第一篇：出納崗位職責(zé)

出納員崗位職責(zé)

1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》，嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》、《銀行賬戶管理辦法》、《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》和《支付結(jié)算辦法》及其他財(cái)經(jīng)法規(guī)。

2、具體負(fù)責(zé)公司的銀行存款及現(xiàn)金的出納與核算工作，同時(shí)負(fù)責(zé)公司所有資金和員工工資支取工作和保險(xiǎn)金繳納工作。

3、嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍使用現(xiàn)金，嚴(yán)格遵守開(kāi)戶銀行核定的庫(kù)存現(xiàn)金定額，收入的現(xiàn)金應(yīng)于當(dāng)日送存開(kāi)戶銀行，不得坐支或挪用，不得“白條”抵庫(kù)。

4、嚴(yán)格執(zhí)行支票領(lǐng)用手續(xù)，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額，并由領(lǐng)用人在專項(xiàng)登記簿上簽章；隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。簽發(fā)的各種票據(jù)要填寫(xiě)清楚，數(shù)字、文字準(zhǔn)確，印章齊全。作廢支票必須加蓋“作廢”戳記，與支票存根一起保管。支票丟失要立即到銀行辦理掛失手續(xù)。

5、嚴(yán)格按照《現(xiàn)金管理暫行條例》和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，根據(jù)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核簽章的收付款原始憑證，復(fù)核無(wú)誤后辦理款項(xiàng)收付。收付款后要在收付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳記。

6、根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆及時(shí)順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到內(nèi)容完整，數(shù)字準(zhǔn)確，摘要清楚，字跡工整、清晰，符合記賬要求，并結(jié)出余額。

7、現(xiàn)金日記賬要日記日結(jié)，每日下班前應(yīng)清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，并與現(xiàn)金日記賬賬面余額核對(duì)無(wú)誤。做到賬實(shí)相符后，填制“庫(kù)存現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表”，連同收付款憑證傳遞下一程序會(huì)計(jì)人員。銀行存款的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)，月末要編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與對(duì)賬單上的余額調(diào)節(jié)相符。對(duì)于未達(dá)款項(xiàng)要及時(shí)查詢并通知有關(guān)人員清理。

8、銀行賬戶只限本單位使用，不準(zhǔn)搞出租、出借、套用或轉(zhuǎn)讓，不得將單位的現(xiàn)金收入按個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行，不得保留賬外公款，不得未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或者未按開(kāi)戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金。

9、嚴(yán)格遵守有關(guān)安全規(guī)章制度，如出現(xiàn)差錯(cuò)要及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)查清原因，視情況進(jìn)行處理。嚴(yán)格遵守保密制度，不得私傳金庫(kù)密碼；必須妥善保存所管印章，嚴(yán)格按照規(guī)定范圍使用。

10、加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)，提高服務(wù)水平，出色完成本職工作

第二篇：出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)

出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)，保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價(jià)證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。

一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。

二、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。

三、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫(xiě)借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。

2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫(xiě)支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)。

四、、員工工資的發(fā)放。保險(xiǎn)及公積金的及時(shí)繳納。

五、保證公司水電，寬帶，電話正常運(yùn)行，以免影響公司運(yùn)營(yíng)。

六、定期盤查收銀現(xiàn)金及庫(kù)存情況。了解銷售貨品庫(kù)存充足。核查每日銷售。出入庫(kù)填寫(xiě)出庫(kù)單及入庫(kù)單。

七、辦理新入職員工手續(xù)，保存員工檔案。

八、保存所有公司的各種證件、資料、印章。了解所放位置，以便領(lǐng)導(dǎo)取用。

九、每月統(tǒng)計(jì)所有銷售，及時(shí)更新數(shù)據(jù)。做到日清月結(jié)。賬目清晰。

十、現(xiàn)金收付

1、現(xiàn)金收付的，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)?。若收到假幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋“現(xiàn)金付訖章”.多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。

3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得“坐支”.4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。

5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。

6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。

十一、銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開(kāi)匯兌手續(xù)。

2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。

十二、報(bào)銷審核

1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。

2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷。

3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開(kāi)貼(原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除，鐘書(shū)補(bǔ)充)。

