存款被冒取。
      十、某某縣農(nóng)村信用社沒(méi)收假幣操作程序
      1、臨柜人員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)，發(fā)現(xiàn)假幣，一律沒(méi)收，并當(dāng)著客戶的面在假幣的正、背面加蓋帶本社社號(hào)的“假幣”印戳及經(jīng)辦員名章，同時(shí)開(kāi)具假幣收繳收據(jù)，登記假幣登記簿并入庫(kù)保管。
      2、人庫(kù)保管的已沒(méi)收的假幣，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定時(shí)間向人民銀行交送，并辦好出庫(kù)、交接手續(xù)、防止已沒(méi)收的假幣重新流入市場(chǎng)。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：遇假幣不沒(méi)收；假幣的保管、出庫(kù)、交接。
      十一、某某縣農(nóng)村信用社重要空白憑證領(lǐng)用及發(fā)出操作程序
      1、信用社向聯(lián)社領(lǐng)入時(shí)，應(yīng)由信用社填制“重要空白憑證領(lǐng)用
      單”并由社主任簽章后由庫(kù)管員專人（雙人）領(lǐng)取。庫(kù)管員按照聯(lián)社打印的重要空白憑證領(lǐng)用單及重要空白憑證實(shí)物登記重要空白憑證登記薄，由社主任進(jìn)行復(fù)核后入庫(kù)保管。
      2、柜員需要領(lǐng)用時(shí)，由庫(kù)管員通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行記賬并打印重要空白憑證領(lǐng)用單，并加蓋印章，將領(lǐng)用的重要空白憑證及領(lǐng)用單交領(lǐng)用柜員。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：領(lǐng)用人身份的確認(rèn)，重要空白憑證的專人保管和使用。
      十二、某某縣農(nóng)村信用社調(diào)款操作程序
      1、信用社需調(diào)款時(shí)必須由各信用社主任或副主任電話通知清算
      中心調(diào)款數(shù)額，并做好保密工作。
      2、調(diào)入社庫(kù)管員開(kāi)出加蓋信用社印鑒的調(diào)款證明單到清算中心
      清算中心庫(kù)管員核對(duì)調(diào)款證明單及調(diào)款人真實(shí)無(wú)誤后，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)做調(diào)款處理，打印現(xiàn)金調(diào)撥單，其中一聯(lián)加印章交信用社調(diào)款人員并配好款項(xiàng)，款包在押運(yùn)員護(hù)衛(wèi)下，將現(xiàn)金款包(箱)裝上運(yùn)鈔車車載金庫(kù)，提包員隨車同行，運(yùn)鈔車按時(shí)駛往需調(diào)款的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)。
      3、到達(dá)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)后，在押運(yùn)員的護(hù)衛(wèi)下，在確保安全情況下，提包員將款包卸下，送入柜臺(tái)內(nèi)，網(wǎng)點(diǎn)庫(kù)管員當(dāng)面點(diǎn)清、收妥，通過(guò)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)做入庫(kù)處理，打印入庫(kù)單，加蓋印單并將其中一聯(lián)交押運(yùn)人員帶回清算中心庫(kù)管員作出庫(kù)單附件。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：調(diào)款的保密工作；對(duì)信用社人員身份識(shí)別。
      十三、某某縣農(nóng)村信用社繳款操作程序
      1、信用社需繳款時(shí)，必須由各信用社主任或副主任電話通知清
      算中心繳款數(shù)額，并做好保密工作。
      2、押運(yùn)員、運(yùn)鈔車到達(dá)需繳款的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，庫(kù)管員首先對(duì)押運(yùn)
      人員進(jìn)行身份識(shí)別、確認(rèn)后，押運(yùn)員在柜臺(tái)外警戒，庫(kù)管員在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做現(xiàn)金出庫(kù)處理，打印現(xiàn)金出庫(kù)單加蓋印章后同現(xiàn)金一起交信用社指派人員，在押運(yùn)人員保護(hù)下裝上運(yùn)鈔車車載金庫(kù)，運(yùn)送到清算中心。
      3、清算中心庫(kù)管員清點(diǎn)現(xiàn)金無(wú)誤后，在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做現(xiàn)金入庫(kù)處理，打印現(xiàn)金入庫(kù)單加蓋印章后將其中一聯(lián)交信用社指派人員帶回信用社作出庫(kù)單附件。
      風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：現(xiàn)金的清點(diǎn)；對(duì)押運(yùn)員、運(yùn)鈔車輛身份識(shí)別。
      十四、某某縣農(nóng)村信用社費(fèi)用列支流程
      1、信用社權(quán)限范圍內(nèi)費(fèi)用列支雙人經(jīng)辦需用物品→合規(guī)發(fā)票相應(yīng)附件，雙簽，主任審批→主管會(huì)計(jì)填制憑證，編制會(huì)計(jì)分錄（現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬）→操作員按會(huì)計(jì)填制憑證記帳（一記雙訖或電子轉(zhuǎn)賬）
      2、需報(bào)批列支的費(fèi)用列支
      信用社需要寫出費(fèi)用報(bào)告申請(qǐng)→聯(lián)社財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組審核→財(cái)務(wù)部批復(fù)→信用社按需購(gòu)置→合規(guī)發(fā)票及附件，經(jīng)辦人雙簽，主任審批→主管會(huì)計(jì)填制憑證，編制會(huì)計(jì)分錄（現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬）→操作員按會(huì)計(jì)填制憑證記帳（一記雙訖或電子轉(zhuǎn)賬）
      十五、某某縣農(nóng)村信用社貸款操作流程
      建立信貸關(guān)系→客戶申請(qǐng)→信用社查閱信用記錄→經(jīng)營(yíng)社受理→貸前調(diào)查→貸時(shí)審查→貸審會(huì)審議、審批（或按權(quán)限報(bào)備咨詢）→與客戶簽訂信貸合同（借款合同、擔(dān)保合同）→發(fā)放貸款→出賬、復(fù)核→貸后管理（信貸檔案、借據(jù)管理、臺(tái)帳、分戶帳、貸后檢查等）→貸款收回。
      十六、某某縣農(nóng)村信用社營(yíng)業(yè)人員保衛(wèi)工作流程
      準(zhǔn)備上班→開(kāi)前門、鎖后門、不準(zhǔn)外人進(jìn)入營(yíng)業(yè)室和值班人員辦理交接→檢查報(bào)警器、滅火器是否良好，應(yīng)急武器放在應(yīng)手地方→錢、證、印出庫(kù)→雙人臨柜交叉復(fù)核→按會(huì)計(jì)出納制度辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)→正確使用營(yíng)業(yè)時(shí)間緊急情況處置方案→營(yíng)業(yè)終了，錢證印全部入庫(kù)→和值班人員交接后下班。
      十七、某某縣農(nóng)村信用社守庫(kù)人員工作流程
      準(zhǔn)時(shí)到崗→堅(jiān)守崗位，不得飲酒娛樂(lè)活動(dòng)→關(guān)鎖大門、院門、營(yíng)業(yè)室門窗→檢查報(bào)警器是否良好，應(yīng)急武器放在應(yīng)手地方→按守庫(kù)人員職責(zé)完成守庫(kù)任務(wù)→正確使用守庫(kù)中緊急情況處理方案→完成守庫(kù)任務(wù)離崗。
      十八、某某縣農(nóng)村信用社押運(yùn)人員工作流程
      接受押運(yùn)任務(wù)→落實(shí)執(zhí)行任務(wù)車輛、人員及負(fù)責(zé)人→執(zhí)行押運(yùn)人員準(zhǔn)時(shí)到達(dá)集結(jié)地點(diǎn)→把款箱數(shù)量驗(yàn)清后裝入運(yùn)鈔車→啟程不準(zhǔn) 無(wú)關(guān)人員搭車→正確使用押運(yùn)中緊急情況處置方案→保持高度警惕遵守押運(yùn)員職責(zé)各司其職、密切配合→到達(dá)地點(diǎn)搞好警衛(wèi)→押運(yùn)人員守在運(yùn)鈔車旁密切注視周圍情況→把款箱安全交給單位→填寫款箱押運(yùn)登記簿→完成押運(yùn)任務(wù)，立即返回。
      第三篇：海南農(nóng)信銀行卡業(yè)務(wù)試題
      銀行卡業(yè)務(wù)試題集
      一.單選題（30道）
      1、按照中國(guó)人民銀行頒布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，銀行卡是指(C）向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。A.境內(nèi)銀行  B.入網(wǎng)銀行  C.商業(yè)銀行 D.商業(yè)機(jī)構(gòu)
      2、按照信息載體的不同, 銀行卡可分為(C）A.信用卡和借記卡 B.個(gè)人卡和單位卡 C.磁條卡和芯片卡 D.專用卡和儲(chǔ)值卡
      3、按是否具有透支功能，銀行卡分為：（C）A.借記卡和貸記卡 B.借記卡和準(zhǔn)貸記卡 C.借記卡和信用卡 D.貸記卡和準(zhǔn)貸記卡
      4、目前，我省農(nóng)村信用社統(tǒng)一發(fā)行的大?？▽儆冢ˋ）A.借記卡 B.準(zhǔn)貸記卡   C.貸記卡 D.信用卡
      5、持卡人購(gòu)物消費(fèi)、取現(xiàn)必須以卡賬戶存款余額為限度，不允許透支的銀行卡是（A）A.借記卡 B.準(zhǔn)貸記卡
      C.貸記卡 D.附屬卡
      6、信用卡按發(fā)卡行對(duì)申請(qǐng)人的資信狀況及還款能力等因素評(píng)價(jià)的不同，可以分為（D）A.貸記卡和準(zhǔn)貸記
      B.單位卡和個(gè)人卡 C.國(guó)際卡和國(guó)內(nèi)卡
      D.金卡和普卡
      7、信用卡正面卡面的日期為（A）
      A.有效期
      B.持卡人生日
      C.持卡人持卡累計(jì)時(shí)間
      D.交易限制日
      8、個(gè)人信用卡正面左下方的英文字母為(D）
      A.發(fā)卡銀行名 B.持卡人姓名
      C.持卡人密碼
      D.單位卡標(biāo)志
      9、按照中國(guó)人民銀行頒布的《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》的規(guī)定，借記卡是不具備透支功能的銀行卡,以下不屬于借記卡的是（B）
      A、轉(zhuǎn)賬卡
      B、交通卡
      C、專用卡
      D、儲(chǔ)值卡
      10、持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的銀行卡是（B）A.借記卡 B.準(zhǔn)貸記卡
      C.貸記卡 D.附屬卡
      11、下列關(guān)于借記卡與貸記卡區(qū)別的說(shuō)法錯(cuò)誤的是(D）A.信用卡正面一般有激光防偽標(biāo)志，借記卡沒(méi)有； B.信用卡一定有有效期，借記卡不一定有
      C.目前國(guó)內(nèi)的信用卡卡號(hào)均為凸印的，借記卡卡號(hào)均為平面印刷的
      D.“借記”意味著“扣除”，持卡人消費(fèi)的付款從自己的借記卡賬戶中扣除，不存在消費(fèi)信貸
      12、海南省農(nóng)村信用社發(fā)行的大海借記卡卡號(hào)長(zhǎng)度為(A)A.19位 B.18位 C.15位 D.20位
      13、我省農(nóng)村信用社統(tǒng)一命名的借記卡BIN號(hào)是（B）A.622109 B.621036 C.621038 D.622852
      14、目前我省農(nóng)村信用社發(fā)行的大?？ㄓ行谑牵―）A.2年 B.5年 C.3年 D.無(wú)有效期
      15、個(gè)人卡備付金起存金額為（1）元
      A.500 B.無(wú)需備付金 C.1 D.10
      16、辦理單位（大海）卡不需攜帶（D）A.營(yíng)業(yè)執(zhí)照 B.開(kāi)戶許可證 C.單位代碼證 D.個(gè)人身份證 17、1987年2月，我國(guó)第一臺(tái)ATM在（A）投入使用 A.珠海 B.廣州 C.汕頭 D.上海
      18、根據(jù)安裝方式的不同，ATM可分為(A)A.穿墻式和大堂式 B.自助式和在行式 C.自動(dòng)取款機(jī)和自動(dòng)存款機(jī) D.在行式和離行式
      19、大?？ㄔ贏TM上日累計(jì)最高取現(xiàn)額度分別為（B）A．5000元 B． 20000元 C．50000元 D． 10000元
      20、自動(dòng)柜員機(jī)管理人員必須（A）對(duì)在行式自助設(shè)備進(jìn)行一次維護(hù)，保持自助設(shè)備清潔，檢查各種消耗品的使用情況，并及時(shí)補(bǔ)充。A.每天 B.二天 C.三天 D.四天
      21、離行式自助設(shè)備最少（C）要進(jìn)行一次維護(hù)。A.每天 B.二天 C.三天 D.四天
      22、大?？ㄔ贏TM上不能辦理的交易是（A）A.跨行修改密碼 B.取款 C.查詢 D.轉(zhuǎn)賬
      23、ATM跨行取款，受理行手續(xù)費(fèi)收益為每筆（B）元 A.1．6 B.3 C.0．6 D.2
      24、銷售終端機(jī)是安裝在商戶內(nèi)，為持卡人提供授權(quán)、消費(fèi)、結(jié)算等服務(wù)的專用銀行電子設(shè)備。銷售終端機(jī)的英文簡(jiǎn)稱是（B）
      A、ATM   B、POS   C、JCB   D、CVV
      25、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)業(yè)務(wù)每卡每天取現(xiàn)限額和手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)分別是(C)A.每卡每天取現(xiàn)金額累計(jì)不得超過(guò)人民幣5000元，按照取款金額的1%收取，最低1元，最高20元收取手續(xù)費(fèi)。
      B.每卡每天取現(xiàn)金額累計(jì)不得超過(guò)人民幣20000元，按照取款金額的0.8%收取，最低1元，最高20元收取手續(xù)費(fèi)。
      C.每卡每天取現(xiàn)金額累計(jì)不得超過(guò)人民幣5000元，按照取款金額的0.8%收取，最低1元，最高20元收取手續(xù)費(fèi)。
      D.每卡每天取現(xiàn)金額累計(jì)不得超過(guò)人民幣10000元，按照取款金額的0.8%收取，最低1元，最高50元收取手續(xù)費(fèi)。
      26、下列表述中，煙草代扣業(yè)務(wù)流程正確的是(D)A.三方協(xié)議的簽定→煙草公司進(jìn)行訪銷→批量扣款→清算及對(duì)賬→異常交易的差錯(cuò)處理。B.三方協(xié)議的簽定→煙草公司進(jìn)行訪銷→扣款→送貨及經(jīng)銷戶的簽名確認(rèn)→清算及對(duì)賬。C.三方協(xié)議的簽定→煙草公司送貨→經(jīng)銷戶的簽名確認(rèn)→批量扣款→清算及對(duì)賬→異常交易的差錯(cuò)處理。
      D.三方協(xié)議的簽定→煙草公司進(jìn)行訪銷→批量扣款→送貨及經(jīng)銷戶的簽名確認(rèn)→清算及對(duì)賬→異常交易的差錯(cuò)處理。
      27、下列不屬于銀行卡跨行交易差錯(cuò)處理類型的是（D）A.確認(rèn)查詢 B.貸記調(diào)整 C.一次退單 D.緊急止付
      28、我國(guó)銀行卡聯(lián)網(wǎng)通用的卡種標(biāo)識(shí)是（B）A.“Master”標(biāo)識(shí) B.“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí) C.“Visa”標(biāo)識(shí) D.“JCB”標(biāo)識(shí)
      29、以下關(guān)于保存銀行卡的說(shuō)法錯(cuò)誤的是（D）。
      A.銀行卡最好放在帶硬皮的錢包內(nèi)，位置不能太貼近磁性包扣。B.不要隨意扔在雜亂的包中，防止尖銳物品磨損、刮傷磁條或扭曲折壞。
      C.盡可能遠(yuǎn)離電磁爐、微波爐、電視、冰箱等電器周圍的高磁場(chǎng)所，也盡量不要和手機(jī)、電腦、掌上電腦、磁鐵、文曲星、商務(wù)通等帶磁物品放在一起。
      D.可將多張銀行卡磁條緊貼一起存放。
      30、我省農(nóng)村信用社客戶服務(wù)電話號(hào)碼是（C）
      A.96598  B.95588
      C.96588 D.96533 二.多選題(20道)
      1、根據(jù)清償方式，銀行卡可分為（AB）。
      A.信用卡  B.借記卡  C.智能卡 D.磁性卡
      2、按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒?，信用卡分為（CD）。A.普通卡 B.金卡 C.貸記卡 D.準(zhǔn)貸記卡
      3、借記卡按功能的不同分為（ABC）
      A.轉(zhuǎn)賬卡  B.專用卡 C.儲(chǔ)值卡 D.商務(wù)卡
      4、下列說(shuō)法正確的是：（ABC）A.銀行卡按幣種分人民幣卡、外幣卡 B.銀行卡按發(fā)行對(duì)象不同分為單位卡、個(gè)人卡 C.銀行卡按信息載體不同分為磁條卡、芯片卡
      D.銀行卡按是否交存?zhèn)溆媒鸱譃槁?lián)名卡、認(rèn)同卡
      5、下面關(guān)于大?？ǖ恼f(shuō)法正確的是：（ABCD）A.大海卡是符合國(guó)際銀行卡標(biāo)準(zhǔn)的銀行卡 B.大?？ㄊ谴艞l式銀行卡
      C.持大海卡可在全球有“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)的ATM、POS上使用
      D.持大海卡可在海南省農(nóng)村信用社任一網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行存、取、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)
      6、銀行卡的功能包括（ABC）
      A.存取現(xiàn)金  B.轉(zhuǎn)賬結(jié)算  C.儲(chǔ)蓄功能 D.消費(fèi)信用
      7、信用卡消費(fèi)信貸的特點(diǎn)有（ABCD）A.循環(huán)信用額度  B.無(wú)抵押無(wú)擔(dān)保貸款 C.有最低還款額要求  D.短期、小額、無(wú)指定用途
      8、下列關(guān)于大?？I(yè)務(wù)正確的說(shuō)法有：（CD）
      A.大海卡在POS上交易支持中國(guó)銀聯(lián)POS的消費(fèi)、消費(fèi)撤銷、預(yù)授權(quán)、預(yù)授權(quán)撤銷、沖正、隔日退貨等功能。
      B.對(duì)吞沒(méi)卡處理，剪角需沿卡片背面左上角磁條下沿且與水平不大于60度角方向進(jìn)行剪切處理。
      C.大海卡持卡人在POS機(jī)上刷卡消費(fèi)不收取手續(xù)費(fèi)。D.對(duì)不同類型商戶，刷卡消費(fèi)銀行獲得的消費(fèi)回傭是不同的。
      9、下列對(duì)大?？I(yè)務(wù)處理表述正確的是（AD）
      A.大海卡遺失通過(guò)口頭或電話銀行申請(qǐng)掛失，五天內(nèi)必須補(bǔ)辦書面申請(qǐng)掛失手續(xù)。B.大?？ㄔ谵k理書面掛失手續(xù)五天后可補(bǔ)發(fā)新卡。C.如持卡人書面掛失后，在辦理掛失補(bǔ)卡前又找回原卡，可不必持任何憑據(jù)直接向發(fā)卡網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)恢復(fù)使用原卡。
      D.在營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)受理掛失手續(xù)之前所造成的資金損失，由持卡人承擔(dān)。
      10、下列有關(guān)大?？ǖ恼_說(shuō)法是（AB）A.個(gè)人卡主卡持有人只能為其直系親屬辦理附屬卡。
      B.單位卡持卡人由其法定代表人或其委托代理人以書面委托的方式指定。C.領(lǐng)卡、卡掛失、換卡、銷卡、更改密碼、卡資料維護(hù)均可在任一網(wǎng)點(diǎn)辦理。D.大海卡可同時(shí)開(kāi)立活期儲(chǔ)蓄、整存整取、定活兩便、通知存款等多個(gè)賬戶。E.卡密碼必須是不全為0的六位數(shù)字。
      11、持卡人需注銷大?？〞r(shí)，應(yīng)該（ABC）A.持有效身份證件 B.向發(fā)卡機(jī)構(gòu)提出書面申請(qǐng) C.結(jié)清余額  D.剪角后可由持卡人自行保管大?？?/p>
      12、下列對(duì)大?？I(yè)務(wù)的表述正確的是（ABC）A.經(jīng)口頭掛失的卡，掛失期內(nèi)該卡不允許發(fā)生貸方業(yè)務(wù) B.口掛的大?？⊕焓跐M后會(huì)自動(dòng)解掛 C.大?？艽a掛失不能自動(dòng)解掛 D.大?？〞鎾焓Р荒茏詣?dòng)解掛
      13、大?？ǔ挚ㄈ丝蓱{密碼在ATM上辦理（ABCD）業(yè)務(wù) A.修改密碼  B.取款  C.轉(zhuǎn)賬 D.查詢
      14、大?？ǔ挚ㄈ嗽谖沂∞r(nóng)村信用社的自動(dòng)柜員機(jī)（ATM）上可以辦理的轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)包括（ACD）
      A.行內(nèi)轉(zhuǎn)賬 B.跨行轉(zhuǎn)賬 C.卡卡轉(zhuǎn)賬 D.卡折轉(zhuǎn)賬
      15、發(fā)展特約商戶的原則是（ABCD）
      A.效益原則  B.競(jìng)爭(zhēng)原則  C.效率原則 D.安全原則
      16、特約商戶在受理持卡人交易時(shí)，發(fā)生下列哪種情形，應(yīng)沒(méi)收卡片（ABC）A.有作弊嫌疑的卡 B.掛失卡 C.被竊卡   D.卡面損壞的卡
      17、POS消費(fèi)交易有（BCDE）
      A.退貨 B.預(yù)授權(quán) C.查詢余額 D.預(yù)授權(quán)撤消 E.預(yù)授權(quán)完成撤消
      18、持卡人在特約商戶使用大?？ㄒ⒁猓ˋBCDE）A.留意收銀員刷卡的次數(shù) B.憑卡密碼辦理退貨 C.妥善保管交易憑條 D.卡不離眼
      E.簽購(gòu)單是否有兩份重疊 19、96588受理的業(yè)務(wù)類型包括（ABDE）
      A.口頭掛失 B.ATM故障投訴 C.賬戶查詢 D.業(yè)務(wù)咨詢 E.投訴建議 20、銀行卡的營(yíng)銷目標(biāo)包括（ABCEF）A.塑造強(qiáng)勢(shì)品牌 B.降低退卡率 C.促進(jìn)卡的使用 D.設(shè)計(jì)行銷
      E、拓展優(yōu)質(zhì)商戶 F.保留和發(fā)展優(yōu)良客戶
      三、判斷題（30道）
      1、無(wú)論銀行卡的功能怎么豐富，銀行卡卡業(yè)務(wù)不僅僅是存款業(yè)務(wù)的電子化形態(tài)，卡業(yè)務(wù)具備了包括負(fù)債業(yè)務(wù).中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)等多達(dá)數(shù)十項(xiàng)個(gè)人金融服務(wù)功能，大大突破了存款業(yè)務(wù)的范疇。（√）
      2、個(gè)人客戶申領(lǐng)大海借記卡憑本人有效身份證件。（√）
      3、目前我省農(nóng)村信用社發(fā)行的大?？ㄊ墙栌浛?，不能透支，必須先存款，后消費(fèi)。（√）
      4、大?？ㄖ还┏挚ㄈ吮救耸褂茫坏贸鲎夂娃D(zhuǎn)借。凡因出租和轉(zhuǎn)借造成的資金損失由持卡人承擔(dān)。（√）
      5、大?？ň褪菍檗r(nóng)民工辦理的銀行卡。（×）
      6、大海借記卡可在國(guó)內(nèi)銀聯(lián)聯(lián)網(wǎng)ATM和POS上使用，暫時(shí)不能在國(guó)外使用。（×）
      7、大?？ù婵畎凑罩袊?guó)人民銀行規(guī)定的同期同檔次利率和計(jì)息方法計(jì)付利息。（×）
      8、作廢卡可再次使用成為再用卡。（×）
      9、作廢卡由市縣聯(lián)社匯總集中后，開(kāi)列明細(xì)清單，嚴(yán)格按規(guī)定進(jìn)行銷毀，并報(bào)省聯(lián)社備案。（√）
      10、成品卡經(jīng)柜員輸入相關(guān)賬戶信息后成為在用卡，其保管及使用責(zé)任亦隨之轉(zhuǎn)移至客戶。（√）
      11、持卡人辦理書面掛失后，可憑本人身份證辦理銷戶。（√）
      12、個(gè)人卡持卡人可在全國(guó)貼有“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)的ATM機(jī)上取款。（√）
      13、營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)受理掛失后，應(yīng)立即對(duì)持卡人存款賬戶資金進(jìn)行查詢，辦理止付手續(xù)，在賬戶止付之前造成的一切經(jīng)濟(jì)損失，由持卡人自行承擔(dān)。（√）
      14、個(gè)人卡持卡人在網(wǎng)點(diǎn)取現(xiàn)時(shí)經(jīng)辦人員可手工輸入卡號(hào)，無(wú)須通過(guò)磁條讀卡器刷卡讀取卡號(hào)。（√）
      15、持卡人銀行卡發(fā)生被盜遺失等情況，應(yīng)及時(shí)向發(fā)卡機(jī)構(gòu)辦理掛失手續(xù)。（√）
      16、辦理卡片掛失及解掛，均可委托他人辦理。（×）
      17、持卡人如遇銀行卡被自動(dòng)柜員機(jī)（ATM）吞沒(méi)時(shí)，應(yīng)及時(shí)與自動(dòng)柜員機(jī)（ATM）所屬營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)聯(lián)系，并憑持卡人有效身份證件到相關(guān)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)辦理領(lǐng)回手續(xù)。（√）
      18、持卡人對(duì)密碼應(yīng)嚴(yán)格保密，不得向他人透露，因持卡人不慎泄露密碼而引起的資金損失由持卡人負(fù)責(zé)。（√）
      19、大海借記卡在發(fā)行過(guò)程中，可以作為主卡發(fā)行，也可以為主卡配發(fā)一至多張附卡，附卡發(fā)行時(shí)，可以對(duì)交易金額加以控制。（√）20、ATM鈔箱鑰匙和密碼可由一人保管。（×）
      21.他行卡在我省農(nóng)村信用社布放的ATM上取款時(shí)，均收取客戶手續(xù)費(fèi)3.6元。（×）
      22、經(jīng)清機(jī)發(fā)現(xiàn)ATM的出鈔數(shù)與同期電腦主機(jī)的賬務(wù)發(fā)生額不同，造成ATM實(shí)際庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)與ATM現(xiàn)金賬戶余額不符，說(shuō)明出現(xiàn)錯(cuò)款。(√)
      23、ATM安裝后，因特殊原因，經(jīng)市縣聯(lián)社批準(zhǔn)后，可以更換安裝地點(diǎn)。（√）
      24、一臺(tái)在行式ATM就是一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，由各市縣聯(lián)社或基層社統(tǒng)一管理。（√）
      25、配置于公共場(chǎng)所的離行式ATM，由省聯(lián)社銀行卡部直接管理。（×）
      26、自助設(shè)備的備用密碼和鑰匙非急需不得啟封，如需啟封，必須經(jīng)有關(guān)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，使用完畢后立即密封入庫(kù)保管。（√）
      27、每日營(yíng)業(yè)終了，管理員檢查是否有吞卡，并與自助設(shè)備打印的流水核對(duì)，對(duì)自助設(shè)備的吞卡，依照有關(guān)規(guī)定處理。（√）
      28、在對(duì)涉及自助設(shè)備的鈔箱進(jìn)行操作時(shí)，如點(diǎn)鈔、裝鈔等必須在自助設(shè)備有效的監(jiān)控區(qū)域內(nèi)操作。（√）
