第一篇：2018年國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度(目錄及前言部分)

**糧食局**糧庫

規(guī)章制度匯編

XXXX年XX月

做好中央儲(chǔ)備糧管理工作，關(guān)系國家糧食安全和社會(huì)穩(wěn)定，責(zé)任重大。確保中央儲(chǔ)備糧數(shù)量真實(shí)、質(zhì)量良好，確保國家急需時(shí)調(diào)得動(dòng)、用得上，始終是中儲(chǔ)糧公司的根本任務(wù)。為此，必須嚴(yán)格制度、嚴(yán)格管理、嚴(yán)格責(zé)任。

——溫家寶

204

205

忠誡務(wù)實(shí)

團(tuán)結(jié)高效

與時(shí)俱進(jìn)開拓進(jìn)取

精誠團(tuán)結(jié)求實(shí)創(chuàng)新

——**市糧食局**糧庫

206

糧庫格言

．庫興我榮，庫衰我恥。．外樹形象，內(nèi)抓管理。．只有想不到，沒有做不到。．寧流千滴汗，不壞一粒糧。．糧庫靠我發(fā)展，我靠糧庫生存。．今天工作不努力，明天努力找工作。．人的能力是有限的，人的努力是無限的。．我的一言一行始終代表著XX糧庫。

207

制度目錄

一、綜合部分

l、庫規(guī)------1

2、勞動(dòng)紀(jì)律規(guī)定--------------------------3

3、日常工作制度-------------------------5

4、夜值班管理制度-----------------------7

5、黨支部會(huì)議制度-----------------------8

6、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制------------------9

7、公有物品管理制度-------------------10

8、員工食堂管理規(guī)定---------------------11

9、電話費(fèi)管理制度----------------------12

10、物品采購制度----------------------13

11、車輛管理制度-----------------------14

12、基建管理辦法----------------------15

13、學(xué)習(xí)制度與計(jì)劃---------------------16

14、員工培訓(xùn)制度-----------------------18

15、員工自學(xué)補(bǔ)助辦法-----------------19

16、衛(wèi)生管理制度------------------------20

17、衛(wèi)生區(qū)劃分-------------------------21

18、人事與用工制度----------------------22

19、公章管理制度-----------------------27 20、督辦工作規(guī)定-----------------------28 208

21、保密規(guī)定實(shí)施細(xì)則------------------31

22、公文處理辦法------------------------34

23、收文辦理細(xì)則------------------------37

24、發(fā)文辦理細(xì)則----------------------38

25、信息制度----------------------------40

26、信息工作考評辦法------------------41

27、文娛用品管理制度-----------------43

28、人事檔案管理制度-------------------44

29、檔案管理制度-----------------------45 30、檔案的接收、整理、保管制度------46

31、立卷歸檔制度-----------------------47

32、圖紙修改補(bǔ)充制度------------------48

33、借閱利用制度----------------------49

34、保密制度-----------------------------50

35、鑒定銷毀制度-----------------------51

36、互聯(lián)網(wǎng)及局域網(wǎng)管理辦法----------52

37、綜合科應(yīng)設(shè)原始記錄---------------54

二、倉儲(chǔ)部分

l、“一符四無”管理制度----------------55

2、倉儲(chǔ)工作補(bǔ)充制度------------------56

3、糧食質(zhì)量管理制度------------------58

4、一三七糧情檢查制度-----------------59

5、月互查制度---------------------------61 209

6、糧情檢查制度------------------------63

7、糧情例會(huì)制度------------------------65

8、保管小組例會(huì)制度-------------------66

9、糧情電子檢測制度-------------------67

10、糧情周報(bào)（申報(bào)）表管理制度--------68

11、糧情周報(bào)（申報(bào)）表----------------69

12、倉內(nèi)測溫設(shè)施、器材管理制度------70

13、科技儲(chǔ)糧管理制度------------------71

14、檢化驗(yàn)制度-------------------------72

15、化學(xué)藥劑管理制度------------------73

16、器材管理制度----------------------74

17、倉儲(chǔ)科會(huì)議學(xué)習(xí)制度---------------75

18、倉儲(chǔ)科信息制度--------------------76

19、糧食熏蒸管理辦法------------------77 20、糧食機(jī)械通風(fēng)的管理辦法----------79

21、司磅操作規(guī)程-----------------------81

22、（）號(hào)倉通風(fēng)降溫記錄表---------82

23、糧油損溢管理辦法-----------------83

24、糧食調(diào)運(yùn)車輛管理辦法-------------84

25、糧食調(diào)運(yùn)車輛合同-----------------85

26、裝卸作業(yè)管理辦法-----------------86

27、裝卸作業(yè)合同-----------------------87

28、售糧須知----------------------------88 210

29、糧食出入庫制度--------------------89 30、中央儲(chǔ)備糧出入庫流程-------------90

31、倉儲(chǔ)科應(yīng)設(shè)原始記錄-----------------94

三、安全部分

1、安全制度95

2、安全管理制度------------------------98

3、安全保衛(wèi)制度-----------------------101

4、安全生產(chǎn)制度-----------------------103

5、門衛(wèi)管理制度-----------------------104

6、防汛搶險(xiǎn)制度-----------------------105

7、防火搶險(xiǎn)制度----------------------106

8、值班、值宿、夜巡邏制度-------------107

9、防火處罰辦法----------------------108

10、糧油、物質(zhì)出入庫簽證制度-------109

11、出入庫人員登記制度--------------110

12、安全防火檢查制度----------------111

13、消防安全制度---------------------112

14、消防安全崗位責(zé)任制--------------113

15、消防器材管理制度----------------114

16、庫區(qū)危險(xiǎn)作業(yè)審批制度------------115

17、保衛(wèi)科應(yīng)設(shè)原始記錄-------------118

四、崗位職責(zé)

l、主任職責(zé)-----------------------------119 211

2、黨支部書記職責(zé)--------------------120

3、副主任職責(zé)-------------------------121

4、工會(huì)主席職責(zé)-----------------------122

5、組織委員職責(zé)-----------------------123

6、紀(jì)律檢查委員職責(zé)------------------124

7、宣傳委員職責(zé)----------------------125

8、綜合科職責(zé)-------------------------126

9、站長崗位職責(zé)------------------------127

10、核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)分工及獎(jiǎng)罰制度128

11、營業(yè)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)分工及獎(jiǎng)罰制度129

12、財(cái)務(wù)科職責(zé)------------------------131

13、倉儲(chǔ)科職責(zé)-----------------------132

14、保衛(wèi)科職責(zé)-------------------------133

15、綜合科長職責(zé)---------------------134

16、財(cái)務(wù)科長崗位職責(zé)----------------135

17、倉儲(chǔ)科長崗位職責(zé)----------------137

18、保衛(wèi)科長職責(zé)---------------------138

19、統(tǒng)計(jì)員崗位職責(zé)及獎(jiǎng)罰制度-------139 20、出納員崗位職責(zé)及獎(jiǎng)罰制度-------140

21、結(jié)算員職責(zé)------------------------142

22、稅票管理員職責(zé)-------------------143

23、綜合科文秘職責(zé)-------------------144

24、信息、文印員職責(zé)---------------145 212

25、計(jì)生專干職責(zé)---------------------146

26、檔案員職責(zé)------------------------147

27、基建管理員職責(zé)-------------------148

28、司機(jī)職責(zé)--------------------------149

29、綠化管理員職責(zé)-------------------150 30、伙食管理員職責(zé)------------------151

31、炊事員職責(zé)------------------------152

32、門衛(wèi)職責(zé)--------------------------153

33、電工職責(zé)--------------------------154

34、消防員職責(zé)-----------------------155

35、防化員職責(zé)------------------------158

36、保管組長職責(zé)----------------------159

37、保管員崗位職責(zé)-------------------160

38、保管員職責(zé)-------------------------161

39、檢驗(yàn)員崗位職責(zé)--------------------162 40、檢化驗(yàn)員職責(zé)---------------------163

41、糧情檢測員職責(zé)-------------------164

42、司磅員職責(zé)------------------------165

43、藥劑管理員職責(zé)-------------------166

44、器材帶理員職責(zé)------------------167

五、財(cái)務(wù)部分

1、財(cái)務(wù)管理制度------------------------168

2、財(cái)務(wù)管理制度暫行辦法-------------170 213

3、單位負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)管理中的權(quán)責(zé)--171

4、帳務(wù)處理程序-----------------------172

5、內(nèi)部牽制制度----------------------173

6、原始記錄管理制度------------------174

7、計(jì)量驗(yàn)收制度----------------------175

8、財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)制度------------------176

9、成本核算制度------------------------177

10、定額管理制度----------------------178

11、收購結(jié)算管理制度-----------------179

12、財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作管理辦法-----------181

13、現(xiàn)金管理制度----------------------184

14、銀行存款管理辦法-----------------186

15、庫存商品管理制度-----------------187

16、低值易耗品管理制度-------------189

17、材料物資管理制度-----------------190

18、流動(dòng)資產(chǎn)管理----------------------191

19、固定資產(chǎn)管理制度-----------------193 20、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分析制度-----------------194

21、財(cái)務(wù)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度----195

22、內(nèi)部手續(xù)傳遞程序-----------------197

23、財(cái)務(wù)科安全制度------------------199

24、財(cái)務(wù)科應(yīng)設(shè)原始記錄---------------200

25、內(nèi)部審計(jì)制度----------------------201 214

26、企業(yè)公開制度---------------------202

六、應(yīng)急預(yù)案

1、突發(fā)安全事故應(yīng)急預(yù)案及現(xiàn)場處置方案----------------------------204

2、防汛應(yīng)急預(yù)案------------------------216

3、糧食儲(chǔ)存安全事故應(yīng)急預(yù)案---------218

4、熏蒸殺蟲作業(yè)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案-----------------------------221

5、消防救援應(yīng)急預(yù)案-------------------230

6、糧油出入庫安全應(yīng)急預(yù)案-----------235

7、觸電事故應(yīng)急預(yù)案------------------238

215

第二篇：2018年國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度(五、財(cái)務(wù)部分)

財(cái) 務(wù) 部 分

財(cái)務(wù)管理制度

第一章

總則

第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)工作，促進(jìn)糧庫經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高糧庫經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和糧庫章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合糧庫實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條 糧庫會(huì)計(jì)核算遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。第三條 財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法：

（一）籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安 全，努力提高糧庫經(jīng)濟(jì)效益。

（二）做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算的管理，以提高會(huì)計(jì)信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。

（四）監(jiān)督糧庫財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。

（五）按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書，做好分析、考核工作。第四條 財(cái)務(wù)管理是糧庫經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面，糧庫財(cái)務(wù)主管對財(cái)務(wù)管理工作負(fù)有組織、實(shí)施、檢查的責(zé)任，財(cái)會(huì)人員要認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》，堅(jiān)決按財(cái)務(wù)制度辦事，并嚴(yán)守糧庫秘密。

第二章

財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作

第五條 加強(qiáng)原始憑證管理，做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是糧庫 發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)不可缺少的書面證明，是會(huì)計(jì)記錄的主要依據(jù)。

第六條 糧庫應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。記帳憑證的

204 內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號(hào)、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記帳憑證還應(yīng)當(dāng)由出納人員簽名或蓋章。

第七條 健全會(huì)計(jì)核算，按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)帳簿。會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù)，按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑—致，相互可比和會(huì)計(jì)處理方法前后相一致。

第八條 做好會(huì)計(jì)審核工作，經(jīng)辦財(cái)會(huì)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí)應(yīng)經(jīng)專人復(fù)核，重大事項(xiàng)應(yīng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。

第九條 會(huì)計(jì)人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對會(huì)計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)字與庫存實(shí)物、貨幣資金、往來單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。

第十條 建立會(huì)計(jì)檔案，包括對會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。

第十一條 會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職，必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部移交給接替人員。會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應(yīng)分別在交接清單上簽字后，移交人員方可調(diào)離或離職。

205 財(cái)務(wù)管理制度暫行辦法

一、為適應(yīng)中央儲(chǔ)備糧油經(jīng)營管理業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，確保國有資產(chǎn)保值增值，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，依照《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則）》、《商品流通企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《中國儲(chǔ)備糧管理總公司財(cái)務(wù)管理暫行辦法》、《中儲(chǔ)糧總公司XX分公司直屬庫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作管理規(guī)范》，并結(jié)合本單位的實(shí)際情況，特制定本辦法。

二、本單位辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作、必須遵照本辦法執(zhí)行，國家法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度有具體規(guī)定的，從其規(guī)定。

206 單位負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)管理中的權(quán)責(zé)

一、遵守國家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)，國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度以及總公司、分公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理規(guī)定等。

二、確定本單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置。

三、組織、擬訂本單位內(nèi)部財(cái)務(wù)管理辦法。

四、組織、領(lǐng)導(dǎo)本單位財(cái)務(wù)活動(dòng)。

五、依法設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，任免會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人，配備、充實(shí)會(huì)計(jì)工作人員。

六、保證會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員依法履行職責(zé)，不得授意、指使、強(qiáng)迫會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員違法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)。

七、對認(rèn)真執(zhí)行制度，忠于職守，堅(jiān)持原則，做出顯著成績的會(huì)計(jì)人員給予精神或物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，不得對依法履行職責(zé)、抵制違反財(cái)經(jīng)制度行為的會(huì)計(jì)人員實(shí)行打擊報(bào)復(fù)。

八、接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)的檢查和監(jiān)督。．

207

帳務(wù)處理程序

一、根據(jù)國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，確定會(huì)計(jì)科目、明細(xì)科目的設(shè)置和使用范圍。

二、單位發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須有合法的原始憑證，由稽核人員對原始憑證的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審核。

三、出納根據(jù)審核無誤的原始單據(jù)編制記帳憑證并簽章，會(huì)計(jì)人員根據(jù)單位經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則編制記帳憑證并簽章。

四、匯總時(shí)（每十日一匯總）根據(jù)審核后的記帳憑證進(jìn)行匯總記帳，月末進(jìn)行結(jié)帳。

五、按照規(guī)定的報(bào)表種類、格式和要求，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并做到內(nèi)容真實(shí)、完整、清晰且編報(bào)及時(shí)。

六、定期對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析、對比，并提出合理化建議。

208

內(nèi)部牽制制度

一、出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案的保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)的登記工作。

二、出納以外的人員不得經(jīng)管現(xiàn)金、有價(jià)證券、銀行票據(jù)。

三、單位在銀行的預(yù)留印鑒和銀行票據(jù)不得同時(shí)由一人兼管。

四、現(xiàn)金和銀行存款的支付，應(yīng)由主任批準(zhǔn)，出納人員付款。

五、單位購買材料物資應(yīng)由保管人員開具入庫手續(xù)，由財(cái)務(wù)人員和保管人員分別登記入賬。

六、發(fā)出材料時(shí)，應(yīng)經(jīng)主管主任和使用科室負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，器材保管填寫出庫單，經(jīng)辦人員領(lǐng)用，由財(cái)務(wù)人員和保管人員分別登記入賬。

七、單位發(fā)放工資，應(yīng)由綜合科提供出勤天數(shù)，財(cái)務(wù)科按照工資標(biāo)準(zhǔn)編制工資單，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，由出納入員分發(fā)工資。

209

原始記錄管理制度

一、原始記錄的格式、內(nèi)容，必須按照有關(guān)規(guī)定設(shè)置，必須符合總公司和分公司的有關(guān)規(guī)定。

二、各項(xiàng)原始記錄的填制、簽章、傳遞、匯集、反饋必須符合單位內(nèi)部制定的手續(xù)傳遞程序和有關(guān)規(guī)定的要求。

三、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要對各項(xiàng)原始記錄認(rèn)真審核，看其格式是否正確，內(nèi)容是否完整，項(xiàng)目是否齊全、傳遞程度是否符合規(guī)定，對審核中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)反饋給有關(guān)部門或人員，并及時(shí)整改。

四、資料保管人員對各項(xiàng)原始記錄要妥善保管，確保安全、完整，如有保管不善，造成原始記錄丟失、損毀，須承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

210

計(jì)量驗(yàn)收制度

一、計(jì)量器具在交付使用時(shí)，要辦理相應(yīng)的變接手續(xù)并建立相應(yīng)的計(jì)量設(shè)備檔案。

二、計(jì)量器具的使用部門要制定出相應(yīng)的使用保管維護(hù)辦法，確定專人負(fù)責(zé)落實(shí)，保證計(jì)量器具專人管理、專人維護(hù)。

三、計(jì)量器具要及時(shí)校驗(yàn)，并定期或不定期請計(jì)量部門對本單位使用的器具進(jìn)行校對，確保計(jì)量準(zhǔn)確無誤。

四、計(jì)量器具因非正常原因造成損壞或因管理不善造成損失，責(zé)任人或責(zé)任單位負(fù)責(zé)賠償損失。

211

財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)制度

一、財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)的范圍包括固定資產(chǎn)、庫存商品、包裝物、材料物資、低值易耗品、往來賬項(xiàng)和貨幣資金等。

二、財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作應(yīng)由主管領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)務(wù)部門會(huì)同職能部門共同進(jìn)行。

三、財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作應(yīng)定期或不定期的進(jìn)行，對于貨幣資金應(yīng)做到日清月結(jié)，并不定期的抽查。

