第一篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部在公司董事會(huì)及總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，依據(jù)國(guó)家相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及制度，結(jié)合本公司特點(diǎn)和性質(zhì)，制定出切實(shí)有效的各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、成本控制等各項(xiàng)職能，進(jìn)行有效的財(cái)務(wù)管理。以保證企業(yè)各項(xiàng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，達(dá)到股東和公司利益最大化。

1、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等相關(guān)會(huì)計(jì)制度，確保會(huì)計(jì)核算信息規(guī)范性、真實(shí)性、準(zhǔn)確性。定期、及時(shí)、準(zhǔn)確提供對(duì)內(nèi)對(duì)外各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表，并根據(jù)內(nèi)部管理需要，時(shí)時(shí)跟進(jìn)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)，不斷加強(qiáng)控制能力。

2、根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和整體經(jīng)營(yíng)規(guī)劃定期編制財(cái)務(wù)收支預(yù)算、成本計(jì)劃和期間費(fèi)用計(jì)劃，將已定計(jì)劃指標(biāo)歸口分解，并落實(shí)各部門作為控制標(biāo)準(zhǔn)，定期檢查，認(rèn)真總結(jié)分析，針對(duì)問(wèn)題提出建議和措施。

3、嚴(yán)格按照公司各項(xiàng)規(guī)章制度和內(nèi)部流程，嚴(yán)把各項(xiàng)費(fèi)用、成本支出關(guān)口，依據(jù)企業(yè)目標(biāo)利潤(rùn)實(shí)行預(yù)算和決算管理，厲行節(jié)約，杜絕浪費(fèi)，合理控制費(fèi)用和物流成本，不斷增強(qiáng)企業(yè)利潤(rùn)。

4、建立健全內(nèi)部控制制度，完善資金監(jiān)督體系，確保資金安全；定期組織各部門定期編制資金使用計(jì)劃，開(kāi)展全面預(yù)算管理，對(duì)各項(xiàng)資金收支的預(yù)算工作推行到日常管理工作中，合理籌集使用資金，不斷提高資金利用效果。

5、建立健全資產(chǎn)清查制度，定期組織有關(guān)部門進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，促使相關(guān)部門不斷完善管理制度和管理方法。尤其是對(duì)收據(jù)、固定資產(chǎn)，低耗品、應(yīng)收帳款、庫(kù)存商品嚴(yán)格管理，提高月末盤點(diǎn)質(zhì)量，切實(shí)保證企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn)的安全。

6、建立企業(yè)和稅務(wù)的聯(lián)動(dòng)，爭(zhēng)取稅政策最優(yōu)化，進(jìn)行稅收籌劃，規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn)，努力降低稅務(wù)成本。

7、熟練掌握GSP業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，針對(duì)系統(tǒng)優(yōu)化性及時(shí)提出合理化建議。

8、完成上級(jí)交辦的其他工作任務(wù)。

第二篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部職責(zé)

一、貫徹國(guó)家經(jīng)濟(jì)法規(guī)和政策，嚴(yán)格執(zhí)行上級(jí)公司及本公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，抵制一切違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和危害公司利益的行為。

二、負(fù)責(zé)建立健全公司會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)監(jiān)督制度；制訂內(nèi)部審計(jì)工作制度，對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)審。

三、負(fù)責(zé)編制公司財(cái)務(wù)預(yù)算及內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并分解落實(shí)至各部門。

四、負(fù)責(zé)公司日常費(fèi)用審核及報(bào)銷工作，以及員工薪酬核算和獎(jiǎng)金福利發(fā)放工作。

五、按時(shí)準(zhǔn)確地編制月、季、報(bào)表和財(cái)務(wù)情況說(shuō)明，分析財(cái)務(wù)預(yù)算的執(zhí)行情況，如實(shí)反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果及現(xiàn)金流量。定期向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料。

六、負(fù)責(zé)定期編制公司資金使用計(jì)劃，統(tǒng)籌安排資金的調(diào)度工作；定期組織對(duì)各部門收支情況進(jìn)行檢查和考核，并提出相應(yīng)整改、考核、獎(jiǎng)懲初步意見(jiàn)，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，監(jiān)督各項(xiàng)整改措施的執(zhí)行。