      29、新的《商戶發(fā)展規(guī)則》規(guī)定，同一商戶應(yīng)遵守“一柜一機(jī)”的原則，實(shí)現(xiàn)資源共享，避10   免重復(fù)投資。（×）
      30、大?？蛻粼赑OS機(jī)具上刷卡消費(fèi)時(shí)，根據(jù)消費(fèi)金額的不同，支付一定比例的手續(xù)費(fèi)。（√）
      四.填空題（20道）
      1、銀行卡包括借記卡和信用卡，借記卡具有 取現(xiàn)、轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)、查詢等功能；信用卡指發(fā)卡銀行給予持卡人一定信用額度，持卡人在信用額度內(nèi)可以先 消費(fèi)，后 還款。我省農(nóng)村信用社目前發(fā)行的大?？▽?借記卡。
      2、按發(fā)行主體，銀行卡可分為 單位卡 和 個(gè)人卡。
      3、信用卡可分為 準(zhǔn)貸記卡 和 貸記卡，貸記卡 指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)透支使用的信用卡； 準(zhǔn)貸記卡 是指持卡人先按銀行要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金不足支付時(shí)，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。
      4、聯(lián)名卡 是銀行與商業(yè)性機(jī)構(gòu)合作發(fā)行的銀行卡附屬產(chǎn)品，其通常集理財(cái).投資于一身，當(dāng)客戶在特定用卡環(huán)境中，可享受特惠服務(wù)。
      5、為了實(shí)現(xiàn)POS與ATM機(jī)具與網(wǎng)絡(luò)資源共享，改善用卡環(huán)境，江澤民同志于1993年倡導(dǎo)實(shí)施了“ 啟動(dòng)金卡 工程”
      6、客戶持大?？ㄔ谑?nèi)他行的ATM上取款手續(xù)費(fèi)按照 3.6 元/筆收取,在省外的ATM上取款手續(xù)費(fèi)按照交易金額的 5%（最低1元）+ 3.6 元/筆。
      7、大?？〞鎾焓掷m(xù)費(fèi)為 10 元，補(bǔ)卡換卡工本費(fèi)為 0 元，年費(fèi)為 0 元（暫免）。
      8、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)是指農(nóng)民工在打工地的金融部門辦卡，回鄉(xiāng)后可在家門口農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理 存款 和 取款 業(yè)務(wù)。
      9、農(nóng)民工銀行卡特色服務(wù)業(yè)務(wù)每卡每天取現(xiàn)限額 5000 元，取款手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是按照取款金額的 5 %收取，最低1元，最高 20 元。
      10、我社ATM機(jī)具有查詢 余額 和交易明細(xì)、行內(nèi)交易、存取款 和 卡折同行 轉(zhuǎn)賬、卡卡同行 轉(zhuǎn)賬的功能。
      11、ATM吞卡的原因有 發(fā)卡行發(fā)出吞卡指令、持卡人操作失誤、機(jī)器故障。
      12、中國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括欺詐風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、賬戶信息泄露風(fēng)險(xiǎn)。
      13、大?？⊕焓Х?口頭掛失 和 書面掛失，口頭掛失有效期為 5 日，在有效期內(nèi)應(yīng)辦理書面掛失手續(xù)，否則口頭掛失期滿后將自動(dòng)失效。
      14、客戶在申辦大?？〞r(shí)，須設(shè)置 6 位數(shù)字賬戶密碼，凡是使用密碼辦理的業(yè)務(wù)，均視為 持卡 本人所為。
      15、自動(dòng)柜員機(jī)安裝前，選址 是一個(gè)非常重要的步驟，也是決定單臺(tái)機(jī)具是否能盈利的關(guān)鍵之一。
      16、自助設(shè)備加鈔操作必須嚴(yán)格按照“ 雙人到場(chǎng)、雙人操作 ”的原則進(jìn)行。
      17、ATM管理員與操作員根據(jù)加鈔情況，進(jìn)行配款，所加幣種為人民幣 50 元和 100 元兩種，現(xiàn)金應(yīng)為 八 成新。
      18、銀行卡差錯(cuò)處理時(shí)，對(duì)通過(guò)查詢查復(fù)后的交易或直接能確認(rèn)的差錯(cuò)業(yè)務(wù)，可通過(guò) 確認(rèn)查詢、借記調(diào)整、例外協(xié)商和例外長(zhǎng)款四種處理方式完結(jié)該筆原始交易的客戶投訴。
      19、POS收單業(yè)務(wù)支持的銀行卡種類有 借記卡、信用卡。
      20、作為收單機(jī)構(gòu)，開(kāi)辦POS收單業(yè)務(wù)，不僅可以 增加存款、增加中間業(yè)務(wù)收入、提高商戶資金使用率，同時(shí)對(duì)提高大?？ǖ幕羁剩嵘Ｄ限r(nóng)信品牌形象和創(chuàng)造良好的社會(huì)效益都有著積極的影響。
      第四篇：農(nóng)信
      一、負(fù)債管理
      1、存款業(yè)務(wù)管理的原則
      堅(jiān)持統(tǒng)一規(guī)范、分級(jí)管理、分工協(xié)作的原則。統(tǒng)一規(guī)范是指全省信用社必須遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章，按照業(yè)務(wù)管理制度，服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和指導(dǎo)性工作目標(biāo)開(kāi)展存款業(yè)務(wù)活動(dòng)。分級(jí)管理指省聯(lián)社負(fù)債管理部，縣級(jí)聯(lián)社負(fù)債業(yè)務(wù)部門依據(jù)本級(jí)職能承擔(dān)相應(yīng)的存款業(yè)務(wù)管理工作。分工協(xié)作指各級(jí)信用社負(fù)債，信貸，結(jié)算等部門應(yīng)根據(jù)各自的專業(yè)性質(zhì)和特點(diǎn)，按照職責(zé)分工，、相互配合，做好組織資金工作。
      2、存款人
      是指在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的單位、個(gè)體工商戶和自然人。
      3、儲(chǔ)蓄存款的種類
      按存期長(zhǎng)短劃分，可分為活期儲(chǔ)蓄存款、整存整取儲(chǔ)蓄存款、零存整取儲(chǔ)蓄存款、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款、教育儲(chǔ)蓄、通知存款和經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)開(kāi)辦的其他種類的儲(chǔ)蓄存款。
      4、存款人基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶
      （1）基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶。存款人日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金收付及其工資、資金和現(xiàn)金的支取?？梢陨暾?qǐng)開(kāi)立基本存款賬戶：企業(yè)法人；非法人企業(yè)；機(jī)關(guān)、事業(yè)單位；團(tuán)級(jí)（含）以上軍隊(duì)、武 警部隊(duì)及分散執(zhí)勤的支（分）隊(duì)；社會(huì)團(tuán)體；民辦非企業(yè)組織；異地常設(shè)機(jī)構(gòu)；外國(guó)駐華機(jī)構(gòu)；個(gè)體工商戶；居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)；單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)；其他組織。（2）一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。存款人申請(qǐng)開(kāi)立一般存款賬戶，應(yīng)向銀行出具其開(kāi)立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開(kāi)戶登記證和下列證明文件：①存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。②存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。（3）存款人的專用賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付。對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金；更新改造資金；財(cái)政預(yù)算外資金；糧、棉、油收購(gòu)資金；證券交易結(jié)算資金；期貨交易保證金；信托基金；金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金；政策性房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金；單位銀行卡備用金；住房基金；社會(huì)保障基金；收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)；其他需要專項(xiàng)管理和使用的資金。（4）臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的資金收付。有下列情況的，存款人可以申請(qǐng)開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶：設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)；異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；注冊(cè)驗(yàn)資。
      5、存款人哪些情形可在異地開(kāi)立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶？
      （1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)地與經(jīng)營(yíng)地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開(kāi)立基本存款賬戶的。（2）辦理異地借款和其他結(jié)算需要開(kāi)立一般存款賬戶的。（3）存款人因附屬的非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開(kāi)立專用存款賬戶的。（4）異地臨時(shí)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶的。（5）自然人根據(jù)需要在異地開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的。
      6、單位從其結(jié)算賬戶支付給個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的款項(xiàng)，每筆超過(guò)5萬(wàn)元的，應(yīng)提供哪些付款依據(jù)？
      （1）代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。（2）獎(jiǎng)勵(lì)證明。（3）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務(wù)合同或支付給個(gè)人款項(xiàng)的證明。（4）證券公司、期貨公司、信托投資公司、獎(jiǎng)券發(fā)行或承銷部門支付或退還給自然人款項(xiàng)的證明。（5）債權(quán)或產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議。（6）借款合同。（7）保險(xiǎn)公司的證明。（8）稅收征管部門的證明。（9）農(nóng)、副、礦產(chǎn)品購(gòu)銷合同。（10）其他合法款項(xiàng)的證明。
      7、辦理掛失手續(xù)的操作手續(xù)
      儲(chǔ)戶存單、存折如有遺失，必須立即持本人居民身份證明，并提供姓名、存款時(shí)間、種類、金額、賬號(hào)及住址等有關(guān)情況，書面向原儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)正式申請(qǐng)掛失止付。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在確認(rèn)該筆存款未被支取的前提下，方可受理掛失手續(xù)。掛失時(shí)一般填寫一式三聯(lián)掛失申請(qǐng)書，第一聯(lián)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)留存，憑以登記掛失登記簿；第二聯(lián)隨當(dāng)日傳票送事后監(jiān)督部門；第三聯(lián)加蓋公章后交儲(chǔ)戶，憑以領(lǐng)取新存單、存折，領(lǐng)取新存單、存折后由儲(chǔ)戶在該聯(lián)簽章后，交事后監(jiān)督部門，作會(huì)計(jì)檔案永久保管。經(jīng)辦員受理掛失，應(yīng)在各聯(lián)掛失申請(qǐng)書上蓋章，并根據(jù)掛失申請(qǐng)書在該存款賬頁(yè)上用紅字注明“某年某月某日掛失止付”字樣。掛失七天后，根據(jù)存款人的意愿，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)可以重新開(kāi)出新存單、存折，或支付存款本金和利息。存款人不能及時(shí)掛失，可委托他人代為辦理掛失手續(xù)，但被委托人要出示其身份證明。如儲(chǔ)戶不能辦理書面掛失手續(xù)，可以受理電報(bào)、電話、信函掛失，但須在掛失五天內(nèi)補(bǔ)辦書面掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。若存款在掛失前或掛失失效后已被他人支取，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)責(zé)任。若儲(chǔ)戶要求撤銷掛失時(shí)，應(yīng)出示原掛失證明，由儲(chǔ)戶在掛失申請(qǐng)書上批注“某年某月某日注銷掛失”字樣，并收回掛失申請(qǐng)書；掛失用函電形式要求撤銷掛失申請(qǐng)的，不予受理。
      8、存款人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶應(yīng)出具的證明文件
      存款人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人結(jié)算賬戶應(yīng)向銀行出具下列證明文件：（1）中國(guó)居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時(shí)身份證。（2）中國(guó)人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證 件。（3）中國(guó)人民武 裝警 察，應(yīng)出具武 警身份證 件。（4）香港、澳門居民，應(yīng)出具澳居民往來(lái)內(nèi)地通行證；臺(tái)
      灣居民，應(yīng)出具臺(tái)
      灣居民來(lái)往大路通行證或者其他有效證 件。（5）外國(guó)公民，應(yīng)出具護(hù)照。（6）法律、法規(guī)和國(guó)家有關(guān)文件規(guī)定的其他有效證 件。銀行為個(gè)人開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶時(shí)，根據(jù)需要還可要求申請(qǐng)人出具戶中簿、駕駛執(zhí)照、護(hù)照等有效證 件。
      9、存款人結(jié)算賬戶的名稱確定
      單位開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請(qǐng)開(kāi)戶的證明文件的名稱全稱及預(yù)留銀行的印章一致。如果單位的名稱過(guò)長(zhǎng)，可使用規(guī)范化簡(jiǎn)稱，但必須與預(yù)留銀行的印章一致，并與開(kāi)戶銀行在銀行賬戶管理協(xié)議上明確簡(jiǎn)稱的約定。非獨(dú)立核算單位或派出機(jī)構(gòu)因收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出需要開(kāi)立的專用存款賬戶，其賬戶名稱應(yīng)使用其隸屬單位的名稱。單位獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶，存款人應(yīng)使用其主管單位名稱加附屬機(jī)構(gòu)名稱。個(gè)人開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)與其提供的有效身份證 件中的名稱全稱一致。單位預(yù)留銀行印章為單位的公章或財(cái)務(wù)專用章和法定代表人、單位負(fù)責(zé)人或授權(quán)經(jīng)辦人的簽章；預(yù)留授權(quán)經(jīng)辦人的簽章，必須出具法定代表人、單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)及其身份證以及授權(quán)經(jīng)辦人的身份證。
      10、申請(qǐng)開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶的手續(xù)
      單位申請(qǐng)開(kāi)立單位銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，如因特殊原因法定代表人或單位負(fù)責(zé)人不能親自辦理的，必須授權(quán)他人辦理。由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理的，應(yīng)出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證 件外，還應(yīng)出具其法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)書及其身份證 件。實(shí)際操作中，法定代表人或單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人的，應(yīng)在授權(quán)書中對(duì)被授權(quán)人的姓名及其身份證 件、權(quán)限等內(nèi)容作明確說(shuō)明，并在授權(quán)書上加蓋單位公章及法定代表人或單位人或單位負(fù)責(zé)人簽章。銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)辦理開(kāi)戶的被授權(quán)人的身份審查，對(duì)法定代表人或單位負(fù)責(zé)人及被授權(quán)人的身份證復(fù)印件和授權(quán)書，應(yīng)按規(guī)定存檔備查。個(gè)人申請(qǐng)開(kāi)立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶時(shí)，提倡由存款人本人親自辦理。但申請(qǐng)開(kāi)立使用支票、銀行卡等信用支付工具的個(gè)人銀行結(jié)算賬戶時(shí)，因存款人需要辦理銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議的簽訂、預(yù)留簽字或名章等開(kāi)戶手續(xù)，必須由存款人本人親自辦理。此規(guī)定是為了維護(hù)存款人的合法權(quán)益，防止被授權(quán)人超越代理權(quán)限進(jìn)行越權(quán)代理，防止假冒他人名義開(kāi)立銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行詐騙、洗耳恭聽(tīng)錢等違法犯罪活動(dòng)，切實(shí)保障存款人的資金安全，存款人應(yīng)鄧以高度重視和積極配合。
      11、對(duì)單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度的原因
      存款人開(kāi)立的單位銀行結(jié)算賬戶實(shí)行生效日制度，即單位銀行結(jié)算賬戶在正式開(kāi)立之日起三個(gè)工作日內(nèi)，除資金轉(zhuǎn)入和現(xiàn)金存入外，不能辦理付款業(yè)務(wù)，三個(gè)工作日后方可辦理付款。對(duì)因注冊(cè)驗(yàn)資需要開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶，或借款轉(zhuǎn)存開(kāi)立的一般存款賬戶，因事先對(duì)存款人的身份等進(jìn)行了審核，幫不受生效日制度限制。
      12、臨時(shí)存款賬戶超過(guò)有效期期限后的處理
      規(guī)定對(duì)臨時(shí)存款賬戶使用的最長(zhǎng)有效期限為兩年（包括已展期）。辦法規(guī)定臨時(shí)存款賬戶有效期滿后，確因業(yè)務(wù)需要，存款人可以申請(qǐng)展期。具體是：存款人在臨時(shí)存款賬戶的有效期內(nèi)，向開(kāi)戶銀行提出延長(zhǎng)賬戶使用的申請(qǐng)，帖開(kāi)戶銀行報(bào)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后展期。但最長(zhǎng)不得超過(guò)兩年。對(duì)賬戶使用期需要超過(guò)兩年的，存款人可以在賬戶兩年期滿后，撤銷原賬戶，重新出具開(kāi)戶依據(jù)，申請(qǐng)開(kāi)立新的臨時(shí)存款賬戶。
      13、對(duì)注冊(cè)驗(yàn)資的臨時(shí)存款賬戶管理
      存款人因注冊(cè)驗(yàn)資需要，可以在銀行開(kāi)立臨時(shí)存款賬戶。為確保存款人驗(yàn)資行為的真實(shí)性，避免存款人假借驗(yàn)資，進(jìn)行逃廢債務(wù)、詐騙、洗錢等違法犯罪活動(dòng)，辦法還規(guī)定，因注冊(cè)驗(yàn)資而開(kāi)立的臨時(shí)存款賬戶，注冊(cè)驗(yàn)資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致，驗(yàn)資期間，該賬戶只收不付。注冊(cè)驗(yàn)資的存款人經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記后，可按照基本存款賬戶的開(kāi)戶要求提供相關(guān)證明文件，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)辦理賬戶性質(zhì)變更手續(xù)，開(kāi)戶銀行報(bào)中國(guó)人民銀行核準(zhǔn)后，可將臨時(shí)存款賬戶變更為基本存款賬戶。注冊(cè)驗(yàn)資期滿后，應(yīng)按照撤銷銀行結(jié)算賬戶的要求，向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)撤銷臨時(shí)存款賬戶。為了保證出資人的合法利益，防止盜用、騙取出資人資金的行為，對(duì)撤銷的賬戶資金應(yīng)退還原匯款人賬戶。注冊(cè)資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需要提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時(shí)的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證 件。
      14、基本存款賬戶“轉(zhuǎn)戶”的手續(xù) 基本存款賬戶“轉(zhuǎn)戶”，是指存款人因遷址或其他需要，在原基本存款賬戶開(kāi)戶銀行撤銷基本存款賬戶后，選擇其他銀行，申請(qǐng)重新開(kāi)立基本存款賬戶的行為。
      15、撤銷結(jié)算賬戶的處理
      撤銷單位銀行結(jié)算賬戶和個(gè)人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)作如下處理：（1）存款人申請(qǐng)撤銷銀行結(jié)算賬戶時(shí)，應(yīng)填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請(qǐng)書”。（2）存款人因被撤并、解散、宣告或關(guān)閉或者因注銷、被吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，需要撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開(kāi)戶銀行應(yīng)自撤銷之日起2個(gè)工作日內(nèi)，將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)戶銀行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開(kāi)戶銀行，應(yīng)自收到通知之日起2個(gè)工作日內(nèi)通知存款人撤銷有關(guān)銀行結(jié)算賬戶；存款人應(yīng)自收到通知之日3個(gè)工作日內(nèi)辦理其他銀行結(jié)算賬戶的撤銷。（3）銀行辦理單位銀行結(jié)算賬戶撤銷手續(xù)時(shí)，應(yīng)在其核發(fā)的基本存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶開(kāi)戶登記證上，注明銷戶日期并由經(jīng)辦人員簽署名章，同時(shí)在撤銷之日起2個(gè)工作日內(nèi)，向中國(guó)人民銀行報(bào)告。（4）存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶時(shí)，必須與開(kāi)戶銀行核對(duì)銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開(kāi)戶登記證，銀行核對(duì)無(wú)誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人因特殊原因未能交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，銀行方可辦理銷戶手續(xù)，造成損失的，由其自行承擔(dān)。
      16、設(shè)置儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)必須同時(shí)具備的三個(gè)條件 設(shè)置儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)必須同時(shí)具備三個(gè)條件：（1）有機(jī)構(gòu)名稱、組織機(jī)構(gòu)和固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所。（2）熟悉儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的工作人員不少于四人，保證營(yíng)業(yè)時(shí)間雙人臨柜。（3）有必要的安全防范設(shè)備。
      17、活期存款、定期存款、通知存款的特點(diǎn) 活期存款的特點(diǎn)：（1）存取無(wú)一定期限。（2）存戶一律使用支票提取存款，所以又稱支票賬戶，支票還可以背書轉(zhuǎn)讓。（3）無(wú)論期限長(zhǎng)短一律不記息或利息微薄。（4）食用良好的往來(lái)客戶必要時(shí)，可以向銀行申請(qǐng)透支額。定期存款的特點(diǎn)：（1）存款有期限，期限越長(zhǎng)，利率越高。（2）取款時(shí)使用銀行或信用社出具的存款單，存款單不能像支票一樣流通轉(zhuǎn)讓。（3）存款未到期一般不得提前支取。（4）定期存款雖然不能透支，但可以作為動(dòng)產(chǎn)抵押品取得銀行或信用社貸款。通知存款的特點(diǎn)：（1）存戶在取款前事先通知銀行取款的時(shí)間和金額，由銀行在通知到期日支付存戶本金和利息。期限有提前5天、7天、10天、15天、1個(gè)月、3個(gè)月不等。到期才能提款。（2）整存整付的通知存款使用存單，存戶必須預(yù)留印鑒，到時(shí)銀行核對(duì)印鑒，一次將本息支取。（3）零存整付的通知存款使用存折，以后可以隨時(shí)續(xù)存。需要取款時(shí)，將準(zhǔn)備支取的金額，按約定日數(shù)事先通知銀行。到期在存款余額內(nèi)支取。存款全部提清即銷戶。如果不全部提清，以后還可以繼續(xù)存取。
      18、活期儲(chǔ)蓄存款和活期存款的結(jié)息日
      活期儲(chǔ)蓄存款結(jié)息日是每年的6月30日。活期存款的結(jié)息日是每季末的20日。
      19、個(gè)人儲(chǔ)蓄存款應(yīng)遵循的原則
      個(gè)人儲(chǔ)蓄存款應(yīng)遵循：存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶保密的原則。20、中間業(yè)務(wù)及申請(qǐng)開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)的條件
