第一篇：酒店財(cái)務(wù)管理工作流程

酒店財(cái)務(wù)管理工作流程

一、廳面收銀工作酒店管理流程程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，并運(yùn)用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容主要包括：

（一）酒店管理流程班前準(zhǔn)備工作

1、餐廳酒店管理流程收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報(bào)表。

2、收銀員與領(lǐng)班或主管一起清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。

3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號(hào)，如有缺號(hào)、短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，酒店管理流程并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。

4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對(duì)或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí)處理。

（二）酒店管理流程正常操作工作程序

1、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺(tái)時(shí)，收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單上人數(shù)、臺(tái)號(hào)是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員。

2、當(dāng)酒店管理流程點(diǎn)菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號(hào)碼輸入電腦內(nèi)，收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào)，待客人結(jié)帳時(shí)使用；然后將客人人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。

（三）結(jié)帳工作流程

1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。

2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)廳面人員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打印出暫結(jié)單，廳面人員應(yīng)先將帳單核對(duì)后簽上姓名，然后憑帳單與客人結(jié)帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。

3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。

4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。

第二篇：財(cái)務(wù)管理工作流程

財(cái)務(wù)管理工作流程

酒店管理流程

一、廳面收銀工作酒店管理流程程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收入的第一步，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一，財(cái)務(wù)管理工作流程。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，并運(yùn)用于工作中，真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基矗其工作內(nèi)容主要包括：

(一)酒店管理流程班前準(zhǔn)備工作

1、餐廳酒店管理流程收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編排報(bào)表。

2、收銀員與領(lǐng)班或主管一起清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。

3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查帳單及收據(jù)是否順號(hào)，如有缺號(hào)、短聯(lián)應(yīng)立即退回，下班時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，酒店管理流程并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，并由主管監(jiān)督執(zhí)行。

4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對(duì)或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時(shí)處理。

(二)酒店管理流程正常操作工作程序

1、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺(tái)時(shí)，收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單上人數(shù)、臺(tái)號(hào)是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員。

2、當(dāng)酒店管理流程點(diǎn)菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)記錄齊全后，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號(hào)碼輸入電腦內(nèi)，收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào)，待客人結(jié)帳時(shí)使用;然后將客人人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。

(三)結(jié)帳工作流程

1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。

2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)廳面人員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打印出暫結(jié)單，廳面人員應(yīng)先將帳單核對(duì)后簽上姓名，然后憑帳單與客人結(jié)帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。

3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。

4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。

【擴(kuò)展閱讀篇】

工作總結(jié)格式一般分為：標(biāo)題、主送機(jī)關(guān)、正文、署名四部分。

(1)標(biāo)題。一般是根據(jù)工作總結(jié)的中心內(nèi)容、目的要求、總結(jié)方向來定。同一事物因工作總結(jié)的方向——側(cè)重點(diǎn)不同其標(biāo)題也就不同。工作總結(jié)標(biāo)題有單標(biāo)題，也有雙標(biāo)題。字跡要醒目。單標(biāo)題就是只有一個(gè)題目，如《我省干部選任制度改革的一次成功嘗試》。一般說，工作總結(jié)的標(biāo)題由工作總結(jié)的單位名稱、工作總結(jié)的時(shí)間、工作總結(jié)的內(nèi)容或種類三部分組成。如“××市化工廠1995生產(chǎn)工作總結(jié)”“××市××研究所1995工作總結(jié)”也可以省略其中一部分，如：“三季度工作總結(jié)”，省略了單位名稱。毛澤東的《關(guān)于打退第二次反共高潮的總結(jié)》，其標(biāo)題不僅省略了總結(jié)的單位名稱，也省略了時(shí)限。雙標(biāo)題就是分正副標(biāo)題。正標(biāo)題往往是揭示主題——即所需工作總結(jié)提煉的東西，副標(biāo)題往往指明工作總結(jié)的內(nèi)容、單位、時(shí)間等。例如：辛勤拼搏結(jié)碩果——××縣氮肥廠一九九五年工作總結(jié)——

(2)前言。即寫在前面的話，工作總結(jié)起始的段落。其作用在于用簡煉的文字概括交代工作總結(jié)的問題;或者說明所要總結(jié)的問題、時(shí)間、地點(diǎn)、背景、事情的大致經(jīng)過;或者將工作總結(jié)的中心內(nèi)容：主要經(jīng)驗(yàn)、成績與效果等作概括的提示;或者將工作的過程、基本情況、突出的成績作簡潔的介紹，范文《財(cái)務(wù)管理工作流程》。其目的在于讓讀者對(duì)工作總結(jié)的全貌有一個(gè)概括的了解、為閱讀、理解全篇打下基礎(chǔ)。

(3)正文。正文是工作總結(jié)的主體，一篇工作總結(jié)是否抓住了事情的本質(zhì)，實(shí)事求是地反映出了成績與問題，科學(xué)地總結(jié)出了經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，文章是否中心突出，重點(diǎn)明確、闡述透徹、邏輯性強(qiáng)、使人信，全賴于主體部分的寫作水平與質(zhì)量。因此，一定要花大力氣把立體部分的材料安排好、寫好。正文的基本內(nèi)容是做法和體會(huì)、成績和缺點(diǎn)、經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

