第一篇：全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定

全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯犯罪的決定

（１９９８年１２月２９日第九屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議通過 １９９

８年１２月２９日中華人民共和國主席令第十四號公布施行）

為了懲治騙購?fù)鈪R、逃匯和非法買賣外匯的犯罪行為，維護(hù)國家外匯管理秩序，對刑法作如下補(bǔ)充修改：

一、有下列情形之一，騙購?fù)鈪R，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處騙購?fù)鈪R數(shù)額百分之五以上百分之三十以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處騙購?fù)鈪R數(shù)額百分之五以上百分之三十以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處騙購?fù)鈪R數(shù)額百分之五以上百分之三十以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)：

（一）使用偽造、變造的海關(guān)簽發(fā)的報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的；

（二）重復(fù)使用海關(guān)簽發(fā)的報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的；

（三）以其他方式騙購?fù)鈪R的。

偽造、變造海關(guān)簽發(fā)的報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)，并用于騙購?fù)鈪R的，依照前款的規(guī)定從重處罰。

明知用于騙購?fù)鈪R而提供人民幣資金的，以共犯論處。

單位犯前三款罪的，對單位依照第一款的規(guī)定判處罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑。

二、買賣偽造、變造的海關(guān)簽發(fā)的報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)或者國家機(jī)關(guān)的其他公文、證件、印章的，依照刑法第二百八十條的規(guī)定定罪處罰。

三、將刑法第一百九十條修改為：公司、企業(yè)或者其他單位，違反國家規(guī)定，擅自將外匯存放境外，或者將境內(nèi)的外匯非法轉(zhuǎn)移到境外，數(shù)額較大的，對單位判處逃匯數(shù)額百分之五以上百分之三十以下罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，對單位判處逃匯數(shù)額百分之五以上百分之三十以下罰金，并對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處五年以上有期徒刑。

四、在國家規(guī)定的交易場所以外非法買賣外匯，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，依照刑法第二百二十五條的規(guī)定定罪處罰。

單位犯前款罪的，依照刑法第二百三十一條的規(guī)定處罰。

五、海關(guān)、外匯管理部門以及金融機(jī)構(gòu)、從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員與騙購?fù)鈪R或者逃匯的行為人通謀，為其提供購買外匯的有關(guān)憑證或者其他便利的，或者明知是偽造、變造的憑證和單據(jù)而售匯、付匯的，以共犯論，依照本決定從重處罰。

六、海關(guān)、外匯管理部門的工作人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成大量外匯被騙購或者逃匯，致使國家利益遭受重大損失的，依照刑法第三百九十七條的規(guī)定定罪處罰。

七、金融機(jī)構(gòu)、從事對外貿(mào)易經(jīng)營活動的公司、企業(yè)的工作人員嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，造成大量外匯被騙購或者逃匯，致使國家利益遭受重大損失的，依照刑法第一百六十七條的規(guī)定定罪處罰。

八、犯本決定規(guī)定之罪，依法被追繳、沒收的財(cái)物和罰金，一律上繳國庫。

九、本決定自公布之日起施行。

第二篇：全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治違反公司法的犯罪的決定

全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于懲治違反公司法的犯罪的決定

（１９９５年２月２８日第八屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十二次會議通過 １９９５年２月２８日中華人民共和國主席令第４１號公布 自公布之日起施行）

為了維護(hù)社會經(jīng)濟(jì)秩序，保護(hù)公司的合法權(quán)益，懲治違反公司法的犯罪行為，對刑法作如下補(bǔ)充規(guī)定：

一、申請公司登記的人使用虛假證明文件或者采取其他欺詐手段虛報(bào)注冊資本，欺騙公司登記主管部門，取得公司登記，虛報(bào)注冊資本數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處３年以下有期徒刑或者拘役，可以并處虛報(bào)注冊資本

金額１０％以下罰金。

申請公司登記的單位犯前款罪的，對單位判處虛報(bào)注冊資本金額１０％以下罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定，處３年以下有期徒刑或者拘役。