      中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債、形成非利息收入的業(yè)務(wù)。申請(qǐng)開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)的應(yīng)符合以下條件：（1）符合金融市場(chǎng)發(fā)展的客觀要求；（2）不損害客戶的經(jīng)濟(jì)利益；（3）有利于完善信用社的服務(wù)功能，有利于提高信用社的盈利能力；（4）制定了相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作規(guī)程；（5）具備合格的管理人員和業(yè)務(wù)人員；（6）具備適合開(kāi)展業(yè)務(wù)的支持系統(tǒng)；（7）監(jiān)管部門要求的其他條件。
      21、農(nóng)村信用社中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的重點(diǎn)
      農(nóng)村信用社的中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制重點(diǎn)是：開(kāi)展中間業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)取得有關(guān)部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按委托人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。
      22、適用審批制、備 |案制和報(bào)告制的中間業(yè)務(wù)品種
      （1）適用審批制的中間業(yè)務(wù)品種有：金融衍生業(yè)務(wù)、各類投資基金托管、各類基金注冊(cè)登記、認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（2）適用備 |案制的中間業(yè)務(wù)品種：票據(jù)承兌、開(kāi)出信用證、擔(dān)保類業(yè)務(wù)，包括備用信用證業(yè)務(wù)、貸款承諾、各類匯兌業(yè)務(wù)、出口托收及進(jìn)口代收、代理發(fā)行、承銷、兌付政
      府債券、代收代付業(yè)務(wù)，包括代發(fā)工資、代理社會(huì)保障基金發(fā)放、代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)（如代收水電費(fèi)）、委托貸款業(yè)務(wù)、各類見(jiàn)證業(yè)務(wù)，包括存款證明業(yè)務(wù)、信息咨詢業(yè)務(wù)，主要包括咨詢調(diào)查、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估、資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)、金融信息咨詢、企業(yè)、個(gè)人財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)、企業(yè)投融資顧問(wèn)業(yè)務(wù)、保管箱業(yè)務(wù)。（3）適用報(bào)告制的中間業(yè)務(wù)品種：代理政策性銀行、外國(guó)政
      府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款業(yè)務(wù)，代理資金清算，代理銀行卡收單業(yè)務(wù)，包括代理外卡業(yè)務(wù)。
      23、銀行卡
      銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu)向社會(huì)發(fā)行的具有消費(fèi)信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。銀行卡的分類：（1）按發(fā)行主體是否在境內(nèi)分為境內(nèi)卡和境外卡。（2）按是否給予持卡人授信額度分為信用卡和借記卡。（3）按發(fā)行對(duì)象不同分為個(gè)人卡和單位卡。（4）按賬戶幣種不同分為人民幣卡、外幣卡和雙幣種卡。
      24、代理類中間業(yè)務(wù)及范圍
      代理類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行或信用社接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)，提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)，代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)，代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，代收代付業(yè)務(wù)，代理證券業(yè)務(wù)，代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，代理其他銀行卡收單業(yè)務(wù)等。
      25、利率和利息
      利率是利息率的簡(jiǎn)稱，是一定時(shí)間內(nèi)利息額與存入貸出本金的比率。利息又稱“利金”，是指?jìng)鶆?wù)人為取得貨幣的使用權(quán)而向債權(quán)人支付的超過(guò)本金（母金）的部分。
      26、活期儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算
      活期儲(chǔ)蓄存款自每年7月1日至次年6月30日止，為一計(jì)息，全年按360天計(jì)算，每年結(jié)息一次，利息并入本金，中途銷戶，不論存期長(zhǎng)短，一律計(jì)付利息。計(jì)算方法：（1）積數(shù)法。（2）查表計(jì)息法。
      27、整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算
      整存整取定期儲(chǔ)蓄存款，在原定存期內(nèi)如遇到利率調(diào)整，不論調(diào)高或調(diào)低，均按存單開(kāi)戶日所定利率計(jì)付利息，不分段計(jì)息。計(jì)算公式：儲(chǔ)蓄利息=本金×利率×存期。整存整取定期儲(chǔ)蓄存款提前支取，均按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。整存整取定期儲(chǔ)蓄存款逾期支取的，逾期部分均按照該存款支取日銀行掛牌公告活期儲(chǔ)蓄利率計(jì)付利息。
      28、零存整取定期儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算
      （1）月積數(shù)計(jì)算法。按每筆余額在儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)存儲(chǔ)的日數(shù)計(jì)算出計(jì)算積數(shù)稱日積數(shù)。日積數(shù)的總和稱為計(jì)息月積數(shù)，乘以月利率即得到利息數(shù)。應(yīng)付利息=（第一月存款余額+最后一個(gè)月存款余額）×存入次數(shù)/2×月利率或應(yīng)付利息=每月固定存款余額×（第一次存款月數(shù)+1）×存入次數(shù)/2×月利率，如中途漏存，應(yīng)先算出漏存月數(shù)，并在累計(jì)月數(shù)中扣減，得到實(shí)際累計(jì)月數(shù)，再乘以月利率，即算出應(yīng)付利息。漏存月數(shù)的計(jì)算公式：漏存月數(shù)=約定存期內(nèi)次數(shù)+1－漏存期次
      （2）采用每元存款計(jì)息基數(shù)計(jì)算。這種計(jì)息方式是把先算出的每月存款到期時(shí)應(yīng)付的利息作為計(jì)息基數(shù)，到期支取時(shí)，以最后存款余額乘以每元存款計(jì)息基數(shù)，即求應(yīng)付利息。其計(jì)算公式：每元存款平均月數(shù)=（第一次存款月數(shù)+1）×存入次數(shù)/2/存款次數(shù)；每元存款計(jì)息基數(shù)=每元存款平均月數(shù)×月利率；應(yīng)付利息=最后存款余額×每元存款計(jì)息基數(shù)
      29、存本取息定期儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算
      （1）每次付息的計(jì)算公式：每次支取利息=本金×每次取息間隔月數(shù)×利率（2）如提前支取，應(yīng)將已分次付給的利息，照原數(shù)收回，并按實(shí)際存期的活期利率計(jì)付提前支取利息。其計(jì)算公式：提前支取應(yīng)付的利息=本金×實(shí)際存期×活期利率－已付利息（3）如已付利息大于提前支取的利息，共超過(guò)部分應(yīng)從本金中扣回。其計(jì)算公式：應(yīng)扣回利息=已付利息－本金×實(shí)際存數(shù)×活期利率
      30、整存零取定期儲(chǔ)蓄存款利息的計(jì)算
      整存零取定期儲(chǔ)蓄存款到期一次計(jì)付利息，其計(jì)算公式：到期應(yīng)付利息=（全部本金+每次支取本金）/2×支取本金次數(shù)×每次取本時(shí)期×利率
      31、查詢、凍結(jié)扣劃個(gè)人存款的規(guī)定
      （1）人民法院、人民**、公 安機(jī)關(guān)和**部門等因偵查、起訴、審理案件，需要向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)查詢與案件直接有關(guān)的個(gè)人存款時(shí)，須向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)提出縣級(jí)以上法院、**、公 安機(jī)關(guān)或**機(jī)關(guān)等正式查詢公函，并提供存款人的有關(guān)線索；儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不能提供原始賬冊(cè)，只能提供復(fù)印件。（2）人民法院、人民**、公 安機(jī)關(guān)和**部門在偵查、審理案件中，發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人存款與案件直接有關(guān)，要求停止支付（凍結(jié)）存款時(shí)，必須向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)提出縣級(jí)或縣級(jí)以上法院、**、公 安機(jī)關(guān)或**機(jī)關(guān)等正式通知，方可辦理暫停支付（凍結(jié)）手續(xù)。停止支付（凍結(jié)）的期限最長(zhǎng)不超過(guò)六個(gè)月，逾期自動(dòng)撤銷。有特殊原因需要延長(zhǎng)的，應(yīng)重新辦理停止支付（凍結(jié)）手續(xù)。（3）人民法院判決沒(méi)收（扣劃）儲(chǔ)蓄存款時(shí)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)依據(jù)法院判決書辦理。法院判處民事案件中有關(guān)儲(chǔ)蓄存款的處理，執(zhí)行時(shí)應(yīng)由當(dāng)事人交出存款單（折），須強(qiáng)制招待時(shí)，由法院向儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)發(fā)出協(xié)助執(zhí)行通知書，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)憑判決書或裁定書辦理，當(dāng)事人的原存單（折）作廢，將判決書或裁定書收入檔案保存。（4）查詢、暫停支付華僑儲(chǔ)蓄存款時(shí)，公 安機(jī)關(guān)和**機(jī)關(guān)由地（市）以上公 安廳（局）和安全廳（局）依照上述手續(xù)辦理；法院、**由對(duì)案件有法定管轄權(quán)的法院、**依照上述規(guī)定手續(xù)辦理。
      32、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)終了結(jié)賬工作的程序 記賬員：（1）登記開(kāi)銷戶登記簿。（2）核對(duì)發(fā)生額和軋準(zhǔn)活期儲(chǔ)蓄。（3）核對(duì)利息數(shù)，按賬卡分別加總付息筆數(shù)和金額，填制營(yíng)業(yè)支出科目各類儲(chǔ)蓄利息付出傳票，與出納復(fù)核員留存的利息清單核對(duì)，將清單作利息付出傳票的附件。（4）登記空白重要憑證的登記簿，核對(duì)實(shí)物與賬是否相符。（5）整理變動(dòng)戶賬卡、變動(dòng)的賬卡，按規(guī)定的手續(xù)核對(duì)后，需分類進(jìn)行整理，還入有關(guān)賬箱、檔次，對(duì)結(jié)清賬卡和記滿換下的賬頁(yè)，分別進(jìn)行妥善保管。復(fù)核、出納員：（1）填制科目日結(jié)單。（2）軋記庫(kù)存現(xiàn)金。（3）編制營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表。（4）復(fù)核軋準(zhǔn)活期儲(chǔ)蓄變動(dòng)戶六平，復(fù)核當(dāng)天定活期儲(chǔ)蓄利息是否全部正確，核對(duì)重要空白憑證結(jié)存數(shù)是否與實(shí)物相符，核對(duì)有價(jià)單證存數(shù)是否與實(shí)物相符。
      33、儲(chǔ)戶提前支取未到期的定期儲(chǔ)蓄存款處理
      儲(chǔ)戶支取未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，必須持存單和本人身份證或戶口簿、軍人證、護(hù)照、居住證到原存儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)辦理提前支取手續(xù)，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在驗(yàn)證存單開(kāi)戶人姓名與證 件姓名一對(duì)致，以確認(rèn)無(wú)掛失情況后即可支付該筆未到期定期存款。代他人支取未到期定期存款的，代支取人還必須出具本人身份證。
      34、儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)可以辦理哪些人民幣儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)？（1）活期儲(chǔ)蓄存款；（2）整存整取定期儲(chǔ)蓄存款；（3）零存整取定期儲(chǔ)蓄存款；（4）存本取息定期儲(chǔ)蓄存款；（5）整存零取定期儲(chǔ)蓄存款；（6）定活兩便儲(chǔ)蓄存款；（7）華僑（人民幣）整存整取定期儲(chǔ)蓄存款；（8）經(jīng)批準(zhǔn)開(kāi)辦的其他種類的儲(chǔ)蓄存款。
      二、信貸管理
      35、信貸
      從廣義上講，信貸就是信用，就是不同所有者之間的商品和貨幣資金的借貸以及賒銷預(yù)付等行為。從狹義上講，信貸是專指貨幣經(jīng)營(yíng)單位信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的總稱，包括存款、貸款、匯兌等具體業(yè)務(wù)活動(dòng)，是體現(xiàn)一定生產(chǎn)關(guān)系的借貸行為。
      36、信貸資金來(lái)源及組成部分
      農(nóng)村信用社的信貸資金來(lái)源也稱之為負(fù)債，是指農(nóng)村信用社通過(guò)哪些方式籌集其發(fā)展業(yè)務(wù)所需要的資金。農(nóng)村信用社的資金來(lái)源主要包括資本金、存款、金融市場(chǎng)籌資等三個(gè)部分。
      37、信貸管理的“三性”原則及之間的辯證統(tǒng)一關(guān)系
      農(nóng)村信用社在發(fā)放貸款的過(guò)程應(yīng)遵循安全性、流動(dòng)性和盈利性的原則。貸款的“三性”原則，從根本上講三者是統(tǒng)一的，它們共同保證了農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常開(kāi)展，其中：安全性是前提，只有保證了資金的安全、無(wú)損，才能使資金產(chǎn)生應(yīng)有的效益；流動(dòng)性是條件，只有保證了資金的正常流動(dòng)，才可能確立農(nóng)村信用社的中介地位，各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)才能順利展開(kāi)；效益性是經(jīng)營(yíng)的結(jié)果，建立農(nóng)村信用社的目的，就是為了通過(guò)為廣大社員、客戶提供優(yōu)良的金融服務(wù)，達(dá)到提高社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。但是三者之間又存在矛盾。有時(shí)講安全和流動(dòng)，就要放棄一定的自身效益；有時(shí)講究了社會(huì)效益，又忽略了農(nóng)村信用社的效益；而提高了自身和客戶的效益，資金的安全和流動(dòng)又會(huì)受到影響。正確處理好這些矛盾是十分困難的。所以，農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)的核心就是協(xié)調(diào)三者之間的關(guān)系，使它們達(dá)到最佳的組合狀態(tài)。
      38、借款人的權(quán)利和義務(wù) 借款人有以下權(quán)利：（1）可以自主向主辦銀行或者其他銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款；（2）有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；（4）有權(quán)向貸款人的上級(jí)和中國(guó)人民銀行反映、舉報(bào)有關(guān)情況；（5）在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借款人有以下義務(wù)：（1）應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料（法律規(guī)定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向貸款人如實(shí)提供所有開(kāi)戶行、賬號(hào)及存貸款余額情況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；（2）應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；（3）應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款；（4）應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息；（5）將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意；（6）有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，同時(shí)采取促使措施。
      39、貸款人的權(quán)利和義務(wù)
      貸款人可以根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，并享有以下權(quán)利：（1）要求借款人提供與借款有關(guān)的資料；（2）根據(jù)借款人的條件，決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等；（3）了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)；（4）依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；（5）借款人未能履行借款合同規(guī)定義務(wù)的，有權(quán)依合同約定要求借款人提前歸還貸款或停止支付借款人尚未使用的貸款；（6）在貸款將受到或已受到損失時(shí)，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施。貸款人承擔(dān)以下義務(wù)：（1）應(yīng)當(dāng)公布所經(jīng)營(yíng)的貸款的種類、期限和利率，并向借款人提供咨詢。（2）應(yīng)當(dāng)公開(kāi)貸款審查的資信內(nèi)容和發(fā)放貸款的條件。（3）應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請(qǐng)，并及時(shí)答復(fù)貸與不貸。短期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過(guò)一個(gè)月，中期、長(zhǎng)期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過(guò)6個(gè)月；國(guó)家另有規(guī)定者除外。（4）應(yīng)當(dāng)對(duì)借款人的債務(wù)、財(cái)務(wù)、生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)情況保密；但對(duì)依法查詢者除外。40、《巴塞爾協(xié)議》及目的
      《巴塞爾協(xié)議》是國(guó)際清算銀行巴塞爾銀行業(yè)務(wù)條例和監(jiān)管委員會(huì)，即“巴塞爾委員會(huì)”（亦稱“庫(kù)克委員會(huì)”）于1988年7月15日在瑞士巴塞爾通過(guò)的《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》的簡(jiǎn)稱。1988年7月，委員會(huì)就統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本衡量和標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題達(dá)成協(xié)議，主要對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和控制以及資本充足率確定了統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)算方法，這就是著名的《巴塞爾協(xié)議》。《巴塞爾協(xié)議》的目的是：（1）通過(guò)制定銀行的資本與資產(chǎn)間的比例，制定出計(jì)算方法和標(biāo)準(zhǔn)，以達(dá)到加強(qiáng)國(guó)際銀行體系健康發(fā)展和穩(wěn)定的目的；（2）制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以消除在國(guó)際金融市場(chǎng)上各國(guó)之間的不平等競(jìng)爭(zhēng)。
      41、資產(chǎn)負(fù)債比例管理
      資產(chǎn)負(fù)債比例管理是資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論中的一種管理方法，是指對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債之間的組合進(jìn)行科學(xué)的及時(shí)的協(xié)調(diào)，通過(guò)建立各類比例指標(biāo)體系以約束資金營(yíng)運(yùn)的管理方式。資產(chǎn)負(fù)債比例管理的指標(biāo)體系一般分為三類，即流動(dòng)性指標(biāo)、安全性指標(biāo)和盈利性指標(biāo)。
      42、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理包括哪些？ 資產(chǎn)負(fù)債綜合管理的基本原理包括：（1）規(guī)模對(duì)稱原理；（2）結(jié)構(gòu)對(duì)稱原理；（3）償還對(duì)稱原理（也稱速度對(duì)稱原理）；（4）目標(biāo)對(duì)稱原理（也稱目標(biāo)互補(bǔ)原理）。
      43、農(nóng)村信用社資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)中權(quán)數(shù)為零、10%、50%和100%的資產(chǎn)
      （1）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為零的資產(chǎn)有：現(xiàn)金、業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金、存放中央銀行款項(xiàng)、繳存中央銀行存款準(zhǔn)備金、存放中央銀行特種存款、存放農(nóng)業(yè)銀行款項(xiàng)、存放農(nóng)業(yè)銀行約期存款、存放聯(lián)社款項(xiàng)、委托及代理資產(chǎn)業(yè)務(wù)、長(zhǎng)期投資。（2）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為10%的資產(chǎn)有：存放其他同業(yè)款項(xiàng)、調(diào)出調(diào)劑資金、拆放銀行業(yè)。（3）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50%的資產(chǎn)有：拆放金融性公司、抵押農(nóng)業(yè)貸款、抵押鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款、抵押其他貸款、貼現(xiàn)。（4）風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%的資產(chǎn)有：除抵押農(nóng)戶貸款抵押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款、抵押農(nóng)村工商業(yè)貸款、抵押其他貸款、質(zhì)押農(nóng)戶貸款、質(zhì)押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款、質(zhì)押農(nóng)村工商業(yè)貸款、質(zhì)押其他貸款以外的其他各種貸款和待處理抵貸資產(chǎn)、應(yīng)收利息。
      44、農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理中資本充足率、貸款質(zhì)量、單戶貸款、備付金比例等主要指標(biāo)規(guī)定
      （1）資本充足率指標(biāo)：資本凈額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比率不得低于8%。（2）貸款質(zhì)量指標(biāo)：逾期貸款比例不得超過(guò)8%；呆滯貸款比例不得超過(guò)5%；呆賬貸款比例不得超過(guò)2%。（3）單戶貸款指標(biāo)：對(duì)最大的一家客戶貸款余額不得超過(guò)本社資本總額的30%，對(duì)最大的十家客戶貸款余額不得超過(guò)本社資本總額的1.5倍。
      （4）備付金比例指標(biāo)：備付金余額與各項(xiàng)存款余額減去法定存款準(zhǔn)備金比例的比例不得低于3%。
      45、貸款的主要分類
      （1）按期限分：短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款；（2）按貸款方式分：信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)貸款三種，擔(dān)保貸款又可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款；（3）按貸款的經(jīng)濟(jì)責(zé)任分：自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款三種。
      46、信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)
      信用貸款是指憑借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款，其特點(diǎn)是不需要擔(dān)保，僅憑借款人的信用就可以取得的貸款。
      擔(dān)保貸款是憑借款人、保證人的雙重信譽(yù)，或者借款人用某種財(cái)產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押物而發(fā)放的貸款。
      票據(jù)貼現(xiàn)是指貸款人以購(gòu)買借款人未到期的合未能承兌票據(jù)的所有權(quán)有償轉(zhuǎn)讓為前提而發(fā)放的貸款。
      47、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款
      保證貸款：指按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。
      抵押貸款：指按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式，以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押而發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款：指按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。
      48、貸款操作的一般程序（1）貸款申請(qǐng)。（2）貸款調(diào)查。（3）貸款審批。（4）簽訂借款合同。（5）貸款發(fā)放。（6）貸后檢查。（7）貸款歸還。