1)成績和經(jīng)驗(yàn)這是工作總結(jié)的目的，是正文的關(guān)鍵部分，這部分材料如何安排很重要，一般寫法有二。一是寫出做法，成績之后再寫經(jīng)驗(yàn)。即表述成績、做法之后從分析成功的原因、主客觀條件中得出經(jīng)驗(yàn)教益。二是寫做法、成績的同時(shí)寫出經(jīng)驗(yàn)，“寓經(jīng)驗(yàn)于做法之中”。也有在做法，成績之后用“心得體會(huì)”的方式來介紹經(jīng)驗(yàn)，這實(shí)際是前一種寫法。成績和經(jīng)驗(yàn)是工作總結(jié)的中心和重點(diǎn)，是構(gòu)成工作總結(jié)正文的支柱。所謂成績是工作實(shí)踐過程中所得到的物質(zhì)成果和精神成果。所謂經(jīng)驗(yàn)是指在工作中取得的優(yōu)良成績和成功的原因。在工作總結(jié)中，成績表現(xiàn)為物質(zhì)成果，一般運(yùn)用一些準(zhǔn)確的數(shù)字表現(xiàn)出來。精神成果則要用前后對(duì)比的典型事例來說明思想覺悟的提高和精神境界的高尚，使精神成果在工作總結(jié)中看得見、摸得著，才有感染力和說明力。

2)存在的問題和教訓(xùn)一般放在成績與經(jīng)驗(yàn)之后寫。存在的問題雖不在每一篇工作總結(jié)中都寫，但思想上一定要有個(gè)正確的認(rèn)識(shí)。每篇工作總結(jié)都要堅(jiān)持辯論法，堅(jiān)持一分為二的兩點(diǎn)論，既看到成績又看到存在的問題，分清主流和枝節(jié)。這樣才能發(fā)揚(yáng)成績、糾正錯(cuò)誤，虛心謹(jǐn)慎，繼續(xù)前進(jìn)。

寫存在的問題與教訓(xùn)要中肯、恰當(dāng)、實(shí)事求是。

(4)結(jié)尾一般寫今后努力的方向，或者寫今后的打算。這部分要精煉、簡潔。

(5)署名和日期。署名寫在結(jié)尾的右下方，在署名下邊寫上工作總結(jié)的年、月、日，如為突出單位，把單位名稱寫在標(biāo)題下邊，則結(jié)尾只落上日期即可。

簡而言之：

總結(jié)，就是把某一時(shí)期已經(jīng)做過的工作，進(jìn)行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總評(píng)價(jià)，進(jìn)行一次具體的總分析、總研究;也就是看看取得了哪些成績，存在哪些缺點(diǎn)和不足，有什么經(jīng)驗(yàn)、提高。那么，工作總結(jié)怎么寫?個(gè)人工作總結(jié)的格式是怎樣的?詳情請看下文解析。

(一)基本情況

1.總結(jié)必須有情況的概述和敘述，有的比較簡單，有的比較詳細(xì)。這部分內(nèi)容主要是對(duì)工作的主客觀條件、有利和不利條件以及工作的環(huán)境和基礎(chǔ)等進(jìn)行分析。

2.成績和缺點(diǎn)。這是總結(jié)的中心?？偨Y(jié)的目的就是要肯定成績，找出缺點(diǎn)。成績有哪些，有多大，表現(xiàn)在哪些方面，是怎樣取得的;缺點(diǎn)有多少，表現(xiàn)在哪些方面，是什么性質(zhì)的，怎樣產(chǎn)生的，都應(yīng)講清楚。

3.經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。做過一件事，總會(huì)有經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。為便于今后的工作，須對(duì)以往工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)進(jìn)行分析、研究、概括、集中，并上升到理論的高度來認(rèn)識(shí)。

今后的打算。根據(jù)今后的工作任務(wù)和要求，吸取前一時(shí)期工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，明確努力方向，提出改進(jìn)措施等。具體可以參考部分工作總結(jié)范文。

(二)寫好總結(jié)需要注意的問題

1.一定要實(shí)事求是，成績不夸大，缺點(diǎn)不縮小，更不能弄虛作假。這是分析、得出教訓(xùn)的基礎(chǔ)。

2.條理要清楚?？偨Y(jié)是寫給人看的，條理不清，人們就看不下去，即使看了也不知其所以然，這樣就達(dá)不到總結(jié)的目的。

3.要剪裁得體，詳略適宜。材料有本質(zhì)的，有現(xiàn)象的;有重要的，有次要的，寫作時(shí)要去蕪存精。總結(jié)中的問題要有主次、詳略之分，該詳?shù)囊?，該略的要略。另外，在結(jié)尾處也可以附上下一步個(gè)人工作計(jì)劃。

第三篇：酒店管理工作流程

酒店管理工作流程

一、餐廳收銀工作程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業(yè)收進(jìn)的第一步，也是財(cái)務(wù)治理的重要環(huán)節(jié)之一，酒店管理工作流程。它要求每一名收銀員熟練地把握自己的工作內(nèi)容及工作程序，并運(yùn)用于工作中，真正地起到監(jiān)視、把關(guān)的職能作用，為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基矗其工作內(nèi)容主要包括：

(一)班前預(yù)備工作

1、餐廳收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到，由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)視執(zhí)行，并編排報(bào)表。