四、對庫存商品、包裝物、材料物資等流動(dòng)資產(chǎn)，要對其實(shí)際庫存，半年盤點(diǎn)一次，確保賬實(shí)相符。

五、對固定資產(chǎn)、低值易耗品等長期使用資產(chǎn)，一年至少要進(jìn)行一次全面清查。

六、在財(cái)產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)的盤虧、毀損或報(bào)廢的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)分清責(zé)任及時(shí)處理，資產(chǎn)損失金額超過5萬元的（包括壞賬損失、存貨損失、固定資產(chǎn)及在建工程損失等），需書面向單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告；對于盤盈的財(cái)產(chǎn)物資，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)單位負(fù)責(zé)人處理。

212

成本核算制度

一、本單位按照國家下達(dá)的收購計(jì)劃直接收購的中央儲(chǔ)備糧，其入庫成本按國家規(guī)定的收購價(jià)加收購費(fèi)用確定。

二、移庫調(diào)入的中央儲(chǔ)備糧入庫成本，按調(diào)出方的入庫結(jié)算價(jià)加移庫發(fā)生的合理費(fèi)用確定。

三、計(jì)劃內(nèi)進(jìn)口轉(zhuǎn)中央儲(chǔ)備糧的入庫成本價(jià)，按到岸價(jià)加稅金和進(jìn)口環(huán)節(jié)發(fā)生的合理費(fèi)用確定。合理費(fèi)用包括：外貿(mào)環(huán)節(jié)費(fèi)用、定額損耗、港口中轉(zhuǎn)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、包裝物攤銷、糧油商品及費(fèi)用借款利息等。

上述三項(xiàng)業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用與核定費(fèi)用的差額，進(jìn)入企業(yè)當(dāng)期盈虧，不得計(jì)入中央儲(chǔ)備糧成本。

四、根據(jù)國家下達(dá)的中央儲(chǔ)備糧油動(dòng)用計(jì)劃，加工為成品糧的，按實(shí)際耗用原糧價(jià)格加運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)、稅金、合理利潤及扣除加工收回副產(chǎn)品收入后計(jì)入成本。

五、輪換銷售的中央儲(chǔ)備糧、以輪入儲(chǔ)備糧的實(shí)際收購價(jià)作為銷售成本，中央儲(chǔ)備糧庫存成本不變。

213

定額管理制度

一、定額管理的范圍包括：各項(xiàng)利潤計(jì)劃完成定額，各項(xiàng)成本費(fèi)用開支定額，工資定額等；

二、定額指標(biāo)的編制要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，參照以前各期的定額水平和本期應(yīng)考慮的具體情況，做到有效、科學(xué)、可行、合理。

三、加強(qiáng)對成本費(fèi)用的定額管理，努力做到降低成本費(fèi)用的耗費(fèi)，增收節(jié)支。

四、自覺做好工資總量管理工作，自覺檢查本單位工資總量使用和工資內(nèi)收入分配情況，強(qiáng)化自我約束機(jī)制。

五、根據(jù)企業(yè)具體情況，每季末要分別對定額指標(biāo)進(jìn)行全面或者有重點(diǎn)的考核，及時(shí)處理定額指標(biāo)在完成中出現(xiàn)的新問題。

六、終了，應(yīng)根據(jù)單位定額完成的實(shí)際情況對定額指標(biāo)進(jìn)行全面考核，同時(shí)修改制定下一定額指標(biāo)，使之更加合理。

214

收購結(jié)算管理制度

為了保質(zhì)保量完成糧油收購任務(wù)，并做到準(zhǔn)確、及時(shí)結(jié)算，特制定本辦法。

一、糧油收購資金申請

為了保證糧油收購資金及時(shí)結(jié)算，由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)向農(nóng)行提款。

二、收購票據(jù)的傳遞

每日根據(jù)開具的收購票據(jù)，由業(yè)務(wù)科負(fù)責(zé)將檢驗(yàn)單第二聯(lián)、檢斤單第三聯(lián)、收購憑證第三聯(lián)（售糧者留存）交由結(jié)算員進(jìn)行登記，將收購憑證第一聯(lián)交由統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行匯總。

三、收購票據(jù)的核對

1、核對原則：必須堅(jiān)持每日一核對，做到帳帳、帳證、帳實(shí)相符。

2、核對辦法：結(jié)算員根據(jù)轉(zhuǎn)來的收購憑證按送糧單位和個(gè)人逐車進(jìn)行審核，并將檢驗(yàn)單、檢斤單、收購憑證逐項(xiàng)進(jìn)行校對，核對無誤后進(jìn)行匯總登記，結(jié)出每日收購數(shù)量和累計(jì)收購數(shù)量，并與業(yè)務(wù)科收發(fā)員按送糧單位和個(gè)人匯總的數(shù)量進(jìn)行核對；統(tǒng)計(jì)員根據(jù)轉(zhuǎn)來的收購憑證分倉號(hào)進(jìn)行匯總，結(jié)出每日收購數(shù)量和累計(jì)收購數(shù)量，并與業(yè)務(wù)科收發(fā)員和保管員分倉號(hào)匯總的數(shù)量進(jìn)行核對，與結(jié)算員核對每日的收購數(shù)量和累計(jì)數(shù)量。核對中出現(xiàn)差錯(cuò)，及時(shí)查明原因，并及時(shí)反饋相關(guān)人員，進(jìn)行糾正。

四、資金結(jié)算

1、個(gè)人結(jié)算糧款時(shí)，送糧者憑收購憑證第二聯(lián)（結(jié)算聯(lián)）到財(cái)務(wù)科進(jìn)行收購票據(jù)核對，核對無誤后，將收購憑證第二聯(lián)（結(jié)算聯(lián)）留存，215 由結(jié)算員根據(jù)核對無誤的收購票，開具收購發(fā)票，并將發(fā)票聯(lián)交售糧者，記帳聯(lián)交付款員付款，統(tǒng)計(jì)聯(lián)交統(tǒng)計(jì)員留存，農(nóng)發(fā)行留存聯(lián)由結(jié)算上報(bào)農(nóng)發(fā)行信貸員；付款員根據(jù)結(jié)算員開具的代購發(fā)票審核計(jì)算是否正確，審核無誤后付款。

2、單位結(jié)算糧款時(shí)，送糧單位憑收購憑證第二聯(lián)（結(jié)算聯(lián)）和開具的銷售發(fā)票到財(cái)務(wù)科進(jìn)行收購票據(jù)核對，核對無誤后，將收購憑證第二聯(lián)（結(jié)算聯(lián)）留存，并將收購憑證第三聯(lián)（售糧者留存）交售糧單位。銷售發(fā)票由結(jié)算員復(fù)印三份，一份交統(tǒng)計(jì)員留存，一份由結(jié)算員留存，一份上報(bào)農(nóng)發(fā)行信貸員，原件交由付款員付款；付款員對售糧單位開具的銷售發(fā)票審核其合法性、真實(shí)性、正確性，審核無誤后付款。

五、收購進(jìn)度上報(bào)

1、統(tǒng)計(jì)員根據(jù)核對無誤的收購憑證按照分公司要求及時(shí)上報(bào)分公司，上報(bào)前必須交單位負(fù)責(zé)人審核簽字。

2、結(jié)算員根據(jù)核對無誤的收購憑證第二聯(lián)（結(jié)算聯(lián)）、收購發(fā)票第四聯(lián)（農(nóng)發(fā)行留存）、售糧單位銷售發(fā)票（發(fā)票聯(lián)）復(fù)印件按照農(nóng)發(fā)行要求及時(shí)報(bào)送農(nóng)發(fā)行核打收購單據(jù)，上報(bào)前必須交科室負(fù)責(zé)人審核簽字。

3、統(tǒng)計(jì)員、結(jié)算員必須將每日的收購數(shù)量和累計(jì)收購數(shù)量分倉號(hào)、分售糧單位和個(gè)人報(bào)單位領(lǐng)導(dǎo)及科室負(fù)責(zé)人。

六、收購票據(jù)的裝訂、歸檔

結(jié)算員每日匯總后，將收購單據(jù)按送糧單位和個(gè)人進(jìn)行分類歸檔，月末按照送糧單位和個(gè)人將收購單據(jù)進(jìn)行裝訂，每冊附每日收購數(shù)量匯總表。

216 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作管理辦法

一、會(huì)計(jì)核算形式：本單位的會(huì)計(jì)核算組織體系實(shí)行集中核算，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》并結(jié)合本單位經(jīng)營規(guī)模、特點(diǎn)，具體核算內(nèi)容如下：

1、款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付； 2．財(cái)務(wù)的收發(fā)、增減和使用；

3、債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算；

4、資本、基金的增減；

5、收入、支出、費(fèi)用、成本的計(jì)算；

6、財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理；

7、需要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的其他事項(xiàng)；

二、原始憑證的管理：

l、原始憑證的格式設(shè)置，除以固定格式外，結(jié)合財(cái)務(wù)核算的要求，可根據(jù)《規(guī)范》第四十八條規(guī)定內(nèi)容，靈活設(shè)置原始憑證格式。

2、原始憑證的填制應(yīng)做到真實(shí)可靠、內(nèi)容完整、填制及時(shí)、書寫清楚、順序使用。

3、原始憑證的審核首先應(yīng)對其合法性、真實(shí)性進(jìn)行審核，其次應(yīng)對其準(zhǔn)確性、完整性進(jìn)行審核。

三、會(huì)計(jì)科目、賬簿的設(shè)置：

根據(jù)《商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)制度》和總公司有關(guān)會(huì)計(jì)制度的要求，統(tǒng)一設(shè)置、使用會(huì)計(jì)科目，并在不影響會(huì)計(jì)核算要求、會(huì)計(jì)報(bào)表指標(biāo)匯總和對外統(tǒng)一會(huì)計(jì)報(bào)表的前提下，根據(jù)實(shí)際情況自行設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目； 217 會(huì)計(jì)賬簿設(shè)置分為現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬、總賬、庫存商品賬、費(fèi)用明細(xì)賬、往來明細(xì)賬以及其他輔助性賬簿。

四、會(huì)計(jì)檔案管理制度

l、為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的科學(xué)管理，必須加強(qiáng)對會(huì)計(jì)檔案管理工作，建立健全會(huì)計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等管理制度，切實(shí)做好會(huì)計(jì)檔案工作。

2、做好對存檔的數(shù)據(jù)軟盤、程序軟盤、光盤、輸出的賬表、憑證和各種會(huì)計(jì)檔案的保管，做好對軟盤、數(shù)據(jù)及資料的安全保密工作。

3、會(huì)計(jì)檔案應(yīng)及時(shí)按照《規(guī)范》的要求進(jìn)行裝訂整理。會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表每月裝訂一次，會(huì)計(jì)賬簿每年裝訂一次，會(huì)計(jì)終了，可暫由本單位財(cái)務(wù)科保管一年。期滿后，原則上應(yīng)由財(cái)務(wù)科編造移交清冊交本單位的檔案部門保管。

4、會(huì)計(jì)檔案應(yīng)設(shè)置歸檔登記簿、目錄登記簿、借閱登記簿，嚴(yán)防毀壞損失、散失和泄密。

5、需要須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。外部借閱時(shí)，應(yīng)持有單位正式介紹信，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可辦理借閱手續(xù)；單位內(nèi)部人員借閱時(shí)，經(jīng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可辦理借閱手續(xù)。借閱人應(yīng)認(rèn)真填寫會(huì)計(jì)檔案借閱登記簿，將借閱人姓名、單位、日期、數(shù)量、內(nèi)容、歸期等情況登記清楚；借閱人員不得在案卷中亂畫，拆散原卷冊，也不得涂改抽換、攜帶外出或復(fù)印原件（如有特殊情況，須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方能攜帶外出或復(fù)印原件）；借出的會(huì)計(jì)檔案，會(huì)計(jì)檔案管理人員要按期如數(shù)收回，并注銷借閱手續(xù)。

6、會(huì)計(jì)檔案保管期限按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定期限保管。

218

7、會(huì)計(jì)檔案保管期滿，需要銷毀時(shí)由綜合科提出銷毀意見，會(huì)同財(cái)務(wù)科共同鑒定、嚴(yán)格審查，編造會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審查；會(huì)計(jì)檔案保管期滿，但其中未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨(dú)抽出，另行立卷，由檔案部門保管到結(jié)清債權(quán)債務(wù)為止。

8、銷毀檔案前，應(yīng)接會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊所列的項(xiàng)目逐一核對，銷毀檔案時(shí)應(yīng)由綜合科會(huì)同財(cái)務(wù)科共同派員監(jiān)銷；會(huì)計(jì)檔案銷毀后經(jīng)辦人在“銷毀清冊”上簽章，注明“已銷毀”字樣和銷毀日期，以示負(fù)責(zé)，同時(shí)將監(jiān)銷情況寫出書面報(bào)告一式兩份，一份報(bào)單位負(fù)責(zé)人，一份歸入檔案備查。

219

現(xiàn)金管理制度

一、本單位下列情況可用現(xiàn)金支付：

1、職工工資及津貼。

2、個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬。

3、根據(jù)國家、單位規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等獎(jiǎng)金。

4、勞保、福利費(fèi)用以及圖家規(guī)定的對個(gè)人的其他支出。

5、收購糧食價(jià)款。

6、出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)。

7、一千元結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。

8、中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

二、除上述現(xiàn)金使用范圍外，其他款項(xiàng)確需支付現(xiàn)金的由主任簽批后，方可辦理。

三、庫存現(xiàn)金不能超過開戶銀行核定的限額。若因特殊情況，庫存現(xiàn)金超過限額時(shí)，現(xiàn)金出納應(yīng)及時(shí)向會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人反映，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人通知保安公司，做好安全工作。

四、收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送交銀行，不準(zhǔn)坐支。

五、支取大額現(xiàn)金時(shí)，出納人員應(yīng)向會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，由保衛(wèi)人員陪同前往，以保證安全。六、一切現(xiàn)金收支都必須以審核無誤的原始憑證為依據(jù)，不準(zhǔn)以不符合財(cái)務(wù)規(guī)定的白條沖抵庫存現(xiàn)金。

七、非出納人員不得辦理現(xiàn)金收付及保管業(yè)務(wù)，特殊情況下，確須 220 其他人員代為收付時(shí)，應(yīng)經(jīng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

八、出納人員要認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金開支范圍和有關(guān)規(guī)定，對不符合規(guī)定或手續(xù)不完整的業(yè)務(wù)，拒絕收付款。

九、現(xiàn)金出納人員應(yīng)對現(xiàn)金的管理負(fù)主要責(zé)任，由于自身原因，導(dǎo)致現(xiàn)金短款時(shí)，應(yīng)負(fù)賠償短款責(zé)任，并由有關(guān)部門追究責(zé)任；現(xiàn)金長款時(shí)，應(yīng)經(jīng)主任批準(zhǔn)做長款處理。

221

銀行存款管理辦法

一、出納員負(fù)責(zé)辦理銀行存款的收付、保管和簽發(fā)支票，其他人員一律不得簽發(fā)支票。

二、單位開立的賬戶不能出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位及個(gè)人。

三、辦理收付款業(yè)務(wù)，必須如實(shí)填明款項(xiàng)來源或用途，不得巧立名目、弄虛作假，套取現(xiàn)金。

四、單位銀行賬戶應(yīng)由足夠資金保證支付，不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。

五、出納員必須妥善使用和保管各種支票和付款憑證，及時(shí)編號(hào)順序登記，支票或付款憑證一旦丟夫，應(yīng)及時(shí)向銀行申請掛失。

六、出納必須按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，與銀行對賬單相核對，發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，及時(shí)查找原因，確保賬實(shí)相符。

七、建立支票領(lǐng)用簿，用以登記支票的領(lǐng)用、簽發(fā)、核對、清查等情況，支票領(lǐng)用人辦理完經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時(shí)報(bào)賬或歸還未使用支標(biāo)，出納每日應(yīng)對支票領(lǐng)用情況進(jìn)行核對，清查。

222

庫存商品管理制度

一、庫存商品包括國家專項(xiàng)儲(chǔ)備糧油、保護(hù)價(jià)糧等。

二、糧油購進(jìn)：售糧人進(jìn)庫后，化驗(yàn)員將取樣員抽取的糧食樣品，依據(jù)國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)，根據(jù)檢驗(yàn)結(jié)果開具憑單、填寫收糧日期、交糧單位（或個(gè)人）、運(yùn)輸單位、車號(hào)、糧油名稱、糧食水分、雜質(zhì)、容重（或不完善粒）等級及水分、雜質(zhì)、不完善粒扣除等項(xiàng)目，并由取樣員、化驗(yàn)員簽字。將本憑單交售糧者；司磅員依據(jù)售糧者所持單核對車號(hào)，無誤后檢斤過磅，并由司磅員填寫車號(hào)、毛重項(xiàng)目；保管員依據(jù)售糧員所持憑單填寫入糧倉號(hào)、毛重項(xiàng)目；保管員依據(jù)售糧者所持單填寫入糧倉號(hào)、件數(shù)、包裝物名稱項(xiàng)目，并由收糧人、該倉負(fù)責(zé)人簽字；糧食入庫后，司榜員將空車稱重，再計(jì)算付款重量，并由司磅員簽字；每日收糧結(jié)束后，由業(yè)務(wù)科核算員將當(dāng)日收購憑單，按交糧單位（或個(gè)人）分別匯總，報(bào)送財(cái)務(wù)科結(jié)算員，結(jié)算員對收購單據(jù)的收購數(shù)量進(jìn)行審核，并準(zhǔn)確計(jì)算結(jié)算金額；統(tǒng)計(jì)人員對報(bào)送憑單的收購數(shù)量審核無誤后，按入庫倉號(hào)進(jìn)行匯總上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，若發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理、調(diào)整，財(cái)務(wù)科復(fù)核員對售糧者的結(jié)算憑單位全面審核，在確認(rèn)無誤后，由結(jié)算員開具糧油收購結(jié)算憑證，給付價(jià)款，并與統(tǒng)計(jì)相核對，確保會(huì)統(tǒng)數(shù)字相符。