      49、借款合同的內(nèi)容及借款合同的簽訂要求
      借款合同的內(nèi)容有：借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、期限和還款方式等條款。貸款經(jīng)過(guò)審批，并辦理必要的保證或抵押、質(zhì)押手續(xù)后，就可以根據(jù)《借款合同》文本和雙方協(xié)定的特別條款，簽訂《借款合同》。簽訂合同時(shí)應(yīng)注意項(xiàng)目填寫準(zhǔn)確，文字清楚工整，不能涂改，借、貸、保三方公章及法人代表簽單齊全無(wú)誤。借款合同一般一式兩份，合同雙方各執(zhí)一份；辦理?yè)?dān)保手續(xù)的借款合同一式三份，借、貸、保三方各執(zhí)一份。50、貸款經(jīng)辦人及其責(zé)任界定
      信貸業(yè)務(wù)辦理過(guò)程中直接進(jìn)行調(diào)查、審查、經(jīng)營(yíng)管理的信貸人員為調(diào)查責(zé)任人，審查責(zé)任人和經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任人，承擔(dān)調(diào)查失真、審查失誤和檢查失誤、清收不力、經(jīng)營(yíng)管理不嚴(yán)的具體經(jīng)辦責(zé)任。
      51、貸款管理責(zé)任制內(nèi)容 貸款管理責(zé)任制包括：（1）實(shí)行主任（行長(zhǎng)）負(fù)責(zé)制；（2）貸款人各級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立主任和有關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加的貸款審查委員會(huì)，負(fù)責(zé)貸款的審查；（3）建立大額審貸分離制；（4）建立貸款分級(jí)審批制；（5）建立和健全信貸工作崗位責(zé)任制；（6）建立離崗審計(jì)制。
      52、對(duì)借款人的限制性規(guī)定 對(duì)借款人的限制有：（1）不得在一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)的兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款。（2）不得向貸款人提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等。（3）不得用貸款從事股本權(quán)益性投資，國(guó)家另有規(guī)定的除外。（4）不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)。（5）除依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人以外，不得用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)，依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人，不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)。（6）不得套取貸款用于借貸牟取非法收入。（7）不得違反國(guó)家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款。（8）不得采取欺詐手段騙取貸款。
      53、辦理抵押登記的部門 辦理抵押物登記的部門如下：（1）以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書的土地管理部門；（2）以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上地方人民政
      府規(guī)定的部門；（3）以林木抵押的，為縣級(jí)以上林木主管部門；（4）以航空器、船舶、車輛抵押的，為運(yùn)輸工具登記部門；（5）以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政部門；當(dāng)事人以其他財(cái)產(chǎn)抵押的，可以自愿辦理抵押物登記，抵押合同自簽約之日起生效，登記部門為抵押人所在地的公證部門。辦理抵押物登記，應(yīng)當(dāng)向登記部門提供下列文件或者復(fù)印件：（1）主合同和抵押合同；（2）抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書。
      54、貸款項(xiàng)目評(píng)估
      貸款項(xiàng)目評(píng)估是對(duì)申請(qǐng)銀行貸款的項(xiàng)目，在其可行性研究、設(shè)計(jì)任務(wù)書或貸款計(jì)劃正式批復(fù)之前，貸款銀行對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的必要性、技術(shù)的合理性、財(cái)務(wù)效益和國(guó)民經(jīng)濟(jì)效益的可行性所進(jìn)行的論證分析評(píng)價(jià)工作。
      55、貸款項(xiàng)目評(píng)估的步驟和內(nèi)容 步驟有：（1）制訂計(jì)劃；（2）搜集資料；（3）審查分析；（4）編寫評(píng)估報(bào)告。對(duì)新項(xiàng)目的評(píng)估審查一般包括以下內(nèi)容：（1）項(xiàng)目概況分析；（2）產(chǎn)品市場(chǎng)需求分析；（3）項(xiàng)目建設(shè)條件評(píng)估；（4）生產(chǎn)條件評(píng)估；（5）項(xiàng)目投資區(qū)域環(huán)境評(píng)估；（6）工藝技術(shù)評(píng)估；（7）基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的測(cè)算評(píng)估與表格編制；（8）財(cái)務(wù)效益評(píng)估指標(biāo)的計(jì)算與分析；（9）國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)估；（10）銀行效益與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；（11）社會(huì)效益評(píng)估；（12）不確定性分析；（13）總結(jié)評(píng)估與決策建議。對(duì)于項(xiàng)目業(yè)主已經(jīng)研究的新建新貸項(xiàng)目，除對(duì)貸款項(xiàng)目的上述內(nèi)容進(jìn)行評(píng)審?fù)?，還對(duì)項(xiàng)目業(yè)主的資信狀況，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的政 治業(yè)務(wù)素質(zhì)、管理水平和經(jīng)營(yíng)能力進(jìn)行評(píng)估審查。
      56、流動(dòng)比例的計(jì)算公式和分析
      流動(dòng)比例是指流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率。一般情況下，流動(dòng)比率越高，反映企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人的權(quán)益越有保證。但是，流動(dòng)比率也不能過(guò)高，過(guò)高則表明企業(yè)流動(dòng)資金占用過(guò)多，會(huì)影響資金的使用效率和企業(yè)的盈利能力。因此，按照國(guó)際公認(rèn)比例，一般為2：1最佳。
      57、對(duì)借款人的信用分析內(nèi)容 對(duì)借款人的信用分析包括：（1）借款品格。即分析借款人是否有清償債務(wù)的意愿，是否有良好的經(jīng)營(yíng)記錄；（2）借款人能力。重點(diǎn)分析借款人的還款能力；（3）借款人資本。分析借款人資本金質(zhì)量及雄厚程度；（4）借款人擔(dān)保。分析擔(dān)保對(duì)貸款債權(quán)的保證程度；（5）借款人經(jīng)營(yíng)環(huán)境。
      58、確定貸款期限的規(guī)定
      貸款期限根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周期，還款能力和貸款人的資金供給能力由借貸雙方共同商議后確定，并在借款合同中載明。自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過(guò)10年，超過(guò)10年應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備 |案。票據(jù)貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為貼現(xiàn)之日起到票據(jù)貼現(xiàn)到期日。
      59、對(duì)貸款展期的期限和利率規(guī)定
      短期貸款展期不得超過(guò)原貸款期限；中期貸款展期不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期最長(zhǎng)不得超過(guò)3年。中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外。
      貸款展期期限加上原期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計(jì)收；未達(dá)到新的利率期限檔次的仍執(zhí)行合同利率。60、客戶提前歸還貸款的利息計(jì)算
      經(jīng)農(nóng)村信用社同意，客戶可以提前歸還貸款。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實(shí)際借款的時(shí)間計(jì)收利息；如合同另有約定，可以按照約定要求客戶支付違約賠償金。61、農(nóng)戶小額信用貸款及管理辦法
      農(nóng)戶小額信用貸款是指信用社基于農(nóng)戶信譽(yù)，在核定的額度和期限內(nèi)向農(nóng)戶發(fā)放的不需擔(dān)保、抵押的貸款。
      農(nóng)戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理辦法。62、農(nóng)戶小額信用貸款客戶應(yīng)具備的條件 農(nóng)戶小額信用貸款客戶應(yīng)具備以下條件：（1）居住在信用社的營(yíng)業(yè)區(qū)域之內(nèi)；（2）具有完全民事行為能力，資信良好；（3）從事土地耕作或者其他符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并有合法、可靠的經(jīng)濟(jì)來(lái)源；（4）具備清償貸款本息的能力。63、農(nóng)戶聯(lián)保貸款及基本條件
      是指沒(méi)有直系親屬關(guān)系的農(nóng)戶在自愿基礎(chǔ)上組成聯(lián)保小組，由信用社向聯(lián)保小組成員發(fā)放一定額度的貸款。
      農(nóng)戶聯(lián)保貸款應(yīng)具備的基本條件：91）農(nóng)戶在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中需要生產(chǎn)資金；（2）具有完全民事行為能力；（3）遵守農(nóng)戶聯(lián)保貸款的聯(lián)保協(xié)；（4）從事符合國(guó)家政策規(guī)定的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；（5）借款人在得到貸款前，應(yīng)在信用社存入借款金額5%的活期存款。64、農(nóng)戶聯(lián)保貸款的對(duì)象、原則
      農(nóng)戶聯(lián)保貸款的對(duì)象是由居住在信用社營(yíng)業(yè)轄區(qū)內(nèi)有借款需求的5——10戶借款人自愿組成。農(nóng)戶聯(lián)保貸款的基本原則是：“多戶聯(lián)保、按期存款、分期還款”。65、農(nóng)戶如何申請(qǐng)農(nóng)戶小額信用貸款？如何申請(qǐng)使用聯(lián)保貸款？
      已經(jīng)持有信用社頒發(fā)的“貸款證”的農(nóng)戶需要小額信用貸款時(shí)，可以持“貸款證”及有效身份證 件，直接到信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理限額以內(nèi)的貸款，無(wú)需再層層辦理審批手續(xù)。由于農(nóng)戶小額信用貸款采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理辦法，因此只要不超出“貸款證”上核定的貸款限額，農(nóng)戶需要貸款可隨時(shí)到信用社辦理，而且貸款還了以后還可以繼續(xù)再貸，周轉(zhuǎn)使用。對(duì)沒(méi)有“貸款證”的農(nóng)戶，應(yīng)當(dāng)先向信用社提出使用小額信用貸款的申請(qǐng)，信用社在接到農(nóng)戶的申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)先組織對(duì)該農(nóng)戶的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)定，并根據(jù)評(píng)定的信用等級(jí)，核定相應(yīng)數(shù)額的信用貸款限額，并頒布“貸款證”，農(nóng)戶憑此“貸款證”，可以直接到信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理貸款。以后該農(nóng)戶再需要小額信用貸款時(shí)，只要持證直接到信用社營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理即可。一般來(lái)講，凡是農(nóng)戶較大額度的生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)貸款，生產(chǎn)有保障、產(chǎn)品有市場(chǎng)、風(fēng)險(xiǎn)可控制的，都可以采取農(nóng)戶聯(lián)保的方式。申請(qǐng)辦理聯(lián)保貸款，必須由3至5戶農(nóng)戶自愿組成聯(lián)保小組。聯(lián)保小組的農(nóng)戶之間承擔(dān)連帶還款責(zé)任，在其中某一個(gè)成員無(wú)法歸還其貸款時(shí)，其他成員有責(zé)任代為償還。農(nóng)戶聯(lián)保貸款可以一次授信、周轉(zhuǎn)使用，也可采取逐筆核貸的辦法。66、抵債資產(chǎn)接收及處置的操作程序
      （1）抵債資產(chǎn)接收的程序：①抵債資產(chǎn)接收前的調(diào)查：信貸人員收對(duì)低債對(duì)象進(jìn)行調(diào)查，收集其經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、財(cái)產(chǎn)情況，原借款人結(jié)欠本息情況，初步了解抵債方的意向，預(yù)測(cè)擬抵物的價(jià)值和變現(xiàn)能力，形成書面調(diào)查報(bào)告，提交信用社理事會(huì)討論；②理事會(huì)形成書面決議后，由信用社貸委會(huì)主任組織信貸人員進(jìn)行復(fù)查，一是與借款人、抵押或擔(dān)保人談判，并由其出具抵債承諾書，抵債物屬共同財(cái)產(chǎn)的須經(jīng)財(cái)產(chǎn)共有人同意并簽名認(rèn)可；二是進(jìn)行抵債物現(xiàn)場(chǎng)勘驗(yàn)，對(duì)動(dòng)產(chǎn)抵債物審查其新舊程度，并詳細(xì)登錄抵債物清單；對(duì)不動(dòng)產(chǎn)抵債物要現(xiàn)場(chǎng)測(cè)繪平面示意圖，標(biāo)明所在位置、結(jié)構(gòu)及質(zhì)量狀況等；對(duì)無(wú)形資產(chǎn)抵債的要審查其所有權(quán)的歸屬和是否能夠進(jìn)行合法的有償轉(zhuǎn)讓，前述工作須取得對(duì)方簽字認(rèn)可的書面文件，并作為抵債協(xié)議的附件；三是委托雙方認(rèn)可的評(píng)估機(jī)關(guān)對(duì)抵債物進(jìn)行評(píng)估，簽訂抵債意向協(xié)議；四是填制抵債資產(chǎn)責(zé)任卡，明確調(diào)查、審批、入賬審核等相關(guān)人員對(duì)接收抵債資產(chǎn)可能形成風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任；③填制抵債資產(chǎn)審批表連同此前已獲取的材料一并上報(bào)審批，批準(zhǔn)后由信用社指定人員辦理產(chǎn)權(quán)手續(xù)，通知會(huì)計(jì)部門入賬并登記抵債資產(chǎn)登記（簿）卡；④通過(guò)司法途徑取得抵債資產(chǎn)的必須嚴(yán)格按法律文書規(guī)定要求處理，但相關(guān)材料需上報(bào)上級(jí)主管部門備 |案。（2）抵債資產(chǎn)的處置：①委托拍賣的抵債資產(chǎn)，拍賣前信用社必須征得接收抵債資產(chǎn)的批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)同意，并經(jīng)有權(quán)定價(jià)的中介機(jī)構(gòu)確定拍賣抵債資產(chǎn)的起折價(jià)。②信用社自行處置抵債資產(chǎn)的，首先經(jīng)本社職代會(huì)討論，信用社貸委會(huì)研究并報(bào)批準(zhǔn)接收抵債資產(chǎn)的審批機(jī)構(gòu)同意，按有權(quán)機(jī)構(gòu)評(píng)估價(jià)處置抵債物。無(wú)論是委托拍賣還是自行處置抵債資產(chǎn)，都須取得批準(zhǔn)接收機(jī)構(gòu)準(zhǔn)予處置的批復(fù)和權(quán)威中介機(jī)構(gòu)的評(píng)估文書后方可實(shí)施。③處置抵債資產(chǎn)報(bào)批材料要求：申請(qǐng)?zhí)幹玫謧Y產(chǎn)的報(bào)告，其中需附件：一是信用社職代會(huì)經(jīng)職工代表簽名的會(huì)議紀(jì)錄；二是信用社貸委會(huì)意見(jiàn)書；處置抵債資產(chǎn)審批表；接收抵債資產(chǎn)的協(xié)議或法院的有關(guān)判決、裁定或調(diào)解書；有權(quán)部門批準(zhǔn)接收抵債資產(chǎn)的文書及抵債資產(chǎn)入賬憑證；擬處置抵債資產(chǎn)清單、登記卡；抵債資產(chǎn)處置意向書（包括認(rèn)購(gòu)抵債物方的資料）；其他有關(guān)證明材料。④信用社報(bào)批自行處置抵債資產(chǎn)，認(rèn)購(gòu)方在處置日不能一次付清購(gòu)物款的，由其將欠款立據(jù)貸款支會(huì)購(gòu)物款，對(duì)貸款金額超過(guò)信用貸款規(guī)定額度的，借款方還需向信用社提供擔(dān)?；虻盅鹤鳛檫€款保證。67、抵債資產(chǎn)及其管理原則
      抵債資產(chǎn)是指在借款人確實(shí)不能以現(xiàn)金方式償還信用社貸款本息的前提下，信用社通過(guò)合法途徑取得的用于抵償貸款本金和利息的借款人、擔(dān)保人或第三人的合法有效的資產(chǎn)。抵債資產(chǎn)管理按照合法取得、妥善保管、及時(shí)變現(xiàn)、正確核算、確保農(nóng)村信用社利益為原則。68、接受抵債資產(chǎn)的前提條件 接受抵債資產(chǎn)的前提條件有：（1）借款人、擔(dān)保人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉或被宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，信用社依法取得抵債資產(chǎn)；（2）信用社通過(guò)訴訟或仲裁渠道主張債權(quán)，經(jīng)法院判決、裁定、調(diào)解或仲裁機(jī)構(gòu)裁決，取得抵債資產(chǎn)；（3）抵押、質(zhì)押貸款到期，借款人和擔(dān)保人無(wú)法以貨幣資金足額償還貸款本息，抵押物、質(zhì)押物折價(jià)又不能及時(shí)變現(xiàn)，經(jīng)與抵押人或質(zhì)押人協(xié)商，以抵押物或質(zhì)物抵償信用社貸款本息；（4）借款人和擔(dān)保人經(jīng)營(yíng)發(fā)生嚴(yán)懲困難或?yàn)l臨倒閉，確實(shí)無(wú)法以貨幣資金清償貸款本息，信用社與借款人或擔(dān)保人協(xié)商，簽訂以資抵債協(xié)議，取得抵債資產(chǎn)的所有權(quán)。69、質(zhì)押與抵押的不同之處 抵押與質(zhì)押的區(qū)別主要有：（1）擔(dān)保物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同。占有是對(duì)物的實(shí)際掌握和控制，是物權(quán)的一項(xiàng)基本職能。質(zhì)押是轉(zhuǎn)移質(zhì)物占有權(quán)的一種擔(dān)保方式，質(zhì)權(quán)人與出質(zhì)人訂立的質(zhì)押合同一旦成立，出質(zhì)人就要將質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有。出質(zhì)人擁有質(zhì)物所有權(quán)，但不直接控制質(zhì)物，而質(zhì)權(quán)人取得質(zhì)物占有權(quán)，卻不享有質(zhì)物的所有權(quán)，這是質(zhì)押最明顯的特征，也是質(zhì)押與抵押最重要的區(qū)別。在抵押擔(dān)保中，抵押物占有并不發(fā)生轉(zhuǎn)移，抵押人仍占有抵押物，而抵押權(quán)人對(duì)抵押物既不享有所有權(quán)，也不享有占有權(quán)。（2）擔(dān)保物的種類不同。在抵押擔(dān)保中，抵押物可以為不動(dòng)產(chǎn)，包括抵押的所有的房屋和地上定著物，也可以為權(quán)利或動(dòng)產(chǎn)，如土地使用權(quán)和機(jī)器、交通運(yùn)輸工具及其他財(cái)產(chǎn)。在質(zhì)物擔(dān)保中，質(zhì)物一般具有簡(jiǎn)便、易于移動(dòng)空間位置和便于保管的特點(diǎn)，質(zhì)押的標(biāo)的可以是動(dòng)產(chǎn)，也可以是權(quán)利；但不動(dòng)產(chǎn)不能成為質(zhì)物。（3）合同生效的時(shí)間不同。質(zhì)押合同一般從質(zhì)物交給質(zhì)權(quán)人占有時(shí)生效；在權(quán)利質(zhì)押中，如以匯票、本票、支票、債券、提單、存款單等債權(quán)出質(zhì)的，合同從權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人占有之日起生效；如以股票、股份、商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)和著作權(quán)等財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，質(zhì)押合同自出質(zhì)登記之日起生效。在抵押合同中，以不動(dòng)產(chǎn)以及大部分動(dòng)產(chǎn)作為抵押物時(shí)，都必須到有關(guān)部門依法辦理登記手續(xù)，抵押合同自登記之日起生效。（4）能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保權(quán)不同。在抵押擔(dān)保中，抵押人可以就一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押，也就是說(shuō)，在同一財(cái)產(chǎn)上可以設(shè)置兩個(gè)以上抵押權(quán)，即抵押權(quán)重復(fù)設(shè)置。在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此不可能存在就同一質(zhì)物重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)象。70、保證方式和保證擔(dān)保的范圍
      保證方式有一般保證和連帶責(zé)任的保證。保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。保證合同另有約定的，按照約定。71、不可以作為保證人的單位
      不可以作為保證人的有：國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不可以作保證人，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)（有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證）、職能部門不得為保證人。
      72、一般保證和一般保證的保證人責(zé)任承擔(dān)
      一般保證是指保證人公對(duì)債務(wù)人不履行債務(wù)負(fù)補(bǔ)充責(zé)任的保證?！稉?dān)保法》規(guī)定：“當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，為一般保證?！薄耙话惚ＷC的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就主債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制招待仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任?！?73、連帶責(zé)任保證及其保證責(zé)任的承擔(dān)
      連帶責(zé)任保證是指保證人在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)與債務(wù)人負(fù)連帶責(zé)任的保證?！爱?dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證?！薄斑B帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期限屆滿沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任?！?/p>
      74、不具有法人資格的企業(yè)法人分支機(jī)構(gòu)作為保證人的保證責(zé)任承擔(dān)
      最高人民法院1998年3月24日法（研）復(fù)[1998]17號(hào)《關(guān)于不具備法人資格的企業(yè)分支機(jī)構(gòu)作為經(jīng)濟(jì)合同一方當(dāng)事人的保證人，其保證合同是否有效及發(fā)生糾紛時(shí)應(yīng)如何處理問(wèn)題的批復(fù)》指出：（1）經(jīng)濟(jì)合同的保證人應(yīng)當(dāng)是具有代為履行或者代償能力的公民、企業(yè)法人以及其他經(jīng)濟(jì)組織。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)如不具備法人資格，又無(wú)代為履行或者代償能力而作為經(jīng)濟(jì)合同一方當(dāng)事人的保證人的，該保證合同應(yīng)確認(rèn)為無(wú)效。（2）根據(jù)《民法通則》第六十一條的規(guī)定，如因保證人的無(wú)效保證行為造成經(jīng)濟(jì)合同債權(quán)人經(jīng)濟(jì)損失的，保證人也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。（3）企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)如無(wú)代為履行或者代償能力，在有關(guān)保證責(zé)任的訴訟中應(yīng)將該企業(yè)法人列為訴訟當(dāng)事人，并承擔(dān)保證人所應(yīng)承擔(dān)的民事責(zé)任。
      75、保證人與債權(quán)人未約定保證期間的保證人承擔(dān)保證責(zé)任期限
      一般保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，保證期間為主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未對(duì)債務(wù)人提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的，保證人免除保證責(zé)任；債權(quán)人已提起訴訟或者申請(qǐng)仲裁的，保證期間適用訴訟時(shí)效中斷的規(guī)定。連帶責(zé)任保證的保證人與債權(quán)人未約定保證期間的，債權(quán)人有權(quán)自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個(gè)月內(nèi)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任。在合同約定的保證期間和前款規(guī)定的保證期間，債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任的，保證人免除保證責(zé)任。76、同債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的保證責(zé)任承擔(dān)
      同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)按照保證合同約定的保證份額，承擔(dān)保證責(zé)任。沒(méi)有約定保證份額的，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人可以要求其中任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任，保證人都負(fù)有擔(dān)保全部債權(quán)實(shí)現(xiàn)的義務(wù)。已經(jīng)承擔(dān)保證責(zé)任的保證人，有權(quán)向債務(wù)人追償或者要求承擔(dān)連帶責(zé)任的其他保證人清償其應(yīng)承擔(dān)的份額。77、抵押貸款、質(zhì)押貸款