2、收銀員與領(lǐng)班或主管一起盤點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，無誤后在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù)，并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。

3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù)，檢查本日外匯牌價(jià)表及收據(jù)是否順號(hào)，如有缺號(hào)、短聯(lián)應(yīng)立即退回，放工時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù)，并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管治理，并由本日外匯牌價(jià)監(jiān)視執(zhí)行。

4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對(duì)或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱外匯牌價(jià)收銀員交接記事本，了解上班遺留題目，以便及時(shí)處理。

(二)正常操縱工作程序

1、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺(tái)時(shí)，收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單上人數(shù)、臺(tái)號(hào)是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務(wù)員。

2、當(dāng)點(diǎn)菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)記錄齊全后，開始正式輸進(jìn)菜單，首先將客帳單號(hào)碼輸進(jìn)電腦內(nèi)，收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào)，待客人結(jié)帳時(shí)使用;然后將客人人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)目依照電腦菜單鍵輸進(jìn)。輸進(jìn)完畢后即可等待客人牌價(jià)。

(三)結(jié)帳工作流程

1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián)：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。

2、客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)廳面職員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打印出暫結(jié)單，廳面職員應(yīng)先將帳單核對(duì)后簽上姓名，然后憑外匯交易員與客人結(jié)帳。假如廳面職員沒簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。

3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的，廳面職員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后，將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人，第一聯(lián)結(jié)外匯開戶流程則保存收銀員。

4、客人結(jié)帳是掛帳的，則由廳面職員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后，兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。

5、結(jié)帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡(或者廳面治理職員給予客人打折)要求打折時(shí)，廳面職員應(yīng)將優(yōu)惠卡(或者治理職員簽名)和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，假如廳面職員只將一聯(lián)帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。

6、作廢或修改帳單時(shí)應(yīng)由相關(guān)職員說明作廢或調(diào)整原因，并簽上姓名，在由廳面治理職員證實(shí)后，將修改單和作廢單(兩聯(lián))交收銀員送財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。

7、由于種種原因，客人需要滯后結(jié)帳的，須先請廳面治理職員認(rèn)可擔(dān)保，然后將其轉(zhuǎn)進(jìn)財(cái)務(wù)部應(yīng)收帳款。

8、賓館總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部職員，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)須使用內(nèi)部帳單，帳單請領(lǐng)導(dǎo)簽字后轉(zhuǎn)進(jìn)財(cái)務(wù)部審計(jì)審核。

9、收銀員在本班次營業(yè)結(jié)束，后應(yīng)做單班結(jié)帳;在本日營業(yè)工作結(jié)束后，應(yīng)做總班結(jié)帳。仔細(xì)核對(duì)當(dāng)日的用餐情況及收進(jìn)情況，并填寫“東(西)園餐廳核對(duì)表”，工作總結(jié)《酒店管理工作流程》。

(四)單、總班結(jié)帳

在每班結(jié)束后，要做單班總結(jié);在當(dāng)日業(yè)務(wù)結(jié)束后，要做總班結(jié)帳。直接點(diǎn)擊“單?？偘嘟Y(jié)帳”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)總結(jié)營業(yè)收進(jìn)并產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出報(bào)表。

(五)當(dāng)日、歷史帳目查詢

“當(dāng)日帳目查詢”是指未平帳和最近三天的帳目，直接點(diǎn)擊“當(dāng)日帳目查詢”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)查找出所需帳目。

“歷史帳目查詢”是指以前產(chǎn)生的帳目，操縱方法同上。

(六)發(fā)票治理

1、每位收銀員領(lǐng)用的發(fā)票由本人保管及核銷，不得由他人代領(lǐng)和代核銷，核銷時(shí)作廢的頁號(hào)折開，其作廢號(hào)碼要填進(jìn)發(fā)票封面背后的發(fā)票檢查記錄欄內(nèi)。

2、填制發(fā)票金額要憑客人聯(lián)的消費(fèi)單金額填制(經(jīng)辦人在發(fā)票的有關(guān)項(xiàng)目中要簽上姓名的全稱)，其客人消費(fèi)單要貼附發(fā)票存根聯(lián)的后面。

3、核銷外匯黃金保證金時(shí)發(fā)現(xiàn)存根聯(lián)沒附上客人聯(lián)的消費(fèi)單或發(fā)票不連號(hào)的，經(jīng)管人除要寫上書面說明書附貼上，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。

4、丟失發(fā)票要及時(shí)以書面報(bào)告上報(bào)財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報(bào)費(fèi)要由經(jīng)管人負(fù)責(zé)。

(七)作廢帳單的治理

收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對(duì)于經(jīng)過電腦操縱記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送審計(jì)稽核。作廢單必須由領(lǐng)班以上簽名證實(shí)注明作廢原因。如事后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究銷毀單的原因。

(八)現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序

1、現(xiàn)金

1)收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)留意辨別****焙捅頤媸欠褳暾匏稹?