二、公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處５年以下有期徒刑或者拘役，可以并處虛假出資金額或者抽逃出資金額１０％以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處虛假出資金額或者抽逃出資金額１０％以下罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定，處５年以下有期徒刑或者拘役。

三、制作虛假的招股說明書、認(rèn)股書、公司債券募集辦法發(fā)行股票或者公司債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處５年以下有期徒刑或者拘役，可以并處非法募集資金金額５％以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處非法募集資金金額５％以下罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定，處５年以下有期徒刑或者拘役。

四、公司向股東和社會公眾提供虛假的或者隱瞞重要事實(shí)的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，嚴(yán)重?fù)p害股東或者其他人利益的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處３年以下有期徒刑或者拘役，可以并處２０萬元以下罰金。

五、公司進(jìn)行清算時(shí)，隱匿財(cái)產(chǎn)，對資產(chǎn)負(fù)債表或者財(cái)產(chǎn)清單作虛偽記載或者在未清償債務(wù)前分配公司財(cái)產(chǎn)，嚴(yán)重?fù)p害債權(quán)人或者其他人利益的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役，可以并處20萬元以下罰金。

六、承擔(dān)資產(chǎn)評估、驗(yàn)資、驗(yàn)證、審計(jì)職責(zé)的人員故意提供虛假證明文件，情節(jié)嚴(yán)重的，處５年以下有期徒刑或者拘役，可以并處２０萬元以下罰金。單位犯前款罪的，對單位判處違法所得５倍以下罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定，處５年以下有期徒刑或者拘役。

七、未經(jīng)公司法規(guī)定的有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票、公司債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處５年以下有期徒刑或者拘役，可以并處非法募集資金金額５％以下罰金。

單位犯前款罪的，對單位判處非法募集資金金額５％以下罰金，并對直接負(fù)責(zé)的主管人員，依照前款的規(guī)定，處５年以下有期徒刑或者拘役。

八、國家有關(guān)主管部門的國家工作人員，對不符合法律規(guī)定條件的公司設(shè)立、登記申請或者股票、債券發(fā)行、上市申請，予以批準(zhǔn)或者登記，致使公共財(cái)產(chǎn)、國家和人民利益遭受重大損失的，依照刑法第一百八十七條的規(guī)定處罰。上級部門強(qiáng)令登記機(jī)關(guān)及其工作人員實(shí)施前款行為的，對直接負(fù)責(zé)的主管人員依照前款規(guī)定處罰。

九、公司董事、監(jiān)事或者職工利用職務(wù)上的便利，索取或者收受賄賂，數(shù)額較大的，處５年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處５年以上有期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)。

十、公司董事、監(jiān)事或者職工利用職務(wù)或者工作上的便利，侵占本公司財(cái)物，數(shù)額較大的，處５年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大的，處５年以上有期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)。

十一、公司董事、監(jiān)事或者職工利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過３個(gè)月未還的，或者雖未超過３個(gè)月，但數(shù)額較大、進(jìn)行營利活動的，或者進(jìn)行非法活動的，處３年以下有期徒刑或者拘役。挪用本單位資金數(shù)額較大不退還的，依照本決定第十條規(guī)定的侵占罪論處。

十二、國家工作人員犯本決定第九條、第十條、第十一條規(guī)定之罪的，依照《關(guān)于懲治貪污罪賄賂罪的補(bǔ)充規(guī)定》的規(guī)定處罰。

十三、犯本決定規(guī)定之罪有違法所得的，應(yīng)當(dāng)予以沒收。犯本決定規(guī)定之罪，被沒收違法所得，判處罰金、沒收財(cái)產(chǎn)、承擔(dān)民事賠償責(zé)任的，其財(cái)產(chǎn)不足以支付時(shí)，先承擔(dān)民事賠償責(zé)任。

