第一篇：銀行流水

職工養(yǎng)老保險清單

社會保險號碼：姓名：身份證號： 單位編號：單位名稱：

累計繳費月數(shù)：個人賬戶總金額：其中個人部分：

年份起始年月終止年月繳費月數(shù)年基數(shù)月均基數(shù)

第二篇：如何看銀行流水

1.貸款通常要用到的是企業(yè)的來帳總數(shù)，就是把某段時間內(nèi)每筆

進賬都加起來，銀行流水的進項主要表現(xiàn)方式；進項表現(xiàn)貸方，出項表現(xiàn)于借方，主要有卡存，現(xiàn)存，轉(zhuǎn)入，工資，續(xù)存，網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬，貨款，勞務(wù)費等。

2.拿著流水單，隨意找一筆交易，打電話去電話銀行，你自己輸

入查詢密碼，他在根據(jù)流水單上的明細，輸入日期，如果和電話中報的吻合就沒問題，反之對不上，就是假的。

3.向開戶行索取對賬單，將銀行存款明細賬與對賬單進行比較，真假立辨。

4.從實際獲取銀行對賬單和銀行流水的程序上講，還是有所差異的：銀行對賬單是銀行提供給企業(yè)的用以核對賬目的，審計人員一般是從企業(yè)直接獲取該證據(jù)；但對于銀行流水，一般要求審計人員與企

業(yè)財務(wù)人員一同到銀行打印，直接獲取該證據(jù)。因此，從獲取流程來

講，銀行對賬單經(jīng)企業(yè)之手，因而可能被改動；而銀行流水則相對更

為可信，除非銀行和企業(yè)合謀。

看懂銀行對賬單

1、Q：拿到個人的銀行流水，不知道從何下手啊，分析哪些方面可以得出說明結(jié)論？

A：從貸方發(fā)生額，能看出客戶現(xiàn)金流入情況，這點是最重要的信息。

2、Q：是否貸方發(fā)生頻率高或金額高就意味著經(jīng)營狀況可以啊？

A：(1)對，基本如此。請關(guān)注貸方累計發(fā)生額，及每筆發(fā)生額對應(yīng)的會計科目，是否同銷售行業(yè)直接相關(guān)。目前還很少有企業(yè)通過半年前粉飾銀行對賬單，來獲得信貸部門的信用記錄。

(2)銀行對賬單應(yīng)該結(jié)合客戶銀行存款明細賬、銷售收入明細賬、成本費用明細賬以及客戶的上下游合同一起做綜合比較?？偟膩碚f看對賬單，一是怕對賬單假；二是怕業(yè)務(wù)不真。單純的看對賬單，第一，就是看貸方的流水總額是否超過銷售額，否則銷售收入就有造假的嫌疑。當然并不是絕對，這里也有收現(xiàn)金的可能。

(3)第二，看流進流出的金額是否與客戶的業(yè)務(wù)相一致，比如客戶商品買賣金額都在幾十萬左右但銀行對賬單金額在幾百萬或者幾萬塊徘徊，那就需要注意了，問其原因，另外要注意幾點：流水總額超過銷售額也不代表銷售收入就一定真，可能客戶幾個賬戶來回倒，看借貸方是否正常。

(4)目前很多客戶基本上都走一部分個人卡，對于客戶拿來的個人卡，需要進行鑒別，不要客戶隨便拿過來幾張卡的流水就說是自己的?？磻糁饕约傲魉痤~是否與業(yè)務(wù)相符。

(5)現(xiàn)在很多不規(guī)范的企業(yè)為了逃稅，很大部分收入都是走的個人賬戶，審查時要了解清楚該企業(yè)的實際情況。

3、Q：請問怎么看“可能客戶幾個賬戶來回倒；看借貸方是否正常。借貸方異常，這個怎么看？經(jīng)常有整數(shù)金額的進出，這個算正常嗎？一般貨款是不是都是非整數(shù)的？

A：拿到企業(yè)的銀行對賬單主要從以下幾點分析：

(1)是否存在節(jié)假日期間發(fā)生對公業(yè)務(wù)結(jié)算情況，若有那銀行對賬單就是假的。

(2)核實一下銀行對賬單的貸方發(fā)生額，若貸方發(fā)生額大于企業(yè)的當期的銷售收入，則說明企業(yè)的銷售收入還比較客觀真實，但這不是全部就能認定！

(3)抽查銀行對賬單中一些大額的往來，然后對應(yīng)合同、發(fā)票（或收據(jù)）出庫單一起進行核實印證，看企業(yè)是否存在真實的結(jié)算交易記錄，特別是在年前及

年終幾個月份要仔細核實幾筆，因為現(xiàn)在企業(yè)也很賊，往往用一筆資金或者讓一些關(guān)系不錯的企業(yè)不斷的劃轉(zhuǎn)資金來擺帳從而“抬高”銀行對賬單貸方發(fā)生額的額度，所以必須要仔細抽查一些大額的資金往來，是否和合同，發(fā)票或者收據(jù)及出庫單對應(yīng)一致，從而確定交易的真實性！