三、糧油銷售：業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)與客戶簽訂售貨合同，并將其中一份送交財(cái)會(huì)人員。業(yè)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)人員開具的出倉通知單，填寫出庫計(jì)劃單，內(nèi)容包括倉號(hào)、出倉數(shù)量、發(fā)往地點(diǎn)、貨位號(hào)等，交發(fā)糧人員。對外單位帶車購糧，由司磅人員開具出庫磅碼單，內(nèi)容包括：倉號(hào)、皮重、車號(hào)。對非標(biāo)包過磅的，司磅人員開具出庫磅碼單凈重后，由業(yè)務(wù) 223 人員按照此凈重開具發(fā)貨交驗(yàn)單，司磅人員然后將出庫磅碼單轉(zhuǎn)收發(fā)糧人員。對標(biāo)包過磅的，司磅人員按照凈重折算每包重量，核對是否有誤，對有問題的，及時(shí)通知業(yè)務(wù)人員。司磅人員每日將出庫數(shù)量打印一份，交財(cái)務(wù)人員，并對過磅車輛做好原始記錄。業(yè)務(wù)人員每日填寫出庫日報(bào)，交統(tǒng)計(jì)人員，并記錄出倉數(shù)量、金額。財(cái)務(wù)人員根據(jù)業(yè)務(wù)人員的銷售合同，做到款到發(fā)貨，并認(rèn)真核對客戶所送的匯票，確認(rèn)無誤后，計(jì)算出庫數(shù)量，開具出倉通知單，交業(yè)務(wù)人員。財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)審核每日業(yè)務(wù)人員及發(fā)糧人員所送的日報(bào)表是否相符，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查找原因，分清責(zé)任，核對無誤后，填寫匯總?cè)請?bào)表送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)與客戶結(jié)算工作，若發(fā)生結(jié)算錯(cuò)誤，由財(cái)務(wù)人員全額賠償。

四、每一會(huì)計(jì)末由財(cái)務(wù)科牽頭會(huì)同業(yè)務(wù)科進(jìn)行庫存商品的清查工作，實(shí)地測量庫存數(shù)量，在國家規(guī)定的誤差范圍內(nèi)，與實(shí)際庫存數(shù)量核對，同時(shí)與庫存商品賬、統(tǒng)計(jì)報(bào)表、保管臺(tái)賬相核對，以達(dá)到賬賬、賬實(shí)、賬表相符。

224 低值易耗品管理制度

一、低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的、價(jià)值較低的、使用期時(shí)間短。容易破損的各種用具物品。

二、低耗品的計(jì)價(jià)方法采用實(shí)際成本計(jì)價(jià)。

三、低值易耗品攤銷方法根據(jù)具體情況采用一次攤銷法或分次攤銷法。

四、低值易耗品購進(jìn)，由使用部門根據(jù)需要提出書面申請，單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后由綜合科具體負(fù)責(zé)購進(jìn)。低值易耗品由綜合科統(tǒng)一管理，財(cái)務(wù)科和綜合科同時(shí)設(shè)置低值易耗品明細(xì)賬。領(lǐng)用時(shí)，綜合科負(fù)責(zé)填制一式二份的出庫單，財(cái)務(wù)科和綜合科各存一份，并憑此登記低值易耗品明細(xì)賬，每月月末保管員填報(bào)低值易耗品領(lǐng)用明細(xì)表，報(bào)財(cái)務(wù)科進(jìn)行核對，每一會(huì)計(jì)末由財(cái)務(wù)科牽頭會(huì)同有關(guān)部門對低值易耗品進(jìn)行盤點(diǎn)，核對庫存實(shí)物是否和賬面一致，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。

225

材料物資管理制度

一、材料物資是指生產(chǎn)經(jīng)營過程中的保管器材、電工電料、消防器材等。

二、材料物資的計(jì)價(jià)方法采用實(shí)際成本計(jì)價(jià)。

三、材料物資的采購由使用部門根據(jù)需要提出書面申請，單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，采購人員具體負(fù)責(zé)采購，對所購材料物資實(shí)行貨比三家，使所購物資質(zhì)優(yōu)價(jià)廉。

四、材料物資購回后，保管員根據(jù)購物發(fā)票與實(shí)物進(jìn)行核對，填制一式二份的材料入庫單，入庫單應(yīng)注明品名、數(shù)量、單價(jià)、金額，一份由材料保管員留存登記庫存材料臺(tái)賬，一份交采購人員，采購人員憑材料物資入庫單、購貨發(fā)票報(bào)單位負(fù)責(zé)人簽字報(bào)銷，財(cái)會(huì)人員根據(jù)材料入庫單登記庫存材料明細(xì)賬。

五、領(lǐng)用材料物資時(shí)，領(lǐng)用人填制一式二份的材料物資出庫單，經(jīng)主管科長簽字，主管主任審批后，到器材庫領(lǐng)用，每月末材料保管員按領(lǐng)用物資類別和領(lǐng)用科室編制材料物資領(lǐng)用匯總表，并附上出庫單的第二聯(lián)報(bào)財(cái)務(wù)科。每年6、11月份由財(cái)務(wù)科牽頭會(huì)同有關(guān)部門對材料物資進(jìn)行盤點(diǎn)，核對庫存實(shí)物是否和賬面一致，作到賬賬相符，賬實(shí)相符。

226

流動(dòng)資產(chǎn)管理

一、現(xiàn)金的管理：嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行頒布的《現(xiàn)金管理暫行條例》，根據(jù)本糧庫實(shí)際需要，合理核實(shí)現(xiàn)金的庫存限額，超出限額部分要及時(shí)送存銀行。

二、嚴(yán)禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對庫存現(xiàn)金進(jìn)行定期或不定期檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完 整。糧庫的一切現(xiàn)金收付都必須有合法的原始憑證。

三、銀行存款的管理：加強(qiáng)對銀行帳戶及其他帳戶的保密工作，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄，銀行帳戶印簽實(shí)行分管、并用制，不得一人統(tǒng)一保管使用。嚴(yán)禁在任何空白合同上加蓋銀行帳戶印簽。

四、出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)將銀行帳戶出借給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對未達(dá)帳項(xiàng)進(jìn)行分析，查找原因，并報(bào)財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人。

五、應(yīng)收帳款的管理：對應(yīng)收帳款，每季末做一次帳齡和清收情況的分析，并報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分管業(yè)務(wù)部門，督促業(yè)務(wù)部門積極催收，避免形成壞帳。

六、其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記帳，要嚴(yán)格個(gè)人借款審批程序，借款的審批程序是：借款人-站長-財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人-總經(jīng)理。借用現(xiàn)金，必須用于現(xiàn)金結(jié)算范圍內(nèi)的各種費(fèi)用項(xiàng)目的支付。

七、短期投資的管理：短期投資是指一年內(nèi)能夠并準(zhǔn)備變現(xiàn)的投資，227 短期投資必須在糧庫授權(quán)范圍內(nèi)進(jìn)行，按現(xiàn)行財(cái)務(wù)制度規(guī)定記帳、核算收入成本和損益。

228

固定資產(chǎn)管理制度

一、固定資產(chǎn)主要包括使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等；不屬于經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用年限超過2年的，也作固定資產(chǎn)管理。

二、固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)按《商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定執(zhí)行。

三、固定資產(chǎn)折舊年限：國家投資新建的固定資產(chǎn)折舊年限房式倉60年、淺圓倉70年、立簡倉80年、鐵路專用線20年；其他通用設(shè)備、專用設(shè)備平均按14年、汽車8年；電腦、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、電傳機(jī)、打印機(jī)、移動(dòng)電話3年；其他固定資產(chǎn)折舊年限按照《商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定的折舊年限執(zhí)行。

四、固定資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理，財(cái)務(wù)科側(cè)重固定資產(chǎn)價(jià)值形態(tài)的管理，對固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)，折舊計(jì)提等進(jìn)行核算與管理，并建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬（包括固定資產(chǎn)卡片和固定資產(chǎn)登記簿）。

五、財(cái)務(wù)科月末根據(jù)應(yīng)計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)原值采用平均年限法提取折舊費(fèi)；固定資產(chǎn)凈殘值率、固定資產(chǎn)折舊年限按照財(cái)務(wù)制度并結(jié)合單位實(shí)際情況，確定固定資產(chǎn)計(jì)提折舊年限。

229

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)分析制度

一、定期召開由單位負(fù)責(zé)人，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員參加的財(cái)務(wù)分析座談會(huì)。

二、由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人介紹企業(yè)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及完成情況，企業(yè)資金的運(yùn)用及占用結(jié)構(gòu)，企業(yè)在經(jīng)營管理中存在的問題，以及解決這些問題的辦法和建議。

三、財(cái)務(wù)分析內(nèi)容要具體，重點(diǎn)要突出，分析要透徹，說明耍清楚，特別是企業(yè)的一些重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)對財(cái)務(wù)指標(biāo)有較大的影響，企業(yè)財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)前后期有較大增減變動(dòng)的，要作重點(diǎn)分析和說明。

四、按月、季、年定期編寫財(cái)務(wù)分析報(bào)告，對重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)及時(shí)編寫專題分析報(bào)告，報(bào)告必須符合《會(huì)計(jì)法》和國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

230 財(cái)務(wù)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度

一、為進(jìn)一步加強(qiáng)和完善財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)制度，特制定本標(biāo)準(zhǔn)及程序。

二、出差開支標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷審批 l、XX市內(nèi)一天10元。

2、XX市出差補(bǔ)20元／人，住宿30元／人。

3、XX市出差補(bǔ)50元／人，住宿80元／人。

4、XX地區(qū)以外小縣市出差補(bǔ)30元／人，住宿40元／人。

三、業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及審批

報(bào)銷單據(jù)必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票，數(shù)字分明，無涂改，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，標(biāo)明參加人員，經(jīng)科室負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，主管主任審核，然后由主任審核，方能報(bào)銷，外出招待應(yīng)以勤儉節(jié)約，不鋪張浪費(fèi)為原則。

四、借款審批及標(biāo)準(zhǔn)

1、出差人員借款，必須先到財(cái)務(wù)科領(lǐng)取“借款憑證”，填寫好該憑證后，先經(jīng)部門主管主任同意，再由主任批準(zhǔn)，最后經(jīng)財(cái)務(wù)審核后，方可借支，前次借支出差返回時(shí)間超過3天無故未報(bào)銷者，不得再借款。

2、借款出差人員回單位后，3天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財(cái)務(wù)科報(bào)賬，報(bào)賬后結(jié)欠部分金額3天內(nèi)未補(bǔ)交，或3天內(nèi)不辦理報(bào)銷手續(xù)且有欠款的，處以借款金額10%的罰款。

3、外單位，個(gè)人因私借款，填寫“借款憑證”后，一律報(bào)主任審批，經(jīng)財(cái)務(wù)科審核后，方可借支。凡職工借用公款者，在原借款未還清的，231 不得再借。

4、其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，審批程序同第一款。

5、生產(chǎn)、保管需用借款，當(dāng)天可以結(jié)清的，金額在500元以內(nèi)的，由主管副主任批準(zhǔn)后可借支，超過1000元的費(fèi)用，不準(zhǔn)用現(xiàn)金結(jié)算，需通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

232

內(nèi)部手續(xù)傳遞程序

一、現(xiàn)金使用程序

1、經(jīng)主管會(huì)計(jì)批準(zhǔn)由出納員簽發(fā)現(xiàn)金支票，出納從農(nóng)發(fā)行提取現(xiàn)金，進(jìn)行支付。

2、收購期間，現(xiàn)金出納從農(nóng)發(fā)行提取收購資金交由結(jié)算員進(jìn)行付款，并填制現(xiàn)金交接單。結(jié)算員每日收購結(jié)束憑收購單付款聯(lián)向出納員報(bào)帳，并結(jié)出當(dāng)日現(xiàn)金余額，報(bào)主管會(huì)計(jì)簽章確認(rèn)，應(yīng)做到收購資金日清月結(jié)；保證?？顚Ｓ?，不得互相擠占挪用。

3、現(xiàn)金收入應(yīng)由出納員開具收款收據(jù)，并報(bào)主管會(huì)計(jì)，憑此編制現(xiàn)金收入憑證。

4、出納員應(yīng)每3天結(jié)出現(xiàn)金余額，并報(bào)主管會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)。

二、器材出入庫手續(xù)

l、器材入庫由采購人員憑器材保管員開具的入庫單到營業(yè)會(huì)計(jì)處登記入帳并經(jīng)會(huì)計(jì)人員審核原始單據(jù)無誤后，交倉儲(chǔ)科負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，主管主任審核，主任審批后，方可報(bào)銷。

2、外單位或個(gè)人借用器材須經(jīng)主管主任或主任同意后，由借用單位（個(gè)人）向財(cái)務(wù)科交付使用押金，財(cái)務(wù)科開具出庫單，經(jīng)主管主任或主任簽字；器材保管員見到出庫單后，方可借出。如不能按期歸還或完整歸還時(shí)，按一定比例扣取押金。

3、器材銷售應(yīng)經(jīng)主任批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)科收到貨款并開具出庫單后，器材保管員方可出庫。

4、器材報(bào)損，由器材保管員填制報(bào)損單財(cái)務(wù)科，由財(cái)務(wù)科會(huì)同倉儲(chǔ) 233 科、綜合科實(shí)地盤查，確因自然損耗或使用損耗共同簽字確認(rèn)后，報(bào)主任審批方可報(bào)損。

三、原始憑證的匯總編制

每月25日為結(jié)帳日，出納員將涉及現(xiàn)金的費(fèi)用單據(jù)及憑證交主管會(huì)計(jì)進(jìn)行審核并蓋章后，將主管會(huì)計(jì)移交過來的記帳憑證進(jìn)行編號(hào)匯總，并試算平衡，經(jīng)主管會(huì)計(jì)審核無誤后，方可進(jìn)行登記入帳工作。記帳憑證登記完畢與總帳核對無誤后，由主管會(huì)計(jì)編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

234

財(cái)務(wù)科安全制度

為了保證財(cái)務(wù)科各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，確保國家財(cái)產(chǎn)和單位利益不受侵害，特制定本制度。

一、科室人員要自覺遵守單位和財(cái)務(wù)科制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。

二、不準(zhǔn)閑人隨便進(jìn)入微機(jī)室。

三、下班后必須關(guān)好門窗，打開防盜器。

四、所有會(huì)計(jì)資料未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意不準(zhǔn)外借。

五、銀行取現(xiàn)或存現(xiàn)超過1萬元以上時(shí)，必須有二人以上同去。

六、庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定數(shù)額，收購期間確需超過規(guī)定的，需向保安公司打報(bào)告。

七、嚴(yán)格遵守保密制度，任何人不得泄漏財(cái)務(wù)機(jī)密。

235 財(cái)務(wù)科應(yīng)設(shè)原始記錄

一、記帳憑證

二、會(huì)計(jì)月報(bào)表

三、季度財(cái)務(wù)分析

四、各類帳簿

五、月工作計(jì)劃、總結(jié)

六、出勤表

七、收購結(jié)算憑證

236

內(nèi)部審計(jì)制度

一、為保證會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督工作依法有序進(jìn)行，為進(jìn)一步控制各項(xiàng)費(fèi)用的開支，切實(shí)提高資金周轉(zhuǎn)率，特制定本制度；

二、內(nèi)審人員必須具有高度的責(zé)任心和保密意識(shí)，對不符合規(guī)定的費(fèi)用開支及鋪張浪費(fèi)要積極制止并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，不得玩忽職守走過場；

三、內(nèi)審人員的審核范圍是每月開支和各種費(fèi)用，主要對費(fèi)用開支的合理性、真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)；

四、有權(quán)要求有關(guān)經(jīng)辦人員對內(nèi)容記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證進(jìn)行補(bǔ)充和吏正，對違法的原始憑證和財(cái)務(wù)收支必須予以制止并扣留違法的原始憑證，并書面報(bào)告單位負(fù)責(zé)人追究當(dāng)事人的責(zé)任。

五、每次的審計(jì)時(shí)間為次月5號(hào)，審計(jì)結(jié)束后要對當(dāng)月的費(fèi)用開支情況做出審計(jì)報(bào)告，并在例會(huì)中予以公布。

237

企業(yè)公開制度

為進(jìn)一步建立和完善企務(wù)公開制度，規(guī)范公開的內(nèi)容和程序，提高企務(wù)公開的質(zhì)量和效果，進(jìn)一步加強(qiáng)職工民主管理，充分調(diào)動(dòng)廣大職工參與企業(yè)管理的積極性，促進(jìn)企業(yè)的改革、發(fā)展和穩(wěn)定，特制定本制度。

一、成立企務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)企務(wù)公開工作。領(lǐng)導(dǎo)小組組長由糧庫行政領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員中必須有工會(huì)委員、職工代表，一名以上女職工代表。

二、成立企務(wù)公開工作監(jiān)督小組，監(jiān)督企務(wù)公開工作。監(jiān)督小組組長由糧庫工會(huì)領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員中必須有糧庫行政領(lǐng)導(dǎo)、職工代表，—名以上女職工代表。

