第一篇：現(xiàn)金、有價(jià)單證及印章管理規(guī)定

現(xiàn)金、有價(jià)單證及印章管理規(guī)定（試行）

一、現(xiàn)金管理

資金：指現(xiàn)金（含現(xiàn)金等價(jià)物）、銀行存款和各種可以作為支付手段的金融工具。

1．公司在辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，嚴(yán)格按照中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行。

2．現(xiàn)金的收入、付出和保管只限于出納人員負(fù)責(zé)辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。出納人員不得兼任稽核，不得登記除現(xiàn)金及銀行日記賬以外的賬目。

3．日常結(jié)算中超過結(jié)算起點(diǎn)（2000元以上）的業(yè)務(wù)，原則上不得支付現(xiàn)金（工資、獎金、差旅費(fèi)及其他工資性支出除外），應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

4．庫存現(xiàn)金只能按銀行核定的限額（5000元）存放，超過限額的庫存現(xiàn)金要及時送存銀行?，F(xiàn)金收入和支出要按規(guī)定執(zhí)行，不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。

5．保險(xiǎn)柜存放的物品必須列明清單交主管會計(jì)備查。存放保險(xiǎn)柜的房間，必須安裝符合公安部門要求的防盜安全裝臵，確保資金安全。

6．公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要定期或不定期地組織人員對存放的資金及有價(jià)證券進(jìn)行清查，因失職造成的現(xiàn)金或保存物品短缺，由失職者賠償。

二、支票管理

1、未經(jīng)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁在空白支票、發(fā)票和收據(jù)上蓋資金專用章或財(cái)

務(wù)專用章，嚴(yán)禁將印鑒和整體空白匯票、支票、發(fā)票和收據(jù)帶離辦公地點(diǎn)或借給他人。對于確實(shí)無法填寫支票金額的，在簽發(fā)支票時，除加蓋銀行預(yù)留印鑒外，必須注明日期、用途和限額，以防止超限額使用或銀行賬戶出現(xiàn)透支。

2、支票結(jié)算要求

（1）支票頭必須蓋有出票單位的公章或財(cái)務(wù)專用章。

（2）支票所填收款單位名稱必須與發(fā)票所蓋公章或財(cái)務(wù)專用章的單位名稱一致，同時與所簽訂的合同單位名稱一致。

（3）三日內(nèi)必須將發(fā)票（或收據(jù)）及支票頭返回財(cái)務(wù)報(bào)銷，并附相關(guān)單據(jù)。

3、支付給相關(guān)單位購貨資金，要在得到財(cái)務(wù)總監(jiān)的批準(zhǔn)同意后，方可辦理支付業(yè)務(wù)。

三、有價(jià)單證管理

1、公司有價(jià)單證指：支票（現(xiàn)金支票、銀行轉(zhuǎn)賬支票）、發(fā)票（含電子機(jī)打增值稅發(fā)票、普通銷售發(fā)票）、收款收據(jù)（對外業(yè)務(wù)用收款收據(jù)及公司內(nèi)部用收款收據(jù)）、銷售結(jié)算單、銀行承兌匯票等。

2、有價(jià)單證和空白重要憑證一經(jīng)簽發(fā)，即成為有效信用憑證，因此必須嚴(yán)格管理、認(rèn)真核對、嚴(yán)密控制、確保安全。貫徹“證帳分管、證印分管”的原則，由公司主管會計(jì)負(fù)責(zé)管理工作。建立健全有價(jià)單證管理臺賬及領(lǐng)用登記制度，登記票據(jù)領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人、用途、金額或限額、批準(zhǔn)人、簽發(fā)人、核銷情況等事項(xiàng)，便于核對查找。

3、有價(jià)單證和空白重要憑證（含電子機(jī)打票據(jù)）應(yīng)按順序號使用，不得跳號，必須隨用隨蓋章，嚴(yán)禁預(yù)先蓋章。

4、作廢的有價(jià)單證和空白重要憑證應(yīng)當(dāng)時注明“注銷”或“作廢”字樣，并在登記簿順序號上或空白重要憑證登記簿上注明“注銷”字樣，以便備查。

5、每月結(jié)賬時，領(lǐng)用人要認(rèn)真清點(diǎn)使用和結(jié)余數(shù)量，做到日清月結(jié)，帳實(shí)一致。各業(yè)務(wù)的領(lǐng)、發(fā)、作廢和結(jié)余數(shù)應(yīng)在當(dāng)期《現(xiàn)金或銀行周報(bào)表》中反映，存根聯(lián)、周報(bào)表、會計(jì)賬和實(shí)物要相互一致。

四、印鑒管理

1．公司的銀行預(yù)留印鑒由會計(jì)、出納分開管理；空白支票據(jù)由出納從會計(jì)處領(lǐng)出登記后保管使用，發(fā)票和收據(jù)由公司會計(jì)管理和開票。

2．當(dāng)發(fā)現(xiàn)付款憑據(jù)失效、無效或單證不全、付款申請單填寫混亂不清、收款單位及銀行地址不詳或與合同發(fā)票不符、銀行賬號錯誤、付款金額不符等情況時，出納應(yīng)于提出，同時不予辦理付款業(yè)務(wù)。

3．對銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，要定期與銀行出具的對賬單進(jìn)行核對。賬面結(jié)余與銀行對賬單之間如有差額，必須逐筆查明原因，并按月編制銀行余額調(diào)節(jié)表，調(diào)節(jié)至相符。

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第二篇：淺析保險(xiǎn)公司的有價(jià)單證管理

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淺析保險(xiǎn)公司的有價(jià)單證管理

淺析保險(xiǎn)公司的有價(jià)單證管理

【摘要】 保險(xiǎn)公司的有價(jià)單證指在公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)處理過程中用以承載當(dāng)事人雙方因交易而引發(fā)可以用貨幣計(jì)量的權(quán)利義務(wù)的憑證，能夠引發(fā)相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，具有法律效力，能夠引起當(dāng)事人雙方在法律意義上的權(quán)利和義務(wù)。

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)公司 保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 經(jīng)濟(jì)利益

保險(xiǎn)公司的有價(jià)單證指在公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)處理過程中用以承載當(dāng)事人雙方因交易而引發(fā)可以用貨幣計(jì)量的權(quán)利義務(wù)的憑證，能夠引發(fā)相關(guān)經(jīng)濟(jì)利益關(guān)系，具有法律效力，能夠引起當(dāng)事人雙方在法律意義上的權(quán)利和義務(wù)。保險(xiǎn)公司有價(jià)單證是一經(jīng)簽發(fā)蓋章即承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任、產(chǎn)生法律效力或以此作為收款依據(jù)的有關(guān)憑證，每一份都會給公司帶來存在潛在的巨大風(fēng)險(xiǎn)，如同金融企業(yè)的票據(jù)管理一樣，實(shí)行貨幣化管理。筆者主要從有價(jià)單證管理的重要性、目前存在的問題和管理措施來闡述。