      抵押貸款是指借款人或第三人不轉(zhuǎn)移一定財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為貸款債權(quán)擔(dān)保的貸款。質(zhì)押貸款是指?jìng)鶆?wù)人或第三人將其自有的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利交由債權(quán)人占有，以該質(zhì)押物為貸款債權(quán)作擔(dān)保，在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法以該動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利折價(jià)或拍賣、變款優(yōu)先受償?shù)囊环N貸款形式。
      78、抵押物的占管和處分方式
      抵押物的占管有抵押人占管和抵押權(quán)人占管兩種方式。抵押物的處分有拍賣、轉(zhuǎn)讓和兌現(xiàn)三種方式。
      79、抵押期間對(duì)抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的限制
      抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。抵押人未通知抵押權(quán)人或未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效，即轉(zhuǎn)讓不成立，抵押人有權(quán)追回抵押物，因轉(zhuǎn)讓行為造成的損失由抵押人承擔(dān)。80、不可以作為抵押的財(cái)產(chǎn) 下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：（1）土地所有權(quán)；（2）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有土地的使用權(quán)，但《擔(dān)保法》第34條第5項(xiàng)、第36條第3款規(guī)定的除外；（3）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；（4）所有權(quán)不明、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；（5）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；（6）依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。
      81、抵押物處分所得價(jià)款的分配順序 處分抵押物所得價(jià)款，依下列順序分配：（1）支付處分抵押物的費(fèi)用；（2）扣除抵押物應(yīng)繳納的稅款；（3）償還抵押權(quán)人債權(quán)本息及支付違約金；（4）賠償由于債務(wù)人違反合同而對(duì)抵押權(quán)人造成的損害；（5）剩余金額交還抵押人。處分抵押物所得價(jià)款不足以支付債務(wù)和違約金、賠償金時(shí)，抵押權(quán)人有權(quán)向債務(wù)人追索不足部分。82、權(quán)利質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押
      權(quán)利質(zhì)押指以可以轉(zhuǎn)讓的權(quán)利為標(biāo)的物的質(zhì)權(quán)。
      動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押指?jìng)鶆?wù)人或者第三人把其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，交該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償?shù)姆尚袨椤?/p>
      83、代位權(quán)及其行使時(shí)注意問(wèn)題
      代位權(quán)是指因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對(duì)債權(quán)人造成損害，債權(quán)人向人民法院請(qǐng)求以自己的名義代位行使債務(wù)人債權(quán)和權(quán)利。農(nóng)村信用社在行使代位權(quán)時(shí)應(yīng)注意以下幾個(gè)問(wèn)題：（1）債權(quán)人是否有怠于行使的到期債權(quán)；（2）該債權(quán)是否專屬于債務(wù)人，如該債權(quán)專屬于債務(wù)人則無(wú)法行使代位權(quán)；（3）代位權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。84、貸后檢查的內(nèi)容 貸后檢查的內(nèi)容有：（1）客戶及其擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況是否正常，主要產(chǎn)品的市場(chǎng)變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)營(yíng)效益；（2）了解掌握客戶及其擔(dān)保人的資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、體制及高層管理人事變化等重大事項(xiàng)，分析這些變化是否影響客戶償債能力；（3）檢查抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性。抵押物的價(jià)值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定；（4）檢查固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)展情況。項(xiàng)目資金是否按期到位，項(xiàng)目貸款資金是否被擠占挪用，是否按招投標(biāo)規(guī)定進(jìn)行，項(xiàng)目工程進(jìn)展是否正常，項(xiàng)目是否能按期竣工，項(xiàng)目竣工投產(chǎn)能否達(dá)產(chǎn)等。客戶部門在檢查過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)影響信貸安全的重大事項(xiàng)，應(yīng)立即采取防范和化解措施，同時(shí)報(bào)告經(jīng)營(yíng)主責(zé)任人或逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批社。檢查中發(fā)現(xiàn)的客戶重大變化要及時(shí)錄入信貸業(yè)務(wù)信息管理系統(tǒng)。85、貸款風(fēng)險(xiǎn)
      由于多種不確定性因素的影響，使金融企業(yè)貸款不能有效增值和安全歸流，從而蒙受損失的可能稱之為貸款風(fēng)險(xiǎn)。
      86、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法的貸款分類及其實(shí)施前農(nóng)村信用社不 良貸款分類。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法把貸款分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失等五類。
      貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法實(shí)施前農(nóng)村信用社不 良貸款分為逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款三類。87、逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款 逾期貸款：指借款合同約定到期（含展期后到期）不能歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆賬貸款）。呆滯貸款：指按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，逾期（含展期后到期）90天（不含90天）以上仍不能歸還的貸款。
      呆賬貸款：系指按借款人的清償能力或法律規(guī)定，確認(rèn)已無(wú)法收回的貸款。88、不 良貸款分賬管理的基本原則
      不 良貸款分賬管理的基本原則：一是不改變法人機(jī)構(gòu)和核算單位以及隸屬關(guān)系的原則。二是不改變不 良貸款債權(quán)人的原則。三是不改變不 良貸款形成的責(zé)任機(jī)構(gòu)和責(zé)任人的原則。四是先易后難、循序漸進(jìn)的原則。89、逾期貸款真實(shí)性認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 逾期貸款真實(shí)性認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是：（1）逾期貸款是指借款借據(jù)或借款合同約定到期未歸還的貸款（不包括呆滯、呆賬貸款）。（2）貸款展期后未到期，不作為逾期貸款。（3）貸款到期（含展期后到期）后未歸還，但同時(shí)滿足下列條件的，應(yīng)列為正常貸款：借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，能按時(shí)支付利息；重新辦理了借款手續(xù)；貸款擔(dān)保有效；屬于周轉(zhuǎn)性貸款。90、呆滯貸款真實(shí)性認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 呆滯貸款真實(shí)性認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是：（1）呆滯貸款是指逾期（含展期后到期）超過(guò)90天（不含90天）仍未收回的貸款（不包括呆賬貸款）。（2）貸款雖未逾期或逾期不滿90天，但生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)已終止或項(xiàng)目已停建的貸款，應(yīng)作為呆滯貸款。91、呆賬認(rèn)定的條件有哪些？
      符合下列條件之一，并取得相關(guān)證明材料的貸款，可作為呆賬貸款，相關(guān)證明材料可由政
      府、法院、公 安、工商行政管理部門、企業(yè)主管部門、保險(xiǎn)企業(yè)等單位出具。（1）借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，信用社對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；（2）借款人死亡，或者依照《中華人民共和國(guó)民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，信用社依法對(duì)其財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)進(jìn)行清償，并對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；（3）借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的貸款，或者保險(xiǎn)賠償清償后，確實(shí)無(wú)力償還的部分債務(wù)，信用社對(duì)其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清償和對(duì)擔(dān)保人進(jìn)行追償后，未能收回的貸款；（4）借款人和擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，被縣（市、區(qū)）及縣以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照、終止法人資格，信用社對(duì)借款人和擔(dān)保人進(jìn)行清償后，未能收回的貸款；（5）借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財(cái)產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無(wú)其他債務(wù)承擔(dān)者，信用社經(jīng)追償后確實(shí)無(wú)法收回的貸款；（6）由于借款人和擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)，信用社訴諸法律，經(jīng)法院對(duì)借款人和擔(dān)保人強(qiáng)制執(zhí)行，借款人和擔(dān)保人均無(wú)財(cái)產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，信用社仍無(wú)法收回的貸款；（7）助學(xué)貸款逾期后，信用社在確定的有效追索期內(nèi)，并依法處置助學(xué)貸款抵押物（質(zhì)押物）和向擔(dān)保人追索連帶責(zé)任后，仍無(wú)法收回的貸款；（8）由于上述7種原因借款人不能償還到期債務(wù)，信用社對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值入賬后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無(wú)法收回的貸款。
      92、以改制為名，逃廢信用社債務(wù)的類型有哪些？信貸制裁有哪些具體措施？（1）分立型。（2）承包、租賃型。（3）資產(chǎn)重組型。（4）破產(chǎn)型。（5）拍賣型。（6）政
      府背債型。
      農(nóng)村信用社對(duì)那些不執(zhí)行合同、違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和信貸制度、原則的企業(yè)和個(gè)人，根據(jù)問(wèn)題的性質(zhì)和程度，采取信貸手段予以一定的制裁。措施主要有：（1）按信貸制度規(guī)定加罰利息；（2）強(qiáng)制收回違約貸款本息；（3）提前收回用途不正當(dāng)?shù)馁J款；（4）停止發(fā)放新貸款；（5）追回已發(fā)放的全部貸款；（6）按合同規(guī)定處理抵押物；（7）其他臨時(shí)性制裁措施。93、貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
      貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制是通過(guò)建立一系列的貸款監(jiān)測(cè)制度，通過(guò)對(duì)借款人各方面情況的觀察、記錄和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的信號(hào)，并迅速反饋到有關(guān)部門，盡快采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，減少貸款風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。94、不 良貸款的監(jiān)測(cè)內(nèi)容
      在貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法實(shí)施前，不 良貸款的監(jiān)測(cè)包括：（1）不 良貸款的登記；（2）不 良貸款的考核；（3）不 良貸款的催收和呆賬貸款的沖銷。95、農(nóng)村信用社依法收貸的法律措施 農(nóng)村信用社依法收貸的法律措施有：（1）催告；（2）扣收；（3）變更債務(wù)人；（4）簽訂還款協(xié)議；（5）執(zhí)行擔(dān)保合同；（6）申請(qǐng)“支付令”；（7）提起訴訟；（8）申請(qǐng)借款人破產(chǎn)。96、商業(yè)匯票、商業(yè)承兌匯票、銀行承兌匯票、商業(yè)匯票貼現(xiàn)
      商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在付款日期無(wú)條件支付確定金額給收款人或持票人的一種票據(jù)。商業(yè)匯票按其承兌人的不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。商業(yè)承兌匯票是指在購(gòu)銷雙方根據(jù)合法的購(gòu)銷合同發(fā)生商品交易，出現(xiàn)延期付款時(shí)，由收款人開(kāi)出并經(jīng)過(guò)付款承兌，或由付款人開(kāi)出并由付款人承兌的商業(yè)匯票。銀行承兌匯票是指在發(fā)生商品交易，出現(xiàn)延期付款時(shí)，交易雙方憑交易合同，由債權(quán)人或債務(wù)人簽發(fā)，由債務(wù)人向開(kāi)戶銀行提出承兌申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)匯票貼現(xiàn)是指商業(yè)匯票的持票人，在匯票到期日前，為了取得資金而將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行的票據(jù)行為。97、委托貸款及特點(diǎn)
      委托貸款指由政
      府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由貸款人（即受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率而代理發(fā)放，監(jiān)督委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率而代理發(fā)放，監(jiān)督使用，并協(xié)助收回的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，貸款人（即受托人）收取手續(xù)費(fèi)，貸款人發(fā)放委托貸款不得代墊資金。委托貸款具有以下特點(diǎn)：(1)是委托貸款必須堅(jiān)持先存后貸。(2)是委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)。(3)是受托人（農(nóng)村信用社）以收取手續(xù)費(fèi)為目的。是受托人（農(nóng)村信用社）負(fù)責(zé)監(jiān)督借款單位用款。98、如何辦理委托貸款？
      農(nóng)村信用社辦理委托貸款業(yè)務(wù)，必須由委托人向農(nóng)村信用社提出申請(qǐng)，經(jīng)農(nóng)村信用社審查同意后，簽訂《委托貸款協(xié)議書》。根據(jù)協(xié)議書的規(guī)定，由委托人將其資金存入委托存款賬戶作為委托存款（該存款可以一次集中存入也可分次交存）。農(nóng)村信用社在發(fā)放委托貸款時(shí)，應(yīng)根據(jù)委托人的《委托貸款通知書》所指定借款對(duì)象、用途、金額、利率和期限，進(jìn)行認(rèn)真審查，指定的借款對(duì)象和用途要符合國(guó)家的政策和法令，并要有良好的經(jīng)濟(jì)效益，委托貸款總額不得超過(guò)委托存款總額，其他要求必須與《委托貸款協(xié)議書》相符。經(jīng)審查相符后，農(nóng)村信用社應(yīng)對(duì)借款人進(jìn)行貸前調(diào)查，認(rèn)為可行，即與借款簽訂《委托貸款合同》，填寫借據(jù)，辦妥轉(zhuǎn)賬手續(xù)。貸款發(fā)放后農(nóng)村信用社要進(jìn)行檢查。99、如何辦理票據(jù)貼現(xiàn)貸款？
      票據(jù)貼現(xiàn)貸款是指票據(jù)的持有人在票據(jù)未到期前為取得現(xiàn)款，持未到期的承兌匯票，向農(nóng)村信用社提出申請(qǐng)，并經(jīng)審查同意后，以指定票據(jù)所有權(quán)有償轉(zhuǎn)讓為前提發(fā)放的一種貸款?？少N現(xiàn)的票據(jù)，大致可分為銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、商業(yè)期票、銀行票據(jù)（含銀行本票和匯票）和政
      府債券五種。銀行對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)審查的要點(diǎn)：（1）貼現(xiàn)申請(qǐng)人必須在本社開(kāi)立基本存款賬戶；（2）貼現(xiàn)票據(jù)必須是真實(shí)有效。通過(guò)供貨合同、發(fā)貨票和運(yùn)單的審查，核實(shí)商品交易的真實(shí)性、合法性和票據(jù)的真?zhèn)?；?）審查貼現(xiàn)憑證項(xiàng)目填寫是否正確，申請(qǐng)貼現(xiàn)金額是否與承兌匯票票面金額相符；（4）審查貼現(xiàn)票據(jù)的付款人的資信狀況，分析貼現(xiàn)貸款到期能否足額收回。經(jīng)審查同意發(fā)放貼現(xiàn)貸款時(shí)，由票據(jù)持有人填寫一式五聯(lián)貼現(xiàn)憑證，核定實(shí)付貼現(xiàn)貸款金額，由信貸員和負(fù)責(zé)人審批簽字后送會(huì)計(jì)部門辦理轉(zhuǎn)賬。實(shí)付貼現(xiàn)貸款的計(jì)算公式：實(shí)付貼現(xiàn)貸款金額＝貼現(xiàn)金額－貼現(xiàn)利息；貼現(xiàn)利息＝貼現(xiàn)金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率/30天）。貼現(xiàn)票據(jù)到期，信用社即可作為收款人，按有關(guān)結(jié)息手續(xù)收回貼現(xiàn)票據(jù)金額。100、票據(jù)貼現(xiàn)與其他貸款方式的區(qū)別
      首先，以持票人作為貸款的直接對(duì)象。其次，以票據(jù)承兌人是票據(jù)的第一付款人，并且銀行對(duì)貼現(xiàn)人和出票人保有追索權(quán)。再次，以票據(jù)的剩余期限為貸款期限，即貼現(xiàn)期限是從貼現(xiàn)日到付款日（票據(jù)到期日）的時(shí)間。最后，實(shí)行預(yù)收利息的方法，利率（貼現(xiàn)率）一般較同期限其他貸款利率低。
      .三、資金營(yíng)運(yùn) 101、貨幣市場(chǎng)
      貨幣市場(chǎng)是經(jīng)營(yíng)一年以內(nèi)短期資金融通的金融市場(chǎng)，包括同業(yè)拆借市場(chǎng)、票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)、回購(gòu)市場(chǎng)和短期信貸市場(chǎng)等。102、利率在經(jīng)濟(jì)中的作用 在宏觀經(jīng)濟(jì)方面：（1）利率能夠調(diào)節(jié)社會(huì)資本供給。（2）利率可以調(diào)節(jié)投資。（3）利率可以調(diào)節(jié)社會(huì)總供求。在微觀經(jīng)濟(jì)方面：（1）利率可以促使企業(yè)加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)核算，提高經(jīng)濟(jì)效益。（2）利率可以影響個(gè)人的經(jīng)濟(jì)行為。103、通貨膨脹
      通貨膨脹是指由于貨幣供應(yīng)過(guò)多而引起貨幣貶值、物價(jià)上漲的貨幣現(xiàn)象。104、資本市場(chǎng)
      資本市場(chǎng)是指證券融資和經(jīng)營(yíng)一年以上中長(zhǎng)期資金借貸的金融市場(chǎng)，包括股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、基金市場(chǎng)和中長(zhǎng)期信貸市場(chǎng)等，其融通的資金主要作為擴(kuò)大再生產(chǎn)的資本使用，因此稱為資本市場(chǎng)。
      105、縣級(jí)聯(lián)社委托營(yíng)運(yùn)資金的收益分配方式 一是給付保底利率，利率按人民銀行準(zhǔn)備金存款利率執(zhí)行，按季結(jié)息，超額收益省聯(lián)社與縣（市、區(qū)）聯(lián)社按4：6分成；二是簽訂協(xié)議，約定利率，一次性確定固定收益。106、在銀行間債券市場(chǎng)上回購(gòu)業(yè)務(wù)的類型
      分三種類型：一是質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)；二是買斷式回購(gòu)業(yè)務(wù)；三是開(kāi)放式回購(gòu)業(yè)務(wù)。107、質(zhì)押式回購(gòu)及交易的步驟
      質(zhì)押式回購(gòu)是指持券方有資金需求時(shí)將手中的債券出質(zhì)給資金融出方的一種資金交易行為。108、買斷式回購(gòu)
      買斷式回購(gòu)是指?jìng)钟腥耍ㄕ刭?gòu)方）將債券賣給債券購(gòu)買方（逆回購(gòu)方）的同時(shí)，交易雙方約定在未來(lái)某一日期，正回購(gòu)方再以約定價(jià)格從逆回購(gòu)方買回相等數(shù)量同種債券的交易行為。109、買斷式回購(gòu)與質(zhì)押式回購(gòu)的主要區(qū)別
      兩者最大的區(qū)別在于：質(zhì)押式回購(gòu)不改變債券的所有權(quán)，所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移，而買斷式回購(gòu)可以看成是兩次現(xiàn)券買賣，在回購(gòu)過(guò)程中債券的所有權(quán)發(fā)生了兩次轉(zhuǎn)移即在回購(gòu)開(kāi)始正回購(gòu)方將債券賣給逆回購(gòu)方，在回購(gòu)到期日，正回購(gòu)方又從逆回購(gòu)方買入相同數(shù)量及品種的債券。
      110、開(kāi)放式回購(gòu)業(yè)務(wù)與質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)的區(qū)別與聯(lián)系 開(kāi)放式回購(gòu)業(yè)務(wù)與質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)的性質(zhì)是相同的，只是質(zhì)押式回購(gòu)業(yè)務(wù)是通過(guò)網(wǎng)上交易辦理，而開(kāi)放式回購(gòu)是針對(duì)不能在網(wǎng)上交易但又托管在國(guó)債登記公司的一些企業(yè)債券開(kāi)辦的一項(xiàng)業(yè)務(wù)，回購(gòu)雙方通過(guò)紙質(zhì)的合同在網(wǎng)下進(jìn)行交易。111、經(jīng)濟(jì)發(fā)展與貨幣市場(chǎng)的關(guān)系
      貨幣市場(chǎng)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展是相互促進(jìn)又相互制約的關(guān)系，經(jīng)濟(jì)發(fā)展為貨幣市場(chǎng)的產(chǎn)生和發(fā)展提供了必要的物質(zhì)基礎(chǔ)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展到一定階段時(shí)對(duì)融資便產(chǎn)生了迫切的要求，貨幣市場(chǎng)在這種要求中應(yīng)運(yùn)而生；貨幣市場(chǎng)的產(chǎn)生為融資需求提供了方便快捷的通道，又極大地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。貨幣市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展又存在著著制約的關(guān)系，經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展加大對(duì)融資的需求，貨幣市場(chǎng)的資金供給是有限的，過(guò)高的資金需求迫使融資成本升高，在一定程度上會(huì)限制經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展；當(dāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展放緩時(shí)，對(duì)資金的需求是有限的，而貨幣市場(chǎng)的資金供給是充分的，這種情況將迫使融資成本降低，在一定程度上又刺激經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，如此反復(fù)的制約與刺激促進(jìn)貨幣市場(chǎng)和經(jīng)濟(jì)健康穩(wěn)定的發(fā)展。因此，完善發(fā)達(dá)的貨幣市場(chǎng)是現(xiàn)代國(guó)家用來(lái)調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行狀況的重要手段。112、貨幣市場(chǎng)的子市場(chǎng) 貨幣市場(chǎng)包括：（1）資金拆借市場(chǎng)；（2）票據(jù)市場(chǎng)；（3）外匯交易市場(chǎng)；（4）短期債券市場(chǎng)等。113、債券
      債券是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)交易的國(guó)債、政策性金融債券和中央銀行融資債券以及其他債券。114、銀行間拆借市場(chǎng)及交易品種
      銀行間拆借市場(chǎng)亦稱“同業(yè)拆借市場(chǎng)”，是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期、臨時(shí)性頭寸調(diào)劑的市場(chǎng)。115、貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)的聯(lián)系與區(qū)別
      聯(lián)系：兩者都是資金融通市場(chǎng)，為融資提供一個(gè)平臺(tái)。
