第一篇：貴州省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則

貴州省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則

黔農(nóng)信辦發(fā)〔2010〕154號

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合貴州農(nóng)村信用社（農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行）實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向符合條件的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

第三條 固定資產(chǎn)貸款按用途分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款以及其他固定資產(chǎn)貸款等。

第四條 固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信原則。

第五條 固定資產(chǎn)貸款納入對借款人及借款人所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一綜合授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等方面建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險限額管理制度。

第六條 本細(xì)則適用于貴州農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行及其授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)。

第二章 貸款條件、金額、利率、期限及方式

第七條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；

（二）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄；

（三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無重大不良記錄；

（四）國家對擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求的，符合其要求；

（五）借款用途及還款來源明確、合法；

（六）項(xiàng)目符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；

（七）符合國家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；

（八）貸款人要求的其他條件。

第八條 借款人有下列情形之一的，不得對其發(fā)放固定資產(chǎn)貸款：

（一）不具備本指引所規(guī)定的資格和條件的；

（二）自籌資金不落實(shí)，總投資存在資金缺口的；

（三）生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止生產(chǎn)的產(chǎn)品、項(xiàng)目的，貸款用途不合法或超出其經(jīng)營范圍的；

（四）采取欺詐手段騙取貸款或有其他嚴(yán)重違法經(jīng)營行為的，以及有重大不良信用記錄的；

（五）被國家及地方政府列為淘汰類產(chǎn)能的；

（六）其他違反國家相關(guān)法律法規(guī)或政策規(guī)定的。

第九條 固定資產(chǎn)貸款金額應(yīng)在符合國家項(xiàng)目資本金管理規(guī)定的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要、風(fēng)險水平等因素合理確定。

第十條 固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)在測算借款人（或項(xiàng)目）現(xiàn)金流、投資回收期、償債能力等因素基礎(chǔ)上合理確定，原則上不超過十年。超過十年的，應(yīng)按照當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門的要求辦理備案等手續(xù)。國家相關(guān)部門對特定類型項(xiàng)目貸款有明確規(guī)定的，按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 貸款利率。在中國人民銀行利率管理規(guī)定的區(qū)間內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險收益匹配原則，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險、風(fēng)險緩釋措施、市場情況等因素與借款人協(xié)商確定。

第十二條 擔(dān)保方式。固定資產(chǎn)貸款原則上采用擔(dān)保貸款方式。擔(dān)保貸款包括抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。

第十三條 還款方式。固定資產(chǎn)貸款可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際采取分期還本付息或分期付息、到期還本等還款方式。

第三章 貸款受理、調(diào)查與評估

第十四條 符合固定資產(chǎn)貸款申請條件的借款人，可向所在地貸款人以書面形式提出貸款申請和提供相關(guān)資料，并承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。借款人提供的材料主要包括：

（一）借款人基礎(chǔ)資料。1.已年檢合格的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)法人證書、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、貸款卡及政府有關(guān)部門批準(zhǔn)成立文件等有效證件，特殊行業(yè)的還須提供有權(quán)部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證；

2.法定代表人證明書、代理授權(quán)委托書，法定代表人（或代理人）的身份證； 3.經(jīng)工商管理部門或相關(guān)部門確認(rèn)的公司章程或聯(lián)營協(xié)議/合作合同、主要負(fù)責(zé)人及股東名單及簽字樣本等；董事會（股東會）同意借款決議書，其他企事業(yè)和經(jīng)濟(jì)組織提供有權(quán)機(jī)構(gòu)同意借款決議書；

4.新設(shè)企業(yè)注冊資金的驗(yàn)資證明及銀行進(jìn)賬單；

5.近三年度的財(cái)務(wù)報(bào)表（成立不足三年的，提交自成立以來的年度報(bào)表），近三個月的財(cái)務(wù)報(bào)表及主要結(jié)算銀行對賬單；

6.現(xiàn)金流量預(yù)測及營運(yùn)計(jì)劃；

7.生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃、產(chǎn)品銷售協(xié)議或意向，原（輔）材料采購合同或設(shè)備采購合同或意向；

8.有關(guān)借款用途的證明材料，用款計(jì)劃、還款計(jì)劃及還款資金來源說明； 9.關(guān)聯(lián)企業(yè)及其投資項(xiàng)目的情況說明材料； 10.項(xiàng)目借款人主要股東相關(guān)資料。

（二）貸款項(xiàng)目相關(guān)資料。

1.有權(quán)部門對項(xiàng)目報(bào)批（核準(zhǔn)或備案）的材料，包括立項(xiàng)批復(fù)（核準(zhǔn)或備案文件）、經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目可行性研究報(bào)告，以及納入當(dāng)年固定資產(chǎn)投資計(jì)劃的文件；

2.根據(jù)有關(guān)部門要求提供環(huán)保評價報(bào)告及批準(zhǔn)文件； 3.項(xiàng)目設(shè)計(jì)、項(xiàng)目總投資和分階段投資計(jì)劃； 4.承建合同、施工合同；

5.續(xù)建項(xiàng)目要提供前期投資情況、資金來源及使用情況、工程進(jìn)度等資料； 6.涉及用地和工程建設(shè)的，應(yīng)提供相關(guān)用地及工程建設(shè)的證明材料，以及設(shè)計(jì)方、施工方和管理方的資質(zhì)證明；

7.資本金、其他建設(shè)和生產(chǎn)資金籌措方案及落實(shí)資金來源的證明材料； 8.其他配套條件的落實(shí)證明，包括原材料的來源、水電氣、運(yùn)輸條件等。

（三）擔(dān)保人基本資料。

擔(dān)保人資料參照借款人提供基礎(chǔ)資料的1、2、3、5項(xiàng)收集，如有自然人提供擔(dān)保的，要求自然人提供個人身份證件、婚姻證明等材料。擔(dān)保人提供抵質(zhì)押的，須同時提供抵質(zhì)押物清單、抵質(zhì)押物價值評估報(bào)告、抵質(zhì)押物權(quán)屬證明文件和抵質(zhì)押物的現(xiàn)狀（是否結(jié)欠工程款、是否租賃）等情況說明；如抵質(zhì)押物或項(xiàng)目辦理保險的，須將貸款人作為所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人。

（四）貸款人要求提供的其他證明文件和材料。

第十五條 貸款調(diào)查。按照雙人調(diào)查、實(shí)地查看、真實(shí)反映的原則，以償債能力為核心，重點(diǎn)從項(xiàng)目的合規(guī)性、技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面組織貸款項(xiàng)目的調(diào)查評估工作，審慎預(yù)測項(xiàng)目未來收益和現(xiàn)金流，認(rèn)真撰寫調(diào)查報(bào)告，真實(shí)、全面、準(zhǔn)確披露借款人及項(xiàng)目的有關(guān)情況。

第十六條 調(diào)查人對調(diào)查材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性和有效性負(fù)責(zé)，承擔(dān)調(diào)查失誤和評價失準(zhǔn)的責(zé)任。固定資產(chǎn)貸款調(diào)查的主要內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：

（一）借款人基本情況。主要包括借款人信用記錄、法人治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)情況、擬建項(xiàng)目對借款人整體經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況的影響，以及借款人對擬建項(xiàng)目的承受能力等；

（二）項(xiàng)目情況。主要包括項(xiàng)目建設(shè)必要性、項(xiàng)目工程技術(shù)、項(xiàng)目建設(shè)條件、項(xiàng)目合規(guī)合法性手續(xù)的取得情況、項(xiàng)目經(jīng)營管理方式等；

（三）項(xiàng)目市場情況。主要包括項(xiàng)目所處行業(yè)狀況、行業(yè)發(fā)展前景、市場需求情況、競爭狀況、市場風(fēng)險狀況等；

（四）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性。主要包括項(xiàng)目總投資估算及資金籌措情況、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、項(xiàng)目還貸能力等；

（五）借款人綜合還貸能力。主要包括借款人經(jīng)營性現(xiàn)金流情況、融資能力、還貸意愿、貸款償還對借款人生產(chǎn)經(jīng)營的影響等；

（六）擔(dān)保情況。主要包括保證人的保證能力及生產(chǎn)經(jīng)營狀況，抵質(zhì)押品基本情況、權(quán)屬狀況、抵質(zhì)押品價值、變現(xiàn)能力等；

（七）關(guān)聯(lián)企業(yè)及關(guān)聯(lián)交易情況。主要包括對關(guān)聯(lián)企業(yè)成員情況、借款人與關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、資信狀況以及關(guān)聯(lián)交易等；

（八）風(fēng)險與收益。主要包括項(xiàng)目優(yōu)勢、可能存在的風(fēng)險及控制措施、貸款成本收益、其他綜合效益等。

第十七條 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評估是指貸款人對借款人申請使用貸款的固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目，從項(xiàng)目建設(shè)的必要性和合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場、項(xiàng)目融資方案、還款來源的充足性和可靠性、擔(dān)保等角度進(jìn)行深入、全面的論證評價，提出明確的評估結(jié)論，為貸款決策提供意見或建議的工作過程。

第十八條 項(xiàng)目評估工作遵循客觀、審慎、科學(xué)、全面和定量與定性分析相結(jié)合的原則，對與貸款償還緊密相關(guān)的要素進(jìn)行重點(diǎn)評估，充分揭示項(xiàng)目風(fēng)險。項(xiàng)目評估原則上為內(nèi)部評估，對情況復(fù)雜、自身評估經(jīng)驗(yàn)不足的項(xiàng)目，經(jīng)貸款人有權(quán)審批人同意后按程序可邀請外部專業(yè)人員參與評估。

第十九條 申請固定資產(chǎn)貸款的項(xiàng)目原則上應(yīng)進(jìn)行評估，項(xiàng)目評估內(nèi)容主要包括：

（一）項(xiàng)目合法性評估。審核是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃等政策要求，分析項(xiàng)目受政策變化影響的程度和潛在政策風(fēng)險；分析項(xiàng)目實(shí)施是否符合國家有關(guān)環(huán)境保護(hù)政策的要求；調(diào)查建設(shè)用地與相關(guān)規(guī)劃，對資源利用和能源耗用進(jìn)行分析，調(diào)查國土資源行政管理部門對項(xiàng)目用地批準(zhǔn)的落實(shí)情況；

（二）項(xiàng)目合理性評估。包括項(xiàng)目組織形式和實(shí)施方式、基本產(chǎn)權(quán)關(guān)系和主要債權(quán)債務(wù)關(guān)系、項(xiàng)目是否達(dá)到經(jīng)濟(jì)規(guī)模、與同類項(xiàng)目相比較的競爭優(yōu)勢和劣勢、項(xiàng)目建設(shè)是否符合信貸政策要求等；

（三）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度評估。調(diào)查項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)、項(xiàng)目建設(shè)工期及進(jìn)度、資金投入計(jì)劃等情況，評估項(xiàng)目建設(shè)計(jì)劃實(shí)施的執(zhí)行情況。如項(xiàng)目已開工，應(yīng)分析項(xiàng)目的形象進(jìn)度、投資完成及各項(xiàng)資金到位情況；

（四）建設(shè)及生產(chǎn)條件評估。分析評估項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)所需用地、原材料、燃料、動力來源的可靠性，交通、運(yùn)輸、通訊和生活保障措施及投資區(qū)域環(huán)境等條件與項(xiàng)目需要的適應(yīng)性；

（五）項(xiàng)目技術(shù)評估。調(diào)查了解項(xiàng)目工藝技術(shù)設(shè)計(jì)單位的資質(zhì)和水平，評估項(xiàng)目工藝技術(shù)成熟度和同行業(yè)相比較的先進(jìn)程度，分析項(xiàng)目工藝技術(shù)和生產(chǎn)流程在保證產(chǎn)品質(zhì)量、降低產(chǎn)品成本、提高生產(chǎn)效率及促進(jìn)環(huán)境保護(hù)等方面的可靠性和合理性，并對項(xiàng)目主要設(shè)備的成熟度、先進(jìn)性、適用性和經(jīng)濟(jì)性進(jìn)行評估；

（六）產(chǎn)品市場分析。在分析項(xiàng)目產(chǎn)品特性的基礎(chǔ)上，對產(chǎn)品在國際國內(nèi)市場、特別是產(chǎn)品目標(biāo)市場上的供求狀況及價格走勢進(jìn)行預(yù)測、分析產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢及項(xiàng)目產(chǎn)品的市場營銷策略，綜合評價項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售潛力和前景；

（七）投資估算與融資方案評估。通過分析項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)所需全部資金來源及構(gòu)成、資金到位與項(xiàng)目投資進(jìn)度計(jì)劃是否相符，收入來源與還款來源、還款方式是否匹配，評估項(xiàng)目投資估算和融資方案中各項(xiàng)資金來源和使用的合理性、可靠性，融資方案的合理性、可操作性；

（八）財(cái)務(wù)效益評估。從產(chǎn)品價格、生產(chǎn)成本、項(xiàng)目建設(shè)時期、生產(chǎn)經(jīng)營周期等情況推算和預(yù)測該筆貸款所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量、企業(yè)綜合效益等，根據(jù)國家現(xiàn)行財(cái)稅制度及有關(guān)規(guī)定，測算項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益指標(biāo)，評估項(xiàng)目的盈利能力和償債能力，重點(diǎn)分析項(xiàng)目還款來源的合理性和可靠性；

（九）合作前景評估。在合理預(yù)測項(xiàng)目貸款收益的基礎(chǔ)上，對貸款人帶來的綜合貢獻(xiàn)度（包括利息收入、存款增長、中間業(yè)務(wù)收入）評估，并對借款人有密切合作關(guān)系的上、下游客戶進(jìn)行綜合分析，評估其與貸款人合作的空間以及帶來的綜合效益的可能性；

（十）項(xiàng)目風(fēng)險評估。在分析項(xiàng)目自身存在風(fēng)險的基礎(chǔ)上，分析和判斷貸款潛在的風(fēng)險，并針對市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、資金風(fēng)險、政策風(fēng)險等風(fēng)險因素提出分散、轉(zhuǎn)移、化解或減輕貸款風(fēng)險的措施和建議。

