第一篇：信托公司申請(qǐng)開辦境外受托理財(cái)業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)材料目錄

信托公司申請(qǐng)開辦境外受托理財(cái)業(yè)務(wù)資格申請(qǐng)材料目錄

（1）由信托公司法定代表人簽署的申請(qǐng)書。內(nèi)容至少包括申請(qǐng)人基本情況、擬申請(qǐng)外匯額度、投資計(jì)劃。

（2）信托公司開辦受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)的可行性報(bào)告。內(nèi)容至少應(yīng)當(dāng)包括公司資質(zhì)情況、業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、目標(biāo)客戶群定位、業(yè)務(wù)可行性分析及資源配置情況。

（3）內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理制度。至少應(yīng)包括：受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理制度；外匯投資或外匯交易管理制度；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（4）開辦受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)人員和部門的情況介紹。包括從事境外投資專業(yè)人員簡(jiǎn)歷。

（5）托管人有關(guān)材料和協(xié)議草案。托管協(xié)議草案應(yīng)明確擬聘請(qǐng)托管人。由于管理程序、商務(wù)談判等原因無(wú)法確定托管人時(shí)，可以暫不填寫托管人的情況，但需在協(xié)議草案中明確說(shuō)明信托公司與托管人的主要權(quán)利和業(yè)務(wù)，并在明確托管人后，將托管人基本情況及時(shí)報(bào)告監(jiān)管部門。

（6）經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的證明文件復(fù)印件。

（7）最近2年的年度審計(jì)報(bào)告。

（8）銀監(jiān)會(huì)按照審慎性原則規(guī)定的其他文件。

第二篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

(2010-12-31)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)〔2007〕162號(hào)）

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司：

為促進(jìn)信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，進(jìn)一步提升信托公司從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力，在嚴(yán)格業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，現(xiàn)對(duì)《信托投資公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》）中規(guī)定的境外投資范圍做如下調(diào)整并提出相關(guān)要求：

一、《暫行辦法》第十五條和第十六條中的最后一款“中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資品種和工具”包括下列金融產(chǎn)品或工具：

（一）已與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)簽訂代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的國(guó)家或地區(qū)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所批準(zhǔn)或登記注冊(cè)的公募基金。

信托公司的受托境外理財(cái)集合信托計(jì)劃或單一信托產(chǎn)品的投資對(duì)象全部為境外基金的，每只境外基金投資比例不得超過(guò)該集合信托計(jì)劃或產(chǎn)品所募集資金余額的20%，該類基金投資組合中包含境外傘型基金的，該傘型基金應(yīng)當(dāng)視為一只基金。

（二）已與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)簽訂代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的國(guó)家或地區(qū)證券市場(chǎng)掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國(guó)存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證（以下簡(jiǎn)稱股票等投資產(chǎn)品），且滿足以下條件：

1.在任何時(shí)點(diǎn)上，單個(gè)受托境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品中的股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過(guò)該信托計(jì)劃或產(chǎn)品所募集資金余額的50%；投資于單只股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過(guò)該信托計(jì)劃或產(chǎn)品所募集資金余額的5%。2.在任何時(shí)點(diǎn)上，投資于任一國(guó)家或地區(qū)市場(chǎng)的股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過(guò)該信托計(jì)劃或產(chǎn)品所募集資金余額的20%。

（三）與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標(biāo)的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品，且該類產(chǎn)品應(yīng)獲得國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)投資級(jí)或以上評(píng)級(jí)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品。

二、《暫行辦法》第十五條中的最后一款“中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資品種和工具”包括為規(guī)避受托境外理財(cái)集合信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)所涉及的金融衍生產(chǎn)品交易的品種或者工具。信托公司應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)資格；信托公司應(yīng)當(dāng)作為金融衍生產(chǎn)品的最終用戶進(jìn)行相關(guān)交易，不得作為金融衍生產(chǎn)品的交易商和造市商投資金融衍生產(chǎn)品和工具，嚴(yán)禁用于投機(jī)或放大交易。

三、《暫行辦法》第十五條和第十六條中關(guān)于金融衍生產(chǎn)品交易的品種或者工具需符合以下投資比例限制：

（一）單個(gè)受托境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品中的金融衍生品全部敞口不得高于該計(jì)劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的100%。

（二）單個(gè)受托境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品中投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費(fèi)、投資柜臺(tái)交易衍生品支付的初始費(fèi)用的總額不得高于該計(jì)劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的10%。

