第一篇：信用社會計(jì)出納檢查輔導(dǎo)報告

一季度我社按年初計(jì)劃在聯(lián)社指導(dǎo)下，以業(yè)務(wù)經(jīng)營、制度執(zhí)行為中心，結(jié)合會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范等級管理，加大會計(jì)檢查輔導(dǎo)力度，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，會計(jì)工作有所提高，具體情況總結(jié)如下：

一、基本情況

一季度各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營正常有序，各項(xiàng)法律法規(guī)制度得到落實(shí)和執(zhí)行，違章違規(guī)現(xiàn)象明顯減少，操作風(fēng)險得到有效控制。但依然存在不少問題。

二、會計(jì)檢查輔導(dǎo)情況

一季度結(jié)合會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范等級管理和綜合業(yè)務(wù)上線，我社對全轄進(jìn)行了會計(jì)檢查輔導(dǎo)，深入到各個環(huán)節(jié)，展開自查自糾，邊查邊整改邊輔導(dǎo)。主要輔導(dǎo)了綜合業(yè)務(wù)上線新業(yè)務(wù)及會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范等級管理，反洗錢等內(nèi)容，收效較好。

三、存在問題

（一）會計(jì)基本規(guī)定

1.登記簿建立不健全，無計(jì)算機(jī)檔案管理登記簿，授權(quán)登記簿； 2.現(xiàn)金支票及匯款憑證無折角驗(yàn)印，如3月25日00匯款沒有折角驗(yàn)??；

3.存在一人保管多人印章現(xiàn)象，結(jié)算賬戶未按規(guī)定報人行審批 4.出納不能堅(jiān)持一日三碰庫；

5.一季度多提營業(yè)稅8.10元，附加稅0.47元； 6.貸款計(jì)息不準(zhǔn)確，3月5日少收00利息4.35元

7.出納現(xiàn)金出入庫未填寫出入庫票，不能堅(jiān)持同進(jìn)同出庫房。

（二）會計(jì)憑證

1.機(jī)打憑證有手工填寫現(xiàn)象，1月3日00取款憑證、3月22日00定期取款存單；

2.代理存取款漏登代理人身份證號碼，1月3日00憑證有涂改現(xiàn)象，1月2日00收貸憑證、2月12日00收貸憑證

3.要素不全，2月1日00定期存單無取款人簽字，2月11日00收貸憑證漏填利率。

（三）信貸管理

1.違規(guī)展期，1月16日00展期非本人簽字，1月24日00展期非本人簽字；

2.貸款占用形態(tài)不實(shí)（五級分類），正常貸款中核算不良貸款，至3月底查實(shí)0萬元；

3.到逾期貸款催收通知書未簽發(fā)，1-3月共有68筆未簽發(fā)催收通知書。

（四）計(jì)算機(jī)管理方面

1.密碼掛失不規(guī)范1月8日申請掛失密碼，于1月27日取消密碼掛失，無授權(quán)記錄；

2.密碼掛失委托他人辦理無委托授權(quán)書。

四、下一步應(yīng)采取措施

結(jié)合以上問題，我社應(yīng)積極組織有關(guān)人員立即整改，嚴(yán)格按會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范等級管理規(guī)定執(zhí)行，合法按規(guī)經(jīng)營，加強(qiáng)信貸管理，確保資產(chǎn)安全性，強(qiáng)化反洗錢意識，提高反洗錢能力，繼續(xù)加大檢查輔導(dǎo)力度，加大考核力度，追究責(zé)任，與崗位職責(zé)掛鉤。不斷完善內(nèi)控制度，降低操作風(fēng)險，逐步使會計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范上等級。信用社 3月31日

第二篇：信用社會計(jì)出納試題

鄭州市農(nóng)村信用社會計(jì)出納制度及業(yè)務(wù)操作流程試題

（考試時間：2小時）

一、填空（每空0.5分，共15分）

1、業(yè)務(wù)印章執(zhí)行專人保管、專人使用、專人負(fù)責(zé)的管理辦法，印章營業(yè)時應(yīng)放置在專用保管箱內(nèi)保管，營業(yè)期間暫時離崗必須入箱加鎖，禁止讓其他人員代管代用，做到人離章收，非營業(yè)時應(yīng)入庫保管。

2、柜員密碼應(yīng)至少每個月更改一次，將柜員的舊密碼更改成新密碼后，應(yīng)同時更新柜員密碼的有效期。

3、銀行匯票的提示付款期限自出票起1個月。

4、對有價單證應(yīng)視同現(xiàn)金管理，由管庫員建立重要空白憑證、有價單證登記薄，登記有價單證的調(diào)入、調(diào)出、領(lǐng)用、使用、交回、銷毀等事項(xiàng)。

5、發(fā)生出納長短款、結(jié)算業(yè)務(wù)的差錯款等，金額在500元以內(nèi)的由信用社主任負(fù)責(zé)調(diào)查處理，并于事發(fā)3日內(nèi)上報聯(lián)社財務(wù)部門；金額在500元（含）以上的，事發(fā)1個小時內(nèi)上報聯(lián)社財務(wù)部門，由聯(lián)社組織人員調(diào)查處理。

