第一篇：國(guó)有商業(yè)銀行警示教育心得

國(guó)有商業(yè)銀行警示教育心得--案件風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

國(guó)有商業(yè)銀行警示教育心得--案件風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

在國(guó)有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展取得顯著成績(jī)的同時(shí)，基層機(jī)構(gòu)案件瀕發(fā)的問題卻始終沒有得到有效的控制。這些案件的發(fā)生，不僅給國(guó)有商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也給其社會(huì)形象帶來了不利影響。如何通過剖析案件成因，從源頭上防范銀行案件的發(fā)生，是各級(jí)銀行機(jī)構(gòu)都應(yīng)該思考的問題。通過對(duì)《代價(jià)》警示教育案例的學(xué)習(xí)，結(jié)合自己在銀行多年工作的體會(huì)，在案件的防范對(duì)策方面談一些粗淺的看法。

（一）端正經(jīng)營(yíng)理念，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健、快速發(fā)展。以價(jià)值最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，是國(guó)有商業(yè)銀行在改革和發(fā)展過程中早已明確了的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想。銀行各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者在實(shí)際工作中要堅(jiān)決拋棄只求規(guī)模、不講質(zhì)量、不惜成本抓存款的短期行為，始終把握正確的經(jīng)營(yíng)理念。

（二）加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立和完善科學(xué)的管理機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)思路和年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，建立和完善以經(jīng)濟(jì)增加值為核心、權(quán)責(zé)利相結(jié)合的績(jī)效評(píng)價(jià)和考核機(jī)制。建立健全、合理、有效的內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化全行員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，構(gòu)筑內(nèi)部稽核、委派會(huì)計(jì)主管、業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)監(jiān)督等多層次的風(fēng)險(xiǎn)抵御防線，形成監(jiān)督合力。強(qiáng)化和落實(shí)各級(jí)分支行經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任，推行問責(zé)制，加大責(zé)任追究力度，尤其對(duì)案件頻發(fā)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人要實(shí)行引咎辭職制度。

（三）以人為本，構(gòu)建和諧團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)。銀行機(jī)構(gòu)要把每一位員工都當(dāng)作主人和價(jià)值創(chuàng)造者，建立公正、公開、公平的薪酬、晉升等激勵(lì)辦法，為員工搭建穩(wěn)定的、通暢的發(fā)展空間。弘揚(yáng)企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的敬業(yè)精神、進(jìn)取精神，提升員工對(duì)銀行的忠誠(chéng)度和貢獻(xiàn)度。同時(shí)，經(jīng)常對(duì)員工開展警示教育，定期進(jìn)行員工排查，及時(shí)掌握員工的思想和行為動(dòng)態(tài)，將案件隱患消滅在萌芽狀態(tài)。

（四）強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作意識(shí)，培育合規(guī)文化。不斷強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理者和員工的合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作意識(shí)，做到人人主動(dòng)合規(guī)，事事處處合規(guī)，逐步培育和形成良好的合規(guī)文化。

警示教育對(duì)防范案件風(fēng)險(xiǎn)具有十分重要的意義。進(jìn)行警示教育，應(yīng)該注重引導(dǎo)員工思考人生目的、人生價(jià)值、人生態(tài)度等問題，對(duì)照案例校正人生坐標(biāo)，增強(qiáng)自律意識(shí)。在教育中陳述反面典型的犯罪過程，則應(yīng)盡可能避免提及犯罪技巧和躲避檢查伎倆，以免被居心叵測(cè)之人仿效借鑒。同時(shí)，要多挖掘犯罪根源，少展現(xiàn)個(gè)性細(xì)節(jié)。盡管犯罪形形色色，種類多樣，但走上違法道路，都有其共性所在。應(yīng)該從紛繁的犯罪個(gè)案中抽象出共性的東西來教育人，在提及違紀(jì)犯罪實(shí)例時(shí)要對(duì)內(nèi)容和具體細(xì)節(jié)把關(guān)。通過對(duì)違紀(jì)犯罪現(xiàn)象的理性分析，讓員工明白一個(gè)道理：人的墮落，并非偶然，都有一個(gè)不知不覺從小變大的漸進(jìn)過程，都因循從小惡到大惡，最終走向身敗名裂的軌跡，如果不拘小惡，忽微常積，明天走上犯罪道路的可能就是你自己，從而讓員工真正得到警示。

第二篇：國(guó)有商業(yè)銀行警示教育心得—案件風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

國(guó)有商業(yè)銀行警示教育心得—案件風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策(精選多篇)

國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策分析

內(nèi)容摘要:經(jīng)濟(jì)效益不佳，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高，是我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的一個(gè)非常

突出的問題，也是制約中國(guó)金融改革的主要障礙。國(guó)有商業(yè)銀行是我國(guó)金融業(yè)的主體，維

系著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的命脈和經(jīng)濟(jì)安全。信貸風(fēng)險(xiǎn)形成主要有外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境、客戶、銀行三方面的因素。從銀行管理的角度出發(fā)，更可將其認(rèn)為來自銀行

外部因素和銀行內(nèi)部因素。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)改革的推進(jìn)，政府職能的轉(zhuǎn)變，國(guó)有銀行的商業(yè)

化全面改革以及國(guó)家信用管理體系的完善，國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)將以制度性信貸風(fēng)險(xiǎn)為

主向市場(chǎng)性信貸風(fēng)險(xiǎn)為主過渡，反映了計(jì)劃性金融體制向市場(chǎng)性金融體制的轉(zhuǎn)變。本文對(duì)

國(guó)有商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)提出了有針對(duì)性的防范對(duì)策。

關(guān)鍵詞:信貸風(fēng)險(xiǎn)不良資產(chǎn)信貸資產(chǎn)

當(dāng)前，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和市場(chǎng)規(guī)則的逐步確立，雖然為國(guó)有商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展提供了契機(jī)，但由于改革尚未觸及根本，國(guó)有商業(yè)銀行的不良信貸資產(chǎn)仍居高不下。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行長(zhǎng)

期積累的不良債權(quán)是制度缺陷和改革不徹底導(dǎo)致的，是政府、企業(yè)、銀行三重行為扭曲并耦

合在一起的必然結(jié)果。我對(duì)此有針對(duì)性地提出如下對(duì)策：

一、建立科學(xué)的考評(píng)機(jī)制，完善已

高的法規(guī)制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理體制，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移制

度，從商業(yè)銀行自身改革入手，真正化解信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1．統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理逐步實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化。統(tǒng)一企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。具體講應(yīng)包括：企業(yè)法人代表個(gè)人資料，企業(yè)的信用狀況及有

無違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長(zhǎng)能力、盈利能力，目前的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，企業(yè)財(cái)務(wù)管理

狀況及有無違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等。一般說來，銀行必須每一年或半年

對(duì)現(xiàn)有信貸客戶進(jìn)行一次信用等級(jí)評(píng)審，并對(duì)照原有評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整。統(tǒng)一信貸資產(chǎn)分類方

法。為了實(shí)現(xiàn)我國(guó)金融業(yè)與國(guó)際慣例接軌，新的貸款分類方法應(yīng)盡早制定細(xì)則予以實(shí)施，使

我國(guó)的信貸資金分類真實(shí)反映其

質(zhì)量狀況。統(tǒng)一銀行貸款方式的選擇。人行應(yīng)結(jié)合不同時(shí)

期的國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)資料，定期發(fā)布行業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，明確哪些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上