第二十條 調(diào)查評估報(bào)告。調(diào)查人員根據(jù)盡職調(diào)查和項(xiàng)目評估情況，撰寫調(diào)查評估報(bào)告，形成調(diào)查評估結(jié)論。貸款調(diào)查與項(xiàng)目評估由相同人員進(jìn)行的，調(diào)查與評估工作應(yīng)合并進(jìn)行，出具一份調(diào)查評估報(bào)告。由不同人員進(jìn)行的，應(yīng)分別出具調(diào)查報(bào)告和評估報(bào)告。

第四章 貸款審查與審批

第二十一條 貸款審查。審查人員應(yīng)對以下主要內(nèi)容進(jìn)行審查，形成審查意見，并承擔(dān)審查失誤的責(zé)任。

（一）基本情況審查。審查借款人及擔(dān)保人提交的資料是否齊備，貸款內(nèi)部運(yùn)作程序是否完整和符合規(guī)定；借款人及擔(dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；借款人及擔(dān)保人組織機(jī)構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；借款人及擔(dān)保人法定代表人、主要部門負(fù)責(zé)人有無不良信用記錄；

（二）信貸政策審查。審查借款人是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策及貸款人信貸政策、基本條件，貸款用途是否合法，貸款期限、方式、利率等是否符合貸款人規(guī)定；

（三）貸款項(xiàng)目審查。審查項(xiàng)目有關(guān)批文的有效性和完整性；審查評估報(bào)告所依據(jù)的數(shù)據(jù)、資料的完整性、真實(shí)性及可靠性；認(rèn)定評估所使用的方法是否科學(xué)、恰當(dāng)，內(nèi)容是否全面，結(jié)論是否合理；審查貸款項(xiàng)目的必要性和可行性，總投資及構(gòu)成的合理性，各項(xiàng)資金來源的落實(shí)情況及可靠性；審查項(xiàng)目建設(shè)周期和用款計(jì)劃是否匹配；審查項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效益；

（四）信貸風(fēng)險審查。審查核定企業(yè)信用等級，分析、揭示企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、項(xiàng)目風(fēng)險、市場風(fēng)險、貸款項(xiàng)目運(yùn)營后的經(jīng)濟(jì)效益、償債能力等，提出風(fēng)險防范措施；

（五）需審查的其他內(nèi)容。

第二十二條 根據(jù)審查情況，審查人員按規(guī)定撰寫信貸審查報(bào)告，提出明確的書面審查意見，如同意貸款的應(yīng)明確貸款的金額、期限、利率、還款方式、擔(dān)保方式和限制性條款等。

第二十三條 貸款審批。貸款審批委員會或貸款審批小組按照獨(dú)立、客觀的原則進(jìn)行審批。審批的內(nèi)容應(yīng)包括貸款方案、貸款發(fā)放條件、貸款使用條件、合同約定內(nèi)容、管理要求等。

第二十四條 貸款簽發(fā)。對審批通過的貸款，報(bào)有權(quán)審批決策人簽發(fā)。第二十五條 固定資產(chǎn)貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。因項(xiàng)目總投資金額變化、融資方案調(diào)整、項(xiàng)目資本金比例變化等原因?qū)е马?xiàng)目實(shí)際投資超過原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險評價和審批決定追加貸款的，應(yīng)按相關(guān)信貸流程重新進(jìn)行貸款報(bào)批，并要求借款人或項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。

第五章 合同簽訂、貸款發(fā)放與支付

第二十六條 根據(jù)最終審批意見落實(shí)相關(guān)審批條件后，與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人面簽固定資產(chǎn)借款合同及擔(dān)保合同等相關(guān)法律文件。為保障貸款的安全，貸款人應(yīng)在固定資產(chǎn)貸款相關(guān)合同中約定以下內(nèi)容但不限于：

（一）貸款金額、期限、利率、用途以及提前還款補(bǔ)償費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；約定定價條件，定價條件發(fā)生變化按約定相應(yīng)調(diào)整貸款利率和實(shí)施定價處罰；

（二）提款條件，包括項(xiàng)目資本金先行到位或與貸款同比例的資本金足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求；

（三）貸款發(fā)放與還款賬戶，并明確是否約定專門賬戶以及對賬戶的監(jiān)控措施；

（四）貸款支付使用條件，包括貸款發(fā)放與支付方式、借款人自主支付的標(biāo)準(zhǔn)、貸款發(fā)放與支付申請時應(yīng)提供的資料等；

（五）借款人應(yīng)在合同中對下列事項(xiàng)作出承諾，包括貸款項(xiàng)目及借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求，及時向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料，配合貸款人對貸款的相關(guān)檢查，發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時通知貸款人，不得出售指定范圍的資產(chǎn)（除非收入用于償還貸款），對分紅比例或不得分紅進(jìn)行控制性約定，未征得貸款人同意不得以項(xiàng)目資產(chǎn)為他人提供抵押，發(fā)生合并、分立、合資、股份制改造等產(chǎn)權(quán)變更或承包、租賃等經(jīng)營方式變更等重大事項(xiàng)前征得貸款人書面同意，建設(shè)方案或項(xiàng)目概算重大調(diào)整應(yīng)征得貸款人同意等；

（六）借款人違約事項(xiàng)，包括未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等；

（七）借款人的違約責(zé)任以及貸款人在借款人違約時可采取的措施，如貸款人有權(quán)采取停止發(fā)放貸款、收回已發(fā)放貸款等措施；

（八）其他需約定的內(nèi)容。

第二十七條 貸款發(fā)放與支付審核工作應(yīng)由獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位負(fù)責(zé)。貸款的發(fā)放應(yīng)由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理，支付審核應(yīng)由信貸業(yè)務(wù)部門或風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)。

第二十八條 貸款資金的支付可分為借款人自主支付和貸款人受托支付。

（一）借款人自主支付是指借款人提出用款申請，并填寫《提款申請書》（見附件1），經(jīng)信貸相關(guān)部門或崗位審核同意后，由借款人在專用監(jiān)督賬戶中自主支付給符合合同約定用途的交易對手。

（二）貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，經(jīng)貸款經(jīng)辦部門初審后，交由相關(guān)部門或崗位審核；審核同意后，貸款經(jīng)辦人員憑經(jīng)審核批準(zhǔn)的《提款申請書》（見附件2）到營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理劃款手續(xù)，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第二十九條 單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%且金額超過50萬元（含50萬元）或單筆超過500萬元的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式，由借款人委托貸款人支付。

第三十條 采用貸款人受托支付的，受托支付程序?yàn)椋?/p>

（一）借款人提出申請，并提供以下相關(guān)資料：

1.加蓋借款人公章或財(cái)務(wù)專用章及有權(quán)人簽字的《提款申請書》； 2.貸款資金使用計(jì)劃，包括資金的用途、時間、額度等；

3.按支付結(jié)算制度規(guī)定，提供資金支付和匯劃憑證、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書等與結(jié)算相關(guān)的資料；

4.交易合同、訂單或其他能證明借款人及其交易對手交易行為的資料。

（二）支付前審核。由貸款經(jīng)辦人落實(shí)貸款發(fā)放條件和貸款使用條件，并進(jìn)行支付前審核。審核的主要內(nèi)容包括：借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定的條件，收款方與交易合同約定的交易對手是否一致，貸款資金用途與其提供的資料內(nèi)容是否一致，資金支付金額是否與交易合同約定金額相匹配，是否符合約定的受托支付條件等。

（三）放款審核。審核同意的，貸款經(jīng)辦人在《提款申請書》上簽字后將相關(guān)資料送放款審核崗審核。放款審核崗審核同意的，在《提款申請書》上簽字確認(rèn)后并將相關(guān)資料提交營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理放款手續(xù)并進(jìn)行賬務(wù)處理。

（四）網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)督。借款人支取貸款時，放款營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)對款項(xiàng)支付的用途和資金流向進(jìn)行監(jiān)督，對款項(xiàng)用途或資金流向超出貸款合同約定范圍的，應(yīng)停止支付，及時查明原因并上報(bào)。

第三十一條 借款人采用自主支付的，自主支付程序?yàn)椋?/p>

（一）借款人提出申請，并提交加蓋借款人公章或財(cái)務(wù)專用章及有權(quán)人簽字的《提款申請書》，貸款資金使用計(jì)劃等資料；

（二）放款審核。貸款經(jīng)辦人和放款審核崗對貸款發(fā)放條件及貸款資金使用計(jì)劃等材料進(jìn)行審核，審核同意發(fā)放貸款的，分別在《提款申請書》上簽字，由營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦理放款手續(xù)。

（三）網(wǎng)點(diǎn)監(jiān)督。借款人支取貸款時，放款營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)對款項(xiàng)支付的用途和資金流向進(jìn)行監(jiān)督，對款項(xiàng)用途或資金流向超出貸款合同約定范圍的，應(yīng)停止支付，及時查明原因并上報(bào)。

第三十二條 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)在完成客戶款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)支付后，應(yīng)及時將款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)的相關(guān)信息提供給貸款經(jīng)辦人員，貸款經(jīng)辦人員應(yīng)對每一筆資金流向進(jìn)行監(jiān)督記錄，并將相關(guān)交易憑證復(fù)印件等資料歸檔保管。同時，定期監(jiān)測貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、貸后檢查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。

第三十三條 以社團(tuán)貸款方式發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的，其發(fā)放與支付由牽頭社按本指引要求落實(shí)受托及自主支付責(zé)任。

第三十四條 貸款發(fā)放與支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付的條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）借款人信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付，或未能配合貸款人進(jìn)行貸后監(jiān)督檢查等。

第六章 貸后管理

第三十五條 臺賬管理。貸款發(fā)放后，信貸業(yè)務(wù)部門按照客戶管理要求及時逐筆序時登記貸款管理臺賬，并將放貸信息及時錄入人民銀行征信系統(tǒng)。

第三十六條 貸后管理是貸款風(fēng)險防范的重要環(huán)節(jié)，是指貸款發(fā)放后的管理工作，主要包括貸后檢查、檔案管理、本息收回、展期等。

第三十七條 管理責(zé)任。信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)指定信貸人員負(fù)責(zé)貸后管理工作。貸后管理人員為管理經(jīng)辦責(zé)任人，信貸業(yè)務(wù)部門或貸款機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人為管理主責(zé)任人。

第三十八條 建立貸后檢查制度。貸后管理人員按貸后管理規(guī)定和借款合同約定對借款人及項(xiàng)目發(fā)起人、擔(dān)保人等進(jìn)行貸后檢查與分析，收集反映借款人和擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況等方面的報(bào)表和有關(guān)資料，作好貸后檢查記錄和撰寫貸后檢查報(bào)告。

（一）首次貸后跟蹤檢查。在貸款發(fā)放后，貸后管理人員應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)對借款人執(zhí)行信貸合同、經(jīng)營狀況等情況進(jìn)行首次跟蹤檢查，檢查借款人是否按照合同規(guī)定的用途使用信貸資金。對未按規(guī)定用途使用的，應(yīng)查明原因并提出處置意見或建議；

（二）貸后檢查。貸款發(fā)放后，貸后管理人員應(yīng)按季進(jìn)行日常檢查，并做好貸后檢查記錄和撰寫貸后檢查報(bào)告。檢查的主要內(nèi)容包括：

1.檢查借款人、擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況是否正常，保證人保證資格和保證能力是否變化，主要產(chǎn)品的市場變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)濟(jì)效益；監(jiān)督借款人主要設(shè)備及物資采購，根據(jù)需要監(jiān)督借款人按規(guī)定程序和方式采購設(shè)備物資，必要時可引入專業(yè)監(jiān)理公司或評估公司出具相關(guān)意見；

2.了解掌握借款人、擔(dān)保人的機(jī)構(gòu)、體制及高層管理人員變動、涉及訴訟等重大事項(xiàng)，是否存在改制、改組及貸款債權(quán)落實(shí)情況，借款人及保證人對外擔(dān)保等或有負(fù)債情況，以及從其他金融機(jī)構(gòu)的融資情況，分析這些變動是否影響或?qū)⒂绊懝潭ㄙY產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營；

3.檢查抵質(zhì)押物的完整性和安全性，對抵質(zhì)押物的價值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。檢查抵押物的價值是否受到損失，抵押權(quán)是否受到侵害，質(zhì)押物的保管是否符合規(guī)定；當(dāng)?shù)仲|(zhì)押物的市場價值嚴(yán)重下降，以及擔(dān)保人的擔(dān)保能力下降時應(yīng)對抵質(zhì)押物價值及擔(dān)保人擔(dān)保能力進(jìn)行重新評估，并采取相應(yīng)的風(fēng)險防范措施；

4.檢查實(shí)際投資總額是否突破；檢查資金來源和資金使用情況；檢查項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展情況，建設(shè)進(jìn)度是否符合計(jì)劃；檢查項(xiàng)目累計(jì)完成工作量與項(xiàng)目累計(jì)財(cái)務(wù)支出數(shù)是否相當(dāng)，費(fèi)用開支是否符合有關(guān)規(guī)定；檢查項(xiàng)目建設(shè)中所選用工藝技術(shù)、設(shè)備是否符合要求；必要時參與項(xiàng)目建設(shè)工程投標(biāo)、工程施工、竣工驗(yàn)收和決算審查等工作，監(jiān)督項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施；

5.對貸款資金的使用情況和項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施進(jìn)度、運(yùn)營效益以及借款人生產(chǎn)經(jīng)營總體情況進(jìn)行與項(xiàng)目評估論證進(jìn)行比較，判斷差異，分析原因，確保項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施；

6.加強(qiáng)賬戶監(jiān)管，監(jiān)測賬戶資金流向，并對大額貸款資金支付實(shí)施嚴(yán)格審查，監(jiān)督借款人按項(xiàng)目工程進(jìn)度和合同約定使用貸款資金；

7.對固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應(yīng)措施；合同約定專門還款準(zhǔn)備金賬戶的，應(yīng)按約定根據(jù)需要對固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。

（三）每次檢查后，貸后管理人員應(yīng)及時將貸后檢查記錄、貸后檢查報(bào)告等資料送部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并歸檔管理。對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時報(bào)告部門負(fù)責(zé)人或信貸分管主任（行長），并研究應(yīng)對措施。