10、重要空白憑證的管理要貫徹證印分管、證押分管的原則。

12、信用社的固定資產(chǎn)與在建工程凈值之和占凈資產(chǎn)的比例最高不得超過40%。

13、我國票據(jù)法中所稱的票據(jù)是指匯票、本票、支票。

14、金融機(jī)構(gòu)不得為身份不明確的客戶提供存款、結(jié)算等服務(wù)，不得為客戶開立匿名賬戶。

15、銀行匯票掛失，掛失申請人應(yīng)于提交掛失申請后十二日內(nèi)將法院出具的公示催告書提交至出票行。

二、單選題（以下每一個題目的四個備選答案中只有一個是正確的，請選擇后將正確答案標(biāo)號填入題目中的擴(kuò)號內(nèi)，每一個小題1分，共25分）

1、單位定期存款的起存金額是（A）。P1

43A、1萬元B、2萬元C、3萬元D、5萬元

2、單位領(lǐng)購空白支票，應(yīng)填寫支票領(lǐng)用單，加蓋(B)，信用社在售給單位時，應(yīng)加蓋單位的賬號和付款人全稱。

A、單位行政公章B、全部預(yù)留印鑒C、作廢D、財務(wù)印鑒

3、關(guān)于臨時存款賬戶的說法不正確的是（A）

A、存款人因特定用途開立的賬戶

B、存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶

C、本賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算

D、根據(jù)國家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理現(xiàn)金收付

4、有關(guān)銀行匯票的敘述正確的是（A）

A、出票銀行就是付款人

B、出票行可以為各種單位或個人簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票

C、銀行匯票可不記名

D、各種銀行匯票均可背書轉(zhuǎn)讓

5、銀行承兌匯票申請貼現(xiàn)，實(shí)付貼現(xiàn)金額計(jì)算方法為（C）

A、匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率／30天）

B、匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率／31天）

C、匯票金額一匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率／30天）

D、匯票金額十匯票金額×貼現(xiàn)天數(shù)×（月貼現(xiàn)率／30天）

6、關(guān)于印章的使用，下列做法正確的是（D）

A、儲蓄個人名章由各自刻制

B、輪崗換班，要做好業(yè)務(wù)公章、個人名章的交接工作

C、營業(yè)終了業(yè)務(wù)公章必須入保險柜保管

D、業(yè)務(wù)公章和重要憑證必須做到章證分管

7、儲戶辦理存單掛失后，在補(bǔ)辦新存款憑證之前又找到舊存款憑證，則儲戶應(yīng)該（B

A、口頭辦理撤銷掛失

B、到儲蓄所辦理正式撤銷掛失手續(xù)

C、自行將掛失申請書處理掉

D、用原始憑證直接到儲蓄所取款

9、票據(jù)的基本關(guān)系人不包括（D）

A、付款人B、收款人C、出票人D、持票人

10、下列關(guān)于重要空白憑證的管理說法不正確的是（B）

A、重要空白憑證的管理貫徹“證印分管，證押分管”原則

B、各縣級聯(lián)社間重要空白憑證有余缺需進(jìn)行調(diào)劑時，可自行調(diào)劑

C、領(lǐng)用重要空白憑證要建立登記，使用時逐份銷號

D、使用重要空白憑證時，不得跳號，不得帶出營業(yè)柜臺簽發(fā)

11、教育儲蓄的對象（儲戶）為在校小學(xué)（B）（含）以上學(xué)生。P139

A、三年級B、四年級C、五年級D、六年級

12、下列身份證件不是法定個人實(shí)名證件的是：（B）。P140

A、身份證B、機(jī)動車駕駛證

C、軍人證、警察證D、戶口薄

13、信用社收繳假鈔時，應(yīng)出具“假幣收繳憑證”，并告知客戶，如有異議，應(yīng)在收繳（內(nèi)按規(guī)定程序申請鑒定。P

32A、2B、3C、5D、7）個工作日）B14、信用社固定資產(chǎn)有償轉(zhuǎn)讓、清理、報廢和盤虧、毀損的凈損失應(yīng)計(jì)入（C）。

A、營業(yè)外收入B、其他營業(yè)支出

C、營業(yè)外支出D、營業(yè)費(fèi)用

15、定期保管的會計(jì)檔案為十五年的是（A）P3

31A、憑證及附件B、計(jì)息科目余額表C、計(jì)算機(jī)運(yùn)行日志

16、下列不屬于固定資產(chǎn)的有（C）P299

A、電子設(shè)備B、電子監(jiān)控設(shè)備C、微機(jī)及打印機(jī)D、房屋

18、能辨別面額，票面剩余二分之一（含）至四分之三以下，其圖案文字能按原樣連接的殘缺污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)給予原面額的（B）兌換。P50

A、全額B、半額C、不予兌換

19、票據(jù)金額以中文大寫和數(shù)碼同時記載，不一致時：（D）P159

A、以中文大寫為準(zhǔn)B、以數(shù)額小的為準(zhǔn)

