第一篇：科技部中小企業(yè)創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)理及驗(yàn)收規(guī)范

科技部《科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)理與驗(yàn)收工作規(guī)范》

為加強(qiáng)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目（以下簡稱“基金項(xiàng)目”）的監(jiān)督管理工作，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定的通知》、科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目管理暫行辦法〉的通知 》和《財(cái)政部、科學(xué)技術(shù)部關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金財(cái)務(wù)管理暫行辦法〉的通知》的有關(guān)規(guī)定，制定本監(jiān)理與驗(yàn)收工作規(guī)范。

科技部科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金管理中心（以下簡稱“管理中心”）在科學(xué)技術(shù)部和財(cái)政部指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)創(chuàng)新基金的日常管理工作，負(fù)責(zé)制訂基金項(xiàng)目監(jiān)督管理和驗(yàn)收的工作規(guī)范，并組織實(shí)施項(xiàng)目監(jiān)督管理和驗(yàn)收工作，分析總結(jié)項(xiàng)目執(zhí)行情況。

省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)（廳、委、局）（以下簡稱“省級(jí)科技主管部門”）負(fù)責(zé)當(dāng)?shù)鼗痦?xiàng)目的日常監(jiān)督管理和驗(yàn)收工作。

創(chuàng)新基金的推薦單位原則上為創(chuàng)新基金的監(jiān)理單位（以下簡稱“地方監(jiān)理單位”）。管理中心委托各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)的科技主管部門為地方監(jiān)理單位的歸口管理部門，根據(jù)項(xiàng)目推薦與屬地管理相結(jié)合的原則，對(duì)轄區(qū)內(nèi)基金項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督管理。2004年以前的項(xiàng)目監(jiān)理單位依然作為2004年

以前立項(xiàng)項(xiàng)目的監(jiān)理單位。

在項(xiàng)目推薦時(shí)由管理中心核準(zhǔn)的服務(wù)機(jī)構(gòu)，原則上為項(xiàng)目監(jiān)理驗(yàn)收的服務(wù)機(jī)構(gòu)。主要職責(zé)是完成基金項(xiàng)目執(zhí)行過程中，項(xiàng)目監(jiān)理和驗(yàn)收的輔助性工作。

第一部分 監(jiān)理工作規(guī)范

在基金項(xiàng)目實(shí)施過程中，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)接受管理中心及其地方監(jiān)理單位的監(jiān)督、檢查，按照規(guī)定填報(bào)基金項(xiàng)目《監(jiān)理信息調(diào)查表》年報(bào)、半年報(bào)，并對(duì)所提供的監(jiān)理信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

一、項(xiàng)目監(jiān)理主要內(nèi)容包括 1.項(xiàng)目資金到位與使用情況； 2.合同計(jì)劃進(jìn)度執(zhí)行情況；

3.項(xiàng)目達(dá)到的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量指標(biāo)情況； 4.項(xiàng)目存在的主要問題和解決措施。

二、監(jiān)理信息上報(bào)程序

1.在基金項(xiàng)目執(zhí)行期間，項(xiàng)目承擔(dān)單位有義務(wù)接受地方管理單位對(duì)基金項(xiàng)目執(zhí)行過程的監(jiān)管，應(yīng)定期、真實(shí)地填報(bào)《基金項(xiàng)目監(jiān)理信息調(diào)查表》（半年報(bào)、年報(bào)），同時(shí)將附件材料送至所屬服務(wù)機(jī)構(gòu)； 2.服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位填報(bào)的《監(jiān)理信息調(diào)查表》數(shù)據(jù)及附件材料進(jìn)行審核，填寫審核意見并發(fā)送到地方監(jiān)理單位；

3.地方監(jiān)理單位依據(jù)基金項(xiàng)目合同審查項(xiàng)目階段進(jìn)展情況，填寫項(xiàng)目監(jiān)理意見；

4.省級(jí)科技主管部門負(fù)責(zé)匯總監(jiān)理意見，抄送省級(jí)財(cái)政主管部門，同時(shí)可以對(duì)項(xiàng)目提出補(bǔ)充監(jiān)理意見上報(bào)至基金管理中心；

5.基金管理中心依據(jù)基金項(xiàng)目合同和地方監(jiān)理意見填寫項(xiàng)目監(jiān)理意見并反饋至項(xiàng)目承擔(dān)單位。

三、項(xiàng)目承擔(dān)單位職責(zé)

1.每年1月1日至2月1日（年報(bào)上報(bào)時(shí)間），7月1日至8月1日（半年報(bào)上報(bào)時(shí)間）填報(bào)《監(jiān)理信息調(diào)查表》； 2.提交當(dāng)期項(xiàng)目執(zhí)行的相關(guān)附件材料。包括：

* 資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；

* 地方撥款、股東追加資金、其他渠道融資等資金落實(shí)證明材料；

* 儀器設(shè)備購置等資金支出憑證；

* 基金項(xiàng)目階段進(jìn)展情況的有效證明：檢測報(bào)告、鑒定證書、行業(yè)許可證、政府機(jī)構(gòu)批文等；

* 全部銷售發(fā)票（項(xiàng)目產(chǎn)品未進(jìn)入市場的除外）。

四、服務(wù)機(jī)構(gòu)職責(zé)

1.輔導(dǎo)、督促所屬項(xiàng)目承擔(dān)單位填寫《監(jiān)理信息調(diào)查表》； 2.認(rèn)真審核項(xiàng)目承擔(dān)單位填寫的《監(jiān)理信息調(diào)查表》數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性及所報(bào)附件材料的完整性和真實(shí)性；

3.及時(shí)填寫對(duì)項(xiàng)目上報(bào)數(shù)據(jù)及附件材料的審核意見，年報(bào)項(xiàng)目審核意

見上報(bào)時(shí)間為2月15日前；半年報(bào)項(xiàng)目審核意見上報(bào)時(shí)間為8月15日前；

4.將項(xiàng)目承擔(dān)單位上報(bào)的附件材料存檔。

五、地方監(jiān)理單位職責(zé)

1.對(duì)所屬項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考察，及時(shí)了解項(xiàng)目合同計(jì)劃執(zhí)行情況； 2.依據(jù)合同審查項(xiàng)目階段進(jìn)展情況，詳細(xì)填寫項(xiàng)目監(jiān)理意見，包括：

* 資金落實(shí)情況：國家創(chuàng)新基金、地方創(chuàng)新基金、地方匹配資金、企業(yè)自有及配套資金到位情況，資金缺口及原因；

* 項(xiàng)目合同階段目標(biāo)完成情況。包括技術(shù)開發(fā)進(jìn)展情況和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；

* 項(xiàng)目執(zhí)行過程中存在的問題、解決措施及有關(guān)建議，包括：資金、人員、市場、政策因素等問題，及經(jīng)努力可在近期解決問題的方案。

* 提出項(xiàng)目處理意見

3.年報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理意見上報(bào)時(shí)間為2月28日前；半年報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理意見上報(bào)時(shí)間為8月31日前；

4.匯總所屬項(xiàng)目的監(jiān)理信息，報(bào)送省級(jí)科技主管部門。

六、省級(jí)科技主管部門職責(zé)

1.審查所屬地方監(jiān)理單位提出的項(xiàng)目監(jiān)理意見，對(duì)于有不同意見的項(xiàng)目，省級(jí)科技主管部門可以單獨(dú)反饋至基金管理中心； 2.匯總本地的項(xiàng)目監(jiān)理信息并抄送同級(jí)財(cái)政主管部門。

七、監(jiān)理措施

管理中心根據(jù)綜合監(jiān)理信息評(píng)價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行情況，做出基金項(xiàng)目合同繼續(xù)執(zhí)行、調(diào)整執(zhí)行或解除合同，以及項(xiàng)目終止合同的處理意見。

（一）、屬于下列情況之一的基金項(xiàng)目，應(yīng)予調(diào)整執(zhí)行。（1）市場需求發(fā)生急劇變化的；

（2）項(xiàng)目合同指標(biāo)存在明顯邏輯問題、需要更正的；

（3）屬于國家重大項(xiàng)目，因政策因素，致使不能按照期限完成合同預(yù)期目標(biāo)的。

（二）、屬于下列情況之一的基金項(xiàng)目，應(yīng)予解除合同。（1）實(shí)施項(xiàng)目的主要經(jīng)費(fèi)不能落實(shí)的；

（2）與其配套的關(guān)鍵技術(shù)、設(shè)備、器件難以落實(shí)的；

（3）項(xiàng)目承擔(dān)單位的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及技術(shù)骨干發(fā)生重大變化，致使項(xiàng)目無法繼續(xù)實(shí)施的；

（4）協(xié)作關(guān)系發(fā)生重大變化或產(chǎn)生知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，致使項(xiàng)目無法繼續(xù)實(shí)施的；

（5）項(xiàng)目承擔(dān)單位重組、兼并或進(jìn)行項(xiàng)目技術(shù)轉(zhuǎn)移后，企業(yè)不再執(zhí)行基金項(xiàng)目合同的；

（6）因天災(zāi)人禍等不可抗力因素，致使不能按照期限完成合同目標(biāo)且差距較大的。

（三）、屬于下列情況的項(xiàng)目，應(yīng)予終止合同。

如發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目承擔(dān)單位在項(xiàng)目合同執(zhí)行過程中有嚴(yán)重違約行為，管理中心和地方監(jiān)理單位將依據(jù)基金項(xiàng)目合同的有關(guān)條款終止合同。對(duì)終止合同的基金項(xiàng)目，企業(yè)要如數(shù)全額上繳國家和地方創(chuàng)新基金支持 的經(jīng)費(fèi)。同時(shí)，管理中心將對(duì)該企業(yè)進(jìn)行通報(bào)，并不再受理該企業(yè)再次申報(bào)基金項(xiàng)目。

（四）應(yīng)予調(diào)整執(zhí)行的項(xiàng)目，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)向地方監(jiān)理單位提出調(diào)整執(zhí)行申請，由地方監(jiān)理單位提出意見報(bào)管理中心批準(zhǔn)后執(zhí)行。

（五）應(yīng)予解除合同的項(xiàng)目，地方監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出處理意見，報(bào)管理中心批準(zhǔn)后做解除合同處理。

（六）對(duì)調(diào)整執(zhí)行的項(xiàng)目應(yīng)按照合同修改程序，修改基金項(xiàng)目合同；被解除合同的項(xiàng)目，項(xiàng)目承擔(dān)單位要進(jìn)行經(jīng)費(fèi)決算，并將剩余國家撥款如數(shù)上繳。

（七）管理中心接受社會(huì)對(duì)基金項(xiàng)目有關(guān)問題的投訴，對(duì)項(xiàng)目申報(bào)立項(xiàng)階段或項(xiàng)目實(shí)施過程中存有重大爭議或問題的項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查，并及時(shí)提出相應(yīng)的處理意見。

（八）企業(yè)在申報(bào)立項(xiàng)或基金項(xiàng)目實(shí)施過程中弄虛作假的，將取消其申報(bào)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

（九）對(duì)有關(guān)單位、人員在項(xiàng)目申報(bào)、立項(xiàng)審查、過程管理、項(xiàng)目驗(yàn)收等環(huán)節(jié)中管理不力或弄虛作假，造成嚴(yán)重后果的，將依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行相應(yīng)的處理；情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

八、注意事項(xiàng)

1.基金項(xiàng)目的監(jiān)理工作實(shí)行數(shù)字化管理，省級(jí)科技主管部門、地方監(jiān)理單位、服務(wù)機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目承擔(dān)單位，需通過登錄創(chuàng)新基金網(wǎng)上工作系統(tǒng)進(jìn)行工作；

2.監(jiān)理意見的提出可不依賴年報(bào)、半年報(bào)獨(dú)立進(jìn)行；

第二部分 驗(yàn)收工作規(guī)范

創(chuàng)新基金立項(xiàng)的項(xiàng)目，原則上均應(yīng)在合同到期后的12月內(nèi)進(jìn)行驗(yàn)收。合同到期后六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行驗(yàn)收的視為按期驗(yàn)收，六個(gè)月之后驗(yàn)收的視為延期驗(yàn)收。除特殊原因外，項(xiàng)目不允許在合同到期一年后驗(yàn)收。