（三）受托境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺(tái)交易金融衍生品的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

1.所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)。

2.交易對(duì)手方應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)工作日對(duì)交易進(jìn)行估值，并且境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品在任何時(shí)候以公允價(jià)值終止交易。

3.任一交易對(duì)手方的市值計(jì)價(jià)敞口不得超過(guò)該境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的20％。

4.境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品不得直接投資于實(shí)物商品相關(guān)的衍生品。

四、信托公司受托境外理財(cái)集合信托計(jì)劃或單一信托產(chǎn)品投資于上述金融產(chǎn)品或工具的投資比例如超過(guò)本通知第一款中的任一比例限制規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)在超過(guò)比例后30個(gè)工作日內(nèi)采用合理的商業(yè)措施減倉(cāng)以符合投資比例限制要求。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)理財(cái)市場(chǎng)發(fā)展情況或集合信托計(jì)劃或單一信托產(chǎn)品的具體個(gè)案，可以調(diào)整上述投資比例。

五、信托公司如委托境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）從事受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)，境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）應(yīng)為與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)已簽訂代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或認(rèn)可的機(jī)構(gòu)。信托公司應(yīng)對(duì)所選擇的境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）進(jìn)行盡職審查，并確保其持續(xù)取得相關(guān)資格。

六、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）從事受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)辦理受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)提交以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）基本情況表。

（二）信托公司與境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）簽訂的協(xié)議草案。

七、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）從事受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在報(bào)告開辦受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，提交有關(guān)境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）的以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）所在國(guó)家或地區(qū)政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)許可證明文件（復(fù)印件）。

（二）境外注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的上一末資產(chǎn)管理規(guī)模證明文件。

（三）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）的公司或合伙人章程。

（四）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)控制及投資管理的主要制度。

（五）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）最近5年是否受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大處罰，是否有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查的說(shuō)明。

（六）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）最近一年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

（七）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）及其關(guān)聯(lián)方在境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)活動(dòng)情況說(shuō)明。

前款規(guī)定的文件凡用外文書寫的，應(yīng)當(dāng)附有中文譯本或中文摘要。

八、信托公司開辦受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)制定相關(guān)投資管理制度，詳盡規(guī)定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產(chǎn)品的原則、基準(zhǔn)和程序，以及相關(guān)工作人員應(yīng)具備的素質(zhì)和資格。

附件：1中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)（略）

2信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）基本情況表（略）

二○○七年七月十九日

第三篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)境外投資范圍的通知

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于調(diào)整信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)境外投資范

圍的通知

（銀監(jiān)辦發(fā)?2007?162號(hào) 2007年7月19日）

各銀監(jiān)局，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司：

為促進(jìn)信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展，進(jìn)一步提升信托公司從事該項(xiàng)業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)力，在嚴(yán)格業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)規(guī)則和強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制的前提下，現(xiàn)對(duì)《信托投資公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（以下簡(jiǎn)稱《暫行辦法》）中規(guī)定的境外投資范圍做如下調(diào)整并提出相關(guān)要求：

一、《暫行辦法》第十五條和第十六條中的最后一款“中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資品種和工具”包括下列金融產(chǎn)品或工具：

（一）已與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)簽訂代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的國(guó)家或地區(qū)相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)所批準(zhǔn)或登記注冊(cè)的公募基金。

信托公司的受托境外理財(cái)集合信托計(jì)劃或單一信托產(chǎn)品的投資對(duì)象全部為境外基金的，每只境外基金投資比例不得超過(guò)該集合信托計(jì)劃或產(chǎn)品所募集資金余額的20％，該類基金投資組合中包含境外傘型基金的，該傘型基金應(yīng)當(dāng)視為一只基金。

（二）已與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)簽訂代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的國(guó)家或地區(qū)證券市場(chǎng)掛牌交易的普通股、優(yōu)先股、全球存托憑證和美國(guó)存托憑證、房地產(chǎn)信托憑證（以下簡(jiǎn)稱股票等投資產(chǎn)品），且滿足以下條件： 1.在任何時(shí)點(diǎn)上，單個(gè)受托境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品中的股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過(guò)該信托計(jì)劃或產(chǎn)品所募集資金余額的50%；投資于單只股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過(guò)該信托計(jì)劃或產(chǎn)品所募集資金余額的5%。

