第一篇：研究性課題——銀行存款利息和利稅的調查

研究性課題——銀行存款利息和利稅的調查

隨著我國加入世貿組織，金融業(yè)對外開放的腳步不斷臨近，我國商業(yè)銀行間的競爭越來越激烈。各家銀行在大力改革經營機制、風險控制、薪酬體制的同時，逐步將期權等衍生金融工具引入傳統業(yè)務，積極推進產品創(chuàng)新，尋求新的業(yè)務增長點。近年來，在國內銀行業(yè)逐步興起外匯結構性存款產品就是一個典型的例子。筆者對此進行專門的調查，本文將通過該產品現有常見類型的比較，剖析設計原理、揭示風險收益、分析客戶要求；進而尋找困難和問題所在，探討加快發(fā)展的思路。

利率，就是貨幣資金的價格。是銀行開展負債業(yè)務，吸收存款的成本。它是市場經濟最重要的金融變量之一在我國過去的金融監(jiān)管體制和政策下，利率一直受到嚴格的管制，對于存款利率的管理尤為嚴格。人民銀行根據存款性質、存款期限、存款幣種等因素統一發(fā)布法定利率，各家銀行一律執(zhí)行相同的標準，沒有任何的靈活性。近年來，隨著我國市場經濟的不斷發(fā)展，利率市場化的呼聲越來越高，人民銀行選擇了“先外幣后人民幣、現大額后小額、先對公后對私”循序漸進的利率市場化道路。

2000年9月，我國進行了外幣利率市場化改革，人民銀行開放了大額外匯存款（等值300萬美元以上）的利率上限，各家銀行競相通過提高利率來爭取大額外匯存款，隨著銀行在傳統貨幣市場的利差空間越來越小，尋求存款收益突破的需求越來越強烈，各家銀行積極嘗試把期權等衍生金融工具引入傳統負債業(yè)務，通過產品創(chuàng)新大幅幅提高存款收益，外匯結構性存款就是在這樣的背景下誕生的。

外匯結構性存款，又稱為“條件存款”，是將于利率、匯款、債務、股票指數等相連接的衍生金融工具與傳統與吳相結合，以獲取高于普通存款收益率的一種復合金融產品。它具有以下特征：（1）高收益，它可以提供數倍于普通存款利率的存款收益。（2）高風險，存款人必須承擔一定的市場風險，與零風險的普通存款對比，自然要高得多了，因為“天下沒有白吃的午餐”。（3）靈活性，也就是可以針對客戶資金量、現金流、收益要求、風險偏好等具體情況，靈活設計產品結構，真正做到“量體裁衣”。（4）金額大，即在我國目前的金融監(jiān)管政策下，只能對等值300萬美元以上的大額外匯存款提供這種產品。

與利率掛鉤的結構性存款會選定某一利率品種作為參考利率，并為參考利率設一個參考區(qū)間或一個上限（下限），如果參考利率沒有達到或超過參考區(qū)間邊界或上限（下限），則高于市場利率水平的收益，否則投資收益率將低于市場利率水平，并且大部分這種產品中銀行都擁有提前終止的權利。

敘作這類結構型存款，存款人的本金不承擔任何風險，到其存款行按100%的比例償還本金金額，但收益會隨參考比率的變化情況而變動。因為這類產品要求存款人對某個利率品種的走勢作出較準確的預測，同時承擔由于預測失誤帶來的收益率很低的風險，通常還要讓出存款被提前終止的權力，面對在不利市場環(huán)境下進行再投資的風險，因此可以獲得比普通存款利率高得多的基準收益報價。

與利率掛鉤的結構性存款使用的客戶通常具有以下特點：可以進行中長期投資（2年或以上）；不能承擔本金損失的風險，對利率的走勢有一定的判斷和預測能力，并愿意將其反映到存款的收益之中；愿意積極尋求合理的風險收益。

對當前我國銀行外匯結構性存款產品的調查與分析道客巴巴

高中古詩文鑒賞教學研究

-碩士論文-道客巴巴

第二篇：《銀行存款利息和利稅的調查》總結

《銀行存款利息和利稅的調查》總結

隨著人們的生活水平的不斷提高，學生手里的壓歲錢、零用錢也日積越多。一般學生都想把錢存到銀行里，為以后讀大學所用。那么去銀行存怎么樣的儲蓄，儲哪一種存款的利息高呢？這是學生們都想知道的事。為此我們對《銀行存款利息和利稅》進行研究學習。同時通過活動，讓學生提高自己的調查、分析、探究、實驗的能力，完善自己的學習方法；提高自己創(chuàng)新意識及動手能力。

中學生正處于長身體和世界觀形成的時期，這一時期的教育對學生有著非常重要的意義。而正確樹立科學的人生觀對我們的成長有著一定的意義。二十一世紀是一個充滿競爭的世紀，科學處事是競爭中不可缺少的能力。我們希望：