(4)同時還要識別對賬單的真假。流水及對賬單都非常重要，這個是輔助材料，但是流水和對賬單之間有聯(lián)系性，也有排斥性，畢竟有可能流水和對賬單之間的數(shù)字有差異。

①對賬單、流水要有與之相配的合同或者進出庫票據(jù)（或者其他輔助證明材料）。

②對賬單貸方發(fā)生額與流水（有可能是員工的、公司領(lǐng)導(dǎo)私人卡）要看他數(shù)字上是否有來回走賬的可能，需核實。

③不能單一說貸方發(fā)生額愈大就是經(jīng)營愈好，經(jīng)營收入與其貸方發(fā)生額、流水無關(guān)；很多企業(yè)為了避稅也會選擇走個人私人卡，因此數(shù)據(jù)的準確性是需要調(diào)查與核實的。

④銀行為了幫助客戶貸款會幫客戶找流水，這個是最可怕的，需要你去了解和溝通；

⑤對賬單、流水會有客戶以往的應(yīng)付賬款和應(yīng)收賬款；需要調(diào)查、核實和剔除；如果都調(diào)查清楚了，就以第“1”條來看他的主營業(yè)務(wù)情況能否滿足貸款擔保需求。

第三篇：銀行流水 銀行流水證明

銀行流水

銀行流水證明

銀行流水

銀行流水證明

職工養(yǎng)老保險清單

社會保險號碼：姓名：身份證號：

單位編號：單位名稱：

累計繳費月數(shù)：個人賬戶總金額：其中個人部分：

年份起始年月終止年月繳費月數(shù)年基數(shù)月均基數(shù)

工資流水是屬于銀行完全認可的個人收入證明，體現(xiàn)了本人工作的穩(wěn)定性和保障性。轉(zhuǎn)賬流水是通過柜臺、網(wǎng)絡(luò)等交易記錄，如有固定時間，固定金額轉(zhuǎn)入，屬于銀行認可部分;自存流水通過現(xiàn)金或者本人他行銀行卡轉(zhuǎn)賬存入的流水，屬于有效流水。

銀行會根據(jù)個人流水來進行貸款評估，這是因為銀行會通過日常消費，來判斷你的日常消費模式等，再來考量是否可以批準你申請的額度，結(jié)合個人銀行流水和征信記錄還能計算出個人的負債比例。所以

一般來說，辦理貸款需要提交3-6個月的個人銀行流水作為參考。

申請貸款時需要將個人流水打出來，方法很簡單，只需要攜帶本人身份證件及銀行卡，到就近的銀行網(wǎng)點查詢工作人員會幫你將其進行打印出來，或是攜帶卡或存折到營業(yè)網(wǎng)點自助查詢機自行打印即可。

選擇貸款的話，若是頻頻被拒其實除了銀行貸款還有更多優(yōu)質(zhì)選擇，也有可能是個人并未達到銀行的條件，所以這就要求大家重視自己的征信，信用卡、小額貸款之類的消費不要逾期還款，以免影響到貸款手續(xù)的審批。

第四篇：建行銀行流水

中國建設(shè)銀行

龍卡明細對賬單

打印機構(gòu)：天津南開支行打印日期：2013年8月20日頁碼：1 姓名：王宜琨卡號：***2956賬戶序號：0000幣種：人民幣

上期積分：0.00本期積分：0.00上期轉(zhuǎn)入積分：0.00本期消費積分：0.00本期獎勵積分：0.00本期調(diào)整積分：0.00 日期地點摘要存入支出余額

20130101 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬9202.80367737.50

20130106 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬35611.77332125.73

20130106 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬7126.80324998.93

20130106 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬228995.0096003.93

20130106 網(wǎng)上銀行 交易費20.0095983.93

20130207 中國建設(shè)銀行天津南開支行 轉(zhuǎn)存 25511.66121495.59

20130207 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 6566.80128062.39

20130207 中國建設(shè)銀行天津南開支行 轉(zhuǎn)存 53622.75181685.14

20130207 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 346329.73528014.87

20130208 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬239678.48288336.39

20130208 網(wǎng)上銀行 交易費35.00288301.39

20130208 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬252809.3835492.01

20130211 中國建設(shè)銀行天津南開支行 轉(zhuǎn)存 73802.40109294.41

20130211 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 191968.70301263.11

20130211 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬70445.06230818.05

20130212 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬2372.17228445.88

20130212 網(wǎng)上銀行 往來225000.003445.88

20130310 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 63349.1966795.07

20130314 中國建設(shè)銀行天津南開支行 轉(zhuǎn)存 164469.13231264.20

20130314 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 80922.50312186.70

20130314 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬311545.25641.45

20130314 網(wǎng)上銀行 交易費35.00606.45

20130408 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 3607.554214.00

20130411 中國建設(shè)銀行天津南開支行 轉(zhuǎn)存 201400.38205614.38

20130412 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 103653.75309268.13