2)除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。

2、支票

收取支票應(yīng)檢查是否有開戶行帳號(hào)和名稱，印鑒完整清楚，一般印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上。如有欠缺，應(yīng)先問交票人是否印鑒相符，并在背書留下外匯人姓名和聯(lián)系電話。本賓館不接受私人支票，如由賓館經(jīng)理以上職員擔(dān)保接受支票的，該支票出現(xiàn)題目由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。

開心001餐廳外掛,開心網(wǎng)001餐廳外掛,開心網(wǎng)

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3、信用卡

1)收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內(nèi)的信用卡、查核該卡是否以被列進(jìn)止付名單內(nèi)，(如刷錯(cuò)信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡銀行一律拒收。

2)客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填進(jìn)簽購單消費(fèi)欄，請持卡人簽名，認(rèn)真核對(duì)本日，有效期和簽名應(yīng)與信用卡一致，正確無誤后撕下持卡人存根聯(lián)隨同帳單交客人。

3)持卡人如沒有進(jìn)住本賓館或先離店，代他人付款的須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫付款確認(rèn)書，收銀員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)和簽名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計(jì)金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購單邊沿注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號(hào)碼。

4)信用卡超過限額的一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過edc取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購，方可接受使用。

5)簽購金額如超過授權(quán)金額的10%以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。

(九)放工時(shí)現(xiàn)金及帳單交接程序

1、現(xiàn)金交接程序

餐廳收銀員編制報(bào)告完畢后，將所收的現(xiàn)金數(shù)額分別填寫在現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝進(jìn)袋內(nèi)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收進(jìn)交收記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。在收銀員的監(jiān)視下將現(xiàn)金袋放進(jìn)保險(xiǎn)柜中，當(dāng)收銀員放工時(shí)，由接收人逐一盤點(diǎn)現(xiàn)金口袋及核對(duì)現(xiàn)金袋上的金額與現(xiàn)金交收記錄簿金額是否一致，無誤后在轉(zhuǎn)交人姓名欄內(nèi)本日，a，b，c，d班以此類推，手續(xù)不變，直到第二天總出納盤點(diǎn)為止。

2、客帳單交接程序

客帳單交接程序分為兩類：一類是已使用的，將已使用過的客帳單按順序號(hào)排好，用客帳單本日外匯牌價(jià)表包捆好，放到指定位置，供夜間核數(shù)員審核用;另一類是未使用過的，要檢查一下與已使用過的客帳單外匯牌價(jià)一張是否有連號(hào)，無誤后，辦理退還手續(xù)。在餐廳收銀客帳單領(lǐng)用登記簿的退回處簽字。如放工次繼續(xù)使用時(shí)在領(lǐng)用欄內(nèi)簽字辦理交接手續(xù)，當(dāng)天工作結(jié)束時(shí)，應(yīng)將未使用的客帳單退回主管處，并辦理退回簽字手續(xù)。

第四篇：酒店財(cái)務(wù)流程

1、每日營業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報(bào)告表和試算平衡表。

收入憑證的編制方法是：

借：應(yīng)收帳款——客帳

應(yīng)收帳款——街帳——明細(xì)

應(yīng)收帳款——團(tuán)隊(duì)

銀行存款

貸：營業(yè)收入

應(yīng)付帳—電話費(fèi)

2、街帳、客帳分配表統(tǒng)計(jì)

街帳、客帳包含外單位宴會(huì)掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)行分配。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一帳戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準(zhǔn)備。

3、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理

客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時(shí)，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號(hào)、帳項(xiàng)參考號(hào)碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。

4、超60天應(yīng)收款掛帳催款

根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對(duì)帳單記錄及帳項(xiàng)，分析報(bào)告內(nèi)容。對(duì)凡是超60天以上應(yīng)收款掛帳客戶，進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項(xiàng)具體內(nèi)容，并將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對(duì)客人提出的問題要及時(shí)給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。

5、負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。

四、成本及應(yīng)付款組工作程序

成本及應(yīng)付款組是用好資金、管好資金的重要機(jī)關(guān)。加強(qiáng)資金的管理與監(jiān)督，是成本核算員的重要職責(zé)之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來龍去脈，控制成本費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用。其工作的主要內(nèi)容有：

（一）支票領(lǐng)用及結(jié)帳

采購員根據(jù)當(dāng)天所采購的具體內(nèi)容，由采購部主管批準(zhǔn)后，將購貨發(fā)票、及驗(yàn)貨單送往財(cái)務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)。結(jié)帳時(shí)，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素：

A.發(fā)票簽發(fā)日期；B.購貨品名；C.購貨數(shù)量及單價(jià)；D.大小金額是否一致；E.持票單位公章。檢查驗(yàn)貨憑證與發(fā)票金額是否一致，經(jīng)辦人、驗(yàn)貨人、收貨人簽字是否齊全，并注銷采購單。經(jīng)審核無誤后，將金額及購貨內(nèi)容填寫在支票領(lǐng)取登記簿上，即可轉(zhuǎn)入每日銀行支出統(tǒng)計(jì)。

（二）每日銀行支出數(shù)統(tǒng)計(jì)

支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日報(bào)表。在統(tǒng)計(jì)前，首先按支票號(hào)碼順序及轉(zhuǎn)帳承付單發(fā)生時(shí)間，填寫支出登記簿，注明銀

行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購貨內(nèi)容。按結(jié)帳程序復(fù)核無誤后，即可編制各銀行支出表。統(tǒng)計(jì)表一式兩聯(lián)，一聯(lián)交收入出納作為編制銀行日報(bào)表的依據(jù)，另一聯(lián)作為復(fù)核及備查之用。統(tǒng)計(jì)表內(nèi)各銀行支出額，要與每天填寫支出登記簿金額一致。