一、有價(jià)單證管理的重要性

隨著市場競爭激烈化，近年來無數(shù)因?yàn)橛袃r(jià)單證管理不善而引發(fā)的保險(xiǎn)糾紛、經(jīng)濟(jì)犯罪的事件表明，加強(qiáng)有價(jià)單證的管理，不僅是防范化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的重要措施，而且也是監(jiān)管機(jī)構(gòu)整頓市場的重要手段，因此對其管理非常重要。

1、有價(jià)單證是公司的立業(yè)之本和經(jīng)營產(chǎn)品的根本表現(xiàn)形式，是公司內(nèi)在價(jià)值和社會知名度的最直接表現(xiàn)形式，加強(qiáng)有價(jià)單證管理是檔案管理和保護(hù)客戶資源的需要。

2、有價(jià)單證一經(jīng)簽發(fā)就具有法律效力，成為保險(xiǎn)人與被保險(xiǎn)人履行各自的權(quán)利和義務(wù)的重要依據(jù)；加強(qiáng)有價(jià)單證管理是明確合同雙方的保險(xiǎn)責(zé)任，保護(hù)被保險(xiǎn)人利益的需要。

3、單證管理是公司內(nèi)控管理的根本，監(jiān)管部門越來越重視，違規(guī)違紀(jì)問題的發(fā)生，其根源主要表現(xiàn)為單證的管理不到位和使用不合規(guī)，加強(qiáng)有價(jià)單證管理是加強(qiáng)內(nèi)控管理的需要。

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二、目前管理中存在的問題

1、存在陰陽單的情況。保險(xiǎn)公司單證一般為一式多聯(lián)，有的保險(xiǎn)公司為某種非法目的，在保險(xiǎn)單公司聯(lián)所記載的客戶賬戶選擇、保險(xiǎn)期間、聯(lián)系電話等內(nèi)容與客戶聯(lián)不符，也就是所稱的“陰陽單”情況，影響保險(xiǎn)業(yè)務(wù)資料的真實(shí)性。

2、私自印刷保險(xiǎn)單證。有的保險(xiǎn)公司為了便于銷售保險(xiǎn)，虛構(gòu)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，未按照規(guī)定使用的備案保險(xiǎn)條款，擅自印刷保險(xiǎn)單證。

3、單證管理不嚴(yán)，遺失單證。保險(xiǎn)公司單證應(yīng)視作貨幣資金管理，但是有的保險(xiǎn)公司對有價(jià)單證管理忽視，未定期盤點(diǎn)單證，沒有及時收回營銷員領(lǐng)取的單證，保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員拿著保險(xiǎn)單證收取保費(fèi)，但是未將保費(fèi)上交公司。

三、有價(jià)單證管理措施

1、制定單證管理制度，嚴(yán)格系統(tǒng)操作流程

保險(xiǎn)公司需要制定有價(jià)單證管理制度，從征訂、印刷、入庫保管、領(lǐng)用、回銷、盤點(diǎn)等方面去嚴(yán)格規(guī)范單證操作，制定單證操作的流程。單證印刷由總公司統(tǒng)一印刷，單證入庫和領(lǐng)用、回銷時做好臺賬登記，完善交接制度，形成單證定期盤點(diǎn)制度，保證系統(tǒng)、實(shí)物、臺賬“三賬合一”。發(fā)放單證時應(yīng)遵循“前清后領(lǐng)”的原則，領(lǐng)用單證簽字齊全，對領(lǐng)用人持有的有價(jià)單證要進(jìn)行存量控制。保險(xiǎn)公司單證使用量非常大，這就需要靠系統(tǒng)管理，要求系統(tǒng)操作及時，和實(shí)物流轉(zhuǎn)同步操作，提高單證管理效率。

2、專人專崗，規(guī)范崗位職責(zé)，簽訂重要單證崗位職責(zé)書

保險(xiǎn)公司單證管理員由專人負(fù)責(zé)管理，財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)部門都需要有專門的人員去管理，明確各部門單證管理人員，保證單證在任何環(huán)節(jié)都有人管理，規(guī)范各人的崗位職責(zé)，簽訂崗位責(zé)任書。實(shí)行不相容職務(wù)分離，將單證管理和單證保管崗位分開，減少單證保管環(huán)節(jié)，每一三級機(jī)構(gòu)設(shè)置單證管理崗和單證保管崗，四級機(jī)構(gòu)設(shè)置單證保管崗位。對違反單證管理的行為，加強(qiáng)處罰措施，實(shí)行責(zé)任追究制度。對私自設(shè)計(jì)、印制單證、不納入單證管理系統(tǒng)管理、單證出現(xiàn)重大遺失、擅自銷毀單證以及其他因管理不善造成重大單證管理失誤，分別追究所在機(jī)構(gòu)單證管理第一責(zé)任人、直接責(zé)任人和連帶責(zé)任人的責(zé)任，情節(jié)

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特別嚴(yán)重的，應(yīng)追究相關(guān)法律責(zé)任。

3、加強(qiáng)中介代理機(jī)構(gòu)單證管理

保險(xiǎn)公司與中介機(jī)構(gòu)和代理機(jī)構(gòu)簽署的代理協(xié)議應(yīng)明確中介機(jī)構(gòu)和代理機(jī)構(gòu)對單證的管理責(zé)任和單證管理責(zé)任人。業(yè)務(wù)員代中介機(jī)構(gòu)、代理機(jī)構(gòu)領(lǐng)取單證的，交付時應(yīng)要求中介機(jī)構(gòu)和代理機(jī)構(gòu)單證管理責(zé)任人在交接清單上簽字確認(rèn)。保險(xiǎn)公司與中介機(jī)構(gòu)的合作是長期的，這種合作方式就形成了大量單證留在中介機(jī)構(gòu)，對于中介機(jī)構(gòu)庫存的單證，應(yīng)派專人盤點(diǎn)，由中介機(jī)構(gòu)定期報(bào)送單證使用情況；對于已經(jīng)正常使用的單證，應(yīng)及時收取保費(fèi)。加強(qiáng)單證的回銷管理，對于回銷率低的中介機(jī)構(gòu)限制發(fā)放單證。保險(xiǎn)公司及時收回作廢單證，完善簽字完整的交接單手續(xù)，并和系統(tǒng)狀態(tài)一一核對，將作廢單證定期銷毀。