一般項(xiàng)目由省級(jí)科技主管部門負(fù)責(zé)，委托地方監(jiān)理單位組織驗(yàn)收；超過100萬元以上的項(xiàng)目由管理中心組織專家進(jìn)行驗(yàn)收。管理中心依據(jù)驗(yàn)收材料，對(duì)基金項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并做出驗(yàn)收結(jié)論意見。驗(yàn)收結(jié)論意見為驗(yàn)收合格、驗(yàn)收基本合格、驗(yàn)收不合格、結(jié)題。管理中心將項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)論匯總后報(bào)科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部。

一、驗(yàn)收準(zhǔn)備工作

為了使項(xiàng)目承擔(dān)單位和地方監(jiān)理單位提前做好驗(yàn)收準(zhǔn)備，管理中心將以合同到期時(shí)間為基準(zhǔn)，提前2個(gè)月通過創(chuàng)新基金網(wǎng)上工作系統(tǒng)，向相關(guān)項(xiàng)目承擔(dān)單位發(fā)出驗(yàn)收準(zhǔn)備工作通知，每季度向省級(jí)科技主管部門和地方監(jiān)理單位下發(fā)《驗(yàn)收項(xiàng)目清單》。地方監(jiān)理單位收到《驗(yàn)收項(xiàng)目清單》后的30天內(nèi)，應(yīng)做好以下驗(yàn)收準(zhǔn)備工作： 1.地方監(jiān)理單位通知項(xiàng)目承擔(dān)單位做好驗(yàn)收工作準(zhǔn)備；服務(wù)機(jī)構(gòu)輔助項(xiàng)目承擔(dān)單位準(zhǔn)備驗(yàn)收材料；

2.對(duì)不能按期驗(yàn)收的項(xiàng)目說明原因，上報(bào)省級(jí)科技主管部門和管理中

心批準(zhǔn)。

二、驗(yàn)收分類

由于基金項(xiàng)目種類不同，驗(yàn)收時(shí)應(yīng)區(qū)別對(duì)待、分類評(píng)價(jià)。(一)創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目

創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目大都處于產(chǎn)品研究開發(fā)階段，企業(yè)注冊時(shí)間較短，資產(chǎn)規(guī)模不大，沒有或僅有少量收入。創(chuàng)新基金支持的主要目的是通過雪中送炭，扶植初創(chuàng)企業(yè)，培育有潛質(zhì)的產(chǎn)業(yè)化后備力量。因此，對(duì)創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目的考核要點(diǎn)是：

1.地方政府資金與企業(yè)融資到位情況；

2.項(xiàng)目產(chǎn)品開發(fā)目標(biāo)完成情況及獲得的市場準(zhǔn)入條件；

3.項(xiàng)目產(chǎn)品市場開拓情況； 4.企業(yè)收入與資產(chǎn)變化情況； 5.企業(yè)的發(fā)展?jié)摿εc風(fēng)險(xiǎn)投資價(jià)值。(二)資助項(xiàng)目

無償資助項(xiàng)目大多數(shù)處于商品開發(fā)階段，企業(yè)資產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)規(guī)模不大，多數(shù)企業(yè)尚處于初期成長階段。創(chuàng)新基金支持的主要目的是通過政府資助，扶持企業(yè)快速成長，為國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。因此，對(duì)資助項(xiàng)目的考核要點(diǎn)是： 1.地方政府資金與企業(yè)融資到位情況； 2.項(xiàng)目產(chǎn)品開發(fā)及中試完成情況；

3.項(xiàng)目產(chǎn)品的市場拓展與銷售收入、利稅指標(biāo)完成情況；

4.企業(yè)資產(chǎn)變化情況；

5.企業(yè)的成長性與產(chǎn)業(yè)投資價(jià)值。(三)貼息項(xiàng)目

貸款貼息項(xiàng)目技術(shù)相對(duì)成熟，企業(yè)資產(chǎn)和產(chǎn)品銷售已具一定規(guī)模。創(chuàng)新基金支持的主要目的是促進(jìn)企業(yè)獲得銀行貸款，擴(kuò)大生產(chǎn)、銷售規(guī)模，實(shí)現(xiàn)企業(yè)由成長期向成熟期的過渡。因此，對(duì)貼息項(xiàng)目的考核重點(diǎn)是：

1.銀行貸款資金落實(shí)情況； 2.生產(chǎn)設(shè)備到位與產(chǎn)能實(shí)現(xiàn)情況； 3.項(xiàng)目產(chǎn)品質(zhì)量保證情況；

4.項(xiàng)目產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益和利稅情況； 5.企業(yè)發(fā)展?jié)摿εc上市前景。

三、驗(yàn)收材料

(一)需由項(xiàng)目承擔(dān)單位完成的驗(yàn)收材料： 1.《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收申請表》；

2.創(chuàng)新基金項(xiàng)目工作總結(jié)報(bào)告（電子文檔）；內(nèi)容包括在基金項(xiàng)目合同執(zhí)行期內(nèi)：

(1)．項(xiàng)目資金落實(shí)與支出情況；(2)．項(xiàng)目產(chǎn)品開發(fā)進(jìn)度與取得成果情況；(3)．項(xiàng)目產(chǎn)品市場開拓與銷售情況；

(4)．合同技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量、資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；

(5)．項(xiàng)目執(zhí)行過程中存在的問題；(6)．其他相關(guān)說明。3.相關(guān)附件（紙制材料）

(1)．《創(chuàng)新基金項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》原件。

要求按管理中心提供的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告樣本內(nèi)容編制，審計(jì)報(bào)告要加蓋齊縫章、審計(jì)單位公章和兩名注冊會(huì)計(jì)師簽章；

(2)．基金項(xiàng)目合同執(zhí)行期內(nèi)本項(xiàng)目取得的各類成果證明材料復(fù)印件（如：專利證書、產(chǎn)品鑒定證書、權(quán)威機(jī)構(gòu)測試報(bào)告、新藥證書、軟件產(chǎn)品登記與著作權(quán)登記證書、特殊行業(yè)許可證等）； 項(xiàng)目已有產(chǎn)品或樣品、樣機(jī)的應(yīng)附照片

(3)．驗(yàn)收時(shí)企業(yè)最近一個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表原件。(二)需由驗(yàn)收評(píng)審專家完成的驗(yàn)收材料

1.《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》（由專家個(gè)人填寫）； 2.《創(chuàng)新基金項(xiàng)目專家驗(yàn)收意見表》（由驗(yàn)收專家組填寫）。(三)需由地方監(jiān)理單位和省級(jí)科技主管部門完成的驗(yàn)收材料： 1.《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見》（由地方監(jiān)理單位填寫）；

2.《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見審核表》（由省級(jí)科技主管部門填寫）。以上驗(yàn)收材料統(tǒng)一由地方監(jiān)理單位匯總，紙制材料按照《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見》一式三份;《創(chuàng)新基金項(xiàng)目專家評(píng)價(jià)表》、《創(chuàng)新基金項(xiàng)目專家驗(yàn)收意見表》、《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》、《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見審核表》及相關(guān)紙制附件，一式一份上報(bào)管理中心。

四、驗(yàn)收方式

按照基金項(xiàng)目支持方式和支持金額，分別以委托驗(yàn)收和直接驗(yàn)收等兩種方式進(jìn)行驗(yàn)收。(一)委托驗(yàn)收方式

貼息項(xiàng)目和支持金額在100萬元以下（含100萬元）的無償資助項(xiàng)目采取委托驗(yàn)收方式。

1.貼息項(xiàng)目，具體驗(yàn)收要求為：

(1).地方監(jiān)理單位審核項(xiàng)目承擔(dān)單位填報(bào)的驗(yàn)收材料，結(jié)合日常監(jiān)管信息，填寫《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》，并通過創(chuàng)新基金計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)管理系統(tǒng)，將驗(yàn)收材料的電子文檔資料上傳至管理中心和省級(jí)科技主管部門，紙制材料按照規(guī)定數(shù)量上報(bào)管理中心。

(2).省級(jí)科技主管部門審核地方監(jiān)理單位的《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》，填寫《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見審核表》，以電子文檔和紙制方式上報(bào)管理中心；

2.無償資助項(xiàng)目，具體驗(yàn)收要求為：

(1).地方監(jiān)理單位組織驗(yàn)收專家實(shí)地考察項(xiàng)目，召開專家驗(yàn)收評(píng)審會(huì)議，完成《基金項(xiàng)目專家驗(yàn)收評(píng)審意見表》和《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》，以電子文檔和紙制方式按照規(guī)定上報(bào)管理中心；

(2).省級(jí)科技主管部門審核《基金項(xiàng)目專家驗(yàn)收評(píng)審意見表》和《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》，填寫《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見審核表》，以電子文檔和紙制方式上報(bào)管理中心。

(二)直接驗(yàn)收——無償資助、支持金額超過100萬元項(xiàng)目采取直接驗(yàn)

收方式。由管理中心組織有關(guān)專家實(shí)地考察驗(yàn)收，驗(yàn)收流程與無償資助委托驗(yàn)收方式一致。

五、專家驗(yàn)收評(píng)審(一)驗(yàn)收會(huì)程序

1.組織專家現(xiàn)場考察項(xiàng)目； 2.聽取企業(yè)項(xiàng)目執(zhí)行情況報(bào)告； 3.宣讀《基金項(xiàng)目合專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》； 4.專家對(duì)有關(guān)問題質(zhì)詢；

5.專家個(gè)人填寫《基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》； 6.專家組討論形成驗(yàn)收評(píng)審意見。(二)驗(yàn)收評(píng)審意見

專家驗(yàn)收評(píng)審意見文字部分應(yīng)包括以下內(nèi)容：

1.何時(shí)、何地、何單位組織；專家組是否對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了實(shí)地考察和有關(guān)問題的質(zhì)詢；驗(yàn)收材料是否齊備、規(guī)范，是否符合要求。2.評(píng)價(jià)項(xiàng)目/產(chǎn)品主要、關(guān)鍵技術(shù)完成情況，有何依據(jù)（證書、鑒定、測試數(shù)據(jù)等）。

3.評(píng)價(jià)項(xiàng)目產(chǎn)品市場開發(fā)及銷售狀況，考核經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況； 4.企業(yè)資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；

5.項(xiàng)目資金落實(shí)與支出情況，資金使用是否規(guī)范合理； 6.項(xiàng)目實(shí)施前后，企業(yè)資產(chǎn)及收入整體變化情況； 7.項(xiàng)目前景與企業(yè)發(fā)展?jié)摿Α?/p>

(三)專家組成

在驗(yàn)收評(píng)審工作中，地方監(jiān)理單位應(yīng)在地方或國家《創(chuàng)新基金專家?guī)臁分羞x擇驗(yàn)收評(píng)審專家。驗(yàn)收評(píng)審專家組一般由5人以上構(gòu)成，其中應(yīng)包括技術(shù)專家、管理專家和財(cái)務(wù)專家，技術(shù)專家不應(yīng)少于二名。評(píng)審專家應(yīng)熟悉被評(píng)審項(xiàng)目的技術(shù)、市場狀況；同一行政隸屬單位的專家，原則上每次評(píng)審只能選1人參加；所選專家應(yīng)與被評(píng)審項(xiàng)目及項(xiàng)目承擔(dān)單位無利益關(guān)系和直接行政隸屬關(guān)系。(四)驗(yàn)收評(píng)審要求

1.驗(yàn)收評(píng)審工作以組織專家現(xiàn)場會(huì)議形式進(jìn)行；

2.驗(yàn)收組織單位要按照規(guī)定認(rèn)真做好組織工作，必須遵循客觀、公正、實(shí)事求是的原則，確保驗(yàn)收評(píng)審工作的質(zhì)量；

3.基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)審會(huì)不同于技術(shù)鑒定會(huì)，驗(yàn)收評(píng)審要嚴(yán)格對(duì)照《基金項(xiàng)目合同書》的各項(xiàng)指標(biāo)內(nèi)容考核評(píng)價(jià)項(xiàng)目，進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)； 4.在專家個(gè)人填寫《基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》之前，驗(yàn)收組織單位要向每位專家介紹如何正確地填表打分；

5.地方監(jiān)理單位不得干預(yù)專家獨(dú)立打分和持不同意見； 6.專家驗(yàn)收評(píng)審意見是管理中心做出驗(yàn)收結(jié)論的重要依據(jù)。

六、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)論(一)、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)