C、以數(shù)碼為準(zhǔn)D、票據(jù)無效

20、銀行承兌匯票的提示付款期為（B）。P17

5A、出票日起10日B、到期日起10日

C、出票日起1月D、到期日起1月

21、個人通知存款的起存金額為（B）。P7

1A.2萬元； B.5萬元； C.3萬元； D.10萬元。

22、信用社的營業(yè)收入不包括：（C）

A、利息收入B、金融機(jī)構(gòu)往來收入C、以前損益調(diào)整D、公允價值變動損益。P26923、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（C）個工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗(yàn)資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。P12

2A、1B、2C、3D、424、銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（A）內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)列入久懸未取專戶管理。P136

A、30日B、15日C、45日D、20日

25、儲蓄會計(jì)檔案中，屬于永久保管的登記簿是（B）。

A、重要空白憑證登記簿；B、掛失登記簿；C、人員交接登記簿；D、儲蓄日報表

三、多項(xiàng)選擇題 下列每題給出的五個選項(xiàng)中，有二至五項(xiàng)是符合試題要求的，請將所選答案序號填入題目的括號內(nèi),多選、少選或錯選均不得分。（共40分，每小題2分）

1、有價單證包括：（ABCD）P6

1A、旅行支票B、企業(yè)債券

C、金融債券D、定額存單。

2、信用社固定資產(chǎn)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)是（B C）

A、使用年限在二年以上B、單位價值超過8000元

C、使用年限在一年以上D、單位價值在1000元以上

3、信用社的結(jié)算原則：(ACD)

A、恪守信用，履約付款B、先收后付，收妥抵用

C、誰的錢進(jìn)誰的賬，由誰支配D、銀行不墊款

4、某信用社建造一座營業(yè)大樓，2001年12月竣工驗(yàn)收，因網(wǎng)點(diǎn)遷置未批復(fù)，直到2002年6月方投入使用，則固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入日期及計(jì)提折舊日期分別為（AD）。P307

A、2001年12月B、2002年1月C、2002年6月D、2002年7月

6、支付結(jié)算的結(jié)算方式包括（B、C、D）

A、支票 B、匯兌 C、托收承付 D、委托收款

7、有權(quán)扣劃單位和個人存款的執(zhí)法機(jī)關(guān)有（B、C、D）。P12

3A、公安機(jī)關(guān)B、人民法院C、稅務(wù)機(jī)關(guān)D、海關(guān)E、證券監(jiān)督管理部門F、國家安全機(jī)關(guān)

8、在辦理協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)核實(shí)的證件和法律文書有（A、B、C）。

A、有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)法人員的工作證；

B、有權(quán)機(jī)關(guān)縣團(tuán)級以上機(jī)構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助凍結(jié)存款通知書，法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)由有權(quán)機(jī)關(guān)主要負(fù)責(zé)人簽字的，應(yīng)當(dāng)由主要負(fù)責(zé)人簽字；

C、人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書，其他有權(quán)機(jī)關(guān)出具的凍結(jié)存款決定書。

9、柜員審查支票的要素有(A、B、C、D)。P189

A、支票是否統(tǒng)一規(guī)定的憑證，是否真實(shí)，是否在有效期內(nèi)；

B、支票上的收款人名稱與進(jìn)帳單上的名稱是否一致；

C、出票人的簽章是否符合規(guī)定，與預(yù)留銀行的印鑒是否相符；

D、支票的大小寫金額是否一致，與進(jìn)帳單上的金額是否相符；

10、在柜臺發(fā)生的下列哪些現(xiàn)金支取活動屬于異常大額現(xiàn)金（B、C）

A、開戶單位一日兩次申請支取大額現(xiàn)金

B、開戶單位提取大額現(xiàn)金的時間出現(xiàn)異常變化

C、開戶單位連續(xù)幾個工作日提取的大額現(xiàn)金出現(xiàn)異常變化

D、開戶單位一日內(nèi)申請對同一收款人簽發(fā)兩張金額為30萬元的銀行匯票

11、農(nóng)信銀中心的服務(wù)對象是全國各地的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，包括（A、B、C、D）及所屬的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)。

A、農(nóng)村信用社B、農(nóng)村信用聯(lián)社

C、農(nóng)村商業(yè)銀行D、農(nóng)村合作銀行

12、存款單位撤銷基本存款賬戶，開戶銀行應(yīng)做的工作（A、B、C、D、E）。P13

5A、與存款單位核對銀行結(jié)算賬戶存款余額

B、檢查是否有未結(jié)清費(fèi)用、未歸還貸款本息、未結(jié)算款項(xiàng)

C、要求其交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證

D、要求其出具人行要求的銷戶手續(xù)

E、開戶銀行工作人員去人行辦理銷戶

13、銀行匯票必須記載事項(xiàng)是（A、B、C、D、E、F）。

A.表明“銀行匯票”的字樣

B.無條件支付的承諾

C.出票金額

D.付款人名稱、收款人名稱

E.出票日期

F.出票人簽章

14、允許掛失止付的票據(jù)是（A、D）。P17

1A、支票

B、未填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票

C、銀行本票

D、填明“現(xiàn)金”字樣和代理付款人的銀行匯票

15、以下符合可疑交易特征的有（A、B、C、D、E、F、G）。

A、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入，集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；