三）、支出憑證編制程序

支出憑證按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則，及會(huì)計(jì)科目使用說明，準(zhǔn)確無誤地反映在帳戶中，支出憑證編制程序?yàn)椋?/p>

1、填寫付款單位名稱；

2、填寫付款日期；

3、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要；

4、填寫會(huì)計(jì)科目及帳號(hào)；

5、填寫經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生額。

在實(shí)際編制過程中，要做到發(fā)票金額與支票存根記錄一致，各種收貨記錄與發(fā)票金額一致，支出憑證合計(jì)金額與發(fā)票金額一致。

負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。

（四）物料用品領(lǐng)用費(fèi)用分配程序

由成本核算員對(duì)物品庫房記帳員轉(zhuǎn)來的出庫單進(jìn)行審核，檢查每一張出庫單數(shù)量單價(jià)及總金額是否正確，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則及會(huì)計(jì)科目使用說明，正確反映到帳戶中，以部門為核算單位，按科目分類填寫費(fèi)用分配明細(xì)表，并作到出庫金額與三級(jí)帳記錄一致，該表作為月末編制出庫費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)憑證。并負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證，輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。

（五）、食品及飲料報(bào)損程序

1、已領(lǐng)用食品飲料報(bào)損程序

餐廳、廚房已領(lǐng)用食品及飲料報(bào)損時(shí)，需經(jīng)餐廳經(jīng)理或廚師長、飲食部經(jīng)理、飲食成本核算員三方面批準(zhǔn)后，填寫報(bào)損單，方可做帳務(wù)處理。對(duì)于工作不慎，造成經(jīng)濟(jì)損失的，需經(jīng)部門經(jīng)理提出處理意見，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。

2、食品及酒水庫報(bào)損程序

過期或變質(zhì)的食品、飲料報(bào)損時(shí)，需經(jīng)倉庫主管、采購部主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理三方面批準(zhǔn)后，填寫出庫單，方可做帳務(wù)處理。

（六）、飲食成本分?jǐn)偝绦?/p>

核對(duì)本月食品及酒水庫入庫金額是否準(zhǔn)確，作到總帳與三級(jí)帳相符。

1、根據(jù)出庫單匯總表，編制食品及酒水轉(zhuǎn)貨憑證。

2、按上月成本率，結(jié)轉(zhuǎn)交際應(yīng)酬費(fèi)。

3、根據(jù)轉(zhuǎn)貨記錄匯總表，結(jié)轉(zhuǎn)各餐廳及廚房轉(zhuǎn)貨成本。

4、結(jié)轉(zhuǎn)VIP客人水果籃所用原材料成本。

5、結(jié)轉(zhuǎn)銷售食品所用原材料成本。

6、負(fù)責(zé)將編制的記帳憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。

（七）、飲食成本報(bào)告編制內(nèi)容

1、飲食營業(yè)總結(jié)報(bào)告

2、飲食銷售比較表

3、食品成本報(bào)告

4、食品周轉(zhuǎn)次數(shù)報(bào)告

5、飲料成本報(bào)告

6、飲料周轉(zhuǎn)次數(shù)報(bào)告

7、煙草成本報(bào)告

8、MINI-BAR統(tǒng)計(jì)表 餐飲酒店會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理流程

一、稅種申報(bào)

1、國稅：

按月：無

按季：企業(yè)所得稅（2002年以后成立）（查賬和核定（10%））

2、地稅：

按月:營業(yè)稅個(gè)人所得稅等

企業(yè)所得稅（2002年前成立）

二、收入的確認(rèn)

主要收入：餐費(fèi)收入、飲料收入、服務(wù)收入、其他收入

結(jié)算方式：

1、先就餐后結(jié)算

2、開單收款結(jié)算

3、現(xiàn)款銷售結(jié)算

無論采用何種結(jié)算方式，均應(yīng)在每日營業(yè)結(jié)束后，由收款員編制營業(yè)收入日報(bào)表，連同現(xiàn)款一并交財(cái)務(wù)。財(cái)務(wù)審核無誤后，確定收入。借：現(xiàn)金

銀行存款

應(yīng)收賬款（等）

貸：主營業(yè)務(wù)收入

三、成本項(xiàng)目的構(gòu)成1．原材料：（糧食、副食品、蔬菜、調(diào)味品）

2、燃料費(fèi)：煤氣等

3、外購的商品：煙、酒、飲料等

四、成本的核算

1、能夠存放的，有一定保質(zhì)期限的購進(jìn)時(shí)，根據(jù)取得的發(fā)票，辦理入庫后

借：原材料

貸：現(xiàn)金/銀行存款

領(lǐng)用時(shí)，根據(jù)出庫單，計(jì)算領(lǐng)用材料成本

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：原材料

2、不能存放的購進(jìn)時(shí)，由廚房直接領(lǐng)用，同時(shí)辦理購進(jìn)及領(lǐng)用手續(xù)

借：主營業(yè)務(wù)成本

貸：現(xiàn)金/銀行存款

六、服務(wù)人員工資，記入“營業(yè)費(fèi)用”