三、凡有關(guān)企業(yè)經(jīng)營管理狀況，改革發(fā)展的重大事項(xiàng)，涉及職工切身利益，職工普遍關(guān)心的問題和其它職工利益密切相關(guān)的企業(yè)事務(wù)及工作情況，都應(yīng)向職工公開。

四、實(shí)行定期公布和不定期公布相結(jié)合，通過職工代表大會(huì)、企務(wù)公開欄、文件、局域網(wǎng)、會(huì)議傳達(dá)等形式向工會(huì)和職工公開。

五、企業(yè)管理、發(fā)展規(guī)劃、生產(chǎn)經(jīng)營狀況、民主評議企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部、簽訂集體勞動(dòng)合同、簽訂女職工專項(xiàng)集體合同、工資平等協(xié)商情況、上年財(cái)務(wù)收支情況年初公布，集體合同檢查情況一年公布一次。職工密切關(guān)注、要求公開的有關(guān)切身利益的重點(diǎn)、熱點(diǎn)問題，可隨時(shí)公開。

六、企務(wù)公開的各項(xiàng)內(nèi)容必須由企務(wù)公開工作領(lǐng)尋小組及有關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)實(shí)際情況收集、整理提出?？剖邑?fù)責(zé)人和單位負(fù)責(zé)人嚴(yán)格把關(guān)，領(lǐng)導(dǎo)小組審核簽字后，予以公開。

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七、重大公開內(nèi)容，須經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議討論通過后，再行公開，以確保公開內(nèi)容的真實(shí)可靠，準(zhǔn)確公正。八、一般每季度召開一次企務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議，討論研究有關(guān)公開事項(xiàng)，必要時(shí)，可隨時(shí)組織召開相關(guān)會(huì)議。

九、企務(wù)公開工作監(jiān)督小組，就公開的時(shí)間、內(nèi)容、形式、程序等進(jìn)行檢查、監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)應(yīng)公開而沒有及時(shí)公開或公開的內(nèi)容不正確、不真實(shí)，應(yīng)提出意見和建議，督促公開或糾正，保證企務(wù)公開工作正常動(dòng)作。

十、職工有權(quán)隨時(shí)向企務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組和企務(wù)公開工作監(jiān)督小組提出增加新的公開內(nèi)容或質(zhì)詢已經(jīng)公開內(nèi)容的相關(guān)信息。經(jīng)企務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組研究后，采納或予以答復(fù)。

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第三篇：國家糧食儲(chǔ)備庫制度(五財(cái)務(wù)部分)

沁陽國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度

財(cái)務(wù)管理制度暫行辦法

一、為適應(yīng)中央儲(chǔ)備糧油經(jīng)營管理業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)則‘務(wù)管理，確保國有資產(chǎn)保值增值，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，依照《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《商品流通企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《中國儲(chǔ)備糧管理總公司財(cái)務(wù)管理暫行辦法》、《中儲(chǔ)糧總公司鄭州分公司直屬庫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作管理規(guī)范》，并結(jié)合本單位的實(shí)際情況，特制定本辦法。

二、本單位辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作、必須遵照本辦法執(zhí)行，國家法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度有具體規(guī)定的，從其規(guī)定。

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帳 務(wù) 處 理 程 序

一、根據(jù)國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，確定會(huì)計(jì)科目、明細(xì)科目的設(shè)臵和使用范圍。

二、單位發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須有合法的原始憑證，由稽核人員對原始憑證的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審核。

三、出納根據(jù)審核無誤的原始單據(jù)編制記帳憑證并簽章，會(huì)計(jì)人員根據(jù)單位經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的原則編制記帳憑證并簽章。

四、匯總時(shí)（每十日一匯總）根據(jù)審核后的記帳憑證進(jìn)行匯總記帳，月末進(jìn)行結(jié)帳。

五、按照規(guī)定的報(bào)表種類、格式和要求，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，并做到內(nèi)容真實(shí)、完整、清晰且編報(bào)及時(shí)。

六、定期對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析、對比，并提出合理化建議。

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原始記錄管理制度

一、原始記錄的格式、內(nèi)容，必須按照有關(guān)規(guī)定設(shè)臵，必須符合總公司和分公司的有關(guān)規(guī)定。

二、各項(xiàng)原始記錄的填制、簽章、傳遞、匯集、反饋必須符合單位內(nèi)部制定的手續(xù)傳遞程序和有關(guān)規(guī)定的要求。

三、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人要對各項(xiàng)原始記錄認(rèn)真審核，看其格式是否正確，內(nèi)容是否完整，項(xiàng)目是否齊全、傳遞程度是否符合規(guī)定，對審核中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)反饋給有關(guān)部門或人員，并及時(shí)整改。

四、資料保管人員對各項(xiàng)原始記錄要妥善保管，確保安全、完整，如有保管不善，造成原始記錄丟失、損毀，額承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

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財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)制度

一、財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)的范圍包括固定資產(chǎn)、庫存商品、包裝物、材料物資、低值易耗品、往來帳項(xiàng)和貨幣資金等。

二、財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作應(yīng)由主管領(lǐng)導(dǎo)，則務(wù)部門會(huì)同職能部門共同進(jìn)行。

三、財(cái)產(chǎn)清查盤點(diǎn)工作應(yīng)定期或不定期的進(jìn)行，對于貨幣資金應(yīng)做到日清月結(jié)，并不定期的抽查。

四、對庫存商品、包裝物、材料物資等流動(dòng)資產(chǎn)，要對其實(shí)際庫存，半年盤點(diǎn)一次，確保賬實(shí)相符。

五、對固定資產(chǎn)、低值易耗品等長期使用資產(chǎn)，一年至少要進(jìn)行一次全面清查。

六、在財(cái)產(chǎn)清查中發(fā)現(xiàn)盤虧、毀損或報(bào)廢的財(cái)產(chǎn)，應(yīng)分清責(zé)任及時(shí)處理，資產(chǎn)損失金額超過5萬元的（包括壞賬損失、存貨損失、固定資產(chǎn)及在建工程損失等），需書面向單位領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告；對于盤盈的財(cái)產(chǎn)物資，應(yīng)查明原因，及時(shí)報(bào)單位負(fù)責(zé)人處理。

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定 額 管 理 制 度

一、定額管理的范圍包括：各項(xiàng)利潤計(jì)劃完成定額，各項(xiàng)成本費(fèi)用開支定額，工資定額等。

二、定額指標(biāo)的編制要堅(jiān)持實(shí)事求是的原則，參照以前各期的定額水平和本期應(yīng)考慮的具體情況，做到有效、科學(xué)、可行、合理。

三、加強(qiáng)對成本費(fèi)用的定額管理，努力做到降低成本費(fèi)用的耗費(fèi)，增收節(jié)支。

四、自覺做好工資總量管理工作，自覺檢查本單位工資總量使用和工資內(nèi)收入分配情況，強(qiáng)化自我約束機(jī)制。

五、根據(jù)企業(yè)具體情況，每季末要分別對定額指標(biāo)進(jìn)行全面或者有重點(diǎn)的考核，及時(shí)處理定額指標(biāo)在完成中出現(xiàn)的新問題。

六、終了，應(yīng)根據(jù)單位定額完成的實(shí)際情況對定額指標(biāo)進(jìn)行全面考核，同時(shí)修改制定下一定額指標(biāo)，使之更加合理。

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收購數(shù)量和累計(jì)收購數(shù)量，并與業(yè)務(wù)科收發(fā)員和保管員分倉號(hào)匯總的數(shù)量進(jìn)行核對，與結(jié)算員核對每日的收購數(shù)量和累計(jì)數(shù)量。核對中出現(xiàn)差錯(cuò)，及時(shí)查明原因，并及時(shí)反饋相關(guān)人員，進(jìn)行糾正。

四、資金結(jié)算

1、個(gè)人結(jié)算糧款時(shí)，送糧者憑收購憑證第二聯(lián)（結(jié)算聯(lián)）到財(cái)務(wù)科進(jìn)行收購票據(jù)核對，核對無誤后，將收購憑證第二聯(lián)（結(jié)算聯(lián)）留存，由結(jié)算員根據(jù)核對無誤的收購票據(jù)，開具收購發(fā)票，并將發(fā)票聯(lián)交售糧者，記帳聯(lián)交付款員付款，統(tǒng)計(jì)聯(lián)義統(tǒng)計(jì)員留存，農(nóng)發(fā)行留存聯(lián)由結(jié)算員上報(bào)農(nóng)發(fā)行信貸員；付款員根據(jù)結(jié)算員開具的收購發(fā)票審核計(jì)算是否正確，審核無誤后付款。

2、單位結(jié)算糧款時(shí)，送糧單位憑收購憑證第二聯(lián)（結(jié)算聯(lián)）和開具的銷售發(fā)票到財(cái)務(wù)科進(jìn)行收購票據(jù)核對，核對無誤后，將收購憑證第二聯(lián)（結(jié)算聯(lián)）留存，并將收購憑證第三聯(lián)（售糧者留存）交售糧單位。銷售發(fā)票由結(jié)算員復(fù)印三份，一一份交統(tǒng)計(jì)員留存，一份由結(jié)算員留存，一份上報(bào)農(nóng)發(fā)行信貸員，原件交由付款員付款；付款員對售糧單位開具的銷售發(fā)票

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財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作管理辦法

一、會(huì)計(jì)核算形式：本單位的會(huì)計(jì)核算組織體系實(shí)行集中核算，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》并結(jié)合本單位經(jīng)營規(guī)模、特點(diǎn)，具體核算內(nèi)容如下：

1、款項(xiàng)和有價(jià)證券的收付；

2、財(cái)務(wù)的收發(fā)、增減和使用；

3、債權(quán)債務(wù)的發(fā)生和結(jié)算；

4、資本、基金的增減；

5、收入、支出、費(fèi)用、成本的計(jì)算；

6、財(cái)務(wù)成果的計(jì)算和處理；

7、需要辦理會(huì)計(jì)手續(xù)、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的其他事項(xiàng)。

二、原始憑證的管理：

1、原始憑證的格式設(shè)臵，除以固定格式外，結(jié)合財(cái)務(wù)核算的要求，可根據(jù)《規(guī)范》第四十八條規(guī)定內(nèi)容，靈活設(shè)臵原始憑證格式；

2、原始憑證的填制應(yīng)做到真實(shí)可靠、內(nèi)容完整、填制及時(shí)、書寫清楚、順序使用；

3、原始憑證的審核首先應(yīng)對其合法性、真實(shí)性進(jìn)行審核，55

沁陽國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度

上應(yīng)由財(cái)務(wù)科編造移交清冊交本單位的檔案部門保管；

4、會(huì)計(jì)檔案應(yīng)設(shè)臵歸檔登記簿、目錄登記簿、借閱登記簿，嚴(yán)防毀壞損失、散失和泄密；

5、需要須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人，主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。外部借閱時(shí)，應(yīng)持有單位正式介紹信，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可辦理借閱手續(xù)；單位內(nèi)部人員借閱時(shí)，經(jīng)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可辦理借閱手續(xù)。借閱人應(yīng)認(rèn)真填寫會(huì)計(jì)檔案借閱登記簿，將借閱人姓名、單位、日期、數(shù)量、內(nèi)容、歸期等情況登記清楚；借閱人員不得在案卷中亂畫，拆散原卷冊，也不得涂改抽換、攜帶外出或復(fù)印原件（如有特殊情況，須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方能攜帶外出或復(fù)印原件）；借出的會(huì)計(jì)檔案，會(huì)計(jì)檔案管理人員要按期如數(shù)收回，并注銷借閱手續(xù)；

6、會(huì)計(jì)檔案保管期限按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定期限保管；

7、會(huì)計(jì)檔案保管期滿，需要銷毀時(shí)由綜合科提出銷毀意見，會(huì)同財(cái)務(wù)科共同鑒定、嚴(yán)格審查，編造會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審查；會(huì)計(jì)檔案保管期滿，但其中未了結(jié)的債權(quán)

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現(xiàn) 金 管 理 制 度

一、本單位下列情況可用現(xiàn)金支付：

1、職工工資及津貼；

2、個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬；

3、根據(jù)國家、單位規(guī)定頒發(fā)給個(gè)人的科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等獎(jiǎng)金；

4、勞保、福利費(fèi)用以及國家規(guī)定的對個(gè)人的其他支出；

5、收購糧食價(jià)款；

6、出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；

7、一千元結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出；

8、中國人民銀行確定需要支付現(xiàn)金的其他支出。

二、除上述現(xiàn)金使用范圍外，其他款項(xiàng)確需支付現(xiàn)金的由主任簽批后，方可辦理。

三、庫存現(xiàn)金不能超過開戶銀行核定的限額。若因特殊情況，庫存現(xiàn)金超過限額時(shí)，現(xiàn)金出納應(yīng)及時(shí)向會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人反映，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人通知保安公司，做好安全工作。

四、收入的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送交銀行，不準(zhǔn)坐支。

五、支取大額現(xiàn)金時(shí)，出納人員應(yīng)向會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人匯報(bào)，59

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銀行存款管理辦法

一、出納員負(fù)責(zé)辦理銀行存款的收付、保管和簽發(fā)支票，其他人員一律不得簽發(fā)支票。

二、單位開立的賬戶不能出租、出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位及個(gè)人。

三、辦理收付款業(yè)務(wù)，必須如實(shí)填明款項(xiàng)來源或用途，不得巧立名目、弄虛作假，套取現(xiàn)金。

四、單位銀行賬戶應(yīng)由足夠資金保證支付，不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。

五、出納員必須妥善使用和保管各種支票和付款憑證，及時(shí)編號(hào)順序登記，支票或付款憑證一旦丟失，應(yīng)及時(shí)向銀行申請掛失。

六、出納必須按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，與銀行對賬單相核對，發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)，及時(shí)查找原因，確保賬實(shí)相符。

七、建立支票領(lǐng)用簿，用以登記支票的領(lǐng)用、簽發(fā)、核對、清查等情況，支票領(lǐng)用人辦理完經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)后，應(yīng)及時(shí)報(bào)賬或歸還未使用支票，出納每日應(yīng)對支票領(lǐng)用情況進(jìn)行核對、清查。

沁陽國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度

糧油收購結(jié)算憑證，給付價(jià)款，并與統(tǒng)計(jì)相核對，確保會(huì)統(tǒng)數(shù)字相符。

三、糧油銷售：業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)與客戶簽訂售貨合同，并將其中一份送交財(cái)會(huì)人員。業(yè)務(wù)人員根據(jù)財(cái)務(wù)人員開具的出倉通知單，填寫出庫計(jì)劃單，內(nèi)容包括倉號(hào)、出倉數(shù)量、發(fā)往地點(diǎn)、貨位號(hào)等，交發(fā)糧人員。對外單位帶車購糧，由司磅人員開具出庫磅碼單，內(nèi)容包括：倉號(hào)。皮重、車號(hào)。對非標(biāo)包過磅的，司磅人員開具出庫磅碼單凈重后，由業(yè)務(wù)人員按照此凈重開具發(fā)貨交驗(yàn)單，司磅人員然后將出庫磅碼單轉(zhuǎn)收發(fā)糧人員。對標(biāo)包過磅的，司磅人員按照凈重折算每包重量，核對是否有誤，對有問題的，及時(shí)通知業(yè)務(wù)人員。司磅人員每日將出庫數(shù)量打印一份，交財(cái)務(wù)人員，并對過磅車輛做好原始記錄。業(yè)務(wù)人員每日填寫出庫日報(bào)，交統(tǒng)計(jì)人員，并記錄出倉數(shù)量、金額。財(cái)務(wù)人員根據(jù)業(yè)務(wù)人員的銷售合同，做到款到發(fā)貨，并認(rèn)真核對客戶所送的匯票，確認(rèn)無誤后，計(jì)算出庫數(shù)量，開具出倉通知單，交業(yè)務(wù)人員。財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)審核每日業(yè)務(wù)人員及發(fā)糧人員所送的日報(bào)表是否相符，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)查找原因，分清責(zé)任，核對無誤后，填寫匯總?cè)請?bào)表送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)，財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)與客

沁陽國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度

低值易耗品管理制度

一、低值易耗品是指不能作為固定資產(chǎn)的、價(jià)值較低的、使用期時(shí)間短、容易破損的各種用具物品。

二、低耗品的計(jì)價(jià)方法采用實(shí)際成本計(jì)價(jià)。

三、低值易耗品攤銷方法根據(jù)具體情況采用一次攤銷法或分次攤銷法。

四、低值易耗品購進(jìn)，由使用部門根據(jù)需要提出書詞申請，單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后由綜合科具體負(fù)責(zé)購進(jìn)。低值易耗品由綜合科統(tǒng)一管理，財(cái)務(wù)科和綜合科同時(shí)設(shè)臵低值易耗品明細(xì)賬。領(lǐng)用時(shí)，綜合科負(fù)責(zé)填制一式二份的出庫單，財(cái)務(wù)科和綜合科各存一份，并憑此登記低值易耗品明細(xì)賬，每月月末保管員填報(bào)低值易耗品領(lǐng)用明細(xì)表，報(bào)財(cái)務(wù)科進(jìn)行核對，每一會(huì)計(jì)末由財(cái)務(wù)科牽頭會(huì)同有關(guān)部門對低值易耗品進(jìn)行盤點(diǎn)，核對庫存實(shí)物是否和賬面一致，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。