4、重視單證清查，加強(qiáng)超期不回銷單證的管控

為展業(yè)需要，保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)員可以從公司領(lǐng)取部份有價(jià)單證，這部分單證存在管理的風(fēng)險(xiǎn)。為減少每個環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)，對于已經(jīng)領(lǐng)用沒有回銷的單證，每月需要進(jìn)行逐份清點(diǎn)，每種單證限制回銷期限，超過回銷期限的單證，需要強(qiáng)制回銷。如果清單發(fā)現(xiàn)單證遺失的情況，應(yīng)立即登報(bào)聲明遺失處理。

5、定期檢查、加強(qiáng)培訓(xùn)

保險(xiǎn)公司單證檢查分為現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查是指上級單證管理員去下級部門檢查單證使用情況，通過盤點(diǎn)單證、查看臺賬、領(lǐng)用單、作廢單證實(shí)物等方式，檢查下級機(jī)構(gòu)單證管理是否合規(guī)。非現(xiàn)場檢查是通過單證系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)，查看是否有未回銷單證、未入庫單證。保險(xiǎn)公司應(yīng)形成定期檢查的制度，采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查的方式，并對檢查情況出具通報(bào)。

保險(xiǎn)公司單證管理環(huán)節(jié)多，各三級機(jī)構(gòu)單證管理人員多，開展有價(jià)單證管理的培訓(xùn)和知識的普及，是合規(guī)管理單證的重要任務(wù)和重要條件，保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)對單證管理人員的培訓(xùn)，包括系統(tǒng)操作、實(shí)物管理，宣導(dǎo)單證管理重要性，提高單證管理能力。

有價(jià)單證是公司風(fēng)險(xiǎn)防控工作的重要組成部分，可引起時效、騙賠、騙保、資金挪用等一系列風(fēng)險(xiǎn)，只有夯實(shí)有價(jià)單證基礎(chǔ)管理，重

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視單證管理，才能規(guī)避有價(jià)單證可能引發(fā)的各類經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

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第三篇：中國人民銀行有價(jià)單證及重要空白憑證管理規(guī)定

中國人民銀行有價(jià)單證及重要空白憑證管理規(guī)定

第一條

人民銀行各級機(jī)構(gòu)辦理涉及有價(jià)單證和重要空白憑證的業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本規(guī)定。第二條

人民銀行各級機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全有價(jià)單證及重要空白憑證的調(diào)運(yùn)、保管、領(lǐng)用、注銷和銷毀等環(huán)節(jié)的管理制度，采取有效的監(jiān)督檢查機(jī)制，做到控制嚴(yán)密，賬實(shí)相符。

一、有價(jià)單證的管理

第三條

有價(jià)單證是指印有固定面額的特定憑證，包括金融債券、代理發(fā)行的各類債券、國庫券收款單等。

第四條

有價(jià)單證的調(diào)運(yùn)

有價(jià)單證調(diào)入、調(diào)出視同現(xiàn)金出入庫辦理。

有價(jià)單證出入庫時，應(yīng)憑印制廠家的發(fā)貨清單或上級行的調(diào)撥單、領(lǐng)用單辦理出入庫手續(xù)。

第五條

有價(jià)單證的保管

（一）有價(jià)單證的保管應(yīng)遵循“證、賬分管”原則，需要簽章的有價(jià)單證，要嚴(yán)格實(shí)行“證、印分管”。

（二）發(fā)行庫管理部門應(yīng)指定專人管理有價(jià)單證，建立有價(jià)單證保管登記簿，對有價(jià)單證的調(diào)拔、保管、領(lǐng)用、銷毀等事項(xiàng)進(jìn)行記錄。

（三）有價(jià)單證的樣本和暗記，比照人民幣票樣管理辦法妥善保管。第六條

有價(jià)單證的領(lǐng)用

領(lǐng)取有價(jià)單證時，應(yīng)辦理領(lǐng)取手續(xù)，并進(jìn)行登記；使用有價(jià)單證時，應(yīng)建立銷號登記簿進(jìn)行控制；營業(yè)終了，對未用完的有價(jià)單證應(yīng)入庫（柜）保管。

第七條

有價(jià)單證的發(fā)售或簽發(fā)應(yīng)堅(jiān)持先收款后辦理的原則，并進(jìn)行銷號控制。第八條

有價(jià)單證的核算 有價(jià)單證納入表外科目核算，按實(shí)際金額記賬。己兌付、作廢及停用的待銷毀有價(jià)單證應(yīng)單獨(dú)核算。

第九條

有價(jià)單證的核對

（一）發(fā)行庫管理部門應(yīng)定期對保管的有價(jià)單證進(jìn)行清點(diǎn)，實(shí)物與有關(guān)登記簿進(jìn)行核對，并和會計(jì)部門的表外科目余額核對。

（二）業(yè)務(wù)部門已領(lǐng)用未發(fā)出的有價(jià)單證，應(yīng)每日進(jìn)行賬、實(shí)核對，保持賬實(shí)相符。

（三）有價(jià)單證按規(guī)定上繳時，應(yīng)賬實(shí)核對相符后，辦理相應(yīng)手續(xù)。

第十條

有價(jià)單證的注銷和銷毀

（一）已兌付、停止使用或作廢的有價(jià)單證，應(yīng)作出明顯注銷標(biāo)記后送交發(fā)行庫保管。

（二）有價(jià)單證需要銷毀時，應(yīng)由發(fā)行庫管理部門造具清單，交業(yè)務(wù)部門審核后，經(jīng)分管行長簽署意見，報(bào)上級行批準(zhǔn)后銷毀；各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行由行長批準(zhǔn)，銷毀后報(bào)總行備案。

二、重要空白憑證的管理

第十一條

重要空白憑證是指無面額的經(jīng)填寫金額并簽章后即具有支付效力的空白憑證，包括：支票、匯票、本票、聯(lián)行報(bào)單、行庫往來專用憑證、資金匯劃補(bǔ)充憑證、委托收款補(bǔ)充憑證、支付系統(tǒng)專用憑證等。

第十二條

重要空白憑證的調(diào)入和調(diào)出

（一）重要空白憑證入庫時，應(yīng)憑與供貨單位有關(guān)合同（訂單）、發(fā)貨清單或上級行調(diào)撥單、領(lǐng)用單，清點(diǎn)驗(yàn)收入庫，并及時登記入賬。

（二）重要空白憑證出庫時，應(yīng)由調(diào)入行填制領(lǐng)用單并附介紹信或上級行調(diào)撥單并經(jīng)部門會計(jì)主管簽章后辦理出庫手續(xù)。

（三）通過計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)調(diào)撥的，應(yīng)加強(qiáng)身份認(rèn)證和授權(quán)審批管理。第十三條