一、通過這次調查研究活動，讓同學們了解科學處事的方法，激勵同學們勤奮學習，從小培養(yǎng)同學們競爭的能力；

二、通過對《銀行存款利息和利稅的調查》，進一步激發(fā)同學們學習數學的積極性，提高同學們應用數學知識解決實際問題的能力；

三、通過活動，加強對學生勤儉節(jié)約的教育，培養(yǎng)學生從小就養(yǎng)成勤儉節(jié)約和善于用科學方法處事的好習慣；

四、通過活動，我們也希望學生提高自己的調查、分析、探究、實驗的能力，完善自己的學習方法，提高自己創(chuàng)新意識及動手能力。

而在課題的研究中，我們必須掌握三點新的學習方式：

1、學會與人合作；

2、學會主動探索；

3、拓展生活體驗。研究性學習的方法有很多，常用的方法包括文獻研究法、觀察法、實驗研究法、調查研究法等。

這個星期四，我們研究小組也開展了數學研究性學習，知道了數學研究性學習活動的基本特征是

1、重過程；

2、重應用；

3、重體驗；

4、重互動；

5、重創(chuàng)新。

這次研究性學習的主題是《銀行存款利息和利稅的調查》，而主要的研究方法是采用文獻研究法——上網調查和去財務室實地調查。通過和同學們一起合作上網調查，我知道了銀行存款有定期、活期、定活兩便三種方法。而定期又分整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、單位協定存款，而這些又有不同的利率，而且不同銀行又有不同的存款利率，由此看來，銀行利率中也含有很大的學問呢！上網調查完后，我們又去銀行詢問工作人員有關利息，利率的問題。

開展這一活動主要是為了培養(yǎng)學生的創(chuàng)新意識和創(chuàng)新能力，提高學生發(fā)現問題和解決問題的能力，培養(yǎng)學生的合作意識和合作能力，培養(yǎng)學生對社會的責任心和使命感?；顒雍?，我對自己的壓歲錢又有了新的處理方法，那就是將它存進銀行，并且為了拿到更多的利息，我將會存定期。

小結：研究性學習從根本上改變學生被動接受的學習方式，注重培養(yǎng)學生終身學習和終身發(fā)展所需的主體精神與能力，讓學生走出課堂和書本，走向社會，通過小組活動，培養(yǎng)學生小組分工協作精神；通過上網查詢，問卷調查、實地考察等多種形式，促使學生積極思考、主動探究、深入鉆研，培養(yǎng)學生的創(chuàng)新精神和實踐能力。

第三篇：個人銀行存款的分類和利息計算方法!!!

個人銀行存款的分類和利息計算方法

全國各家銀行活期/定期存款利息一樣多，都是執(zhí)行中國人

民銀行統一的年利率（年利率=利息÷本金÷存款時間×100%）。注：年利率的存款時間是以年為單位計算的。

2011年7月7日公布的最新金融機構人民幣存款基準利率?；钇诖婵睿?.50%

定期存款分為六類：利息=本金×利率×存款時間

1、三個月：3.10%

2、半年：3.30%

3、一年：3.50%

4、二年：4.40%

5、三年：5.00%

6、五年：5.50%

例如：1.假設本金一萬元，定期三個月利息是77.5元（10000×3.10%×3/12=10000×0.031×0.25=77.5）

2.假設本金一萬元，定期半年利息是165元

3.假設本金一萬元，定期一年利息是350元

4.假設本金一萬元，定期二年利息是880元

5.假設本金一萬元，定期三年利息是1500元

6.假設本金一萬元，定期五年利息是2750元

7.假設本金一萬元，活期一年利息是50元

注：2008年10月9日取消了利息稅，目前是免稅的。

第四篇：律師如何進行銀行存款調查

律師如何進行銀行存款調查

一、司法實踐中共同存款的認定

法院處理夫妻存款的范圍，僅指夫妻一方或雙方名下的存款。對于其他人名下的財產，法院無法在離婚案件中處理。比如，女方訴稱，男方在婚姻關系存續(xù)期間，以男方之母的名義存款若干，并提供了男方之母的銀行開戶賬號，因該訴求涉及第三人的權益，因此，法院不會在此案中受理涉及第三人權益的訴訟請求。法院會告之女方另案提起確認財產權之訴，但一般不會在離婚案件中處理女方的訴訟請求。

另外，法院處理一方或雙方名下的存款，一般是以余額為準，對于一方請求法院調查取證銀行存款的申請，一般也只是查詢存款余額，除非當事人的申請明確要求法院打開戶以來的存取款明細。如果從存取款明細賬中可以清楚證明另一方當事人，在訴訟之前有明顯轉移資金的情況，法院可以根據案情確定夫妻共同存款的數額，而不必拘泥于存款余額。比如，男方申請調查女方上海銀行某賬號下的存取款情況，如果調查結果顯示，雖然該賬號下的余額僅有一百多元，但在一個月前，女方有三次較大的現金支取行為，總額達到了十余萬元。除非女方能舉證證明這些錢用于正常的夫妻生活，否則，法院應當按十幾萬的數額而不是按一百余元的余額認定夫妻應分的份額。

另外，夫妻一方從其資金賬號中提取的現金及余額，應為夫妻共同財產，在上海市靜安區(qū)人民法院審理的薛國璋訴邵秀麗離婚及財產分割案 中，上海市靜安區(qū)人民法院即是采用此種方法處理。

二、律師如何調查對方的存款

律師調查對方的存款情況，有二種方法。第一種，建議當事人自行調查。

如果夫妻尚在一處居住，可以讓當事人在對方沒有完全防備時，發(fā)現對方存折或硬卡，將相關材料復印，或號碼抄下。如果不知道對方開戶賬號，但知道在具體哪一家銀行開的賬戶，一般也可以將儲蓄信息查到。第二種，通過法院查詢。

如果通過正當途徑即合法途徑，想要了解對方的銀行存款信息，必須通過法院開具調查令或申請法院調查。在上海，絕大多數銀行已經完全拒絕律師持法院的調查令進行儲蓄查詢了，查詢銀行儲蓄信息只能通過法院。而法院因為業(yè)務繁忙，法官人數有限，不一定對于當事人的權益都能高度重視。因此，對于不知道存款的具體開戶行和賬號，法官一般會表示拒絕查詢。從理論上說，只要知道某人的身份證號，通過銀行的科技處，都可以將當事人的存款情況查清。從實踐上看，只要能夠確定當事人在某家具體銀行有存款，都可以查到當事人的存款情況，但很難保證辦事人員是否盡心盡力。另外，沒有經驗的當事人或律師只會申請法院調查銀行存款情況，沒有申請法院打印自開戶以來的存取款明細，法官一般只要求銀行打儲蓄余額，而對于取款的歷史記錄不再過問，就有可能使得對方在法院查詢之前取走的存款被隱蔽掉，因此，提醒當事人一定要在申請法院調查取證申請書上請求法院打印存取款明細。