第三十九條 建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度。貸后管理人員應(yīng)實(shí)時監(jiān)控貸款發(fā)放、資金支付、到期催收、資產(chǎn)保全等情況，對借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)及運(yùn)營情況、宏觀經(jīng)濟(jì)變化和市場波動情況、貸款擔(dān)保的變動情況等進(jìn)行分析評估。

第四十條 貸款風(fēng)險分類。貸后管理人員應(yīng)按照信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類的有關(guān)規(guī)定，樹立審慎經(jīng)營的風(fēng)險管理理念，對借款人財(cái)務(wù)、非財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量和擔(dān)保等因素進(jìn)行連續(xù)監(jiān)測和適時分析，動態(tài)、真實(shí)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

第四十一條 建立風(fēng)險預(yù)警制度和重大風(fēng)險報(bào)告制度。借款期內(nèi)，借款人及其貸款投資項(xiàng)目出現(xiàn)可能影響貸款安全的下列不利情形時，貸款人應(yīng)及時進(jìn)行預(yù)警和報(bào)告，調(diào)整風(fēng)險分類，并視情況采取要求糾正、停止發(fā)放貸款和提前收回已發(fā)放的貸款或其他風(fēng)險控制、化解措施。

（一）國家產(chǎn)業(yè)政策重大調(diào)整；

（二）資本金及其他項(xiàng)目資金未按約定到位或抽逃項(xiàng)目資本金；

（三）原材料及產(chǎn)品市場條件、建設(shè)條件、建設(shè)內(nèi)容等發(fā)生重大不利變化；

（四）經(jīng)營管理狀況惡化，對貸款人及其他債權(quán)人出現(xiàn)拖欠或違約行為；違反約定在未還清貸款之前以項(xiàng)目資產(chǎn)為其他負(fù)債提供擔(dān)保；

（五）拒絕接受貸款人對貸款項(xiàng)目的監(jiān)督管理；不按期還款，又未在規(guī)定期限內(nèi)辦理展期或重新約期手續(xù)；

（六）借款人改制、產(chǎn)權(quán)變更、高層管理人員變動、逃廢債務(wù)、涉及訴訟案件等重大預(yù)警信號；

（七）其他可能影響貸款安全的不利情形。

第四十二條 固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，應(yīng)對其進(jìn)行專門管理，及時制定清收或盤活措施。

對借款人確因暫時經(jīng)營困難不能按期歸還貸款本息的，可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。

第四十三條 對確實(shí)無法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對貸款進(jìn)行核銷后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場化處置。

第四十四條 貸款檔案管理。貸款發(fā)放后，貸款檔案管理按貴州省農(nóng)村信用社聯(lián)合社信貸檔案管理相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第七章 罰 則

第四十五條 責(zé)任追究。有下列情形之一的，按照貴州省農(nóng)村信用社聯(lián)合社有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和處罰。

（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請并發(fā)放貸款的；

（二）貸款調(diào)查、風(fēng)險評價不盡職的；

（三）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；

（四）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；

（五）未按本細(xì)則規(guī)定簽訂有貸款協(xié)議的；

（六）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；

（七）未按本細(xì)則規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；

（八）未按本細(xì)則規(guī)定對借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；

（九）對借款人違反合同約定的行為未及時采取有效措施的；

（十）有其他嚴(yán)重違反本細(xì)則規(guī)定行為的。

第八章 附 則

第四十六條 小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款，按貸款人小企業(yè)信貸管理制度辦理，貸款發(fā)放和支付參照本細(xì)則執(zhí)行。全額保證金類質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款參照本細(xì)則執(zhí)行。

第四十七條 本細(xì)則由貴州省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)修訂和解釋。各農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行可根據(jù)本細(xì)則制訂具體實(shí)施細(xì)則，并報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門和省聯(lián)社辦事處備案。

第四十八條 貸款人原有固定資產(chǎn)貸款管理制度與本細(xì)則不一致的，以本細(xì)則規(guī)定為準(zhǔn)。

第四十九條 本細(xì)則自印發(fā)之日起執(zhí)行。附件：1.提款申請書

2.提款申請書

3.貸款支付授權(quán)委托書

第二篇：四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款管理，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款行為，防范信貸風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《四川省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款是指四川省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行，下同）向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的人民幣貸款。

第三條 固定資產(chǎn)貸款納入客戶統(tǒng)一授信管理。新設(shè)法人貸款經(jīng)審批同意后，視同核定客戶統(tǒng)一授信額度；既有法人貸款在統(tǒng)一授信額度內(nèi)審批，需增加授信額度的，可與新增貸款審批合并進(jìn)行。

第四條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)按照“先評估、再審查、后審批”的原則辦理，執(zhí)行《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》。其操作程序?yàn)?申請與受理→初步調(diào)查與項(xiàng)目評估→審查與審批→貸款發(fā)放與支用→貸后管理→貸款后評價。

第二章 種類與用途

第五條 固定資產(chǎn)貸款按照借款人主體可分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。

既有法人貸款指對已存在的企（事）業(yè)法人的貸款。新設(shè)法人貸款指對項(xiàng)目建設(shè)而新組建的項(xiàng)目法人的貸款。第六條 固定資產(chǎn)貸款按用途可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等。基本建設(shè)貸款是指用于基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大生產(chǎn)能力或工程效益為主的新建或擴(kuò)建工程等基本建設(shè)項(xiàng)目的貸款。

技術(shù)改造貸款是指用于企(事)業(yè)法人以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和更新項(xiàng)目的貸款。

房地產(chǎn)開發(fā)貸款是指向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于建設(shè)對外銷售、出租等用途的住房、商業(yè)用房、綜合用房等房屋的貸款，以及向政府授權(quán)或委托的企(事)業(yè)法人發(fā)放的用于對外有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)的貸款。

其他固定資產(chǎn)貸款是指對上述用途以外的購建、購置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。

第七條 固定資產(chǎn)貸款按期限可分為短期、中期和長期固定資產(chǎn)貸款。

短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限不超過1年（含1年）的貸款。中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。

長期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上的貸款。

第八條 貸款用途。用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、購置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。

第三章 對象與條件

第九條 貸款對象。經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。第十條 借款申請人除滿足《四川省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》規(guī)定的公司類客戶基本條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）項(xiàng)目和產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策、國土、環(huán)保、資源、城市規(guī)劃政策以及其他相關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策；

（二）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或核準(zhǔn)項(xiàng)目申請報(bào)告由符合農(nóng)村信用社要求資格的，具備乙級及以上工程咨詢資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具(大型項(xiàng)目必須由甲級工程咨詢資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具)，并有明確的結(jié)論性意見；

（三）國家規(guī)定實(shí)行核準(zhǔn)或?qū)徟频捻?xiàng)目，項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告已經(jīng)國家有關(guān)部門核準(zhǔn)通知或批復(fù)同意；

（四）項(xiàng)目資本金比例符合國家和農(nóng)村信用社要求；

（五）項(xiàng)目資金來源明確并有保證；

（六）能夠提供合法、有效、足值、可靠的擔(dān)保；

（七）非農(nóng)村信用社退出客戶；

（八）新建中長期固定資產(chǎn)項(xiàng)目原則上實(shí)行項(xiàng)目法人制或按項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立核算。

第四章 期限與利率

第十一條 固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目和法人的具體情況確定，且不超過貸款形成固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)壽命期和法人存續(xù)期，一般不超過15年。

（一）基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的大中型項(xiàng)目（項(xiàng)目總投資額5億元以上）一般不超過15年，小型項(xiàng)目一般不超過8年。

（二）工業(yè)性項(xiàng)目中的大中型項(xiàng)目一般不超過8年，小型項(xiàng)目一般不超過5年（工業(yè)性大中小項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。

（三）除基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目以外的其它非工業(yè)性項(xiàng)目一般不超過8年。

（四）對于特殊項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目具體情況確定合理的貸款償還期。

第十二條 固定資產(chǎn)貸款的利率檔次、利率浮動、計(jì)息方法、結(jié)息時間及加、罰息等按中國人民銀行和農(nóng)村信用社的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 享受貼息的基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款，應(yīng)實(shí)行“先收后貼”的原則，貸款人應(yīng)按規(guī)定計(jì)收全部利息。

第五章 申請與受理

第十四條 符合固定資產(chǎn)貸款基本條件的借款人，可以向所在地農(nóng)村信用社申請。受理機(jī)構(gòu)應(yīng)向借款申請人提供相應(yīng)咨詢服務(wù)，并對其資格和貸款項(xiàng)目進(jìn)行初審。

第十五條 客戶申請的三種情形。一是申請出具貸款意向書（附件1）；二是申請出具貸款承諾書（附件2）；三是申請固定資產(chǎn)貸款。

第十六條 資格審查

（一）申請出具貸款意向書的，按照《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定，審查客戶資格。

（二）申請出具貸款承諾書的，審查固定資產(chǎn)項(xiàng)目是否已經(jīng)農(nóng)村信用社審批同意貸款。

（三）申請固定資產(chǎn)貸款的，除按照《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》審查客戶資格外，還應(yīng)按照國家對固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目不同的管理模式，審查固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目條件。

１．對于國家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行審批制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位是否已獲得有權(quán)部門對項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的批復(fù)文件。

２．對于國家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位是否已獲得國家有關(guān)部門出具的核準(zhǔn)受理通知書。

３．對于國家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行備案制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位是否已完成由農(nóng)村信用社認(rèn)可的咨詢機(jī)構(gòu)出具的可行性研究報(bào)告，或已獲得國家有關(guān)部門對企業(yè)中長期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃的批準(zhǔn)文件。

第十七條 資格審查通過的項(xiàng)目，按《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》的規(guī)定，要求借款申請人提交客戶基本資料、信貸業(yè)務(wù)資料和貸款擔(dān)保資料。

第六章 初步調(diào)查與項(xiàng)目評估

第十八條 經(jīng)資格審查和貸款申報(bào)資料初審?fù)ㄟ^的項(xiàng)目，受理社應(yīng)及時移交給縣級聯(lián)社客戶部門（客戶部門自身受理除外）?？h級聯(lián)社客戶部門應(yīng)按照《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》、《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評估暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定對項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查、評估。

第十九條 客戶申請出具貸款意向書的，進(jìn)行初步調(diào)查；客戶不需出具貸款意向書，則直接進(jìn)行項(xiàng)目評估。

第二十條 初步調(diào)查按照《四川省農(nóng)村信用社公司類信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》中規(guī)定的調(diào)查程序進(jìn)行。初步調(diào)查的主要內(nèi)容：

（一）客戶基本情況 １．既有法人客戶（1）初次申請的客戶。調(diào)查客戶基本情況、生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、工藝及設(shè)備水平和科研開發(fā)及利用能力，分析判斷客戶承受項(xiàng)目的能力。

（2）已建立信用關(guān)系的客戶。未進(jìn)行客戶信用評級或客戶信用評級已失效的，參照對初次申請的客戶的要求進(jìn)行調(diào)查；仍在客戶信用評級有效期的，應(yīng)根據(jù)客戶信用評級報(bào)告，分析判斷客戶承受項(xiàng)目的能力。

２．新設(shè)法人客戶。調(diào)查新設(shè)法人核準(zhǔn)、登記及資本金注冊等情況，并審查相關(guān)文件。

（二）項(xiàng)目情況調(diào)查。根據(jù)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目申請報(bào)告，重點(diǎn)審查項(xiàng)目內(nèi)容、規(guī)模、總投資、預(yù)計(jì)項(xiàng)目收益、還款期等，判斷項(xiàng)目是否符合規(guī)定的條件。

（三）項(xiàng)目資金來源情況。審查項(xiàng)目是否有明確、充足和合法的資金來源；項(xiàng)目資本金比例是否符合國家有關(guān)規(guī)定；擬申請國家補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，是否符合國家相關(guān)規(guī)定。

第二十一條 出具貸款意向書。信貸人員形成初步調(diào)查意見，經(jīng)信貸管理部門審查后，按貸款審批程序和權(quán)限審批后出具。

第二十二條 項(xiàng)目評估。按照《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評估暫行辦法》，對項(xiàng)目進(jìn)行評估。

第七章 審查與審批

第二十三條 信貸管理部門對固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行審查。審查的主要內(nèi)容：

（一）借款人是否符合固定資產(chǎn)貸款規(guī)定的對象和條件；

（二）貸款金額是否控制在客戶統(tǒng)一授信額度內(nèi)；

（三）項(xiàng)目有關(guān)批文的有效性；調(diào)查、評估報(bào)告中所采用數(shù)據(jù)、資料的可靠性、時效性（數(shù)據(jù)采集有效時間原則上為一年）；

（四）貸款項(xiàng)目的可行性和必要性，工藝技術(shù)、裝備的先進(jìn)性和適用性，項(xiàng)目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場供求現(xiàn)狀、競爭能力及其發(fā)展趨勢等；

（五）項(xiàng)目總投資及構(gòu)成的合理性，各項(xiàng)投資來源的落實(shí)情況及可靠性；

（六）保證人主體資格及償債能力，抵（質(zhì)）押的合法性、有效性、可靠性；

（七）需法律審查的項(xiàng)目，是否已由法律事務(wù)崗位人員（或法律顧問）出具法律意見書；

（八）貸款項(xiàng)目運(yùn)營后的經(jīng)濟(jì)效益、償債能力、貸款項(xiàng)目綜合效益、貸款風(fēng)險及其規(guī)避措施。

第二十四條 信貸審查專員審查，出具真實(shí)、全面、公允的審查報(bào)告。

第二十五條 貸款審批和風(fēng)險提示按規(guī)定程序和權(quán)限執(zhí)行。第二十六條 項(xiàng)目貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。因項(xiàng)目概算調(diào)整確需追加的，應(yīng)由借款人重新提出借款申請，并按規(guī)定程序報(bào)批。

第八章 發(fā)放與支用

第二十七條 經(jīng)審批同意發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，貸款人應(yīng)根據(jù)審批內(nèi)容與借款人、擔(dān)保人訂立借款合同和擔(dān)保合同。