重要空白憑證的保管

（一）重要空白憑證必須指定專人入庫（柜）保管并建立保管領(lǐng)用登記簿，據(jù)實(shí)登記出入庫、保管、領(lǐng)用情況。

（二）重要空白憑證的保管，必須做到“證、賬分管，證、?。ㄑ海┓止堋?。第十四條

重要空白憑證的領(lǐng)用

（一）業(yè)務(wù)柜組領(lǐng)用重要空白憑證時，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，并建立保管領(lǐng)用登記簿，對重要空白憑證的領(lǐng)入和領(lǐng)出按種類、數(shù)量和號碼出入庫時間進(jìn)行詳細(xì)登記。對柜組內(nèi)所領(lǐng)用的重要空白憑證，要在登記簿上簽收。

（二）開戶單位領(lǐng)用重要空白憑證時，應(yīng)填寫領(lǐng)用單，并加蓋預(yù)留印鑒。人民銀行應(yīng)根據(jù)領(lǐng)用單將起訖號碼及時輸入核算系統(tǒng)進(jìn)行控制，并登記保管領(lǐng)用登記簿。

（三）重要空白憑證應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要適量領(lǐng)用，原則上一次領(lǐng)用不超過一個月的用量。第十五條

重要空白憑證的使用

（一）經(jīng)辦人員使用重要空白憑證時，應(yīng)建立銷號登記簿進(jìn)行控制，填錯的重要空白憑證，加蓋“作廢”戳記后作表外科目記賬憑證附件。

（二）屬于人民銀行簽發(fā)的重要空白憑證，嚴(yán)禁由客戶簽發(fā)，并不得預(yù)先蓋好印章備用。

（三）使用計(jì)算機(jī)簽發(fā)、打印重要空白憑證時，應(yīng)嚴(yán)格簽發(fā)、打印管理。未經(jīng)部門會計(jì)主管批準(zhǔn)或授權(quán)，不得手工填制或重打、補(bǔ)打重要空白憑證；打印重要空白憑證時，只能在原有重要空白憑證上填空打印，不得自行打印憑證格式。

第十六條

重要空白憑證的核算

重要空白憑證應(yīng)納入表外科目進(jìn)行核算。以每份一元的假定價(jià)格記賬，按種類等分別設(shè)戶，登記起訖號碼、份數(shù)，并定期與有關(guān)登記簿、實(shí)物進(jìn)行核對。第十七條

重要空白憑證的注銷與銷毀

（一）開戶單位銷戶時，應(yīng)將剩余重要空白憑證全部交回人民銀行登記注銷。開戶單位對領(lǐng)用的重要空白憑證負(fù)全部責(zé)任，如遺失或未交回，由此產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失，由開戶單位負(fù)責(zé)。

（二）對開戶單位交回的以及停止使用的重要空白憑證應(yīng)作明顯注銷標(biāo)記并造具清單，妥善保管，經(jīng)分管行長批準(zhǔn)后集中銷毀。

（三）縣級支行重要空白憑證銷毀須由上級行統(tǒng)一組織。

三、其他管理規(guī)定

第十八條

有價(jià)單證及重要空白憑證上應(yīng)印具號碼，按號碼順序發(fā)售和使用，不得跳號。發(fā)生跳號應(yīng)立即查明原因，并在保管領(lǐng)用登記簿上登記備查。

第十九條

有價(jià)單證及重要空白憑證應(yīng)由總行或經(jīng)其授權(quán)后由各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行指定廠家負(fù)責(zé)印制。屬于區(qū)域內(nèi)使用的有價(jià)單證及重要空白憑證，應(yīng)冠有地區(qū)名稱，以區(qū)分和控制使用范圍。

第二十條

有價(jià)單證及重要空白憑證在領(lǐng)用、簽發(fā)過程中發(fā)現(xiàn)多頁、缺頁、錯號、要素有誤等缺陷時，應(yīng)登記留查，并及時與發(fā)行單位、上級行或印制廠家聯(lián)系，查明情況后進(jìn)行處理。

第二十一條

有價(jià)單證及重要空白憑證遺失應(yīng)及時追查，并逐級上報(bào)總行，防止造成資金損失。

第二十二條

部門會計(jì)主管每月應(yīng)至少檢查一次有價(jià)單證及重要空白憑證庫存、保管和領(lǐng)用情況，核對賬實(shí)，并在登記簿上記錄。分管行長對各部門保管的有價(jià)單證及重要空白憑證應(yīng)進(jìn)行定期或不定期的檢查。

第二十三條

非業(yè)務(wù)人員不得領(lǐng)用有價(jià)單證及重要空白憑證，不得將有價(jià)單證及重要空白憑證移作他用。如有特殊需要，需經(jīng)分管行長批準(zhǔn)后辦理領(lǐng)用手續(xù)，并切角和加蓋“作廢”戳記，用后及時銷毀。

第四篇：印章管理規(guī)定

印章管理規(guī)定

根據(jù)公司目前印章管理現(xiàn)狀，結(jié)合公司生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際情況，為切實(shí)加強(qiáng)與防范印章使用管理風(fēng)險(xiǎn)，特別是有效規(guī)避與控制合作分公司及合作項(xiàng)目部印章管理風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)制訂《印章管理補(bǔ)充規(guī)定》。

一、印章分級分類及使用范圍 1.公司印章分級

公司印章分為三級，即公司印章、分公司印章、項(xiàng)目部印章。

2.各級印章分類的及使用范圍

⑴公司印章：公司級印章包括公司行政公章、法人印章、公司合同章、財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票章、黨委、工會、各部門印章等，各類印章使用范圍為：

行政公章：以公司名義發(fā)出的文件，函件，證明，介紹信，招投標(biāo)文件，向上級部門報(bào)送的有關(guān)上行文、計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)及有約束力的文件等。

法人印章：與行政公章、合同章、財(cái)務(wù)專用章配合使用于簽訂合同、招投標(biāo)文件及財(cái)務(wù)開具票據(jù)、辦理銀行業(yè)務(wù)等。

合同專用章：用于對外簽訂的各類合同、協(xié)議等有法律約束力的合同文件。

—1— 財(cái)務(wù)專用章：用于財(cái)務(wù)收據(jù)、銀行業(yè)務(wù)的辦理及以公司名義報(bào)財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表、辦理銀行賬務(wù)、出具財(cái)務(wù)證明等與經(jīng)營活動形成的財(cái)務(wù)事項(xiàng)。

黨委、工會印章：只限于黨委、工會組織開展活動及出具有關(guān)證明使用，具體范圍參照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