提出相對(duì)統(tǒng)一的貸款方式建議，以供商業(yè)銀行選擇。此外，根據(jù)國(guó)家宏觀要求，對(duì)一些產(chǎn)業(yè) 的貸款方式可以作硬性規(guī)定，以期通過銀行信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實(shí)現(xiàn)國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整。商

業(yè)銀行正是通過在真實(shí)信息下正確選擇貸款方式，調(diào)整自身信貸結(jié)構(gòu)，消化不良資產(chǎn)，優(yōu)化

資產(chǎn)質(zhì)量，提高經(jīng)營(yíng)層次。

2．建立科學(xué)高效的商業(yè)銀行內(nèi)部信貸管理機(jī)制。

一是硬化信貸管理體制，全面推行資產(chǎn)負(fù)債比例管理和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。通過考核資本充足

率、存貸比例、資產(chǎn)流動(dòng)性比率、貸款質(zhì)量、資產(chǎn)利潤(rùn)率等量化指標(biāo)制約

商業(yè)銀行的資產(chǎn)

規(guī)模、結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)度。二是強(qiáng)化信貸原則和貸款決策程序，建立貸款評(píng)估決策機(jī)制。銀行

要定期對(duì)企業(yè)資產(chǎn)和負(fù)債狀況、經(jīng)營(yíng)狀況以及償債能力等進(jìn)行綜合評(píng)估，以此作為貸款的

審查與批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格掌握企業(yè)借款。三是堅(jiān)持從制度入手，進(jìn)一步提高決策水平，堅(jiān)

持依法管貸，依法維護(hù)債權(quán)安全和自身的合法權(quán)益。首先要加強(qiáng)對(duì)信貸人員的法律知識(shí)培

訓(xùn)，學(xué)習(xí)各種有關(guān)信貸、經(jīng)濟(jì)方面的法律規(guī)定、條例，提高法律意識(shí)，從傳統(tǒng)的按習(xí)慣操

作業(yè)務(wù)向依法管貸轉(zhuǎn)變。其次是要在實(shí)際工作中嚴(yán)格按照法律規(guī)定內(nèi)容辦事，對(duì)各種貸款

申請(qǐng)、借據(jù)、合同擔(dān)保書、抵押書等凡涉及法律明確規(guī)定的內(nèi)容、條款要一絲不茍，堅(jiān)持

執(zhí)行。既要依法規(guī)范自己的業(yè)務(wù)活動(dòng)，也要依法規(guī)范客戶的各種行為。四是全面實(shí)行審貸

分離和按貸款風(fēng)險(xiǎn)程度劃分信貸審批權(quán)限的分級(jí)審批制，實(shí)行貸款簽批責(zé)任人制和崗位權(quán)

責(zé)制約。銀行今后應(yīng)逐步建立以“權(quán)限管理、體制約束、風(fēng)險(xiǎn)度量”為核心，以企業(yè)凈資

產(chǎn)或抵押為授信依據(jù)，充分運(yùn)用量化指標(biāo)預(yù)測(cè)和評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，按風(fēng)險(xiǎn)度高低劃分審批權(quán)

限，實(shí)施部門、崗位和程序三項(xiàng)制約約信貸風(fēng)險(xiǎn)管理分法，從而實(shí)現(xiàn)從“貸款審批權(quán)限下 的數(shù)量管理”到“貸款風(fēng)險(xiǎn)界定貸款審批權(quán)的質(zhì)量管理”的轉(zhuǎn)變。五是建立貸后稽核制度

和信貸崗位離任審計(jì)制及崗位調(diào)換制，加強(qiáng)對(duì)信貸人員的管理，嚴(yán)防違規(guī)行為和工作疏忽

現(xiàn)象發(fā)生。

3．轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)防范觀念，建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度。一是建立以風(fēng)險(xiǎn)控制為目標(biāo)，防范風(fēng)險(xiǎn)與轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。借鑒西方銀行

先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)控制方法和經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)上述貸款風(fēng)險(xiǎn)衡量新標(biāo)準(zhǔn)，力爭(zhēng)使每一筆貸款都能置于

銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督之下，及早發(fā)現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的征兆，以便采取措施，控制風(fēng)險(xiǎn)。二是建

立健全銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警預(yù)報(bào)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)考核力度，認(rèn)真做好企業(yè)

信息反饋工作。銀行要采取先進(jìn)的計(jì)算機(jī)技術(shù)，建立企業(yè)檔案查詢系統(tǒng)，連續(xù)記錄企業(yè)基

本生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、貸款使用情況、經(jīng)濟(jì)效益情況，根據(jù)監(jiān)測(cè)信息隨時(shí)進(jìn)行電腦分析，及早

發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)苗頭，提出預(yù)警信息，采取防范化解風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。三是建立信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。

依據(jù)借款人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資產(chǎn)負(fù)債情況、管理層的管理水平及管理能力、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、市場(chǎng)

進(jìn)入情況等確立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，除對(duì)信用優(yōu)良的企業(yè)可發(fā)放部分信用貸款外，其它均采取擔(dān)保、抵押貸款等方式。四是對(duì)歷史遺留問題，實(shí)行“新老劃斷，分類管理”。對(duì)過去的貸款，凡沒有辦理合法有效的抵押或擔(dān)保手續(xù)的，要對(duì)照《擔(dān)

保法》采取相應(yīng)的補(bǔ)救措施，努力把風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度；對(duì)新發(fā)放貸款。要嚴(yán)格貸款管理

與發(fā)放程序，明確第一責(zé)任人，實(shí)行“連帶責(zé)任制”與“永久責(zé)任制”，堅(jiān)持誰調(diào)查誰負(fù)

責(zé)，誰放款誰收回的原則，堅(jiān)決卡住風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的源頭，把風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽之中。

4．建立風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化與保障機(jī)制，合理處理信貸風(fēng)險(xiǎn)。第一，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。在實(shí)際操作過程中，一方面

可采取更換貸款方式的方法將

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給借款人或擔(dān)保人；另一方面可由銀行和借款企業(yè)及其擔(dān)保企業(yè)分別向保險(xiǎn)公司

辦理資金和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，對(duì)貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由保險(xiǎn)公司按投保情況給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，從而實(shí)

現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。此外還可以采取根據(jù)貸款性質(zhì)將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給地方政府的方法。即根據(jù)貸款合

同條款規(guī)定，幾由地方政府承諾的項(xiàng)目，當(dāng)借款人不能按時(shí)償還債務(wù)時(shí)，地方政府要負(fù)責(zé)

組織還款。第二，建立信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。首先，對(duì)企業(yè)原有的債務(wù)可采取債務(wù)重組的方

式，明確原有銀行債務(wù)的數(shù)額、承繼人、償還期以及償還方式，制定具體的償還計(jì)劃。其

次，銀行可根據(jù)逾期貸款率、呆賬貸款率等指標(biāo)，在稅后利潤(rùn)中計(jì)提一定的資金作為貸款

風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生以后以彌補(bǔ)損失。最后，督促企業(yè)從銷售收入中提取一定比例的

資金，專戶儲(chǔ)存，建立貸款風(fēng)險(xiǎn)基金。第三，采取份額分散、對(duì)象分散、期限分散、行業(yè)

分散等方式，建立風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。份額分散，即對(duì)貸款額度巨大的資金項(xiàng)目。采取銀團(tuán)貸

款的方式。使國(guó)有商業(yè)銀行只承擔(dān)有限份額。對(duì)象分散，即對(duì)某一客戶的貸款不能超過該

行資本總額的一定比例，要實(shí)行貸款最高限額管理制度，防止風(fēng)險(xiǎn)過于集中。期限分散，將貸款按一定比例分散到幾種期限不等的貸款中，通過長(zhǎng)、中、短期貸款的互相搭配、協(xié)