B、企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)明顯不符。

C、相同收付款人之間短期頻繁發(fā)生資金收付。

D、資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符。

E、短期內(nèi)頻繁的收取來自與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的個人匯款。

F、頻繁開戶、銷戶、且銷戶前發(fā)生大量資金收付。

G、有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測。

16、對一日一次性超5萬元以上，一日數(shù)次累計(jì)超5萬元以上的現(xiàn)金支付，信用社內(nèi)部應(yīng)：（B、C、D

A.實(shí)行分級審批制度B.建立臺賬，逐筆登記C.妥善保管有關(guān)資料D.柜員限額授權(quán)管理

17、單位掛失預(yù)留印鑒應(yīng)提供的手續(xù)。（A、B、C、D）P136

A、開戶登記證B、營業(yè)執(zhí)照C、單位出具書面申請相關(guān)證明文件D、相關(guān)證明文件

18、固定資產(chǎn)折舊的方法有：（B、D）P307

A、按季提取B、平均年限法C、按月提取D、工作量法

19、信用社經(jīng)營成本包括（B、D、F）。P27

1A、利息收入B、利息支出C、金融機(jī)構(gòu)往來收入D、金融機(jī)構(gòu)往來支出E、手續(xù)費(fèi)收入F手續(xù)費(fèi)支出G、營業(yè)外支出。、）

20、會計(jì)工作主要任務(wù)是（A、B、C、E）地對信用社的業(yè)務(wù)及財務(wù)活動進(jìn)行核算、反映、管理和監(jiān)督，并向本社社員、監(jiān)督部門提供會計(jì)信息。

A、真實(shí)B、準(zhǔn)確C、及時D、正確E、完整

四、判斷（每題1分，共10分）

1、會計(jì)記賬方法按復(fù)式記賬原理，采用借貸記賬法。表外科目采用復(fù)式記賬，發(fā)生記貸方，銷減記借方，余額在貸方，并要與有關(guān)實(shí)物、單證、賬簿相符一致。（×）

2、人民銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的賬務(wù)，要按月?lián)Q人核對相符。存折戶應(yīng)堅(jiān)持在辦理業(yè)務(wù)的當(dāng)時賬折核對相符。（√）

3、單位定期存款到期可用于結(jié)算或從單位定期存款賬戶提取現(xiàn)金。（×）

4、教育儲蓄為零存整取定期儲蓄，存期分為1年、3年和5年。（×）

5、工作證和身份證復(fù)印件也可以作為個人實(shí)名證件使用。（×）

6、會計(jì)檔案管理的五無規(guī)定：無火災(zāi)、無霉?fàn)€、無蟲蛀、無鼠咬、無失竊。（√）

7、信用社業(yè)務(wù)招待費(fèi)在全年?duì)I業(yè)收入的5‰以內(nèi)控制使用。（√）

8、信用社成本中不包括營業(yè)外支出。（√）

9、信用社新增固定資產(chǎn)可在當(dāng)月提取折舊，停用的固定資產(chǎn)可在次月不再提取折舊。（×）

10、一般存款賬戶無數(shù)量限制，可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金的存入。（×）

四、簡答題（每題5分，共10分）

1、對重要空白憑證應(yīng)怎樣進(jìn)行管理？

答：（1）重要空白憑證一律納入表外科目核算

（2）重要空白憑證管理要貫徹“印證分管，證押分管”的原則

（3）柜面使用時應(yīng)當(dāng)逐份銷號

（4）單位銷戶時必須將剩余的重要空白憑證交回注銷，不得短缺

2、信用社會計(jì)核算必須堅(jiān)持以下十六項(xiàng)基本規(guī)定是什么？

答：信用社會計(jì)核算必須堅(jiān)持以下十六項(xiàng)基本規(guī)定，即：雙人臨柜，錢帳分管；憑證合法，傳遞及時；科目帳戶，使用正確；當(dāng)時記帳，帳折見面；現(xiàn)金收入，先收款后記帳；現(xiàn)金付出，先記帳后付款；轉(zhuǎn)帳業(yè)務(wù)，先借后貸；他行（社）票據(jù)，收妥抵用；有帳有據(jù)，帳據(jù)相符；帳表憑證，換人復(fù)核；當(dāng)日結(jié)帳，總分核對；內(nèi)外帳務(wù)，定期核對；印、押、證，分管分用；重要單證，嚴(yán)格管理；會計(jì)檔案，完整無損；人員變動，交接清楚。

第三篇：信用社上半年會計(jì)出納工作總結(jié)

信用社上半年會計(jì)出納工作總結(jié)

今年以來,我社會計(jì)出納工作人員在上級領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下,認(rèn)真貫徹落實(shí)全縣農(nóng)村信用社工作會議精神,緊緊圍繞年初制定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù),強(qiáng)化管理,夯實(shí)措施,創(chuàng)新觀念,優(yōu)化服務(wù)、堅(jiān)持以客戶為中心,加強(qiáng)柜面優(yōu)質(zhì)服務(wù),切實(shí)提高會計(jì)核算水平,減少差錯事故發(fā)生,為實(shí)現(xiàn)信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營大發(fā)展,盈利水平大提高,綜合實(shí)力大增強(qiáng)的“三大”發(fā)展目標(biāo)而奮斗。