驗(yàn)收結(jié)論與驗(yàn)收分值的參考對(duì)應(yīng)關(guān)系如下： 1.80分以上的，驗(yàn)收合格；

2.65分至79分之間的，驗(yàn)收基本合格； 3.65分以下的，驗(yàn)收不合格。

4.驗(yàn)收項(xiàng)目屬于下列情況的，作結(jié)題處理：

項(xiàng)目資金基本落實(shí)，項(xiàng)目承擔(dān)單位工作努力，項(xiàng)目進(jìn)行了大量實(shí)際開發(fā)工作，但由于種種原因，在驗(yàn)收時(shí)點(diǎn)，項(xiàng)目距合同主體目標(biāo)存有較大差距，短期內(nèi)項(xiàng)目不會(huì)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。(二)驗(yàn)收結(jié)論

管理中心依據(jù)專家驗(yàn)收評(píng)審意見、專家評(píng)分以及地方監(jiān)理單位驗(yàn)收意見，結(jié)合日常監(jiān)管信息，同時(shí)參考“第三方”監(jiān)理機(jī)構(gòu)（目前為北京科環(huán)科學(xué)技術(shù)發(fā)展中心）評(píng)價(jià)意見綜合做出驗(yàn)收結(jié)論。

1.驗(yàn)收合格：項(xiàng)目較好完成合同目標(biāo)，管理中心核發(fā)驗(yàn)收證書，全額撥付合同經(jīng)費(fèi)余款；

2.驗(yàn)收基本合格：項(xiàng)目基本完成合同目標(biāo)，管理中心核發(fā)收證書，撥付60%合同經(jīng)費(fèi)余款。企業(yè)在驗(yàn)收當(dāng)年不得申請基金項(xiàng)目； 3.驗(yàn)收不合格或結(jié)題：項(xiàng)目沒有完成合同目標(biāo)且差距較大；不發(fā)驗(yàn)收證書；停撥合同經(jīng)費(fèi)余額；企業(yè)三年內(nèi)不得申報(bào)基金項(xiàng)目。

管理中心在創(chuàng)新基金網(wǎng)站上公告本批驗(yàn)收合格項(xiàng)目清單。

信息來源：科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基

第二篇：科技部創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收工作指南0

科技部創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收工作指南

一、驗(yàn)收工作流程

（一）項(xiàng)目合同到期前2個(gè)月，科技部創(chuàng)新基金網(wǎng)絡(luò)工作系統(tǒng)會(huì)在企業(yè)層面的驗(yàn)收模塊中掛出項(xiàng)目驗(yàn)收申請表。項(xiàng)目管理人員應(yīng)閱讀項(xiàng)目申請書、項(xiàng)目合同及歷次項(xiàng)目監(jiān)理信息表，掌握項(xiàng)目合同對(duì)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的要求，了解項(xiàng)目執(zhí)行的真實(shí)情況，通知企業(yè)準(zhǔn)備驗(yàn)收，指導(dǎo)企業(yè)制作驗(yàn)收材料。

（二）企業(yè)應(yīng)先歸集（復(fù)印或制作）與項(xiàng)目驗(yàn)收有關(guān)的技術(shù)、財(cái)務(wù)資料：

1、技術(shù)資料：項(xiàng)目產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)（企標(biāo)/行標(biāo)/國標(biāo)，行標(biāo)或國標(biāo)無需完整提供；軟件產(chǎn)品一般執(zhí)行國家標(biāo)準(zhǔn)，只需提供項(xiàng)目產(chǎn)品的“技術(shù)要求”）；項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)法定機(jī)構(gòu)出具的項(xiàng)目產(chǎn)品檢驗(yàn)（檢測/測試/評(píng)測/測評(píng)/實(shí)驗(yàn)）報(bào)告，如果到要驗(yàn)收時(shí)還沒有做檢驗(yàn)報(bào)告，應(yīng)及時(shí)補(bǔ)做；對(duì)規(guī)范化種植項(xiàng)目，還應(yīng)提供規(guī)范化種植操作規(guī)程以及種植環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告；對(duì)新藥項(xiàng)目，有的應(yīng)提供臨床試驗(yàn)研究報(bào)告；項(xiàng)目合同中約定的技術(shù)成果資料，如企業(yè)質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書、行業(yè)許可證、專利證書、鑒定證書等；項(xiàng)目合同中沒有約定，但《監(jiān)理驗(yàn)收工作規(guī)范》要求提供、與企業(yè)或項(xiàng)目密切相關(guān)且能夠證明項(xiàng)目執(zhí)行情況的其他技術(shù)成果資料，如技術(shù)轉(zhuǎn)讓協(xié)議、專利使用授權(quán)、省級(jí)以上科技獎(jiǎng)勵(lì)獲獎(jiǎng)證書、高新技術(shù)企業(yè)證書、項(xiàng)目產(chǎn)品用戶使用報(bào)告，等等。

2、財(cái)務(wù)資料：

（1）項(xiàng)目購臵儀器設(shè)備和生產(chǎn)設(shè)備的發(fā)票、項(xiàng)目產(chǎn)品銷售發(fā)票記賬聯(lián)（加蓋發(fā)票專用章），并以時(shí)間先后為序，制作審計(jì)報(bào)告附注中的附表一和附表二；附注及附表三（項(xiàng)目繳納各項(xiàng)稅費(fèi)明細(xì)表）待專項(xiàng)審計(jì)認(rèn)定相關(guān)數(shù)據(jù)及項(xiàng)目稅費(fèi)分?jǐn)傤~度后再制作；對(duì)貸款貼息項(xiàng)目，還應(yīng)提供貸款合同、借款憑據(jù)及全部付息憑單復(fù)印件，制作附表四（貸款付息明細(xì)表）；項(xiàng)目立項(xiàng) 1

（申請）時(shí)上一至驗(yàn)收（審計(jì)）時(shí)上一的企業(yè)審計(jì)報(bào)告[驗(yàn)收會(huì)后報(bào)科技部的正式材料只要求提供經(jīng)審計(jì)（即審計(jì)機(jī)構(gòu)蓋章）的各的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表（損益表）、現(xiàn)金流量表]，以及驗(yàn)收（審計(jì)）時(shí)前一個(gè)月的企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。

（三）合同期一過，企業(yè)即可請有資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)項(xiàng)目做專項(xiàng)審計(jì)，企業(yè)應(yīng)向會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供《科技部創(chuàng)新基金項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告參考樣式》、項(xiàng)目合同、項(xiàng)目申請書、歷次項(xiàng)目監(jiān)理信息表，以及“項(xiàng)目基本情況”文字資料，“項(xiàng)目基本情況”主要敘述項(xiàng)目做什么、有哪些技術(shù)創(chuàng)新點(diǎn)。會(huì)計(jì)師事務(wù)所應(yīng)按照《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告參考樣式》要求出具審計(jì)報(bào)告，并對(duì)附注及其附表進(jìn)行審核（蓋審核章）。企業(yè)財(cái)務(wù)人員應(yīng)按照審計(jì)報(bào)告樣式對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的報(bào)告進(jìn)行核對(duì)驗(yàn)收。審計(jì)報(bào)告文本不打孔、不裝訂。

（四）企業(yè)撰寫《創(chuàng)新基金項(xiàng)目工作總結(jié)》（按照《驗(yàn)收大綱》中所列“提綱”撰寫）。

（五）企業(yè)進(jìn)入創(chuàng)新基金工作系統(tǒng)在線填寫《驗(yàn)收申請表》。

（六）企業(yè)制作驗(yàn)收材料（項(xiàng)目管理人員根據(jù)以下要求審核驗(yàn)收材料的完整性）。驗(yàn)收材料分為基本材料和票據(jù)材料。（驗(yàn)收材料先不要裝訂，不要打孔，用活頁夾夾好即可，待驗(yàn)收會(huì)后，修改正確后，制作上報(bào)和存檔的正式材料：4本基本材料和3本票據(jù)材料，其中2本基本材料和1本票據(jù)材料送省創(chuàng)新基金管理中心按統(tǒng)一樣式裝訂；另外2套完整材料由設(shè)區(qū)市科技局和企業(yè)存檔。）

1、基本材料：（先做2本初稿，1本企業(yè)留著準(zhǔn)備修改用，1本送設(shè)區(qū)市科技局初審，經(jīng)設(shè)區(qū)市科技局初審提出修改意見，企業(yè)修改后，會(huì)前準(zhǔn)備10本）

（1）驗(yàn)收申請表

（2）項(xiàng)目合同

（3）項(xiàng)目工作總結(jié)（按照驗(yàn)收大綱中所列提綱撰寫）

（4）項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告（含審計(jì)報(bào)告的附注及其附表

一、附表

二、附表

三、貸款貼息項(xiàng)目加附附表四）原件

（5）企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表（需有會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)章）復(fù)印件

（驗(yàn)收材料初稿應(yīng)提供完整的企業(yè)審計(jì)報(bào)告復(fù)印件）

（6）項(xiàng)目產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)（企標(biāo)/行標(biāo)/國標(biāo)）

（7）項(xiàng)目產(chǎn)品檢驗(yàn)（檢測/測試/評(píng)測/測評(píng)/實(shí)驗(yàn)）報(bào)告

（8）項(xiàng)目產(chǎn)品圖片

（9）與項(xiàng)目相關(guān)的技術(shù)成果資料（種植項(xiàng)目需提供操作規(guī)程、種植環(huán)境評(píng)價(jià)報(bào)告；新藥項(xiàng)目需提供臨床試驗(yàn)研究報(bào)告）及相關(guān)證書

（10）項(xiàng)目產(chǎn)品用戶使用報(bào)告

2、票據(jù)材料：（3本）

（1）政府資金到位證明（銀行進(jìn)賬單）復(fù)印件

（2）附表一及項(xiàng)目購臵設(shè)備發(fā)票復(fù)印件（按表中順序擺放，下同）

（3）附表二及項(xiàng)目產(chǎn)品銷售發(fā)票復(fù)印件

（4）附表三及稅票復(fù)印件

（5）附表四及付息憑單復(fù)印件、貸款合同和借款憑據(jù)復(fù)印件（貸款貼息項(xiàng)目提供）

（七）企業(yè)向設(shè)區(qū)市科技局報(bào)送1套完整的驗(yàn)收材料，要求報(bào)送材料的時(shí)點(diǎn)離審計(jì)報(bào)告審計(jì)截止時(shí)間一般不超過2個(gè)月。設(shè)區(qū)市科技局應(yīng)及時(shí)對(duì)驗(yàn)收材料的完整性和真實(shí)性進(jìn)行初審，提出修改意見，反饋給企業(yè)進(jìn)行修改，再報(bào)送1套修改后的材料給設(shè)區(qū)市科技局，另外復(fù)印9本驗(yàn)收會(huì)上用的基本材料。報(bào)送初審到修改后再次報(bào)送的時(shí)間，一般掌握在10個(gè)工作日以內(nèi)。

（八）設(shè)區(qū)市科技局填寫“科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收工作單”，經(jīng)辦人、分管局領(lǐng)導(dǎo)簽字蓋章，將“驗(yàn)收工作單”（不需要報(bào)送驗(yàn)收材料）報(bào)送省創(chuàng)新基金管理中心。

（九）省創(chuàng)新基金管理中心收到“驗(yàn)收工作單”后，走完工作程序，與設(shè)區(qū)市科技局商量確定現(xiàn)場驗(yàn)收會(huì)時(shí)間，組織專家組赴現(xiàn)場驗(yàn)收。這項(xiàng)工作一般掌握在10個(gè)工作日以內(nèi)完成。

（十）驗(yàn)收會(huì)后10個(gè)工作日內(nèi)，企業(yè)應(yīng)該根據(jù)專家意見修改完善驗(yàn)收材料，報(bào)送設(shè)區(qū)市科技局復(fù)核后，報(bào)送散裝的2本基本材料和1本票據(jù)材料給省創(chuàng)新基金管理中心，并完成網(wǎng)上操作。

二、關(guān)于項(xiàng)目產(chǎn)品檢驗(yàn)報(bào)告

項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)法定機(jī)構(gòu)出具的產(chǎn)品檢驗(yàn)（檢測/測試/評(píng)測/測評(píng)/實(shí)驗(yàn)）報(bào)告是驗(yàn)收材料的必備重要文件，它是說明項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)完成情況的依據(jù)。項(xiàng)目管理人員審查檢驗(yàn)報(bào)告前，需要閱讀項(xiàng)目申請書，掌握項(xiàng)目合同約定的技術(shù)指標(biāo)。

審查檢驗(yàn)報(bào)告主要把握3點(diǎn)，一是檢驗(yàn)報(bào)告出具單位應(yīng)具有資質(zhì)；二是真實(shí)性，檢驗(yàn)報(bào)告應(yīng)為執(zhí)行期內(nèi)所做，不應(yīng)改動(dòng)日期后再復(fù)印，必要時(shí)，要求企業(yè)提供原件核對(duì)；三是合同要求的技術(shù)指標(biāo)原則上應(yīng)全部檢驗(yàn)。