調(diào)運(yùn)用，分散由時(shí)間因素而發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，指銀行根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不同時(shí)期的需要

適時(shí)地將貸款分散在不同行業(yè)，避

免因個(gè)別行業(yè)的大起大落給銀行帶來不必要的風(fēng)險(xiǎn)。

5、實(shí)施信貸審批人員專職化制度，完善經(jīng)營(yíng)人員激勵(lì)機(jī)制。一是審批人員專職化。長(zhǎng)期以來，國(guó)有商業(yè)銀行并無專職的信貸審批人員。信貸審批人員

往往是由有一定行政職務(wù)的行領(lǐng)導(dǎo)或部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，審批人員不能將主要精力集中于審核

分析，審批工作只是其繁瑣行政事務(wù)工作中的一個(gè)方面。參考西方一些商業(yè)銀行的工作方

法，審批工作可由專職人員擔(dān)任，其根據(jù)自己的判斷，獨(dú)立地提出意見，僅對(duì)信貸項(xiàng)目負(fù)

責(zé)。這一方式的優(yōu)點(diǎn)在于，它迫使信貸審批人員把全部精力集中于信貸審批工作，深入分

析每一個(gè)信貸項(xiàng)目，提出有價(jià)值的觀點(diǎn)。審批人員可由專人進(jìn)行管理，并設(shè)審批會(huì)議制度

對(duì)其表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)判。對(duì)審批人員的

任職資格應(yīng)有所規(guī)定，如一定的工作年限，一定的技術(shù)

水平等等。但更為重要的是專職審批人這一制度本身產(chǎn)生的壓力與動(dòng)力，可以有效提高目

前國(guó)有商業(yè)銀行增量信貸資產(chǎn)的質(zhì)量。二是對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)部門建立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制。防范風(fēng)

險(xiǎn)并非對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)束手縛腳，而是要激勵(lì)為銀行效益努力工作的員工，約束損害銀行

利益的做法。做到這一點(diǎn)，必須要激勵(lì)與處罰并重。對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行而言，首先強(qiáng)調(diào)的是

要加強(qiáng)激勵(lì)機(jī)制，提高開拓市場(chǎng)能力，使責(zé)任與利益二者緊密相聯(lián)，以增進(jìn)經(jīng)營(yíng)人員在艱

苦市場(chǎng)環(huán)境中積極開拓的動(dòng)力，從信貸源頭降低風(fēng)險(xiǎn)。

二、完善對(duì)信貸企業(yè)的制度建設(shè)，實(shí)施銀企共擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)制度，從根本上降低信貸風(fēng)

險(xiǎn)

1．繼續(xù)堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)抉擇”的原則，盤活貸款存量，優(yōu)化貸款增量。國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)國(guó)有企業(yè)改革中的信貸風(fēng)險(xiǎn)要有一個(gè)認(rèn)真、清醒、全面的認(rèn)識(shí)，不能談虎

色變，實(shí)行一刀切。要主動(dòng)改進(jìn)服務(wù)，主動(dòng)送貸上門，大力支持和傾斜；對(duì)轉(zhuǎn)制后扭虧有

望的企業(yè)，要積極推行“支幫促”活動(dòng)，實(shí)行“一廠一策”；對(duì)資不抵債，長(zhǎng)期虧損或扭

虧無望的企業(yè)，鼓勵(lì)和促進(jìn)其改制，把債務(wù)落實(shí)到新的經(jīng)濟(jì)主體，明確承貸主體。要想方

設(shè)法盤活現(xiàn)有信貸資產(chǎn)質(zhì)量，嚴(yán)把新增信貸資產(chǎn)質(zhì)量關(guān)，多渠道多方式提高資產(chǎn)質(zhì)量，降

低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

2．實(shí)行企業(yè)與銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)制度，降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。實(shí)行企業(yè)新上固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目自籌資本金制度。

幾企業(yè)新上固定資產(chǎn)項(xiàng)目，必須自籌

30%~50％的資本金，并存入主辦銀行賬戶，實(shí)行監(jiān)督。凡企業(yè)自籌資金未落實(shí)到位，有關(guān)

部門不予立項(xiàng)，銀行不予申報(bào)項(xiàng)目，不予發(fā)放貸款支持。實(shí)行企業(yè)貸款預(yù)交風(fēng)險(xiǎn)保證金

制度。凡是企業(yè)從銀行取得貸款，應(yīng)扣除10%~20％的補(bǔ)償性余額留存銀行。所謂補(bǔ)償性余

額，即企業(yè)貸款時(shí)，銀行要求借款企業(yè)在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借款額一定百分比

計(jì)算的最低存款額。通過補(bǔ)償性余額的留存，從企業(yè)角度來講，可以增進(jìn)其信用意識(shí)及積

極主動(dòng)還款意識(shí)，提高償債能力；從銀行角度來講，可以降低風(fēng)險(xiǎn)，補(bǔ)償可能透支的貸款

損失。

3．進(jìn)一步完善貸款證制度建設(shè)。貸款證是企業(yè)法人向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)借款 的資格證明書。貸款證的實(shí)施，增加了企業(yè)負(fù)債的

透明度，有助于國(guó)有商業(yè)銀行信貸決策，提高貸款的科學(xué)性，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)。目前可從以

下幾個(gè)方面的工作入手：一是擴(kuò)大發(fā)證對(duì)象，將目前單一的貸款證形式加以豐富；二是制

定統(tǒng)一簡(jiǎn)化的領(lǐng)證手續(xù)，延長(zhǎng)貸款證使用年限；三是盡快實(shí)現(xiàn)貸款證管理的電子化。

三、加強(qiáng)與政府的溝通，增強(qiáng)政府為銀行創(chuàng)造寬松環(huán)境的積極性，減少因政府行政干

預(yù)而帶來的信貸風(fēng)險(xiǎn)

針對(duì)不正當(dāng)行政干預(yù)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)生的種種不利影響，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)宣傳，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，理順與地方政府和銀行的關(guān)系。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，而銀行資

金也是用來支持國(guó)家與地方經(jīng)濟(jì)

建設(shè)的，二者的最終目標(biāo)應(yīng)該是一致的。銀行應(yīng)加強(qiáng)宣傳，做好對(duì)地方政府的解釋工作，互相體諒，共同發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)。地方政府更要大力促使企業(yè)

改革創(chuàng)新，增強(qiáng)企業(yè)自身活力和競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力，以保證償還貸款本息，真正減輕銀行負(fù)擔(dān)，為銀行創(chuàng)造寬松、良好的投資環(huán)境和條件。當(dāng)然，銀行在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，適當(dāng)?shù)貙?duì)地方予以信貸傾斜，扶植一些地方優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

1、朱煦暉，《當(dāng)代經(jīng)濟(jì)雜志》，2014年第4期

2、劉成寧，《福建金融雜志》，2014年第9期

3、謝贊春，《內(nèi)江科技雜志》，2014年第2期

4、姚木健，《南方金融報(bào)》，2014年12期

5、李研娜，《商場(chǎng)現(xiàn)代化雜志》，2014年20期

第三篇：國(guó)有商業(yè)銀行警示教育心得-案件風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策-3253