4、支付證明單上填寫(xiě)的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。

5、大、小金額是否相符。若不相符，應(yīng)更正重填。

6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。

7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)，不予報(bào)銷

第三篇：出納崗位職責(zé)

一、工作任務(wù)：

嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)政策、法規(guī)和規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),外出稅務(wù)所報(bào)稅、購(gòu)買發(fā)票等。

二、工作職責(zé)：

1、根據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；

2、根據(jù)審核無(wú)誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支日?qǐng)?bào)表，3、協(xié)助編制月度資金計(jì)劃匯總表和月度資金結(jié)算表；

4、按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金，并填制有關(guān)的記賬憑證；

5、嚴(yán)遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要做到日清月結(jié)；

6、負(fù)責(zé)庫(kù)存現(xiàn)金、空白結(jié)算憑證、有價(jià)票據(jù)、印章的安全管理工作；

7、負(fù)責(zé)公司收據(jù)的開(kāi)制和公司取得的發(fā)票收據(jù)的審核工作；

8、完成財(cái)務(wù)主管交辦的其他工作。

9、妥善完成外出稅務(wù)所報(bào)稅、購(gòu)買發(fā)票等工作。

三、崗位要求

1、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷。

2、具有太原市戶口。

3、了解國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和會(huì)計(jì)、稅務(wù)法規(guī)，熟悉銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；

4、電腦操作嫻熟，有較強(qiáng)的責(zé)任心，有良好的職業(yè)操守，作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)；

5、工作細(xì)致，責(zé)任感強(qiáng)，具有良好的溝通能力、團(tuán)隊(duì)精神。

第四篇：出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)

一）、崗位職責(zé)

負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的核算和管理。

（二）、標(biāo)準(zhǔn)

1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

（1）、嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，對(duì)收付款憑證進(jìn)行復(fù)核，手續(xù)齊全符合規(guī)定，方可辦理款項(xiàng)收付。

（2）、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。對(duì)于收取的現(xiàn)金要及時(shí)送存銀行，不準(zhǔn)坐支。嚴(yán)禁“白條”抵充、任意挪用庫(kù)存現(xiàn)金。

（3）、嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票，對(duì)填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。

2、保管庫(kù)存現(xiàn)金、有關(guān)印章、空白支票

（1）、對(duì)于現(xiàn)金，如有短缺應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任，如有長(zhǎng)款應(yīng)及時(shí)查找原因，并做相應(yīng)的賬務(wù)處理。要保守保險(xiǎn)柜密碼的機(jī)密。

（2）、出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用，簽發(fā)支票所用的各種印章，應(yīng)由會(huì)計(jì)人員保管。

（3）、空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

3、及時(shí)對(duì)賬

（1）、每日終了，必須盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符。

（2）、銀行存款的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單相對(duì)，并于月未編制“銀行存款分項(xiàng)調(diào)節(jié)表”，對(duì)于未達(dá)帳款要及時(shí)查詢，要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)將銀行帳戶出租、出借給任何單位、個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

第五篇：出納崗位職責(zé)

出納崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格遵守并執(zhí)行公司財(cái)務(wù)管理制度；

二、出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作，要做到收有記錄，支有簽字；

三、現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度所要求的辦理。對(duì)現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核，不符合規(guī)定的有權(quán)拒付；

四、按日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，保管好有關(guān)印章及空白支票；

五、支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度，不得簽逾期支票、空頭支票。對(duì)簽發(fā)的支票必須填寫(xiě)用途、限額，除特殊情況需填寫(xiě)收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況；

六、辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對(duì)發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后簽發(fā)，不得隨意辦理匯款；

七、收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清，防止發(fā)生差錯(cuò)；

八、對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用，不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票，不得丟失；

九、杜絕白條抵庫(kù)，發(fā)現(xiàn)貪污、用公款行為要及時(shí)匯報(bào)給總經(jīng)理；

十、對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的行為要拒絕受理并及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)；

十一、按期與銀行對(duì)帳，按要求編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，隨時(shí)處理未達(dá)帳項(xiàng)、十二、負(fù)責(zé)績(jī)效工資的計(jì)算；

十三、負(fù)責(zé)保守本部門所掌握的公司秘密；

十四、對(duì)領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。