七、按稅收法規(guī)，負(fù)責(zé)公司各種稅金的計(jì)算工作，依法繳納。

八、負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理，定期組織資產(chǎn)清查，保證資產(chǎn)的安全完整。

九、參與公司各種經(jīng)濟(jì)合同的簽訂，建立并登記經(jīng)濟(jì)合同管理臺(tái)賬。結(jié)合各業(yè)務(wù)部門的工作進(jìn)展情況，核準(zhǔn)合同款項(xiàng)總額，應(yīng)付款項(xiàng)和付款明細(xì)臺(tái)賬的登記工作。負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)檔案的歸檔及管理工作。

十、負(fù)責(zé)公司融資和資本運(yùn)營(yíng)工作。

十一、負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)保管各種票據(jù)、單證及財(cái)務(wù)印章。

十二、負(fù)責(zé)公司各開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)預(yù)算，開(kāi)發(fā)前期準(zhǔn)備工作，成本核算，銷售款項(xiàng)收取。銀行貸款手續(xù)的辦理工作；協(xié)助開(kāi)發(fā)部門做好盈虧平衡分析。

十三、負(fù)責(zé)組織會(huì)計(jì)核算，會(huì)同各業(yè)務(wù)部門加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的回收和管理。

十四、負(fù)責(zé)與財(cái)政、稅務(wù)、工商、銀行等關(guān)聯(lián)單位和部門的聯(lián)系與溝通工作。

十五、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的全面財(cái)務(wù)工作；

二、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，制定適用的財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則，建立財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)流程；制訂財(cái)務(wù)工作計(jì)劃。

三、圍繞公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃和工作計(jì)劃，負(fù)責(zé)公司的資金融通調(diào)撥工作，經(jīng)總經(jīng)理或董事會(huì)簽署后執(zhí)行。負(fù)責(zé)公司資金安全，有效地籌劃和合理運(yùn)用公司資金。

四、定期匯報(bào)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，參與制定和審核公司投資方案與合同的簽訂工作，提出合理化建議，為公司發(fā)展決策提供參考依據(jù)。

五、編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算并督導(dǎo)財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行。

六、建立維護(hù)公司財(cái)政、稅務(wù)、銀貸、工商等對(duì)外良好關(guān)系。

七、負(fù)責(zé)公司各種財(cái)務(wù)專用章、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人專用章、銀行印鑒等重要財(cái)務(wù)資料與物件的安全保管。

八、負(fù)責(zé)對(duì)出納簽發(fā)的支票要素審查無(wú)誤后，負(fù)責(zé)加蓋在銀行備案的印章。

九、負(fù)責(zé)公司融資及資本運(yùn)營(yíng)工作。

十、抓好財(cái)務(wù)檢查，及時(shí)糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)、弊端，規(guī)范公司經(jīng)濟(jì)行為。

十一、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部副部長(zhǎng)工作職責(zé)

一、根據(jù)國(guó)家財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際情況，協(xié)助財(cái)務(wù)部長(zhǎng)制定適用的財(cái)務(wù)管理制度和實(shí)施細(xì)則，建立財(cái)務(wù)內(nèi)部控制流程。

二、根據(jù)國(guó)家法規(guī)，制訂內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃。

三、協(xié)助財(cái)務(wù)部長(zhǎng)做好公司資金安全監(jiān)控。

四、協(xié)助財(cái)務(wù)部長(zhǎng)做好成本預(yù)測(cè)、控制工作。

五、定期匯總公司的資金需求計(jì)劃，為企業(yè)資金籌集提供決策依據(jù)。

六、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核監(jiān)督工作，提高財(cái)會(huì)人員的素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平。

七、做好公司稅務(wù)籌劃，爭(zhēng)取稅務(wù)優(yōu)惠，合理避稅。

八、監(jiān)控公司成本費(fèi)用預(yù)算的執(zhí)行實(shí)施情況，監(jiān)督各部門的財(cái)務(wù)活動(dòng)，分析存在問(wèn)題，查明原因，及時(shí)解決。

九、負(fù)責(zé)公司稅務(wù)專用章、稅務(wù)登記、銀行貸款卡、銀行印鑒等重要財(cái)務(wù)資料與物件的安全保管。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)公司本部、項(xiàng)目日常費(fèi)用報(bào)銷及會(huì)計(jì)核算工作，清理往來(lái)款項(xiàng)，對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)是否經(jīng)過(guò)審批，手續(xù)是否齊全以及原始憑證的真實(shí)性，合法性，合理性進(jìn)行審核。