第二十八條 對已審批同意發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的項(xiàng)目，應(yīng)借款人的要求，經(jīng)縣級聯(lián)社審定后，可對外出具《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款承諾書》。

在有效期內(nèi)，貸款承諾一般不予撤銷，如發(fā)現(xiàn)借款人或貸款項(xiàng)目情況發(fā)生重大變化并影響貸款安全時，貸款人有權(quán)依約撤銷貸款承諾。

第二十九條 簽訂借款合同前，應(yīng)落實(shí)放款條件并關(guān)注以下事項(xiàng)：

（一）貸款審批結(jié)論為有條件同意的，應(yīng)落實(shí)相關(guān)條件。

（二）執(zhí)行審批制的項(xiàng)目中國家要求批準(zhǔn)開工報(bào)告的，已得到相關(guān)部門的批準(zhǔn)。

（三）項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金已按規(guī)定的時間和比例到位；政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，國家有關(guān)部門已正式批準(zhǔn)資金申請報(bào)告。

（四）借款人、保證人的經(jīng)營、資信情況沒有發(fā)生重大的不利于農(nóng)村信用社貸款的變化。

（五）已提交農(nóng)村信用社認(rèn)可的投資計(jì)劃。

（六）項(xiàng)目的各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)沒有發(fā)生較大的負(fù)面變化。

（七）沒有其他不利于農(nóng)村信用社貸款的重大事項(xiàng)。第三十條 落實(shí)用款條件

（一）發(fā)放第一筆固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)落實(shí)以下條件： １．客戶已在農(nóng)村信用社開立項(xiàng)目專用存款賬戶； ２．擔(dān)保合同已經(jīng)生效；

３．執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件在有效期內(nèi)；

４．執(zhí)行核準(zhǔn)制和備案制的項(xiàng)目已經(jīng)獲得城市規(guī)劃、國土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門和其它法律法規(guī)規(guī)定部門出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評價文件等的正式批準(zhǔn)文件。

（二）從發(fā)放第二筆貸款起，每筆貸款均須落實(shí)以下條件： １．上一期建設(shè)資金已按照約定的進(jìn)度足額到位；

２．項(xiàng)目進(jìn)展順利，沒有發(fā)生重大的不利于農(nóng)村信用社貸款的情況。

第三十一條 貸款人應(yīng)督促客戶按照下列原則支用貸款：

（一）按照借款合同約定用途和投資計(jì)劃用款。

（二）用于建設(shè)項(xiàng)目的資本金和其他資金應(yīng)按照約定一次到位或與貸款同比例到位，同比例支用。

（三）不得將固定資產(chǎn)貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。

第九章 貸后管理

第三十二條 按照《四川省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法》和借款合同約定，對固定資產(chǎn)貸款實(shí)行全過程的管理。

（一）資金監(jiān)管。加強(qiáng)賬戶監(jiān)管，嚴(yán)格審查資金支付，監(jiān)督借款人按項(xiàng)目工程進(jìn)度和借款合同約定用途使用借款。

（二）參與貸款項(xiàng)目概、預(yù)、決算審查及項(xiàng)目建設(shè)工程招標(biāo)和竣工驗(yàn)收等工作，監(jiān)督項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施。

（三）對貸款資金使用情況和項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施進(jìn)度、運(yùn)營效益、擔(dān)保能力以及借款人生產(chǎn)經(jīng)營總體情況進(jìn)行定期和不定期檢查，與項(xiàng)目貸款評估論證進(jìn)行比較，判定差異，分析原因，督促借款人及時糾正。

（四）實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理制。對大中型貸款項(xiàng)目，聘任項(xiàng)目經(jīng)理，實(shí)行貸款項(xiàng)目全過程管理與監(jiān)督。

第三十三條 建立風(fēng)險預(yù)警制度和重大風(fēng)險報(bào)告制度。在借款期內(nèi)，發(fā)生風(fēng)險預(yù)警信號和重大風(fēng)險事項(xiàng)，要及時預(yù)警和報(bào)告，并采取有效措施控制、化解風(fēng)險。

第三十四條 固定資產(chǎn)貸款的貸后檢查、展期、借新還舊按照貸后管理的相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十五條 不良固定資產(chǎn)貸款管理按照《四川省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不良貸款管理辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十六條 固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險分類按照《四川省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實(shí)施暫行辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條 固定資產(chǎn)貸款檔案管理按照《四川省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行。

第十章 貸款后評價

第三十八條 項(xiàng)目貸款后評價是指對利用農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款建成投產(chǎn)項(xiàng)目的審批決策、建設(shè)實(shí)施和生產(chǎn)經(jīng)營狀況進(jìn)行分析和評價，并對企業(yè)未來經(jīng)營效益和發(fā)展前景進(jìn)行預(yù)測的工作過程。貸款后評價應(yīng)在項(xiàng)目投產(chǎn)后半年進(jìn)行。

第三十九條 進(jìn)行貸款后評價的主要項(xiàng)目包括：投資額較大、影響面廣的重點(diǎn)項(xiàng)目；農(nóng)村信用社貸款數(shù)額較大的項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)效益與社會效益均好的項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)效益好但社會效益差，或經(jīng)濟(jì)效益差但社會效益好的項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)效益與社會效益差的項(xiàng)目。第四十條 項(xiàng)目貸款后評價的主要內(nèi)容：企業(yè)概況分析；項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況后評價；生產(chǎn)條件及經(jīng)營狀況后評價；財(cái)務(wù)效益后評價；貸款本息回收情況后評價；社會效益后評價；總結(jié)項(xiàng)目投資和借款決策的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)；總結(jié)貸款管理工作的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)；評價貸款項(xiàng)目評估與決策工作的失誤與成功。

第四十一條 原貸款項(xiàng)目的評估、審查人員不能擔(dān)任貸款后評價人員。

第十一章 其他規(guī)定

第四十二條 符合下列條件之一的固定資產(chǎn)項(xiàng)目，可不提供可行性研究報(bào)告（使用政府投資的除外）：

（一）用于學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)單位購置設(shè)備或器具，不涉及土建工程的固定資產(chǎn)項(xiàng)目。

（二）既有法人小額固定資產(chǎn)貸款（金額最高不超過300萬元）且落實(shí)足額不動產(chǎn)抵押的。

第十二章 附 則

第四十三條 各市、縣級聯(lián)社可結(jié)合實(shí)際制訂實(shí)施細(xì)則。第四十四條 本辦法由四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修改。

第四十五條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法

ⅩⅩ農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法（試

行）

第一章 總則

第一條 為規(guī)范ⅩⅩ農(nóng)村信用社（以下簡稱信用社）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營,促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展,根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》以及相關(guān)法律法規(guī),制定本辦法。

第二條 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款系指信用社向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣融資。

第三條 固定資產(chǎn)貸款辦理流程執(zhí)行《ⅩⅩ農(nóng)村信用社公司類貸款管理暫行辦法》等相關(guān)規(guī)定。一般程序?yàn)椋嚎蛻羯暾垺⑹芾砼c調(diào)查、風(fēng)險評價、審查審批咨詢、合同簽訂、提供信用、貸款使用條件審核、發(fā)放及資金支付（分為受托支付和自主支付）、貸后管理。

第四條 概念釋義。

項(xiàng)目法人：指作為項(xiàng)目運(yùn)作和融資主體的法人或其他組織。包括對擬建項(xiàng)目專門組建的項(xiàng)目法人,以及以既有法

人或其他組織（以下簡稱既有法人）為依托的項(xiàng)目法人。

項(xiàng)目總投資：指擬建項(xiàng)目所需的固定資產(chǎn)投資和鋪底流動資金需要量之和,反映項(xiàng)目總資金需要量。

項(xiàng)目資本金：指固定資產(chǎn)項(xiàng)目總投資中投資者認(rèn)繳的出資額,一般應(yīng)為非債務(wù)性資金（有特別規(guī)定的除外）。

審批有效期：指從固定資產(chǎn)貸款經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)日起至借款合同生效日止的時段。

固定資產(chǎn)貸款期限或總期限：指從項(xiàng)目第一筆貸款發(fā)放之日起至借款人按合同約定清償全部貸款本息之日止的時間。

提款有效期：指自固定資產(chǎn)借款合同生效日起至借款人第一次提款的時段。

寬限期：指固定資產(chǎn)借款合同約定的,自第一次貸款發(fā)放日起至借款人第一次償還貸款本金之日止的時段。

還款期：指從第一次歸還貸款本金之日起至貸款本息完全還清之日止的時段。

第二章 業(yè)務(wù)種類、對象及條件

第五條 固定資產(chǎn)貸款根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)作方式和還款來源不同分為項(xiàng)目融資和一般固定資產(chǎn)貸款。

第六條 固定資產(chǎn)貸款按用途分為基本建設(shè)貸款、更新改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等。

第七條 固定資產(chǎn)貸款按期限分為短期固定資產(chǎn)貸款、中期固定資產(chǎn)貸款和長期固定資產(chǎn)貸款。短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的固定資產(chǎn)貸款；中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的固定資產(chǎn)貸款；長期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上（不含5年）的固定資產(chǎn)貸款。

第八條 固定資產(chǎn)貸款對象為經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的具備貸款資格的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。

第九條 借款人申請固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備以下基本條件：

（一）符合國家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策和信用社信貸政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；

（二）符合國家對固定資產(chǎn)投資主體資格和經(jīng)營資質(zhì)要求;

（三）符合信用社關(guān)于營業(yè)執(zhí)照、貸款卡、賬戶管理等要求；

（四）借款人信用等級原則上在A級（含）以上，有

特別規(guī)定的除外；

（五）借款人及控股股東、主要股東無重大不良信用記錄（雖然有過不良信用記錄，但不良信用記錄的產(chǎn)生并非由于主觀惡意且申請本次用信前已全部償還了不良信用的，視為無重大不良信用記錄）；

（六）項(xiàng)目資金來源明確并有保證，項(xiàng)目資本金比例及來源符合規(guī)定；

（七）能夠提供合法、有效、足值的擔(dān)保，有特別規(guī)定的除外；

（八）信用社信貸管理相關(guān)制度規(guī)定的其他條件。第十條 信用社提供固定資產(chǎn)貸款應(yīng)根據(jù)國家有關(guān)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度及項(xiàng)目風(fēng)險大小確定相應(yīng)的資本金比例。一般貸款項(xiàng)目原則上應(yīng)具有該項(xiàng)目投資總額50%以上的自有資金。對優(yōu)勢行業(yè)中的優(yōu)質(zhì)客戶，可執(zhí)行國家規(guī)定的最低資本金比例。

第三章 受理、調(diào)查與評估

第十一條 借款人申請辦理固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)提供符合《ⅩⅩ農(nóng)村信用社公司類貸款管理暫行辦法》要求的客戶資料及擔(dān)保的有關(guān)資料。使用政府投資的項(xiàng)目，提供有權(quán)

部門同意立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件；需政府核準(zhǔn)的項(xiàng)目，提供有權(quán)部門核準(zhǔn)文件；對需要提供可行性研究報(bào)告的，提供有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具的可行性研究報(bào)告及批復(fù)文件；需主管部門審批同意的投資項(xiàng)目，提供主管部門批準(zhǔn)文件；涉及用地的，提供建設(shè)用地合法手續(xù)的證明材料；涉及環(huán)保的，提供環(huán)保評價報(bào)告及批準(zhǔn)文件等；

上述資料存檔復(fù)印件，應(yīng)由借款申請人（或擔(dān)保人）簽字或蓋章，并由客戶經(jīng)理將復(fù)印件與原件核實(shí)后簽署“與原件核對相符”字樣并簽名確認(rèn)。非初次申請固定資產(chǎn)貸款的客戶，信用社已有上述資料且至申請日仍有效的，可不要求重復(fù)提供。

第十二條

經(jīng)辦信用社受理客戶申請，初步了解借款人及項(xiàng)目主要情況，收集相關(guān)資料，根據(jù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)初步判斷是否受理。對于初步認(rèn)定可受理的客戶，客戶經(jīng)理應(yīng)按照本辦法第二章之規(guī)定對借款人資格進(jìn)行全面審查，確認(rèn)借款人是否符合農(nóng)村信用社貸款范圍、對象、條件；其申請貸款項(xiàng)目是否符合國家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策。對于符合貸款準(zhǔn)入條件的客戶，應(yīng)要求其提交相應(yīng)資料。

第十三條 固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查應(yīng)符合準(zhǔn)入制度、雙人調(diào)查制度、首筆談話制度等約束機(jī)制。

第十四條

固定資產(chǎn)貸款調(diào)查的主要內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：

（一）借款人基本情況。主要包括借款人信用記錄、法人治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)情況、擬建項(xiàng)目對借款人整體經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況的影響，以及借款人對擬建項(xiàng)目的承受能力等。

（二）項(xiàng)目情況。主要包括項(xiàng)目建設(shè)必要性、項(xiàng)目工程技術(shù)、項(xiàng)目建設(shè)條件、項(xiàng)目合法性手續(xù)的取得情況、項(xiàng)目經(jīng)營管理方式等。

（三）項(xiàng)目市場情況。主要包括項(xiàng)目所處行業(yè)狀況、行業(yè)發(fā)展前景、市場需求情況、競爭狀況、市場風(fēng)險狀況等。

（四）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性。主要包括項(xiàng)目總投資估算及資金籌措情況、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、項(xiàng)目還貸能力等。

（五）借款人綜合還貸能力（對一般固定資產(chǎn)貸款）。主要包括借款人經(jīng)營性現(xiàn)金流情況、融資能力、還貸意愿、貸款償還對借款人生產(chǎn)經(jīng)營的影響等。

（六）擔(dān)保情況。主要包括保證人的保證能力及生產(chǎn)經(jīng)營狀況；抵（質(zhì)）押品基本情況、權(quán)屬狀況、抵（質(zhì)）押品價值、變現(xiàn)能力等。