國(guó)有商業(yè)銀行警示教育心得-案件風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

國(guó)有商業(yè)銀行警示教育心得--案件風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

國(guó)有商業(yè)銀行警示教育心得--案件風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

在國(guó)有商業(yè)銀行的改革和發(fā)展取得顯著成績(jī)的同時(shí)，基層機(jī)構(gòu)案件瀕發(fā)的問題卻始終沒有得到有效的控制。這些案件的發(fā)生，不僅給國(guó)有商業(yè)銀行造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，也給其社會(huì)形象帶來了不利影響。如何通過剖析案件成因，從源頭上防范銀行案件的發(fā)生，是各級(jí)銀行機(jī)構(gòu)都應(yīng)該思考的問題。通過對(duì)《代價(jià)》警示教育案例的學(xué)習(xí)，結(jié)合自己在銀行多年工作的體會(huì)，在案件的防范對(duì)策方面談一些粗淺的看法。

(一)端正經(jīng)營(yíng)理念，促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健、快速發(fā)展。以價(jià)值最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，是國(guó)有商業(yè)銀行在改革和發(fā)展過程中早已明確了的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想。銀行各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者在實(shí)際工作中要堅(jiān)決拋棄只求規(guī)模、不講質(zhì)量、不惜成本抓存款的短期行為，始終把握正確的經(jīng)營(yíng)理念。

(二)加強(qiáng)內(nèi)部管理，建立和完善科學(xué)的管理機(jī)制。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)思路和綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，建立和完善以經(jīng)濟(jì)增加值為核心、權(quán)責(zé)利相結(jié)合的績(jī)效評(píng)價(jià)和考核機(jī)制。建立健全、合理、有效的內(nèi)部控制體系，強(qiáng)化全行員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，構(gòu)筑內(nèi)部稽核、委派會(huì)計(jì)主管、業(yè)務(wù)檢查、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)監(jiān)督等多層次的風(fēng)險(xiǎn)抵御防線，形成監(jiān)督合力。強(qiáng)化和落實(shí)各級(jí)分支行經(jīng)營(yíng)管理責(zé)任，推行問責(zé)制，加大責(zé)任追究力度，尤其對(duì)案件頻發(fā)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人要實(shí)行引咎辭職制度。

(三)以人為本，構(gòu)建和諧團(tuán)隊(duì)，加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)。銀行機(jī)構(gòu)要把每一位員工都當(dāng)作主人和價(jià)值創(chuàng)造者，建立公正、公開、公平的薪酬、晉升等激勵(lì)辦法，為員工搭建穩(wěn)定的、通暢的發(fā)展空間。弘揚(yáng)企業(yè)文化，培養(yǎng)員工的敬業(yè)精神、進(jìn)取精神，提升員工對(duì)銀行的忠誠(chéng)度和貢獻(xiàn)度。同時(shí)，經(jīng)常對(duì)員工開展警示教育，定期進(jìn)行員工排查，及時(shí)掌握員工的思想和行為動(dòng)態(tài)，將案件隱患消滅在萌芽狀態(tài)。(四)強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作意識(shí)，培育合規(guī)文化。不斷強(qiáng)化經(jīng)營(yíng)管理者和員工的合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作意識(shí)，做到人人主動(dòng)合規(guī)，事事處處合規(guī)，逐步培育和形成良好的合規(guī)文化。

警示教育對(duì)防范案件風(fēng)險(xiǎn)具有十分重要的意義。進(jìn)行警示教育，應(yīng)該注重引導(dǎo)員工思考人生目的、人生價(jià)值、人生態(tài)度等問題，對(duì)照案例校正人生坐標(biāo)，增強(qiáng)自律意識(shí)。在教育中陳述反面典型的犯罪過程，則應(yīng)盡可能避免提及犯罪技巧和躲避檢查伎倆，以免被居心叵測(cè)之人仿效借鑒。同時(shí)，要多挖掘犯罪根源，少展現(xiàn)個(gè)性細(xì)節(jié)。盡管犯罪形形色色，種類多樣，但走上違法道路，都有其共性所在。應(yīng)該從紛繁的犯罪個(gè)案中抽象出共性的東西來教育人，在提及違紀(jì)犯罪實(shí)例時(shí)要對(duì)內(nèi)容和具體細(xì)節(jié)把關(guān)。通過對(duì)違紀(jì)犯罪現(xiàn)象的理性分析，讓員工明白一個(gè)道理：人的墮落，并非偶然，都有一個(gè)不知不覺從小變大的漸進(jìn)過程，都因循從小惡到大惡，最終走向身敗名裂的軌跡，如果不拘小惡，忽微常積，明天走上犯罪道路的可能就是你自己，從而讓員工真正得到警示。

第四篇：國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

一、國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)

經(jīng)過二十年的改革，我國(guó)逐步確立了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，形成了以四大國(guó)有商業(yè)銀行為主體的商業(yè)銀行體系。國(guó)有商業(yè)銀行改革取得了顯著的成績(jī)。但還遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒有達(dá)到真正商業(yè)銀行的要求，其本身還存在不少問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患。

從幾年來審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)四大國(guó)有商業(yè)銀行審計(jì)情況看，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在： 一是國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)比例仍然較高，這是我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的首要特征。四大國(guó)有銀行不良貸款在剝離了1.4萬億后，不良貸款比率按五級(jí)分類口徑仍較高，已超過20%（發(fā)達(dá)國(guó)家平均為2%），風(fēng)險(xiǎn)隱患較大。這些不良資產(chǎn)形成原因十分復(fù)雜，而銀行稀釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。當(dāng)前部分行業(yè)投資過熱已成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的突出矛盾，一些銀行對(duì)過度投資、重復(fù)建設(shè)盲目貸款，如果不切實(shí)加以解決，可能產(chǎn)生大量的新增不良貸款。減少新增不良資產(chǎn)，加大存量不良資產(chǎn)處置力度，化解銀行風(fēng)險(xiǎn)任務(wù)艱巨。

二是資本充足率離巴塞爾協(xié)議規(guī)定（8%）還有一定差距，距國(guó)際先進(jìn)銀行（30%）有很大距離，面臨一定的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

三是國(guó)有商業(yè)銀行的盈利能力低，資本利潤(rùn)率、資產(chǎn)利潤(rùn)率和人均利潤(rùn)率仍大大低于國(guó)際平均水平。

四是金融違法違規(guī)行為屢禁不止，金融案件時(shí)有發(fā)生，有的觸目驚心，而金融企業(yè)的防范機(jī)制和內(nèi)部管理水平卻跟不上。一些銀行急于擴(kuò)張業(yè)務(wù)和搶占市場(chǎng)份額，往往忽略風(fēng)險(xiǎn)和成本，不能正確處理業(yè)務(wù)創(chuàng)新與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，致使一些新的金融業(yè)務(wù)往往是金融犯罪分子窺視的焦點(diǎn)。

五是銀行風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)新轉(zhuǎn)化：信貸資金被大量用于財(cái)政性支出，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)向銀行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化；房地產(chǎn)、城市基礎(chǔ)設(shè)施等貸款周期長(zhǎng)、規(guī)模大、增長(zhǎng)快，信貸的分散風(fēng)險(xiǎn)向集中風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化；有些地方因資金鏈條斷裂而形成房地產(chǎn)貸款巨大風(fēng)險(xiǎn)，抵債資產(chǎn)逐年增加，虛假按揭、重復(fù)抵押騙取銀行貸款，信貸的即期風(fēng)險(xiǎn)向其他資產(chǎn)的遠(yuǎn)期風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化。商業(yè)銀行存在的問題實(shí)質(zhì)是金融體制和機(jī)制不健全，沒有建立現(xiàn)代金融制度，沒有真正擺脫行政機(jī)構(gòu)色彩，公司治理結(jié)構(gòu)存在嚴(yán)重缺陷，經(jīng)營(yíng)機(jī)制還沒有根本轉(zhuǎn)換，內(nèi)部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機(jī)制。