2.在任何時(shí)點(diǎn)上，投資于任一國(guó)家或地區(qū)市場(chǎng)的股票等投資產(chǎn)品的資金余額不得超過(guò)該信托計(jì)劃或產(chǎn)品所募集資金余額的20%。

（三）與固定收益、股權(quán)、信用、商品指數(shù)、基金等標(biāo)的物掛鉤的結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品，且該類產(chǎn)品應(yīng)獲得國(guó)際公認(rèn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)投資級(jí)或以上評(píng)級(jí)的金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品。

二、《暫行辦法》第十五條中的最后一款“中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他投資品種和工具”包括為規(guī)避受托境外理財(cái)集合信托計(jì)劃風(fēng)險(xiǎn)所涉及的金融衍生產(chǎn)品交易的品種或者工具。信托公司應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營(yíng)資格；信托公司應(yīng)當(dāng)作為金融衍生產(chǎn)品的最終用戶進(jìn)行相關(guān)交易，不得作為金融衍生產(chǎn)品的交易商和造市商投資金融衍生產(chǎn)品和工具，嚴(yán)禁用于投機(jī)或放大交易。

三、《暫行辦法》第十五條和第十六條中關(guān)于金融衍生產(chǎn)品交易的品種或者工具需符合以下投資比例限制：

（一）單個(gè)受托境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品中的金融衍生品全部敞口不得高于該計(jì)劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的100％。

（二）單個(gè)受托境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品中投資期貨支付的初始保證金、投資期權(quán)支付或收取的期權(quán)費(fèi)、投資柜臺(tái)交易衍生品支付的初始費(fèi)用的總額不得高于該計(jì)劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的10％。

（三）受托境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品投資于遠(yuǎn)期合約、互換等柜臺(tái)交易金融衍生品的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

1.所有參與交易的對(duì)手方（中資商業(yè)銀行除外）應(yīng)當(dāng)具有不低于中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)（見附件1）。2.交易對(duì)手方應(yīng)當(dāng)至少每個(gè)工作日對(duì)交易進(jìn)行估值，并且境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品在任何時(shí)候以公允價(jià)值終止交易。

3.任一交易對(duì)手方的市值計(jì)價(jià)敞口不得超過(guò)該境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品資產(chǎn)凈值的20％。

4.境外理財(cái)信托計(jì)劃或產(chǎn)品不得直接投資于實(shí)物商品相關(guān)的衍生品。

四、信托公司受托境外理財(cái)集合信托計(jì)劃或單一信托產(chǎn)品投資于上述金融產(chǎn)品或工具的投資比例如超過(guò)本通知第一款中的任一比例限制規(guī)定，公司應(yīng)當(dāng)在超過(guò)比例后30個(gè)工作日內(nèi)采用合理的商業(yè)措施減倉(cāng)以符合投資比例限制要求。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)理財(cái)市場(chǎng)發(fā)展情況或集合信托計(jì)劃或單一信托產(chǎn)品的具體個(gè)案，可以調(diào)整上述投資比例。

五、信托公司如委托境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）從事受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)，境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）應(yīng)為與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)已簽訂代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管合作諒解備忘錄的境外監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)或認(rèn)可的機(jī)構(gòu)。信托公司應(yīng)對(duì)所選擇的境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）進(jìn)行盡職審查，并確保其持續(xù)取得相關(guān)資格。

六、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）從事受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在申請(qǐng)辦理受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)提交以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）基本情況表（附件2）。

（二）信托公司與境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）簽訂的協(xié)議草案。

七、信托公司委托境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）從事受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在報(bào)告開辦受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，提交有關(guān)境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）的以下材料：

（一）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）所在國(guó)家或地區(qū)政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)許可證明文件（復(fù)印件）。

（二）境外注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的上一末資產(chǎn)管理規(guī)模證明文件。

（三）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）的公司或合伙人章程。

（四）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）風(fēng)險(xiǎn)控制、合規(guī)控制及投資管理的主要制度。

（五）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）最近5年是否受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大處罰，是否有重大事項(xiàng)正在接受司法部門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)立案調(diào)查的說(shuō)明。

（六）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）最近一年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

（七）境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）及其關(guān)聯(lián)方在境內(nèi)設(shè)立機(jī)構(gòu)及業(yè)務(wù)活動(dòng)情況說(shuō)明。