      區(qū)別：資本市場(chǎng)是長(zhǎng)期資金的融通市場(chǎng)，貨幣市場(chǎng)是短期資金融通市場(chǎng)。
      四、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)
      116、會(huì)計(jì)工作的主要任務(wù)
      真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地對(duì)信用社的業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行核算、反映、管理和監(jiān)督，并向本社社員、監(jiān)管部門提供會(huì)計(jì)信息。117、會(huì)計(jì)核算應(yīng)遵循的基本原則
      根據(jù)《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，企業(yè)會(huì)計(jì)核算應(yīng)遵循以下十三條基本原則：（1）客觀性原則；（2）實(shí)質(zhì)重于形式原則；（3）相關(guān)性原則；（4）可比性原則；（5）一貫性原則；（6）及時(shí)性原則；（7）明晰性原則；（8）權(quán)責(zé)發(fā)生制原則；（9）配比原則；（10）謹(jǐn)慎性原則；（11）歷史成本原則；（12）劃分收益性支出與資本性支出原則；（13）重要性原則。118、會(huì)計(jì)核算的基本前提
      會(huì)計(jì)核算的基本前提是指組織會(huì)計(jì)核算工作應(yīng)當(dāng)具備的前提條件，包括會(huì)計(jì)主體、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、會(huì)計(jì)分期、貨幣計(jì)量四個(gè)方面的內(nèi)容。119、賬務(wù)組織
      賬務(wù)組織是指賬簿設(shè)置、記賬程序、核對(duì)方法等相互配合的賬務(wù)體系。包括明細(xì)核算和綜合核算兩個(gè)系統(tǒng)。120、賬簿
      凡是相互聯(lián)結(jié)在一起的具有一定格式，用來(lái)記載各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的動(dòng)態(tài)和結(jié)果的賬頁(yè)叫賬簿。按其用途可分為總賬和分戶賬。121、借貸記賬法及其記賬規(guī)則
      借貸記賬法就是以資產(chǎn)總額等于負(fù)債總額加所有者權(quán)益的平衡原理為依據(jù)，以會(huì)計(jì)科目為記賬主體，以“借”、“貸”為記賬符號(hào)，以“有借必有貸、借貸必相等”為記賬規(guī)則，記錄和反映資金增、減變化過(guò)程及其結(jié)果的一種復(fù)式記賬方法。其記賬規(guī)則是“有借必有貸、借貸必相等”。122、分戶賬一般分類
      分戶賬一般分為以下四種：（1）甲種賬，設(shè)有借、貸方發(fā)生額和余額三欄；（2）乙種賬，設(shè)有借、貸方發(fā)生額和余額、積數(shù)四欄；（3）丙種賬，設(shè)有借、貸方發(fā)生額和借、貸方余額四欄；（4）丁種賬，設(shè)有借、貸方發(fā)生額、余額和銷賬四欄。123、會(huì)計(jì)科目按資金性質(zhì)分類
      會(huì)計(jì)科目按資金性質(zhì)分為資產(chǎn)類、負(fù)債類、資產(chǎn)負(fù)債共同類、所有者權(quán)益類、或有資產(chǎn)負(fù)債類、損益類。124、會(huì)計(jì)核算“五無(wú)”、“八相符”
      “五無(wú)”是指：賬務(wù)無(wú)積壓、結(jié)算無(wú)事故、計(jì)息無(wú)差錯(cuò)、記賬無(wú)串戶、存款無(wú)透支； “八相符”是指賬賬、賬款、賬據(jù)、賬實(shí)、賬表、賬簿、賬卡（折）、內(nèi)外賬務(wù)全部相符。125、信用社會(huì)計(jì)要素及之間的關(guān)系
      信用社會(huì)計(jì)要素包括資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用和利潤(rùn)共六項(xiàng)。會(huì)計(jì)要素之間的關(guān)系：
      資產(chǎn)負(fù)債之間的關(guān)系：資產(chǎn)＝負(fù)債＋所有者權(quán)益 損益類之間的關(guān)系：利潤(rùn)＝收入－費(fèi)用 126、年利率、月利率、日利率之間的換算 月利率=年利率/12（月）；日利率=月利率/30（天）=年利率/360（天）127、會(huì)計(jì)憑證的基本要素 會(huì)計(jì)憑證的基本要素包括：（1）年、月、日；（2）收、付款人的戶名和賬號(hào)；（3）收、付款人開(kāi)戶社的名稱和社號(hào)；（4）人民幣符號(hào)和大小寫金額；（5）款項(xiàng)來(lái)源、用途、摘要和附件張數(shù)；（6）會(huì)計(jì)分錄和憑證編號(hào)；（7）客戶簽章；（8）信用社及有關(guān)人員印章。128、會(huì)計(jì)憑證傳遞的基本程序
      會(huì)計(jì)憑證在本社內(nèi)傳遞的基本程序是：在手工操作的情況下，對(duì)單位提交的各項(xiàng)業(yè)務(wù)憑證，先由經(jīng)辦人員接柜或填制、審查、記賬，然后交復(fù)核員復(fù)核；本社內(nèi)部自行編制的憑證有關(guān)人員記賬簽章后，亦交復(fù)核員復(fù)核；使用電子計(jì)算機(jī)的，經(jīng)辦員受理審查憑證后，交由機(jī)房操作員將數(shù)據(jù)及時(shí)或分批輸入計(jì)算機(jī)處理。129、重要空白憑證及核算方法
      重要空白憑證是指由信用社或單位填寫金額并經(jīng)簽章后即具有支取款項(xiàng)效力的空白憑證，包括支票、匯票、存單、存折、收回貸款憑證、報(bào)單、股金證、借款依據(jù)、貸款證等，是信用社憑以辦理收付款項(xiàng)的重要書面依據(jù)。重要空白憑證一律納入表外科目核算，以假定價(jià)格（每本或每份一元）記賬。
      130、辦理會(huì)計(jì)工作的交接手續(xù)
      農(nóng)村信用社裁撤、轉(zhuǎn)移隸屬關(guān)系及會(huì)計(jì)工作人員調(diào)動(dòng)或離職時(shí)，均應(yīng)辦理交接手續(xù)，任何會(huì)計(jì)人員在工作移交辦妥前不得離職。會(huì)計(jì)人員的交接，必須在監(jiān)交人員監(jiān)督下進(jìn)行，會(huì)計(jì)主管人員的交接，應(yīng)由社主任或上級(jí)主管部門指定的人員監(jiān)交，一般會(huì)計(jì)員的交接，由會(huì)計(jì)主管人員監(jiān)交。
      131、農(nóng)村信用社的基本會(huì)計(jì)報(bào)表
      基本會(huì)計(jì)報(bào)表共有三種：業(yè)務(wù)狀況表、資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。132、計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理人員的權(quán)限
      系統(tǒng)管理人員有權(quán)對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行進(jìn)行控制并操作，有權(quán)檢查各業(yè)務(wù)柜組或柜員操作終端機(jī)的情況及終端機(jī)的狀況，但不得處理具體業(yè)務(wù)，也不得裝入與本社業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)程序和數(shù)據(jù)。133、信用社會(huì)計(jì)
      信用社會(huì)計(jì)自公歷1月1日至12月31日。134、信用社年終決算前的準(zhǔn)備工作 信用社年終前的工作包括：（1）及時(shí)清理資金，認(rèn)真核對(duì)賬務(wù)；（2）認(rèn)真清查和核實(shí)各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)；（3）核實(shí)財(cái)務(wù)收支；（4）編制試算平衡表；（5）做好與年終決算有關(guān)的其他準(zhǔn)備工作。135、信用社年終決算日的工作
      （1）決算日工作。當(dāng)日要處理當(dāng)天對(duì)外營(yíng)業(yè)的賬務(wù)和當(dāng)月月結(jié)及年終決算三部分工作。①計(jì)算提留和納稅，對(duì)應(yīng)提的定期儲(chǔ)蓄應(yīng)付利息和應(yīng)繳的營(yíng)業(yè)稅款等要按規(guī)定計(jì)算提留繳納。②全面處理和核對(duì)賬務(wù)，由決算日受理的各種業(yè)務(wù)及收到的聯(lián)行報(bào)單，均應(yīng)當(dāng)日及時(shí)轉(zhuǎn)賬。同城金融企業(yè)間相互代收、代付款項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)交換，納入當(dāng)日核算，不得跨年處理，以減少未達(dá)賬務(wù)。對(duì)稅款的解交必須在決算日入庫(kù)。對(duì)人民銀行往來(lái)科目的存、貸款賬戶余額及同業(yè)往來(lái)賬戶余額，必須核對(duì)相符。營(yíng)業(yè)終了，按平日結(jié)賬辦法細(xì)心結(jié)平賬務(wù)，將各科目總賬與有關(guān)明細(xì)分類賬全面核對(duì)，使兩者完全相符，保證賬務(wù)的絕對(duì)正確。③檢查各項(xiàng)庫(kù)存，決算日營(yíng)業(yè)終了，對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)物證，應(yīng)由主管領(lǐng)導(dǎo)同會(huì)計(jì)主管人員、出納人員進(jìn)行檢查核對(duì)，相符后，由參加人員在賬簿上簽字證明，保證賬款、賬實(shí)相符。④結(jié)轉(zhuǎn)損益，決算日營(yíng)業(yè)終了，各項(xiàng)收入和支出均登記入賬，待內(nèi)部賬務(wù)全部處理完畢后，將損益類各收入支出科目的總余額與分戶賬余額核對(duì)相符，再按損益類科目明細(xì)分戶賬余額，逐戶填制反方向轉(zhuǎn)賬傳票結(jié)平余額后轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)科目，其余額在貸方為全年純益，在借方為全年純損。（2）編制決算報(bào)表。按規(guī)定編制決算報(bào)表并審核報(bào)表，審核要特別注意報(bào)表之間有關(guān)科目的數(shù)字是否銜接一致，科目是否用錯(cuò)，保證決算報(bào)表的正確性。（3）決算后的工作。決算后的工作是決算工作的繼續(xù)，首先按規(guī)定搞好新舊賬務(wù)的結(jié)轉(zhuǎn)，為新啟用新賬作好準(zhǔn)備。其次按規(guī)定做好利潤(rùn)分配工作。136、編制會(huì)計(jì)報(bào)表的要求
      編制會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)要求做到內(nèi)容完整、數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、字跡清晰、簽章齊全、按時(shí)報(bào)送。137、信用社的年終決算會(huì)計(jì)報(bào)表
      信用社的年終決算會(huì)計(jì)報(bào)表主要有：業(yè)務(wù)狀況表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、利潤(rùn)分配表、決算附表。
      138、年終決算時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)收入的會(huì)計(jì)分錄 結(jié)轉(zhuǎn)收入時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為： 借：利息收入
      借：金融機(jī)構(gòu)往來(lái)收入 借：手續(xù)費(fèi)收入 借：其他營(yíng)業(yè)收入 借：投資收益 借：營(yíng)業(yè)外收入 貸：本年利潤(rùn)
      139、年終決算時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)支出的會(huì)計(jì)分錄 結(jié)轉(zhuǎn)支出時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為： 借：本年利潤(rùn) 貸：利息支出
      貸：金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出 貸：手續(xù)費(fèi)支出 貸：營(yíng)業(yè)費(fèi)用
      貸：營(yíng)業(yè)稅金及附加 貸：其他營(yíng)業(yè)支出 貸：營(yíng)業(yè)外支出 貸：所得稅
      140、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的組成
      財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告包括財(cái)務(wù)報(bào)表和財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書，其中財(cái)務(wù)報(bào)表包括業(yè)務(wù)狀況表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及其附表。141、財(cái)務(wù)分析的程序
      財(cái)務(wù)分析可按以下程序進(jìn)行：（1）審閱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（2）整理計(jì)算，形成指標(biāo)；（3）分析判斷，做出結(jié)論。
      142、成本及成本核算原則
      信用社的成本是指在從事業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中發(fā)生的與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的各項(xiàng)支出，包括信用社在籌集資金、運(yùn)用資金以及回收資金全過(guò)程中所發(fā)生的耗費(fèi)，具體包括利息支出、金融機(jī)構(gòu)往來(lái)支出、手續(xù)費(fèi)支出、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、其他營(yíng)業(yè)支出和營(yíng)業(yè)稅金及附加。143、會(huì)計(jì)分析的方法
      會(huì)計(jì)分析的方法有比較分析法、因素分析法和結(jié)構(gòu)分析法。144、信用社會(huì)計(jì)檢查范圍及內(nèi)容
      農(nóng)村信用社的會(huì)計(jì)檢查主要包括三方面：賬務(wù)檢查、業(yè)務(wù)檢查、財(cái)務(wù)檢查。其主要內(nèi)容有：（1）主要是檢查會(huì)計(jì)核算是否做到合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地記載和反映各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，達(dá)到“八相符”。（2）業(yè)務(wù)檢查：主要是檢查各項(xiàng)業(yè)務(wù)是否按照有關(guān)政策法規(guī)制度辦理，手續(xù)是否完備，會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度是否嚴(yán)密，有無(wú)管理上的漏洞，有無(wú)違紀(jì)行為。（3）財(cái)務(wù)檢查：主要是檢查財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況和財(cái)務(wù)收支計(jì)劃完成情況。145、資本充足率的計(jì)算
      資本充足率=資本凈額/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額×100% 核心資本充足率=核心資本/加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額×100% 資本凈額=所有者權(quán)益貸方余額-所有者權(quán)益借方余額+貸款呆賬準(zhǔn)備金-入股聯(lián)社資金-呆賬貸款 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為各種金融資產(chǎn)分別乘以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)后相加之和。146、資產(chǎn)利潤(rùn)率的計(jì)算
      資產(chǎn)利潤(rùn)率=利潤(rùn)總額/資產(chǎn)平均余額×100% 資產(chǎn)平均余額為年初至報(bào)告期末的資產(chǎn)季平均余額。147、會(huì)計(jì)檔案保管期限種類
      會(huì)計(jì)檔案保管期限分為永久保管和定期保管兩種，其中，定期保管又分為十五年、五年和三年三種。
      148、永久保管的會(huì)計(jì)檔案
      （1）信用社決算報(bào)表及匯總?cè)犘庞蒙绲臎Q算報(bào)表、附表及決算分析資料；（2）實(shí)收資本、股本金分戶賬；（3）存貸款開(kāi)銷戶登記簿；（4）客戶掛失申請(qǐng)書、登記簿、補(bǔ)發(fā)存單、存折、收據(jù)及賬銷案存的清單或資料；（5）會(huì)計(jì)檔案保管登記簿和檔案銷毀清單；（6）機(jī)構(gòu)撤銷、合并交接清冊(cè)；（7）房屋購(gòu)建的契據(jù)；（8）其他。149、會(huì)計(jì)人員的職責(zé) 會(huì)計(jì)人員職責(zé)：（1）認(rèn)真組織、推動(dòng)會(huì)計(jì)工作各項(xiàng)規(guī)章制度、辦法的貫徹執(zhí)行；（2）按照《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》第三條的規(guī)定，認(rèn)真進(jìn)行會(huì)計(jì)核算與監(jiān)督，努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)；（3）遵守、宣傳《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和維護(hù)國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，同違法亂紀(jì)行為作斗爭(zhēng)；（4）講究職業(yè)道德，履行崗位職責(zé)，文明服務(wù)，優(yōu)質(zhì)高效，廉潔奉公。
      .150、會(huì)計(jì)人員的權(quán)限
      為了保障會(huì)計(jì)人員履行職責(zé)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，賦予他們下列權(quán)限：（1）有權(quán)要求各開(kāi)戶單位及銀行執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)的規(guī)章制度、辦法；（2）有權(quán)越級(jí)反映；（3）有權(quán)對(duì)本社各職能部門在資金使用、財(cái)務(wù)管理、財(cái)務(wù)收支等方面實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。151、憑證整理的順序要求
      對(duì)每一會(huì)計(jì)的憑證應(yīng)按照一定的順序進(jìn)行整理，即：現(xiàn)金憑證在前，轉(zhuǎn)賬憑證在后，先現(xiàn)金收入憑證后現(xiàn)金付出憑證，先轉(zhuǎn)賬借方憑證后轉(zhuǎn)賬貸方憑證。152、表外科目及使用
      表外科目是用以反映未涉及的實(shí)際增減變化，而又承擔(dān)一定經(jīng)濟(jì)責(zé)任的重要會(huì)計(jì)事項(xiàng)，不列入資產(chǎn)負(fù)債表的平衡關(guān)系的科目。
      信用社的表外科目，采用單式記賬法記賬，增加是記入收方，減少時(shí)記入付方，余額在收方。153、會(huì)計(jì)分錄、會(huì)計(jì)科目
      會(huì)計(jì)分錄是根據(jù)借貸平衡原理，通過(guò)借、貸科目記錄、反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)來(lái)龍去脈的專門記賬方法。會(huì)計(jì)科目是對(duì)會(huì)計(jì)對(duì)象的具體內(nèi)容，按其核算和管理要求，進(jìn)行分類并規(guī)定適當(dāng)?shù)拿Q，據(jù)以總括反映和監(jiān)督各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)收支的一種專門方法。154、設(shè)置會(huì)計(jì)科目的作用 設(shè)置會(huì)計(jì)科目的作用：（1）是會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)；（2）是取得系統(tǒng)信息資料并據(jù)以考核經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的工具；（3）是統(tǒng)計(jì)報(bào)表編制的基礎(chǔ)。155、編制會(huì)計(jì)憑證的一般要求
      編制會(huì)計(jì)憑證必須做到標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化，要素齊全，內(nèi)容完整，反映真實(shí)，數(shù)字正確，字跡清楚，不錯(cuò)漏、不潦草，書寫規(guī)范，防止涂改。156、會(huì)計(jì)憑證中的各種代用符號(hào)規(guī)定 各種代用符號(hào)可簡(jiǎn)寫為：第號(hào)為“#”；每個(gè)為“@”；人民幣符號(hào)為“￥”；年、月、日簡(jiǎn)寫順序自左而右“年/月/日”；年利率為“%”；月利率為“‰”；日利率為“萬(wàn)分號(hào)”。157、會(huì)計(jì)憑證審查的要點(diǎn) 會(huì)計(jì)憑證審查的要點(diǎn)如下：（1）是否為本社受理的憑證；（2）使用憑證是否正確，憑證基本內(nèi)容，聯(lián)數(shù)與附件是否完整齊全，金額是否符合規(guī)定起點(diǎn)，日期是否超過(guò)有效期限；（3）賬號(hào)與戶名是否相符；（4）大小寫金額是否一致，字跡有無(wú)涂改；（5）密押、印鑒是否真實(shí)齊全；（6）款項(xiàng)來(lái)源、用途是否政策和有關(guān)規(guī)定以及信用社結(jié)算的管理原則；（7）是否超過(guò)存款余額或批準(zhǔn)的貸款額度或撥款限額；（8）計(jì)息、收費(fèi)、賠償金等的計(jì)算方法與數(shù)字是否正確；（9）內(nèi)部科目和賬戶名稱使用是否正確。158、營(yíng)業(yè)終了結(jié)賬步驟（1）編制科目日結(jié)單；（2）登記總賬；（3）填制計(jì)息余額表；（4）核對(duì)總分賬務(wù)；（5）編制日計(jì)表。
      159、怎么進(jìn)行錯(cuò)賬沖正
      (1)當(dāng)日發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)沖正：①日期和金額寫錯(cuò)時(shí)，應(yīng)用一道紅線把全行數(shù)字劃銷(不應(yīng)只劃銷個(gè)別錯(cuò)字)。將正確數(shù)字寫在劃銷錯(cuò)誤數(shù)字的上邊，并由記賬員在紅線左端蓋章證明。文字寫錯(cuò)，只需將錯(cuò)字用一道紅線劃銷，將正確文字寫在劃銷錯(cuò)誤文字的上邊。②傳票填錯(cuò)科目或賬戶，而賬簿隨之記錯(cuò)時(shí)，應(yīng)先更正傳票，并在錯(cuò)記賬簿上用“紅線更正法”將錯(cuò)賬劃銷，再根據(jù)傳票，記人應(yīng)記的賬簿上。③賬頁(yè)記載錯(cuò)誤無(wú)法更正時(shí)，不得撕毀，須經(jīng)會(huì)計(jì)主管；同意，可換新賬頁(yè)記載，但必須經(jīng)過(guò)復(fù)核，并在原賬頁(yè)上劃交叉紅線注銷，由記賬員和會(huì)計(jì)主管同時(shí)蓋章證明。注銷的賬頁(yè)另行保管，俟裝訂賬頁(yè)時(shí)，附在后面?zhèn)洳椤?2)次日及以后在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)沖正：①記賬串戶，應(yīng)填制同一方向借方或貸方紅藍(lán)字沖正傳票辦理沖正。用紅字傳票記人原錯(cuò)誤賬戶，摘要欄注明“沖正X年X月X日錯(cuò)賬”字樣，用藍(lán)字傳票記人正確賬戶，在摘要欄注明“補(bǔ)記沖正X年X月X日賬”字樣。并在原憑證上及原錯(cuò)賬摘要欄注明“已于X年X月X日沖正”字樣。②傳票金額或科目、賬戶填錯(cuò)，賬簿隨之記錯(cuò)。應(yīng)重新填一張與原錯(cuò)誤憑證同方向的紅字傳票，將錯(cuò)誤金額全數(shù)沖銷，再按正確金額填制借、貸方藍(lán)字傳票補(bǔ)記人賬，并在摘要欄注明情況，同時(shí)在原錯(cuò)誤傳票上批注“已于X年X月X日沖正”字樣。③傳票正確，分戶賬記載無(wú)誤，而科目日結(jié)單錯(cuò)使總賬記錯(cuò)。應(yīng)填制紅藍(lán)字科目日結(jié)單進(jìn)行沖正，用紅字注明“沖正X年X月X日錯(cuò)賬”字樣，同時(shí)在原錯(cuò)誤的科目日結(jié)單上批注“已于X年X月X日沖正”字樣，對(duì)沖正原錯(cuò)賬的科目日結(jié)單，結(jié)賬時(shí)視同錯(cuò)賬沖正傳票，一并結(jié)人當(dāng)日的科目日結(jié)單內(nèi)。(3)本發(fā)現(xiàn)上錯(cuò)賬處理：本發(fā)現(xiàn)上錯(cuò)賬，應(yīng)填制藍(lán)字反方向傳票沖正，如沖正形成反方向余額時(shí)，用藍(lán)字反方向反映，科目余額軋差反映，不得更改決算報(bào)表。如需要更改決算報(bào)表時(shí)，需報(bào)上級(jí)批準(zhǔn)，并在決算說(shuō)明書中說(shuō)明。(4)同城或異地劃款差錯(cuò)，要按聯(lián)行、聯(lián)社往來(lái)規(guī)定憑劃(匯)出社電報(bào)或查詢查復(fù)書辦理調(diào)賬，劃(匯)入社無(wú)權(quán)自行調(diào)賬。(5)凡因沖正錯(cuò)賬影響利息計(jì)息時(shí)，應(yīng)計(jì)算應(yīng)加、應(yīng)減積數(shù)。（6）沖正傳票必須經(jīng)會(huì)計(jì)主管人員審查蓋章后才能辦理沖帳，并將錯(cuò)帳的日期、情況、金額及沖正的日期等通過(guò)登記，以備查考。
      五、出納
      160、現(xiàn)金出納工作基本規(guī)定
      （1）錢賬分管：先收款后記賬，先記賬后付款；（2）雙人臨柜、雙人管庫(kù)、雙人守庫(kù)、雙人押運(yùn)。（3）現(xiàn)金收付，換人復(fù)核。（4）凡現(xiàn)金、金銀、有價(jià)單證以及庫(kù)房鑰匙、業(yè)務(wù)公章等重要物品換人經(jīng)管時(shí)，必須辦理交接登記手續(xù)。（5）及時(shí)核對(duì)庫(kù)存，做到賬款、賬實(shí)相符。（6）未經(jīng)業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)的人員，不得直接對(duì)外辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)。161、辦理現(xiàn)金收入手續(xù)
      （1）單位存款。填制現(xiàn)金繳款單或其他交款憑證，連同現(xiàn)金一并交給出納專柜。接柜員首先要審核憑證日期、賬號(hào)、戶名、款項(xiàng)來(lái)源等項(xiàng)填寫是否齊全，大、小寫金額是否相符，然后點(diǎn)收現(xiàn)金；無(wú)誤后在憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”戳記及復(fù)核員名章，交復(fù)核員復(fù)點(diǎn)；復(fù)點(diǎn)無(wú)誤后，復(fù)核員將款收妥，在憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”戳記及復(fù)核員名章，將交款回單聯(lián)退還交款單位。現(xiàn)金收入傳票聯(lián)編上順序號(hào)，登現(xiàn)金收入日記簿或現(xiàn)金出納賬，然后送會(huì)計(jì)專柜記賬。（2）儲(chǔ)蓄存款?？蛻羲徒滑F(xiàn)金存款，應(yīng)先審核憑證、點(diǎn)收現(xiàn)金、復(fù)核復(fù)點(diǎn)蓋章、記錄存折或長(zhǎng)簽發(fā)定期存單，蓋章后交客戶。162、辦理現(xiàn)金付出手續(xù)