二、國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的差距

風(fēng)險(xiǎn)管理作為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的重要內(nèi)容和管理行為，是隨著商業(yè)銀行的產(chǎn)生而產(chǎn)生的。目前，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式已成為國(guó)際化商業(yè)銀行謀求持續(xù)發(fā)展和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的最重要方式。所謂全面風(fēng)險(xiǎn)管理是指對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)內(nèi)各個(gè)層次的業(yè)務(wù)單位，各個(gè)種類風(fēng)險(xiǎn)的通盤管理，這種管理要求將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及各種其他風(fēng)險(xiǎn)以及包含這些風(fēng)險(xiǎn)的各種金融資產(chǎn)進(jìn)行組合，承擔(dān)這些風(fēng)險(xiǎn)的各個(gè)業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)再依據(jù)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)量并加總，且依據(jù)全部業(yè)務(wù)的相關(guān)性對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。其特征可概括為全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量等。這種方法不僅是銀行業(yè)務(wù)多元化后，銀行機(jī)構(gòu)本身產(chǎn)生的一種需求，也是當(dāng)今國(guó)際監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)各大機(jī)構(gòu)提出的一種要求。

中國(guó)銀行業(yè)與國(guó)際先進(jìn)銀行相比，特別是與全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式相比，在風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系、風(fēng)險(xiǎn)管理方法等方面還存在一定差距。

（1）由于歷史和體制的因素，公司治理方面的缺陷是制約國(guó)有商業(yè)銀行發(fā)展的內(nèi)在障礙。改革開放以前，我國(guó)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，大財(cái)政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高

度集中計(jì)劃管理和行政約束為主要特征，經(jīng)過多年改革，國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)始取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展。

（2）國(guó)有商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理起步比較晚，觀念陳舊。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念還不到位。

（3）商業(yè)銀行內(nèi)部控制方面還有很多薄弱環(huán)節(jié)，內(nèi)部控制的組織框架還處于初步建設(shè)階段。國(guó)有商業(yè)銀行所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離和制衡目前還不夠完善，內(nèi)控的權(quán)威性不足，董事會(huì)還沒有真正起到內(nèi)部控制作用，內(nèi)部控制活動(dòng)實(shí)際上由經(jīng)營(yíng)層主導(dǎo)，內(nèi)控優(yōu)先的原則在一些業(yè)務(wù)領(lǐng)域沒有充分體現(xiàn)，對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)的及時(shí)性和有效性還有待提高。

（4）風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)比較薄弱。風(fēng)險(xiǎn)管理人員數(shù)量較少，缺乏精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的專業(yè)人才，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制獨(dú)立性不夠，受外界因素干擾較多，有些地方政府仍以不同方式對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)進(jìn)行行政干預(yù)。

（5）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理方法比較落后。長(zhǎng)期以來，我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理以定性分析為主，缺乏量化分析，在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、度量、監(jiān)測(cè)等方面科學(xué)性不夠。與國(guó)際先進(jìn)銀行大量運(yùn)用數(shù)理統(tǒng)計(jì)模型、金融工程等先進(jìn)方法相比比較落后。

（6）外部監(jiān)督和市場(chǎng)約束的作用還沒有充分發(fā)揮。外部監(jiān)管仍比較薄弱，監(jiān)管方式和手段不適應(yīng)形勢(shì)發(fā)展需要。監(jiān)管責(zé)任沒有落實(shí)到高級(jí)管理人員和崗位責(zé)任人，許多問題暴露后才發(fā)現(xiàn)。信息披露還不規(guī)范、不完備，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)信息披露尤其不充分。市場(chǎng)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理監(jiān)督約束有待加強(qiáng)。

三、加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，促進(jìn)金融改革

國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快、銀行貸款大幅度增加情況下，尤其要加強(qiáng)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。我國(guó)近年來經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境較為復(fù)雜，銀行業(yè)發(fā)展還很不成熟，風(fēng)險(xiǎn)管理形勢(shì)嚴(yán)峻。增強(qiáng)中國(guó)銀行業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力成為國(guó)有商業(yè)銀行改革與發(fā)展的重任之一。筆者認(rèn)為，加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理要從加強(qiáng)外部監(jiān)管、完善公司治理結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)督三方面著手：

1、要實(shí)施嚴(yán)格的外部監(jiān)管和考核。按照加入世貿(mào)組織承諾，到2006年我國(guó)金融業(yè)將全面對(duì)外開放，國(guó)有商業(yè)銀行必須加快改革步伐，切實(shí)轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，提高質(zhì)量和效益，盡快按國(guó)際金融通則和制度辦事，建設(shè)成為資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)。國(guó)有商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在很大差距，是我國(guó)防范金融風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)，必須加強(qiáng)外部監(jiān)督。監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間以及中央銀行與財(cái)政部門之間要進(jìn)一步健全完善協(xié)調(diào)機(jī)制，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)金融企業(yè)法人、公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制、和高級(jí)管理人員的監(jiān)管和考核。繼續(xù)協(xié)助商業(yè)銀行降低不良貸款，是加強(qiáng)金融監(jiān)管的重要工作，關(guān)鍵是要建立和落實(shí)信貸責(zé)任制，有效控制新增不良貸款。并要防范化解處置不良資產(chǎn)帶來的損失和可能產(chǎn)生的財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)或通貨膨脹。

2、商業(yè)銀行要建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。完善公司治理結(jié)構(gòu)是建立現(xiàn)代金融企業(yè)制度，提高銀行的發(fā)展能力、競(jìng)爭(zhēng)能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力的根本所在。建立公司治理結(jié)構(gòu)當(dāng)前迫切需要做好兩方面工作：（1）構(gòu)建完整獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，是提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的關(guān)鍵。一是要培育先進(jìn)的全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化；二是建立獨(dú)立而權(quán)威的風(fēng)險(xiǎn)管理部門實(shí)現(xiàn)對(duì)各機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一管理；三是通過科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)全面管理；四是通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、監(jiān)測(cè)、控制和轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)全過程管理；五是確定風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)在各業(yè)務(wù)部門之間、上下級(jí)之間的協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)管理。最終實(shí)現(xiàn)以促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展為根本目的的增值型風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立。（2）完善內(nèi)控機(jī)制，保障公司治理機(jī)制的運(yùn)行。內(nèi)部控制是防范金融風(fēng)險(xiǎn)最主要、最基本的防線，防范金融風(fēng)險(xiǎn)必須首先從金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制做起。建

立健全科學(xué)的決策體系、有效的自我約束和激勵(lì)機(jī)制提高經(jīng)營(yíng)管理水平，降低不良貸款比例，增加盈利水平，是推進(jìn)商業(yè)銀行股份制改造的基礎(chǔ)。商業(yè)銀行目前要加強(qiáng)內(nèi)部控制組織建設(shè)、加強(qiáng)內(nèi)控管理文化建設(shè)、理順業(yè)務(wù)內(nèi)部控制程序，完善崗位授權(quán)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部控制的監(jiān)督和評(píng)價(jià)。