十四、有限責(zé)任公司、股份有限公司以外的企業(yè)職工有本決定第九條、第十條、第十一條規(guī)定的犯罪行為的，適用本決定。

十五、本決定自公布之日起施行。

第三篇：非法外匯買賣的規(guī)定

非法買賣外匯的法律規(guī)定

非法外匯交易是指在國家規(guī)定的交易場所以外進(jìn)行外匯交易即為非法外匯交易；包括：私自買賣外匯、變相買賣外匯或者倒買倒賣外匯。

1、《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十五條：“私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的，由外匯管理機(jī)關(guān)給予警告，沒收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任?！?/p>

2、國家外匯管理局關(guān)于《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第七章法律責(zé)任部分條款內(nèi)容含義和適用原則有關(guān)問題的通知第三條：《條例》第四十五條所述“數(shù)額較大”，是指私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯金額為等值1000美元及其以上，或者非法介紹買賣外匯金額為等值5萬美元及其以上。

3、《刑法》第二百二十五條：【非法經(jīng)營罪】違反國家規(guī)定，有下列非法經(jīng)營行為之一，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)：

(一)未經(jīng)許可經(jīng)營法律、行政法規(guī)規(guī)定的專營、專賣物品或者其他限制買賣的物品的；

(二)買賣進(jìn)出口許可證、進(jìn)出口原產(chǎn)地證明以及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定的經(jīng)營許可證或者批準(zhǔn)文件的；

(三)未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)非法經(jīng)營證券、期貨、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，或者非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)的；

(四)其他嚴(yán)重?cái)_亂市場秩序的非法經(jīng)營行為。

4、《最高人民法院關(guān)于審理騙購?fù)鈪R、非法買賣外匯刑事案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第三條：在外匯指定銀行和中國外匯交易中心及其分中心以外買賣外匯，擾亂金融市場秩序，具有下列情形之一的，按照刑法第二百二十五條第（三）項(xiàng)的規(guī)定定罪處罰：

（一）非法買賣外匯二十萬美元以上的；

（二）違法所得五萬元人民幣以上的。

第四篇：外匯非法買賣交易的案例

外匯非法買賣交易的案例

一、案例經(jīng)過

營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)有一伙人專門代理他人來柜臺存取外幣（一人持多張他人銀行卡）的現(xiàn)象，其中代理人幾乎每天都出現(xiàn)在柜臺，要求存入大量美元。由于銀行規(guī)定存入等值5000美元以上外幣要提供資金來源證明，因此他們每天持2-5個(gè)他人帳戶（為逃避提供證件及來源證明）到柜臺將2、3萬美元分散存入幾個(gè)帳戶(每個(gè)帳戶存入5000美元以下)，然后當(dāng)天通過電話銀行進(jìn)行外匯買賣（將美元兌換成港幣），再到其他網(wǎng)點(diǎn)柜臺提取港幣現(xiàn)金。有時(shí)又會在柜臺取出大量港幣，再到其他網(wǎng)點(diǎn)存入美元，同時(shí)這伙人不斷變換個(gè)人帳戶，可以說每次存入的帳戶及存款網(wǎng)點(diǎn)皆與上次不同，人員有不斷壯大的趨勢。

二、案例分析

這些客戶利用他人在網(wǎng)點(diǎn)開立的個(gè)人帳戶和個(gè)人電話銀行進(jìn)行非正常外匯買賣和提取現(xiàn)金，且每次存取金額每次都控制在5000美元以下，有意逃避提供證件及來源證明的規(guī)定，達(dá)到規(guī)避銀行和外匯管理局監(jiān)控，交易行為十分可疑。

三、案例啟示

（一）由于這些客戶每次交易金額均不能滿足人民銀行大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致反洗錢風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)無法自動采集這些帳戶信息，對網(wǎng)點(diǎn)開展甄別工作造成一定的難度。