一、強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)服務(wù),確保各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的超額完成、市場經(jīng)濟(jì)下的金融業(yè)競爭,可以說是服務(wù)的競爭、服務(wù)出形象,服務(wù)出信譽(yù),服務(wù)出存款,服務(wù)出效益、一是年初全體會計(jì)出納人員認(rèn)真地學(xué)習(xí)了聯(lián)社二十五號文件,以《XX縣農(nóng)村信用社內(nèi)勤工作人員規(guī)范服務(wù)準(zhǔn)則》為準(zhǔn)繩,強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)、樹立顧客就是上帝的服務(wù)理念,做到來有迎聲走有送聲,使顧客有賓至如歸的親切感、全力以赴做好到期存款的轉(zhuǎn)存工作,在社主任的帶領(lǐng)下,通過內(nèi)外勤工作人員的共同努力和緊密配合,止六月底,我社存款余額達(dá)754370百元,較年初凈增217069百元,完成計(jì)劃任務(wù)的197、33%、二是以客戶為中心,按照先外后內(nèi),先急后緩的業(yè)務(wù)處理程序,不斷改進(jìn)服務(wù)技巧,提高業(yè)務(wù)處理速度,為客戶提供限時服務(wù),以適應(yīng)人們現(xiàn)代生活的快節(jié)奏、三是實(shí)行八對八全天營業(yè),做好鈔幣兌換工作、由于我社地處縣城黃金地段,人流量大,到我社兌換鈔幣的客戶絡(luò)繹不絕、出納人員不辭勞苦,不論是零換整、整換零、兌換殘損幣,都和存款客戶一樣對待、止六月底,回籠各種票面破幣73842百元,完成全年回籠任務(wù)的134%、四是推行上門服務(wù)、內(nèi)勤

代班負(fù)責(zé)人堅(jiān)持每天上門服務(wù),同時加強(qiáng)對煙草公司、XX超市、規(guī)模較大的個體工商戶進(jìn)行重點(diǎn)服務(wù)、止六月底,僅煙草公司一家就上門收款440余次,攬儲243392百元、同時,利用這一客戶關(guān)系,將全縣煙草技術(shù)員工資代發(fā)權(quán)從旬陽工行手中奪過來、止六月底,代發(fā)工資2780筆,攬儲7367百元、二、強(qiáng)化責(zé)任管理,提高會計(jì)出納人員素質(zhì),保證會計(jì)核算質(zhì)量、一是對三十四種登記簿進(jìn)行登記責(zé)任人劃分,并對會計(jì)憑證要素、會計(jì)帳簿裝訂、會計(jì)報表、微機(jī)管理、會計(jì)檢查等工作劃分明細(xì),落實(shí)責(zé)任人,做到事事有人管、件件有著落、二是會計(jì)出納人員不斷進(jìn)行崗位練兵,通過自學(xué)與培訓(xùn)相結(jié)合,全面提高自身素質(zhì)、今年我社會計(jì)人員參加了全縣信用社清產(chǎn)核資工作培訓(xùn)和全縣通存通兌業(yè)務(wù)培訓(xùn)、在實(shí)際工作中,發(fā)揚(yáng)傳幫帶的優(yōu)良傳統(tǒng),以老帶新,以熟帶生,互幫互學(xué),相互協(xié)作,保證工作不脫節(jié)、三是嚴(yán)格遵照《農(nóng)村信用社會計(jì)基本制度》和《農(nóng)村信用社出納制度》,規(guī)范操守行為,改進(jìn)會計(jì)服務(wù),以適應(yīng)新形勢的需要、正確使用會計(jì)科目和帳戶,按規(guī)定程序辦理業(yè)務(wù);按時對傳票、帳、表進(jìn)行規(guī)范裝訂,保證要素齊全;每天進(jìn)行總分核對,按旬進(jìn)行聯(lián)行對帳,按季發(fā)送余額對帳單,力爭達(dá)到“五無”、“六相符”;及時上報項(xiàng)電和報表,實(shí)現(xiàn)零差錯;嚴(yán)格會計(jì)檔案管理,按照法定程序辦理存款查詢、凍結(jié)、扣劃和檔案調(diào)閱、重要空白憑證的購進(jìn)和領(lǐng)用進(jìn)行出入庫登記管理、領(lǐng)用登記管理,進(jìn)行逐筆銷號登記,并由主管會計(jì)定期或不定期進(jìn)行帳實(shí)核對、上半年共辦理聯(lián)行業(yè)務(wù)221筆,金額174005百元,無積壓、無差錯,做到按日清算匯差,按旬發(fā)送余額對帳、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)堅(jiān)持做到:錢帳分管,先收款后記帳,先記帳后付款;雙人臨柜,雙人接送庫;現(xiàn)金收付,換人復(fù)核;及時核對庫款,做到帳款、帳實(shí)相符、上半年共辦理業(yè)務(wù)41388筆,回籠現(xiàn)金253840百元,出納無長、短庫事故發(fā)生、四是嚴(yán)格核算,準(zhǔn)確計(jì)息,充分發(fā)揮會計(jì)反映監(jiān)督職能、及時為信貸人員提供本月到逾期貸款清單,使其及時掌握情況,進(jìn)行催收、止六月底,累計(jì)收回不良貸款30118百元、在日常工作中,嚴(yán)格執(zhí)行利率政策,準(zhǔn)確為儲戶、貸戶計(jì)算利息、每逢貸款結(jié)息日,信貸員電話通知,會計(jì)出納人員臨柜辦理結(jié)息業(yè)務(wù),大大提高了辦事效率、止六月底,收回利息9795百元、三、時刻樹立安全意識,加強(qiáng)“三防一?！惫ぷ?、我社作為金融單位,身處鬧市,人員流量大,情況復(fù)雜,會計(jì)出納人員時刻不忘安全、積極做好防搶演練,堅(jiān)持“四雙”制度,嚴(yán)防盜、搶案件的發(fā)生、并且經(jīng)常檢查報警設(shè)備、滅火器及防衛(wèi)器械是否處于良好狀態(tài)、同時對內(nèi)做好崗位制約和會計(jì)監(jiān)督,堅(jiān)持印、押、證分管,營業(yè)終了入庫保管、及時做好內(nèi)外帳務(wù)核對,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,嚴(yán)防經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生、回顧上半年,我社的會計(jì)出納人員在工作量成倍增長、人均工作負(fù)擔(dān)日益加重的情況下,忠于職守,盡職盡責(zé),任勞任怨,勤奮工作,以改革的精神,對外加強(qiáng)服務(wù),不斷改善服務(wù)態(tài)度,提高服務(wù)質(zhì)量,對內(nèi)加強(qiáng)管理,不斷改進(jìn)管理方式,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),但同形勢和上級領(lǐng)導(dǎo)的要求還有一定的差距,會計(jì)核算質(zhì)量仍未達(dá)到一級單位要求,會計(jì)核算水平還有待提高、在以后的工作中,我社會計(jì)出納人員將加倍努力,克服不足,發(fā)揚(yáng)成績,忘我工作,為實(shí)現(xiàn)新的更高的工作目標(biāo)而