實踐中，除了合法途徑外，還有通過銀行內部查詢當事人存款的途徑。我們認為，這是嚴重違反《商業(yè)銀行法》的行為，我們是不贊成當事人采用此類手段的。

三、法院調查銀行存款申請書

律師應注意，如果申請法院調查銀行存款情況，務必請法官在調查時打“存取款明細清單”。一般不予以指明，法院只會查賬號的余額。若在調查之前存款人已將大筆存款轉移，法院不查存取款明細就不會發(fā)現，申請人的權益自然也就得不到維護。因此，在申請法院調查時，一定要特別注明打“存取款明細”字樣。如果法院沒有打印，只提供余額，則是法院工作有缺，申請人仍有權要求法院再查，直至查清。這樣，才能防止共同財產的遺漏。

實踐中，有個別法院的個別法官在當事人提交了申請調查銀行存款申請書后，不僅要求當事人提供銀行賬號，而且還一定要求當事人提供具體的開戶行，否則，拒絕為當事人調查。我們認為，這是不妥的。憑著銀行唯一的開戶賬號，查清該賬戶的開戶行及具體信息應該不是問題，過多地要求當事人提供無法自行收集的信息顯然對當事人是不公平的，可能是極個別法官怠于工作的表現。一旦遇上此種情況，當事人可以根據《舉證規(guī)則》，要求法院出具書面的決定，對決定不服，可以申請同級法院復議，或采取其他補救措施?！景咐?-11.2】

范某（男）與嬌某（女）1993年在上海市某區(qū)登記結婚，1994年育有一子。2003年雙方因夫妻感情不和而訴訟離婚。在離婚時，雙方對共同財產的范圍產生重大分歧，范某主張，在婚姻關系存續(xù)期間內，女方有一建設銀行賬戶內有近二十萬元的存款被轉移，女方嬌某則辯稱其從未有過建設銀行的賬戶，男方倒是在建設銀行有賬戶，但具體賬號其不知曉。由于男方不能提供銀行存款的具體信息，上海市某區(qū)人民法院在判決書中，以原告范某提供證據不足為由，沒有處理相關的建設銀行的存款。離婚后，范某在清理房間內無意又發(fā)現了女方建設銀行的賬號，隨即又以離婚后財產糾紛為案由，向上海市某區(qū)人民法院提起訴訟。法院經過到銀行調查，發(fā)現2003年3月，女方曾到銀行一次性將18萬元存款提走并銷戶，隨即判決該筆款項屬夫妻共同財產，因女方在離婚訴訟中有隱匿財產的惡意，故判決，女方返還男方11萬元共同財產。

四、常見的銀行存款隱匿、轉移的方式和對策

1、瞞天過海，隱匿存款事實，或隱匿存款賬戶。

常見的情況有，將平時積蓄或工資卡上的資金取出，另存于其他銀行賬戶中。離婚時，將所剩寥寥無幾的工資卡交至法院質證，并聲稱其余錢款已用于家庭生活開支。

根據法律規(guī)定，只有六個部門才有權利查詢銀行儲蓄，當事人以及律師都無權查詢銀行存款。因此，對于隱匿存款的解決，相對較為復雜，難度也較大。一般而言，夫妻在平時生活時，應注意收集對方取款的憑條，注意掌握對方儲蓄的信息，特別是對于開戶銀行以及資金賬號。從法院審判實踐來看，如果：

（1）在知道一方開戶行和賬號的前提下，申請法院查詢，一般不會存在問題。（2）僅知道開戶行，不知道賬號，查詢在理論上是可行的，但法院是否接受申請以及查詢力度不能保證，如果法院不予查詢，只得通過其他途徑解決。（3）即不知道銀行賬號又不知道開戶行，法院無法調查。

2、偷梁換柱，將自己名下的存款取出，然后人間蒸發(fā)。

常見方式：在另一方已知有存款并且知道相關儲蓄信息的情況下，擅自將存款以現金取出，（以銀行轉賬方式就會留有記錄），口頭上聲稱該筆錢款已用于生活日常開支，但實際以自己或以他人名義存入其他銀行。

在很多離婚案件中，法院一般是不準許當事人關于調查案外第三人存款賬戶的申請，當一方聲稱取的錢全部用于生活開支，并以此進行辯駁時，可考慮以下幾個因素進行辯論：

第一，存款取出的時間，時間長短決定了可能消費的數額，以及取款的目的。第二，存款取出的數額，巨額的存款不會在短時間內全部正常消費完畢。第三，收集一方平時正常的生活開支及相關證據，用于反駁和抗辯。

第四，其他相關事實以及證據的收集整理。例如，近期家庭開支情況以及另一方資金流金情況。

一般而言，法院處理財產，是以現實存在而不是理論存在的數額為準。不能證明現存財產額度，只從理論上推斷財產數目是很難得到法院支持的。比如，有些當事人說：“他一個月1萬多塊錢工資，平時最多花3千，每月還余有7千，二年下來，還應該剩有至少十萬多”。再如：“他工資雖然一個月只有2千塊，但單位有年終效益獎，可能有十幾萬，至少也有幾萬”。這些猜測推測的論據，法院是很難支持的。但是，法院也不會輕易相信一方存款“消費完畢”的說法，對于“合理”資金流向解釋，法院支持的可能性很大。但如果一大筆錢款，短時間內“丟失”了、“吃光、喝光”了，“賭博輸掉”了，法院采信的可能性是不會太大的。