沁陽國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度

固定資產(chǎn)管理制度

一、固定資產(chǎn)主要包括使用期限超過一年的房屋、建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具以及其他與生產(chǎn)、經(jīng)營有關(guān)的設(shè)備、器具、工具等；不屬于經(jīng)營主要設(shè)備的物品，單位價(jià)值在2000元以上，并且使用年限超過2年的，也作固定資產(chǎn)管理。

二、固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)按《商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定執(zhí)行。

三、固定資產(chǎn)折舊年限：國家投資新建的固定資產(chǎn)折舊年限房式倉60年、淺圓倉70年、立筒倉80年、鐵路專用線20年；其他通用設(shè)備、專用設(shè)備平均按l4年、汽車8年；電腦、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、電傳機(jī)、打印機(jī)、移動(dòng)電話3年；其他固定資產(chǎn)折舊年限按照《商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定的折舊年限執(zhí)行。

四、固定資產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理，財(cái)務(wù)科側(cè)重固定資產(chǎn)價(jià)值形態(tài)的管理，對固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)，折舊計(jì)提等進(jìn)行核算與管理，并建立固定資產(chǎn)明細(xì)賬（包括固定資產(chǎn)卡片和固定資產(chǎn)登記簿）。

五、財(cái)務(wù)科月末根據(jù)應(yīng)計(jì)提折舊的固定資產(chǎn)原值采用平均年限法提取折舊費(fèi)；固定資產(chǎn)凈殘值率、固定資產(chǎn)折舊年限按照財(cái)務(wù)制度并結(jié)合單位實(shí)際情況，確定固定資產(chǎn)計(jì)提折舊年限。

沁陽國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度

財(cái)務(wù)費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及審批制度

一、為進(jìn)一步加強(qiáng)和完善財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格控制財(cái)務(wù)制度，特制定本標(biāo)準(zhǔn)及程序。

二、出差開支標(biāo)準(zhǔn)及報(bào)銷審批

1、沁陽市內(nèi)一天5元。

2、焦作市出差補(bǔ)8元／人，住宿l2元／人。

3、鄭州市出差補(bǔ)20元／人，住宿30元／人。

4、焦作地區(qū)以外小縣市出差補(bǔ)15元／人，住宿20元／人。

三、費(fèi)用單據(jù)標(biāo)準(zhǔn)及審批程序

1、報(bào)銷費(fèi)用必須有稅務(wù)部門的正式發(fā)票，發(fā)票項(xiàng)目填寫要齊全，填開單位發(fā)票章要清晰，金額分明無涂改。

2、審批程序

①經(jīng)手人簽名注明用途事項(xiàng)； ②科室負(fù)責(zé)人審核簽字； ③分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審閱是否屬實(shí)； ④廉政監(jiān)督小組會(huì)審蓋章； ⑤單位負(fù)責(zé)人簽批；

沁陽國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度

內(nèi)部手續(xù)傳遞程序

一、現(xiàn)金使用程序

1、經(jīng)主管會(huì)計(jì)批準(zhǔn)由出納員簽發(fā)現(xiàn)金支票，出納從農(nóng)發(fā)行提取現(xiàn)金，進(jìn)行支付。

2、收購期間，現(xiàn)金出納從農(nóng)發(fā)行提取收購資金交由結(jié)算員進(jìn)行付款，并填制現(xiàn)金交接單。結(jié)算員每日收購結(jié)束憑收購單付款聯(lián)向出納員報(bào)帳，并結(jié)出當(dāng)日現(xiàn)金余額，報(bào)主管會(huì)計(jì)簽章確認(rèn)，應(yīng)做到收購資金日清月結(jié)；保證?？顚Ｓ?，不得互相擠占挪用。

3、現(xiàn)金收入應(yīng)由出納員開具收款收據(jù)，并報(bào)主管會(huì)計(jì)，憑此編制現(xiàn)金收入憑證。

4、出納員應(yīng)每3天結(jié)出現(xiàn)金余額，并報(bào)主管會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)。

二、器材出入庫手續(xù)

1、器材入庫由采購人員憑器材保管員開具的入庫單到營業(yè)會(huì)計(jì)處登記入帳并經(jīng)會(huì)計(jì)人員審核原始單據(jù)無誤后，交倉儲(chǔ)科負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，主管主任審核，主任審批后，方可報(bào)銷。

2、外單位或個(gè)人借用器材須經(jīng)主管主任或主任同意后，71

沁陽國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度

財(cái)務(wù)科安全制度

為了保證財(cái)務(wù)科各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，確保國家財(cái)產(chǎn)和單位利益不受侵害，特制定本制度。

一、科室人員要自覺遵守單位和財(cái)務(wù)科制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。

二、不準(zhǔn)閑人隨便進(jìn)入微機(jī)室。

三、下班后必須關(guān)好門窗，打開防盜器。

四、所有會(huì)計(jì)資料未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意不準(zhǔn)外借。

五、銀行取現(xiàn)或存現(xiàn)超過1萬元以上時(shí)，必須有二人以上同去。

六、庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定數(shù)額，收購期間確需超過規(guī)定的，需向保安公司打報(bào)告。

七、嚴(yán)格遵守保密制度，任何人不得泄漏財(cái)務(wù)機(jī)密。

沁陽國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度

內(nèi) 部 審 計(jì) 制 度

一、為保證會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)監(jiān)督工作依法有序進(jìn)行，為進(jìn)一步控制各項(xiàng)費(fèi)用的開支，切實(shí)提高資金周轉(zhuǎn)率，特制定本制度。

二、內(nèi)審人員必須具有高度的責(zé)任心和保密意識(shí)，對不符合規(guī)定的費(fèi)用開支及鋪張浪費(fèi)要積極制止并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，不得玩忽職守走過場。

三、內(nèi)審人員的審核范圍是每月開支和各種費(fèi)用，主要對費(fèi)用開支的合理性、真實(shí)性進(jìn)行審計(jì)。

四、有權(quán)要求有關(guān)經(jīng)辦人員對內(nèi)容記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證進(jìn)行補(bǔ)充和更正，對違法的原始憑證和財(cái)務(wù)收支必須予以制止并扣留違法的原始憑證，并書面報(bào)告單位負(fù)責(zé)人追究當(dāng)事人的責(zé)任。

五、每次的審計(jì)時(shí)間為次月5號(hào)，審計(jì)結(jié)束后要對當(dāng)月的費(fèi)用開支情況做出審計(jì)報(bào)告，并在例會(huì)中予以公布。

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第四篇：2018年國家糧食儲(chǔ)備庫規(guī)章制度(四、崗位職責(zé))

崗 位 職 責(zé)

主任職責(zé)

一、在中國儲(chǔ)備糧管理總公司XX分公司和市糧食局的領(lǐng)導(dǎo)下，主持全庫行駛的全面工作。

二、貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和國家法律、法規(guī)，堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，堅(jiān)持改革開放，堅(jiān)持“執(zhí)行政策、確保安全”強(qiáng)化管理、提高效益”的十六字工作方針，把握全庫工作的正確方向。

三、負(fù)責(zé)制訂和實(shí)施全庫的長遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃和工作計(jì)劃，全面完成上級下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和工作任務(wù)。

四、抓好領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)，處理好行政、黨委、工會(huì)之間的關(guān)系，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子之間的團(tuán)結(jié)，努力開創(chuàng)工作新局面。

五、改進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)作風(fēng)，深入基層調(diào)查研究，抓好中央儲(chǔ)備糧的購、銷、調(diào)、存工作，并注意抓點(diǎn)帶面，推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。

六、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，實(shí)現(xiàn)科技興企，建章立制，規(guī)范管理。

七、負(fù)責(zé)處理各種突發(fā)性事性，及時(shí)向分公司和當(dāng)?shù)卣埵緟R報(bào)，以求及時(shí)、準(zhǔn)確、妥善解決問題。

204

黨支部書記職責(zé)

一、在支部委員會(huì)的集體領(lǐng)導(dǎo)下，按照支部黨員大會(huì)、支委會(huì)的決議，負(fù)責(zé)主持支部的正常工作。

二、負(fù)責(zé)召集支部委員會(huì)和黨員大會(huì)，結(jié)合單位情況，傳達(dá)貫徹黨的路線、方針、政策，堅(jiān)持四項(xiàng)基本原則，堅(jiān)持改革開放，堅(jiān)定正確的政治方向。

三、安排支部工作，做好經(jīng)常性的思想政治工作，抓好思想、文化、業(yè)務(wù)教育，不斷提高干部、職工隊(duì)伍的政治思想與業(yè)務(wù)素質(zhì)。

四、堅(jiān)持民主集中制原則，協(xié)調(diào)單位內(nèi)部黨、政、工、團(tuán)之間的關(guān)系，充分調(diào)動(dòng)各方面的積極性。

五、抓好黨建工作，增強(qiáng)班子團(tuán)結(jié)，加強(qiáng)兩個(gè)文明建設(shè)及五好黨組織創(chuàng)建工作，抓廉政，帶作風(fēng)，改革創(chuàng)新，轉(zhuǎn)換管理機(jī)制，推動(dòng)企業(yè)健康發(fā)展。

六、抓好支委會(huì)的學(xué)習(xí)，按時(shí)召開支委生活會(huì)，加強(qiáng)一班人的自身建設(shè)，充分發(fā)揮支委會(huì)集體領(lǐng)導(dǎo)作用。

七、支部副書記協(xié)助支部書記進(jìn)行工作，書記不在時(shí)，主持支部的日常工作。

205

副主任職責(zé)

一、副主任是主任的助手，對主任負(fù)責(zé)，在主任的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下開展工作；

二、認(rèn)真做好分管的各項(xiàng)工作，定期向主任匯報(bào)工作進(jìn)展情況。遇事不推諉，開拓進(jìn)取、出主意、想辦法，使各項(xiàng)工作落到實(shí)處。

三、認(rèn)真執(zhí)行糧改政策，協(xié)助主任積極開展多種形式的糧油購銷活動(dòng)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益；

四、協(xié)助主任制訂好企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度、經(jīng)營決策、長遠(yuǎn)規(guī)劃；

五、做好自身廉政建設(shè)、帶頭遵紀(jì)守法，關(guān)心職工生活，辦好職工福利事業(yè)。

206

工會(huì)主席職責(zé)

一、在黨支部和上級工會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真宣傳貫徹黨的路線、方針、政策，完成上級下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)。

二、抓好職工教育，做好思想政治工作，搞好兩個(gè)文明建設(shè)。

三、依法維護(hù)職工民主權(quán)利，定期召開職代會(huì)，搞好民主管理。

四、開展勞動(dòng)競賽，總結(jié)推廣先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，做好先進(jìn)生產(chǎn)（工作）者和勞模的評選表彰工作。

五、組織開展文、體活動(dòng)，辦好工會(huì)文化、教育和體育事業(yè)。

六、協(xié)助行政辦好集體福利事業(yè)，定期慰問離退休職工，看望病傷職工，解決職工生活中的實(shí)際困難。

七、搞好工會(huì)自身建設(shè)，收好、管好、用好工會(huì)經(jīng)費(fèi)，不斷對會(huì)員進(jìn)行工會(huì)基本知識(shí)教育。

207

組織委員職責(zé)

在支部委員會(huì)的集體領(lǐng)導(dǎo)下，組織委員的主要職責(zé)是：

一、了解和掌握支部的組織狀況，根據(jù)需要，提出劃分、調(diào)整的意見，檢查和督促黨小組過好組織生活。

二、了解和掌握黨員的思想狀況，協(xié)助宣傳委員、紀(jì)律檢查委員對黨員進(jìn)行思想教育和紀(jì)律教育，搜集和整理黨員的模范事跡，向支委會(huì)提出表揚(yáng)、獎(jiǎng)勵(lì)黨員的建議。

三、負(fù)責(zé)對積極分子和預(yù)備黨員進(jìn)行培養(yǎng)、教育和考察，提出發(fā)展黨員的意見，具體辦理接收新黨員和預(yù)備黨員轉(zhuǎn)正手續(xù)。

四、接轉(zhuǎn)黨員的組織關(guān)系，按時(shí)收繳黨費(fèi)。

208

紀(jì)律檢查委員職責(zé)

一、在支部的領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真做好維護(hù)黨章、黨綱和各項(xiàng)規(guī)章制度的落實(shí)工作，檢查黨的路線、方針、政策和決議的執(zhí)行情況。

二、對黨員進(jìn)行法紀(jì)教育，提高法紀(jì)觀念，落實(shí)支部對違犯黨章。黨紀(jì)和國家法律、法令的黨員的管理工作。

三、向支部委員會(huì)匯報(bào)黨員違犯紀(jì)律的調(diào)查情況和提出處理意見。

四、向上級紀(jì)檢部門反映支部成員的違紀(jì)情況，協(xié)助上級紀(jì)檢部門查處支部領(lǐng)導(dǎo)和成員的違紀(jì)問題。

209

宣傳委員職責(zé)

在支部委員會(huì)的集體領(lǐng)導(dǎo)下，宣傳委員的主要職責(zé)是：

一、了解黨內(nèi)外的思想情況，提出宣傳教育工作意見，擬訂和提出學(xué)習(xí)計(jì)劃和建議。

二、組織黨員學(xué)習(xí)馬克思列寧主義、毛澤東思想和鄧小平理論，學(xué)習(xí)黨的路線、方針、政策，學(xué)習(xí)政治理論、時(shí)事政策和黨章，覺的基本知識(shí)。

三、根據(jù)上級黨委指示，圍繞每個(gè)時(shí)期的工作任務(wù)，開展宣傳鼓動(dòng)工作。

四、指導(dǎo)本單位的群眾學(xué)習(xí)科學(xué)、技術(shù)、文化知識(shí)，組織開展文化體育活動(dòng)。

210

綜合科職責(zé)

一、負(fù)責(zé)完成XX儲(chǔ)備糧管理分公司、XX直屬庫綜合科交辦的各項(xiàng)工作任務(wù)。

二、負(fù)責(zé)工會(huì)、共青團(tuán)和計(jì)劃生育工作。

三、負(fù)責(zé)人事勞資管理工作，按月公布職工出勤，做好培訓(xùn)、調(diào)資、晉級和獎(jiǎng)懲工作，并對組織紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。

四、負(fù)責(zé)宣傳教育和思想政治工作，做好員工培訓(xùn)。

五、做好生活管理工作，辦好職工食堂，管理好公有物資。

六、負(fù)責(zé)衛(wèi)生評比、文明單位創(chuàng)建、辦公設(shè)備供應(yīng)和報(bào)刊訂閱等工作。

七、負(fù)責(zé)辦理公文收發(fā)、傳遞、檔案管理、會(huì)議記錄，擬寫全庫綜合性計(jì)劃、總結(jié)和匯報(bào)材料。

八、做好會(huì)務(wù)和對外接待工作。

九、負(fù)責(zé)車輛管理工作。

十、完成庫領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時(shí)性工作。

211

站長崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)本站全面工作，具體組織實(shí)施糧庫制訂的各項(xiàng)工作目標(biāo)及規(guī)章制度保質(zhì)保量完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

二、嚴(yán)格執(zhí)行糧庫下達(dá)的收購數(shù)量、價(jià)格和質(zhì)量，確保完成全年收購任務(wù)。

三、嚴(yán)格按照《儲(chǔ)糧技術(shù)規(guī)范》規(guī)定，堅(jiān)持“一、三、七”檢查制度，月保持“四無”率在99%以上，負(fù)責(zé)出入庫工作安排及倉房、器材維修等。

四、嚴(yán)格遵守安全制度，負(fù)責(zé)站內(nèi)安全工作，認(rèn)真督導(dǎo)值班工作。

212 核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)分工及獎(jiǎng)罰制度

一、負(fù)責(zé)糧庫經(jīng)營業(yè)務(wù)及附營業(yè)務(wù)的核算工作；

二、負(fù)責(zé)糧庫糧食出、入庫單據(jù)的核對工作；

三、負(fù)責(zé)糧庫糧食購銷數(shù)量、利潤及庫存核算工作，定期上報(bào)會(huì)計(jì)；

四、負(fù)責(zé)繳納糧庫的養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育、住房公積金及勞動(dòng)部門等方面的業(yè)務(wù)事項(xiàng)，分出單位與個(gè)人部分并負(fù)責(zé)與總公司清算內(nèi)協(xié)工資及三金工作；

五、負(fù)責(zé)辦理會(huì)計(jì)及糧庫交付的其他工作。遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保守財(cái)務(wù)秘密，違反一次扣50元；

六、月底前（25-27日）核對各營業(yè)會(huì)計(jì)上報(bào)資料，并與庫存核對，確保帳實(shí)相符，若未核對出現(xiàn)問題一次扣20元；

七、根據(jù)審核無誤的原始憑證登記記帳憑證，若發(fā)現(xiàn)內(nèi)容不全、手續(xù)不完善的單據(jù)應(yīng)提出，并讓經(jīng)手人修正，方可入帳，否則發(fā)現(xiàn)一次扣10元；

八、根據(jù)編制的記帳憑證及科目匯總表核對并登記帳薄，確保賬證相符、賬賬相符，漏記、錯(cuò)記或總賬與明細(xì)賬不平未做修改的，發(fā)現(xiàn)一次扣20元；