三、關(guān)于專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告

創(chuàng)新基金項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告是驗(yàn)收材料的另一個(gè)必備重要文件，它是說明項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況的依據(jù)。項(xiàng)目管理人員審查審計(jì)報(bào)告前，需要閱讀項(xiàng)目申請書和項(xiàng)目合同以及歷次監(jiān)理信息表，掌握企業(yè)項(xiàng)目投資預(yù)算及項(xiàng)目合同約定的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，了解項(xiàng)目執(zhí)行過程經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)填報(bào)情況，杜絕審計(jì)報(bào)告審定的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)與監(jiān)理信息表填報(bào)的數(shù)據(jù)嚴(yán)重不一致的現(xiàn)象。審查專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告應(yīng)把握以下幾點(diǎn)：

（一）審查票據(jù)的真實(shí)性，尤其是銷售發(fā)票的真實(shí)性。購臵設(shè)備票據(jù)，哪個(gè)省的發(fā)票，可上該省國稅局網(wǎng)站查詢；企業(yè)開出的銷售發(fā)票，可在江西省國稅局網(wǎng)站的“綜合查詢”模塊的“發(fā)票信息查詢” 功能里面查詢其真?zhèn)?。（查詢快捷方式：?/p>

（二）格式應(yīng)符合要求。會(huì)計(jì)師事務(wù)所只需在《科技部創(chuàng)新基金項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告參考樣式》基礎(chǔ)上做“選擇題”和“填空題”；會(huì)計(jì)師事務(wù)所不可以刪減樣式內(nèi)容（項(xiàng)目合同經(jīng)濟(jì)指標(biāo)為0或者執(zhí)行結(jié)果為0除外），但是可以根據(jù)具體情況增加注解或保留意見。

（三）審計(jì)截止時(shí)間與收到材料時(shí)間的間隔不超過2個(gè)月。

（四）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況的表格時(shí)間分段應(yīng)符合樣式

要求；以元為單位。

（五）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況中的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)（包括各個(gè)時(shí)間段欄、累計(jì)欄）應(yīng)滿足如下勾稽關(guān)系：

銷售收入（不含增值稅）-成本-營業(yè)稅-城建稅-教育費(fèi)附加-費(fèi)用=利潤（一般生產(chǎn)項(xiàng)目沒有營業(yè)稅）

利潤-企業(yè)所得稅=凈利潤

（六）企業(yè)成長情況的表格，單位是元；該表格的數(shù)據(jù)，一般都取自企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表。應(yīng)進(jìn)行核對(duì)。

（七）常見錯(cuò)誤：

1、未按格式出具審計(jì)報(bào)告；格式中需要“選擇”的地方未做“選擇”；刪減格式內(nèi)容。

2、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)實(shí)際完成值（審計(jì)結(jié)果）與合同約定指標(biāo)值完全一致。

3、項(xiàng)目資金支出情況，將耗材和生產(chǎn)原料列入“儀器設(shè)備和生產(chǎn)設(shè)備”。

4、項(xiàng)目流動(dòng)資金大于項(xiàng)目累計(jì)銷售收入；或無銷售收入，但是有流動(dòng)資金。

5、項(xiàng)目財(cái)務(wù)費(fèi)用為負(fù)數(shù)。

6、企業(yè)成長情況中，“總收入”“凈利潤總額”“繳稅總額”取值既不是自然值也不是項(xiàng)目值，而取不足12個(gè)月或者超過12個(gè)月的“時(shí)間段”值。

7、附注及其附表

一、附表

二、附表三未按格式列示。

8、附注中的數(shù)據(jù)與報(bào)告正文數(shù)據(jù)不一致。

四、關(guān)于企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表

作為項(xiàng)目管理人員，只要求對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審核三方面內(nèi)容。一是提供的報(bào)表是否齊全，是否經(jīng)過審計(jì)（審計(jì)前一個(gè)月的報(bào)表不需要經(jīng)過審計(jì)），是否按先后擺放，每個(gè)是否按資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表順序擺放。二是到位的政府財(cái)政資金是否按照創(chuàng)新基金管理規(guī)定（項(xiàng)目合同第五條：乙方須對(duì)本項(xiàng)目資金進(jìn)行單獨(dú)核算。乙方收到甲、丙方撥付的資金作為專項(xiàng)應(yīng)付款處理，其中：消耗部分予以核銷，形成資產(chǎn)部分

轉(zhuǎn)入資本公積）處理；三是核對(duì)審計(jì)報(bào)告中企業(yè)成長情況取值是否正確。其余審核工作留給財(cái)務(wù)專家。

五、關(guān)于驗(yàn)收申請表

驗(yàn)收申請表的數(shù)據(jù)來自專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告，驗(yàn)收申請表中數(shù)據(jù)以萬元為單位，填寫時(shí)注意四舍五入，保留兩位小數(shù)。

審計(jì)報(bào)告審定的“項(xiàng)目資金支出情況”包含了立項(xiàng)前的投入部分，填寫“項(xiàng)目新增投資支出情況”時(shí)，應(yīng)注意扣除立項(xiàng)前投入部分。請參考“驗(yàn)收申請表樣板”。

六、關(guān)于項(xiàng)目工作總結(jié)

項(xiàng)目工作總結(jié)應(yīng)按提綱要求撰寫。

1.企業(yè)概況；

2.項(xiàng)目概況（重點(diǎn)敘述立項(xiàng)后概況）；

3.項(xiàng)目資金落實(shí)與支出情況；

4.產(chǎn)品（或技術(shù)）開發(fā)進(jìn)度與取得成果情況（主要是項(xiàng)目立項(xiàng)后的情況）；

5.產(chǎn)品（或技術(shù)）市場拓展與銷售情況（主要是項(xiàng)目立項(xiàng)后的情況）；

6.項(xiàng)目合同技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量、資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；

7.項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)企業(yè)總資產(chǎn)、年總收入、年凈利潤總額、年繳稅總額的增長情況；

8.項(xiàng)目執(zhí)行過程中存在的問題；

9.其他相關(guān)說明。

撰寫項(xiàng)目工作總結(jié)，重點(diǎn)是寫好“2.項(xiàng)目概況”和“4.產(chǎn)品（或技術(shù)）開發(fā)進(jìn)度與取得成果情況”，技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)容一定要多些筆墨，描述清楚；牽涉到“指標(biāo)完成情況”的部分，采取“合同約定的指標(biāo)”與“驗(yàn)收時(shí)實(shí)際完成的指標(biāo)”對(duì)比列敘方法敘述，不需要將審計(jì)報(bào)告的內(nèi)容拷貝過來，更不需要將審計(jì)報(bào)告附注的附表

一、附表二等表格拷貝過來。

第三篇：創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收材料

創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收程序

一、需由企業(yè)完成的驗(yàn)收材料

（一）《基金項(xiàng)目驗(yàn)收申請表》（登錄“科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金”網(wǎng)站中“創(chuàng)新基金網(wǎng)絡(luò)工作系統(tǒng)”填寫、打印、上傳）；

（二）《基金項(xiàng)目合同書》復(fù)印件；

（三）基金項(xiàng)目工作總結(jié)報(bào)告；內(nèi)容包括：

（1）項(xiàng)目資金落實(shí)與支出情況；

（2）項(xiàng)目產(chǎn)品開發(fā)進(jìn)度與取得成果情況；

（3）項(xiàng)目產(chǎn)品市場開拓與銷售情況；

（4）合同技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量、資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；

（5）項(xiàng)目執(zhí)行過程中存在的問題；

（6）其他相關(guān)說明；

（四）相關(guān)附件；包括：

（1）《創(chuàng)新基金項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》原件

要求按國家創(chuàng)新基金管理中心提供的《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》樣本內(nèi)容編制，審計(jì)報(bào)告要加蓋齊縫章、審計(jì)單位公章和兩名注冊會(huì)計(jì)師簽章（詳見專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告編制要求）；

（2）基金項(xiàng)目合同執(zhí)行期內(nèi)本項(xiàng)目取得的各類成果證明材料復(fù)件?。ㄈ纾簩＠C書、產(chǎn)品鑒定證書、權(quán)威機(jī)構(gòu)測試報(bào)告、新藥證書、軟件產(chǎn)品登記與著作權(quán)登記證書、特殊行業(yè)許可證等），項(xiàng)目已有產(chǎn)品或樣品、樣機(jī)的應(yīng)附照片；

（3）驗(yàn)收時(shí)企業(yè)最近一個(gè)月企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表原件（加蓋公章）。

（4）項(xiàng)目產(chǎn)品的銷售發(fā)票、銷售合同等（審計(jì)金額30%以上的票據(jù)）。

二．材料上報(bào)

（一）企業(yè)上報(bào)

1、電子版材料通過“科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金”網(wǎng)站中的 “創(chuàng)新基金網(wǎng)絡(luò)工作系統(tǒng)”上報(bào)；

2、紙質(zhì)材料上報(bào)程序：企業(yè)在得到驗(yàn)收通知后，按照規(guī)定要求準(zhǔn)備驗(yàn)收材料，將驗(yàn)收材料上報(bào)至地方監(jiān)理單位；

地方監(jiān)理單位要對(duì)企業(yè)上報(bào)材料的完整性和質(zhì)量進(jìn)行形式審查，對(duì)不符合要求的，應(yīng)通知企業(yè)補(bǔ)報(bào)或重報(bào)。

（二）地方上報(bào)

地方監(jiān)理單位組織專家進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收。在完成驗(yàn)收工作后，負(fù)責(zé)匯總?cè)昨?yàn)收材料。按照《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》一式三份、及《創(chuàng)新基金項(xiàng)目專家評(píng)價(jià)表》、《創(chuàng)新基金項(xiàng)目專家驗(yàn)收意見表》、《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》、〈創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見審核表〉及相關(guān)紙質(zhì)附件一式一份，上報(bào)基金管理中心。

三、項(xiàng)目驗(yàn)收會(huì)召開程序

（一）組織驗(yàn)收單位

（1）宣布開會(huì)；

（2）報(bào)告參加驗(yàn)收會(huì)的專家及人數(shù)；

（3）選、定驗(yàn)收專家組正、副組長；

（二）驗(yàn)收專家組

（1）由專家組長指定一名專家起草驗(yàn)收意見；

（2）項(xiàng)目承擔(dān)單位作匯報(bào)項(xiàng)目執(zhí)行情況。

（3）審計(jì)機(jī)構(gòu)宣讀《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》（可由參加驗(yàn)收的會(huì)計(jì)專家宣讀）；

（4）專家提問；

（5）專家填寫評(píng)價(jià)表、討論評(píng)議、形成專家評(píng)審意見；

（6）專家組組長宣讀專家驗(yàn)收評(píng)審意見。

（三）有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)講話；

（四）組織驗(yàn)收單位宣布驗(yàn)收會(huì)結(jié)束。

第四篇：創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)理、驗(yàn)收工作常見問題解答

創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)理、驗(yàn)收工作常見問題解答

一、創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)理工作問題解答

1.什么樣的企業(yè)需要進(jìn)行基金項(xiàng)目監(jiān)理工作

所有創(chuàng)新基金支持的項(xiàng)目，一旦與基金管理中心簽訂合同，其項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)就須接受基金管理中心對(duì)基金項(xiàng)目的監(jiān)理，直至基金管理中心對(duì)項(xiàng)目做出驗(yàn)收結(jié)論。

2.基金項(xiàng)目監(jiān)理工作的依據(jù)和主要內(nèi)容

為保證基金項(xiàng)目規(guī)范、有效地實(shí)施，基金管理中心依據(jù)《科技部、財(cái)政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的暫行規(guī)定》和基金項(xiàng)目合同書的有關(guān)條款，對(duì)基金項(xiàng)目的執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)理工作。

對(duì)基金項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)理的主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目資金到位與使用情況；合同計(jì)劃進(jìn)度完成情況；項(xiàng)目達(dá)到的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量指標(biāo)情況；以及項(xiàng)目存在的主要問題和解決措施。

3.什么是地方監(jiān)理單位，其作用是什么

為做好基金項(xiàng)目的監(jiān)理和驗(yàn)收工作，基金管理中心決定委托項(xiàng)目所在地區(qū)的省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市、副省級(jí)城市科技主管部門和國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會(huì)，作為基金項(xiàng)目的監(jiān)督管理單位，簡稱地方管理單位，協(xié)助管理中心對(duì)基金項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)理和負(fù)責(zé)主持本轄區(qū)內(nèi)基金項(xiàng)目驗(yàn)收工作。