七、計(jì)提營業(yè)稅=收入總額*5%=？*7%（教育費(fèi)附加3%、地方教育附加1%）

八、結(jié)算損益

第五篇：酒店財(cái)務(wù)管理工作側(cè)重點(diǎn)

酒店財(cái)務(wù)管理工作側(cè)重點(diǎn)

酒店企業(yè)以獲取最大經(jīng)濟(jì)效益、獲得最大利潤為自己管理目標(biāo)，酒店企業(yè)在經(jīng)營管理中要取得最好的經(jīng)濟(jì)效益，酒店財(cái)務(wù)管理起著不可缺少的重要作用。每一位管理人員，都要關(guān)心酒店財(cái)務(wù)管理工作和財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況。酒店總經(jīng)理要親自分管，并經(jīng)常關(guān)心、研究財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況。駐店經(jīng)理要經(jīng)常了解分析營業(yè)收入和成本控制，以及與預(yù)算執(zhí)行情況的對(duì)比；總會(huì)計(jì)師（財(cái)務(wù)總監(jiān)）具體負(fù)責(zé)酒店內(nèi)的整個(gè)日常財(cái)務(wù)經(jīng)營管理工作；各部門經(jīng)理、各營業(yè)點(diǎn)的管理人員每天都要了解并分析營業(yè)情況。

一．財(cái)務(wù)總監(jiān)的主要工作任務(wù)

酒店總經(jīng)理和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)整個(gè)酒店的財(cái)務(wù)工作進(jìn)行日常管理?？偨?jīng)理對(duì)酒店的財(cái)務(wù)管理的決策，要經(jīng)常聽取財(cái)務(wù)總監(jiān)（或財(cái)務(wù)部主任）的咨詢和意見。有時(shí)要請財(cái)務(wù)總監(jiān)參與一道討論、研究、制定財(cái)務(wù)經(jīng)營政策。財(cái)務(wù)總監(jiān)的日常工作側(cè)重點(diǎn)是：

1、組織制定并控制酒店的經(jīng)營預(yù)算。

1）財(cái)務(wù)總監(jiān)的第一大任務(wù)就是協(xié)助總經(jīng)理在制作酒店經(jīng)營預(yù)算中起著具體組織、討論、編制、協(xié)調(diào)實(shí)施的作用。制定經(jīng)營預(yù)算計(jì)劃，是酒店經(jīng)營管理工作的首要任務(wù)。他是在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過上下反復(fù)討論修改制定而成的。

1）預(yù)算計(jì)劃中的收入指標(biāo)和經(jīng)營指標(biāo)是酒店經(jīng)營的目標(biāo)和方向。財(cái)務(wù)總監(jiān)在具體組織、制定經(jīng)營預(yù)算的初始階段，要對(duì)酒店的資產(chǎn)、實(shí)力、短處、市場前景和經(jīng)營作出估計(jì)，要對(duì)去年經(jīng)營情況和來年的通貨膨脹率有個(gè)預(yù)測和分析，目的是尋找和制定出合理可行的預(yù)算計(jì)劃。

2）酒店的經(jīng)營預(yù)算計(jì)劃一經(jīng)確定，財(cái)務(wù)總監(jiān)的任務(wù)就是要協(xié)調(diào)、控制酒店及各部門、各營業(yè)點(diǎn)都認(rèn)真執(zhí)行這個(gè)預(yù)算計(jì)劃。酒店各部門的經(jīng)營管理工作，都是以酒店的經(jīng)營預(yù)算計(jì)劃為中心展開的。而這個(gè)計(jì)劃完成得如何，是以經(jīng)營成果來衡量的。因此，經(jīng)營預(yù)算計(jì)劃是經(jīng)營管理活動(dòng)的核心。酒店財(cái)務(wù)總監(jiān)每月都要對(duì)整個(gè)酒店和各部門執(zhí)行預(yù)算的實(shí)際情況進(jìn)行控制、分析和評(píng)估。

2．了解分析市場、制定價(jià)格政策。

經(jīng)常了解酒店的市場行情和本酒店在整個(gè)客源市場中的定位和比重，并對(duì)市場和營銷工作進(jìn)行預(yù)測分析。這是進(jìn)行經(jīng)營預(yù)算和管理的基礎(chǔ)。

酒店總經(jīng)理、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)理和酒店財(cái)務(wù)總監(jiān)要對(duì)價(jià)格問題十分敏感。財(cái)務(wù)總監(jiān)要與市場營銷部的負(fù)責(zé)人經(jīng)過對(duì)市場的調(diào)研和其他同行酒店的價(jià)格比較，制定出本酒店的一整套價(jià)格結(jié)構(gòu)?？纯纯头績r(jià)格、餐飲價(jià)格、各娛樂消費(fèi)點(diǎn)的價(jià)格是否具有競爭力。如果酒店的經(jīng)營成本增加了，市場又可以承受所增加成本帶來的加價(jià)，就可以研究上漲價(jià)格。價(jià)格政策的制定要非常慎重，根據(jù)市場供求關(guān)來調(diào)整，酒店價(jià)格具有導(dǎo)向和杠桿的功能作用。酒店財(cái)務(wù)總監(jiān)要經(jīng)常作價(jià)格上的定位工作，使酒店的經(jīng)營價(jià)格定在一個(gè)合適的、利于競爭的、又能確保盈利的地位。