（七）風(fēng)險與收益。主要包括項(xiàng)目優(yōu)勢、可能存在的

風(fēng)險及控制措施、貸款成本收益、其他綜合效益等。

第十五條

調(diào)查結(jié)束后，根據(jù)上述內(nèi)容撰寫調(diào)查報(bào)告，明確調(diào)查意見，包括項(xiàng)目是否符合信用社固定資產(chǎn)貸款基本條件，是否同意辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，并對擬提供融資的額度、期限、利率、擔(dān)保方式等基本要素提出具體方案。

第十六條

有條件的縣級聯(lián)社應(yīng)對項(xiàng)目融資類固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目進(jìn)行評估，項(xiàng)目評估指貸款人采用一定的方法和程序?qū)M提供融資的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的必要性、可行性、風(fēng)險與收益等進(jìn)行深入、全面的論證評價，提出明確的評估結(jié)論，為信貸決策提供參考依據(jù)。

第十七條 信用社項(xiàng)目評估原則上為內(nèi)部評估，由縣級聯(lián)社組織實(shí)施。項(xiàng)目調(diào)查與項(xiàng)目評估由相同人員進(jìn)行的，調(diào)查與評估工作可合并進(jìn)行，出具一份調(diào)查評估報(bào)告。由不同人員進(jìn)行的，應(yīng)分別出具調(diào)查報(bào)告和評估報(bào)告。

對情況復(fù)雜、評估技術(shù)要求高、信用社自身評估能力不足的項(xiàng)目，可按規(guī)定聘請中介機(jī)構(gòu)或行業(yè)專家進(jìn)行咨詢，但應(yīng)由縣級聯(lián)社負(fù)責(zé)撰寫項(xiàng)目評估報(bào)告并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第十八條

短期一般固定資產(chǎn)貸款、用于學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)單位購置設(shè)備或器具、不涉及土建工程的固定資產(chǎn)項(xiàng)目以及其他政策性銀行、國有商業(yè)銀行、大型股份制商業(yè)銀行或資信良好、實(shí)力雄厚的外資銀行已評估的固定資

產(chǎn)貸款項(xiàng)目，可不進(jìn)行專門評估，但調(diào)查部門應(yīng)對借款人的信譽(yù)、治理結(jié)構(gòu)和管理能力、生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目的必要性、可行性、借款人還款能力、擔(dān)保的有效性和充足性、銀行綜合收益及風(fēng)險等方面進(jìn)行全面調(diào)查和評價。

第四章 審查、審批

第十九條

縣聯(lián)社公司類貸款審查部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)貸款審查。審查的重點(diǎn)內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：

（一）借款人是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策及信用社信貸政策、基本條件；

（二）項(xiàng)目合法性手續(xù)是否完備；有關(guān)批文的有效性；調(diào)查、評估報(bào)告中所采用數(shù)據(jù)、資料的可靠性、時效性；

（三）貸款項(xiàng)目的必要性和可行性，總投資及構(gòu)成的合理性，各項(xiàng)資金來源的落實(shí)情況及可靠性；

（四）保證人主體資格及代償能力，抵（質(zhì)）押品是否合法、有效、足值，是否易于變現(xiàn)；

（五）貸款項(xiàng)目營運(yùn)后的償債能力、綜合效益；貸款主要風(fēng)險及防范措施。

第二十條

貸款審查部門審查后，按規(guī)定撰寫信貸審查報(bào)告，提出審查結(jié)論。對不符合條件的貸款退回調(diào)查部

門；對資料不全、內(nèi)容不完整的，要求調(diào)查部門補(bǔ)充完善；對超權(quán)限的貸款審查后提交貸款審批委員會審批。

第二十一條

固定資產(chǎn)貸款審批內(nèi)容應(yīng)包括貸款方案、信用發(fā)放條件、貸款使用條件、合同約定內(nèi)容、管理要求等。

第二十二條

各級聯(lián)社固定資產(chǎn)貸款決策與管理機(jī)構(gòu)，要認(rèn)真履行職責(zé)，對需集體審查和上報(bào)審批、審查、咨詢的貸款項(xiàng)目，要嚴(yán)格按照相關(guān)管理規(guī)定及權(quán)限履行上報(bào)審批、審查、咨詢程序。

固定資產(chǎn)貸款的審批有效期原則上不超過一年。審批有效期超過一年但借款人要求與信用社簽訂合同的，須對借款人資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目法律政策環(huán)境、建設(shè)生產(chǎn)條件、市場條件、資金來源、技術(shù)環(huán)境等影響評估指標(biāo)及貸款決策的主要因素重新進(jìn)行調(diào)查，提出是否同意按原審批內(nèi)容提供融資，或變更部分條件提供融資的建議，報(bào)有權(quán)審批人審批。風(fēng)險發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，按新貸款審批。

第二十三條 固定資產(chǎn)貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。因項(xiàng)目總投資金額變化、融資方案調(diào)整、項(xiàng)目資本金比例變化等原因確需追加貸款的，借款人應(yīng)重新提出借款申請，信用社受理后按程序報(bào)原審批人審批。追加貸款應(yīng)

要求借款人配套追加不低于規(guī)定比例的項(xiàng)目資本金和相應(yīng)擔(dān)保。

第五章 貸款擔(dān)保、期限與定價

第二十四條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)落實(shí)合法有效擔(dān)保；中長期固定資產(chǎn)貸款一般應(yīng)采用抵押或質(zhì)押方式。

第二十五條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目或借款人預(yù)計(jì)現(xiàn)金流情況合理確定總期限、提款有效期和寬限期。

貸款總期限最長不得超過項(xiàng)目建設(shè)期加上15年，確需超過上述期限的，按程序報(bào)省聯(lián)社咨詢；總期限超過10年的應(yīng)按規(guī)定報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門備案。

提款有效期一般不超過1年。

寬限期一般不超過項(xiàng)目建設(shè)期加上2年。

對中長期固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流或借款人其他還款來源合理確定還款計(jì)劃，分次收回。

第二十六條

固定資產(chǎn)貸款定價應(yīng)綜合考慮貸款風(fēng)險、資金成本、綜合收益、市場競爭等因素，在符合人民銀行有關(guān)規(guī)定的情況下合理定價。

第六章 合同簽訂

第二十七條 固定資產(chǎn)貸款按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信用發(fā)放條件審核，與借款人簽訂書面借款合同，與擔(dān)保人簽訂書面擔(dān)保合同。

第二十八條 固定資產(chǎn)借款合同原則上使用制式合同文本。對制式合同文本做出實(shí)質(zhì)性修改的，或使用借貸雙方協(xié)商確定的其他合同文本的，應(yīng)按規(guī)定報(bào)風(fēng)險法規(guī)部門審查。

第二十九條

固定資產(chǎn)借款合同應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（一）貸款金額、期限、利率、用途、幣種、用信品種、提款有效期、寬限期、擔(dān)保方式、風(fēng)險處置措施等要素。

（二）合同簽訂前尚未落實(shí)的信用發(fā)放條件、貸款使用條件、貸款資金支付方式、各種支付方式的具體額度和資料要求，以及貸款資金支付接受信用社管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款。貸款使用條件應(yīng)包括項(xiàng)目資本金先行到位或與貸款同比例的資本金足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。

（三）與借款人約定，超過約定提款有效期不提款的，信用社有權(quán)重新確定是否發(fā)放貸款以及貸款條件；約定條件發(fā)生較大變化的，信用社有權(quán)暫?；蛲Ｖ拱l(fā)放貸款。

（四）與借款人約定對借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控。必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準(zhǔn)備金賬戶，對相關(guān)賬戶限制網(wǎng)上銀行、現(xiàn)金管理客戶端、電話銀行等非柜臺渠道的支付行為及通兌功能。

（五）借款人應(yīng)在合同中對下列事項(xiàng)作出承諾：貸款項(xiàng)目及借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時向信用社提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合信用社對貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響借款人償債能力的重大不利事項(xiàng)時及時通知信用社；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資、建設(shè)方案或項(xiàng)目概算重大調(diào)整等重大事項(xiàng)前征得信用社同意等。

（六）與借款人約定違約處罰條款，當(dāng)借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和信用社可采取的措施。

（七）其他貸款批復(fù)文件中要求列入合同條款的事項(xiàng)。第三十條 簽訂借款合同時還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容，必要時在合同中約定：

（一）資產(chǎn)保護(hù)條款。如要求借款人對關(guān)鍵資產(chǎn)投保；不得出售指定范圍的資產(chǎn)（出售收入用于償還貸款除外）；

對分紅比例進(jìn)行控制性約定；在全部清償信用社貸款本息之前，未征得信用社同意，不得以項(xiàng)目資產(chǎn)為他人提供抵押等。

（二）分期償還的貸款，與借款人約定若某一期貸款未能償還，其他未到期的貸款可以視為到期貸款處理。

第七章 貸款發(fā)放與支付

第三十一條

縣級聯(lián)社公司類貸款客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)落實(shí)貸款信用發(fā)放條件及貸款使用條件審核，公司類貸款部門負(fù)責(zé)人為放款審核崗承擔(dān)最終發(fā)放及支付審核職責(zé)。

第三十二條

信用社按照合同約定的方式對貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過該賬戶辦理。

第三十三條

貸款信用社應(yīng)通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款社根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指貸款社根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第三十四條

單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%且超過50萬元，或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式，信用社作為社團(tuán)貸款參加社發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，按社團(tuán)貸款協(xié)議規(guī)定落實(shí)受托支付。

第三十五條 采用貸款人受托支付的，借款人支付貸款資金時需向經(jīng)辦社提供以下相關(guān)資料：

（一）加具借款人公章或財(cái)務(wù)專用章及有權(quán)人簽字的委托支付通知單；

（二）貸款資金使用計(jì)劃，包括資金計(jì)劃使用的用途、時間、額度等；

（三）按支付結(jié)算制度規(guī)定，提供資金支付和匯劃憑證、結(jié)算業(yè)務(wù)申請書等與結(jié)算相關(guān)的資料；

（四）交易合同、訂單或其他能證明借款人及其交易對手交易行為的資料。

第三十六條

采用貸款人受托支付方式的，由客戶經(jīng)理落實(shí)信用發(fā)放條件和貸款使用條件，并進(jìn)行支付前審核。審核的主要內(nèi)容包括：借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定的條件；收款方與交易合同約定的交易對手是否一致；

貸款資金用途與其提供的資料內(nèi)容是否一致；資金支付金額是否與交易合同約定金額相匹配；是否符合約定的受托支付條件等；首次發(fā)放貸款的還應(yīng)審核是否在提款有效期內(nèi)。

審核同意的，客戶經(jīng)理在委托支付通知單上簽字，將相關(guān)資料交放款審核崗審核。放款審核崗審核同意的，在委托支付通知單上簽字確認(rèn)，通知客戶經(jīng)理辦理放款手續(xù)并將有關(guān)資料提交柜員進(jìn)行賬務(wù)處理。

第三十七條

采用借款人自主支付的，借款人需提供貸款資金使用計(jì)劃等資料，經(jīng)放款審核崗審核同意后發(fā)放貸款。

對一定額度以上的大額資金支付，借款人應(yīng)出具用款申請，由經(jīng)辦社對其資金支付進(jìn)行審核。對小額零星支付，經(jīng)辦社應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金自主支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款自主支付是否符合約定用途。

第三十八條

超過提款有效期發(fā)放貸款的，參照第二十二條超過審批有效期的規(guī)定執(zhí)行。

第三十九條

在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，信用社應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

第八章 貸后管理

第四十條

固定資產(chǎn)貸款按照信用社貸后管理規(guī)定和借款合同約定進(jìn)行貸后管理。除執(zhí)行貸后管理一般規(guī)定外，還應(yīng)重點(diǎn)做好以下工作：

（一）監(jiān)督借款人主要設(shè)備及物資采購。根據(jù)需要監(jiān)督借款人按規(guī)定程序和方式采購設(shè)備物資，必要時可引入專業(yè)監(jiān)理公司或評估公司出具相關(guān)意見；

（二）根據(jù)需要參與項(xiàng)目建設(shè)工程招標(biāo)、工程施工、竣工驗(yàn)收和決算審查等工作，監(jiān)督項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施；根據(jù)需要參與公司重大決策；

（三）對項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施進(jìn)度、營運(yùn)效益以及擔(dān)保能力的變化進(jìn)行定期和不定期貸后檢查，重點(diǎn)將以下內(nèi)容與項(xiàng)目貸款評估論證進(jìn)行比較，判定是否存在差異，分析原因，督促借款人研究對策、糾正偏差；對有可能影響

貸款安全的，要分析影響程度，及時認(rèn)定分類結(jié)果，并采取相應(yīng)的保全措施。

1．項(xiàng)目實(shí)際投資總額、資金來源和資金使用、建設(shè)工期、建設(shè)規(guī)模、設(shè)計(jì)能力、達(dá)產(chǎn)能力、設(shè)計(jì)方案等；

2．項(xiàng)目經(jīng)營過程中所選用工藝技術(shù)的實(shí)際效果、設(shè)備的技術(shù)性能和運(yùn)行狀況，以及原材料和產(chǎn)品的市場供求狀況；

3．銷售收入、生產(chǎn)成本、利潤、內(nèi)部收益率、貸款償還期等。

（四）對固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測。約定還款準(zhǔn)備金賬戶的，應(yīng)按約定根據(jù)需要對項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。落實(shí)分期還款計(jì)劃，對異常情況及時查明原因并采取相應(yīng)措施。

第四十一條

建立風(fēng)險預(yù)警制度和重大風(fēng)險報(bào)告制度。發(fā)生下列情況，危及信貸資金安全的，要按規(guī)定及時預(yù)警和報(bào)告，調(diào)整風(fēng)險分類，并視情況采取要求糾正、停止發(fā)放貸款和提前收回已發(fā)放的貸款，或其他風(fēng)險控制、化解措施。

（一）國家產(chǎn)業(yè)政策重大調(diào)整；

（二）資本金及其他項(xiàng)目資金未按約定到位或抽逃項(xiàng)目資本金；

（三）原材料及產(chǎn)品市場條件、建設(shè)條件、建設(shè)內(nèi)容等發(fā)生重大不利變化；

（四）經(jīng)營管理狀況惡化；對信用社及其他債權(quán)人出現(xiàn)拖欠或違約行為；違反約定在未還清貸款之前以項(xiàng)目資產(chǎn)為其他負(fù)債提供擔(dān)保；