3、金蟬脫殼，將共同存款存于他人名下。

比如，男方將共同財產全部取出，存至其父母一方名下，或他人名下。這種情況在離婚案件中較為常見。很多律師認為，離婚案件中，若當委托人主張對方配偶將共同存款轉入第三人名下后，因離婚案件中不能處理案外第三人的財產，因此只能望洋興嘆了。實際上并非如此，四川省達州市中級人民法院審理的葉俊玲訴魏政中離婚案 中，達州市中級人民法院經查，就認定案外人姜某名下的存款56萬余元，即是原、被告的夫妻共同財產。該案上訴后，四川市高級人民法院認為：“魏政中以姜正明（魏政中的駕駛員）名義存入中國銀行深圳市分行機場支行的569000元存款，由于開設儲蓄賬戶及儲蓄存款憑條上“姜正明”的簽名均系魏政中所為，魏政中在訴訟過程中對該筆存款所述前后不一致，姜正明在一審法院首次向其核查時即承認其在上述銀行未存過款，且魏政中與姜正明主張該筆款項系魏政中歸還姜正明借款陳述前后矛盾，況且一審判決認定為夫妻共同財產的10035.96元也系魏正中以其妹夫薄開軍名義所存，故本案有關此款的證據足以證明該款系魏政中一人所存，該款并未實際轉移給姜正明，仍屬魏政中與葉俊玲的共同財產”，故在離婚案件中予以分割。因此，律師不應無條件地認為，是否屬案外人的財產不能在離婚案件中一并處理，故法院肯定拒絕查詢案外人名下的銀行存款。律師應根據案件實際情況，靈活處理財產查詢工作，并在必要時一定做到申請法院到銀行調查取證。

4、聲東擊西，聲稱自己取出的銀行錢款已“贈與”他人。

實踐中，有的當事人在法庭上聲稱，自己曾在銀行存的錢款贈與了自己的父母、家人用于購房，或用于支付親屬的醫(yī)療費用，以此來對抗配偶的分割主張。對此，律師應注意，現實生活中，夫妻一方出于道義或禮義上的考慮，贈與他人一定的財物，雖然沒有對方的認可，但符合日常家事代理的法律特征，贈與行為應屬有效。但是，對于數額較大或非出于道德和禮儀上考慮的贈與行為，如果另一方不同意，該贈與行為是否有效就值得商榷。這也是律師發(fā)揮訴訟代理作用的要點和關鍵。

律師應注意，一方未經對方同意，擅自資助與其沒有扶養(yǎng)義務的親朋所負的債務，或一方未經對方同意，獨自籌資從事經營活動，其收入確未用于共同生活所負的債務，不能認定為夫妻共同債務，應由一方以個人財產清償。同理，若夫妻單方贈與，符合上述相同情況，也不能作為一方錢款花費的計算理由和依據。

五、常見銀行查詢系統及單據

1、存款利息清單

2、銀行活期存款明細賬

3、銀行存款單

4、銀行卡存款憑條

5、法院調查銀行存款反饋

6、定期銀行存單清戶反饋

7、個人業(yè)務憑證

8、個人匯款電匯憑證

9、轉賬匯款回單

10、人民幣定期存單

11、銀行取款回單

12、銀行提前支取憑條

13、銀行活期存款明細

14、存款利息清單

15、轉賬匯款回單

16、存款憑條

17、信用卡對賬單

18、筆跡鑒定書

六、銀行賬戶的匯總 【案例3-11.3】

丈夫存錢妻取走 狀告銀行被駁回 袁某將打工掙來的3500元私房錢存入銀行，妻子發(fā)現后秘密取走。后來兩人因感情不和離婚，袁某在急需用錢時才得知錢已被妻子取走，一怒之下把銀行告上了法庭。9月19日，河南省新鄭市人民法院判決駁回了原告袁某的訴訟請求。

2004年5月1日，袁某經人介紹與莊某結婚，雙方因性格不和經常吵架，莊某一怒之下住在了娘家，兩人開始了分居生活。2004年11月，袁某拿著自己的身份證將打工掙來的3500元存入銀行，湊巧的是，王某回家拿衣服，無意中發(fā)現了這張存折，就拿著結婚證和存折到銀行將錢偷偷地取走。之后，雙方因受不了感情折磨離婚。一個月后，袁某因有事需用錢時，卻發(fā)現存折不翼而飛。他在向銀行掛失時，銀行工作人員告訴他存款已被其妻子取走。袁某認為銀行違規(guī)操作，要求賠償。

法院審理認為，莊某持自己的身份證和結婚證到銀行取款的行為，對銀行而言，是一種表見代理行為。根據《儲蓄管理條例》有關規(guī)定，存款人如果委托他人代理取款，代理人持有效證件及存單，銀行審核無誤按規(guī)定給付本息，也屬適當履行了儲蓄合同義務。本案中，袁某沒有委托莊某代為取款，但莊某的行為屬表見代理行為。原告袁某未妥善保管好存單，屬怠于履行注意義務的行為，法院遂駁回原告袁某的訴訟請求?！景咐?-11.4】

丈夫雇人取走妻子存款引訴訟 銀行不負假身份證之責

丈夫雇人取走欲分手妻子名下的存款,是否為家務事？取款被揮霍，妻子能否向銀行索賠？今天上午，云南省曲靖市中級人民法院對這起頗有爭議的索賠案件終審，改判駁回妻子萬女士的索賠請求。定期存款被冒名取走