4.如何判定基金項(xiàng)目的地方監(jiān)理單位

按照項(xiàng)目推薦與屬地管理相結(jié)合的原則，凡是由省、自治區(qū)、直轄市和其下屬地市級(jí)科委推薦的項(xiàng)目，其地方監(jiān)理單位是省、自治區(qū)、直轄市科委；凡是由計(jì)劃單列市、副省級(jí)城市科委推薦的項(xiàng)目，其地方監(jiān)理單位是計(jì)劃單列市、副省級(jí)城市科委；凡是由國家高新區(qū)推薦的項(xiàng)目，其地方監(jiān)理單位是國家高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)管委會(huì)；凡是由行業(yè)主管部門推薦的項(xiàng)目，按照屬地管理原則，其地方監(jiān)理單位是項(xiàng)目所在地的省級(jí)科委、計(jì)劃單列市科委。

企業(yè)應(yīng)按照上述原則判定項(xiàng)目的地方監(jiān)理單位，并在申請基金項(xiàng)目被批準(zhǔn)立項(xiàng)后，及時(shí)與自己的地方監(jiān)理單位取得聯(lián)系。

5.基金項(xiàng)目監(jiān)理工作的主要方式

（1）定期報(bào)表

企業(yè)應(yīng)在每一內(nèi)定期填報(bào)《監(jiān)理信息調(diào)查表》和《統(tǒng)計(jì)快報(bào)》?！侗O(jiān)理信息調(diào)查表》分為半年報(bào)和年報(bào)兩個(gè)報(bào)表，分別用于了解本上半年和全基金項(xiàng)目的執(zhí)行情況?！侗O(jiān)理信息調(diào)查表》是管理中心和地方監(jiān)理單位評(píng)價(jià)項(xiàng)目執(zhí)行情況、決定項(xiàng)目能否按照合同的約定進(jìn)行分期撥款的重要依據(jù)，因此，企業(yè)須認(rèn)真對(duì)待。同時(shí)，企業(yè)要注意的是：在未收到管理中心的正式驗(yàn)收通知前，均應(yīng)按時(shí)填報(bào)《監(jiān)理信息調(diào)查表》?！督y(tǒng)計(jì)快報(bào)》用于采集基金項(xiàng)目在本內(nèi)實(shí)現(xiàn)的主要技術(shù)、經(jīng)濟(jì)指標(biāo)情況。

（2）地方監(jiān)理單位監(jiān)理工作

地方監(jiān)理單位受基金管理中心委托，負(fù)責(zé)本地區(qū)基金項(xiàng)目的日常監(jiān)理工作。地方監(jiān)理單位應(yīng)按照管理中心的要求和項(xiàng)目合同書的有關(guān)條款，定期了解和檢查基金項(xiàng)目的執(zhí)行情況，督促企業(yè)認(rèn)真履行合同，以保證項(xiàng)目如期完成。同時(shí)負(fù)責(zé)督促并接收企業(yè)填報(bào)的《監(jiān)理信息調(diào)查表》半年報(bào)和年報(bào)，并以此作為參考，結(jié)合日常監(jiān)理工作中所掌握的實(shí)際情況，每半年對(duì)項(xiàng)目的執(zhí)行情況提出監(jiān)理意見，填寫《項(xiàng)目監(jiān)理意見表》、錄制相關(guān)軟盤，并將其上報(bào)管理中心。地方監(jiān)理單位所提供的《項(xiàng)目監(jiān)理意見表》是管理中心評(píng)價(jià)項(xiàng)目、執(zhí)行合同的重要依據(jù)。

（3）實(shí)地抽查

管理中心在認(rèn)為必要時(shí)，將自行組織專家、在地方監(jiān)理單位的配合下，對(duì)部分基金項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考察，以便及時(shí)準(zhǔn)確地了解項(xiàng)目執(zhí)行情況，屆時(shí)，企業(yè)應(yīng)予以積極配合。

6.監(jiān)理信息調(diào)查表的填報(bào)要求

（1）． 半年報(bào)

企業(yè)需上報(bào)以下材料：《監(jiān)理信息調(diào)查表》半年報(bào)及軟盤；企業(yè)6月份資產(chǎn)負(fù)債表和損益表；地方撥款、股東追加資金、其他渠道融資等資金落實(shí)證明材料；儀器設(shè)備購置、工程結(jié)算等資金支出憑證；1-6月份期間取得的、證明基金項(xiàng)目階段進(jìn)展情況的有效證明，如：檢測報(bào)告、用戶意見、鑒定證書、行業(yè)許可證、政府機(jī)構(gòu)批文、樣機(jī)（品）照片等；1-6月份基金項(xiàng)目累計(jì)銷售收入60%的銷售合同或銷售發(fā)票（項(xiàng)目產(chǎn)品未進(jìn)入市場的除外）。

（2）． 年報(bào)

企業(yè)需上報(bào)以下材料：《監(jiān)理信息調(diào)查表》年報(bào)及軟盤； 企業(yè)12月份資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表； 地方撥款、股東追加資金、其他渠道融資等資金落實(shí)證明材料； 儀器設(shè)備購置、工程結(jié)算等資金支出憑證；6-12月期間取得的、證明基金項(xiàng)目階段進(jìn)展情況的有效證明，如：檢測報(bào)告、用戶意見、鑒定證書、行業(yè)許可證、政府機(jī)構(gòu)批文、樣機(jī)（品）照片等。6-12月份基金項(xiàng)目累計(jì)銷售收入60%的銷售合同或銷售發(fā)票（項(xiàng)目產(chǎn)品未進(jìn)入市場的除外）。

7.監(jiān)理信息調(diào)查表的上報(bào)時(shí)間及單位

半年報(bào)的上報(bào)時(shí)間是：每年7月1日至8月1日（以材料寄出郵戳為準(zhǔn)）。

年報(bào)的上報(bào)時(shí)間是：每年1月1日至2月1日（以材料寄出郵戳為準(zhǔn)）。

企業(yè)將年報(bào)或半年報(bào)一份寄至北京科環(huán)科學(xué)技術(shù)發(fā)展中心，一份報(bào)送地方監(jiān)理單位。

企業(yè)應(yīng)在每年的12月10日前將《統(tǒng)計(jì)快報(bào)》傳真至：北京科環(huán)科學(xué)技術(shù)發(fā)展中心。

北京科環(huán)科學(xué)技術(shù)發(fā)展中心：

地址：北京市復(fù)興路15號(hào)中科信息市場134號(hào) 郵政編碼：100038 電話：010-68515544轉(zhuǎn)2174、2178、2182、2183、2186 傳真：010-68524482 Email:stdc@public.net.cn

8.對(duì)未上報(bào)監(jiān)理信息調(diào)查表企業(yè)的處罰

基金項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)第一次不交監(jiān)理信息表，基金管理中心將向企業(yè)發(fā)出警告；兩次不交監(jiān)理信息表，項(xiàng)目做終止處理。對(duì)終止項(xiàng)目，基金管理中心視情況1-3年內(nèi)不再受理該企業(yè)申請基金項(xiàng)目。

二、創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收工作問題解答

9.基金項(xiàng)目的驗(yàn)收時(shí)間

凡是與管理中心簽訂了合同的基金項(xiàng)目，在合同到期時(shí)均應(yīng)進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收。具體的驗(yàn)收時(shí)間作如下規(guī)定：（1）按期驗(yàn)收：基金項(xiàng)目在合同到期后的六個(gè)月內(nèi)進(jìn)行驗(yàn)收的均視為按期驗(yàn)收。

（2）延期驗(yàn)收：基金項(xiàng)目在合同到期第六個(gè)月之后進(jìn)行驗(yàn)收的，均視為延期驗(yàn)收。原則上延期驗(yàn)收的時(shí)間最長不得超過6個(gè)月。凡需要延期驗(yàn)收的項(xiàng)目，延期期限在6個(gè)月內(nèi)的，原則上由地方監(jiān)理單位確定，不需要基金管理中心審批。

（3）提前驗(yàn)收：需要提前驗(yàn)收的項(xiàng)目應(yīng)符合下列條件:

項(xiàng)目至少已經(jīng)過一次監(jiān)理點(diǎn);

項(xiàng)目監(jiān)理工作完成情況和監(jiān)理信息質(zhì)量較好;

項(xiàng)目已全面完成合同所規(guī)定的各項(xiàng)指標(biāo)。

凡需要提前驗(yàn)收的項(xiàng)目，應(yīng)由企業(yè)提出申請，附項(xiàng)目執(zhí)行情況，監(jiān)理單位簽署意見后報(bào)基金管理中心，基金管理中心復(fù)函后，方可進(jìn)行驗(yàn)收工作?；鸸芾碇行牟唤邮芷髽I(yè)直接提出的提前驗(yàn)收申請。

10.基金項(xiàng)目的驗(yàn)收內(nèi)容

基金項(xiàng)目的驗(yàn)收內(nèi)容主要包括：合同計(jì)劃進(jìn)度執(zhí)行情況；項(xiàng)目技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量指標(biāo)完成情況；項(xiàng)目研究開發(fā)取得的成果情況；項(xiàng)目資金落實(shí)與支出情況；項(xiàng)目實(shí)施前后企業(yè)的整體發(fā)展變化情況。

2001年以前申請的立項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)按考核，即驗(yàn)收時(shí)間點(diǎn)往前推算12個(gè)月內(nèi)的累計(jì)指標(biāo)；2001年（含2001年）以后申請的立項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)考核指標(biāo)為項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)的累計(jì)指標(biāo)。

11.基金項(xiàng)目的驗(yàn)收方式

（1）書面驗(yàn)收-以貸款貼息方式支持的基金項(xiàng)目，原則上采用書面驗(yàn)收方式進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收。

（2）委托驗(yàn)收-以無償資助方式、支持金額在100萬元以下（含100萬元）的基金項(xiàng)目，原則上采取委托驗(yàn)收方式進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收。

（3）直接驗(yàn)收-對(duì)無償資助方式、支持金額超過100萬元的基金項(xiàng)目，管理中心將直接組織專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考評(píng)和驗(yàn)收。

12.驗(yàn)收材料中企業(yè)上報(bào)材料內(nèi)容要求

（1）《基金項(xiàng)目驗(yàn)收申請表》和數(shù)據(jù)軟盤；

（2）《基金項(xiàng)目合同書》復(fù)印件；

（3）基金項(xiàng)目工作總結(jié)報(bào)告；內(nèi)容包括： 企業(yè)概況； 基金項(xiàng)目概況； 基金項(xiàng)目執(zhí)行過程與合同完成情況；基金作用與效果；企業(yè)未來發(fā)展構(gòu)想。

（4）《 企業(yè)近期發(fā)展設(shè)想及融資需求調(diào)查表》；

（5）相關(guān)附件；包括：《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》；合同規(guī)定的技術(shù)、質(zhì)量指標(biāo)完成情況的證明材料；產(chǎn)品或樣品的照片或樣件；最近一個(gè)月企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表原件（加蓋公章）。

13.審計(jì)報(bào)告編制要求

專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告應(yīng)包括以下主要內(nèi)容：

（1）說明部分

1）說明委托方名稱（被審計(jì)企業(yè)名稱）及委托目的（審計(jì)目的）； 2）說明會(huì)計(jì)責(zé)任、審計(jì)責(zé)任、審計(jì)依據(jù)。

（2）企業(yè)及項(xiàng)目基本情況

1）企業(yè)基本情況，包括：公司名稱、注冊日期、營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)機(jī)構(gòu)、注冊號(hào)碼、注冊資本，法定代表人、公司住所，經(jīng)營范圍。2）簡述項(xiàng)目情況。（3）基金項(xiàng)目合同及相關(guān)規(guī)定

1）項(xiàng)目情況：申報(bào)時(shí)間、項(xiàng)目名稱、合同簽訂時(shí)間、立項(xiàng)代碼、取得創(chuàng)新基金資助金額及資助方式。

2）項(xiàng)目投資總額：應(yīng)詳細(xì)報(bào)告投資情況，包括已完成部分，計(jì)劃新增部分，新增部分中創(chuàng)新基金資助部分。