前款規(guī)定的文件凡用外文書寫的，應(yīng)當(dāng)附有中文譯本或中文摘要。

八、信托公司開辦受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)制定相關(guān)投資管理制度，詳盡規(guī)定甄選境外投資管理人和篩選各類投資產(chǎn)品的原則、基準(zhǔn)和程序，以及相關(guān)工作人員應(yīng)具備的素質(zhì)和資格。

附件：1中國(guó)銀監(jiān)會(huì)認(rèn)可的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)

2信托公司受托境外理財(cái)業(yè)務(wù)境外投資管理人（或境外投資顧問(wèn)）基本情況表

二○○七年七月十九日

第四篇：商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法

【發(fā)布單位】中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家外匯管理局 【發(fā)布文號(hào)】銀發(fā)〔2006〕121號(hào) 【發(fā)布日期】2006-04-17 【生效日期】2006-04-17 【失效日期】

【所屬類別】國(guó)家法律法規(guī) 【文件來(lái)源】國(guó)家外匯管理局

商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法

(銀發(fā)〔2006〕121號(hào))

中國(guó)人民銀行上海總部，各分行、營(yíng)業(yè)管理部、省會(huì)城市中心支行，大連、青島、寧波、廈門、深圳市中心支行；各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市銀監(jiān)局，國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局，各國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行：

為有序可控推進(jìn)人民幣資本項(xiàng)目可兌換，滿足境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人對(duì)外金融投資和資產(chǎn)管理的合理需求，促進(jìn)國(guó)際收支平衡，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)家外匯管理局制定了《商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》?，F(xiàn)予發(fā)布，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

中國(guó)人民銀行各分行、營(yíng)業(yè)管理部收到本通知后，要立即將其轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)城市商業(yè)銀行和外資銀行。

2006年4月17日

商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規(guī)范商業(yè)銀行從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，根據(jù)有關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)是指按照本辦法的有關(guān)要求，取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機(jī)構(gòu)和居民個(gè)人（境內(nèi)非居民除外，以下簡(jiǎn)稱“投資者”）委托以投資者的資金在境外進(jìn)行規(guī)定的金融產(chǎn)品投資的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

第三條 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)銀監(jiān)會(huì)”）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理和業(yè)務(wù)管理。

第四條 國(guó)家外匯管理局（以下簡(jiǎn)稱“外匯局”）負(fù)責(zé)商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的外匯額度管理。

第五條 商業(yè)銀行代客境外理財(cái)投資應(yīng)當(dāng)遵守國(guó)家法律、法規(guī)、國(guó)家外匯管理及行業(yè)管理規(guī)定，并依照投資所在地法律、法規(guī)開展投資活動(dòng)。

第六條 商業(yè)銀行受境內(nèi)居民個(gè)人委托開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定；商業(yè)銀行受境內(nèi)機(jī)構(gòu)委托開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)參照商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)內(nèi)控制度建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)和其他審慎性要求執(zhí)行。

第七條 商業(yè)銀行開展代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)采取切實(shí)有效的措施，加強(qiáng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理。

第二章 業(yè)務(wù)準(zhǔn)入管理

第八條 商業(yè)銀行開辦代客境外理財(cái)，應(yīng)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)批準(zhǔn)。

第九條 開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)是外匯指定銀行，并符合下列要求：

（一）建立健全了有效的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系；

（二）內(nèi)部控制制度比較完善；

（三）具有境外投資管理的能力和經(jīng)驗(yàn)；

（四）理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)在申請(qǐng)前一年內(nèi)沒(méi)有受到中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的處罰；

（五）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)要求的其他審慎條件。

第十條 商業(yè)銀行向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)申請(qǐng)開辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)提交以下材料（一式三份）：

（一）申請(qǐng)書；

（二）相關(guān)的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理制度；

（三）托管協(xié)議草案；

（四）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)要求的其他文件。

第十一條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)按照行政許可的有關(guān)程序和規(guī)定，審批商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格。

第十二條 商業(yè)銀行取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格后，在境內(nèi)發(fā)售個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品，按照《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的有關(guān)規(guī)定管理。

商業(yè)銀行取得代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)資格后，向境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)售理財(cái)產(chǎn)品或提供綜合理財(cái)服務(wù)，準(zhǔn)入管理適用報(bào)告制，報(bào)告程序和要求以及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的管理參照個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三章 投資購(gòu)匯額度與匯兌管理

第十三條 商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購(gòu)匯辦理代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯局申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度。