3、建立規(guī)范的、嚴(yán)格的信息披露制度，自覺接受市場(chǎng)監(jiān)督。在2001年的新巴塞爾資本框架中，信息披露和市場(chǎng)約束的作用得到了空前的強(qiáng)調(diào)。市場(chǎng)約束與最低資本金約束、外部監(jiān)管共同成為新巴塞爾資本協(xié)議的三大支柱之一。市場(chǎng)約束要求銀行建立信息披露制度，在此過程中，風(fēng)險(xiǎn)信息居于關(guān)鍵性地位。銀行業(yè)不僅要披露最為基本的關(guān)于不良資產(chǎn)等方面的信息，還要描述詳細(xì)的控制風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部制度建設(shè)等方面的內(nèi)容。銀行的信息披露涉及銀行經(jīng)營(yíng)管理的所有方面，因而完善的風(fēng)險(xiǎn)信息披露需要從董事會(huì)、高級(jí)管理層、經(jīng)營(yíng)管理部門等多個(gè)層次的分工合作。國(guó)有商業(yè)銀行改造成股份制的商業(yè)銀行成為市場(chǎng)化的主體，必需滿足股東的信息披露要求。就銀行自身來說，引入市場(chǎng)監(jiān)督，同時(shí)讓自身的風(fēng)險(xiǎn)管理體系贏得廣泛的認(rèn)可，對(duì)于銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理具有積極意義。

第五篇：五大國(guó)有商業(yè)銀行

五大國(guó)有商業(yè)銀行：工商銀行，中國(guó)銀行，農(nóng)業(yè)銀行，建設(shè)銀行，交通銀行。四家銀行成為合資銀行是因?yàn)橥赓Y在這些銀行中的股權(quán)比重已經(jīng)接近25%的上限：工商銀行，建設(shè)銀行，交通銀行，中國(guó)銀行。

中國(guó)的四大國(guó)有銀行簡(jiǎn)介

中國(guó)銀行簡(jiǎn)介

中國(guó)銀行成立于1912年2月，是中國(guó)歷史最為悠久的銀行，也是中國(guó)國(guó)際化機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)分布最廣、國(guó)際金融業(yè)務(wù)最具優(yōu)勢(shì)的銀行。中國(guó)銀行是中國(guó)第一家在亞、歐、澳、非、南美、北美六大洲均設(shè)有機(jī)構(gòu)的銀行。目前中國(guó)銀行擁有13089個(gè)國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)和560個(gè)海外機(jī)構(gòu)，建立起了全球布局的金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。在香港和澳門，中國(guó)銀行還是當(dāng)?shù)氐陌l(fā)鈔行。中國(guó)銀行被英國(guó)《銀行家》雜志評(píng)選為資本實(shí)力最雄厚的國(guó)際大銀行之一；連續(xù)12年被美國(guó)《財(cái)富》雜志評(píng)選為世界500強(qiáng)大企業(yè)；被《歐洲貨幣》評(píng)選為“中國(guó)最佳國(guó)內(nèi)銀行、中國(guó)最佳并購(gòu)機(jī)構(gòu)、中國(guó)最佳銀行”；被亞洲《資產(chǎn)》雜志評(píng)為“中國(guó)國(guó)內(nèi)最佳銀行”。截止2001年底，中國(guó)銀行資產(chǎn)總額已達(dá)31680.11億元人民幣，凈資產(chǎn)達(dá)1634.62億元人民幣水平，全行境內(nèi)外機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)帳面利潤(rùn)108.05億元人民幣，盈利能力和水平一直居國(guó)內(nèi)同業(yè)之首。中國(guó)銀行是中國(guó)國(guó)際金融業(yè)務(wù)最具優(yōu)勢(shì)的銀行。在國(guó)際貿(mào)易融資、國(guó)際貿(mào)易結(jié)算、外匯資金業(yè)務(wù)、國(guó)際信用卡等方面具有雄厚的實(shí)力，其業(yè)務(wù)量在國(guó)內(nèi)均居第一。為適應(yīng)世界經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展和技術(shù)變革加快的步伐，積極面對(duì)更為激烈的競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)，中國(guó)銀行制定了全力推進(jìn)良好公司治理機(jī)制建設(shè)的發(fā)展目標(biāo)：通過充分發(fā)揮比較競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，構(gòu)建科學(xué)的決策系統(tǒng)，實(shí)施審慎的會(huì)計(jì)原則，建立有效的激勵(lì)約束機(jī)智，建立適應(yīng)市場(chǎng)機(jī)制的人力資源開發(fā)管理體制，建立符合良好公司治理機(jī)制要求的董事會(huì)六個(gè)方面的建設(shè)，用3-5年的時(shí)間，將中國(guó)銀行發(fā)展為功能齊全、布局合理、有獨(dú)到比較競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的國(guó)家大銀行；經(jīng)過更長(zhǎng)一點(diǎn)時(shí)間的以資本為紐帶的重組并購(gòu)，躋身國(guó)際一流大銀行之列。

中國(guó)建設(shè)銀行簡(jiǎn)介

中國(guó)建設(shè)銀行是一家以中長(zhǎng)期信貸業(yè)務(wù)為特色的國(guó)有商業(yè)銀行，總部設(shè)在北京，在中國(guó)境內(nèi)及各主要國(guó)際金融中心開展業(yè)務(wù)。2001年7月，建設(shè)銀行在《銀行家》雜志全球1000家大銀行排名中位居第29位。中國(guó)建設(shè)銀行成立于1954年10月1日。建設(shè)銀行成立的基本背景是，隨著中華人民共和國(guó)開始執(zhí)行發(fā)展國(guó)民經(jīng)濟(jì)的第一個(gè)五年計(jì)劃，以建設(shè)156項(xiàng)重點(diǎn)工程為中心的大規(guī)模經(jīng)濟(jì)建設(shè)在全國(guó)陸續(xù)展開，為管理好巨額建設(shè)資金，建設(shè)銀行應(yīng)運(yùn)而生，開始了艱苦而光榮的歷程。從1954到1978年的二十多年間，建設(shè)銀行主要承擔(dān)了集中辦理國(guó)家基本建設(shè)預(yù)算撥款和企業(yè)自籌資金撥付，監(jiān)督資金合理使用，對(duì)施工企業(yè)發(fā)放短期貸款，辦理基本業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)的職責(zé)。建設(shè)銀行的服務(wù)追隨著共和國(guó)建設(shè)的腳步，遍及祖國(guó)的每一片建設(shè)熱土，為提高國(guó)家投資效益，支持國(guó)家財(cái)政平衡，為中國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展做出了卓越貢獻(xiàn)。從70年代末、80年代初開始，建設(shè)銀行在承繼原有職能的同時(shí)，不斷拓展銀行職能，先后開辦了信貸資金貸款、居民儲(chǔ)蓄存款、外匯業(yè)務(wù)、信用卡業(yè)務(wù)，以及政策性房改金融和個(gè)人住房抵押貸款等多種業(yè)務(wù)。經(jīng)過十多年的改革發(fā)展，建設(shè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)快速發(fā)展，信貸資產(chǎn)和負(fù)債取得了數(shù)以十倍的增長(zhǎng)，從單一管理財(cái)政資金、辦理基建撥款監(jiān)督的銀行，發(fā)展成為既管財(cái)政投資，又經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)，既辦理固定資產(chǎn)投資信貸，又發(fā)放配套流動(dòng)資金貸款，既辦理國(guó)內(nèi)金融業(yè)務(wù)，又辦理國(guó)際金融業(yè)務(wù)，以辦理中長(zhǎng)期信用為主的國(guó)家專業(yè)銀行。