二、負(fù)責(zé)公司預(yù)算管理工作，按照預(yù)算管理規(guī)定登記預(yù)算臺(tái)賬，定期向公司各部門反饋預(yù)算執(zhí)行情況，確保預(yù)算管理工作完成。

三、負(fù)責(zé)公司及項(xiàng)目各類會(huì)計(jì)報(bào)表的編制及上報(bào)工作。

四、負(fù)責(zé)公司成本預(yù)測(cè)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的提供、成本費(fèi)用的控制、核算及分析工作，做好成本費(fèi)用指標(biāo)的分解。

五、負(fù)責(zé)公司本部及項(xiàng)目固定資產(chǎn)、庫(kù)存材料（物資）的賬務(wù)登記和核算工作。

六、負(fù)責(zé)公司資金報(bào)表的填制與上報(bào)，編制資金使用計(jì)劃表。并對(duì)公司資金狀況及需求實(shí)時(shí)監(jiān)控，按時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)提供資金分析表。

七、負(fù)責(zé)管理公司財(cái)產(chǎn)清查工作，保證資產(chǎn)的安全完整。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)檔案的歸檔及管理工作。

八、根據(jù)部門審計(jì)工作計(jì)劃，實(shí)施審計(jì)工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財(cái)務(wù)部出納工作職責(zé)

一、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，嚴(yán)格執(zhí)行庫(kù)存現(xiàn)金限額制度。

二、負(fù)責(zé)保管和使用銀行預(yù)留印鑒的一項(xiàng)印鑒。

三、負(fù)責(zé)辦理公司現(xiàn)金、銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，根據(jù)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，登記銀行日記帳，定期與銀行核對(duì)，做到賬實(shí)相符。對(duì)未經(jīng)批準(zhǔn)的或手續(xù)不全的銀行付款負(fù)相應(yīng)責(zé)任。

四、負(fù)責(zé)購(gòu)買、保管及簽發(fā)支票和其他銀行票據(jù)，登記票據(jù)領(lǐng)用簿，定期盤點(diǎn)；負(fù)責(zé)購(gòu)買發(fā)票，領(lǐng)用，登記，保管工作；收據(jù)的開(kāi)具，登記，保管工作。

五、負(fù)責(zé)保管庫(kù)存現(xiàn)金，定期盤點(diǎn)，做到賬款相符；根據(jù)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，核對(duì)現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)；對(duì)現(xiàn)金短款負(fù)直接責(zé)任。

六、每周一按時(shí)提供公司本部及項(xiàng)目的資金狀況表。

七、負(fù)責(zé)企業(yè)有關(guān)稅費(fèi)的繳納工作。

八、協(xié)助完成會(huì)計(jì)憑證、賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、稅務(wù)申報(bào)表的裝訂工作；協(xié)助建立會(huì)計(jì)檔案的分類索引工作。

九、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第三篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)項(xiàng)目部日常財(cái)務(wù)管理工作，合理使用資金，保證項(xiàng)目部資金的正常運(yùn)作。積極為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)，促進(jìn)項(xiàng)目部取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

二、嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，控制項(xiàng)目的非生產(chǎn)性支出。

三、編制項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，參與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、購(gòu)銷、租賃等重大合同的制訂與會(huì)簽，參與大宗物資的采購(gòu)、招標(biāo)工作，對(duì)項(xiàng)目部的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)有監(jiān)督權(quán)。

四、嚴(yán)格對(duì)撥付工程款的控制，參與、審核驗(yàn)工計(jì)價(jià)工作，做到“驗(yàn)工根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)，計(jì)價(jià)根據(jù)驗(yàn)工，撥款根據(jù)計(jì)價(jià)，單價(jià)按照合同”，嚴(yán)禁超付款現(xiàn)象的發(fā)生。

五、完善民工工資監(jiān)管制度，保證民工工資按時(shí)發(fā)放。

六、及時(shí)催收工程款，加強(qiáng)對(duì)“應(yīng)收未收”工作的管理力度。

七、編制工資發(fā)放表，做好考勤考績(jī)級(jí)工資臺(tái)賬工作，按規(guī)定扣繳個(gè)人所得稅，每月編制、上報(bào)個(gè)人所得稅報(bào)表。