商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進(jìn)行境外理財(cái)投資的，其委托的金額不計(jì)入外匯局批準(zhǔn)的投資購(gòu)匯額度。

第十四條 商業(yè)銀行申請(qǐng)代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度，應(yīng)當(dāng)向外匯局報(bào)送下列文件：

（一）申請(qǐng)書（包括但不限于申請(qǐng)人的基本情況、擬申請(qǐng)投資購(gòu)匯額度、投資計(jì)劃等）；

（二）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的業(yè)務(wù)資格批準(zhǔn)文件；

（三）托管協(xié)議草案；

（四）擬與投資者簽訂的委托協(xié)議（格式合同）范本，協(xié)議應(yīng)包括雙方的權(quán)利義務(wù)及收益、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)等相關(guān)內(nèi)容；

（五）外匯局要求的其他文件。

外匯局自收到完整的申請(qǐng)文件之日起20個(gè)工作日內(nèi)，作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的批復(fù)，書面通知申請(qǐng)人并抄送中國(guó)銀監(jiān)會(huì)。

第十五條 在經(jīng)批準(zhǔn)的購(gòu)匯額度范圍內(nèi)，商業(yè)銀行可向投資者發(fā)行以人民幣標(biāo)價(jià)的境外理財(cái)產(chǎn)品，并統(tǒng)一辦理募集人民幣資金的購(gòu)匯手續(xù)。

第十六條 境外理財(cái)資金匯回后，商業(yè)銀行應(yīng)將投資本金和收益支付給投資者。投資者以人民幣購(gòu)匯投資的，商業(yè)銀行結(jié)匯后支付給投資者；投資者以外匯投資的，商業(yè)銀行將外匯劃回投資者原賬戶，原賬戶已關(guān)閉的，可劃入投資者指定的賬戶。

第十七條 商業(yè)銀行從事代客境外理財(cái)?shù)膬糍?gòu)匯額，不得超過(guò)外匯局批準(zhǔn)的購(gòu)匯額度。

第十八條 商業(yè)銀行應(yīng)采取有效措施，通過(guò)遠(yuǎn)期結(jié)匯等業(yè)務(wù)對(duì)沖和管理代客境外理財(cái)產(chǎn)生的匯率風(fēng)險(xiǎn)。

第四章 資金流出入管理

第十九條 商業(yè)銀行境外理財(cái)投資，應(yīng)當(dāng)委托經(jīng)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產(chǎn)。

第二十條 除中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的職責(zé)外，托管人還應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

（一）為商業(yè)銀行按理財(cái)計(jì)劃開設(shè)境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶；

（二）監(jiān)督商業(yè)銀行的投資運(yùn)作，發(fā)現(xiàn)其投資指令違法、違規(guī)的，及時(shí)向外匯局報(bào)告；

（三）保存商業(yè)銀行的資金匯出、匯入、兌換、收匯、付匯和資金往來(lái)記錄等相關(guān)資料，其保存的時(shí)間應(yīng)當(dāng)不少于15年；

（四）按照規(guī)定，辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)；

（五）協(xié)助外匯局檢查商業(yè)銀行資金的境外運(yùn)用情況；

（六）外匯局根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他職責(zé)。

第二十一條 托管人應(yīng)當(dāng)按照以下要求提交有關(guān)報(bào)告：

（一）自開設(shè)商業(yè)銀行的境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶之日起5個(gè)工作日內(nèi)，報(bào)告中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和外匯局；

（二）自商業(yè)銀行匯出本金或者匯回本金、收益之日起5個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局報(bào)告有關(guān)資金的匯出、匯入情況；

（三）每月結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局報(bào)告有關(guān)商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收支情況；

（四）每一會(huì)計(jì)結(jié)束后1個(gè)月內(nèi)，向外匯局報(bào)送商業(yè)銀行上一外匯資金的境外運(yùn)用情況報(bào)表；

（五）發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行投資指令違法、違規(guī)的，及時(shí)向中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和外匯局報(bào)告；

（六）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和外匯局規(guī)定的其他報(bào)告事項(xiàng)。

第二十二條 商業(yè)銀行在收到外匯局有關(guān)購(gòu)匯額度的批準(zhǔn)文件后，應(yīng)當(dāng)持批準(zhǔn)文件，與境內(nèi)托管人簽訂托管協(xié)議，并開立境內(nèi)托管賬戶。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)自境內(nèi)托管賬戶開設(shè)之日起5個(gè)工作日內(nèi)，向外匯局報(bào)送正式托管協(xié)議。