3）創(chuàng)新基金用途。

4）項(xiàng)目合同規(guī)定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)情況。

（4）合同執(zhí)行期間項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況 1）資金到位情況

2）資金支出情況：應(yīng)按固定資產(chǎn)投入、開發(fā)費(fèi)用投入、流動(dòng)資金投入三類分別列示。3）項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況：項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)銷售收入情況（按分列）、項(xiàng)目成本情況、項(xiàng)目繳納稅金情況項(xiàng)目應(yīng)承擔(dān)的期間費(fèi)用、項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)利潤

（5）報(bào)告附注 1）會(huì)計(jì)政策注釋。

2）企業(yè)適用稅種及稅率。3）主要財(cái)務(wù)指標(biāo)注釋。

（6）專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告的基本要求

1）審計(jì)報(bào)告必須由具有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出據(jù)；

2）審計(jì)報(bào)告必須由兩名注冊會(huì)計(jì)師簽字、蓋章和加蓋事務(wù)所公章； 3）審計(jì)報(bào)告必須加蓋齊縫章或每頁加蓋專用章； 4）上報(bào)的審計(jì)報(bào)告必須是原件；

5）必須附事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）。

14.驗(yàn)收程序

（1）書面驗(yàn)收的驗(yàn)收程序：

1）地方監(jiān)理單位通知企業(yè)按要求提交驗(yàn)收材料；

2）地方監(jiān)理單位審核企業(yè)上報(bào)的驗(yàn)收材料，填寫《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》和《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》，并匯總規(guī)定的驗(yàn)收材料上報(bào)管理中心；

3）管理中心審核地方監(jiān)理單位上報(bào)的驗(yàn)收材料后，做出項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)論，并將驗(yàn)收結(jié)論書面通知地方監(jiān)理單位和企業(yè)。

（2）委托驗(yàn)收的驗(yàn)收程序：

1）地方監(jiān)理單位通知企業(yè)按要求提交驗(yàn)收材料和進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收準(zhǔn)備；

2）地方監(jiān)理單位組織專家審閱企業(yè)提交的驗(yàn)收材料，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考查和評(píng)審；由專家填寫《創(chuàng)新基金項(xiàng)目專家驗(yàn)收評(píng)審意見》和《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》；

3）地方監(jiān)理單位依據(jù)專家意見填寫《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》，并匯總規(guī)定的驗(yàn)收材料上報(bào)管理中心；

4）管理中心審核地方監(jiān)理單位上報(bào)的驗(yàn)收材料后，做出項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)論，并將驗(yàn)收結(jié)論書面通知地方監(jiān)理單位和企業(yè)。

（3）直接驗(yàn)收的驗(yàn)收程序：

1）地方監(jiān)理單位按照管理中心的要求，通知企業(yè)向地方監(jiān)理單位提交驗(yàn)收材料和進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收準(zhǔn)備；

2）地方監(jiān)理單位審核企業(yè)提交的驗(yàn)收材料，填寫《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》，并匯總規(guī)定的驗(yàn)收材料上報(bào)管理中心；

3）管理中心組織專家審閱驗(yàn)收材料，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地考查評(píng)審，由專家填寫《創(chuàng)新基金項(xiàng)目專家驗(yàn)收評(píng)審意見》和《創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》；

4）管理中心做出驗(yàn)收結(jié)論，并將驗(yàn)收結(jié)論書面通知地方監(jiān)理單位和企業(yè)。

15.驗(yàn)收專家的構(gòu)成

參加基金項(xiàng)目驗(yàn)收組的專家必須由熟悉驗(yàn)收項(xiàng)目的科技專家、經(jīng)濟(jì)專家和管理專家構(gòu)成。參加“委托驗(yàn)收”的專家由地方監(jiān)理單位聘任，專家人數(shù)一般為5至7人。參加“直接驗(yàn)收”的專家由管理中心聘任，專家人數(shù)一般為7至9人。

16.基金項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)論的構(gòu)成

項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)論分由“項(xiàng)目執(zhí)行分”和“綜合管理分”兩部分構(gòu)成。其中項(xiàng)目執(zhí)行分主要由驗(yàn)收專家或地方監(jiān)理單位給出，包括資金到位與使用情況、技術(shù)質(zhì)量指標(biāo)完成情況、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況、項(xiàng)目總體目標(biāo)完成情況；綜合管理分由基金管理中心給出，主要包括：（1）《監(jiān)理信息調(diào)查表》如期、保質(zhì)報(bào)送情況、（2）項(xiàng)目是否按期驗(yàn)收、（3）項(xiàng)目總體執(zhí)行情況及地方驗(yàn)收工作質(zhì)量評(píng)價(jià)。

17.項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)論意見及相應(yīng)的處理方式

項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)論意見分為：

驗(yàn)收合格-核發(fā)驗(yàn)收證書，全額撥付合同經(jīng)費(fèi)余額；

驗(yàn)收基本合格-核發(fā)驗(yàn)收證書，按合同經(jīng)費(fèi)余額的60%撥款；基金管理中心在本年內(nèi)不再受理該企業(yè)申請基金項(xiàng)目。

驗(yàn)收不合格-不發(fā)驗(yàn)收證書，停撥合同經(jīng)費(fèi)余額?；鸸芾碇行脑谌陜?nèi)不再受理該企業(yè)申請基金項(xiàng)目。

18.關(guān)于合同中經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的修改原則

合同的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)原則上不允許修改，只有當(dāng)項(xiàng)目滿足下列情況之一，方可考慮修改合同經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的問題：

（1）項(xiàng)目總體執(zhí)行情況良好、資金落實(shí)，階段目標(biāo)基本完成，但合同經(jīng)濟(jì)指標(biāo)簽訂存在一定不合理因素，并有修改的依據(jù)；

（2）由于國家政策變化、不可抗拒的因素或重大自然災(zāi)害而影響了項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度，但項(xiàng)目仍有繼續(xù)實(shí)施的時(shí)間和空間。

19.修改合同中經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的申請程序

（1）企業(yè)提出申請報(bào)告（說明變更事項(xiàng)、變更原因、目前項(xiàng)目進(jìn)展情況及資金使用情況）；

（2）地方監(jiān)理單位的審核意見及合同修改請示報(bào)告；

（3）基金管理中心復(fù)函；

（4）基金管理中心同意變更合同指標(biāo)的項(xiàng)目，由監(jiān)理單位組織專家對(duì)合同修改指標(biāo)提出修改意見；

（5）監(jiān)理單位向基金管理中心提交合同指標(biāo)修改意見的請示

第五篇：科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)督管理和驗(yàn)收工作規(guī)范

科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)督管理和驗(yàn)收工作規(guī)范

（2007年修訂版）

第一章 總 則

了加強(qiáng)科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目（以下簡稱基金項(xiàng)目）的監(jiān)督管理和驗(yàn)

據(jù)《國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部關(guān)于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的通知》、科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部《關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目管

〉的通知 》和《財(cái)政部、科學(xué)技術(shù)部關(guān)于印發(fā)〈科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金財(cái)

辦法〉的通知》的有關(guān)規(guī)定，制定《科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)督管理

規(guī)范》（以下簡稱監(jiān)理和驗(yàn)收規(guī)范）。

規(guī)范適用于科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目的監(jiān)督管理和驗(yàn)收工作（以下簡稱

工作）的全過程。

第二章 監(jiān)理和驗(yàn)收工作組織機(jī)構(gòu)及職責(zé)

技部科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金管理中心（以下簡稱管理中心）在科學(xué)技術(shù)部

指導(dǎo)下，負(fù)責(zé)制訂《創(chuàng)新基金項(xiàng)目監(jiān)督管理和驗(yàn)收工作規(guī)范》和創(chuàng)新基金項(xiàng)目的作，并組織實(shí)施項(xiàng)目監(jiān)理和驗(yàn)收工作，分析總結(jié)項(xiàng)目執(zhí)行情況。其主要工作職責(zé)第收暫理務(wù)和第監(jiān)一工行暫管驗(yàn)二理?xiàng)l作規(guī)行理收條和，定辦暫工 驗(yàn)為根的法行作本收第三條 科和財(cái)政部的具體管理工

是：

1、根據(jù)企業(yè)定期報(bào)表、地方監(jiān)理意見、實(shí)地檢查的情況等，提出項(xiàng)目執(zhí)行情況分析報(bào)告，并報(bào)科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部；

2、根據(jù)綜合監(jiān)理信息，評(píng)價(jià)項(xiàng)目的執(zhí)行情況，做出基金項(xiàng)目合同繼續(xù)執(zhí)行、解除合同以及調(diào)整合同等建議；

3、管理中心在項(xiàng)目監(jiān)理過程中，發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目承擔(dān)單位發(fā)生了《科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目立項(xiàng)合同簽訂和管理工作規(guī)范》中規(guī)定的終止項(xiàng)目合同行為，并證實(shí)項(xiàng)目企業(yè)承擔(dān)的違規(guī)行為，可終止該項(xiàng)目合同，并采取相應(yīng)處理措施；

4、核準(zhǔn)地方監(jiān)理單位對(duì)項(xiàng)目的驗(yàn)收意見；

5、委托監(jiān)理機(jī)構(gòu)協(xié)助管理中心對(duì)項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行核查、評(píng)價(jià)。

第四條 省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)（廳、委、局）（以下簡稱省級(jí)科技主管部門）負(fù)責(zé)本地區(qū)基金項(xiàng)目的日常監(jiān)理和驗(yàn)收工作；省級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)對(duì)本地區(qū)創(chuàng)新基金的運(yùn)作和使用進(jìn)行監(jiān)督、檢查，并參與項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。其主要工作職責(zé)是：

1、委托、指導(dǎo)地方監(jiān)理單位完成轄區(qū)內(nèi)項(xiàng)目的監(jiān)理、驗(yàn)收工作；

2、實(shí)地檢查轄區(qū)內(nèi)基金項(xiàng)目的執(zhí)行情況；

3、審核轄區(qū)內(nèi)地方監(jiān)理單位提出的項(xiàng)目監(jiān)理意見和驗(yàn)收結(jié)論意見，對(duì)于有不同意見的項(xiàng)目，省級(jí)科技主管部門可以單獨(dú)反饋至管理中心；

4、匯總轄區(qū)內(nèi)項(xiàng)目監(jiān)理信息并抄送同級(jí)財(cái)政主管部門。

第五條 基金項(xiàng)目的組織單位原則上為基金項(xiàng)目的地方監(jiān)督管理單位（以下簡稱地方監(jiān)理單位）；根據(jù)項(xiàng)目推薦與屬地管理相結(jié)合的原則，對(duì)轄區(qū)內(nèi)基金項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督管理。其主要工作職責(zé)是：

1、接受省級(jí)科技主管部門的委托，負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)基金項(xiàng)目的日常監(jiān)理工作。

2、督促、審查項(xiàng)目承擔(dān)單位填寫的《監(jiān)理信息調(diào)查表》并填寫項(xiàng)目監(jiān)理意見：

3、針對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行過程中存在的問題，提出解決措施及處理意見；

4、匯總所屬項(xiàng)目的監(jiān)理信息，報(bào)送省級(jí)科技主管部門；

5、負(fù)責(zé)組織轄區(qū)內(nèi)基金項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。

第六條 基金項(xiàng)目在申請、推薦過程中的服務(wù)機(jī)構(gòu)，原則上為該項(xiàng)目監(jiān)理和驗(yàn)收工作的服務(wù)機(jī)構(gòu),協(xié)助地方監(jiān)理單位和項(xiàng)目承擔(dān)單位完成基金項(xiàng)目的監(jiān)理和驗(yàn)收工作。其主要職責(zé)是：

1、輔導(dǎo)、督促所屬基金項(xiàng)目承擔(dān)單位填寫《監(jiān)理信息調(diào)查表》；

2、審核基金項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)填寫的《監(jiān)理信息調(diào)查表》數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性及所報(bào)附件材料的完整性和真實(shí)性；

3、及時(shí)填寫對(duì)基金項(xiàng)目承擔(dān)單位上報(bào)數(shù)據(jù)及附件材料的審核意見；

4、對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)上報(bào)的附件材料進(jìn)行存檔。

5、審核基金項(xiàng)目的驗(yàn)收材料，完整的提供所保存的附件材料。

第三章 監(jiān)理工作

第七條 企業(yè)在與管理中心、推薦單位（項(xiàng)目組織單位）簽訂合同后，就成為基金項(xiàng)目的承擔(dān)單位，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)接受管理中心及其地方監(jiān)理單位的監(jiān)督、檢查，并按照規(guī)定填報(bào)創(chuàng)新基金項(xiàng)目《監(jiān)理信息調(diào)查表》年報(bào)、半年報(bào)，并對(duì)所提供的監(jiān)理信息的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第八條 監(jiān)理工作的依據(jù)