（五）拒絕接受信用社對貸款項(xiàng)目的監(jiān)督管理；不按期還款，又未在規(guī)定期限內(nèi)辦理展期或重新約期手續(xù)；

（六）借款人改制、產(chǎn)權(quán)變更、高層管理人員變動、逃廢債務(wù)、涉及訴訟案件等重大預(yù)警信號。

第四十二條

對項(xiàng)目建設(shè)出現(xiàn)重大風(fēng)險或項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后與設(shè)計(jì)能力出現(xiàn)較大差異的固定資產(chǎn)貸款需進(jìn)行后評價，撰寫后評價報(bào)告總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。

第四十三條 固定資產(chǎn)貸款原則上到期必須歸還。到期前借款人生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況沒有發(fā)生重大不利變化，但因市場環(huán)境變化、借款人現(xiàn)金流與貸款期限不匹配等原因?qū)е屡R時性資金困難、不能按期歸還貸款的，可以辦理展期。短期固定資產(chǎn)貸款展期累計(jì)不得超過原貸款期限；中期固定資產(chǎn)貸款展期累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長期固定資產(chǎn)貸款展期累計(jì)不得超過3年。

同時符合以下條件的正常類固定資產(chǎn)貸款，可辦理重新約期：

（一）貸款投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策，屬信用社重點(diǎn)扶持的行業(yè)；借款人在所在行業(yè)和所面對的市場中有明顯的技術(shù)、成本或人才優(yōu)勢，主業(yè)突出；

（二）借款人信用等級在AA級（含）以上，未發(fā)生實(shí)質(zhì)性的、不可逆轉(zhuǎn)的不利于貸款本息償還的變化；項(xiàng)目經(jīng)營狀況雖低于預(yù)期，但預(yù)計(jì)經(jīng)短期調(diào)整后現(xiàn)金流狀況穩(wěn)定增長，足以償還貸款本息；

（三）在原貸款期限內(nèi)未發(fā)生惡意拖欠利息、挪用貸款等情況；

（四）重新約期后擔(dān)保不會喪失或削弱，而通過其他方式處理將導(dǎo)致貸款擔(dān)?；騼?yōu)先受償權(quán)喪失等。

展期、重新約期按變更信貸審批方案的業(yè)務(wù)流程報(bào)原審批單位審批。

第九章 其他規(guī)定

第四十四條

對固定資產(chǎn)項(xiàng)目出具有承諾性的投標(biāo)文件，或出具貸款承諾函，按固定資產(chǎn)貸款程序和條件審批

辦理。中標(biāo)后按投標(biāo)承諾條件提供融資或貸款承諾函項(xiàng)下按承諾條件提供融資，可不再履行報(bào)批程序。

第四十五條

對符合條件的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，可以在審批同意的貸款總額度和總期限內(nèi)設(shè)定一定比例的可循環(huán)使用額度，可循環(huán)使用額度內(nèi)的貸款收回后可重新發(fā)放。

第四十六條 對信用社或其他商業(yè)銀行已發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，符合信用社固定資產(chǎn)貸款條件的，可按照固定資產(chǎn)貸款程序和審批權(quán)限辦理再融資業(yè)務(wù)。

第十章 附則

第四十七條

各縣級聯(lián)社可根據(jù)本辦法制定固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則或操作規(guī)程，報(bào)市州聯(lián)社、辦事處審查后執(zhí)行。

第四十八條

本辦法與省聯(lián)社現(xiàn)有信貸管理制度并行，有沖突的以本辦法為準(zhǔn)。本辦法由ⅩⅩ農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。

第四十九條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。原《ⅩⅩ農(nóng)村信用社項(xiàng)目貸款管理辦法》（吉農(nóng)信聯(lián)發(fā)〔2005〕88號）同時廢止。

附件：ⅩⅩ農(nóng)村信用社項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)管理辦法（試

行）

附件

ⅩⅩ農(nóng)村信用社

項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)管理辦法（試行）

第一條

為促進(jìn)ⅩⅩ農(nóng)村信用社(以下簡稱信用社)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，有效管理此類業(yè)務(wù)風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)以及《ⅩⅩ農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法（試行）》（以下簡稱《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》）等信貸管理制度，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱項(xiàng)目融資，是指符合以下特征的貸款：

（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對在建或已建項(xiàng)目的再融資；

（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的既有企事業(yè)法人；

（三）還款資金來源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

第三條

項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)納入信貸業(yè)務(wù)授權(quán)授信管理，業(yè)務(wù)辦理程序執(zhí)行《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》相關(guān)規(guī)定。

第四條

辦理項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的縣級聯(lián)社應(yīng)配備具有較強(qiáng)的項(xiàng)目風(fēng)險識別、評估和管理能力的客戶經(jīng)理、風(fēng)險經(jīng)理等人員，對于金額較大、情況較復(fù)雜的項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)組建專業(yè)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行評估論證和管理。根據(jù)需要，可委托或者要求借款人委托符合要求的獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目提供法律、稅務(wù)、保險、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見或服務(wù)。

第五條

項(xiàng)目融資借款人應(yīng)符合《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》的貸款準(zhǔn)入條件，控股股東或主要股東應(yīng)具備與項(xiàng)目建設(shè)和管理相適應(yīng)的能力、經(jīng)驗(yàn)和實(shí)力。

第六條

對項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的調(diào)查執(zhí)行固定資產(chǎn)貸款的有關(guān)要求，并需重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：

（一）借款人主體的合法性、注冊資本金到位情況、高級管理層信用記錄、能力和經(jīng)驗(yàn)是否適應(yīng)項(xiàng)目建設(shè)管理需要、法人治理結(jié)構(gòu)等；

（二）項(xiàng)目控股股東或主要股東的行業(yè)背景、高級管理人員的經(jīng)營管理能力等，對工藝復(fù)雜、技術(shù)含量高、生產(chǎn)設(shè)備有特殊要求的生產(chǎn)性項(xiàng)目，還應(yīng)重點(diǎn)了解借款人主要股東是否具有相關(guān)的行業(yè)背景和較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)力量；

（三）項(xiàng)目所在行業(yè)情況及項(xiàng)目建設(shè)的背景、目的、必要性，項(xiàng)目建成后對項(xiàng)目所在行業(yè)的影響及項(xiàng)目前景，項(xiàng)目建成后的營運(yùn)管理模式及財(cái)務(wù)管理模式；

（四）項(xiàng)目資本金、負(fù)債性資金的來源及到位的可靠性，了解是否存在因股東投資意愿、資金實(shí)力等下降引發(fā)的項(xiàng)目資本金不能按期按比例到位風(fēng)險、金融機(jī)構(gòu)等負(fù)債性資金供給方不能按計(jì)劃提供融資支持引發(fā)的資金缺口風(fēng)險；

（五）項(xiàng)目融資的擔(dān)保情況，是否有足值、有效、易于實(shí)現(xiàn)的第二還款來源。

第七條

項(xiàng)目融資原則上應(yīng)開展項(xiàng)目評估，評估人員應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)設(shè)計(jì)科學(xué)合理的評估模型，通過定量評價與定性分析相結(jié)合的方式對項(xiàng)目進(jìn)行全面評價分析，提出可行的項(xiàng)目融資方案。

第八條

項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)評估應(yīng)對項(xiàng)目償債能力進(jìn)行科學(xué)、合理、審慎的分析與判斷，重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項(xiàng)目風(fēng)險，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測項(xiàng)目的未來收益和現(xiàn)金流。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期、經(jīng)營期不同的風(fēng)險特征，充分識別和評估項(xiàng)目融資中存在的建設(shè)期風(fēng)險和經(jīng)營期風(fēng)險，包括政策風(fēng)險、籌資風(fēng)險、完工風(fēng)險、產(chǎn)品市場風(fēng)險、超支風(fēng)險、原材料風(fēng)險、營運(yùn)風(fēng)險、匯率風(fēng)險、環(huán)保風(fēng)險和其他相關(guān)風(fēng)險。

第九條

按照國家和信用社關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險水平和自身風(fēng)險承受能力等因素，合理確定資本金比例和貸款金額。

第十條

項(xiàng)目融資貸款期限和還款計(jì)劃應(yīng)綜合考慮項(xiàng)目預(yù)測現(xiàn)金流和投資回收期等因素合理確定，并可通過再融資方案調(diào)整或優(yōu)化原貸款期限和還款計(jì)劃。

第十一條

按照風(fēng)險收益匹配原則，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險、風(fēng)險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。根據(jù)項(xiàng)目融資在建設(shè)期和經(jīng)營期等不同階段的風(fēng)險特征和水平，可采用不同的貸款利率。

第十二條

符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利應(yīng)為貸款設(shè)定擔(dān)保（落實(shí)其他有效擔(dān)保的除

外），并可以根據(jù)需要，將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保，必要時應(yīng)追加其他第三方擔(dān)保。

第十三條

根據(jù)項(xiàng)目融資的風(fēng)險特征要求借款人為項(xiàng)目投保相應(yīng)的商業(yè)保險，并將第一順位保險金請求權(quán)人設(shè)定為貸款信用社，或采取其他措施有效控制保險賠款權(quán)益。

第十四條

辦理項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)應(yīng)要求借款人或者通過借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險；必要時，可要求借款人簽訂長期供銷合同、租賃合同、使用金融衍生工具或者項(xiàng)目股東提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營期風(fēng)險。

第十五條

對項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)充分考慮和設(shè)計(jì)與項(xiàng)目融資方案配套的綜合金融服務(wù)方案：

（一）通過財(cái)務(wù)顧問服務(wù)、企業(yè)債券發(fā)行服務(wù)等方式提前介入項(xiàng)目運(yùn)作，及時與項(xiàng)目法人建立合作關(guān)系，對符合規(guī)定的項(xiàng)目提供進(jìn)一步的融資服務(wù)；

（二）運(yùn)用信用社能夠提供的各種金融服務(wù)和工具，拓寬金融合作范圍，分散或降低融資風(fēng)險；

（三）將項(xiàng)目相關(guān)方可能發(fā)生的一攬子融資服務(wù)需求納入項(xiàng)目融資綜合金融服務(wù)方案一并予以考慮。

第十六條

合同簽訂時，應(yīng)按照《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》有關(guān)規(guī)定落實(shí)賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財(cái)務(wù)指標(biāo)控制等重大約定事項(xiàng)，并視情況要求借款人股東出具承擔(dān)連帶還款責(zé)任、貸款清償前不分配利潤的承諾等。

第十七條

貸款社按照《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》有關(guān)規(guī)定，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際進(jìn)度和資金需求，按照合同約定的條件發(fā)放貸款資金。貸款發(fā)放前，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用，嚴(yán)防借款人直接或間接抽逃項(xiàng)目資本金。

第十八條

根據(jù)項(xiàng)目現(xiàn)金收支特點(diǎn)及風(fēng)險控制管理需要，要求借款人開立專門的貸款賬戶。采用貸款人受托支付的，可要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商等共同檢查設(shè)備建造或者工程建設(shè)進(jìn)度，并根據(jù)借款人出具的、符合合同約定條件的共同簽證單進(jìn)行貸款支付。

第十九條

項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)應(yīng)要求借款人設(shè)定專門的收入賬戶，并要求所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方式對外支付。

第二十條

項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)貸后管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：

（一）對項(xiàng)目資金使用情況、項(xiàng)目建設(shè)情況進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，分析資金使用與項(xiàng)目進(jìn)度是否匹配，對項(xiàng)目進(jìn)度明顯落后于資金使用進(jìn)度的，及時查明原因并采取相應(yīng)措施；

（二）監(jiān)督檢查借款人按規(guī)定程序采購主要設(shè)備及物資，并按借款合同約定履行采購資金支付手續(xù)，對資金支付不符合約定支付方式或用途、與用款計(jì)劃不符、價格波動較大等情況，及時查明原因并采取相應(yīng)措施；

（三）持續(xù)監(jiān)測項(xiàng)目經(jīng)營情況，監(jiān)督所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶，并按照事先約定的條件和方式對外支付，對賬戶資金流動出現(xiàn)異常的，及時查明原因并采取相應(yīng)措施；

（四）根據(jù)貸款擔(dān)保、市場環(huán)境、宏觀經(jīng)濟(jì)變動等因素，定期進(jìn)行風(fēng)險評價，及時進(jìn)行風(fēng)險預(yù)警。

第二十一條

必要時，可通過信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、銀（社）團(tuán)貸款等方式，分散大額授信集中風(fēng)險。

第二十二條

對主要還款來源來自融資項(xiàng)目自身產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，補(bǔ)充還款來源來自項(xiàng)目法人其他綜合收入的借款人，可比照本辦法辦理。

第二十三條

對競爭性優(yōu)勢項(xiàng)目同時涉及融資、再融資需求的，可在同一融資方案中一并予以考慮。

第二十四條

對文化創(chuàng)意、新技術(shù)開發(fā)等項(xiàng)目發(fā)放的符合項(xiàng)目融資特征的貸款，參照本辦法執(zhí)行。

第四篇：貴州省農(nóng)村信用社個體工商戶貸款管理辦法(暫行)

貴州省農(nóng)村信用社個體工商戶

貸款管理辦法（暫行）

第一章 總 則

第一條 為提高我省農(nóng)村信用社信貸服務(wù)水平，較好地解決個體工商戶融資難問題，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《擔(dān)保法》以及《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)法律法規(guī)，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱個體工商戶是指當(dāng)?shù)乜h域內(nèi)的城鎮(zhèn)居民和農(nóng)戶，并持有當(dāng)?shù)毓ど滩块T核發(fā)的個體工商戶營業(yè)執(zhí)照，有相對固定的經(jīng)營場所和相對穩(wěn)定的收入來源，以生產(chǎn)經(jīng)營為主，且具有完全民事行為能力的個體經(jīng)營戶。