      單位或個(gè)人取款時(shí)，應(yīng)將支取現(xiàn)金憑證交會(huì)計(jì)審核記賬，憑證由內(nèi)部傳遞給出納。出納員接到支款憑證后，先審查大、小寫金額和背書是否相符，會(huì)計(jì)員和復(fù)核員是否簽章，支款憑證是否符合政策和現(xiàn)金管理制度規(guī)定，憑證各欄填寫是否齊全，然后登記“現(xiàn)金付出日記簿”（現(xiàn)金日記賬），按照支款憑證金額配款，交復(fù)核員復(fù)核，沒(méi)有復(fù)核員的可交會(huì)計(jì)進(jìn)行交叉復(fù)核。復(fù)核無(wú)誤后，將款交給取款人，要求當(dāng)面點(diǎn)清。付款憑證在加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記及付款員名章后送會(huì)計(jì)專柜。如取款系使用存折，除按上述手續(xù)辦理外，會(huì)計(jì)還要銷折，出納員在付款時(shí)還要看折子銷的付出金額與取的現(xiàn)金是否一致，無(wú)誤后隨同現(xiàn)金一起交取款人，當(dāng)面點(diǎn)清。163、儲(chǔ)蓄賬戶現(xiàn)金支付管理
      認(rèn)真執(zhí)行“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶保密”的原則。對(duì)一日一次性從儲(chǔ)蓄賬戶（含銀行卡戶，下同）提取現(xiàn)金5萬(wàn)元（不含5萬(wàn)元）以上的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)柜臺(tái)人員應(yīng)請(qǐng)取款人提供有效身份證 件，并經(jīng)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人核實(shí)后予以支付。其中一次性提取現(xiàn)金20萬(wàn)元（含20萬(wàn)元）以上的，應(yīng)請(qǐng)取款人必須至少提前1天以電話等方式預(yù)約，以便銀行準(zhǔn)備現(xiàn)金。對(duì)一日一次性超過(guò)5萬(wàn)元以上的現(xiàn)金支付或一日數(shù)次累計(jì)超過(guò)5萬(wàn)元以上的現(xiàn)金支付，銀行內(nèi)部要逐筆登記，妥善保管有關(guān)資料，并按月向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備 |案。164、票幣整點(diǎn)的要求
      票幣整點(diǎn)必須做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、蓋章清楚。165、庫(kù)房管理的要求
      （1）信用社要設(shè)置出納專用庫(kù)房，并要求堅(jiān)固、隱蔽，庫(kù)內(nèi)要有通風(fēng)、防火、報(bào)警等設(shè)備。（2）凡現(xiàn)金、有價(jià)單證等，都必須入庫(kù)保管。（3）庫(kù)房必須配備兩名責(zé)任心強(qiáng)的人員負(fù)責(zé)管庫(kù)。（4）庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、燒火爐和存放易燃、易爆物品。（5）非營(yíng)業(yè)時(shí)間和節(jié)假日要指派兩個(gè)以上人員守庫(kù)。（6）信用社要在當(dāng)?shù)攸h政領(lǐng)導(dǎo)下，搞好治安聯(lián)防工作，規(guī)定聯(lián)絡(luò)信號(hào)，裝備聯(lián)絡(luò)器具，做到遇有敵情能及時(shí)得到支援。166、庫(kù)房鑰匙的管理要求
      （1）信用社要設(shè)置出納專用庫(kù)房，并要求堅(jiān)固、隱蔽，庫(kù)內(nèi)要有通風(fēng)、防火、報(bào)警等設(shè)備。（2）凡現(xiàn)金、有價(jià)單證等，都必須入庫(kù)保管。（3）庫(kù)房必須配備兩名責(zé)任心強(qiáng)的人員負(fù)責(zé)管庫(kù)。（4）庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、燒火爐和存放易燃、易爆物品。（5）非營(yíng)業(yè)時(shí)間和節(jié)假日要指派兩個(gè)以上人員守庫(kù)。（6）信用社要在當(dāng)?shù)攸h政領(lǐng)導(dǎo)下，搞好治安聯(lián)防工作，規(guī)定聯(lián)絡(luò)信號(hào)，裝備聯(lián)絡(luò)器具，做到遇有敵情能及時(shí)得到支援。166、庫(kù)房鑰匙的管理要求
      庫(kù)房、保險(xiǎn)柜必須裝備兩把鎖，且至少有一把為組合鎖，機(jī)械鎖要有正副鑰匙各一套。(1)機(jī)械鎖正鑰匙的管理。機(jī)械鎖正鑰匙與組合鎖密碼由兩名管庫(kù)員分別掌管，不準(zhǔn)隨意委托他人代管，庫(kù)房門和保險(xiǎn)柜門隨啟隨閉。(2)機(jī)械鎖副鑰匙的管理。聯(lián)社業(yè)務(wù)庫(kù)的副鑰匙由管庫(kù)員、主管主任和出納(或會(huì)計(jì))負(fù)責(zé)人當(dāng)面共同密封，加蓋印章，辦理登記簽收手續(xù)，由出納(或會(huì)計(jì))負(fù)責(zé)人妥善保管。信用社的庫(kù)房、保險(xiǎn)柜副鑰匙由管庫(kù)員會(huì)同會(huì)計(jì)主管共同密封簽章后，交聯(lián)社會(huì)計(jì)部門集中裝箱加鎖入庫(kù)管理。遇到特殊情況，須動(dòng)用副鑰匙時(shí)，經(jīng)聯(lián)社主管主任批準(zhǔn)，并會(huì)同管庫(kù)員及出納(或會(huì)計(jì))主管人員啟封，并登記簽章。(3)組合鎖密碼。組合鎖密碼由管庫(kù)員會(huì)同主管主任共同設(shè)定，密碼密封，加蓋印章，辦理登記簽收手續(xù)，由主管主任妥善保管。開(kāi)啟密碼由管庫(kù)員會(huì)同主任共同啟封，并登記簽章。管庫(kù)員變動(dòng)，密碼隨之更換。(4)庫(kù)房、保險(xiǎn)柜鑰匙必須嚴(yán)密保管，嚴(yán)禁隨意放置，如有遺失應(yīng)及時(shí)報(bào)縣聯(lián)社，并采取防范措施。庫(kù)房、保險(xiǎn)柜的修鎖、換鎖，必須向縣聯(lián)社報(bào)告，由縣聯(lián)社指定人員修、換，并辦理以舊換新和交接手續(xù)。(5)僅設(shè)一名出納員的基層信用社，仍應(yīng)貫徹雙人管庫(kù)的原則，由出納員和會(huì)計(jì)員分管鑰匙和密碼，開(kāi)關(guān)庫(kù)時(shí)要共同開(kāi)庫(kù)、鎖庫(kù)，不得委托對(duì)方代管，形成一人管庫(kù)。并定期共同核對(duì)庫(kù)存(由會(huì)計(jì)員在現(xiàn)金庫(kù)存簿上簽注“核對(duì)相符”或注明多缺數(shù)字后共同簽章)。167、庫(kù)房檢查的內(nèi)容
      （1）清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金、金銀、重要空白憑證、有價(jià)單證、抵押（質(zhì)押）物品等。（2）庫(kù)房（保險(xiǎn)柜）的鎖和鑰匙的使用、管理情況。（3）庫(kù)房及守庫(kù)員住房安全設(shè)備是否齊全，是否符合安全條件。（4）各項(xiàng)安全防衛(wèi)措施（包括聯(lián)防組織）是否落實(shí)，是否認(rèn)真招待了雙人管庫(kù)、雙人守庫(kù)、雙人押運(yùn)制度。（5）武器彈藥的使用、管理是否符合制度規(guī)定。（6）庫(kù)款擺列是否整齊，有無(wú)存放違反規(guī)定的物品。（7）是否做到當(dāng)日核對(duì)賬款，庫(kù)存是否超限額。168、主幣、輔幣
      主幣亦稱“本位貨幣”。是一個(gè)國(guó)家法定作為價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)的重要貨幣?，F(xiàn)行主幣：壹佰元、伍拾元、貳拾元、拾元、伍元、貳元及壹元幣。
      輔幣：是“輔助貨幣”的簡(jiǎn)稱。指本位貨幣以下的，供日常零星交易和找零之用的小額貨幣。它包括角幣和分幣兩種。169、庫(kù)房管理的質(zhì)量要求
      庫(kù)房管理的質(zhì)量要求達(dá)到“六無(wú)”即：無(wú)火災(zāi)、無(wú)霉?fàn)€、無(wú)蟲蛀、無(wú)鼠咬、無(wú)盜竊、無(wú)差錯(cuò)事故。
      170、現(xiàn)金收入憑證的審查要點(diǎn) 現(xiàn)金收入憑證的審查要點(diǎn)有：（1）是否為本社受理的憑證；（2）憑證的日期、戶名、賬號(hào)、開(kāi)戶信用社名稱及款項(xiàng)來(lái)源是否填寫齊全；（3）人民幣符號(hào)、大小寫金額是否正確無(wú)誤；（4）券別合計(jì)與憑證金額是否一致；（5）憑證各聯(lián)的要素內(nèi)容是否齊全正確；（6）數(shù)字和文字的書寫是否清晰；（7）繳款憑證是否套寫；發(fā)現(xiàn)憑證填寫內(nèi)容不全、涂改或有錯(cuò)誤的應(yīng)連同現(xiàn)金退交客戶，待客戶更正后，方可受理。171、現(xiàn)金運(yùn)送的安全要求 現(xiàn)金運(yùn)送的安全要求有：（1）聯(lián)社設(shè)專（兼）職運(yùn)鈔員，負(fù)責(zé)同城或異地現(xiàn)金的運(yùn)送與調(diào)撥。（2）必須堅(jiān)持雙人押運(yùn)和武 裝護(hù)送。（3）要嚴(yán)守保密。（4）嚴(yán)密交接手續(xù)。172、“洗錢”及其行為類型
      洗錢是指犯罪分子通過(guò)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)將非法獲得的贓款通過(guò)轉(zhuǎn)移、兌換、購(gòu)買金融票據(jù)或直接投資而掩蓋其非法來(lái)源和性質(zhì)，使其非法資產(chǎn)合法化的行為。根據(jù)《刑法》第一百九十一條的規(guī)定，洗錢具體有以下五種行為：（1）提供資金賬戶；（2）協(xié)助將財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或金融票據(jù)；（3）通過(guò)轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移；（4）協(xié)助將資金匯往境外；（5）以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來(lái)源。173、營(yíng)業(yè)終了現(xiàn)金庫(kù)存的結(jié)計(jì)
      每日營(yíng)業(yè)終了，出納員根據(jù)現(xiàn)金出納賬或現(xiàn)金收付日記簿當(dāng)日收、付現(xiàn)金數(shù)分別結(jié)出合計(jì)數(shù)，以昨日余額加現(xiàn)金收入合計(jì)數(shù)，減去現(xiàn)金付出合計(jì)數(shù)，結(jié)出當(dāng)日余額。對(duì)現(xiàn)金要按券別整理，計(jì)算出現(xiàn)金總額，然后根據(jù)當(dāng)日收、付現(xiàn)金數(shù)填制“現(xiàn)金結(jié)數(shù)表”，并與會(huì)計(jì)“現(xiàn)金”科目數(shù)字核對(duì)相符后，由會(huì)計(jì)在現(xiàn)金庫(kù)存簿上簽章，將現(xiàn)金入庫(kù)保管。174、殘缺人民幣的兌換標(biāo)準(zhǔn)
      損傷票幣的兌換標(biāo)準(zhǔn)以人民銀行規(guī)定的《殘缺人民幣兌換辦法》為準(zhǔn)。（1）凡殘缺人民幣屬于下列情況之一者，應(yīng)全額兌換：①票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色，但能辨別真假，票面完整或殘缺不超過(guò)五分之一。票面其余部分的圖案、文字能照原樣連接者。②票面殘缺不超過(guò)五分之一，其余部分的圖案、文字能照原樣連接者。（2）票面殘缺五分之一以上至二分之一，其余部分的圖案能照原樣連接者，可按原面額半數(shù)兌換，但不得流通使用。（3）凡殘缺人民幣屬于下列情況之一者，不予兌換：票面殘缺二分之一以上者；票面污損、熏焦、水濕、油浸、變色不能辨別真假者；故意挖補(bǔ)、涂改、剪貼、拼湊、揭去一面者。175、出納員發(fā)現(xiàn)假@幣的處理
      金融機(jī)構(gòu)出納員在辦理業(yè)務(wù)時(shí)發(fā)現(xiàn)假@幣，由該金融機(jī)構(gòu)兩名以上業(yè)務(wù)人員當(dāng)面予以收繳。對(duì)假人民幣紙幣，應(yīng)當(dāng)面加蓋“假@幣”字樣的戳記；對(duì)假外幣紙幣及各種假硬幣，應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假@幣”字樣戳記，并在專用袋上標(biāo)明幣種、券別、面額、張(枚)數(shù)、冠字號(hào)碼、收繳人、復(fù)核人名章等細(xì)項(xiàng)。收繳假@幣的金融機(jī)構(gòu)向持有人出具中國(guó)人民銀行統(tǒng)一印制的“假@幣收繳憑證”，并告知持有人如對(duì)被收繳的貨幣真?zhèn)斡挟愖h，可向中國(guó)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)或中國(guó)人民銀行授權(quán)的當(dāng)?shù)罔b定機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定。收繳的假@幣，不得再交予持有人。
      176、查找錯(cuò)款的程序 查找錯(cuò)款程序：（1）重新結(jié)賬，核實(shí)錯(cuò)款金額。（2）核點(diǎn)現(xiàn)金。（3）分析原因。（4）經(jīng)分析和查找，排除內(nèi)部錯(cuò)款因素后，應(yīng)及早組織人力外部查找。
      六、結(jié)算
      177、結(jié)算的種類、原則
      結(jié)算種類有：匯票、本票、支票、信用卡、匯兌、委托收款、托收承付。目前信用社可辦理的結(jié)算種類有：銀行匯票、支票、匯兌、委托收款、托收承付。結(jié)算的原則有：（1）恪守信用，履約付款；（2）誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配；（3）銀行不墊款。178、結(jié)算紀(jì)律
      （1）單位和個(gè)人辦理支付結(jié)算，不準(zhǔn)簽發(fā)沒(méi)有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票，套取銀行信用；不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒(méi)有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù)，套取銀行和他人資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕付款，任意占用他人資金；不準(zhǔn)違反規(guī)定開(kāi)立和使用賬戶。（2）銀行辦理結(jié)算，不準(zhǔn)以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金；不準(zhǔn)無(wú)理拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項(xiàng)；不準(zhǔn)無(wú)理拒付、不扣少扣滯納金；不準(zhǔn)違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金；不準(zhǔn)簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款；不準(zhǔn)在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通；不準(zhǔn)違反規(guī)定為單位和個(gè)人開(kāi)立賬戶；不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)；不準(zhǔn)放棄對(duì)企事業(yè)單位和個(gè)人違反結(jié)算紀(jì)律的制裁；不準(zhǔn)逃避向人民銀行轉(zhuǎn)匯大額匯劃款項(xiàng)。179、支付結(jié)算
      支付結(jié)算是指單位、個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、信用卡、匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣支付及其資金清算的行為。銀行的支付結(jié)算類業(yè)務(wù)包括支票、匯票、本票、信用卡、匯兌、委托收款、托收承付。180、銀行匯票、本票
      銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。
      181、信用證、托收承付
      信用證是一種銀行有條件保證付款的憑證，是開(kāi)證銀行根據(jù)申請(qǐng)人(進(jìn)口商)的要求和指示向出口商(受益人)開(kāi)立的一定金額、在一定期限內(nèi)憑議付行寄來(lái)規(guī)定的單據(jù)付款或承兌匯票的書面承諾，進(jìn)出口雙方則利用銀行信用擔(dān)保，進(jìn)行發(fā)貨與結(jié)算的結(jié)算方式。托收承付，是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行(信用社)向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行(信用社)承認(rèn)付款的結(jié)算方式。
      182、票據(jù)金額填寫及記載事項(xiàng)規(guī)定
      票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時(shí)記載，二者必須一致。二者不一致的票據(jù)無(wú)效；票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無(wú)效；對(duì)票據(jù)其他記載事項(xiàng)，原記載人可以更改，但更改時(shí)應(yīng)當(dāng)由原記載人簽章證明。183、票據(jù)喪失的處理
      票據(jù)喪失，失票人可以及時(shí)通知票據(jù)的付款人掛失止付，但是，未記載付款人或者無(wú)法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)除外；收到掛失止付通知的付款人，應(yīng)當(dāng)暫停支付；失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后3日內(nèi)，也要以在票據(jù)喪失后，依法向人民法院申請(qǐng)公示催告，或者向人民法院提起訴訟。184、票據(jù)時(shí)效
      票據(jù)時(shí)效是指持票人在法定期限內(nèi)不行使票據(jù)權(quán)利，即引起持票人對(duì)待定票據(jù)債務(wù)人的票據(jù)權(quán)利喪失的制度。其目的在于促使持票人在期限內(nèi)及時(shí)行使票據(jù)權(quán)利，以免其長(zhǎng)期持有票據(jù)，久不提示付款，使票據(jù)關(guān)系長(zhǎng)期不能正常消滅，并使票據(jù)債務(wù)人處于不利地位。同時(shí)，持票人久不提示付款，可能會(huì)由于債務(wù)人償債能力的惡化，影響票據(jù)權(quán)利的實(shí)現(xiàn)。185、背書和背書連續(xù)
      背書是指再票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并簽章的票據(jù)行為。背書是支票、匯票和本票公有的行為。背書連續(xù)是指再票據(jù)轉(zhuǎn)讓鐘，轉(zhuǎn)讓票據(jù)的背書人玉受讓匯票的被背書人在票據(jù)上的簽章依次前后銜接。
      186、承兌及匯票承兌的記載事項(xiàng)
      承兌是指匯票的付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為。匯票承兌必須記載的事項(xiàng)有：“承兌”字樣、承兌人簽章、承兌日期。前兩項(xiàng)為絕對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)，欠缺記載的，承兌無(wú)效。承兌日期為相對(duì)應(yīng)記載事項(xiàng)，未記載的，承兌仍然有效。承兌記載的位置應(yīng)在匯票的正面，不得記載在匯票的背面或粘單上。187、匯票不得轉(zhuǎn)讓的情況
      出票。人、背書人在匯票上記載“不得轉(zhuǎn)讓”的，票據(jù)不得再轉(zhuǎn)讓。如其后手再轉(zhuǎn)讓的，出票人或背書人對(duì)其后手的被背書人不承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。188、支票及其必須記載的事項(xiàng)
      支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)：簽發(fā)支票必須記載—下列事項(xiàng)：(1)表明“支票”的字樣；(2)無(wú)條件支付的委托；(3)確定的金額；(4)付款人名稱；(5)出票日期；(6)出票人簽章。欠缺記載上列事項(xiàng)之一的，支票無(wú)效。189、空頭支票
      出票人簽發(fā)的支票金額超過(guò)其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額的，為空頭支票。190、票據(jù)的欺詐行為
      有下列票據(jù)欺詐行為之一的，屬票據(jù)欺詐行為，依法追究刑事責(zé)任：(1)偽造、變?cè)炱睋?jù)的；(2)故意使用偽造、變?cè)斓钠睋?jù)的；(3)簽發(fā)空頭支票或者故意簽發(fā)與其預(yù)留的本名簽名式樣或者印鑒不符的支票，騙取財(cái)物的；(4)簽發(fā)無(wú)可靠資金來(lái)源的匯票、本票，騙取資金的；(5)匯票、本票的出票人在出票時(shí)作虛假記載，騙取財(cái)物的；(6)冒用他人的票據(jù)，或者故意使用過(guò)期或者作廢的票據(jù)，騙取財(cái)物的；(7)付款人同出票人、持票人惡意串通，實(shí)施前六項(xiàng)所列行為之一的。191、票據(jù)上的簽章規(guī)定
      票據(jù)上的簽章為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。法人和其他使用票據(jù)的單位在票據(jù)卜的答章，為該法人或者該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章。在票據(jù)上的簽名，應(yīng)當(dāng)為該當(dāng)事人的本名。192、票據(jù)行為及種類
      票據(jù)行為，是指引起票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系發(fā)生的法律行為。包括出票、背書、承兌、保證四種。193、票據(jù)權(quán)利及種類
      票據(jù)權(quán)利是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請(qǐng)求支付票據(jù)金額的權(quán)利。票據(jù)權(quán)利具體包括兩種：一是付款請(qǐng)求權(quán)，二是追索權(quán)。194、票據(jù)出票日期的規(guī)定
      票據(jù)出票日期，是指出票人在票據(jù)上記載的簽fa piao據(jù)的日期。票據(jù)上記載的出票日期必須是按公歷確定的日期，不得記載公歷上沒(méi)有的日期。即使出票日期與實(shí)際出票日期不相符合，也應(yīng)以匯票上記載的日期為準(zhǔn)。195、票據(jù)責(zé)任 票據(jù)責(zé)任是票據(jù)債務(wù)人向持票人支付票據(jù)金額的義務(wù)。票據(jù)責(zé)任與民事責(zé)任的性質(zhì)不同，票據(jù)責(zé)任的實(shí)質(zhì)是票據(jù)債務(wù)人按票據(jù)上的記載事項(xiàng)履行支付票款的義務(wù)，它是基于債務(wù)人特定的票據(jù)行為(如出票、背書、承兌等)而應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的義務(wù)，不具有制裁性質(zhì)。票據(jù)責(zé)任就是票據(jù)債務(wù)，包含了付款責(zé)任和擔(dān)保付款責(zé)任雙重性質(zhì)。196、票據(jù)付款日期
      票據(jù)付款日期，又稱到期日，是指支付票據(jù)金額的日期，它既是付款人應(yīng)該履行付款義務(wù)的日期，也是收款人或者持票人行使付款請(qǐng)求權(quán)的始期。197、辦理銀行匯票的程序
      辦理銀行匯票的程序有：(1)匯款單位和個(gè)人向銀行(信用社)提出申請(qǐng)；(2)銀行(信用社)審查同意后，簽發(fā)銀行匯票；(3)匯款單位或個(gè)人將銀行匯票交付給收款人；(4)收款人或持票人向代理付款銀行(信用社)提示付款；(5)代理付款銀行(信用社)向收款人或持票人支付款項(xiàng)；(6)代理付款銀行(信用社)向出票銀行(信用社)劃收款項(xiàng)；(7)出票銀行(信用社)結(jié)清銀行匯票。198、銀行匯票與商業(yè)匯票的區(qū)別
      兩者的主要區(qū)別是：(1)出票人不同。前者出票人是銀行(信用社)；后者出票人是企事業(yè)單位等。(2)付款人不同。前者付款人是銀行(信用社)；后者付款人是承兌人。(3)使用條件不同。前者是單位和個(gè)人的各種款項(xiàng)結(jié)算均可使用；后者必須具有真實(shí)的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的結(jié)算才能使用。(4)票據(jù)性質(zhì)不同。前者是銀行票據(jù)；后者是商業(yè)票據(jù)。199、辦理票據(jù)貼現(xiàn)的程序
      票據(jù)貼現(xiàn)的辦理程序是：(1)票據(jù)持票人持商業(yè)匯票到其開(kāi)戶的信用社申請(qǐng)貼現(xiàn)；(2)信用社信貸部門經(jīng)審查同意，交會(huì)計(jì)部門處理；(3)會(huì)計(jì)部門按照規(guī)定的貼現(xiàn)率扣除貼現(xiàn)利息后，將實(shí)付貼現(xiàn)金額支付給持票人。200、貼現(xiàn)額的計(jì)算
      (1)帶息單據(jù)貼現(xiàn)額的計(jì)算公式為：票據(jù)到期價(jià)值=票據(jù)面值+票據(jù)面值×利率×票據(jù)期限.信用社收取貼現(xiàn)利息=票據(jù)到期價(jià)值×貼現(xiàn)天數(shù)×(月貼現(xiàn)率÷30)信用社實(shí)付貼現(xiàn)金額=票據(jù)到期價(jià)值—信用社收取的貼現(xiàn)利息(2)不帶息單據(jù)貼現(xiàn)額計(jì)算公式為：
      貼現(xiàn)利息=票據(jù)面值×貼現(xiàn)天數(shù)×(月貼現(xiàn)率／30)實(shí)付貼現(xiàn)金額=票據(jù)面值—貼現(xiàn)利息 201、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、現(xiàn)金結(jié)算
      轉(zhuǎn)賬結(jié)算是指通過(guò)銀行或信用社賬戶辦理資金轉(zhuǎn)移的貨幣收付行為。轉(zhuǎn)賬結(jié)算按區(qū)域分為同城結(jié)算和異地結(jié)算?，F(xiàn)金結(jié)算是指使用現(xiàn)款直接進(jìn)行的貨幣收付行為。
      七、信息網(wǎng)絡(luò)
      202、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)的主要功能
      主要功能是資源共享和信息交換。203、寬行票據(jù)打印機(jī)的主要功能 主要功能是打印存折、票據(jù)和報(bào)表。204、電子設(shè)備的基本工作環(huán)境要求 防高溫、防塵、防潮、防火、防靜電。
      205、列舉日常辦公用的文字處理軟件和表格處理軟件 有WORD和EXCEL。
      206、拔插打印機(jī)電纜時(shí)應(yīng)注意
      應(yīng)注意不要帶電拔插即拔插時(shí)要先斷開(kāi)電源。207、一臺(tái)電腦通常的部件組成 通常由主機(jī)、顯示器、鍵盤、鼠標(biāo)、多媒體設(shè)備組成。208、開(kāi)啟電腦的正確步驟
      先開(kāi)顯示器電源開(kāi)關(guān)，再開(kāi)主機(jī)電源開(kāi)關(guān)，電腦開(kāi)始啟動(dòng)；當(dāng)顯示器出現(xiàn)工作畫面氏，表明啟動(dòng)完成。
      209、農(nóng)村信用社計(jì)算機(jī)資源
      農(nóng)村信用社計(jì)算機(jī)資源是指：計(jì)算機(jī)硬件（包括各類計(jì)算機(jī)及相關(guān)外部設(shè)備、數(shù)據(jù)通信設(shè)備、機(jī)房環(huán)境支持方面的硬件設(shè)備等）、軟件及技術(shù)服務(wù)等。
      210、計(jì)算機(jī)資源管理中基層信用社的主要職責(zé)
      負(fù)責(zé)本級(jí)計(jì)算機(jī)資源的配置管理工作，根據(jù)我省農(nóng)村信用社統(tǒng)一的計(jì)算機(jī)資源臺(tái)賬系統(tǒng)要求，組織人員及時(shí)、準(zhǔn)確錄入各類計(jì)算機(jī)資源相關(guān)信息；依據(jù)計(jì)算機(jī)資源分類的不同確定本級(jí)對(duì)計(jì)算機(jī)資源有直接管理任務(wù)部門的使用維護(hù)及日常管理責(zé)任；負(fù)責(zé)轄內(nèi)計(jì)算機(jī)資源的配置、調(diào)撥；定期組織相關(guān)部門對(duì)轄內(nèi)計(jì)算機(jī)資源進(jìn)行清查核對(duì)。
      211、主機(jī)房禁止的行為
      主機(jī)房?jī)?nèi)嚴(yán)禁上因特網(wǎng)、玩游戲、用餐、喝水、吸煙、吐痰、亂扔廢棄物、梳理頭發(fā)、抖動(dòng)衣物、喧嘩、打鬧等行為，嚴(yán)禁帶入或存放易碎、易污染、強(qiáng)磁物品，嚴(yán)禁攜帶包、餐具及其他與工作無(wú)關(guān)的物品。