努力奮斗、

第四篇：信用社上半年會計(jì)出納工作總結(jié)

信用社上半年會計(jì)出納工作總結(jié)

今年以來,我社會計(jì)出納工作人員在上級領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下,認(rèn)真貫徹落實(shí)全縣農(nóng)村信用社工作會議精神,緊緊圍繞年初制定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù),強(qiáng)化管理,夯實(shí)措施,創(chuàng)新觀念,優(yōu)化服務(wù)、堅(jiān)持以客戶為中心,加強(qiáng)柜面優(yōu)質(zhì)服務(wù),切實(shí)提高會計(jì)核算水平,減少差錯事故發(fā)生,為實(shí)現(xiàn)信用社的業(yè)務(wù)經(jīng)營大發(fā)展,盈利水平大提高,綜合實(shí)力大增強(qiáng)的“三大”發(fā)展目標(biāo)而奮斗。

一、強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)服務(wù),確保各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)的超額完成、市場經(jīng)濟(jì)下的金融業(yè)競爭,可以說是服務(wù)的競爭、服務(wù)出形象,服務(wù)出信譽(yù),服務(wù)出存款,服務(wù)出效益、一是年初全體會計(jì)出納人員認(rèn)真地學(xué)習(xí)了聯(lián)社二十五號文件,以《XX縣農(nóng)村信用社內(nèi)勤工作人員規(guī)范服務(wù)準(zhǔn)則》為準(zhǔn)繩,強(qiáng)化優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)、樹立顧客就是上帝的服務(wù)理念,做到來有迎聲走有送聲,使顧客有賓至如歸的親切感、全力以赴做好到期存款的轉(zhuǎn)存工作,在社主任的帶領(lǐng)下,通過內(nèi)外勤工作人員的共同努力和緊密配合,止六月底,我社存款余額達(dá)754370百元,較年初凈增217069百元,完成計(jì)劃任務(wù)的197、33%、二是以客戶為中心,按照先外后內(nèi),先急后緩的業(yè)務(wù)處理程序,不斷改進(jìn)服務(wù)技巧,提高業(yè)務(wù)處理速度,為客戶提供限時服務(wù),以適應(yīng)人們現(xiàn)代生活的快節(jié)奏、三是實(shí)行八對八全天營業(yè),做好鈔幣兌換工作、由于我社地處縣城黃金地段,人流量大,到我社兌換鈔幣的客戶絡(luò)繹不絕、出納人員不辭勞苦,不論是零換整、整換零、兌換殘損幣,都和存款客戶一樣對待、止六月底,回籠各種票面破幣73842百元,完成全年回籠任務(wù)的134%、四是推行上門服務(wù)、內(nèi)勤