1994年是建設(shè)銀行重要的轉(zhuǎn)折發(fā)展的一年。按照政府對(duì)投資體制和金融體制改革的求，建設(shè)銀行將長(zhǎng)期承擔(dān)代理財(cái)政職能和政策性貸款職能分別移交財(cái)政部和新成立的國(guó)家開發(fā)銀行，開始按照商業(yè)銀行的要求，對(duì)經(jīng)營(yíng)管理體制進(jìn)行全面改革。1994年末，建設(shè)銀行先后對(duì)資金管理體制、信貸管理體制、財(cái)務(wù)管理體制和會(huì)計(jì)核算體制進(jìn)行或正在進(jìn)行一系列重大改革，總行和一級(jí)分行集中調(diào)度、統(tǒng)一調(diào)度和經(jīng)營(yíng)資金的能力增強(qiáng)，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度進(jìn)一步向國(guó)際準(zhǔn)則靠近。同時(shí)建設(shè)銀行還對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略和區(qū)域經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略進(jìn)行重新定位。建設(shè)銀行因此取得了更快的發(fā)展和更好的經(jīng)營(yíng)效益。建設(shè)銀行步入了改革發(fā)展的新階段。從1996年3月起，建設(shè)銀行啟用現(xiàn)名，并同時(shí)導(dǎo)入企業(yè)識(shí)別系統(tǒng)，幾乎在一夜之間，全行數(shù)萬個(gè)辦事機(jī)構(gòu)和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)都開始使用了新的形象識(shí)別標(biāo)志。這湛藍(lán)的行徽、黑色立體的行名，透露出這家改革中的商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，兼收并蓄，不斷發(fā)展的經(jīng)營(yíng)風(fēng)格；表達(dá)著一個(gè)不變的理念，那就是：根植中華大地，建設(shè)現(xiàn)代生活。從1994年起，建設(shè)銀行對(duì)遍布全國(guó)的分支機(jī)構(gòu)和儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行了調(diào)整，在撤并部分縣支行的同時(shí)，增加了在全國(guó)中心城市的網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置數(shù)量，與相應(yīng)信貸政策的調(diào)整相配合，進(jìn)一步加強(qiáng)了在中心城市的經(jīng)營(yíng)力度。中國(guó)建設(shè)銀行非常重視海外業(yè)務(wù)的發(fā)展。目前，建設(shè)銀行已在海外設(shè)有香港、法蘭克福、新加坡三個(gè)分行和四個(gè)代表處。建設(shè)銀行已與世界上600家銀行建立了代理行關(guān)系,其業(yè)務(wù)往來遍及五大洲的近80個(gè)國(guó)家。通過發(fā)行債券，組織銀行貸款等方式在國(guó)際金融市場(chǎng)籌集資金，是建設(shè)銀行的一項(xiàng)優(yōu)勢(shì)業(yè)務(wù)，并以成為國(guó)際金融資本與中國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)結(jié)合的重要橋梁。建設(shè)銀行在香港地區(qū)的業(yè)務(wù)，在香港回歸前已初具規(guī)模。香港回歸后，其業(yè)務(wù)更獲快速發(fā)展。目前，建設(shè)銀行在香港已參股多家銀行和金融公司，并已成為建新銀行的最大股權(quán)持有者。

中國(guó)工商銀行簡(jiǎn)介

中國(guó)工商銀行，是辦理城鎮(zhèn)工商信貸和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的國(guó)家專業(yè)銀行，于1984年1月1日成立。

中國(guó)工商銀行的基本任務(wù)是貫徹執(zhí)行國(guó)家的政策法令，按照國(guó)家的金融方針、政策、法規(guī)通過各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)，支持發(fā)展工業(yè)生產(chǎn)，擴(kuò)大商品流通，促進(jìn)第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，推進(jìn)科學(xué)技術(shù)進(jìn)步和企業(yè)技術(shù)改造，發(fā)揮金融事業(yè)在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中的資金調(diào)節(jié)作用，為實(shí)現(xiàn)社會(huì)主義四個(gè)現(xiàn)代化服務(wù)。

中國(guó)工商銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍主要是：

(1)辦理城鎮(zhèn)儲(chǔ)蓄存款，吸收工商企業(yè)存款，發(fā)行金融債券；(2)辦理國(guó)營(yíng)工商企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)和個(gè)體工商企業(yè)的流動(dòng)資金貸款；(3)管理工商企業(yè)和有關(guān)企業(yè)主管部門的各種專用基金，辦理技術(shù)改造貸款和一部分基本建設(shè)貸款；(4)開展委托、代理、租賃、咨詢等業(yè)務(wù)；(5)辦理現(xiàn)金和轉(zhuǎn)帳結(jié)算；(6)在經(jīng)濟(jì)特區(qū)和部分開放城市辦理外匯業(yè)務(wù)。

中國(guó)工商銀行設(shè)有董事會(huì)，總行在北京，它的分支機(jī)構(gòu)有兩萬多個(gè)，遍布全國(guó)各個(gè)城鎮(zhèn)。在各省、自治區(qū)和直轄市設(shè)有29個(gè)分行，在專區(qū)和市設(shè)中心支行155 個(gè)、市(分)支行147個(gè)，在縣(市)有支行2032個(gè)，在市、縣城郊有辦事處930個(gè)、分理處2654個(gè)、儲(chǔ)蓄所13141個(gè)、集鎮(zhèn)辦事處2201個(gè)。中國(guó)工商銀行的職工人數(shù)達(dá)40多萬人。

中國(guó)工商銀行成立以來資金實(shí)力迅速擴(kuò)大，截至1985年底，各項(xiàng)存款余額達(dá)到1939億元，其中企業(yè)存款880億元，占全部存款的45.4%，儲(chǔ)蓄存款896億元，占全部存款的46.2%。各項(xiàng)貸款余額達(dá)到3008億元，信貸資金的自給能力為65%。目前，在中國(guó)工商銀行開戶的工商企業(yè)單位有200多萬戶，個(gè)人儲(chǔ)蓄戶有22000多萬戶。中國(guó)工商銀行辦理的貸款業(yè)務(wù)分流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款兩大類。流動(dòng)資金貸款包括國(guó)營(yíng)工業(yè)企業(yè)貸款、集體工業(yè)貸款、國(guó)營(yíng)商業(yè)貸款、集體商業(yè)貸款。個(gè)體工商業(yè)貸款等。固定資產(chǎn)貸款包括技術(shù)改造貸款和用于開發(fā)性的基本建設(shè)貸款。截至1985年底，流動(dòng)資金貸款余額為2648億元，占貸款總余額的88%，固定資產(chǎn)貸款356億元，占貸款總余額的11.8%。中國(guó)工商銀行的信托業(yè)務(wù)經(jīng)過清理和整頓，已有改進(jìn)提高，更趨健康合理。利用信托靈活、多樣、適應(yīng)性強(qiáng)等特點(diǎn)，籌集與融通資金，支持生產(chǎn)，溝通購(gòu)銷，促進(jìn)了技術(shù)進(jìn)步和橫向經(jīng)濟(jì)聯(lián)系，為社會(huì)提供了多種信用服務(wù)。如以租賃的方式向企業(yè)提供先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，以委托貸款方式對(duì)重點(diǎn)改造項(xiàng)目發(fā)放貸款或投資，以及以經(jīng)濟(jì)協(xié)作貸款的方式溝通企業(yè)間橫向聯(lián)系等。到1985年底，具有信托特點(diǎn)的委托、租賃、代理等業(yè)務(wù)占信托業(yè)務(wù)總量的比重，由1984年的36%上升到56%。中國(guó)工商銀行的經(jīng)濟(jì)信息工作，到1985年末已在全國(guó)建立起一級(jí)信息網(wǎng)9個(gè)、二級(jí)信息網(wǎng)23個(gè)、三級(jí)信息網(wǎng)176個(gè)、地區(qū)綜合信息網(wǎng)172個(gè)。信息網(wǎng)使現(xiàn)代化的處理手段與傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理方法相結(jié)合，加速了信息的傳遞和反饋，提高了信息工作質(zhì)量和效率。同時(shí)，根據(jù)城市經(jīng)濟(jì)體制改革中出現(xiàn)的新情況、新問題，組織力量深入實(shí)際開展專題調(diào)研，通過交流和推廣調(diào)研成果，對(duì)加強(qiáng)宏觀控制，搞活微觀經(jīng)濟(jì)起到了積極作用。