八、每月會(huì)同物資部門對(duì)庫(kù)存的設(shè)備物資進(jìn)行盤點(diǎn)，保證項(xiàng)目部設(shè)備物資收支平衡，賬物相符。

九、每月向公司財(cái)務(wù)上報(bào)各種相關(guān)資料，按規(guī)定編制報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)告。確保項(xiàng)目部會(huì)計(jì)資料的合法性、真實(shí)性、完整性。

十、每月進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況進(jìn)行追蹤調(diào)查，及時(shí)提供財(cái)務(wù)信息。

十一、按規(guī)定計(jì)提、上繳國(guó)家規(guī)定的稅金、附加費(fèi)、基金，及時(shí)完成各項(xiàng)應(yīng)上交款任務(wù)。

十二、加強(qiáng)與各部門之間的聯(lián)系，防止因溝通不及時(shí)造成的工作疏漏。要分清責(zé)任界線，鼓勵(lì)配合，按照工作程序有條理的在各部門之間展開(kāi)工作。所有包括對(duì)上、對(duì)下計(jì)價(jià)物資采購(gòu)等涉及資金預(yù)算應(yīng)提前通知財(cái)務(wù)部門。

十三、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作任務(wù)。

財(cái)務(wù)部相關(guān)制度

1、報(bào)賬的合理性與規(guī)范性：報(bào)銷人應(yīng)當(dāng)按要求報(bào)銷票據(jù)、對(duì)于不規(guī)范不合理票據(jù)不給予報(bào)銷，有特殊情況需寫說(shuō)明。

2、報(bào)賬人應(yīng)當(dāng)?shù)怯洶l(fā)票臺(tái)賬，逐筆登記，漏記者不予掃描。

3、計(jì)劃部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)實(shí)際計(jì)價(jià)按照要求時(shí)點(diǎn)提對(duì)上對(duì)下驗(yàn)工計(jì)價(jià)單，保證賬面的及時(shí)性。

4、物資部門應(yīng)當(dāng)按月盤點(diǎn)物資及材料、將盤點(diǎn)資料按月交于財(cái)務(wù)備份。

5、辦公室應(yīng)當(dāng)做好車輛使用的登記、按要求逐車逐筆登記相關(guān)的費(fèi)用，保證合理控制。

6、安質(zhì)部應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)規(guī)定對(duì)安全生產(chǎn)費(fèi)用進(jìn)行整理，對(duì)于安全生產(chǎn)發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、配合財(cái)務(wù)部報(bào)賬歸集。

7、工程部應(yīng)當(dāng)對(duì)施工隊(duì)工資支付進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，按時(shí)報(bào)賬，對(duì)于相關(guān)的研發(fā)支出進(jìn)行整理歸類，按所上報(bào)資料歸集報(bào)賬。

8、各部門應(yīng)當(dāng)按工作需要配合起來(lái)，保證工作的及時(shí)與正確，避免部門之間因溝通不當(dāng)?shù)⒄`正常的工作運(yùn)轉(zhuǎn)。

第四篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

一、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

1.負(fù)責(zé)建立公司會(huì)計(jì)核算的制度和體系；

2.按期做好年、季、月度財(cái)務(wù)報(bào)表，做到帳表相符、帳證相符、帳帳相符；

3.做好成本核算，負(fù)責(zé)組織公司財(cái)務(wù)成本和利潤(rùn)計(jì)劃的制定和實(shí)施；

4.負(fù)責(zé)對(duì)各部門資金使用計(jì)劃審核和對(duì)使用情況實(shí)施監(jiān)督，管好用好資金；

5.對(duì)往來(lái)結(jié)算戶隨時(shí)清理、督助相關(guān)部門及時(shí)催收款；

6.嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)定、審批報(bào)銷各種發(fā)票單據(jù)；

7.對(duì)公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行財(cái)務(wù)分析，向總經(jīng)理提供綜合性財(cái)務(wù)分析報(bào)告和根據(jù)工作需要向部門提供