部門印章：適用于以部門名義出具的通知、報(bào)告、證明等公司內(nèi)部工作聯(lián)系使用，原則上僅限公司內(nèi)部使用，不得對外。

⑵分公司級印章：分公司級印章包括分公司行政公章、分公司負(fù)責(zé)人印章、分公司財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票章等印章。各類印章的使用范圍為：

①分公司行政公章：用作以分公司名義發(fā)出的文件、函件、證明、介紹信、向上級部門報(bào)送的有關(guān)上行文、計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)及有約束力的文件。

②分公司財(cái)務(wù)專用章及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人印章：用于分公司財(cái)務(wù)收據(jù)、銀行業(yè)務(wù)的辦理及出具財(cái)務(wù)證明事務(wù)、在地方主管部門的稅務(wù)辦理。

③因業(yè)務(wù)需要分公司印章需超范圍用章時，需一事一議，由分公司申請公司另作書面授權(quán)。分公司各類印章嚴(yán)禁用于下列事項(xiàng)：

各類對外合同、分包合同、購銷合同、租賃合同、擔(dān)保合同、聘用合同等經(jīng)濟(jì)類合同文件及補(bǔ)充協(xié)議上加蓋分公司印章；

—2— 各項(xiàng)結(jié)算報(bào)告、對賬單等結(jié)算類文件上加蓋分公司印章；

開具任何內(nèi)容欠據(jù)和任何形式的經(jīng)濟(jì)結(jié)算憑條； 為他人或單位提供任何責(zé)任的經(jīng)濟(jì)擔(dān)?；蛉谫Y擔(dān)保。3.項(xiàng)目部級印章：項(xiàng)目部印章分為項(xiàng)目部行政公章、項(xiàng)目部財(cái)務(wù)專用章。

(1)項(xiàng)目部印章使用范圍：與本工程相關(guān)的技術(shù)資料、質(zhì)量資料、安全資料；聯(lián)系單（與業(yè)主/監(jiān)理/設(shè)計(jì)院/周邊地區(qū)管理部門/施工單位）、會議紀(jì)要、備忘錄、工程往來文件、施工方案、向業(yè)主工程款申請報(bào)告、與業(yè)主各類簽證，與上級往來文件資料。超出上述范圍的，不得施章。因業(yè)務(wù)需要的超范圍用章，需一事一議，由項(xiàng)目部申請，公司另作書面授權(quán)。

(2)項(xiàng)目部印章嚴(yán)禁用于下列事宜辦理：

項(xiàng)目部印章嚴(yán)禁用于下列事宜辦理：各類對外合同、分包合同、擔(dān)保合同、聘用合同等經(jīng)濟(jì)類合同文件及補(bǔ)充協(xié)議上加蓋項(xiàng)目部印章；各項(xiàng)結(jié)算報(bào)告、對賬單等結(jié)算類文件上加蓋項(xiàng)目部印章；開具任何內(nèi)容欠據(jù)和任何形式的經(jīng)濟(jì)結(jié)算憑條；為他人或單位提供任何責(zé)任的經(jīng)濟(jì)擔(dān)?；蛉谫Y擔(dān)保。

項(xiàng)目部需辦理材料設(shè)備購銷、租賃時，零星材料設(shè)備的購銷租賃由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人簽字后直接購銷、租賃；成批或規(guī)模較大的購銷、租賃確需簽訂購銷、租賃合同時，先由項(xiàng)目部技術(shù)人員編制購銷、租賃計(jì)劃、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人審核,嚴(yán)格

—3— 執(zhí)行“四流合一”，按財(cái)務(wù)報(bào)賬制的要求規(guī)范付款手續(xù)后按如下流程辦理：分公司管理的項(xiàng)目部單份合同金額在10萬元以內(nèi)的由分公司工程管理部門、分公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽字報(bào)分公司經(jīng)理審批同意后加蓋項(xiàng)目部公章簽訂相應(yīng)購銷及合同，同時將合同報(bào)公司工程管理部、財(cái)務(wù)部備案；分公司管理的項(xiàng)目部單份合同金額在10萬元以上的，由分公司工程管理部門、分公司財(cái)務(wù)部門簽字、報(bào)分公司經(jīng)理審批同意后再報(bào)公司總會計(jì)師同意加蓋項(xiàng)目部行政公章簽訂相應(yīng)合同，同時將合同報(bào)公司工程管理部、財(cái)務(wù)部備案。

公司直接管理的項(xiàng)目部需辦理材料設(shè)備購銷、租賃合同時，零星材料設(shè)備的購銷租賃由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人簽字后直接購銷、租賃；成批或規(guī)模較大的購銷、租賃確需簽訂購銷、租賃合同時，先由項(xiàng)目部技術(shù)人員編制購銷、租賃計(jì)劃、項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人審核后，單份合同金額在10萬元以內(nèi)的報(bào)公司工程管理處、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人審批后加蓋項(xiàng)目部行政公章簽訂，單份合同金額超過10萬元的，工程管理部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批后再報(bào)公司總會計(jì)師批準(zhǔn)后加蓋項(xiàng)目部行政公章簽訂，同時所有購銷、租賃合同報(bào)公司工程管理部、財(cái)務(wù)部備案。

沒有啟用項(xiàng)目部行政公章的項(xiàng)目，確需辦理購銷、租賃合同時按上述程序?qū)徟笾苯蛹由w公司公章簽訂。

二、進(jìn)一步明確各類印章的使用保管，嚴(yán)格按流程辦理使用手續(xù)

1.公司總部各類印章的保管：由辦公室安排專人負(fù)責(zé)。

—4— 2.自營分公司的印章保管：自營分公司印章由相應(yīng)自營分公司保管，自營分公司下轄的自營項(xiàng)目部印章由自營分公司安排專人管理；自營分公司下轄的合作項(xiàng)目部各類印章由相應(yīng)自營分公司委派印章管理員統(tǒng)一保管。

3.合作分公司、合作項(xiàng)目部印章的保管：合作分公司、合作分公司下轄合作項(xiàng)目部、公司直管合作項(xiàng)目部的各類印章，全部收回公司，按下列辦法管理：

⑴采取分公司集中管理：根據(jù)目前公司分支機(jī)構(gòu)分布情況，設(shè)立的合作分公司或合作項(xiàng)目部按上述片區(qū)采取就近管理，如區(qū)域較遠(yuǎn)時，公司根據(jù)情況另行設(shè)立新的片區(qū)，屆時以專門下發(fā)的文件為準(zhǔn)。

⑵已并入分片管理的分公司，如某些項(xiàng)目遠(yuǎn)離所在片區(qū)且印章使用頻繁，可由分公司申請針對特定項(xiàng)目由公司委派印章管理員或已委派的其它管理員兼職管理。