3．閱讀分析各類經(jīng)營報(bào)表，控制經(jīng)營成本。

通過閱讀各類經(jīng)營報(bào)表了解每日經(jīng)營狀況。如：

（1）每天的營業(yè)收入情況如何；

（2）酒店的每天應(yīng)付款和費(fèi)用支出情況如何，并作費(fèi)用支出的控制；

（3）當(dāng)天應(yīng)收款情況如何?？偨?jīng)理、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)理要過問此事。財(cái)務(wù)總監(jiān)要關(guān)心信

用上的有關(guān)問題，努力使應(yīng)收款如期到帳，確保酒店資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)；

（4）要分析每日營業(yè)收入（總收入、餐飲收入、客房收入和其他娛樂消費(fèi)營業(yè)

點(diǎn)的收入）與成本費(fèi)用的消耗關(guān)系，天氣變化與水、電、氣等能源費(fèi)用的比例關(guān)系如何，餐飲收入與餐飲成本的控制是否得當(dāng)。如果發(fā)現(xiàn)異常現(xiàn)象，就要預(yù)先進(jìn)行控制，幫助各有關(guān)部門分析原因，提出解決問題的思路和辦法，以避免異?，F(xiàn)象的出現(xiàn)，確保酒店經(jīng)營達(dá)到預(yù)算計(jì)劃的目標(biāo)。

4．審批簽字，加強(qiáng)物資管理。

1）財(cái)務(wù)總監(jiān)協(xié)助總經(jīng)理對(duì)酒店發(fā)生的營業(yè)費(fèi)用支出情況進(jìn)行控制。大項(xiàng)費(fèi)用支出都要經(jīng)過財(cái)務(wù)審批?？催@些費(fèi)用是否符合預(yù)算計(jì)劃，不在預(yù)算的費(fèi)用支出要嚴(yán)格控制和制止，預(yù)算外的特殊費(fèi)用支出有特殊的審批辦法。財(cái)務(wù)總監(jiān)要特別重視對(duì)固定資產(chǎn)購置、外匯支付使用、計(jì)劃外采購的審批和控制。

1）另一方面財(cái)務(wù)總監(jiān)要對(duì)酒店物資、進(jìn)貨、采購方面進(jìn)行控制和督導(dǎo)。要做到所購物資價(jià)廉物美，避免給酒店帶來損失和資金浪費(fèi)。同時(shí)要保證經(jīng)營生產(chǎn)

所需各類物資及時(shí)保質(zhì)保量供應(yīng)，以保證各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)正常進(jìn)行。

5．財(cái)務(wù)方面的其他日常工作。

（1）例行參加每日晨會(huì)，了解運(yùn)轉(zhuǎn)信息和接待情況，接受總經(jīng)理和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)理的工作指令，會(huì)后貫徹落實(shí)執(zhí)行；

（2）檢查各營業(yè)收款點(diǎn)的工作是否正常，真正做到各營業(yè)收款點(diǎn)能發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)

督控制作用，并使每筆收入準(zhǔn)確無誤記錄在案；

（3）關(guān)心每天財(cái)務(wù)信用情況，了解各旅行社的應(yīng)付款項(xiàng)是否如期到帳；

（4）檢查所屬各點(diǎn)工作情況是否規(guī)范，是否符合質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；

（5）處理案頭工作，與外界保持聯(lián)系和信息溝通；

（6）平時(shí)注意幫助下屬解決工作上和思想上的問題，創(chuàng)造輕松愉快的工作環(huán)境；

(7)準(zhǔn)備每個(gè)月財(cái)務(wù)分析報(bào)告，匯總整個(gè)酒店經(jīng)營情況進(jìn)行分析，寫出分析意見報(bào)總經(jīng)理和運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)理參閱和審批。

二．建立物資采購管理體系，加強(qiáng)成本費(fèi)用控制

1．把各項(xiàng)物資采購工作列入財(cái)務(wù)部管理范圍內(nèi)的好處在于：

? 有利于資金的統(tǒng)一調(diào)度；

? 便于采購工作的統(tǒng)一管理；

? 便于酒店的費(fèi)用和成本控制。

2．方法：

1）建立健全采購管理工作制度。

? 重大的物資采購必須按預(yù)算進(jìn)行，沒有預(yù)算計(jì)劃不得輕易采購。這樣可以避

免重大采購上的隨意性和盲目性。

? 所有物資采購均需物資采購計(jì)劃，每月由各部門制作一份采購申請報(bào)告，報(bào)

有關(guān)方面審批簽字后，交采購部執(zhí)行。

? 采購部門要確保各部門正常物資用品的最低庫存量，超過最低庫存量，由庫

房保管員及時(shí)補(bǔ)充，而不需要部門作采購申請。

? 餐飲部的采購工作量比較大，要簡易方便，但也要有利于控制。采購管理制

度為每天早晨前各餐飲廚房需購點(diǎn)（西廚房要在前一天晚上下班前）提出所需的采購申請單報(bào)采購部，由采購根據(jù)酒店規(guī)定要求聯(lián)系供貨。供貨商送來所需材料，餐飲廚房各點(diǎn)驗(yàn)收數(shù)量和質(zhì)量。