九、根據(jù)總賬、明細(xì)賬的資料編制報(bào)表，遲報(bào)、漏報(bào)一次扣20元；

十、做好財(cái)務(wù)科長及糧庫交付的其他工作，違反一次扣20元。

十一、每月做好糧庫各站的核算工作，根據(jù)各站收購銷售情況核算利潤，當(dāng)月未核算的扣50元。

213 營業(yè)會(huì)計(jì)崗位職責(zé)分工及獎(jiǎng)罰制度

一、負(fù)責(zé)本站內(nèi)收購、銷售業(yè)務(wù)的過磅、結(jié)算工作；

二、負(fù)責(zé)站內(nèi)水電費(fèi)、電話費(fèi)的交納落實(shí)工作；

三、負(fù)責(zé)糧食出、入庫單據(jù)的開具、整理及核對工作；

四、負(fù)責(zé)站內(nèi)糧食購銷工作、及庫存核對工作，定期上報(bào)財(cái)務(wù)科報(bào)表3份；

五、負(fù)責(zé)收集站內(nèi)所發(fā)生的裝卸費(fèi)、運(yùn)費(fèi)單據(jù)，簽字后報(bào)出納員；

六、負(fù)責(zé)辦理財(cái)務(wù)科長、站長及公司交付的其他工作；

七、遵守財(cái)務(wù)制度，保守財(cái)務(wù)秘密，違反一次扣50元；

八、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，不準(zhǔn)挪用公款，員工個(gè)人借款必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可借出，并負(fù)責(zé)在規(guī)定期限內(nèi)收回，否則扣20元，私自挪用公款一次扣50元；

九、根據(jù)營業(yè)情況，提出資金使用計(jì)劃，做到資金日清月結(jié)，實(shí)物出入庫有憑有據(jù)，及時(shí)與保管員核對，保證數(shù)字準(zhǔn)確，帳實(shí)相符，日清月結(jié)，并在月底25-26號(hào)前將各種庫存報(bào)表、收支明細(xì)報(bào)表、資金表及時(shí)上報(bào)，錯(cuò)報(bào)、遲報(bào)一次扣10元，缺報(bào)一次扣20元，若發(fā)現(xiàn)帳實(shí)不符，且找不出原因一次扣20元；

十、登記站點(diǎn)庫存帳簿，月底與保管核對，結(jié)出余額，實(shí)物出入庫結(jié)束后及時(shí)登記上報(bào)，錯(cuò)記一次扣10元，漏記一次超過七個(gè)工作日內(nèi)扣20元，逾期一個(gè)月仍未登記扣50元；

十一、當(dāng)月報(bào)表、憑證應(yīng)在次月10日前按規(guī)定裝訂成冊，違反一次扣20元；

214

十二、做好財(cái)務(wù)科長、站長及糧庫交付的其他工作，違反一次扣20元。

215

財(cái)務(wù)科職責(zé)

一、貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》等國家規(guī)定的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)，依照總公司、分公司制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理規(guī)定及會(huì)計(jì)核算辦法，遇重大財(cái)務(wù)問題及時(shí)向主管部門、中心庫及分公司財(cái)會(huì)處匯報(bào)；

二、參與本單位經(jīng)營決策，統(tǒng)一協(xié)調(diào)資金，處理財(cái)務(wù)事項(xiàng)，監(jiān)督財(cái)務(wù)收支；

三、負(fù)責(zé)本單位財(cái)務(wù)制度的編制、執(zhí)行、檢查、分析；

四、如實(shí)反映本單位的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計(jì)算繳納國家稅款；

五、按規(guī)定向有關(guān)部門及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。

216

倉儲(chǔ)科職責(zé)

一、負(fù)責(zé)中央儲(chǔ)備糧的入庫工作、出庫工作，制定具體操作計(jì)劃和接收出庫方案，并組織實(shí)施。

二、負(fù)責(zé)中央儲(chǔ)備糧的安全保管工作，確保實(shí)現(xiàn)“一符、三專、四落實(shí)”。

三、做好糧情檢查管理工作，確保儲(chǔ)糧安全。

四、組織業(yè)務(wù)技術(shù)培訓(xùn)，不斷提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和保糧水平。

五、做好糧食的熏蒸、機(jī)械通風(fēng)、降溫降水工作。

六、負(fù)責(zé)糧食的損溢申報(bào)工作。

七、做好糧食薰蒸化學(xué)藥劑管理工作。

八、做好倉儲(chǔ)囂材管理工作。

九、負(fù)責(zé)儲(chǔ)糧新技術(shù)開發(fā)和應(yīng)用。

十、做好倉儲(chǔ)業(yè)務(wù)檔案管理工作和業(yè)務(wù)報(bào)表填報(bào)工作。

十一、做好出入庫糧食質(zhì)量檢驗(yàn)和糧食品質(zhì)分析工作。

十二、保持庫區(qū)衛(wèi)生干凈整潔。

217

保衛(wèi)科職責(zé)

一、在庫主任的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)搞好庫區(qū)的安全保衛(wèi)、綜合治理工作。

二、經(jīng)常宣傳法律，法規(guī)知識(shí)，層層建立防范責(zé)任制，使廣大干部職正，自覺遵紀(jì)守法。

三、組織建立義務(wù)防汛。防火搶險(xiǎn)隊(duì)，定期演示消防滅火知識(shí)，提高全員的消防意識(shí)和自衛(wèi)能力。

四、經(jīng)常檢查庫區(qū)的用電、消防和防盜設(shè)施，消除事故隱患。

五、積極參與民主管理工作，認(rèn)真完成庫領(lǐng)導(dǎo)和公安業(yè)務(wù)部門交辦的其他任務(wù)。

六、協(xié)助單位摘好保密工作。

218

綜合科長職責(zé)

一、主持綜合科全面工作。

二、組織制定工作計(jì)劃，對領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)工作，負(fù)責(zé)檢查、督促、組織實(shí)施。

三、綜合掌握全庫各科（室）工作，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映工作進(jìn)展情況。

四、保證會(huì)議記錄完整、準(zhǔn)確，對主任辦公會(huì)、庫務(wù)會(huì)決定的事項(xiàng)進(jìn)行督察落實(shí)。

五、組織有關(guān)人員做好文秘、信訪、文印、保密、信息網(wǎng)絡(luò)及會(huì)務(wù)安排工作。

六、對來文提出擬辦意見，對領(lǐng)導(dǎo)批示進(jìn)行督辦并負(fù)責(zé)落實(shí)。

七、協(xié)助支部黨組織抓好政治思想作風(fēng)及兩個(gè)文明建設(shè)。

八、抓好檔案管理及后勤保障工作，不斷提高綜合科人員的政治思想水平及業(yè)務(wù)素質(zhì)。

九、協(xié)調(diào)本單位有關(guān)部門、單位的業(yè)務(wù)關(guān)系和庫內(nèi)各科（室）之間的關(guān)系，完成庫領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

219

財(cái)務(wù)科長崗位職責(zé)

一、財(cái)務(wù)科長負(fù)責(zé)糧庫財(cái)務(wù)全面工作，兼任主管會(huì)計(jì)；

二、負(fù)責(zé)糧庫日常收付、費(fèi)用、購銷等核算工作；

三、負(fù)責(zé)審核工資核算及發(fā)放隋況；

四、負(fù)責(zé)費(fèi)用單據(jù)核對及審核各項(xiàng)費(fèi)用開支情況，嚴(yán)格杜絕不合理開支，并定期盤查糧庫資金情況；

五、負(fù)責(zé)審核收購發(fā)票的開具情況及開具銷售發(fā)票工作；

六、負(fù)責(zé)將審核無誤的單據(jù)編制記帳憑證，編制報(bào)表，申報(bào)表及撰寫季度財(cái)務(wù)分析，并及時(shí)上報(bào)相關(guān)單位；

七、負(fù)責(zé)定期向員工公布糧庫經(jīng)營狀況及季度政務(wù)公開情況；

八、負(fù)責(zé)銀行、工商、稅務(wù)、總糧庫等部門業(yè)務(wù)辦理及協(xié)調(diào)工作；

九、負(fù)責(zé)糧庫女工工作及勞保用品的發(fā)放工作；

十、負(fù)責(zé)糧庫營業(yè)執(zhí)照、衛(wèi)生證、代碼證、稅務(wù)登記證、貸款卡、一般納稅人等的年檢及辦理工作；

十一、負(fù)責(zé)督促及時(shí)繳納糧庫員工的保險(xiǎn)金工作；

十二、認(rèn)真貫徹執(zhí)行各項(xiàng)政策、方針，嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和有關(guān)規(guī)定，保守秘密，協(xié)調(diào)與各部門的關(guān)系，保證各項(xiàng)工作順利進(jìn)行，因失職對糧庫造成損失的扣50元；

十三、努力鉆研業(yè)務(wù)，豐富會(huì)計(jì)理論知識(shí)，提高業(yè)務(wù)工作能力，正確處理賬務(wù)，認(rèn)真編制會(huì)計(jì)憑證和報(bào)表，并及時(shí)上報(bào)，無故漏報(bào)、遲報(bào)—次扣10元，缺報(bào)—次扣20元；

十四、負(fù)責(zé)收購資金和貸款回收的落實(shí)情況，確保資金?？顚Ｓ?、220 不挪用，違反一次扣20元；

十五、嚴(yán)格審查各項(xiàng)開支，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映，堵塞漏洞，加強(qiáng)管理，因管理不善造成損失的發(fā)現(xiàn)—次扣50元；

十六、充分利用會(huì)計(jì)資料。分析經(jīng)濟(jì)效果，提供可靠信息，預(yù)測經(jīng)濟(jì)前景，編寫財(cái)務(wù)分析，做好領(lǐng)導(dǎo)的參謀，編寫、漏報(bào)一次扣20元；

十七、做好總賬及銀行賬等賬簿登記工作，錯(cuò)記、漏記一次扣20元；

十八、組織會(huì)計(jì)人員學(xué)習(xí)政治理論和業(yè)務(wù)技術(shù)，提高會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)通知有關(guān)人員更正和處理；檢查監(jiān)督會(huì)計(jì)人員工作，若發(fā)現(xiàn)會(huì)計(jì)人員違規(guī)而未做處罰的—次扣20元；

十九、完成主任和主管副主任安排的其它財(cái)務(wù)工作，不能按質(zhì)按時(shí)完成的扣50元。

221

倉儲(chǔ)科長崗位職責(zé)

一、負(fù)責(zé)糧庫所有庫存糧的管理，保證糧食安全。

二、認(rèn)真貫徹執(zhí)行“以防為主、綜合防治”的保糧方針和保糧制度，負(fù)責(zé)本單位糧食保管防化技術(shù)工作。正確掌握糧食儲(chǔ)存情況。根據(jù)保管員提供的糧食水分、溫度、蟲害及鼠雀等情況，提出技術(shù)處理方法和措施，鞏固發(fā)展四無糧倉。

三、認(rèn)真執(zhí)行糧油質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，正確評定糧油等級，宣傳糧油價(jià)格政策、負(fù)責(zé)糧油污染檢測，維護(hù)好化驗(yàn)儀器設(shè)備，貫徹執(zhí)行安全操作規(guī)程，杜絕事故發(fā)生。

四、遵守糧庫的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格按照制度辦事。做好庫區(qū)及糧食的防火、防盜、防汛等安全工作。

五、組織指導(dǎo)保管員學(xué)習(xí)理論知識(shí)和業(yè)務(wù)技術(shù)，定期組織保管員匯報(bào)糧食儲(chǔ)存的安全情況。共同分析存在問題，研究技術(shù)措施，積累資料、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。

六、嚴(yán)格貫徹執(zhí)行倉儲(chǔ)制度，負(fù)責(zé)小型化學(xué)藥劑熏蒸，對熏蒸效果和安全技術(shù)負(fù)總責(zé)。

七、及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提供倉儲(chǔ)情況和解決意見，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，提高糧庫經(jīng)營效益。

八、次月5日以前以書面形式上報(bào)庫存糧的月糧情分析。

222

保衛(wèi)科長職責(zé)

一、帶領(lǐng)全科人員完成各項(xiàng)工作任務(wù)，負(fù)責(zé)制定保衛(wèi)科工作計(jì)劃和各種安全保衛(wèi)制度。

二、熟悉全庫安全防范設(shè)施器具的位置和性能。

三、組織檢查各種安全防范制度的制定和落實(shí)，搞好內(nèi)部管理。

四、組織本科人員學(xué)習(xí)政治，做好本科人員的政治思想工作，充分調(diào)動(dòng)大家的工作積極性，抵制歪風(fēng)，弘揚(yáng)正氣，爭創(chuàng)文明科室。

五、經(jīng)常向主管領(lǐng)導(dǎo)提出加強(qiáng)安全保衛(wèi)工作的建議和意見，及時(shí)消除隱患，確保庫區(qū)平安。

六、負(fù)責(zé)完成庫領(lǐng)導(dǎo)和公安業(yè)務(wù)部門交辦的其他任務(wù)。

223 統(tǒng)計(jì)員崗位職責(zé)及獎(jiǎng)罰制度

一、負(fù)責(zé)糧庫統(tǒng)計(jì)工作，每月定期向各站統(tǒng)計(jì)庫存，定期上報(bào)各種報(bào)表；

二、負(fù)責(zé)糧庫各站考勤匯總及伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)審核工作；

三、負(fù)責(zé)糧庫工會(huì)經(jīng)費(fèi)的繳納及領(lǐng)取工作；

四、負(fù)責(zé)糧庫托市單據(jù)、帳務(wù)的整理及歸檔工作；

五、統(tǒng)計(jì)帳按要求規(guī)范填寫，缺項(xiàng)、漏項(xiàng)發(fā)現(xiàn)一處扣20元；

六、按統(tǒng)計(jì)要求對所有庫存糧設(shè)立統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳，并規(guī)范填寫，未設(shè)立統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳的扣50元；

七、按時(shí)按要求向上級有關(guān)部門報(bào)送有關(guān)數(shù)據(jù)和報(bào)表，未按時(shí)上報(bào)的發(fā)現(xiàn)一次扣20元，未按要求上報(bào)的發(fā)現(xiàn)一次扣20元，逾期未報(bào)造成嚴(yán)重后果的扣50元。

八、妥善保管統(tǒng)計(jì)資料，保證統(tǒng)計(jì)資料連續(xù)、完整，違反要求發(fā)現(xiàn)一次扣20元；

九、保證原始記錄和憑證、統(tǒng)計(jì)臺(tái)帳和統(tǒng)計(jì)報(bào)表中各項(xiàng)數(shù)據(jù)的一致性，發(fā)現(xiàn)—項(xiàng)不一致扣10元：

十、對各庫區(qū)上報(bào)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)要認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)，嚴(yán)格確保帳實(shí)相符。對統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)如有疑問，應(yīng)及時(shí)復(fù)查，不得擅自修改、不得強(qiáng)令、授意他人篡改、編造統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)一項(xiàng)扣20元；

十一、嚴(yán)格遵守保密制度，保守國家機(jī)密，隨意泄露發(fā)現(xiàn)一次扣50元；

十二、做好財(cái)務(wù)科長及糧庫交付的其它工作，違反一次扣20元。

224 出納員崗位職責(zé)及獎(jiǎng)罰制度

一、出納員：負(fù)責(zé)日常資金收、付工作，同時(shí)必須開具現(xiàn)金收付憑據(jù)并登記現(xiàn)金流水帳；

二、負(fù)責(zé)工資核算及發(fā)放；

三、負(fù)責(zé)銀行取款、交款業(yè)務(wù)；

四、負(fù)責(zé)費(fèi)用核對及審批工作，裝卸費(fèi)、運(yùn)費(fèi)等單據(jù)必須裝訂成冊并填寫封面；

五、負(fù)責(zé)收購單據(jù)（發(fā)票）的開具、整理、填寫封面并裝訂成冊；

六、負(fù)責(zé)限期收回外借資金及內(nèi)部業(yè)務(wù)金的清算工作（外借資金必須經(jīng)總經(jīng)理簽字方可借出）；

七、遵守財(cái)務(wù)制度，保守財(cái)務(wù)秘密，違反一次扣50元；

八、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，不準(zhǔn)挪用公款，員工個(gè)人借款必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可借出，并負(fù)責(zé)在規(guī)定期限內(nèi)收回，否則扣20元，私自挪用公款—次扣50元；

九、收付款必須有經(jīng)手人簽字，部門負(fù)責(zé)人審核簽字，法人審批簽字，且單據(jù)規(guī)范，方可辦理，否則發(fā)現(xiàn)一次扣20元；

十、每日終了，出納員依據(jù)當(dāng)日現(xiàn)金收、支情況核對庫存現(xiàn)金，做到帳實(shí)相符，日清月結(jié)，登記現(xiàn)金流水帳，漏記或錯(cuò)記一次扣50元；

十一、不得超過規(guī)定范圍使用、留存現(xiàn)金，不得以“白條”充抵庫，平常超過5萬元必須另存，2個(gè)工作日內(nèi)未辦理扣50元，若發(fā)現(xiàn)私自外借現(xiàn)金一次扣5 0元，因公借款除填寫借款憑單外，必須注明用途并由經(jīng)理簽字，否則發(fā)現(xiàn)一次扣50元；

225

十二、每月25-26日上報(bào)資金月報(bào)表，遲報(bào)一次扣20元，缺報(bào)一次扣50元；

十三、完成財(cái)務(wù)科長及糧庫交付的其他各項(xiàng)工作，違反一次扣50元。

226

結(jié)算員職責(zé)

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)有關(guān)糧油政策，及時(shí)掌握糧油結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)。

二、負(fù)責(zé)對出入庫單據(jù)的所填內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審核，根據(jù)審核無誤的單據(jù)進(jìn)行數(shù)量匯總，并與保管、統(tǒng)計(jì)及時(shí)核對，對審校中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，查明原因及時(shí)處理。