基金項(xiàng)目實(shí)行合同管理，正式立項(xiàng)的項(xiàng)目由管理中心與項(xiàng)目承擔(dān)單位、推薦單位（項(xiàng)目組織單位）簽訂合同，確定項(xiàng)目各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)、階段考核目標(biāo)以及完成期限等條款。因此，基金項(xiàng)目合同是監(jiān)理工作的主要依據(jù)。

監(jiān)理工作的依據(jù)有：基金項(xiàng)目合同和項(xiàng)目申報(bào)材料、項(xiàng)目立項(xiàng)專家評(píng)審意見、項(xiàng)目的立項(xiàng)合同、項(xiàng)目承擔(dān)單位定期填報(bào)監(jiān)理信息調(diào)查表、省科技主管部門監(jiān)理意見、地方監(jiān)理單位監(jiān)理意見、監(jiān)理機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)意見及實(shí)地調(diào)查等。

第九條 監(jiān)理工作主要方式

1、項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)定期填報(bào)監(jiān)理信息調(diào)查表（半年報(bào)、年報(bào)）；

2、省級(jí)科技主管部門、地方監(jiān)理單位應(yīng)實(shí)地檢查項(xiàng)目執(zhí)行情況，并提出監(jiān)理意見；省級(jí)財(cái)政部門應(yīng)定期抽查項(xiàng)目執(zhí)行情況，并對(duì)創(chuàng)新基金使用管理情況提出報(bào)告；

3、管理中心對(duì)部分項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地檢查；

第十條 監(jiān)理工作主要內(nèi)容

1、項(xiàng)目資金到位與使用情況；

2、項(xiàng)目合同計(jì)劃進(jìn)度執(zhí)行情況；

3、項(xiàng)目達(dá)到的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量指標(biāo)情況；

4、項(xiàng)目存在的主要問題和解決措施；

第十一條 監(jiān)理信息填報(bào)程序

1、基金項(xiàng)目監(jiān)理信息實(shí)行數(shù)字化管理，省級(jí)科技主管部門、地方監(jiān)理單位、服務(wù)機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目承擔(dān)單位必須通過創(chuàng)新基金網(wǎng)絡(luò)工作系統(tǒng)填報(bào)基金項(xiàng)目的監(jiān)理信息；

2、在基金項(xiàng)目執(zhí)行期間，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)定期、真實(shí)地填報(bào)《基金項(xiàng)目監(jiān)理信息調(diào)查表》（半年報(bào)、年報(bào)），同時(shí)將附件材料送至所對(duì)應(yīng)的服務(wù)機(jī)構(gòu)；

3、服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位填報(bào)的《監(jiān)理信息調(diào)查表》數(shù)據(jù)及附件材料進(jìn)行審核，填寫審核意見并發(fā)送到地方監(jiān)理單位；

4、地方監(jiān)理單位依據(jù)合同審查項(xiàng)目階段進(jìn)展情況，填寫項(xiàng)目監(jiān)理意見；

5、省級(jí)科技主管部門負(fù)責(zé)匯總轄區(qū)內(nèi)地方監(jiān)理單位的基金項(xiàng)目監(jiān)理意見，并抄送同級(jí)財(cái)政主管部門；同時(shí)，可以對(duì)本地區(qū)基金項(xiàng)目提出補(bǔ)充監(jiān)理意見上報(bào)至管理中心。

第十二條 監(jiān)理信息上報(bào)時(shí)間及附件材料內(nèi)容

1、上報(bào)時(shí)間

年報(bào)上報(bào)時(shí)間：項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)在每年1月1日至2月1日填報(bào)《監(jiān)理信息調(diào)查表》，服務(wù)機(jī)構(gòu)年報(bào)項(xiàng)目審核意見上報(bào)時(shí)間為2月15日前，地方監(jiān)理單位年報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理意見上報(bào)時(shí)間為2月28日前；

半年報(bào)上報(bào)時(shí)間：項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)在每年7月1日至8月1日填報(bào)《監(jiān)理信息調(diào)查表》，服務(wù)機(jī)構(gòu)半年報(bào)項(xiàng)目審核意見上報(bào)時(shí)間為8月15日前，地方監(jiān)理單位半年報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理意見上報(bào)時(shí)間為8月31日前；

2、提交基金項(xiàng)目執(zhí)行情況的相關(guān)附件材料：

（1）資產(chǎn)負(fù)債表和損益表（只需在填報(bào)年報(bào)時(shí)提交）；

（2）地方撥款、股東追加資金、其他渠道融資等資金落實(shí)證明材料；

（3）儀器設(shè)備購置等資金支出憑證；

（4）基金項(xiàng)目技術(shù)、質(zhì)量完成情況的有效證明：檢測報(bào)告、鑒定證書、行業(yè)許可證、政府機(jī)構(gòu)批文等；

（5）全部銷售發(fā)票（項(xiàng)目產(chǎn)品未進(jìn)入市場的除外）。

第十三條 管理中心依據(jù)立項(xiàng)合同、地方監(jiān)理意見和監(jiān)理機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)意見，填寫監(jiān)理意見，并反饋至項(xiàng)目承擔(dān)單位。

第十四條 對(duì)監(jiān)理意見的處理

1、屬于下列情況之一的基金項(xiàng)目，應(yīng)申請合同調(diào)整執(zhí)行

（1）因項(xiàng)目承擔(dān)單位改制、重組或以項(xiàng)目技術(shù)轉(zhuǎn)讓方式等原因變更項(xiàng)目承擔(dān)主體的；

（2）因不可抗拒因素或項(xiàng)目合同指標(biāo)存在明顯邏輯問題，項(xiàng)目承擔(dān)單位提出變更合同中的項(xiàng)目計(jì)劃指標(biāo)；

（3）項(xiàng)目執(zhí)行期變更的。

2、屬于下列情況之一的基金項(xiàng)目，應(yīng)申請解除合同

（1）在基金項(xiàng)目執(zhí)行期間，如果承擔(dān)項(xiàng)目的單位性質(zhì)發(fā)生變化，并不再符合承擔(dān)基金項(xiàng)目單位的基本條件的；

（2）項(xiàng)目承擔(dān)單位因不可抗拒的因素，無法繼續(xù)履行合同的。

3、屬于下列情況之一的項(xiàng)目，應(yīng)予終止合同

（1）實(shí)施項(xiàng)目的主要經(jīng)費(fèi)不能落實(shí)的；

（2）項(xiàng)目承擔(dān)單位的項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及技術(shù)骨干發(fā)生重大變化，致使項(xiàng)目無法繼續(xù)實(shí)施的；

（3）協(xié)作關(guān)系發(fā)生重大變化或產(chǎn)生知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛，致使項(xiàng)目無法繼續(xù)實(shí)施的；

（4）項(xiàng)目承擔(dān)單位進(jìn)行技術(shù)轉(zhuǎn)移后，不再執(zhí)行基金項(xiàng)目合同的；

（5）連續(xù)兩次不填報(bào)《監(jiān)理信息調(diào)查表》；

（6）發(fā)現(xiàn)并證實(shí)項(xiàng)目承擔(dān)單位在項(xiàng)目申請或執(zhí)行過程中有嚴(yán)重違法、重大欺騙或重大事實(shí)隱瞞等行為的。

4、終止項(xiàng)目的處理

對(duì)于終止合同的基金項(xiàng)目，管理中心和地方監(jiān)理單位將依據(jù)基金項(xiàng)目合同的有關(guān)條款終止合同并采取通報(bào)、停止撥款追回項(xiàng)目資金等相應(yīng)處理措施。項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)將未使用的扶持資

金如數(shù)上繳國庫，已形成資產(chǎn)的將資產(chǎn)變現(xiàn)后上繳國庫。同時(shí)，管理中心不再受理該企業(yè)再次申報(bào)基金項(xiàng)目。

5、合同應(yīng)予調(diào)整執(zhí)行的，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)當(dāng)向地方監(jiān)理單位提出調(diào)整執(zhí)行申請，由地方監(jiān)理單位提出意見報(bào)管理中心批準(zhǔn)后執(zhí)行。（請按照“科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目立項(xiàng)合同簽訂和管理工作規(guī)范”具體要求辦理）；

6、應(yīng)解除合同的項(xiàng)目，地方監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)及時(shí)提出處理意見，報(bào)管理中心批準(zhǔn)后做解除合同處理。項(xiàng)目承擔(dān)單位須對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行財(cái)務(wù)決算，將剩余國家撥款如數(shù)上繳。并對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行情況做出總結(jié)。（請按照“科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目立項(xiàng)合同簽訂和管理工作規(guī)范”具體要求辦理）；

第四章 驗(yàn)收工作

第十五條 基金項(xiàng)目驗(yàn)收工作由當(dāng)?shù)厥〖?jí)科技主管部門負(fù)責(zé)，委托地方監(jiān)理單位組織驗(yàn)收；重大項(xiàng)目由管理中心組織驗(yàn)收。管理中心依據(jù)驗(yàn)收材料，對(duì)基金項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并做出驗(yàn)收結(jié)論性意見。驗(yàn)收結(jié)論意見分為：驗(yàn)收合格、驗(yàn)收基本合格、驗(yàn)收不合格。管理中心將項(xiàng)目驗(yàn)收結(jié)果匯總后報(bào)科學(xué)技術(shù)部、財(cái)政部。

第十六條 基金項(xiàng)目驗(yàn)收工作，原則上應(yīng)在合同到期后一年內(nèi)完成。需要提前驗(yàn)收的項(xiàng)目，應(yīng)由項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)提出申請，經(jīng)地方監(jiān)理單位和管理中心同意后，方可進(jìn)行驗(yàn)收工作。凡申請?zhí)崆膀?yàn)收的項(xiàng)目應(yīng)符合下列條件：

1、項(xiàng)目至少已經(jīng)填報(bào)過兩次監(jiān)理信息，并且監(jiān)理信息質(zhì)量較好；

2、項(xiàng)目已全面完成合同所規(guī)定的各項(xiàng)指標(biāo)。

對(duì)基金項(xiàng)目合同到期，不能按期驗(yàn)收的項(xiàng)目，企業(yè)必須提出申請，說明不能按期驗(yàn)收的原因，經(jīng)地方監(jiān)理單位同意，報(bào)管理中心批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

第十七條 創(chuàng)新基金項(xiàng)目的驗(yàn)收信息實(shí)行數(shù)字化管理，省級(jí)科技主管部門、地方監(jiān)理單位、服務(wù)機(jī)構(gòu)、項(xiàng)目承擔(dān)單位必須通過創(chuàng)新基金網(wǎng)上工作系統(tǒng)完成基金項(xiàng)目的驗(yàn)收工作。第十八條 驗(yàn)收工作程序

由地方監(jiān)理單位組織驗(yàn)收的基金項(xiàng)目驗(yàn)收程序如下：

1、管理中心以合同到期時(shí)間為基準(zhǔn)，提前2個(gè)月通過創(chuàng)新基金網(wǎng)絡(luò)工作系統(tǒng)，向項(xiàng)目承擔(dān)單位、省級(jí)科技主管部門和地方監(jiān)理單位發(fā)出驗(yàn)收準(zhǔn)備工作通知。

2、基金項(xiàng)目承擔(dān)單位在創(chuàng)新基金網(wǎng)絡(luò)工作系統(tǒng)上，按《監(jiān)理與驗(yàn)收工作規(guī)范》的要求填寫項(xiàng)目驗(yàn)收申請表，連同相應(yīng)的項(xiàng)目驗(yàn)收附件材料，送至服務(wù)機(jī)構(gòu)；

3、服務(wù)機(jī)構(gòu)在收到基金項(xiàng)目承擔(dān)單位的項(xiàng)目驗(yàn)收材料后，5個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)項(xiàng)目驗(yàn)收材料的審核，并提出審核意見；同時(shí)將項(xiàng)目紙質(zhì)驗(yàn)收材料（含在監(jiān)理過程中項(xiàng)目承擔(dān)單位提供的附件材料）和網(wǎng)絡(luò)工作系統(tǒng)中的材料發(fā)送至地方監(jiān)理單位；

4、地方監(jiān)理單位在收到服務(wù)機(jī)構(gòu)報(bào)送的項(xiàng)目驗(yàn)收材料后，1個(gè)月內(nèi)完成對(duì)項(xiàng)目驗(yàn)收材料審核、組織專家對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收評(píng)審、提出驗(yàn)收意見，并將項(xiàng)目驗(yàn)收材料（含紙質(zhì)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)中材料，以下相同）發(fā)送至省級(jí)科技主管部門；