1997年12月25日，34歲的江蘇省東?？h人陳德義與云南省富源縣女青年萬女士登記結婚（陳德義系再婚）。婚后，雙方感情尚好，并于1999年生育一子小新。2005年7月31日，夫妻雙方為生活瑣事發(fā)生爭執(zhí)，一氣之下的萬女士將夫妻共同存款17.5萬元提出，帶著5歲的兒子小新回到老家富源縣后所鎮(zhèn)生活。同年9月26日，經后所鎮(zhèn)人民調解委員會主持調解，雙方達成萬女士帶回存款中的14萬元由雙方平均分配，下余3.5萬元為兒子小新的撫養(yǎng)費，由萬女士代管。同年11月26日，陳德義伙同江蘇省新浦縣一個叫殷某的女青年用萬女士的假身份證到富源縣農業(yè)銀行將萬女士的存款10萬元辦理了掛失手續(xù)。同年12月3日，陳德義與殷某到銀行取走了全部掛失款，其中取出現金2000元為殷某“傭金”，其余款轉出。造假丈夫構成犯罪

2005年12月12日，萬女士發(fā)現自己的三筆存款全部被盜取，于當天下午報案。同月22日，民警在江蘇警方的配合下，抓獲陳德義。

法庭審理中，陳德義以支取合法夫妻的共同血汗錢，屬于家務事為由提出辯護。

2006年6月，富源縣法院公開開庭審理認為，經人民調解委員會調解，屬于萬女士所有的涉案存款，在萬女士沒有支取前，該存款屬于銀行的公有財產。被告人陳德義以非法占有為目的，采用隱滿真相的方法，伙同他人使用虛假身份證掛失并取轉走萬女士的存款，公訴機關指控詐騙事實和罪名成立。鑒于陳德義與萬女士的婚姻關系至今依然未解除等情節(jié)，法庭一審認定該行為構成詐騙罪，判處被告人陳德義有期徒刑3年，并處罰金人民幣10萬元。妻子狀告銀行

法庭判決認定告人陳德義行為屬于詐騙并宣判后，萬女士多次向銀行索賠遭到拒絕，一紙訴狀將銀行送上法庭,請求判令銀行支付存款10萬元及利息。法庭審理查明，2005年9月26日,萬女士將10萬元現金存入銀行,分別領取1萬元村和2萬元存期為3年的存單各1張,7萬元存期為6個月的存單1張。同年11月26日,萬女士之夫陳德義伙同他人以假造的萬女士身份證,對上述存款10萬元辦理掛失手續(xù)。同年12月3日憑原設存單密碼取走全部存款。法庭一審審理認為,按照《最高人民法院審理票據糾紛若干問題的規(guī)定》: 付款人或者代理付款人未能識別出偽造、變造的票據或者身份證件而錯誤付款屬于票據法規(guī)定“重大過失”,給持票人造成損失的,應當依法承擔民事責任的規(guī)定,銀行不能提供萬女士存款支取給他人符合相關法律法規(guī)的依據,遂判決銀行賠付萬女士存款損失10萬元并支付案件受理費,駁回萬女士的其他訴訟請求。一審判決宣判后,銀行以該案涉及的是儲蓄合同糾紛,不是票據糾紛,銀行沒有對身份證件進行真實性審查的義務提出上訴。

曲靖中院終審開庭審理查明事實與一審認定事實一致。

曲靖中院審理認為,萬女士分三次存款10萬元,與銀行之間形成儲蓄存款合同關系,雙方均應按合同約定履行義務。按照《儲蓄管理條例》關于存單掛失的規(guī)定、中國人民銀行《關于辦理存單掛失手續(xù)有關問題的復函》和《關于儲蓄存單、存折密碼更換手續(xù)有關問題的批復》等規(guī)定,銀行只對身份證的表面記載內容進行形式審查,核對身份證上所記載的姓名是否與存折上的一致,身份證號碼是否與原存款時銀行所登記的相一致,而不可能對身份證的真?zhèn)芜M行鑒別。本案中,銀行在核對該掛失的假萬女士身份證時,發(fā)現該證所記載的姓名及號碼與原存折登記姓名和號碼相符,且在支取掛失存款時能夠輸入正確的密碼,銀行有理由相信支取人就是儲蓄存折的合法權利人,銀行即負有辦理存折掛失及取款的義務,萬女士存款被取走的根本原因是其將密碼告知了丈夫陳德義,銀行在履行合同中無違約行為,依法不應承擔賠償責任。據此二審作出撤銷一審判決,改判駁回萬女士的訴訟請求的終審判決。

如何查銀行存款-錦州婚姻離婚律師李曉東

時間：2010-12-26 17:42:35 文章分類：財產分割

法院在審理案件時，是重證據而輕陳述的。如果要分割對方持有的銀行存款，只有拿出真憑實據，法院才會支持你的要求。

查明夫妻共同財產的方法：

一、如果夫妻尚在一起居住。

1、可以在對方沒有完全防備的情況下，注意收集對方的存折、銀行卡；如果收集對方的存折、銀行卡不方便或無法收集到時，將存折或銀行卡復印下來，或者將開戶行、戶名、賬號抄下來。，發(fā)現對方存折或硬卡，將相關材料復印，或號碼抄下。如果不知道對方開戶賬號，但知道在具體哪一家銀行開的賬戶，一般也可以將儲蓄信息查到。

2、如果有對方的存折、銀行卡的原件，又能夠拿到對方的身份證原件，可以憑存折、銀行卡和身份證原件去銀行查詢賬戶的余額。

二、如果夫妻未在一起居住，又無法通過上述手段查到銀行卡信息可以采用以下方法了解存款情況

1、起訴后，申請法院調查。法院根據當事人的申請有義務查詢當事人的賬戶余額。在北京市各個區(qū)法院的作法并一不樣；部分區(qū)縣的法院要求當事人提供存折或銀行卡上五項信息的四項，法院才會查詢。