三、根據(jù)審核無誤的出入庫數(shù)量，準(zhǔn)確計(jì)算結(jié)算金額，交稽核人員進(jìn)行復(fù)核。

四、根據(jù)復(fù)核無誤的結(jié)算單據(jù)，進(jìn)行付款。

五、每天及時(shí)上報(bào)收購進(jìn)度，分類整理上報(bào)單據(jù)。

六、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

227

稅票管理員職責(zé)

一、依照稅收征管法的規(guī)定，申請辦理發(fā)票購領(lǐng)薄，嚴(yán)格按照稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的用票期限和數(shù)量購買、使用、保管、繳銷發(fā)票，并專人負(fù)責(zé)。

二、建立發(fā)票領(lǐng)、用、存登記制度，詳細(xì)記錄發(fā)票購買、領(lǐng)用時(shí)間和數(shù)量、領(lǐng)用人以及結(jié)存數(shù)量。

三、嚴(yán)格按照發(fā)票的使用范圍、開具時(shí)間、開具要求進(jìn)行開具，不得違規(guī)操作。

四、具體負(fù)責(zé)按時(shí)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)送領(lǐng)、用、存月報(bào)表及相關(guān)報(bào)告，自覺接受其檢查監(jiān)督。

五、積極學(xué)習(xí)和掌握稅收征管法及有關(guān)稅收政策，參加稅務(wù)機(jī)關(guān)組織的各種稅法知識(shí)培訓(xùn)班。

六、依法辦理稅務(wù)登記，積極宣傳國家稅收政策，增強(qiáng)納稅意識(shí)。

七、具體負(fù)責(zé)本單位報(bào)告內(nèi)財(cái)產(chǎn)損失的報(bào)批工作。

八、依法正確計(jì)算應(yīng)納稅額，按時(shí)辦理納稅申報(bào)，及時(shí)足額地繳納各種稅款。

九、積極協(xié)助配合稅務(wù)部門對本單位納稅情況的檢查與監(jiān)督，協(xié)調(diào)好與稅務(wù)部門的關(guān)系，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。

228

綜合科文秘職責(zé)

一、及時(shí)圓滿完成庫領(lǐng)導(dǎo)及科室負(fù)責(zé)人交辦的工作任務(wù)。

二、對上級領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的各類文件能夠及時(shí)上傳下達(dá)，做到填寫工整準(zhǔn)確，記錄完整。

三、嚴(yán)格按照公文處理辦法處理公文，公文格式規(guī)范，質(zhì)量較高，處理及時(shí)，不能出現(xiàn)錯(cuò)誤而影響工作情況。

四、認(rèn)真做好接聽電話和傳真記錄，保證準(zhǔn)確無誤并及時(shí)傳達(dá)。

五、會(huì)議能夠及時(shí)通知參會(huì)人員，并做好參會(huì)人員遲到，早退、請假、曠會(huì)等情況記錄。

六、保持室內(nèi)衛(wèi)生干凈整潔、窗明幾亮、擺放整齊。

229

信息、文印員職責(zé)

一、在綜合科科長的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)全庫的各種文件收發(fā)、打印、登記工作。

二、執(zhí)行保密制度，定期向檔案管理員交接存檔文件。

三、收集各種信息資料，確保信息資料的完整與真實(shí)。

四、管好電腦及打印等設(shè)備，凡打印均需綜合科科長或其它領(lǐng)導(dǎo)審批后方可。

五、完成科長交辦的其它工作。

230

計(jì)生專干職責(zé)

一、全面貫徹落實(shí)好計(jì)劃生育法律法規(guī)，認(rèn)真完成計(jì)劃生育工作目標(biāo)。

二、出生人數(shù)統(tǒng)計(jì)準(zhǔn)確率達(dá)100%。

三、落實(shí)政策生育率100%。

四、相應(yīng)避孕措施落實(shí)率和及時(shí)率達(dá)100%。

五、按時(shí)按要求做好計(jì)劃生育動(dòng)態(tài)管理，辦好計(jì)生園地。

六、規(guī)范男職工計(jì)劃生育，半年收集2次男職工配偶計(jì)劃生育情況，調(diào)查函；

七、領(lǐng)取獨(dú)生子女證達(dá)100%，并落實(shí)獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)。

八、經(jīng)常組織育齡婦女學(xué)習(xí)計(jì)劃生育法律、法規(guī)和有關(guān)生殖保健知識(shí)，不斷提商育齡婦女的整體素質(zhì)。

231

檔案員職責(zé)

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)馬列主義、毛澤東思想和鄧小平理論，貫徹執(zhí)行檔案工作的方針、政策和法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，堅(jiān)持依法治檔，堅(jiān)決抵制違反檔案法規(guī)的行為。

二、嚴(yán)格執(zhí)行檔案工作各項(xiàng)規(guī)章制度，集中統(tǒng)一管理本單位檔案，確保檔案資料的完整和安全。

三、對本單位經(jīng)營活動(dòng)中形成的各種檔案資料進(jìn)行收集、整理、立卷和統(tǒng)計(jì)。

四、督促和協(xié)助各科室有關(guān)人員整理需要?dú)w檔的文件資料。

五、辦理檔案的出借閱覽，負(fù)責(zé)檔案資料的利用工作。

六、負(fù)責(zé)檔案的鑒定和超過保管期限檔案的銷毀工作。

七、積極開發(fā)檔案信息資源，大力開展編研工作，主動(dòng)提供利用。

八、積極完成領(lǐng)導(dǎo)和科室負(fù)責(zé)人交辦的臨時(shí)性工作任務(wù)。

232

基建管理員職責(zé)

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《建筑法》和《建筑管理施工條例》有關(guān)規(guī)定，本著公開、公平、公正的態(tài)度來完成庫領(lǐng)導(dǎo)安排的工作。

二、督促施工企業(yè)進(jìn)施工現(xiàn)場前完成施工合同及安全責(zé)任書的簽訂。

三、對每一項(xiàng)進(jìn)場材料均應(yīng)做到認(rèn)真檢查、仔細(xì)驗(yàn)收。

四、監(jiān)督施工，并協(xié)調(diào)解決施工中存在的爭議、矛盾。

五、對每道施工工序的隱蔽記錄均應(yīng)簽字認(rèn)可后，方可進(jìn)行下道工序。

六、建筑工程結(jié)束后盡快收集齊全有關(guān)文件材料，并協(xié)助檔案員整理歸檔，以備查考。

七、刻苦鉆研業(yè)務(wù)技術(shù)，認(rèn)真熟悉施工圖，并適時(shí)提出合理化更改建議。

八、負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的結(jié)算工作。

233

司機(jī)職責(zé)

一、每天上班前必須把車輛擦凈檢查以備用。

二、愛護(hù)車輛，文明駕駛，自覺遵守交通規(guī)則。

三、認(rèn)真堅(jiān)守工作崗位隨時(shí)聽候安排。

四、定期對車輛進(jìn)行檢修保養(yǎng)。

五、出車須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁私自出車。

六、衛(wèi)生區(qū)要保持干凈整潔。

七、對有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和同志們用車，做到言語文明，服務(wù)熱情，力爭做到讓領(lǐng)導(dǎo)和同志們滿意。

234

綠化管理員職責(zé)

一、發(fā)揚(yáng)無私奉獻(xiàn)精神，克服怕臟、怕累的不良習(xí)慣，出大力流大汗，確保庫區(qū)綠化環(huán)境清新怡人。

二、做到草坪無雜物，雜草、蟲害和病害，適時(shí)澆水、整治，草坪每月修剪一次。

三、對風(fēng)景樹適時(shí)澆水、松土、施肥，并修剪成型。

四、認(rèn)真學(xué)習(xí)花草樹木的管理經(jīng)驗(yàn)，提高業(yè)務(wù)水平。

五、對綠化帶里因蟲害、病害等自然災(zāi)害造成的缺苗，斷壟現(xiàn)象要及時(shí)整改。

235

伙食管理員職責(zé)

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)伙食管理業(yè)務(wù)知識(shí)，熟練掌握專業(yè)技術(shù)。

二、合理安排伙食，不斷提高飯菜質(zhì)量，增加花色品種。

三、節(jié)約用電及物資等。

四、認(rèn)真核算，配合單位庫務(wù)公開制度，每月公布一次伙食帳目情況。

五、搞好服務(wù)，虛心聽取伙管委及職工對飯菜的意見，努力改善伙食。

六、堅(jiān)守崗位，搞好飲食及食堂衛(wèi)生，為大家創(chuàng)造優(yōu)雅的就餐環(huán)境。

七、完成綜合科科長交辦的其它工作。

236

炊事員職責(zé)

一、保持餐廳和責(zé)任區(qū)清潔衛(wèi)生。

二、飯菜做到貨真價(jià)實(shí)。

三、精工細(xì)作，爭取飯菜色、香、味俱全。

四、虛心接受職工們的意見和要求，并及時(shí)調(diào)整。

五、完成庫領(lǐng)導(dǎo)和科室負(fù)責(zé)人交辦的臨時(shí)性工作任務(wù)。

237

門衛(wèi)職責(zé)

一、門衛(wèi)值班人員必須堅(jiān)守崗位，不準(zhǔn)隨便離崗和委托他人替崗。

二、做好來庫人員的身份證登記驗(yàn)證工作。

三、夜間上級或公安部門來庫檢查工作，必須持有介紹信或單位領(lǐng)導(dǎo)陪同方可進(jìn)入。

四、做好出入車輛和物品的登記檢查工作。凡出大門的物品必須持有業(yè)務(wù)部門發(fā)放的出門證，經(jīng)核對證物相符后方可放行。

五、門衛(wèi)室不準(zhǔn)有閑人聊天、睡覺、看電視和玩耍。

六、負(fù)責(zé)夜值班和夜巡邏的登記工作。

七、認(rèn)真做好打入、打出的電話記錄。

八、負(fù)責(zé)書信、報(bào)紙的接收、發(fā)放工作。

九、做好門衛(wèi)室和大門四周的衛(wèi)生清理工作。

十、門衛(wèi)人員配備的警棒，器械需正確使用，妥善保管不準(zhǔn)丟失、損失，否則按實(shí)價(jià)賠償。

十一、必須認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

238

電工職責(zé)

一、堅(jiān)守工作崗位，上班時(shí)一定穿戴好勞保用品，并帶好工具。

二、嚴(yán)格執(zhí)行各種規(guī)章制度，班內(nèi)不脫崗，不找人替崗，不喝酒。

三、負(fù)責(zé)庫內(nèi)電器設(shè)備的正常使用和維修工作。

四、嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，禁止違章操作。

五、工作時(shí)間不會(huì)私客、不看閑書、不打撲克、不睡覺、更不允許帶小孩和無關(guān)人員進(jìn)入電房。

六、經(jīng)常保持室內(nèi)衛(wèi)生，保管好室內(nèi)工具，電房工其不得外借他人使用。

七、做好保安器運(yùn)行記錄。

八、按時(shí)交納電費(fèi)。

九、刻苦鉆研業(yè)務(wù)技術(shù)知識(shí)，掌握一般的維修技能，熟悉供電系統(tǒng)和供電設(shè)備原理，確保庫內(nèi)正常供電。

239

消防員職責(zé)

為了加強(qiáng)我?guī)斓南腊踩芾砉ぷ?，保障我?guī)靸?chǔ)糧安全和各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，確保國家財(cái)產(chǎn)和人身安全，為進(jìn)一步明確消防安全管理人員的職責(zé)，根據(jù)《消防法》和上級有關(guān)文件精神，結(jié)合我?guī)鞂?shí)現(xiàn)情況，特制定本規(guī)章制度。

一、安全消防領(lǐng)導(dǎo)小組組長職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)全庫的安全防火工作，并制定防火計(jì)劃，建立健全防火組織和防火制度。

2、樹立安全第一的指導(dǎo)思想，把消防工作和我?guī)炱渌ぷ魍竭M(jìn)行，使全庫干部職工牢固樹立安全防火觀念，自覺落實(shí)崗位責(zé)任制做好防火工作。

3、認(rèn)真貫徹“預(yù)防為主，防消結(jié)合”的方針，自覺接受消防部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，定期或不定期的開展安全檢查。

4、負(fù)責(zé)對失火事故的調(diào)查和處理工作，對違反安全防火規(guī)定的人有權(quán)提出處理意見。

二、義務(wù)消防隊(duì)員職責(zé)：

l、義務(wù)消防隊(duì)員是國庫的消防骨干，必須認(rèn)真學(xué)習(xí)消防知識(shí)，積極參加消防培訓(xùn)，熟練掌握消防技術(shù)。

2、積極宣傳防火規(guī)定，帶頭做好消防工作，當(dāng)好消防哨兵，每天堅(jiān)持防火檢查，發(fā)現(xiàn)火災(zāi)隱患立即處理并及時(shí)上報(bào)。

3、發(fā)生火災(zāi)時(shí)服從命令、聽從指揮、全力撲救。

4、熱愛消防工作、愛護(hù)消防設(shè)備，經(jīng)常提出合理建議。

240

三、各科、班組長崗位防火責(zé)任制：

l、負(fù)責(zé)本科、班組的防火安全工作，認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)防火安全規(guī)定。

2、組織好本科、班組的防火檢查、滅火知識(shí)學(xué)習(xí)、宣傳教育工作，全面了解和掌握本科、班組的防火安全情況，定期向庫負(fù)責(zé)人匯報(bào)。

3、發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為應(yīng)及時(shí)制止，對本科、班組的火險(xiǎn)隱患應(yīng)及時(shí)整改，并向庫領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員匯報(bào)。

四、?；藛T防火職責(zé)：

1、保化人員是消防工作前線的戰(zhàn)斗員，必須牢固樹立安全第一的思想，充分認(rèn)識(shí)安全防火的重要性、增強(qiáng)安全防火的自覺性、主動(dòng)性，切實(shí)認(rèn)真做好安全防火工作。

2、嚴(yán)格遵守安全防火制度，庫內(nèi)禁止吸煙和動(dòng)用明火，嚴(yán)禁外來作業(yè)人員帶火種、火源入庫。

3、下班離庫時(shí)要關(guān)窗鎖門，關(guān)閉電源不準(zhǔn)私拉和私接電線。

4、庫存的物品要分類存放，特別是化驗(yàn)室和藥品庫，防止化學(xué)藥品自燃。對庫存的糧油商品要隨時(shí)掌握溫濕的變化，防止發(fā)熱自燃。

5、全體?；藛T必須會(huì)使用滅火器材，對自己區(qū)域的滅火器材要做好保管、維護(hù)和保養(yǎng)工作，使其經(jīng)常保持良好狀態(tài)，并對自己區(qū)域的安全防火負(fù)全面費(fèi)任。

6、嚴(yán)格熏蒸報(bào)批制度，正確操作施藥技術(shù)，認(rèn)真觀察藥物反應(yīng)情況謹(jǐn)防自燃。

7、保化人員每天上下班要對自己的工作區(qū)域進(jìn)行反復(fù)檢查，發(fā)現(xiàn)隱患及時(shí)整改，并向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)人員報(bào)告。

五、電工安全防火職責(zé)：

241

1、電工對全庫的電力線路和電力設(shè)備的安全防火負(fù)全面責(zé)任。

2、對全庫的電力設(shè)備線路經(jīng)常進(jìn)行檢查，及進(jìn)維護(hù)、改裝、撤換不符合安全的電路及設(shè)備，嚴(yán)禁電力線路和電力設(shè)備超負(fù)荷運(yùn)行，防止火災(zāi)。

3、有權(quán)制止我?guī)焖腥藛T亂接電線、亂接電燈。有權(quán)制止一切違反線路安全防火規(guī)定行為，有權(quán)向庫領(lǐng)導(dǎo)提出處理意見。

4、發(fā)現(xiàn)火災(zāi)時(shí)立即切斷電源。

242

防化員職責(zé)

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行“以防為主、綜合防治”的保糧方針和單位規(guī)定的保糧制度，負(fù)責(zé)本單位糧食保管防化技術(shù)工作。正確掌握糧食儲(chǔ)存情況，根據(jù)保管員提供的糧食水分、溫度、蟲害及鼠雀等情況，提出技術(shù)處理方法和措施，鞏固發(fā)展“四無”糧倉。

二、認(rèn)真執(zhí)行糧油質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，正確評定糧油等級，宣傳糧油價(jià)格政策，負(fù)責(zé)糧油污染檢測，維護(hù)好化驗(yàn)儀器設(shè)備，貫徹執(zhí)行操作規(guī)程，杜絕事故發(fā)生。

三、組織指導(dǎo)保管員學(xué)習(xí)理論知識(shí)和業(yè)務(wù)技術(shù)，定期組織保管員匯報(bào)糧油儲(chǔ)存的安全情況，共同分析存在問題，研究技術(shù)措施，積累資料總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。

四、嚴(yán)格執(zhí)行倉儲(chǔ)制度，負(fù)責(zé)小型化學(xué)藥劑熏蒸，對熏蒸安全負(fù)技術(shù)責(zé)任。

五、及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提供倉儲(chǔ)情況和解決意見，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。

243

保管組長職責(zé)

一、在倉儲(chǔ)科的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本保管組的安全保管工作，確保儲(chǔ)糧100%實(shí)現(xiàn)“一符四無”。

二、認(rèn)真執(zhí)行“以防為主，綜合防治”的保糧方針和“安全、衛(wèi)生、經(jīng)濟(jì)、有效”的防治原則，監(jiān)督指導(dǎo)本組保管人員檢查糧情等日常工作。