5、省級(jí)科技主管部門在收到地方監(jiān)理單位報(bào)送的項(xiàng)目驗(yàn)收材料后，10個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)項(xiàng)目驗(yàn)收材料的審核，在提出審核意見后，將項(xiàng)目驗(yàn)收材料報(bào)送管理中心；同時(shí)，匯總轄區(qū)內(nèi)項(xiàng)目驗(yàn)收信息抄送同級(jí)財(cái)政主管部門；

6、管理中心在收到省級(jí)科技主管理部門報(bào)送的項(xiàng)目驗(yàn)收材料后，3個(gè)月內(nèi)完成對(duì)項(xiàng)目的驗(yàn)收意見的審查，按季度在創(chuàng)新基金網(wǎng)站上公告驗(yàn)收結(jié)論為合格的項(xiàng)目清單。

第十九條 基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)體系按項(xiàng)目類型分為兩種：初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項(xiàng)目和創(chuàng)新項(xiàng)目；其中創(chuàng)新項(xiàng)目又按不同的支持方式，建立了無償資助和貸款貼息兩種不同的評(píng)價(jià)指標(biāo)。

1、初創(chuàng)期小企業(yè)創(chuàng)新項(xiàng)目的考核要點(diǎn)是：

（1）地方政府資金與項(xiàng)目承擔(dān)單位融資到位情況；

（2）項(xiàng)目產(chǎn)品開發(fā)目標(biāo)完成情況及獲得的市場準(zhǔn)入條件；

（3）項(xiàng)目產(chǎn)品市場開拓情況；

（4）項(xiàng)目承擔(dān)單位收入與資產(chǎn)變化情況；

（5）項(xiàng)目承擔(dān)單位的發(fā)展?jié)摿εc風(fēng)險(xiǎn)投資價(jià)值。

2、創(chuàng)新項(xiàng)目

（1）無償資助項(xiàng)目的考核要點(diǎn)是：

a、地方政府資金與項(xiàng)目承擔(dān)單位融資到位情況；

b、項(xiàng)目產(chǎn)品開發(fā)及中試完成情況；

c、項(xiàng)目產(chǎn)品的市場拓展與銷售收入、利稅指標(biāo)完成情況；

d、項(xiàng)目承擔(dān)單位資產(chǎn)變化情況；

e、項(xiàng)目承擔(dān)單位的成長性與產(chǎn)業(yè)投資價(jià)值。

（2）貸款貼息項(xiàng)目的考核要點(diǎn)是：

a、銀行貸款及其他項(xiàng)目資金落實(shí)情況；

b、生產(chǎn)設(shè)備到位與產(chǎn)能實(shí)現(xiàn)情況；

c、項(xiàng)目產(chǎn)品質(zhì)量保證情況；

d、項(xiàng)目產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)效益和利稅情況；

e、項(xiàng)目承擔(dān)單位發(fā)展?jié)摿εc上市前景。

第二十條 驗(yàn)收材料

1、項(xiàng)目承擔(dān)單位完成的驗(yàn)收材料

（1）《科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收申請表》，其中包括五張附表：

a、《基金項(xiàng)目總體技術(shù)指標(biāo)完成情況》（附表一）；

b、《基金項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量指標(biāo)完成情況》（附表二）；

c、《基金項(xiàng)目資金使用情況》（附表三）；

d、《基金項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)取得的成果》（附表四）；

e、《基金項(xiàng)目執(zhí)行情況總結(jié)》（附表五）。

（2）基金項(xiàng)目工作總結(jié)報(bào)告應(yīng)包括在基金項(xiàng)目合同執(zhí)行期內(nèi)的如下內(nèi)容：

a、項(xiàng)目資金落實(shí)與支出情況；

b、項(xiàng)目產(chǎn)品開發(fā)進(jìn)度與取得成果情況；

c、項(xiàng)目產(chǎn)品市場開拓與銷售情況；

d、合同技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、質(zhì)量、資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；

e、項(xiàng)目執(zhí)行過程中存在的問題；

f、其他相關(guān)說明。

（3）相關(guān)附件（紙質(zhì)材料）

a、《基金項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》原件

要求按管理中心提供的專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告樣本內(nèi)容編制，審計(jì)報(bào)告要加蓋騎縫章、審計(jì)單位公章和兩名注冊會(huì)計(jì)師簽章；

b、基金項(xiàng)目合同執(zhí)行期內(nèi)本項(xiàng)目取得的各類成果證明材料復(fù)印件（如：專利證書、產(chǎn)品鑒定證書、權(quán)威機(jī)構(gòu)測試報(bào)告、新藥證書、軟件產(chǎn)品登記與著作權(quán)登記證書、特殊行業(yè)許可證等）；項(xiàng)目已有產(chǎn)品或樣品、樣機(jī)的應(yīng)附照片；

c、驗(yàn)收時(shí)項(xiàng)目承擔(dān)單位最近一個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表原件；

d、項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)的全部銷售發(fā)票復(fù)印件。

2、需由驗(yàn)收評(píng)審專家完成的驗(yàn)收材料（無償資助項(xiàng)目和貸款貼息項(xiàng)目兩類）

（1）《基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》（由專家個(gè)人填寫）；

（2）《基金項(xiàng)目專家驗(yàn)收意見表》（由驗(yàn)收專家組填寫）；

（3）《基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)審專家組名單》（由驗(yàn)收專家簽字）。

3、需由地方監(jiān)理單位和省級(jí)科技主管部門完成的驗(yàn)收材料：

（1）《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》（由地方監(jiān)理單位填寫），；：

（2）、《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》（由省級(jí)科技主管部門填寫）。

4、由地方監(jiān)理單位匯總提交管理中心的紙質(zhì)驗(yàn)收材料及相關(guān)要求：

（1）紙質(zhì)材料如下：

a、《科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目驗(yàn)收申請表》；

b、基金項(xiàng)目工作總結(jié)報(bào)告（含相關(guān)附件）

c、基金項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告；

d、《基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》；

e、《基金項(xiàng)目專家驗(yàn)收評(píng)審意見》；

f、《基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)審專家組名單》；

g、《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》，含“基金項(xiàng)目監(jiān)理單位驗(yàn)收意見表”和“ 基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表”。

（2）以上材料按照《基金項(xiàng)目驗(yàn)收意見表》一式四份，其他材料一式一份，簽章后提交管理中心（管理中心需要簽章原件）。

（3）材料中所有表格均可以從網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)驗(yàn)收流程中獲取。

（4）《基金項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》范本，請?jiān)趧?chuàng)新基金網(wǎng)站上查詢。

第二十一條 專家驗(yàn)收評(píng)審工作

1、工作要求

（1）專家驗(yàn)收評(píng)審工作必須遵循客觀、公正、事實(shí)求是的原則；

（2）驗(yàn)收評(píng)審要嚴(yán)格對(duì)照《科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金項(xiàng)目合同》的各項(xiàng)指標(biāo)內(nèi)容考核評(píng)價(jià)項(xiàng)目，進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)；

（3）驗(yàn)收評(píng)審工作以組織專家現(xiàn)場會(huì)議形式進(jìn)行；

（4）驗(yàn)收組織單位要按照規(guī)定認(rèn)真做好組織工作，必須遵循客觀、公正、實(shí)事求是的原則，確保驗(yàn)收評(píng)審工作的質(zhì)量；

（5）在專家個(gè)人填寫《基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》之前，驗(yàn)收組織單位要向每位專家介紹如何正確地填表打分；

（6）地方監(jiān)理單位不得干預(yù)專家獨(dú)立打分和持不同意見；

（7）專家驗(yàn)收評(píng)審意見是管理中心做出驗(yàn)收結(jié)論的重要依據(jù)。

2、工作程序

（1）聽取項(xiàng)目承擔(dān)單位項(xiàng)目執(zhí)行情況報(bào)告；

（2）宣讀《基金項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》；

（3）組織專家現(xiàn)場考察項(xiàng)目，并對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行期內(nèi)的全部銷售發(fā)票進(jìn)行審核；

（4）專家對(duì)有關(guān)問題質(zhì)詢；

（5）專家個(gè)人填寫《基金項(xiàng)目驗(yàn)收評(píng)價(jià)表》；

（6）專家組討論形成驗(yàn)收評(píng)審意見。

3、專家驗(yàn)收評(píng)審意見文字部分應(yīng)包括以下內(nèi)容

（1）何時(shí)、何地、何單位組織；專家組是否對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了實(shí)地考察和有關(guān)問題的質(zhì)詢；驗(yàn)收材料是否齊備、規(guī)范，是否符合要求。

（2）評(píng)價(jià)項(xiàng)目/產(chǎn)品主要、關(guān)鍵技術(shù)完成情況，有何依據(jù)（證書、鑒定、測試數(shù)據(jù)等）。

（3）評(píng)價(jià)項(xiàng)目產(chǎn)品市場開發(fā)及銷售狀況，考核經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況；

（4）項(xiàng)目承擔(dān)單位資產(chǎn)指標(biāo)完成情況；

（5）項(xiàng)目資金落實(shí)與支出情況，資金使用是否規(guī)范合理；

（6）項(xiàng)目實(shí)施前后，項(xiàng)目承擔(dān)單位資產(chǎn)及收入整體變化情況；

（7）項(xiàng)目前景與項(xiàng)目承擔(dān)單位發(fā)展?jié)摿Α?/p>

4、專家組成在驗(yàn)收評(píng)審工作中，地方監(jiān)理單位應(yīng)在地方或國家《科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金專家?guī)臁分羞x擇驗(yàn)收評(píng)審專家。驗(yàn)收評(píng)審專家組一般由5人以上構(gòu)成，其中應(yīng)包括技術(shù)專家、管理專家和財(cái)務(wù)專家，技術(shù)專家不應(yīng)少于2名。評(píng)審專家應(yīng)熟悉被評(píng)審項(xiàng)目的技術(shù)、市場狀況；同一行政隸屬單位的專家，原則上每次評(píng)審只能選1人參加；所選專家應(yīng)與被評(píng)審項(xiàng)目及項(xiàng)目承擔(dān)單位無利益關(guān)系和直接行政隸屬關(guān)系。

第二十二條 驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)與結(jié)論

1、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)

驗(yàn)收結(jié)論與驗(yàn)收分值的參考對(duì)應(yīng)關(guān)系如下：

（1）80分以上的，驗(yàn)收合格；

（2）65分至79分之間的，驗(yàn)收基本合格；

（3）65分以下的，驗(yàn)收不合格；

（4）有下列情況之一的，原則上作為驗(yàn)收不合格處理：

a、銷售收入完成不足合同規(guī)定指標(biāo)的50%；

b、技術(shù)和質(zhì)量指標(biāo)完成情況不足60%；

c、項(xiàng)目在合同到期后1年以上時(shí)間驗(yàn)收；

d、驗(yàn)收材料中有造假行為或項(xiàng)目承擔(dān)單位無法提供有效材料證明驗(yàn)收指標(biāo)完成情況的真實(shí)性；

e、合同丙方資金到位率不足50%的。

2、驗(yàn)收結(jié)論

管理中心依據(jù)專家驗(yàn)收評(píng)審意見、專家評(píng)分以及地方監(jiān)理單位驗(yàn)收意見，結(jié)合日常監(jiān)管信息，同時(shí)參考監(jiān)理機(jī)構(gòu)評(píng)價(jià)意見綜合做出驗(yàn)收結(jié)論。

（1）驗(yàn)收合格：項(xiàng)目較好完成合同目標(biāo)，管理中心核發(fā)驗(yàn)收證書，全額撥付合同經(jīng)費(fèi)余款；

（2）驗(yàn)收基本合格：項(xiàng)目基本完成合同目標(biāo)，管理中心核發(fā)驗(yàn)收證書，撥付60%合同經(jīng)費(fèi)余款。項(xiàng)目承擔(dān)單位在驗(yàn)收當(dāng)年不得申請基金項(xiàng)目；

（3）驗(yàn)收不合格：項(xiàng)目沒有完成合同目標(biāo)且差距較大；不發(fā)驗(yàn)收證書；停撥合同經(jīng)費(fèi)余額；項(xiàng)目承擔(dān)單位3年內(nèi)不得申請基金項(xiàng)目。

管理中心每季度在創(chuàng)新基金網(wǎng)站上公告驗(yàn)收結(jié)論為合格的項(xiàng)目清單。