另外法院因為業(yè)務繁忙或法官人數有限，不一定對當事人的權益高度重視，不能提供賬號和開戶行的，法院一般會表示拒絕。理論上，只要知道某人的名稱和身份證號，各個銀行均能查出存款人的存款和交易情況。

2、起訴后，向法院申請調查令，由律師持調查令到銀行查詢。在北京，絕大多數銀行拒絕律師持法院的調查令查詢銀行存款情況。理論上，兩名律師持有法院出個的調查令，各個銀行均應當予以配合。

3、實踐中除了上述查詢渠道外，還有一些調查公司提供銀行存款查詢服務；還有一些當事人通過銀行系統的熟人查詢存款情況，這些方法雖然能夠達到查明財產的目的，但這種作法是違反有關法律法規(guī)的，不建議當事人采用。

三、申請法院查詢銀行存款的注意事項：

1、經驗不足的當事人或律師申請法院調查銀行存款時沒有特別要求打印開戶以來的存款明細。由于民事案件采用的是“不訴不理”的原則，法官一般只要求銀行打印存款余額。這樣對當事人之前轉移或取走的存款就無法了解。因此，提醒當事人在申請法院調查銀行存款時，明確要求打印開戶時至申請時的銀行交易記錄。

2、向法院提供的賬戶信息越詳細越好，便于法院查詢；

3、多家銀行、多個賬號的需要查詢的，最好一次性向法院提交申請

原文鏈接：http://junyou3125033.fabao365.com/article/view_550476_78160.html

申請法院調查銀行存款情況如何寫申請書？

作者：徐濤 律師 時間：2011年05月22日 法院調查取證申請書 上海市浦東新區(qū)人民法院：

貴院受理的案號為（2005）浦民一民初字第（66XX）號原告李某訴被告朱某等離婚后財產糾紛一案，貴院已立案受理。李某與朱某原夫妻共同財產的范圍是本案爭議焦點。因法律法規(guī)限制，原告無法自行收集銀行儲蓄資料，故特申請法院調查收集：

開戶名為 朱某在招商銀行上海市分行 自1997年10月至2005年7月31日的存取款情況（請打銀行存取款明細單）。

招商銀行賬號：0021 3XXX

招商銀行上海分行地址：上海市陸家嘴東路161號，郵編：200120

申請人：

二OO五年八月七日

需要特別指出的是，如果申請法院調查銀行存款情況，務必請法官在調查時打“存取款明細清單”。一般不予以指明，法院只會查賬號的余額。若在調查之前存款人已將大筆存款轉移，法院不查存取款明細就不會發(fā)現，申請人的權益自然也就得不到維護。因此，在申請法院調查時，一定要特別注明打“存取款明細”字樣。如果法院沒有打印，只提供余額，則是法院工作有缺，申請人仍有權要求法院再查，直至查清。這樣，才能防止共同財產的遺漏。

實踐中，有個別法院的個別法官在當事人提交了申請調查銀行存款申請書后，不僅要求當事人提供銀行賬號，而且還一定要求當事人提供具體的開戶行，否則，拒絕為當事人調查。我們認為，這是不妥的。憑著銀行唯一的開戶賬號，查清該賬戶的開戶行及具體信息應該不是問題，過多地要求當事人提供無法自行收集的信息顯然對當事人是不公平的，可能是極個別法官怠于工作的表現。一旦遇上此種情況，當事人可以根據《舉證規(guī)則》，要求法院出具書面的決定，對決定不服，可以申請同級法院復議，或采取其他補救措施。

查詢銀行存款的方法主要有： 一是根據查詢存款通知書查流水賬，主要內容有：存款單位名稱（個人姓名）、賬號、查詢截止時間等，個人賬戶需要提供身份證號碼，以便對號入座。

查詢完畢后，金融機構要交回查詢回執(zhí)，并要求在復印的紙質賬單上注明頁數，查詢人員及日期，加蓋公章和每頁的啟封章。如果銀行能夠提供電子流水清單最好，它可以取回來以后編輯、篩選出所需要復印的內容，如：收方或付方金額、或指定的部分金額等。當然，不要忘記還要讓金融機構打印出來紙質流水清單，要以紙質流水清單為事實依椐。

二是如果要查詢銀行存款流水清單上的原始憑證，就要依據流水清單上的賬目提出相應的要求。如：需要復印的原始憑證是收入還是付出發(fā)生額、金融起點是多少。還有其他相關要求，例如復印要清晰，復印不上的內容要隨時用簽字筆補上（賬號或戶名），需要復印原始憑證背面或附件的也要注明。查詢完畢后，查詢金融機構要交回查詢回執(zhí)，并要求在復印的紙質賬單上注寫“復印件與原件相符”、頁數、查詢人員及日期，加蓋公章和每頁的啟封章。

查詢銀行存款是一項點多、量大、面廣，認真細致的工作，需要辦案人員有一定的金融業(yè)務知識和高度的保密意識，這就要求辦案人員在工作中要注意做到以下幾點：

一是要請金融機構的領導指定專人負責此項工作，并對查詢事項嚴格保密，同時要記錄查詢人員或負責查詢人員的辦公聯系電話和手機號碼，以便隨時保持聯系。

二是有些單位或個人的銀行賬戶較多，如果要順藤摸瓜，那么每一次的不同賬戶上的收（付）方單位及賬戶一定要齊全，然后依次進行排查，如查有提出現金的，就要讓銀行提供5萬元以上的“大額現金支付備案表”，可查詢出取款人的身份，方可再對提款人了解現金支出用途。有的賬單上標有“現訖”、“轉訖”字樣，“現訖”指的是現金存入或支出，“轉訖”指的是轉賬，從而從字面上就可以發(fā)現一些問題。三是對銀行查找、復印一些單位或個人大量的原始憑證工作中，要給具體的銀行經辦人員從政治的高度去解釋工作的重要性，用溫暖的語言、好的語言技巧來調動他們工作的積極性，以確保工作高效、高質量地完成。