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行簡(jiǎn)介

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是四大國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行之一，是中國(guó)金融體系的重要組成部分,總行設(shè)在北京。在國(guó)內(nèi)，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)遍布城鄉(xiāng)，資金實(shí)力雄厚，服務(wù)功能齊全，不僅為廣大的百姓和客戶所信賴，而且與他們一道取得了長(zhǎng)足的共同進(jìn)步,已成為中國(guó)最大的銀行之一。在海外，農(nóng)業(yè)銀行同樣通過自己的努力贏得了良好的信譽(yù)，被《財(cái)富》評(píng)為世界500強(qiáng)企業(yè)之一。截止2000年末，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行擁有分支機(jī)構(gòu)5萬多個(gè)，其中：一級(jí)分行32個(gè)，直屬分行5個(gè)，總行營(yíng)業(yè)部1個(gè)，培訓(xùn)學(xué)院3個(gè)；二級(jí)分行301個(gè)；支行級(jí)機(jī)構(gòu)3280個(gè)，其中縣（市）支行1687個(gè)。國(guó)內(nèi)辦理外匯業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)931家，與世界49個(gè)國(guó)家和地區(qū)的328家銀行總行建立了代理行關(guān)系，并在新加坡、香港設(shè)立了分行，在倫敦、東京、紐約等地設(shè)立了代辦處。全行員工總數(shù)50多萬人。按照國(guó)際通行的審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，2000年末，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)總額2萬多億元，各項(xiàng)存款余額18162億元,各項(xiàng)貸款余額14783億元。

電子化建設(shè)也取得了長(zhǎng)足進(jìn)展。全行計(jì)算機(jī)網(wǎng)點(diǎn)達(dá)4.5萬多個(gè)，聯(lián)機(jī)網(wǎng)點(diǎn)達(dá)3.5萬余個(gè)，各項(xiàng)業(yè)務(wù)計(jì)算機(jī)處理覆蓋率達(dá)93％，金額達(dá)98％。銀行卡（金穗卡）發(fā)卡量達(dá)3362萬張。電子化手段進(jìn)一步提高，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)一步增強(qiáng)。

交通銀行簡(jiǎn)介

交通銀行（BANK OF COMMUNICATIONS,簡(jiǎn)稱BCM）是中國(guó)2010年上海世博會(huì)全球合作伙伴。

中華民國(guó)成立后，交通銀行受中央銀行委托，與中國(guó)銀行共同承擔(dān)國(guó)庫收支與發(fā)行兌換國(guó)幣業(yè)務(wù)。1928年，國(guó)民政府立法院通過《交通銀行條例》，交通銀行成為扶助農(nóng)礦工商的專責(zé)銀行。

交通銀行成立之初，總行設(shè)在北京。1919年，第一次世界大戰(zhàn)結(jié)束以后，交通銀行上海分行接管了位于上海公共租界外灘14號(hào)的德華銀行的文藝復(fù)興風(fēng)格的4層大樓。1928年，隨著全國(guó)政治中心從北京轉(zhuǎn)移到南京，交通銀行也將總行遷到上海外灘14號(hào)。1937年，抗日戰(zhàn)爭(zhēng)爆發(fā)，交通銀行將總行遷到重慶。

戰(zhàn)爭(zhēng)結(jié)束以后，1946年－1947年，上?？傂兄亟樗囆g(shù)裝飾主義風(fēng)格的6層大樓。

交通銀行總行于1951年遷回北京，上海外灘14號(hào)行址由上海市總工會(huì)進(jìn)駐至今。1958年除香港分行仍繼續(xù)營(yíng)業(yè)外，交通銀行國(guó)內(nèi)業(yè)務(wù)分別并入當(dāng)?shù)刂袊?guó)人民銀行和在交通銀行基礎(chǔ)上組建起來的中國(guó)人民建設(shè)銀行（現(xiàn)稱中國(guó)建設(shè)銀行(港交所0939)）。為適應(yīng)中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革和發(fā)展，1986年7月24日，作為金融改革的試點(diǎn)，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)重新組建交通銀行。1987年4月1日，重新組建后的交通銀行正式對(duì)外營(yíng)業(yè)，成為中國(guó)第一家全國(guó)性的國(guó)有股份制商業(yè)銀行，總行設(shè)在上海江西中路200號(hào)（原金城銀行大樓）；現(xiàn)時(shí)，交通銀行總行已遷往上海浦東的銀城中路188號(hào)。2004年，香港上海匯豐銀行投資了近17億美元，收購(gòu)了交通銀行19.9%股權(quán)。2005年6月23日，在香港聯(lián)合交易所上市，股票代碼港交所03328發(fā)行價(jià)為2.5港元。2007年4月25日，在上海證券交易所發(fā)行，發(fā)行價(jià)7.90元人民幣，股票代碼601328。2007年5月15日上市。2008年，交通銀行迎來了百年華誕?！鞍倌曛弧は嗳谙嗤ā?，又一次站在新世紀(jì)潮頭的交通銀行，將繼續(xù)前進(jìn)！創(chuàng)辦一流公眾持股銀行，打造最佳財(cái)富管理銀行，開創(chuàng)綜合經(jīng)營(yíng)新格局，鍛造民族金融國(guó)際品牌，躋身全球經(jīng)濟(jì)舞臺(tái)最前方！

交通銀行自重新組建以來，就身肩雙重歷史使命，它既是百年民族金融品牌的繼承者，又是中國(guó)金融體制改革的先行者。交通銀行在中國(guó)金融業(yè)的改革發(fā)展中實(shí)現(xiàn)了六個(gè)“第一”，即第一家資本來源和產(chǎn)權(quán)形式實(shí)行股份制；第一家按市場(chǎng)原則和成本-效益原則設(shè)置機(jī)構(gòu)；第一家打破金融行業(yè)業(yè)務(wù)范圍壟斷，將競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制引入金融領(lǐng)域；第一家引進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債比例管理，并以此規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；第一家建立雙向選擇的新型銀企關(guān)系；第一家可以從事銀行、保險(xiǎn)、證券業(yè)務(wù)的綜合性商業(yè)銀行。交通銀行改革發(fā)展的實(shí)踐，為中國(guó)股份制商業(yè)銀行的發(fā)展開辟了道路，對(duì)金融改革起到了催化、推動(dòng)和示范作用。

2010年，榮獲《巴菲特雜志》評(píng)選“中國(guó)25家最受尊敬上市公司”與“中國(guó)25家最具投資價(jià)值上市公司”大獎(jiǎng)，分列第14位、12位。

該金融品牌在世界品牌價(jià)值實(shí)驗(yàn)室（World Brand Value Lab）編制的2010《中國(guó)品牌500強(qiáng)》排行榜中排名第20位，品牌價(jià)值697.23億元。