⑶遠(yuǎn)離所設(shè)六個片區(qū)的其它較分散的分公司或項(xiàng)目部，如業(yè)務(wù)量比較少的，印章放公司辦公室管理；由相應(yīng)分公司或項(xiàng)目部申請，由公司委派印章管理員進(jìn)行管理。

⑷地礦系統(tǒng)內(nèi)部以法人單位名義申請成立的分公司、項(xiàng)目部，在與系統(tǒng)內(nèi)法人單位簽訂印章管理協(xié)議書后，由公司安排專人負(fù)責(zé)管理。

⑸所有派往合作分公司及項(xiàng)目部的印章管理人員薪酬及其它待遇均由派往的合作單位承擔(dān)。

三、各類印章使用施印審批流程

—5— 1.公司總部各類印章施?。嚎偛繕I(yè)務(wù)辦理需使用公司各類印章時，部門經(jīng)辦人到辦公室申請登記、部門負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后施印。

分公司或項(xiàng)目部需使用公司總部印章或存放在公司總部的分公司、項(xiàng)目部印章時，由相應(yīng)分公司或項(xiàng)目部申請，以電子郵件、快遞或直接委派人員前往公司辦公室，辦公室印鑒管理員在印章使用申請表上登記后，由辦公室按業(yè)務(wù)類別分交由相應(yīng)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行資料審核，經(jīng)審核部門負(fù)責(zé)人簽字同意、報(bào)該部門分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由辦公室施章，按規(guī)定存留復(fù)印件或原件后返還相應(yīng)分公司或項(xiàng)目部。

2.各片區(qū)保管的印章：合作分公司或項(xiàng)目部需使用由各片區(qū)保管的印章時由相應(yīng)合作分公司或項(xiàng)目部申請，以電子郵件、快遞或直接委派人員前往片區(qū)印章管理員，管理員向片區(qū)印章管理部門負(fù)責(zé)人匯報(bào)同意后，由保管員根據(jù)需辦業(yè)務(wù)類別電話請示總部相應(yīng)業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)人并將重要資料及信息以短信（微信）、傳真、電子郵件等形式報(bào)備，部門負(fù)責(zé)人同意后施章，同時片區(qū)印章管理員及總部業(yè)務(wù)部門詳細(xì)登記印章使用臺賬及請示時間及審批意見，合同、協(xié)議及經(jīng)濟(jì)類資料還必須原件或復(fù)印件存檔備查。

3.直接存放在本單位的合作分公司或項(xiàng)目部的印章：需辦理印章使用時，由印章管理員登記、部門負(fù)責(zé)人審核、分公司經(jīng)理或項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后加蓋有關(guān)印章。

4.自營分公司及自營項(xiàng)目部直接管理的印章：分公司或 —6— 項(xiàng)目需要辦理施章時，必須按公司印鑒使用申請表由印鑒管理員登記、部門負(fù)責(zé)人審核、分公司經(jīng)理（項(xiàng)目經(jīng)理）批準(zhǔn)后才能施章。

四、嚴(yán)格印章使用臺賬登記報(bào)送制度的建立及管理 所有層級的印章使用臺賬，必須在每月1日將上月印章使用臺賬掃描件報(bào)公司辦公室。印章管理員同時上交承諾書，承諾未在臺賬明細(xì)外使用印章，如本人虛報(bào)愿承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。

五、加強(qiáng)印鑒印章使用監(jiān)督管理檢查

公司總部辦公室為印鑒管理的主控部門，負(fù)責(zé)印鑒管理工作。辦公室將每月組織對所有印章的月度使用臺賬進(jìn)行真實(shí)性抽查，在每月末提出下月抽查單位計(jì)劃，由次月第一次總經(jīng)理辦公會安排，由分管經(jīng)營及生產(chǎn)安全的公司副經(jīng)理安排相應(yīng)的部門，結(jié)合有關(guān)經(jīng)營、生產(chǎn)安全檢查，予以落實(shí)。公司各部門組織的各類生產(chǎn)安全檢查時，不管當(dāng)月或當(dāng)次是否有抽查計(jì)劃，必須同時檢查相關(guān)單位的印鑒使用管理情況，如出現(xiàn)違規(guī)行為，將嚴(yán)格按公司有關(guān)制度甚至國家有關(guān)法律法規(guī)追究相關(guān)責(zé)任。

六、原印章管理規(guī)定中其它條款繼續(xù)執(zhí)行，與本規(guī)定相悖之處以本規(guī)定為準(zhǔn)。

七、本規(guī)定自下發(fā)之日起執(zhí)行。

—7—

第五篇：印章管理規(guī)定

公司印章管理規(guī)定

（試行）

第一章 總

則

第二章 印章的刻制、啟用 第三章 印章的保管

第四章 印章使用范圍及程序 第五章 印章審批權(quán)限

第六章 印章使用注意事項(xiàng) 第七章 印章的封存和銷毀 第八章 罰

則 第九章 附

則

目 錄

第一章 總

則

第一條 為切實(shí)加強(qiáng)公司（以下簡稱公司）印章管理，確保印章的法定性、權(quán)威性、效用性和安全性，根據(jù)公司的實(shí)際，特制定本規(guī)定。

第二條 本規(guī)定所指印章是指公司行政章、董事會章、公司合同專用章、公司黨支部章、公司工會委員會章、公司法定代表人名章、公司財(cái)務(wù)專用章、公司業(yè)務(wù)專用章、公司各職能部門章、營業(yè)部行政章、營業(yè)部非合同專用章、營業(yè)部財(cái)務(wù)專用章、營業(yè)部期貨經(jīng)紀(jì)合同專用章、營業(yè)部負(fù)責(zé)人名章。

第三條 本規(guī)定適用于公司及所屬營業(yè)部涉及用印的事項(xiàng)，任何人不得強(qiáng)令印章管理人員違反本規(guī)定的審批程序用印。

第四條 公司辦公室是公司印章的主管部門，負(fù)責(zé)公司各級印章的刻制、使用、保管和處置。

第二章 印章的刻制、啟用 第五條 公司行政章、合同章由公司辦公室按核發(fā)的證照、有關(guān)批準(zhǔn)文件，報(bào)經(jīng)公司辦公會審批同意后統(tǒng)一刻制；

公司董事會章、黨委會章、工會章分別由公司董事長黨委書記、工會主席批準(zhǔn)后，由公司辦公室按有關(guān)規(guī)定刻制；

公司財(cái)務(wù)章、公司業(yè)務(wù)專用章、各部室章、營業(yè)部章由各部門向公司辦公室提交印章模式和申請書，報(bào)經(jīng)公司辦公會審批同意后，由公司辦公室按規(guī)定統(tǒng)一刻制；