第五篇：研究性學習課題

高一數學研究性學習選題范圍

問題1函數y=aX+b/x的性質研究

問題2整理求定義域的規(guī)則及類型（特別是復合函數的類型）。問題3 回顧解指數、對數方程（不等式）的化歸實質（利用外層函數的單調性去掉兩邊的外層函數的符號），我們稱之為“給函數更衣”，于是我們可以隨心所欲地將方程（不等式）進行演變。你能利用這一點編擬一些好題嗎。

問題4 用單位圓中的三角函數線能解決的三角問題。

問題5 一個三角公式不僅能正用，還需會逆用與變用，試將后者整理之。

問題6 三角形的形狀判定中，對于含邊角混合關系的條件，利用正、余弦定理總有兩種轉化，即轉化為角關系或邊關系，探索其中一種對另一種解法的啟示功能。問題8對斐波那契數列的研究。問題9用數形結合解數學題。問題10求函數值域的方法。問題11用函數圖像解題。

問題12對函數y=(ax+b)/(cx+d)的研究（分離系數法化簡，圖像特點，單調區(qū)間，對稱中心等）。問題13二次函數值域的求法。問題14等差與等比數列性質的比較。?

數學研究性學習課題

1、銀行存款利息和利稅的調查

2、氣象學中的數學應用問題

3、如何開發(fā)解題智慧

4、多面體歐拉定理的發(fā)現

5、購房貸款決策問題

6、有關房子粉刷的預算

7、日常生活中的悖論問題

8、關于數學知識在物理上的應用探索

9、投資人壽保險和投資銀行的分析比較

10、黃金數的廣泛應用

11、編程中的優(yōu)化算法問題

12、余弦定理在日常生活中的應用

13、證券投資中的數學

14、環(huán)境規(guī)劃與數學

15、如何計算一份試卷的難度與區(qū)分度

16、數學的發(fā)展歷史

17、以“養(yǎng)老金”問題談起

18、中國體育彩票中的數學問題

19、“開放型題”及其思維對策 20、解答應用題的思維方法

21、高中數學的學習活動——解題分析 A）從嘗試到嚴謹、B）從一個到一類

22、高中數學的學習活動——解題后的反思——開發(fā)解題智慧

23、中國電腦福利彩票中的數學問題

24、各鎮(zhèn)中學生生活情況

25、城鎮(zhèn)/農村飲食構成及優(yōu)化設計

26、如何安置軍事偵察衛(wèi)星

27、給人與人的關系（友情）評分

28、丈量成功大廈

29、尋找人的情緒變化規(guī)律 30、如何存款最合算

31、哪家超市最便宜

32、數學中的黃金分割

33、通訊網絡收費調查統計

34、數學中的最優(yōu)化問題

35、水庫的來水量如何計算

36、計算器對運算能力影響

37、數學靈感的培養(yǎng)

38、如何提高數學課堂效率

39、二次函數圖象特點應用 40、統計月降水量

41、如何合理抽稅

42、市區(qū)車輛構成

43、出租車車費的合理定價

44、衣服的價格、質地、品牌，左右消費者觀念多少？

45、購房貸款決策問題

研究性學習的問題與課題（來自《數學百草園》，作者葉挺彪）《 立幾部分 》

問題1平幾中證點共線、線共點往往較難，通常出現在競賽中。而立幾中的這類問題卻是非簡單，主要的依據僅僅是平面的基本性質：兩個平面的公共點共線。可否將平幾問題的這類問題進行升維處理。即把它轉化為立幾問世題加以解答。

問題2 用運變化的觀點對待數學問題，將會發(fā)現問題的實質及問題之間的聯系，但對于立幾中的這方面還顯得不夠，可以通過整理、收集這方面的材料加以綜合研究。

問題3 作為降維處理的一個例子：可考慮異面直線距離的幾種轉化，如轉化為線面距、點線距、面面距等。

問題4 異面直線的距離是：異面直線上兩動點的連線中最短的線段長度。所以可以用函數的觀點來解決。即建立一個兩動點的距離函數，利用求函數的最小值達到目的。

問題5 立幾中的許多問題可化歸為確定點在平面內的射影位置。如點面距、點線距、體積等。于是確定點在平面內的射影顯得非常重要，試給出一種通用方法進行確定。

問題6 作二面角的平面角是立幾中的難點，常用方法有：定義法、三垂線法、垂面法。其實質是以點定位，即當點在二面角的棱上時用定義法、當點在一個半平面內時用三垂線法、當點在空間時時用垂面法。問題似乎已解決。但對于較復雜的圖形，由于點的個數較多，以哪個點作為定位點就難以決定。試給出以線定位來作二面角的平面角的方法及步驟。

問題7 等積變換在立幾中大顯上內身手，而非等積變換是它的一般情形，作用更大，卻被人們所忽視。利用非等積變換能解決求體積、求距離、證明位置關系等問題。試利用類比平幾的相應方法探索之。

問題8 將三垂線定理進行推廣與引伸，即所謂三面角的正、余弦定理及其特例直三面角的正、余弦定理。以開闊眼界。

《解幾部分 》 問題9 對于數學的公式，我們應當做到三會：即正用、變用和逆用。如解幾中有許多公式如兩點距離、點到直線距離公式，定比分點、斜率公式等，考慮其逆用，就可得到構造法證題，試研究解幾中的各種公式逆用，以充實構造法證明。