20130428 中國建設(shè)銀行天津南開支行 現(xiàn)支38000.00271268.13

20130503 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬134371.20136896.93

20130611 網(wǎng)上銀行 網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬 21309.74158206.67

20130712 網(wǎng)上銀行 往來 347300.00505506.67

第五篇：【2016年終總結(jié)】03 銀行流水

【2016年終總結(jié)系列】

新三板掛牌重點關(guān)注法律問題（03）：銀行流水

銀行流水就如同是企業(yè)的血液，抽個血做個檢查還是能夠幫助核查一些問題的。

——題記

1、銀行流水的重要性

企業(yè)從股東投資設(shè)立開始，到企業(yè)購買第一批機器設(shè)備，到公司采購第一批原材料，以及拿到第一個訂單實現(xiàn)了客戶的銷售，企業(yè)的任何投資決策和生產(chǎn)經(jīng)營都會與資金往來有著密切的關(guān)系。換句話說，只要是企業(yè)的正常的經(jīng)營，都會留下資金流水的相關(guān)痕跡和憑證。

另外一個方面，財稅體系對于公司的銀行賬戶有著嚴格的管理規(guī)定，對于現(xiàn)金的管理和使用也有著明確的要求。這種情況下，只要是一個正常合理的企業(yè)財務(wù)管理體系，都可以通過銀行流水發(fā)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營痕跡。

這就是小兵一直強調(diào)為什么銀行流水重要的原因，就如同人的身體不論是肝的分解還是肺的呼吸都需要血液一樣，銀行流水也是分布在企業(yè)的方方面面。因此，銀行流水非常重要。

2、銀行流水可以幫助我們核查哪些問題

前面我們提到，企業(yè)任何的經(jīng)營活動都需要資金流水的配合和印證，那么只要是銀行流水存在異常，就可以對應(yīng)著企業(yè)存在某些瑕疵和問題。具體來說，通過銀行流水我們可以核查資金拆借和資金占用問題、收入確認和成本結(jié)轉(zhuǎn)是否真實完整的問題、存貨是否賬實一致的問題，甚至我們還可以發(fā)現(xiàn)是否出資充足的問題等等。

3、銀行流水核查效果失真的因素是什么

銀行流水既然如此重要，那么理應(yīng)就是中介機構(gòu)對企業(yè)進行核查的非常重要的手段和依據(jù)。但是在實踐中，由于各種因素的影響，核查銀行流水也不保證完全有效，可能影響的因素有：

①發(fā)行人取得的銀行流水是否合規(guī)。在實踐中，建議項目組親自取得發(fā)行人所有賬戶的銀行流水的內(nèi)容。

②發(fā)行人取得的銀行流水是否全面。如果發(fā)行人存在通過關(guān)聯(lián)方實現(xiàn)收入或者支付采購款項的情形，那么我們還需要取得相關(guān)關(guān)聯(lián)方的銀行流水情況；在實踐中甚至還存在發(fā)行人相關(guān)業(yè)務(wù)體外循環(huán)，在發(fā)行人任何賬套中都不體現(xiàn)的情形。這些情況下，發(fā)行人的銀行流水核查效果就會大打折扣，這也是實踐中最大的一個困境。

③現(xiàn)金交易是對銀行流水核查最大的損害。這個就不用再詳細說明了，我們在談銀行流水的核查而現(xiàn)金交易顯然跟銀行流水沒有任何關(guān)系，這也就是在實踐中為什么現(xiàn)金交易一直是審核的一個重點關(guān)注問題的原因。

④銀行票據(jù)可能會影響銀行流水的核查。銀行票據(jù)結(jié)算由于沒有現(xiàn)金流的發(fā)生，在銀行流水方面可能會存在一定的影響，不過如果將與銀行票據(jù)結(jié)算的相關(guān)業(yè)務(wù)都結(jié)合起來，就可能形成完整的一個邏輯了。

4、核查銀行流水的一些重要關(guān)注點

①重點關(guān)注銀行流水對方為自然人的情況。主要是重點核查是否存在企業(yè)與自然人之間存在頻繁、大額資金往來的情形，尤其是與關(guān)聯(lián)方。

②如果銀行流水沒有交易對手方或者對手方不完整，那么需要將銀行流水與發(fā)行人的相關(guān)財務(wù)憑證進行逐一核對。

③銀行流水核查要重要性原則和特殊性原則相兼顧。鑒于銀行流水的數(shù)量會非常龐大，實踐中一般會核查大額以上的銀行流水，一般核查比例找到70%以上比較合理。此外，如果有一些比較特殊或者異常的銀行流水，那就建議不論是金額大小都進行詳細核查。