代班負(fù)責(zé)人堅(jiān)持每天上門服務(wù),同時加強(qiáng)對煙草公司、XX超市、規(guī)模較大的個體工商戶進(jìn)行重點(diǎn)服務(wù)、止六月底,僅煙草公司一家就上門收款440余次,攬儲243392百元、同時,利用這一客戶關(guān)系,將全縣煙草技術(shù)員工資代發(fā)權(quán)從旬陽工行手中奪過來、止六月底,代發(fā)工資2780筆,攬儲7367百元、二、強(qiáng)化責(zé)任管理,提高會計(jì)出納人員素質(zhì),保證會計(jì)核算質(zhì)量、一是對三十四種登記簿進(jìn)行登記責(zé)任人劃分,并對會計(jì)憑證要素、會計(jì)帳簿裝訂、會計(jì)報表、微機(jī)管理、會計(jì)檢查等工作劃分明細(xì),落實(shí)責(zé)任人,做到事事有人管、件件有著落、二是會計(jì)出納人員不斷進(jìn)行崗位練兵,通過自學(xué)與培訓(xùn)相結(jié)合,全面提高自身素質(zhì)、今年我社會計(jì)人員參加了全縣信用社清產(chǎn)核資工作培訓(xùn)和全縣通存通兌業(yè)務(wù)培訓(xùn)、在實(shí)際工作中,發(fā)揚(yáng)傳幫帶的優(yōu)良傳統(tǒng),以老帶新,以熟帶生,互幫互學(xué),相互協(xié)作,保證工作不脫節(jié)、三是嚴(yán)格遵照《農(nóng)村信用社會計(jì)基本制度》和《農(nóng)村信用社出納制度》,規(guī)范操守行為,改進(jìn)會計(jì)服務(wù),以適應(yīng)新形勢的需要、正確使用會計(jì)科目和帳戶,按規(guī)定程序辦理業(yè)務(wù);按時對傳票、帳、表進(jìn)行規(guī)范裝訂,保證要素齊全;每天進(jìn)行總分核對,按旬進(jìn)行聯(lián)行對帳,按季發(fā)送余額對帳單,力爭達(dá)到“五無”、“六相符”;及時上報項(xiàng)電和報表,實(shí)現(xiàn)零差錯;嚴(yán)格會計(jì)檔案管理,按照法定程序辦理存款查詢、凍結(jié)、扣劃和檔案調(diào)閱、重要空白憑證的購進(jìn)和領(lǐng)用進(jìn)行出入庫登記管理、領(lǐng)用登記管理,進(jìn)行逐筆銷號登記,并由主管會計(jì)定期或不定期進(jìn)行帳實(shí)核對、上半年共辦理聯(lián)行業(yè)務(wù)221筆,金額174005百元,無積壓、無差錯,做到按日清算匯差,按旬發(fā)送余額對帳、現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)堅(jiān)持做到:錢帳分管,先收款后記帳,先記帳后付款;雙人臨柜,雙人接送庫;現(xiàn)金收付,換人復(fù)核;及時核對庫款,做到帳款、帳實(shí)相符、上半年共辦理業(yè)務(wù)41388筆,回籠現(xiàn)金253840百元,出納無長、短庫事故發(fā)生、四是嚴(yán)格核算,準(zhǔn)確計(jì)息,充分發(fā)揮會計(jì)反映監(jiān)督職能、及時為信貸人員提供本月到逾期貸款清單,使其及時掌握情況,進(jìn)行催收、止六月底,累計(jì)收回不良貸款30118百元、在日常工作中,嚴(yán)格執(zhí)行利率政策,準(zhǔn)確為儲戶、貸戶計(jì)算利息、每逢貸款結(jié)息日,信貸員電話通知,會計(jì)出納人員臨柜辦理結(jié)息業(yè)務(wù),大大提高了辦事效率、止六月底,收回利息9795百元、三、時刻樹立安全意識,加強(qiáng)“三防一?！惫ぷ?、我社作為金融單位,身處鬧市,人員流量大,情況復(fù)雜,會計(jì)出納人員時刻不忘安全、積極做好防搶演練,堅(jiān)持“四雙”制度,嚴(yán)防盜、搶案件的發(fā)生、并且經(jīng)常檢查報警設(shè)備、滅火器及防衛(wèi)器械是否處于良好狀態(tài)、同時對內(nèi)做好崗位制約和會計(jì)監(jiān)督,堅(jiān)持印、押、證分管,營業(yè)終了入庫保管、及時做好內(nèi)外帳務(wù)核對,嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,嚴(yán)防經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生、回顧上半年,我社的會計(jì)出納人員在工作量成倍增長、人均工作負(fù)擔(dān)日益加重的情況下,忠于職守,盡職盡責(zé),任勞任怨,勤奮工作,以改革的精神,對外加強(qiáng)服務(wù),不斷改善服務(wù)態(tài)度,提高服務(wù)質(zhì)量,對內(nèi)加強(qiáng)管理,不斷改進(jìn)管理方式,較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù),但同形勢和上級領(lǐng)導(dǎo)的要求還有一定的差距,會計(jì)核算質(zhì)量仍未達(dá)到一級單位要求,會計(jì)核算水平還有待提高、在以后的工作中,我社會計(jì)出納人員將加倍努力,克服不足,發(fā)揚(yáng)成績,忘我工作,為實(shí)現(xiàn)新的更高的工作目標(biāo)而

努力奮斗、

第五篇：銀行會計(jì)檢查輔導(dǎo)述職報告

在總行領(lǐng)導(dǎo)和支行領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)及幫助下，我認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識和金融法律法規(guī)，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，以貫徹落實(shí)總行的各項(xiàng)工作為目標(biāo)，規(guī)范財務(wù)核算，完善費(fèi)用管理，較好的完成了各項(xiàng)工作任務(wù)?，F(xiàn)就2019年的履職情況作如下匯報：