（二）案件中所涉及人員較多，而且多數(shù)是代理人，客戶在存款或取款金額未達(dá)到大額標(biāo)準(zhǔn)，銀行是無需要求客戶出示證件，所以無法核實(shí)存款人和代理人身份信息，也無法知道代理人與存款人之間關(guān)系。網(wǎng)點(diǎn)要求柜員認(rèn)真登記各客戶信息，加強(qiáng)防范，對客戶進(jìn)行外匯管理規(guī)定宣傳，杜絕客戶繼續(xù)進(jìn)行可疑交易。

第五篇：北京破獲一起利用互聯(lián)網(wǎng)非法買賣外匯保證金案件

新華社北京12月22日電（記者 盧國強(qiáng) 李舒）北京警方22日通報(bào)，警方成功破獲一起利用互聯(lián)網(wǎng)非法買賣外匯保證金的特大案件，涉案金額高達(dá)478萬美元，抓獲涉案人員123名。這是北京破獲的首例網(wǎng)絡(luò)非法經(jīng)營案。

據(jù)北京市公安局崇文分局副局長艾長庚介紹，6月1日，崇文警方接到兩名事主報(bào)警稱，他們在向北京盈富匯投資咨詢有限公司索要買賣外匯資金的損失時(shí)，被3名男子毆打。警方調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這家公司有利用網(wǎng)絡(luò)非法買賣外匯保證金的嫌疑，隨即成立專案組展開調(diào)查。偵查員初步查明，北京盈富匯公司成立于2008年6月，公司下設(shè)行政部、市場部和多個(gè)營業(yè)部，每個(gè)部門均有一名高級經(jīng)理和多名業(yè)務(wù)經(jīng)理、經(jīng)紀(jì)人，有較為完整的經(jīng)營模式和配套的底薪制度、升遷制度等，組織機(jī)構(gòu)嚴(yán)密。公司在互聯(lián)網(wǎng)上招聘金融經(jīng)理，進(jìn)行外匯買賣培訓(xùn)，然后推薦客戶與名為印尼富匯國際集團(tuán)有限公司北京代表處簽訂《外匯保證金交易協(xié)議書》，賺取傭金，客戶將炒匯資金匯入印尼富匯代表處提供的境外賬戶，取得賬戶、密碼后，在境外的炒匯平臺上進(jìn)行外匯保證金交易。

記者了解到，一旦事主將資金打入印尼富匯代表處賬戶，資金數(shù)天內(nèi)就會全部賠光，個(gè)別事主甚至還未操作賬戶交易，資金已不翼而飛。從7月13日至12月16日，北京有多名事主報(bào)警，涉案金額達(dá)66萬美元。

專案組經(jīng)過一個(gè)多月的調(diào)查后確定，北京盈富匯公司和印尼富匯北京代表處實(shí)際是一家公司。12月17日，民警展開抓捕行動，現(xiàn)場抓獲涉案人員123人，包括這家公司的高管、骨干、一般經(jīng)理等81人，正在公司接受培訓(xùn)、準(zhǔn)備加入炒匯行列的學(xué)員42人。學(xué)員們大多是應(yīng)屆畢業(yè)生或在校大學(xué)生，被高額回報(bào)吸引前來應(yīng)聘，對網(wǎng)絡(luò)外匯交易是否合法一無所知。目前，21名涉案嫌疑人被刑事拘留，42名學(xué)員經(jīng)法制教育后釋放。

據(jù)北京警方統(tǒng)計(jì)，截至12月14日，今年以來北京網(wǎng)絡(luò)詐騙案同比上升11．9％，其中網(wǎng)絡(luò)交易、網(wǎng)絡(luò)中獎(jiǎng)案件占網(wǎng)絡(luò)詐騙案件總數(shù)的78％，警方已將網(wǎng)絡(luò)交易、中獎(jiǎng)、炒股投資、貸款、冒用ＱＱ信息借款等通過互聯(lián)網(wǎng)詐騙活動，列入重點(diǎn)打擊范圍。