第三條 本辦法所稱個體工商戶貸款是指農(nóng)村信用社以評定個體工商戶信用等級為基礎(chǔ)，以個體工商戶提供有效擔(dān)保為條件而發(fā)放的為滿足個體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所需的貸款。貸款人是指貴州省農(nóng)村信用社（合行）轄內(nèi)辦理貸款業(yè)務(wù)的營業(yè)機(jī)構(gòu)。借款人是指經(jīng)農(nóng)村信用社評定信用等級，符合貸款條件的個體工商戶。

第四條 貸款用途。主要用于個體工商戶商品短期流動周轉(zhuǎn)和短期生產(chǎn)所需資金。

第五條 適用范圍。本辦法適用于貴州省農(nóng)村信用合作聯(lián)社（合行）及其所屬機(jī)構(gòu)。

第二章 貸款對象、條件及方式

第六條 貸款對象：在信用社服務(wù)范圍內(nèi)的城鎮(zhèn)居民或農(nóng)戶，并持有當(dāng)?shù)毓ど滩块T核發(fā)的個體工商戶營業(yè)執(zhí)照，在信用社服務(wù)范圍內(nèi)以生產(chǎn)經(jīng)營活動為主，且具有完全民事行為能力，評定信用等級為“一般”以上的個體經(jīng)營戶。

第七條 貸款條件

（一）基本條件為：評定信用等級為“一般”以上；

（二）必備條件：

1.提供有效的抵（質(zhì)）押擔(dān)保。

2.提供經(jīng)貸款人審查認(rèn)可的最高額保證擔(dān)保。3.未能提供前述兩項(xiàng)擔(dān)保，但借款人經(jīng)貸款人審查能夠成立聯(lián)保小組的。

第八條 貸款方式。對符合貸款對象的個體工商戶貸款，采取最高額抵押擔(dān)保和最高額保證擔(dān)保（含聯(lián)保）兩種貸款方式，實(shí)行 “一次核定、隨用隨貸、余額控制，周轉(zhuǎn)使用、動態(tài)管理”的授信管理辦法。

第三章 信用評級與授信 第九條 信用等級設(shè)定。個體工商戶信用等級分為三個等級：優(yōu)秀、較好、一般。采取量化評分的方式評定（評分標(biāo)準(zhǔn)見附表）：

優(yōu)秀：信用等級評分在90分（含90分）以上。

較好：信用等級評分在70分（含70分）—90分。

一般：信用等級評分在60分（含60分）—70分。

第十條 個體工商戶評定信用等級應(yīng)具備以下條件。

（一）居住在貸款人服務(wù)區(qū)域內(nèi)具有本地戶口，從事商品生產(chǎn)經(jīng)營活動且居住穩(wěn)定。

（二）年滿18周歲（含18周歲）至60周歲（含60周歲），具有完全民事行為能力。

（三）持有當(dāng)?shù)毓ど滩块T核發(fā)的個體工商戶營業(yè)執(zhí)照和稅務(wù)登記證；

（四）借款人品性良好，誠實(shí)守信，在信用社開立存款賬戶，與信用社建立良好的信貸關(guān)系且近年來無不良貸款記錄。

（五）有相對固定的經(jīng)營場所和經(jīng)營穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入。

（六）有惡意拖欠貸款和逃廢債務(wù)行為或有不法行為的不能參與評定信用等極。

第十一條 個體工商戶申請?jiān)u定信用等級需提供以下資料：

（一）當(dāng)?shù)毓ど滩块T核發(fā)的有效個體工商戶營業(yè)執(zhí)照原件（復(fù)印件1份）。

（二）稅務(wù)部門核發(fā)的稅務(wù)登記證原件（復(fù)印件1份）。

（三）個體工商戶的有效身份證原件（復(fù)印件1份）。及個人像片。

（四）經(jīng)營場所證明原件（房產(chǎn)證、租賃協(xié)議和租賃收據(jù)，復(fù)印件各1份）。

（五）年繳稅證明或依據(jù)（證明可以到稅務(wù)部門出據(jù)）原件（復(fù)印件1份）。

（六）抵（質(zhì)）押貸款提供抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬證明（房地產(chǎn)證件等）原件（復(fù)印件1份）。

（七）保證擔(dān)保貸款需提供保證人資料和擔(dān)保承諾書。

第十二條 評定程序：

（一）調(diào)查。信貸員對個體工商戶基本及經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查，寫出書面調(diào)查報(bào)告，并填具《貴州省農(nóng)村信用社城鎮(zhèn)個體工商戶信用等級評定調(diào)查表》。

（二）審查。信用社（分理處）審貸委員會安排不少于二人的信貸審查人員對信貸員調(diào)查情況進(jìn)行審查，填具《貴州省農(nóng)村信用社城鎮(zhèn)個體工商戶信用等級評定審批表》。

（三）評分確定等級。信用社（分理處）召開審貸小組會議，對申請人評分，確定信用等級，討論核定授信限額。

（四）審定。信用社（分理處）審貸小組負(fù)責(zé)人根據(jù)審貸小組意見確定申請人信用等級和授信限額。但不能高于審貸小組確定的信用等級和授信限額。

（五）評級通知。信用等級評定工作結(jié)束后，評定為較好、一般信用等級的，信用社信貸調(diào)查人員向申請人發(fā)送《信用等級評定通知書》。評定為優(yōu)秀信用等級的應(yīng)報(bào)聯(lián)社（合行）審批后，方可向申請人發(fā)送《信用等級評定通知書》。

第十三條 優(yōu)秀信用等級審查。評定優(yōu)秀信用等級的個體工商戶，信用社（分理處）應(yīng)將借款人評級提供的資料（各1份）、信用社（分理處）填具的有關(guān)調(diào)查及評級表（審批表2份，其他表格1份）報(bào)送聯(lián)社（合行）審查審批后，聯(lián)社（合行）向報(bào)送單位返還1份審批表。

第十四條 授信額度。根據(jù)個體工商戶提供的擔(dān)保手續(xù)，確定不同的授信限額：

（一）憑證質(zhì)押最高授信限額為質(zhì)押憑證金額的90%。

（二）抵押擔(dān)保最高授信限額為抵押物評估值的70%。

（三）保證擔(dān)保（含聯(lián)保）授信限額以借款人還貸能力和保證人代償能力確定。

第十五條 簽訂合同（協(xié)議）。借款人需使用貸款時，夫妻雙方與擔(dān)保人應(yīng)持借款申請書、本人有效身份證件、信用等級評定通知書到評級信用社（分理處）辦理借款手續(xù)。經(jīng)信用社（分理處）審查無誤后，按以下程序辦理：

（一）簽訂借款合同。

（二）簽訂最高額抵押擔(dān)保借款合同或最高額保證擔(dān)保合同，并附擔(dān)保承諾書。聯(lián)保貸款的，聯(lián)保小組成員與信用社（分理處）共同簽訂聯(lián)保協(xié)議及聯(lián)保貸款合同。

最高額保證擔(dān)保合同、聯(lián)保貸款合同保證期間為借款合同期限屆滿后兩年；抵押權(quán)的存續(xù)期間至被擔(dān)保的債權(quán)訴訟時效屆滿之日后兩年。

（三）簽訂扣劃款協(xié)議書。

（四）借款合同簽訂后，信貸員應(yīng)填寫一式二份信用城鎮(zhèn)個體工商戶登記簿，一份信貸員留存，貸款審查時使用，一份交臨柜人員辦理貸款時審核使用。

第十六條 利率優(yōu)惠。對評上信用等級的個體工商戶，根據(jù)不同的信用等級，享受不同的優(yōu)惠利率。優(yōu)秀、較好和一般可享受不同的浮動利率，具體浮動比例由各聯(lián)社制定。

第十七條 辦理個體工商戶聯(lián)保貸款時，按農(nóng)戶聯(lián)保貸款實(shí)施細(xì)則的有關(guān)程序辦理。

第十八條 對未評上信用等級的借款戶只能發(fā)放抵押（質(zhì)）擔(dān)保貸款，不享受優(yōu)惠利率，具體上浮比例由各聯(lián)社（合行）自行確定。

第四章 貸款發(fā)放及還款方式

第十九條 已評定信用等級的借款人，首次申請使用貸款時，應(yīng)提供以下資料：

（一）書面借款申請書。

（二）借款人有效身份證件。

（三）他項(xiàng)權(quán)證原件或質(zhì)押憑證原件。信用社（分理處）應(yīng)作為有價單證登記保管。

以后申請貸款的，借款人只須向貸款人提供書面申請及有效身份證件即可辦理貸款。

第二十條 客戶受理。信貸員接到個體工商戶的申請時，應(yīng)及時與登記簿核對，審查借款人提供的資料是否真實(shí)完整，申請貸款額及余額是否超授信限額。

第二十一條 貸款調(diào)查。信貸員對受理的個體工商戶進(jìn)行實(shí)際調(diào)查了解，主要調(diào)查借款人的資金需求和用途。信貸員應(yīng)在《貴州省農(nóng)村信用社自然人貸款調(diào)查審批表》簽注意見，包括借款用途是否符合借款申請使用用途、貸款額是否超核定限額，發(fā)放貸款的審查意見，有權(quán)審批人簽暑審批意見。

《貴州省農(nóng)村信用社自然人貸款調(diào)查審批表》為一式二份，一份歸入信貸檔案管理，一份由借款人辦理貸款發(fā)放手續(xù)時使用。

第二十二條 貸款發(fā)放。信用社（分理處）臨柜人員對借款申請書、《貴州省農(nóng)村信用社自然人貸款調(diào)查審批表》、有效身份證件審核無誤后，填制借款借據(jù)和貸款發(fā)放憑證辦理貸款發(fā)放手續(xù)。借款人應(yīng)在借款借據(jù)上簽字蓋手印?！顿F州省農(nóng)村信用社自然人貸款調(diào)查審批表》作借款借據(jù)附件一并裝訂保管。

第二十三條 貸款期限。借款人每筆貸款期限不超過借款合同期限。每筆貸款期限最長不得超過1年，超過一年的應(yīng)制定分期還款計(jì)劃。

第二十四條 還款及結(jié)息方式。個體工商戶貸款還款方式采用按季結(jié)息到期一次性還本或按季結(jié)息，分期還款的方式。

第五章 貸后管理

第二十五條 貸后管理。信貸員應(yīng)按季度對借款人貸款的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，實(shí)行動態(tài)管理。

（一）建立跟蹤檢查制度。信貸員對個體工商戶貸款的使用情況進(jìn)行跟蹤檢查，每一個季度檢查不低于一次，全面了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況和貸款的使用情況，并填寫《貴州省農(nóng)村信用社自然人貸款跟蹤檢查表》，檢查表歸入信貸檔案管理。

（二）到期催收。建立個體工商戶貸款跟蹤監(jiān)控體系，對即將到期的貸款提前15天抄列還款通知，提前10天送達(dá)借款人，并簽收回執(zhí)歸檔管理。

（三）到期管理。個體工商戶到期未及時歸還又未向貸款人申請辦理展期的，貸款人應(yīng)終止對其在授信額度內(nèi)未發(fā)放的貸款，待歸還結(jié)欠貸款后方能向其發(fā)放貸款。對個體工商戶貸款出現(xiàn)特殊情況未能按時還款的，根據(jù)不良貸款的管理要求進(jìn)行管理。

第二十六條 信貸違約處理?？蛻粑窗葱刨J合同的有關(guān)約定履行義務(wù),貸款人按合同約定的有關(guān)規(guī)定計(jì)收利息，停止提供新貸款，采取提前收回部分或全部貸款和依法起訴等措施。

第六章 信用等級管理

第二十七條 個體工商戶信用等級管理實(shí)行年審制度。

年審是指每個終聯(lián)社（合行）對信用個體工商戶自評定信用等級以來資信狀況進(jìn)行的審查。

（一）每年一季度前各聯(lián)社(合行)應(yīng)組織轄內(nèi)信用社(分理處)全面完成對信用個體工商戶的審查工作。根據(jù)年審情況，分別在年審表、登記簿上加蓋“年審合格”、“基本合格”、“年審不合格”印章，并注明審查日期。

（二）對年審合格的應(yīng)予晉升信用等級，基本合格的降低信用等級，年審不合格的取消信用等級。對晉升、降低或取消信用等級的按相應(yīng)的信用等級確定貸款利率。優(yōu)秀信用等級晉升的，按競爭發(fā)展的需要，可進(jìn)一步實(shí)行優(yōu)惠利率。

（三）審查的程序：由信貸員填具《貴州省農(nóng)村信用社城鎮(zhèn)個體工商戶信用等級年審表》，按審查內(nèi)容進(jìn)行審查核實(shí)，并提出審查意見，然后由信用社審貸委員會集體審定。

（四）審查內(nèi)容：

1.工商營業(yè)執(zhí)照是否年檢。

2．審查借款人貸款使用情況。根據(jù)貸款跟蹤檢查記錄，借款人有無將資金非正當(dāng)使用（如高利轉(zhuǎn)借、賭博、轉(zhuǎn)移用途或其他非法營利活動等）的行為。

3.審查借款人評定信用等級以來有無不良貸款記錄。

4.審查借款人是否按規(guī)定結(jié)息。

5.審查借款人評定信用等級以來有無惡意拖欠貸款或其他不良行為。

6.審查信用個體工商戶評定信用等級以來與信用社的業(yè)務(wù)往來情況。

（五）有以下情形之一的年審為“基本合格”：

1.中逾期貸款筆數(shù)達(dá)到2筆(不可抗拒因素造成的除外)。

2．2次不能按期結(jié)息的。

3．單筆借款逾期1個月以上（含1個月），但在90日內(nèi)歸還，未形成呆滯的(不可抗拒因素造成的除外)。

4.未向信用社開戶存款，建立良好信貸關(guān)系的。

5．資金轉(zhuǎn)移用途，但能按期結(jié)息和還貸的。

有上述情形之一的，優(yōu)秀信用等級降低為較好信用等級；較好信用等級降低為一般信用等級；一般信用等級的則取消信用等級。

（六）有以下情形之一的年審為“不合格”，一律取消信用等級：

1.提供虛假資證，騙取信用社（分理處）及有關(guān)人員信任的。

2.非正當(dāng)使用資金，如高利轉(zhuǎn)借、賭博、從事非法營利活動。

3.有償貸能力不按期歸還，惡意拖欠貸款的。

4.單筆貸款逾期達(dá)90天以上未歸還的(不可抗拒因素造成的除外)。

5.內(nèi)逾期貸款累計(jì)達(dá)到3筆（含3筆）以上。

6．資金轉(zhuǎn)移用途，但又不能按合同約定按期結(jié)息和還貸的。

（七）個體工商戶評定信用等級以來，生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，能按期還本付息，同信用社業(yè)務(wù)往來密切且?guī)椭庞蒙缃M織資金，無不良行為，可相應(yīng)晉升信用等級。