專項(xiàng)財(cái)務(wù)分析報(bào)告。

二、財(cái)務(wù)部編制

財(cái)務(wù)部定編3人：設(shè)經(jīng)理（副）1人，主辦會(huì)計(jì)1人，出納員1人。

三、財(cái)務(wù)部各崗位職務(wù)說(shuō)明書

（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理職務(wù)說(shuō)明書

1.1職務(wù)名稱：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

1.2 直接上級(jí)：總經(jīng)理

1.3 直接下級(jí)：會(huì)計(jì)師、出納員

1.4 管理權(quán)限：在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi)行使對(duì)公司財(cái)務(wù)的處理權(quán)

1.5 管理職責(zé)：全面負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部的工作

1.6 具體工作職責(zé)：

● 貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)工作的要求和制定本公司的財(cái)務(wù)規(guī)章

制度；

● 對(duì)各項(xiàng)資金的收付進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān)；

● 負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作，并進(jìn)行檢查、總結(jié)、督促和配合財(cái)務(wù)人員及時(shí)處理帳務(wù)，按期

編報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表和有關(guān)會(huì)計(jì)資料；

● 負(fù)責(zé)對(duì)本公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和財(cái)務(wù)收支情況的計(jì)劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計(jì)劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；

● 負(fù)責(zé)進(jìn)行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團(tuán)結(jié)，共同完成各項(xiàng)工作任務(wù)； ● 負(fù)責(zé)配合采購(gòu)部門理順原、輔材料的進(jìn)出倉(cāng)管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作； ● 盡可能收集、整理會(huì)計(jì)資料并進(jìn)行定期或不定期的分析和比較，針對(duì)影響預(yù)期計(jì)劃指標(biāo)的重

大問(wèn)題，會(huì)同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理的措施和建議；

● 按年、季編寫財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書，重大問(wèn)題及時(shí)向總經(jīng)理匯報(bào)；

● 負(fù)責(zé)建立各部門物資財(cái)產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實(shí)行，每半年進(jìn)行清點(diǎn)一次；

● 每月抽查成品倉(cāng)5個(gè)產(chǎn)品、原料倉(cāng)2個(gè)產(chǎn)品、附料倉(cāng)3個(gè)產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載； ● 每月對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行盈虧情況分析，銷售業(yè)績(jī)分析，產(chǎn)品進(jìn)出倉(cāng)數(shù)量分析；

● 根據(jù)公司現(xiàn)狀及費(fèi)用，劃出盈虧平衡點(diǎn)警戒線；

● 對(duì)帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財(cái)務(wù)上的損失。

1.7職務(wù)要求（任職資格）

● 財(cái)會(huì)本科畢業(yè),會(huì)計(jì)師資格；

● 五年以上工業(yè)企業(yè)主管會(huì)計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)；

● 道德品質(zhì)好，責(zé)任心強(qiáng)，工作認(rèn)真細(xì)致。

（二）主辦會(huì)計(jì)職務(wù)說(shuō)明書

2.1職務(wù)名稱：主辦會(huì)計(jì)

2.2直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

2.3管理權(quán)限：受財(cái)務(wù)部經(jīng)理委托，行使公司會(huì)計(jì)核算和有關(guān)財(cái)務(wù)監(jiān)督權(quán)力

2.4工作職責(zé)

● 按規(guī)定的會(huì)計(jì)科目設(shè)置總帳，進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄、匯總憑證、登記總帳和明細(xì)帳，做到帳證、帳

帳、帳表相符；

● 負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門分?jǐn)傎M(fèi)用、成本； ● 負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進(jìn)行復(fù)核和審查；按月盤點(diǎn)出納現(xiàn)金庫(kù)存，并作出

恰當(dāng)處理；

● 負(fù)責(zé)審核各部門交來(lái)憑單；按月追收各部門應(yīng)交財(cái)務(wù)憑單；對(duì)收到的各項(xiàng)報(bào)表進(jìn)行復(fù)核、整

理、編制匯總報(bào)表；

● 負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；

● 負(fù)責(zé)按月核對(duì)往來(lái)帳戶，及時(shí)處理已明確的差異數(shù)據(jù)；

● 負(fù)責(zé)對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行整理歸檔；

● 負(fù)責(zé)銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助經(jīng)理辦理各項(xiàng)稅務(wù)事項(xiàng)和相關(guān)部門的財(cái)務(wù)事項(xiàng)； ● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