問題10 我們對待任何問題（包括解決數學問題）往往用自己的審美意識去審視，以調節(jié)自己的行動計劃。在解幾中探索與搜集以美的啟迪思維的題材，加以整理與綜合研究。

問題11 整理解幾中常常被人忽視和特例而使問題的解決不完整的有素材，如用點斜式而忽視斜率存在，截距式而忽視截距為零等。

問題12 利用角參數與距離參數的相互轉化以實現命題的演變，達到以點帶面，觸類旁通的目的。

問題13 將與中點有關的問題及解決方法進行推廣，使之適用于定比分點的相應問題與方法。

問題14 研究求軌跡問題中的坐標轉移法與參數法的相互聯系。

問題15 關于斜率為 1的特殊直線的對稱問題的簡捷解法中，概括出適用范圍更加廣闊的解題策略。

問題16 解決橢圓問題不如圓容易，能否使問題化歸，即橢圓問題的圓化處理，進而研究圓錐曲線（包括其退化情形如兩條相交線，平行線等）的圓化處理。

問題17 整理與焦半徑有關的問題，并將之“純代數化”，進而研究其“純代數解法”，從中探索新方法。

問題18 把點差法解中點弦問題進行推廣，使之能解決“定比分點弦”問題。

問題19 求軌跡問題中，純粹性的簡捷判別。

問題20 在定比分點公式、弦長公式、點到直線的距離公式的推導過程中隱含著“射影思想”，擴大這思想在解幾中的地位或功能。

問題21 對平移變換的解題功能進行綜述。

問題22 與中點弦有關的圓錐曲線中的參數范圍確定問題，往往需要建立不等式進行求解，各種方法中以點在曲線內部條件為隹。試將這方法推廣到定比分點弦的情形。

《函數部分 》

問題23 空集是一切集合的子集，但在解決關集合問題時，常常忽略這一事實。試整理這方面的各類問題。

問題24 整理求定義域的規(guī)則及類型（特別是復合函數的類型）。

問題25 求函數的值域、單調區(qū)間、最小正周期等有關問題時，往往希望將自變量在一個地方出現，所以變量集中的原則就提供了解題的方向，試研究所有與變量集中原則有關的類型（如配方法、帶余除法等）。

問題26 總結求函數值域的有關方法，探索判別式法的一般情形——實根分布的條件用于求值域。

問題27 利用條件最值的幾何背景進行命題演變，與命題分類。

問題28 回顧解指數、對數方程（不等式）的化歸實質（利用外層函數的單調性去掉兩邊的外層函數的符號），我們稱之為“給函數更衣”，于是我們可以隨心所欲地將方程（不等式）進行演變。你能利用這一點編擬一些好題嗎。

問題29 探求“反函數是它本身”的所有函數。從而可解決一類含抽象函數的方程，概括所有這種方程的類型。

問題30 在原點有定義的奇函數，其隱含條件是f(0)=0,試以這一事實編擬、演變命題。

問題31 把兩面鏡子相對而立，若你處于其中，將看到許多肖像位置呈現出周期性，你能把這一事實數學化嗎？若把軸對稱改為中心對稱又怎么結論？

問題32 對于含參數的方程（不等式），若已知解的情況確定參數的取值范圍，我們通常用函數思想及數形結合思想進行分離參數，試概括問題的類型，總結分離參數法。

問題33 改變含參數的方程（不等式）的主元與參數的地位進行命題的演變。探索換主元的功能。

《三角部分 》

問題34 數形結合是數學中的重要的思想方法之一，而單位圓中的三角函數線卻被人們所遺忘，試探它在解決三角問題中的數形結合功能。

問題35 概括sinx cosx=a時相應x的取值范圍，及問題條件中涉及這一條件時的所隱含的結論。

問題36 整理三角代換的的類型，及其能解決的哪幾類問題。

問題37 三角最值的構造證法中，型如，可轉化成：1）動點（ccosx.asinx）與定點（-d,-b）連線的斜率；2）或先化為 從而轉化為動點（cosx.sinx）與定點 連線斜率等，考慮各種構造法的背景的聯系，能否以此聯系用于解決幾何問題。

問題38 一個三角公式不僅能正用，還需會逆用與變用，試將后者整理之。

問題39 概括三角恒等式證明中的一次弦式、高次弦式和切式證明的常用方法。

問題40 三角形的形狀判定中，對于含邊角混合關系的條件，利用正、余弦定理總有兩種轉化，即轉化為角關系或邊關系，探索其中一種對另一種解法的啟示功能。

《不等式部分 》

問題41 一個數學命題若從正面入手分類情況較多，運算量較大，甚至無法求解，此時不妨考慮其反面進行求解得解集，然后再取其補集即得原命題的解。我們把它稱為“補集法”，試整理常見的類型的補集法。

問題42 概括使用均值不等式求最值問題中的“湊”的技巧，及拆項、添項的技巧。

問題43 觀察式子的結構特征，如分析式子中的指數、系數等啟示證題的的方向。

問題44 探求一此著名不等式（如柯西不等式、排序不等式等）和多種證法，尋找其背景以加深對不等式的理解。

問題45 整理常用的一此代換（三角代換、均值代換等），探索它在命題轉化中的功能。

問題46 考慮均值不等式的變用，及改變之后的不等式的背景意義。

問題47 分母為多項式的輪換對稱不等式，由于難以參于通分，證明往往較難。探求一種代換，將分母為多項式的轉化為單項式。

問題48 探索絕對值不等式和物理模擬法