三、按時(shí)組織召開由倉儲(chǔ)科長主持的每周糧情分析會(huì)，認(rèn)真分析各倉糧食溫度、水分、蟲害等情況。

四、發(fā)現(xiàn)糧情變化異常，隨時(shí)會(huì)同責(zé)任保管員填寫糧情周報(bào)（申報(bào)）表報(bào)倉儲(chǔ)科，并請主管主任審批。

五、糧食出入庫時(shí)，做好數(shù)量、質(zhì)量復(fù)核工作，并和本組保管員一起對糧食數(shù)量、質(zhì)量負(fù)責(zé)。

六、每月按時(shí)填報(bào)糧食，器材月報(bào)表，上報(bào)財(cái)務(wù)科、統(tǒng)計(jì)。

七、在熏蒸、機(jī)械通風(fēng)、機(jī)械使用等作業(yè)中，保證設(shè)備和人身安全，做好安全生產(chǎn)工作。

八、每周向倉儲(chǔ)科上報(bào)工作計(jì)劃。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工怍。

244

保管員崗位職責(zé)

一、嚴(yán)格按照《XX省儲(chǔ)糧技術(shù)規(guī)范》進(jìn)行操作，貫徹執(zhí)行“以防為主、綜合防治”的保糧方針，嚴(yán)格按照《一、三、七糧情檢查制度》檢查糧情，認(rèn)真填寫倉儲(chǔ)記錄卡片，做好現(xiàn)存糧的日常管理。

二、認(rèn)真遵守并執(zhí)行糧庫《倉儲(chǔ)工作管理制度》和《糧油出入庫管理制度》。

三、嚴(yán)格遵守并執(zhí)行糧庫《防火防盜制度》和《防汛制度》，確保庫存糧和庫區(qū)安全。

四、做好倉房及庫區(qū)衛(wèi)生，做到“倉內(nèi)面面光、倉外三不留”，確保本站水電、防火、防汛、工作紀(jì)律等工作。

五、負(fù)責(zé)本站職工考勤，嚴(yán)格履行請銷假制度，并留存根，以備糧庫隨時(shí)查驗(yàn)。

六、負(fù)責(zé)本站出入庫管理、手續(xù)傳遞，承擔(dān)出入庫升損的獎(jiǎng)罰責(zé)任。嚴(yán)格出入庫手續(xù)，出庫必須有財(cái)務(wù)科出庫通知書方準(zhǔn)出庫。

七、做好庫區(qū)衛(wèi)生工作。

八、協(xié)調(diào)并處理好本鄉(xiāng)鎮(zhèn)及周邊對外關(guān)系。

九、完成糧庫交辦的其它各項(xiàng)工作。

245

保管員職責(zé)

一、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，熱愛本職工作，鉆研科學(xué)技術(shù)。

二、認(rèn)真執(zhí)行“以防為主，綜合防治”的保糧方針及“安全、經(jīng)濟(jì)、衛(wèi)生、有效”的防治原則，保持倉內(nèi)外整潔。

三、嚴(yán)格執(zhí)行國家糧油質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)把入庫質(zhì)量關(guān)。

四、認(rèn)真落實(shí)糧油倉儲(chǔ)政策、法規(guī)、規(guī)范和制度，確保實(shí)現(xiàn)“一符四無”。

五、加強(qiáng)糧情檢查，掌握儲(chǔ)糧水分、溫度、蟲害、質(zhì)量情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理。

六、糧油收發(fā)準(zhǔn)確計(jì)量，做到入庫有憑、出有據(jù)，帳、卡、物、表四相符。

七、遵守保密制度，加強(qiáng)安全防治。

246

檢驗(yàn)員崗位職責(zé)

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行“以防為主、綜合防治”的保糧方針和保糧制度，負(fù)責(zé)本單位糧食保管防化技術(shù)工作。正確掌握糧食儲(chǔ)存情況。根據(jù)保管員提供的糧食水分、溫度、蟲害及鼠雀等情況，提出技術(shù)處理方法和措施，鞏固發(fā)展四無糧倉。

二、認(rèn)真執(zhí)行糧油質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，正確評定糧油等級，宣傳糧油價(jià)格政策、負(fù)責(zé)糧油污染檢測，維護(hù)好化驗(yàn)儀器設(shè)備，貫徹執(zhí)行安全操作規(guī)程，杜絕事故發(fā)生。

三、遵守糧庫的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格按照制度辦事。做好庫區(qū)及糧食的防火、防盜、防汛等安全工作。

四、要加強(qiáng)理論知識(shí)和業(yè)務(wù)技術(shù)的學(xué)習(xí)，研究技術(shù)措施，積累資料、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。

五、嚴(yán)格貫徹執(zhí)行倉儲(chǔ)制度，負(fù)責(zé)小型化學(xué)藥劑熏蒸，對熏蒸效果和安全技術(shù)負(fù)總責(zé)。

六、及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提供倉儲(chǔ)情況和解決意見，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀，提高糧庫經(jīng)營效益。

247

檢化驗(yàn)員職責(zé)

一、檢化驗(yàn)人員須具有化驗(yàn)基礎(chǔ)知識(shí)及專業(yè)技能，受過化驗(yàn)培訓(xùn)并取得上崗證。

二、檢化驗(yàn)人員，要及時(shí)掌握國家有關(guān)糧食政策，嚴(yán)格按國家標(biāo)準(zhǔn)對出入庫糧食進(jìn)行檢測。

三、檢化驗(yàn)人員要按剛、完整、全面檢測，為糧食的安全儲(chǔ)存和合理利用提供真實(shí)可靠的依據(jù)。

四、工作中不徇私情，不弄虛作假，不得吃、拿、卡、要，做到驗(yàn)質(zhì)定等準(zhǔn)確，質(zhì)價(jià)相等，并對糧食質(zhì)量負(fù)責(zé)。

五、及時(shí)向業(yè)務(wù)科長匯報(bào)儲(chǔ)糧品質(zhì)變化情況，并提出處理意見，當(dāng)好業(yè)務(wù)科長的助手。

六、檢化驗(yàn)人員應(yīng)經(jīng)常同保管員、防化員交流儲(chǔ)糧情況，每周進(jìn)倉察看一次糧食情況，并提出建議，記錄處理結(jié)果。

248

糧情檢測員職責(zé)

一、嚴(yán)格按照“一、三、七”糧情檢查制度檢測糧情。

二、每周一早上7：30---8:30定時(shí)檢測糧情，打印糧溫記錄，并及時(shí)發(fā)放到保管員手中。

三、保證檢測系統(tǒng)正常運(yùn)行、檢測資料準(zhǔn)確，若發(fā)現(xiàn)故障應(yīng)及時(shí)修理或與供應(yīng)方聯(lián)系，一周內(nèi)保證系統(tǒng)正常使用。

四、認(rèn)真做好每月糧情數(shù)據(jù)備份。

五、每月底，做好倉儲(chǔ)月報(bào)表，及時(shí)傳遞網(wǎng)上數(shù)據(jù)，不漏報(bào)、誤報(bào)、錯(cuò)報(bào)、延期上報(bào)。

249

司磅員職責(zé)

一、司磅員必須通過專業(yè)培訓(xùn)才能上崗操作。

二、承運(yùn)方須持檢驗(yàn)單、發(fā)貨明細(xì)表方可過磅。過磅時(shí)由兩人同時(shí)操作，同時(shí)在過磅單上簽字。過磅人員與保管員共同對數(shù)量負(fù)責(zé)。

三、準(zhǔn)確計(jì)量，唱數(shù)清楚，態(tài)度和氣，據(jù)實(shí)填制單據(jù)，并交車戶和押運(yùn)人員。

四、標(biāo)包過磅時(shí)，過磅數(shù)量要與標(biāo)包件數(shù)核對，并詳細(xì)記錄，每日向倉儲(chǔ)科報(bào)一次。

五、每日終了，及時(shí)整理單據(jù)，與倉庫保管員、財(cái)務(wù)人員核對數(shù)量，做到收有憑、付有據(jù)、日清日結(jié)。

六、單倉出、入庫結(jié)束后，及時(shí)匯總數(shù)量，報(bào)倉儲(chǔ)科。

250

藥劑管理員職責(zé)

一、藥劑管理人員要熟知各種化學(xué)藥劑的性能、用途、運(yùn)輸、儲(chǔ)存及使用的基本知識(shí)，掌握相關(guān)的操作技能。

二、出入庫按規(guī)定辦理，手續(xù)齊全。

三、及時(shí)登記帳目，每月填報(bào)收支存報(bào)表，做到收有憑、付有據(jù)，日清月結(jié)。

四、不在藥庫存放其它物品。

五、適時(shí)開窗通風(fēng)，降低室內(nèi)藥劑濃度，消除不安全隱患。

六、由于不負(fù)責(zé)任，使藥劑丟失或造成事故的，藥劑管理員須承擔(dān)全部責(zé)任。

七、加強(qiáng)檢查，確保藥庫安全無事故。

251

器材管理員職責(zé)

一、入庫器材合理分類，堆放整齊，保證器材庫內(nèi)外衛(wèi)生整潔。

二、不準(zhǔn)私自借出器材，嚴(yán)格執(zhí)行器材領(lǐng)用、借出制度。

三、器材損壞后，須查明原因并報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，方可以舊換新。

四、對照器材每月盤點(diǎn)一次、并填報(bào)收、支、存月報(bào)表報(bào)至財(cái)務(wù)科。

五、每月與財(cái)務(wù)科對帳一次。

六、對使用過的器材須認(rèn)真仔細(xì)檢查，確保器材庫內(nèi)的器材不被污染或感染害蟲。

七、對損耗的器材要及時(shí)申請報(bào)廢。

八、禁止一切火源，確保安全。

252

第五篇：國家糧食儲(chǔ)備庫工作總結(jié)

一年來來，**國家糧食儲(chǔ)備庫以黨的“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，以實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)確?！睘橹行?，狠抓倉儲(chǔ)工作，重視提高職工綜合素質(zhì)。全庫干部職工發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗的作風(fēng)，同心協(xié)力，真抓實(shí)干，圓滿完成了各項(xiàng)工作?，F(xiàn)將我?guī)煲荒陙淼墓ぷ骺偨Y(jié)如下：sO100

一、倉儲(chǔ)工作規(guī)范開展

為確保儲(chǔ)備糧質(zhì)量安全，實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)確保”，我們嚴(yán)格遵守中儲(chǔ)糧總公司《中央儲(chǔ)備糧管理?xiàng)l例》以及各項(xiàng)規(guī)章制度，從領(lǐng)導(dǎo)到職工牢固樹立質(zhì)量第一的思想觀念，積極應(yīng)用現(xiàn)代化、科學(xué)化的保糧新方法，規(guī)范性的開展倉儲(chǔ)工作：一是做好倉儲(chǔ)基礎(chǔ)工作。按照我?guī)臁爸芤?、三、五衛(wèi)生日”制度，定期或不定期清掃庫區(qū)衛(wèi)生，清除雜物，確保庫區(qū)干凈衛(wèi)生；二是嚴(yán)格遵守《糧油儲(chǔ)藏技術(shù)規(guī)范》，每年3月、9月進(jìn)行糧食品質(zhì)鑒定，對儲(chǔ)糧一年的品質(zhì)有了總體掌握。每月進(jìn)倉查蟲測水，每一倉布置20－30個(gè)抽測點(diǎn)，分表層、上、中、下四層檢測，并對重點(diǎn)部位重點(diǎn)檢測，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)分析處理，確保把壞糧苗頭扼殺在初始狀態(tài)。每周五利用糧情電子檢測系統(tǒng)檢測糧溫，并召開倉儲(chǔ)例會(huì)，分析本周儲(chǔ)糧變化情況，制定下一步工作措施，做到了儲(chǔ)糧情況明、底碼清；三是堅(jiān)持“風(fēng)、雨、雪三查”制度，包倉人在雨前、雨中、雨后，三級動(dòng)態(tài)管理檢查，以確保倉頂、門窗不漏雨，倉底不返潮，保證了儲(chǔ)糧安全；四是繪制三溫曲線圖，全面掌握一年中糧情變化情況，并根據(jù)糧情變化，總結(jié)工作不足，完善保糧措施，使保糧工作月月有起色，年年有進(jìn)步；五是根據(jù)中儲(chǔ)糧總公司倉儲(chǔ)規(guī)范達(dá)標(biāo)要求，倉外懸掛“ZC”標(biāo)志、倉號(hào)標(biāo)志，倉內(nèi)賬、卡、簿齊全規(guī)范，填寫準(zhǔn)確。定期打掃倉內(nèi)衛(wèi)生，做到“口吹無塵，手摸無灰”，克服人員少，任務(wù)重的困難，幾次重新整理糧面，做到了“糧面平如鏡，工作道直如尺”，倉內(nèi)美觀大方。機(jī)械設(shè)備專倉存放，擺放整齊，統(tǒng)一編號(hào)，并定期保養(yǎng)維護(hù)；六是加強(qiáng)藥品管理，制定藥品庫管理制度，嚴(yán)格領(lǐng)用手續(xù)，確保了用藥安全；七是進(jìn)一步完善化驗(yàn)室建設(shè)。根據(jù)需要分別購進(jìn)了面筋檢測儀等先進(jìn)的糧食品質(zhì)檢測設(shè)備，使化驗(yàn)室檢測能力進(jìn)一步提高，結(jié)束了不能做品質(zhì)鑒定的歷史，為我?guī)炜茖W(xué)儲(chǔ)糧提供了可靠數(shù)據(jù)。

我?guī)鞆V大干部職工，以對黨，對人民高度負(fù)責(zé)的責(zé)任心，嚴(yán)格遵守倉儲(chǔ)保管制度，規(guī)范性、按部就班、有章可循的開展倉儲(chǔ)工作。三年來，沒有發(fā)生一起結(jié)露、發(fā)熱、霉變等壞糧事故，儲(chǔ)糧質(zhì)量良好，品質(zhì)穩(wěn)定，“一符”、“三?！?、“四落實(shí)”達(dá)標(biāo)，全年綠色儲(chǔ)糧率達(dá)到99%，科保率達(dá)到100%；在定州直屬庫管理的代儲(chǔ)庫中連續(xù)三年保持紅旗單位稱號(hào)，倉儲(chǔ)工作受到各級領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定。

二、高瞻遠(yuǎn)矚，積極探索科學(xué)儲(chǔ)糧新方法

做為大型現(xiàn)代化儲(chǔ)備糧庫，我們不滿足現(xiàn)有的保糧措施，在應(yīng)用機(jī)械通風(fēng)、環(huán)流熏蒸、糧情電子檢測等儲(chǔ)糧措施的同時(shí)，積極探索科學(xué)儲(chǔ)糧新方法，實(shí)行“低溫儲(chǔ)糧、綠色儲(chǔ)糧”。具體做法是：一是用塑料薄膜和80mm厚的泡沫隔溫板密閉門窗、風(fēng)道口，保證倉房良好密閉性，減緩了外界環(huán)境對儲(chǔ)糧的影響；二是利用冬季低溫的有利時(shí)機(jī)，積極開展機(jī)械通風(fēng)，通風(fēng)前制定通風(fēng)計(jì)劃，24小時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測通風(fēng)情況，取得了較好的降溫降水效果，實(shí)現(xiàn)了倉內(nèi)糧堆的控溫。通過開展“低溫儲(chǔ)糧、綠色儲(chǔ)糧”，有效減緩了糧食陳化速度，保持了儲(chǔ)糧品質(zhì)，大大降低了費(fèi)用開支，現(xiàn)儲(chǔ)糧粘度為6.0，面筋吸水量為184%，色澤氣味正常。

三、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高職工綜合素質(zhì)

糧庫要不斷發(fā)展壯大，就必須培養(yǎng)高素質(zhì)的專一人才。我們實(shí)行“請進(jìn)來，走出去”。請進(jìn)來：把有先進(jìn)保管知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的老師請進(jìn)糧庫，為職工授課，答疑解惑；走出去：到兄弟單位取經(jīng)，學(xué)習(xí)先進(jìn)的儲(chǔ)糧經(jīng)驗(yàn)，為我所用。并積極響應(yīng)中儲(chǔ)糧總公司、省糧局、市糧局的號(hào)召，積極參加各種業(yè)務(wù)培訓(xùn)。12月份我?guī)?6名職工參加了市糧局組織的保管中級、高級職稱培訓(xùn)。通過實(shí)行“請進(jìn)來、走出去”，激發(fā)了職工的學(xué)習(xí)熱情，營造了良好的學(xué)習(xí)氛圍，職工業(yè)務(wù)素質(zhì)、綜合素質(zhì)明顯提高，為適應(yīng)糧庫發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)基矗

四、擴(kuò)建工作

我?guī)於跀U(kuò)建工作于2003年11月底完工，12月18日通過驗(yàn)收。工程擴(kuò)建期間，廣大干部職工與施工單位團(tuán)結(jié)協(xié)作，建立健全工程管理體系和質(zhì)量目標(biāo)保證措施，落實(shí)崗位責(zé)任制，嚴(yán)格資金管理，嚴(yán)把工程質(zhì)量關(guān)，精心組織，精心施工，按時(shí)保質(zhì)完成了擴(kuò)建工作。目前，我?guī)爝_(dá)到了設(shè)計(jì)倉容2.35億斤規(guī)模，倉儲(chǔ)機(jī)械設(shè)備、糧情檢測等各項(xiàng)配套設(shè)施完善，成為現(xiàn)代化大型儲(chǔ)備糧庫。

五、財(cái)務(wù)管理

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