第二十三條 商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：商業(yè)銀行劃入的外匯資金、境外匯回的投資本金及收益以及外匯局規(guī)定的其他收入。

商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的支出范圍是：劃入境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶的資金、匯回商業(yè)銀行的資金、貨幣兌換費(fèi)、托管費(fèi)、資產(chǎn)管理費(fèi)以及各類手續(xù)費(fèi)以及外匯局規(guī)定的其他支出。

第二十四條 境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)審慎原則，按照風(fēng)險(xiǎn)管理要求以及商業(yè)慣例選擇境外金融機(jī)構(gòu)作為其境外托管代理人。

境內(nèi)托管人應(yīng)當(dāng)在境外托管代理人處開設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)。

第二十五條 境內(nèi)托管人及境外托管代理人必須為不同的商業(yè)銀行分別設(shè)置托管賬戶。

第五章 信息披露與監(jiān)督管理

第二十六條 商業(yè)銀行購(gòu)買境外金融產(chǎn)品，必須符合中國(guó)銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)商業(yè)銀行代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管。

第二十七條 從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)在發(fā)售產(chǎn)品時(shí)，向投資者全面詳細(xì)告知投資計(jì)劃、產(chǎn)品特征及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，由投資者自主作出選擇。

第二十八條 從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)定期向投資者披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等信息。

第二十九條 從事代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定履行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)告義務(wù)。

第三十條 外匯局可以根據(jù)維護(hù)國(guó)際收支平衡的需要，調(diào)整商業(yè)銀行代客境外理財(cái)購(gòu)匯投資額度。

第三十一條 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和外匯局可以要求商業(yè)銀行、境內(nèi)托管人及境外托管代理人提供商業(yè)銀行境外投資活動(dòng)的有關(guān)信息；必要時(shí)，可以根據(jù)監(jiān)管職責(zé)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查。

第三十二條 商業(yè)銀行有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在其發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和外匯局備案：

（一）變更托管人及托管代理人；

（二）公司注冊(cè)資本和股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化；

（三）涉及訴訟或受到重大處罰；

（四）中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和外匯局規(guī)定的其他情形。

第三十三條 商業(yè)銀行的境內(nèi)托管人有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)生后5個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告外匯局：

（一）注冊(cè)資本和股權(quán)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化的；

（二）涉及重大訴訟或受到重大處罰的；

（三）外匯局規(guī)定的其他事項(xiàng)。

第三十四條 商業(yè)銀行及其境內(nèi)托管人違反本辦法的，由外匯局給予行政處罰。情節(jié)嚴(yán)重的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和外匯局有權(quán)要求商業(yè)銀行更換境內(nèi)托管人或取消商業(yè)銀行代客境外理財(cái)購(gòu)匯額度。境外托管代理人拒絕提供相關(guān)信息的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和外匯局有權(quán)要求更換境外托管代理人。

第六章 附則

第三十五條 商業(yè)銀行投資于香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)的金融產(chǎn)品，參照本辦法相關(guān)條款執(zhí)行。

第三十六條 本辦法由中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第三十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。

本內(nèi)容來(lái)源于政府官方網(wǎng)站，如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。

第五篇：金融機(jī)構(gòu)開辦個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)審批申請(qǐng)材料目錄

金融機(jī)構(gòu)開辦個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)審批申請(qǐng)材料目錄

1、申請(qǐng)書。

2、可行性研究報(bào)告：

（1）擬開辦業(yè)務(wù)的定義；

（2）擬開辦業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征和防范措施；

（3）擬開辦業(yè)務(wù)成本和收益預(yù)測(cè)；

（4）擬開辦業(yè)務(wù)的管理人員和業(yè)務(wù)人員配備情況；

（5）擬開辦業(yè)務(wù)的支持系統(tǒng)；

（6）開發(fā)和實(shí)施擬開辦業(yè)務(wù)的方案。

3、業(yè)務(wù)實(shí)施方案。包括：擬申請(qǐng)業(yè)務(wù)的管理體系、主要風(fēng)險(xiǎn)及擬采取的管理措施等。

4、申請(qǐng)人的聯(lián)系人、聯(lián)系電話、傳真電話、電子郵件、通訊地址（郵編）。