      212、對(duì)主機(jī)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)的操作控制規(guī)定
      對(duì)主機(jī)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)的任何操作必須雙人在場(chǎng)，并將操作過(guò)程登記在主機(jī)系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)運(yùn)行維護(hù)登記簿上。對(duì)應(yīng)用軟件的重大操作（如新產(chǎn)品投產(chǎn)、軟件轉(zhuǎn)版等）的具體步驟應(yīng)登記應(yīng)用軟件運(yùn)行維護(hù)登記簿。
      213、在電腦中輸入漢字的方法
      計(jì)算機(jī)通常是是處于英文輸入狀態(tài)，要輸入漢字時(shí)，線要把電腦切換到漢字輸入狀態(tài)，然后再選用“五筆字型輸入法”或“全拼輸入法”等方法來(lái)輸入漢字。
      214、全拼輸入法
      全拼輸入法是一種最簡(jiǎn)單的漢字輸入法，是用漢字的拼音來(lái)輸入漢字的
      215、互聯(lián)單位、接入單位及使用計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)國(guó)際聯(lián)網(wǎng)的法人和其他組織應(yīng)當(dāng)履行的安全保護(hù)職責(zé)
      (1)負(fù)責(zé)本網(wǎng)絡(luò)的安全保護(hù)管理工作，建立健全安全保護(hù)管理制度；(2)落實(shí)安全保護(hù)技術(shù)措施，保障本網(wǎng)絡(luò)的運(yùn)行安全和信息安全；(3)負(fù)責(zé)對(duì)本網(wǎng)絡(luò)用戶的安全教育和培訓(xùn)；(4)對(duì)委托發(fā)布信息的單位和個(gè)人進(jìn)行登記，并對(duì)所提供的信息內(nèi)容按照本辦法第五條進(jìn)行審核；(5)建立計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)電子公告系統(tǒng)的用戶登記和信息管理制度；(6)發(fā)現(xiàn)有任何單位和個(gè)人利用國(guó)際聯(lián)網(wǎng)制作、復(fù)制、查閱和傳播非法信息的，任何單位和個(gè)人從事危害計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)安全的活動(dòng)的，利用國(guó)際聯(lián)網(wǎng)侵犯用戶的通信自由和通信秘密的，應(yīng)當(dāng)保留有關(guān)原始記錄，并在二十四小時(shí)內(nèi)向當(dāng)?shù)毓?安機(jī)關(guān)報(bào)告。
      216、公 安部規(guī)定的信息安全、運(yùn)行安全
      信息安全是防止信息財(cái)產(chǎn)被故意的或偶然的非授權(quán)泄露、更改、破壞或使信息被非法系統(tǒng)辨識(shí)，控制。即確保信息的完整性、保密性，可用性和可控性。
      運(yùn)行安全是為保障系統(tǒng)功能的安全實(shí)現(xiàn)，提供一套安全措施（如風(fēng)險(xiǎn)分析，審計(jì)跟蹤，備份與恢復(fù)，應(yīng)急等）來(lái)保護(hù)信息處理過(guò)程的安全。
      八、文秘
      217、公文 農(nóng)村信用社公文是本系統(tǒng)在經(jīng)營(yíng)管理中普遍使用的具有行政約束力和規(guī)范體式的文書，是依法經(jīng)營(yíng)和進(jìn)行公務(wù)活動(dòng)的重要工具。
      218、公文主要種類 公文主要種類有：（1）決定；（2）決議；（3）通告；（4）通知；（5）通報(bào)；（6）報(bào)告；（7）請(qǐng)示；（8）批復(fù)；（9）意見(jiàn)；（10）函；（11）會(huì)計(jì)紀(jì)要。
      219、公文主體的組成部分
      文件主體是指紅色橫線以下，至主題詞（不含）之間的公文各要素。一般包括公文標(biāo)題、主送機(jī)關(guān)、公文正文、附件標(biāo)注、成文時(shí)間、印章等。220、公文擬制的要求 起草公文要做到：（1）符合黨和政
      府的方針、政策，符合國(guó)家的法律、法規(guī)及有關(guān)部門的規(guī)定。（2）全面、準(zhǔn)確地反映客觀實(shí)際情況，完整、準(zhǔn)確地體現(xiàn)發(fā)文機(jī)關(guān)的意圖，提出的措施切實(shí)可行。（3）觀點(diǎn)明確，條理清楚，內(nèi)容充實(shí)，結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)。文字精練，表述準(zhǔn)確，標(biāo)點(diǎn)正確，篇幅簡(jiǎn)短。（4）公文的文種應(yīng)當(dāng)根據(jù)行文目的、發(fā)文機(jī)關(guān)的職權(quán)和與主送機(jī)關(guān)的行文關(guān)系確定。（5）擬制緊急公文，應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)緊急的原因，并根據(jù)實(shí)際需要確定緊急程度。（6）人名、地名、數(shù)字、引文要準(zhǔn)確，日期應(yīng)寫具體的年、月、日。（7）必須使用國(guó)家法定計(jì)量單位。（8）公文中的數(shù)字，除成文時(shí)間、部分結(jié)構(gòu)層次序數(shù)和詞、詞組、慣用語(yǔ)、縮略語(yǔ)、具有修飾詞色彩語(yǔ)句中作為詞素的數(shù)字必須使用漢字外，其余應(yīng)當(dāng)使用阿拉伯?dāng)?shù)字。（9）引用公文應(yīng)注明發(fā)文機(jī)關(guān)、原文件標(biāo)題及原發(fā)文字號(hào)。引用順序是：先引發(fā)文機(jī)關(guān)，后引文件標(biāo)題，發(fā)文序號(hào)在文件標(biāo)題后并用括號(hào)括起來(lái)。（10）在使用專用名詞的簡(jiǎn)稱時(shí)，應(yīng)使用規(guī)范化的簡(jiǎn)稱或約定俗成的簡(jiǎn)稱。否則，要先用全稱，再用簡(jiǎn)稱，并加以注明。使用國(guó)際組織外文名稱或其縮寫形式，應(yīng)當(dāng)在第一次出現(xiàn)時(shí)，注明準(zhǔn)確的中文譯名。（11）行文結(jié)構(gòu)序數(shù)第一層為“一”，第二層為“
      （一）”，第三層為“1”，第四去為“（1）”。（12）“制度”、“辦法”等文件的結(jié)構(gòu)一般是，第一層為“章”，第二層為“條”（“條”內(nèi)結(jié)構(gòu)順序一般為“
      （一）”、“1”、“（1）”）。（13）送審稿一般要求打印。221、收文辦理的一般程序
      收文的辦理，包括簽收、登記、擬辦、批辦、傳閱、承辦、催辦、存檔等程序。222、發(fā)文辦理的一般程序
      省聯(lián)社發(fā)文(含黨委、紀(jì)委發(fā)文，下同)的辦理程序一般是：主辦部(室、中心)擬稿人擬稿一承辦部門負(fù)責(zé)人審核一辦公室綜合秘書核稿一辦公室負(fù)責(zé)人核簽一辦公室專職秘書送分管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)(如須送理事長(zhǎng)簽發(fā)的，由辦公室專職秘書按分管領(lǐng)導(dǎo)的意見(jiàn)送簽)一辦公室編號(hào)、打印、校對(duì)[由主辦部(室、中心)負(fù)責(zé)]、蓋章、分發(fā)(存檔)。辦理發(fā)文時(shí)，要使用統(tǒng)一印制的發(fā)文稿紙，按程序運(yùn)轉(zhuǎn)，各環(huán)節(jié)要據(jù)實(shí)填寫。擬、核、簽、打印、校對(duì)文稿時(shí)應(yīng)健全登記簽字手續(xù)。省聯(lián)社主辦的與其他部門聯(lián)合發(fā)文，須由我聯(lián)社承辦部門與聯(lián)合發(fā)文單位的對(duì)口職能部門溝通，取得一致的傾向性意見(jiàn)后擬文，按程序送核稿，經(jīng)省聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)后送有關(guān)部門會(huì)簽；會(huì)簽件返回本聯(lián)社后，主辦部(室、中心)將會(huì)簽情況反饋給簽發(fā)該文件的領(lǐng)導(dǎo)；待領(lǐng)導(dǎo)閱示后，再由主辦部(室、中心)送辦公室編號(hào)、打印、校對(duì)(由主辦部門負(fù)責(zé))、蓋章、分發(fā)。第二部分員工行為規(guī)范
      一、經(jīng)營(yíng)理念
      223、什么是經(jīng)營(yíng)理念？
      經(jīng)營(yíng)理念即是系統(tǒng)的、根本的管理思想。管理活動(dòng)都要有一個(gè)根本的原則，一切的管理都需圍繞一個(gè)根本的核心思想進(jìn)行。這個(gè)核心思想就是我們這里所說(shuō)的經(jīng)營(yíng)理念。224、農(nóng)村信用社為什么必須堅(jiān)持發(fā)展至上，一切管理行為服從于發(fā)展的需要？
      （1）農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融市場(chǎng)的主力軍，必須堅(jiān)持商業(yè)化經(jīng)營(yíng)。追求股東和社員價(jià)值最大化，實(shí)現(xiàn)自身經(jīng)濟(jì)效益。（2）必須堅(jiān)持可持續(xù)發(fā)展。即在穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)中實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)堅(jiān)持在優(yōu)化增量中，積極地化解歷史的包袱和資產(chǎn)質(zhì)量不高的困難。（3）在發(fā)展中兼顧社會(huì)效益。追求社會(huì)效益和自身經(jīng)濟(jì)效益最佳配合的業(yè)務(wù)發(fā)展模式。當(dāng)前主要是為農(nóng)服務(wù)與提高自身效益要很好地統(tǒng)一起來(lái)。在不斷拓展商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的形勢(shì)下，堅(jiān)持不斷探索綜合價(jià)值最大化的發(fā)展模式。
      225、農(nóng)村信用社為什么必須堅(jiān)持以客戶為中心，把握好市場(chǎng)定位？
      隨著國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)滲透、隨著城鄉(xiāng)居民金融服務(wù)選擇性增強(qiáng)、隨著農(nóng)村城市化、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、一體化發(fā)展的趨勢(shì)增強(qiáng)，不改變這種情況，不立足為客戶服務(wù)、積極拓展產(chǎn)品和服務(wù)內(nèi)容，滿足客戶多樣化的金融需求，我們就難以應(yīng)對(duì)日益激烈的金融競(jìng)爭(zhēng)態(tài)勢(shì)，就無(wú)法繼續(xù)拓展生存和發(fā)展空間。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，競(jìng)爭(zhēng)的核心是客戶的爭(zhēng)奪，誰(shuí)擁有優(yōu)質(zhì)客戶，誰(shuí)就在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中處于領(lǐng)先地位。提高客戶的滿意度、鞏固客戶的忠誠(chéng)度、發(fā)掘客戶的貢獻(xiàn)度，始終是金融企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)面對(duì)的挑戰(zhàn)和取向。從現(xiàn)在起，我們就必須以客戶為中心的理念來(lái)統(tǒng)領(lǐng)各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作，實(shí)現(xiàn)管理模式的再造。
      我們要全面正確地理解社區(qū)和三農(nóng)的概念，對(duì)于跨社區(qū)和非農(nóng)的領(lǐng)域只要有利于長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，也可以大膽去進(jìn)取。以獲取最大的資金運(yùn)用效益，從而加強(qiáng)為社區(qū)和三農(nóng)服務(wù)的能力。226、為什么說(shuō)始終有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是農(nóng)村信用社管理的重中之重？
      金融企業(yè)是一種風(fēng)險(xiǎn)性較大、公眾性較強(qiáng)、影響面大的企業(yè)。因此，始終把風(fēng)險(xiǎn)控制在可以隨的范圍之內(nèi)，是所有金融企業(yè)必須堅(jiān)持和貫徹的首要原則。是一切產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)開(kāi)拓和業(yè)務(wù)發(fā)展的前提，是任何先進(jìn)的管理理念得以實(shí)施的基礎(chǔ)。信用社是金融企業(yè)，必須提高全體員工的道德素質(zhì)，加強(qiáng)監(jiān)督，從而有效地避免來(lái)自內(nèi)部人道德的風(fēng)險(xiǎn)；必須在各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)嚴(yán)格操作規(guī)程，以防范操作風(fēng)險(xiǎn)；必須加強(qiáng)信息調(diào)研和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)判的工作，以防止信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；必須十分重視資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、損失準(zhǔn)備、風(fēng)險(xiǎn)集中、關(guān)聯(lián)交易及資產(chǎn)流動(dòng)性等方面的把握，以避免流動(dòng)性和償付風(fēng)險(xiǎn)。
      227、為什么說(shuō)堅(jiān)持有效激勵(lì)是實(shí)現(xiàn)我省農(nóng)村信用社科學(xué)管理的最有力杠桿？
      農(nóng)村信用社的管理效能的實(shí)現(xiàn)，取決于激勵(lì)的有效性。必須使激勵(lì)政策產(chǎn)生明顯的正向反應(yīng)機(jī)制，引導(dǎo)員工按照企業(yè)價(jià)值取向積極作為。因此，要圍繞企業(yè)目標(biāo)建立一系列業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)考核辦法，使省聯(lián)社對(duì)法人單位的考核與法人單位內(nèi)部對(duì)每個(gè)責(zé)任部門和崗位的考核，均有明確的界定并相互一致。使員工行為與企業(yè)價(jià)值相一致。通過(guò)這種正向的激勵(lì)，使員工都為企業(yè)價(jià)值最大化貢獻(xiàn)力量。對(duì)不同崗位的貢獻(xiàn)差別要有明確科學(xué)分析，并建立與貢獻(xiàn)相一致的分配體系。形成以“當(dāng)期績(jī)效決定薪酬、長(zhǎng)期業(yè)績(jī)決定升遷”為基礎(chǔ)的激勵(lì)機(jī)制，同時(shí)綜合運(yùn)用多種有效的激勵(lì)杠桿，使之達(dá)到最佳效果并形成持續(xù)性激勵(lì)。
      228、農(nóng)村信用社員工為什么必須堅(jiān)持制度規(guī)范與科學(xué)流程的統(tǒng)一？
      靠制度管人管事，從而使管理建立在員工自覺(jué)遵守的規(guī)則基礎(chǔ)上，同時(shí)管理者依規(guī)則進(jìn)行規(guī)范化管理。避免因管理者好惡而隨意化?？靠茖W(xué)的管理流程，使制度能落到實(shí)處，成為具體的管理行為。在管理流程的設(shè)計(jì)上，要努力實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程與管理流程的一致性。既使每一項(xiàng)管理工作有較強(qiáng)的針對(duì)性，又使管理流程成為隨著業(yè)務(wù)發(fā)展和品種創(chuàng)新不斷調(diào)整完善以適應(yīng)形勢(shì)的變化。制度與管理的設(shè)計(jì)必須與管理體制的架構(gòu)設(shè)計(jì)相一致。形成從管理目標(biāo)出發(fā)來(lái)決定管理功能與管理規(guī)則；從管理功能和規(guī)則實(shí)現(xiàn)的需要出發(fā)，構(gòu)建管理架構(gòu)，并從履行管理職能的要求出發(fā)，形成職業(yè)化的管理隊(duì)伍。確保實(shí)現(xiàn)精簡(jiǎn)、高效、統(tǒng)一、有序，使管理行為能最有效地促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
      229、為什么農(nóng)村信用社必須始終堅(jiān)持科學(xué)管理與系統(tǒng)創(chuàng)新的統(tǒng)一？
      當(dāng)今，金融產(chǎn)品創(chuàng)新和管理創(chuàng)新都離不開(kāi)先進(jìn)的技術(shù)手段。借助信息技術(shù)手段提升農(nóng)村信用社系統(tǒng)的客戶服務(wù)水平，進(jìn)而推進(jìn)管理創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新。在信息化的過(guò)程中，我們要始終堅(jiān)持安全性、先進(jìn)性、適應(yīng)性和經(jīng)濟(jì)性的指導(dǎo)思想，積極、穩(wěn)妥、有序地推進(jìn)。建立起以核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)、客戶服務(wù)系統(tǒng)、內(nèi)控信息系統(tǒng)和綜合管理信息系統(tǒng)為基本框架的信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。使其與貫徹以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)理念相一致，與不斷創(chuàng)新的業(yè)務(wù)品種、規(guī)范化的業(yè)務(wù)流程相一致；與現(xiàn)代金融企業(yè)的管理理念、規(guī)則和流程相適應(yīng)。同時(shí)，要建立與之相適應(yīng)的信息化工作隊(duì)伍和管理體制，以確保按照上述原則不斷推進(jìn)。
      230、農(nóng)村信用社“十二大工程”建設(shè)的主要內(nèi)容是什么？
      農(nóng)村信用社面臨的一系列改革和發(fā)展的任務(wù)。這些任務(wù)，可歸納為“四個(gè)三”：實(shí)施三大管理創(chuàng)新工程、展開(kāi)三大業(yè)務(wù)創(chuàng)新工程、啟動(dòng)三大基本建設(shè)工程、推進(jìn)三大文化建設(shè)工程。實(shí)施三大管理創(chuàng)新工程：一是風(fēng)險(xiǎn)的管控體系；二是充滿競(jìng)爭(zhēng)和激勵(lì)的干部人事制度；三是嚴(yán)格與績(jī)效掛鉤的結(jié)構(gòu)薪酬制度。展開(kāi)三大業(yè)務(wù)創(chuàng)新工程：一是信貸品牌工程；二是拓展中間業(yè)務(wù)工程；三是資金有效營(yíng)運(yùn)工程。啟動(dòng)三大基本建設(shè)工程：一是信息化工程；二是網(wǎng)點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)化改造工程；三是綜合服務(wù)中心的建設(shè)。推進(jìn)三大文化建設(shè)工程：一是系統(tǒng)黨建工程；二是企業(yè)文化建設(shè)工程；三是隊(duì)伍素質(zhì)提高工程。
      231、農(nóng)村信用社改革與發(fā)展的三大目標(biāo)是什么？
      通過(guò)十二大工程，最終實(shí)現(xiàn)農(nóng)村信用社改革和發(fā)展的三大目標(biāo)，即風(fēng)險(xiǎn)防范更為有效，經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)一步提高，各項(xiàng)業(yè)務(wù)得到更快更好的發(fā)展。
      二、企業(yè)文化與企業(yè)精神
      232、什么是企業(yè)文化？
      所謂企業(yè)文化，就是企業(yè)信奉并付諸于實(shí)踐的價(jià)值理念。也就是說(shuō)，企業(yè)信奉和倡導(dǎo)，并在企業(yè)運(yùn)作的實(shí)踐中真正實(shí)行的價(jià)值理念，是管理者價(jià)值理念被認(rèn)同接受的過(guò)程。它在形式上是屬于人的思想范疇，內(nèi)容上是反映企業(yè)行為的價(jià)值理念，企業(yè)文化的性質(zhì)是付諸于實(shí)踐的價(jià)值理念，企業(yè)文化的作用是用于規(guī)劃企業(yè)行為的價(jià)值理念。233、CI策略包括哪些子系統(tǒng)？
      CI策略，包括MI理念識(shí)別系統(tǒng)、BI行為識(shí)別系統(tǒng)、VI視覺(jué)識(shí)別系統(tǒng)。234、企業(yè)文化有何作用？
      企業(yè)文化主要有以下幾個(gè)方面的作用：（1）企業(yè)文化對(duì)企業(yè)有“實(shí)用價(jià)值”。（2）企業(yè)文化具有對(duì)企業(yè)靈魂的導(dǎo)向作用。（3）企業(yè)文化具有實(shí)現(xiàn)企業(yè)振興的激勵(lì)作用。（4）企業(yè)文化具有團(tuán)隊(duì)精神建設(shè)的凝聚作用。（5）企業(yè)文化具有企業(yè)創(chuàng)新活力的推動(dòng)作用。（6）企業(yè)文化具有企業(yè)行為規(guī)范的約束作用。
      235、農(nóng)村信用社企業(yè)文化建設(shè)主要包括哪些內(nèi)容？
      按照現(xiàn)代企業(yè)體系結(jié)構(gòu)，農(nóng)村信用社企業(yè)文化建設(shè)主要包括三個(gè)層面：（1）精神層——企業(yè)精神文化。（2）行為層——企業(yè)行為文化。（3）形象層——企業(yè)形象文化。236、什么是農(nóng)村信用社的核心價(jià)值觀？它表現(xiàn)在哪些方面？ 江西省農(nóng)村信用社的核心價(jià)值觀是“敬業(yè)”。主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，要有強(qiáng)烈的工作責(zé)任意識(shí)；第二，要有高尚的職業(yè)道德；第三，要有完美的執(zhí)行能力。237、怎樣塑造企業(yè)文化？
      （1）企業(yè)文化制度化。一是企業(yè)文化必須充分體現(xiàn)在企業(yè)制度安排和戰(zhàn)略選擇中；二是企業(yè)文化作為企業(yè)倡導(dǎo)的價(jià)值理念，必須通過(guò)制度的方式而統(tǒng)率員工的思想。（2）企業(yè)文化實(shí)踐化。就是價(jià)值理念實(shí)踐化，使價(jià)值理念轉(zhuǎn)化為全體員工的同一共識(shí)，企業(yè)員工的行為規(guī)范，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)績(jī)效，企業(yè)品牌形象。（3）企業(yè)文化教育化。就是要通過(guò)灌輸?shù)姆绞?，把企業(yè)的價(jià)值理念滲透到員工的頭腦中去。（4）企業(yè)文化獎(jiǎng)懲化。就是指信奉并實(shí)踐企業(yè)文化的人會(huì)受到獎(jiǎng)勵(lì)；而違背反對(duì)企業(yè)文化的人則會(huì)受到懲罰。通過(guò)獎(jiǎng)懲的方式而使企業(yè)文化真正成為企業(yè)中所有員工的價(jià)值理念，成為行為的信條。（5）企業(yè)文化系統(tǒng)化。形成精神文化、行為文化、形象文化三位一體，相互支持的完整體系。
      238、什么是企業(yè)精神？農(nóng)村信用社企業(yè)精神是什么？
      企業(yè)精神是指企業(yè)在長(zhǎng)期的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)踐中逐步形成，并成為全體員工所認(rèn)同的理想、價(jià)值觀和基本信念。農(nóng)村信用社企業(yè)精神是：勤奮、忠誠(chéng)、嚴(yán)謹(jǐn)、開(kāi)拓。239、如何做到勤奮？
      員工要在工作上勤勤懇懇、任勞任怨、爭(zhēng)創(chuàng)一流；學(xué)習(xí)上虛心好學(xué)，與時(shí)俱進(jìn)；業(yè)務(wù)勤于思考，精益求精。
      240、如何理解“忠誠(chéng)”？
      員工對(duì)事業(yè)忠誠(chéng)，在事業(yè)的發(fā)展中實(shí)現(xiàn)個(gè)人的價(jià)值；對(duì)單位忠誠(chéng)，自學(xué)維護(hù)農(nóng)村信用社利益和形象；對(duì)領(lǐng)導(dǎo)、部下、同事忠誠(chéng)，不說(shuō)假話，坦誠(chéng)相待，互相關(guān)愛(ài)，形成合力；對(duì)客戶忠誠(chéng)，用誠(chéng)實(shí)守信，熱情周到換取信任。241、怎么理解“嚴(yán)謹(jǐn)”？
      員工在工作中一絲不茍，實(shí)現(xiàn)零差錯(cuò)；在生活中充滿朝氣、追求高尚情操，珍惜時(shí)間、珍惜友誼；在服務(wù)中語(yǔ)言熱情準(zhǔn)確，作風(fēng)廉潔樸實(shí)；舉止形象整潔大方、謙恭得體。242、怎么理解“開(kāi)拓”？
      員工要勇于創(chuàng)新、開(kāi)拓進(jìn)??；在思想上、理論上與時(shí)代同進(jìn)步，站在時(shí)代的前列；堅(jiān)持解放思想，實(shí)事求是，與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng)新，工作實(shí)踐適應(yīng)變化的時(shí)代。243、農(nóng)村信用社員工為什么必須樹立“敬業(yè)”的核心價(jià)值理念？
      樹立起共同的“敬業(yè)”這一核心價(jià)值理念有利于內(nèi)鑄精神動(dòng)力，外樹企業(yè)形象，更好地實(shí)現(xiàn)企業(yè)文化的功能，一是形成企業(yè)的特征和員工對(duì)企業(yè)的認(rèn)同感和歸屬感，這是形成共同價(jià)值觀的基礎(chǔ)；二是建立起維系企業(yè)組織各個(gè)角色、各個(gè)部分的內(nèi)在聯(lián)系的紐帶，從而產(chǎn)生向心力和凝聚力；三是建立起行為和道德準(zhǔn)則，從而產(chǎn)生約束力；四是弘楊積極向上、奮發(fā)有為的精神，從而激發(fā)創(chuàng)造力。
      第五篇：務(wù)工易(全網(wǎng))和農(nóng)信寶業(yè)務(wù)
      務(wù)工易（全網(wǎng)）和農(nóng)信寶業(yè)務(wù)
      一、業(yè)務(wù)定義
      （一）農(nóng)信寶是中國(guó)移動(dòng)農(nóng)信通業(yè)務(wù)品牌的一個(gè)全網(wǎng)子業(yè)務(wù)，整合國(guó)內(nèi)權(quán)威農(nóng)業(yè)信息和政策資源，及時(shí)通過(guò)移動(dòng)終端向用戶提供即時(shí)、權(quán)威、真實(shí)的農(nóng)業(yè)信息。
      （二）務(wù)工易（全網(wǎng)版）是中國(guó)移動(dòng)農(nóng)信通業(yè)務(wù)品牌的一個(gè)全網(wǎng)子業(yè)務(wù)，主要面向農(nóng)村務(wù)工群體、新生代農(nóng)民工、城市藍(lán)領(lǐng)、中高職在校學(xué)生等，通過(guò)短彩信等方式提供就業(yè)、創(chuàng)業(yè)、培訓(xùn)信息服務(wù)以及交友等功能，實(shí)現(xiàn)用戶找工作、培訓(xùn)、交友、生活?yuàn)蕵?lè)的一站式信息服務(wù)。
      二、資費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)
      （一）農(nóng)信寶：包月（3元/月）
      （二）務(wù)工易（全網(wǎng)）：包月(3元/月)
      三、訂購(gòu)方式
      （一）農(nóng)信寶 短信方式：（1）訂購(gòu)
      農(nóng)信寶綜合版：用戶發(fā)送NXBZH到1258260；農(nóng)信寶種植版：用戶發(fā)送NXBZZ到1258260；農(nóng)信寶養(yǎng)殖版：用戶發(fā)送NXBYZ到1258260。系統(tǒng)返回二次確認(rèn)信息，用戶按要求回復(fù)相關(guān)內(nèi)容，系統(tǒng)返回二次確認(rèn)成功信息，訂購(gòu)成功。
      （2）退訂
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      （二）務(wù)工易（全網(wǎng)）短信方式：
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