一、加強(qiáng)會計(jì)檢查輔導(dǎo)工作

按照會計(jì)檢查輔導(dǎo)工作的要求，我嚴(yán)格執(zhí)行庫款等專項(xiàng)會計(jì)檢查輔導(dǎo)工作，同時加強(qiáng)對全支行內(nèi)勤人員的管理與考核，全體人員能夠按照會計(jì)基本制度的要求辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，庫款核對相符，無重大責(zé)任事故。針對個別問題，按照內(nèi)部管理考核辦法進(jìn)行了處罰，切實(shí)做到了檢查輔導(dǎo)、查糾并重的原則。

二、認(rèn)真學(xué)習(xí)專業(yè)知識

我十分注重自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的提高，每天保證學(xué)習(xí)《財務(wù)管理》、《會計(jì)工作質(zhì)量》、《有價單證及重要空白憑證管理》、《結(jié)算管理》、《會計(jì)擋案管理》等業(yè)務(wù)書籍，每月對會計(jì)的各項(xiàng)工作進(jìn)行一次自查，發(fā)現(xiàn)問題及時予以糾正，確保了各項(xiàng)基本制度、崗位責(zé)任制和各項(xiàng)會計(jì)財務(wù)法規(guī)制度的貫徹落實(shí)。同時，我在思想上積極要求進(jìn)步，努力向黨組織靠攏，不斷提高自己的思想道德水平和政治素養(yǎng)。

三、加強(qiáng)經(jīng)營核算，提高經(jīng)營效益

1、做好財務(wù)指標(biāo)的測算工作。根據(jù)總行財務(wù)指標(biāo)計(jì)劃，重點(diǎn)對所轄的經(jīng)營狀況進(jìn)行了詳細(xì)測算，并擬定了各項(xiàng)經(jīng)營目標(biāo)計(jì)劃。為實(shí)現(xiàn)我支行全年業(yè)務(wù)目標(biāo)打下了良好基礎(chǔ)。

2、積極做好有關(guān)上報資料及統(tǒng)計(jì)報表。一是積極做好總行交辦的上報資料及相關(guān)統(tǒng)計(jì)報表工作。二是根據(jù)總行要求，搞好經(jīng)營情況預(yù)測分析，重點(diǎn)是各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)完成情況和財務(wù)收支情況的分析工作。

四、強(qiáng)化服務(wù)管理，提高社會形象

自總行開展標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)以來，我利用早會時間，對全體人員進(jìn)行文明禮儀和標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)培訓(xùn)，做好監(jiān)督和指導(dǎo)工作。結(jié)合“贏在大堂、服務(wù)制勝”等一系列活動，迅速提高柜面服務(wù)水平和服務(wù)質(zhì)量。在省聯(lián)社舉辦的標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)過程中，我積極參加，率先垂范，注重自己的培訓(xùn)效果。同時對全行職工進(jìn)行監(jiān)督、指導(dǎo)，保證業(yè)務(wù)術(shù)語和動作達(dá)到規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)。通過改革與創(chuàng)新，新青支行的整體服務(wù)水平得到明顯提高，優(yōu)秀企業(yè)形象得到加強(qiáng)。新青支行全年無重大投訴事件發(fā)生，得到了社會各界的一致好評。

五、不足和今后努力方向

綜觀一年的工作，較好地履行了崗位職責(zé)，強(qiáng)化了內(nèi)部管理規(guī)范工作，使分管的結(jié)算工作得到了進(jìn)一步加強(qiáng)，工作質(zhì)量得到了有效提高。但也存在不少問題，主要表現(xiàn)在：一是崗位職責(zé)發(fā)揮的不夠好，職能作用發(fā)揮欠缺，率先垂范的意識還不夠強(qiáng)，工作措施不到位等現(xiàn)象。在今后工作中將逐漸完善，二是在貫徹落實(shí)制度執(zhí)行上不夠認(rèn)真，監(jiān)督管理跟不上，存在抓制度落實(shí)的力度不夠。三是會計(jì)人員的整體業(yè)務(wù)素質(zhì)未能大幅度提高，學(xué)業(yè)務(wù)、練技術(shù)積極性未能真正充分發(fā)揮起來。針對以上問題，在下步工作中認(rèn)真加以改進(jìn)和完善，按照有關(guān)要求，嚴(yán)格履行崗位職責(zé)，扎實(shí)工作，努力完成接下來的各項(xiàng)工作任務(wù)。

我很榮幸自己成為了一名農(nóng)商銀行基層管理人員，工作中積累了一定的知識和經(jīng)驗(yàn)，為以后處理日常事務(wù)的每一項(xiàng)工作、協(xié)助好支行長搞好本行工作奠定了一定基礎(chǔ)。在新的一年里我一定會認(rèn)真的領(lǐng)會和貫徹上級領(lǐng)導(dǎo)的精神和指示，以滿腔的熱情來投入作，爭取把自己的工作、業(yè)務(wù)水平推上一個新的臺階，為我們的農(nóng)商銀行事業(yè)作出最大的貢獻(xiàn)。