人名章由使用部門或使用人根據(jù)工作需要報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)并征得本人同意后，由公司辦公室按規(guī)定統(tǒng)一刻制；銀行預(yù)留印鑒由公司財(cái)務(wù)管理部按照財(cái)務(wù)管理制度的相關(guān)規(guī)定刻制、啟用和處置。

第六條 公司各類印章須公司辦公室正式發(fā)放并附印模式樣。辦理印章刻制/停用手續(xù)后，部分一級章還需向公安機(jī)關(guān)做刻制/停用印章的備案。

第七條 領(lǐng)取印章時，公司辦公室應(yīng)查驗(yàn)領(lǐng)取人身份，須嚴(yán)格履行登記、交接、簽收等手續(xù)，確保安全。印章啟用同時應(yīng)按印章制發(fā)權(quán)限發(fā)布啟用通知，并通知有關(guān)單位。

第三章 印章的保管

第八條 公司行政章、公司合同專用章、法定代表人名章、營業(yè)部行政章由辦公室指定專人負(fù)責(zé)保管；公司董事會章由董事會指定的專人負(fù)責(zé)保管；公司黨委專用章由黨委指定專人負(fù)責(zé)保管；工會委員會章由工會委員會指定專人負(fù)責(zé)保管；財(cái)務(wù)印鑒由財(cái)務(wù)管理部指定專人分開保管，嚴(yán)禁一人保管支付款項(xiàng)所需的全部印章，嚴(yán)禁一人保管財(cái)務(wù)印章和財(cái)務(wù)空白憑證；公司業(yè)務(wù)專用章由公司授權(quán)部門持有并指定專人負(fù)責(zé)保管；營業(yè)部非合同專用章、營業(yè)部期貨經(jīng)紀(jì)合同專用章、營業(yè)部財(cái)務(wù)專用章由公司授權(quán)營業(yè)部持有和保管，原則上統(tǒng)一授權(quán)于各營業(yè)部負(fù)責(zé)人指定專人保管；財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)專員保管；營業(yè)部負(fù)責(zé)人名章由營業(yè)部負(fù)責(zé)人或指定專人保管。

第九條 保管人員必須嚴(yán)格執(zhí)行保管印章、使用印章的制度和紀(jì)律。保管人員如有變動，應(yīng)在變動前通知公司行政部門，辦理印章交接手續(xù)。保管人員因故臨時請假，應(yīng)由印章管理部門負(fù)責(zé)人指定臨時保管人進(jìn)行監(jiān)印，并做好交接記錄。

第十條 所有印章應(yīng)存放于安全并有保密措施的地點(diǎn)，非上班時間應(yīng)存放于保險(xiǎn)柜內(nèi)。

第十一條 無特殊情況，嚴(yán)禁印章攜帶外出使用。

第四章 印章使用范圍及程序

第十二條 印章的使用范圍

（一）公司行政章

1．以公司名義向監(jiān)管機(jī)構(gòu)、黨政機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體、事業(yè)單位報(bào)送或者送達(dá)的文件資料；

2．以公司名義簽署的與公司經(jīng)營有重大關(guān)系的文件資料； 3．以公司名義對外發(fā)送聯(lián)系工作的公函或者介紹信； 4．其他應(yīng)當(dāng)以公司名義實(shí)施的事項(xiàng)。

（二）公司合同章

1．以公司名義對外簽署的各類合同、協(xié)議； 2．其他應(yīng)當(dāng)使用公司合同專用章的文件資料。

（三）公司董事會、公司黨委章、公司工會章在公司董事會、黨委會、工會的職權(quán)范圍內(nèi)使用；

（四）公司各職能部門印章原則只能用于公司內(nèi)部的工作協(xié)調(diào)，特殊情況需要對外用印的，須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，其中報(bào)送上級主管部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)的，須報(bào)首席風(fēng)險(xiǎn)官審核；

（五）專用章、人名章在業(yè)務(wù)專用范圍內(nèi)或授權(quán)范圍內(nèi)使用；

（六）營業(yè)部章

1．營業(yè)部行政章對外使用限于對外簽訂合同及協(xié)議、訴訟案件的處理、對外出具函件等必須以營業(yè)部名義使用公章的情形； 2．營業(yè)部經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)合同專用章限于所屬營業(yè)部與客戶簽署期貨經(jīng)紀(jì)合同及合同附件使用。

3.營業(yè)部非合同專用章加刻“對外協(xié)議及擔(dān)保無效”字樣。非合同專用章對外使用限于對口業(yè)務(wù)部門具體業(yè)務(wù)的函告，對內(nèi)使用限于公司及公司對口部門，對外提供的日常報(bào)表。

4．營業(yè)部財(cái)務(wù)專用章限于開具銀行票據(jù)、收據(jù)、發(fā)票、銀行對帳單等與銀行業(yè)務(wù)有關(guān)的活動中使用。

第十三條

用印申請可以使用紙質(zhì)流程，也可以使用OA工作流程。使用紙質(zhì)流程需填寫《印章使用審批單》。申請用印須按要求填好用印部門、用印人、用印時間、用印種類、用印份數(shù)、事由等空欄，按所用印章對應(yīng)的流程審批后，使用OA流程的必須打印成紙質(zhì)流程表，方能用印。

遇急辦事項(xiàng)且部門負(fù)責(zé)人因各種原因無法簽署《印章使用登記本》時，應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人將所辦事項(xiàng)請示公司領(lǐng)導(dǎo)并經(jīng)口頭批準(zhǔn)后，且事后補(bǔ)簽，否則辦公室不予用印。

第十四條

以公司名義對外出具的文件或以法定代表人名義簽發(fā)的文件除填寫《印章使用審批單》外，須由法定代表人或其授權(quán)代表人簽字后方能用印。

第十五條

合同、協(xié)議書、證明、報(bào)告、授權(quán)委托書等對外出具的文件等加蓋印章后，印章管理者應(yīng)留存原件。

第五章 印章審批權(quán)限

第十六條 用印事項(xiàng)按性質(zhì)分為：日常事項(xiàng)和重要事項(xiàng)。由印章使用部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)鑒定用印事項(xiàng)為日常事項(xiàng)還是重要事項(xiàng)，公司辦公室負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)校驗(yàn)用印性質(zhì)是否得當(dāng)。

涉及日常程序性工作的文件如需加蓋公司公章，為日常事項(xiàng)用?。?以公司名義制發(fā)的文件，包括涉及全局性、重大工作事項(xiàng)的對外公函、決議、簡報(bào)、規(guī)章制度、會議紀(jì)要等，如需加蓋公司公章，屬于重要事項(xiàng)用印。