? 倉儲(chǔ)管理制度和進(jìn)貨驗(yàn)貨管理制度。

? 這些制度的建立要根據(jù)各地、各酒店的實(shí)際情況來研究制定，在實(shí)踐中不斷

完善，以形成酒店自己的物資采購的管理體系。

2）合理價(jià)格是物資采購管理的關(guān)鍵因素。

必須做到以下幾個(gè)方面：

A各部門報(bào)來的采購申請單對(duì)所需的物資要標(biāo)明價(jià)格、廠家、地址、尺寸和價(jià)格質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等。

B在準(zhǔn)備進(jìn)貨的時(shí)候，堅(jiān)持貨比三家的原則，從中進(jìn)行分析研究，這樣可以減少盲目性和隨意性。

C餐飲日常采購的原材料的價(jià)格確定，要按照酒店制定的采購定價(jià)辦理。以下程序和做法可供參考：

D每段時(shí)間（半個(gè)月或一個(gè)月）由三到六家蔬菜、水果、肉類、海鮮供貨商報(bào)價(jià)。程序如下：

? 供貨間將報(bào)價(jià)單寄到成本控制室主任，由他拆封，并與采購部經(jīng)理討論選定

供貨商，確定價(jià)格；

? 采購部根據(jù)商定的價(jià)格和確定的供貨商，每天給他們打電話，要求采購訂貨。

這是有效控制餐飲日常原材料采購供應(yīng)價(jià)格的好方法。

? 加強(qiáng)成本費(fèi)用的控制。

內(nèi)容有：

A)總收入與總成本的對(duì)比分析；

B)能源消耗的節(jié)約與控制；

C)餐飲成本是否控制在規(guī)定的比例上；

D)各項(xiàng)費(fèi)用開支是否有預(yù)算，是否必要；

E)所購物資、物品是否因過多而積壓倉庫，導(dǎo)致資金積壓；

F)各部門的營收和物品消耗是否在確定的標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)；

G)應(yīng)收款是否及時(shí)到帳；

H)更新改造的項(xiàng)目是否急需和有必要；

I)酒店的行政開支費(fèi)用是否得當(dāng)；

J)酒店管理中還有哪些可以節(jié)省的方法等等，都是成本費(fèi)用控制的內(nèi)容。

三．財(cái)務(wù)管理與其他方面的關(guān)系

1、合理有效的資金運(yùn)作。

1）為了確保供貨質(zhì)量和酒店資金有效運(yùn)轉(zhuǎn)，對(duì)鮮活產(chǎn)品一般可以每月付款一次。

2）財(cái)務(wù)部對(duì)內(nèi)部各部門和員工所發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷，可以采取每月一次或兩次的報(bào)銷方法。這樣既可以使財(cái)務(wù)工作人員有更多時(shí)間和精力去做財(cái)務(wù)預(yù)算和財(cái)務(wù)控制，又可以使酒店資金得到充分利用。

3）要使酒店資金不斷增值，酒店總經(jīng)理、分管多種經(jīng)營和投資開發(fā)的副總經(jīng)理要與財(cái)務(wù)總監(jiān)一道商量，將有限的資金投向最有效的地方，開拓經(jīng)營。

2、市場和財(cái)務(wù)經(jīng)營分析會(huì)議。

1）財(cái)務(wù)總監(jiān)(財(cái)務(wù)部主任)每月要向總經(jīng)理、運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)理和各部門負(fù)責(zé)人報(bào)告分析上月財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況，并與市場和營銷情況的分析一道進(jìn)行。每月財(cái)務(wù)情況分析會(huì)既研究分析市場格局的變化對(duì)酒店當(dāng)月的影響，又要分析當(dāng)月酒店各部門在經(jīng)營過程中影響經(jīng)營所存在的問題，指出沒有完成或超額完成當(dāng)月經(jīng)營預(yù)算的原因，對(duì)所存在的問題提出改進(jìn)的對(duì)策和意見。

2）財(cái)務(wù)經(jīng)營情況的每月分析會(huì)議的目的：

? 向各部門分析全店實(shí)際經(jīng)營狀況與預(yù)算的比較，? 分析研究，明確下個(gè)月財(cái)務(wù)經(jīng)營管理應(yīng)注意的問題，使酒店的財(cái)務(wù)管理卓有

成效，使酒店的經(jīng)營取得成功。

3、及時(shí)掌握信息。

財(cái)務(wù)管理工作要及時(shí)掌握有關(guān)信息，以此來指導(dǎo)財(cái)務(wù)工作。比如對(duì)旅游市場有關(guān)信息的了解；對(duì)同行酒店價(jià)格上政策的研究；對(duì)市場上與酒店關(guān)聯(lián)的一些價(jià)格了解；還有市場上物資供應(yīng)價(jià)格變動(dòng)情況等。此外，參加一些行業(yè)的聯(lián)系會(huì)議或行業(yè)協(xié)會(huì)，以此來獲得信息，共同研討酒店財(cái)務(wù)管理上的一些問題。

4、讓酒店各級(jí)管理人員都關(guān)心財(cái)務(wù)。

幫助并教會(huì)各級(jí)管理人員分析經(jīng)營，使各部門經(jīng)理真正對(duì)本部門的經(jīng)營負(fù)責(zé)，保證達(dá)到預(yù)算的指標(biāo)。