第二十八條 聯(lián)社（合行）對取消信用等級的工商戶在取消信用等級后的三日內(nèi)在轄內(nèi)信用社（分理處）通報(bào)，所轄信用社機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)均不得向其發(fā)放貸款。

第七章 檔案管理

第二十九條 檔案管理。個體工商戶檔案分經(jīng)濟(jì)信息檔案、貸款檔案兩部分。

（一）經(jīng)濟(jì)信息檔案管理。以抵（質(zhì)）押、最高額保證擔(dān)保發(fā)放貸款的，實(shí)行一戶一檔編號管理，編號辦法可參照農(nóng)戶小額信用貸款實(shí)施細(xì)則辦理。以聯(lián)保貸款方式發(fā)放的，以聯(lián)保小組編號建檔管理，編號辦法可參照農(nóng)戶聯(lián)保貸款實(shí)施細(xì)則辦理。

（二）經(jīng)濟(jì)信息檔案包括：

1．城鎮(zhèn)信用個體工商戶登記簿；

2．個人經(jīng)濟(jì)信息資料封面（復(fù)印件）；

3．有效個體工商戶營業(yè)執(zhí)照（復(fù)印件）；

4．稅務(wù)登記證（復(fù)印件）；

5．個體工商戶的有效身份證件（復(fù)印件）；

6．經(jīng)營場所證明（租賃協(xié)議和租賃收據(jù)—復(fù)印件）；

7．年繳稅證明或依據(jù)（復(fù)印件）；

8．固定資產(chǎn)權(quán)屬證明（復(fù)印件）；

9．信用等級評定表；

10．信用評級調(diào)查及授信審批表；

（三）信貸檔案包括：

1．借款申請書；

2．抵押權(quán)屬證件（復(fù)印件）；

3．調(diào)查報(bào)告；

4．借款合同；

5．借款借據(jù)；

6．擔(dān)保合同（保證、抵押、質(zhì)押合同）

7．貴州省農(nóng)村信用社自然人貸款跟蹤檢查表和貸后檢查報(bào)告；

8．貸款到（逾）期還款通知書；

9．聯(lián)保協(xié)議書；

10．貴州省農(nóng)村信用社自然人信用等級及授信年審表。

（四）對未評上信用等級的個體工商戶可不進(jìn)行編號管理，但應(yīng)以鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）為單位將個體工商戶的信用評級評定表、信用評級調(diào)查及授信審批表歸類建檔管理。

第八章 罰 則

第三十條 在辦理貸款過程中，若違規(guī)違紀(jì)，調(diào)查不實(shí)，弄虛作假造成信貸資金損失的，按《貴州省農(nóng)村信用社稽核審計(jì)現(xiàn)場檢查處罰辦法（試行）》（黔農(nóng)信發(fā)?2005?52號）等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)責(zé)任人予以處罰，若觸犯法律，移交司法部門處理。

第九章 附 則

第三十一條 本實(shí)施細(xì)則由貴州省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)解釋。

二○○六年七月七日

第五篇：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款管理，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款行為，防范信貸風(fēng)險，根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱固定資產(chǎn)貸款是指楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的人民幣貸款。

第三條 固定資產(chǎn)貸款納入客戶統(tǒng)一授信管理。新設(shè)法人貸款經(jīng)審批同意后，視同核定客戶統(tǒng)一授信額度；既有法人貸款在統(tǒng)一授信額度內(nèi)審批，需增加授信額度的，可與新增貸款審批合并進(jìn)行。

第四條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)按照“先評估、再審查、后審批”的原則辦理。其操作程序?yàn)?申請與受理→初步調(diào)查與項(xiàng)目評估→審查與審批→貸款發(fā)放與支用→貸后管理。

第二章 種類與用途

第五條 固定資產(chǎn)貸款按照借款人主體可分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。

既有法人貸款指對已存在的企（事）業(yè)法人的貸款。新設(shè)法人貸款指對項(xiàng)目建設(shè)而新組建的項(xiàng)目法人的貸款。第六條 固定資產(chǎn)貸款按用途可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等。

基本建設(shè)貸款是指用于基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大生產(chǎn)能力或工程效益為主的新建或擴(kuò)建工程等基本建設(shè)項(xiàng)目的貸款。

技術(shù)改造貸款是指用于企(事)業(yè)法人以內(nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和更新項(xiàng)目的貸款。

房地產(chǎn)開發(fā)貸款是指向房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于建設(shè)對外銷售、出租等用途的住房、商業(yè)用房、綜合用房等房屋的貸款，以及向政府授權(quán)或委托的企(事)業(yè)法人發(fā)放的用于對外有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)的貸款。

其他固定資產(chǎn)貸款是指對上述用途以外的購建、購置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。

第七條 固定資產(chǎn)貸款按期限可分為短期、中期和長期固定資產(chǎn)貸款。短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限不超過1年（含1年）的貸款。

中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上的貸款。

第八條 貸款用途。用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、購置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。

第三章 對象與條件

第九條 貸款對象。經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

第十條 借款申請人除滿足楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行規(guī)定的公司類客戶基本條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）項(xiàng)目和產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策、國土、環(huán)保、資源、城市規(guī)劃政策以

2第二十八條 簽訂借款合同前，應(yīng)落實(shí)放款條件并關(guān)注以下事項(xiàng)：

（一）貸款審批結(jié)論為有條件同意的，應(yīng)落實(shí)相關(guān)條件。

（二）執(zhí)行審批制的項(xiàng)目中國家要求批準(zhǔn)開工報(bào)告的，已得到相關(guān)部門的批準(zhǔn)。

（三）項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金已按規(guī)定的時間和比例到位；政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，國家有關(guān)部門已正式批準(zhǔn)資金申請報(bào)告。

（四）借款人、保證人的經(jīng)營、資信情況沒有發(fā)生重大的不利于楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款的變化。

（五）項(xiàng)目的各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)沒有發(fā)生較大的負(fù)面變化。

（七）沒有其他不利于楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款的重大事項(xiàng)。第二十九條 信貸部門應(yīng)落實(shí)用款條件：

（一）發(fā)放固定資產(chǎn)貸款前，應(yīng)落實(shí)以下條件：

１、客戶已在楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行開立結(jié)算賬戶或項(xiàng)目專用存款賬戶； ２、擔(dān)保合同已經(jīng)生效；

３、執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件在有效期內(nèi)；

４、執(zhí)行核準(zhǔn)制和備案制的項(xiàng)目已經(jīng)獲得城市規(guī)劃、國土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門和其它法律法規(guī)規(guī)定部門出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評價文件等的正式批準(zhǔn)文件；

５、項(xiàng)目資本金到位情況。

第三十條 貸款人應(yīng)督促客戶按照下列原則支用貸款： １、單筆金額超過項(xiàng)目投資總額５％或超過５００萬元的貸款資金支付，借款人要寫委托付款書給楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行經(jīng)辦行，由經(jīng)辦行支付給合同約定用途的借款人交易對手。

２、小于上述比例或額度內(nèi)的貸款資金支付，借款人要按合同約定支付給交易對手，經(jīng)辦行要認(rèn)真審查資金用途。

第九章 貸后管理

第三十一條 按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款管理辦法》和借款合同約定，對固定資產(chǎn)貸款實(shí)行全過程的管理。

對貸款資金使用情況和項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施進(jìn)度、運(yùn)營效益、擔(dān)保能力以及借款人生產(chǎn)經(jīng)營總體情況進(jìn)行定期和不定期檢查：

（一）借款合同履行期間，要求借款人按季提供借款使用、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)活動等情況；

（二）項(xiàng)目建設(shè)期，開戶行應(yīng)及時跟蹤檢查貸款項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金投入的到位情況，項(xiàng)目建設(shè)、技術(shù)、市場條件的變化情況等；

（三）項(xiàng)目運(yùn)營期，隨時關(guān)注項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營狀況和運(yùn)營效益等。及時、準(zhǔn)確反映貸款質(zhì)量及總體運(yùn)營狀況。

第三十二條 建立風(fēng)險預(yù)警制度和重大風(fēng)險報(bào)告制度。在借款期內(nèi)，發(fā)生風(fēng)險預(yù)警信號和重大風(fēng)險事項(xiàng)，要及時預(yù)警和報(bào)告，并采取有效措施控制、化解風(fēng)險。

第三十三條 固定資產(chǎn)貸款的貸后檢查、展期、借新還舊按照楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款管理辦法的相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十四條 不良固定資產(chǎn)貸款管理按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款管理辦法》、《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行信貸信貸質(zhì)量認(rèn)定暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十五條 固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險分類按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款五級分類管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 固定資產(chǎn)貸款檔案管理按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款管理辦法》中的規(guī)定執(zhí)行。

第十章 其他規(guī)定

第三十七條 符合下列條件之一的固定資產(chǎn)項(xiàng)目，可不提供可行性研究報(bào)告（使用政府投資的除外）：

（一）用于購置設(shè)備或器具，不涉及土建工程的固定資產(chǎn)項(xiàng)目。

（二）既有法人小額固定資產(chǎn)貸款（金額最高不超過500萬元）且落實(shí)足額不動產(chǎn)抵押的。

第十一章 附 則

第三十八條 本實(shí)施細(xì)則由楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。第三十九條

本實(shí)施細(xì)則自印發(fā)之日起執(zhí)行。

楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行項(xiàng)目融資實(shí)施意見

第一條 為規(guī)范項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)操作，促進(jìn)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際，特制定本意見。

第二條 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)是指項(xiàng)目承辦人為該項(xiàng)目籌資和經(jīng)營成立的一家公司，項(xiàng)目公司承擔(dān)貸款。以項(xiàng)目公司的現(xiàn)金流量和收益作為還款來源，項(xiàng)目公司的資產(chǎn)作為貸款安全的保障。屬于固定資產(chǎn)貸款的一種產(chǎn)品。

項(xiàng)目融資具有以下特征：

1、貸款用途通常用于建造一個或一級大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對在建設(shè)或已建項(xiàng)目的再融資。

2、借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營或融資的即有企事業(yè)法人。

3、還款資金來源主要依賴該項(xiàng)項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

第三條 我行的項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)為有追索權(quán)的項(xiàng)目融資，即除了以貸款項(xiàng)目的經(jīng)營收益作為還款來源和取得物權(quán)擔(dān)保外，還要求有項(xiàng)目實(shí)體以外的第三方提供擔(dān)保。有權(quán)向第三方擔(dān)保人追索。

第四條 項(xiàng)目融資除提供有效擔(dān)保外，還可將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。同時，還應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險的第一順位保險金請求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險賠款權(quán)益。

第五條 項(xiàng)目融資金額較大或多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與同一項(xiàng)目融資的，采用銀團(tuán)貸款方式，防止貸款集中度過大，有效分散風(fēng)險。

第六條 項(xiàng)目融資的申請條件：

1、項(xiàng)目本身已經(jīng)經(jīng)過政府部門批準(zhǔn)立項(xiàng)。

2、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和項(xiàng)目設(shè)計(jì)預(yù)算已經(jīng)政府有關(guān)部門審查批準(zhǔn)。

3、引進(jìn)國外技術(shù)、設(shè)備、專利等已經(jīng)政府經(jīng)貿(mào)部門批準(zhǔn)，并辦妥了相關(guān)手續(xù)。

4、項(xiàng)目產(chǎn)品的技術(shù)、設(shè)備先進(jìn)適用，配套完整，有明確的技術(shù)保證。

5、項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模合理。

6、項(xiàng)目產(chǎn)品經(jīng)預(yù)測有良好的市場前景和發(fā)展?jié)摿?，盈利能力較強(qiáng)。

7、項(xiàng)目投資的成本以及各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)測較為合理。

8、項(xiàng)目生產(chǎn)所需的原材料有穩(wěn)定的來源，并已經(jīng)簽訂供貨合同或意向書。

9、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)及建設(shè)用地已經(jīng)落實(shí)。

10、項(xiàng)目建設(shè)以及生產(chǎn)所需的水、電、通訊等配套設(shè)施已經(jīng)落實(shí)。

11、項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。

12、其它與項(xiàng)目有關(guān)的建設(shè)條件已經(jīng)落實(shí)。

第七條 項(xiàng)目的融資、建設(shè)、經(jīng)營等有關(guān)合同中，參與方應(yīng)具備相應(yīng)的資格和履約能力，依靠自身經(jīng)濟(jì)和技術(shù)能力依法履行合同，并根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險性質(zhì)和各方控制能力，合理分擔(dān)項(xiàng)目的商業(yè)風(fēng)險及其他風(fēng)險。

第八條 嚴(yán)格執(zhí)行國家固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金管理制度，加強(qiáng)對項(xiàng)目資本金來源及到位真實(shí)性的審查認(rèn)定。

第九條 貸款的支付與固定資產(chǎn)貸款相同，但在采用委托付款方式時，如有必要，可要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商出具的、符合約定條件的共同簽證單進(jìn)行貸款支付。

第十條 貸款的對象、期限、利率、貸后管理及操作程序按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則》中規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 與借款人約定專門的項(xiàng)目收入賬戶，所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶，按照約定的條件和方式對外支付，同時應(yīng)當(dāng)對項(xiàng)目收入賬戶進(jìn)行動態(tài)監(jiān)測，當(dāng)賬戶資金流動出現(xiàn)異常時，應(yīng)當(dāng)及時查明原因并采取相應(yīng)措施，以確保項(xiàng)目收入及時、足額歸還貸款。

第十二條 本實(shí)施意見自印發(fā)之日起執(zhí)行。