第十七條 公司行政章用印審批程序：

（一）日常事項(xiàng)用印須經(jīng)發(fā)起部門及公司辦公室審核，由發(fā)起部門分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（二）重要事項(xiàng)用印須經(jīng)發(fā)起部門及公司辦公室審核、相關(guān)部門會審、首席風(fēng)險(xiǎn)官審核，由公司總裁審批。

第十八條 公司合同專用章審批程序：

須經(jīng)發(fā)起部門審核、相關(guān)部門會審、合規(guī)審計(jì)部審核、首席風(fēng)險(xiǎn)官審核，由公司總裁審批。

已形成制式的合同蓋章程序可以簡化。

第十九條 對于提供了完整簽批手續(xù)的事項(xiàng)請示報(bào)告單（合同用印還應(yīng)提供合同修訂版或法律意見書），其用印審批流程由發(fā)起部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見，辦公室審批后用印，印章保管使用人應(yīng)將事項(xiàng)請示報(bào)告單作為用印依據(jù)一并歸檔。

第二十條 營業(yè)部申請公司行政章、營業(yè)部行政章和合同章事項(xiàng)，經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部可作為發(fā)起部門代為申請辦理。

第二十一條 財(cái)務(wù)專用章由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可用印。

第二十二條 結(jié)算專用章、交割專用章、期貨經(jīng)紀(jì)合同專用章等按相關(guān)規(guī)定用于客戶結(jié)算賬單對賬、客戶交割事務(wù)、客戶期貨經(jīng)紀(jì)合同簽署。

第二十三條

部門印章由部門負(fù)責(zé)人和分管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可用印。

第二十四條 營業(yè)部行政章用印程序：

（一）營業(yè)部日常事項(xiàng)用印程序：須經(jīng)營業(yè)部負(fù)責(zé)人審核、分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

（二）營業(yè)部簽署合同及協(xié)議、訴訟案件的處理、對外出具函件等重要事項(xiàng)用印程序：須經(jīng)營業(yè)部負(fù)責(zé)人審核、公司辦公室審核、相關(guān)部門會審、合規(guī)審計(jì)部、首席風(fēng)險(xiǎn)官審核，由分管領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)會簽。

（三）營業(yè)部公章用印申請可使用OA工作流程中“營業(yè)部業(yè)務(wù)申請”流程，也可以使用紙質(zhì)流程。紙質(zhì)用印流程可由經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)部代為申請辦理。用印請示內(nèi)容中應(yīng)詳細(xì)填寫使用印章的營業(yè)部名稱、用印人、用印時間、印章種類、用印資料名稱、用印事由和用印份數(shù)；

(四)使用OA工作流程批準(zhǔn)的用印申請，由相關(guān)經(jīng)辦人員打印OA審批流程單，填寫“營業(yè)部印章審批單”（無需另行審批），簽署審批資料與用印資料一致的確認(rèn)意見后，公司辦公室方可用??；

(五)公司辦公室用印后，將“營業(yè)部印章審批單”（存檔聯(lián)）”及文件原件留檔。

第二十五條 營業(yè)部非合同專用章、財(cái)務(wù)專用章和營業(yè)部負(fù)責(zé)人名章使用程序：

（一）經(jīng)辦人提出蓋章申請，填寫“營業(yè)部印章審批單”；

（二）經(jīng)辦人按要求填好審批單上用印部門、用印人、用印時間、印章種類、用印資料名稱、用印事由和用印份數(shù)；

（三）交由營業(yè)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)同意；

（四）印章保管人員蓋章，并將“營業(yè)部印章審批單（存檔聯(lián)）”及文件原件留檔。

第六章 印章使用注意事項(xiàng)

第二十六條 空白的授權(quán)書、承諾書、介紹信、證明、合同、函等一律不得蓋章。

第二十七條

用印時，印章管理部門應(yīng)指定專人在《印章使用登記本》內(nèi)做好記錄，并將印章使用審批單和有關(guān)蓋章內(nèi)容原件或復(fù)印件留存。

第二十八條 各類印章原則上不得攜帶外出使用。確因工作需要，需將印章帶出單位使用的，必須按照各類印章審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由印章管理部門指定專人親自到場監(jiān)印。印章管理部門用印時必須嚴(yán)格按有關(guān)用印規(guī)定和操作程序進(jìn)行。對無手續(xù)或手續(xù)不全的、不符合用印規(guī)定或違反操作程序的，印章管理者有權(quán)拒絕蓋印。

各類印章的審批憑證和蓋章留存材料應(yīng)按裝訂成冊，立卷歸檔永久保存。

第二十九條

加蓋印章的文字要端正、清晰，蓋印要做到“齊年蓋月”，不允許在空白處加蓋印章。

第七章 印章的封存和銷毀

第三十條 印章內(nèi)容因需變更或因機(jī)構(gòu)終止印章失效時，由印章管理部門申請印章變更或停用報(bào)告，由公司辦公會研究決定，經(jīng)公司辦公室分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，通知相關(guān)部門。停用的印章，由公司辦公室統(tǒng)一封存或銷毀。

第三十一條

廢止印章要保存十年以上。印章銷毀應(yīng)得到公司總裁批準(zhǔn)。印章的銷毀由公司辦公室組織，銷毀時必須堅(jiān)持多人（三人或三人以上）監(jiān)銷。

第八章 罰

則

第三十二條 對下列情形之一者，視情節(jié)輕重將給予警告、通報(bào)批評、降級、降職、撤職、解除勞動合同處分。

（一）印章保管不善，造成印章丟失的；

（二）未經(jīng)有關(guān)審批人審批，擅自用印的；

（三）超越職權(quán)范圍、業(yè)務(wù)范圍，違反規(guī)定用印的；

（四）違反業(yè)務(wù)操作程序，不按規(guī)定用印的；

（五）違反規(guī)定，在空白授權(quán)書、承諾書、介紹信、證明、合同、函等文件上隨意加蓋印章的；

（六）違反規(guī)定，弄虛作假用印的；

（七）私刻、偽造印章的；

（八）其它違反本規(guī)定的情形。

以上處分可以單處或并處，公司還可以給予扣發(fā)績效獎金、業(yè)務(wù)提成的處分。

第三十三條 違反本規(guī)定，給公司造成重大經(jīng)濟(jì)損失的，公司可責(zé)令其賠償，涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理。

第九章 附

則

第三十四條 本規(guī)定由公司授權(quán)公司辦公室負(fù)責(zé)解釋和修訂。

第三十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效施行。本規(guī)定施行前的制度規(guī)定與本規(guī)定不一致的，以本規(guī)定為準(zhǔn)。