2.5任職資格

● 財(cái)務(wù)專業(yè)大專以上學(xué)歷、會(huì)計(jì)師職稱；

● 三年以上工業(yè)主辦會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)；

● 有服裝工業(yè)會(huì)計(jì)經(jīng)驗(yàn)優(yōu)先。

（三）出納員職務(wù)說(shuō)明書

3.1職務(wù)名稱：出納員

3.2直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理

3.3管理權(quán)力：對(duì)不符合審批手續(xù)的支出有拒付的權(quán)力

3.4工作職責(zé)：

● 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；

● 審核所有支出憑證，對(duì)符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；

● 負(fù)責(zé)收款事項(xiàng)；

● 負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時(shí)向主辦會(huì)計(jì)移交現(xiàn)金和收支憑單；

● 負(fù)責(zé)公司資金安全，按月和主辦會(huì)計(jì)盤點(diǎn)現(xiàn)金，按月核對(duì)銀行存款發(fā)生額和余額；

● 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

3.5任職資格：

● 中專以上學(xué)歷，財(cái)會(huì)專業(yè)（或有出納員工作經(jīng)驗(yàn)）；

● 工作負(fù)責(zé)、細(xì)心。

四、財(cái)務(wù)部員工績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

員工績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)采用減分法，即先對(duì)每項(xiàng)工作確定考核標(biāo)準(zhǔn)和標(biāo)準(zhǔn)分，再根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)去衡量評(píng)估考核對(duì)象的工作情況，視其實(shí)際工作情況與考核標(biāo)準(zhǔn)之間的差異，按規(guī)定的減分標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)扣分（直至扣完為止），標(biāo)準(zhǔn)分與扣分?jǐn)?shù)量的代數(shù)和即為該考核項(xiàng)目的實(shí)得分。

（一）財(cái)務(wù)部經(jīng)理績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

1.制訂月工作計(jì)劃(10分)

要求每月28日前準(zhǔn)時(shí)報(bào)送本部門下月工作計(jì)劃，未按時(shí)報(bào)送扣5分；要求依據(jù)本部門工作職責(zé)和公司整體運(yùn)作需要應(yīng)安排的主要工作沒(méi)有遺漏，計(jì)劃的工作目標(biāo)、責(zé)任人、完成時(shí)間明確、方法步驟和所需資源得當(dāng)，對(duì)可能出現(xiàn)的問(wèn)題和困難有足夠的估計(jì)和解決措施，以此為標(biāo)準(zhǔn)對(duì)工作計(jì)劃的質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，酌情扣0~5分。

2.月工作計(jì)劃（包括總經(jīng)理交辦事項(xiàng)）的完成（60分）

要求保質(zhì)保量按時(shí)完成部門月工作計(jì)劃和總經(jīng)理交辦事項(xiàng)。每有一項(xiàng)當(dāng)月應(yīng)完成工作任務(wù)沒(méi)完成扣5分（屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣2分）；每有一項(xiàng)工作任務(wù)沒(méi)按計(jì)劃進(jìn)度完成扣2分（屬于下屬負(fù)責(zé)的工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任扣1分）；工作質(zhì)量不高，每有一次正確的批評(píng)意見(jiàn)或投訴扣2分；每出現(xiàn)一次重大失誤（造成公司財(cái)產(chǎn)損失、名譽(yù)損失或嚴(yán)重影響其它部門業(yè)務(wù)開(kāi)展）酌情扣30~60分。

3.日常例行事務(wù)處理（20分）

（1）按規(guī)定審核、審批各種資金支出，每有一次越權(quán)、失控、處置不當(dāng)扣5分；

（2）審核會(huì)計(jì)帳薄、填制各類稅賦申報(bào)表，給公司造成損失扣10~20分；

（3）每月5日前審核、上報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)分析報(bào)告，不按時(shí)扣2分；有差錯(cuò)扣2分；

（4）按月、按單、按款核算成本，并進(jìn)行分析，提出成本控制方案，沒(méi)有核算扣10分；

沒(méi)有分析扣5分；成本控制方案被采用達(dá)到預(yù)期效果獎(jiǎng)10分；

4.內(nèi)部管理（5分）

要求建立健全各項(xiàng)內(nèi)部管理制度、工作程序；加強(qiáng)對(duì)下屬的管理，及時(shí)指導(dǎo)、督導(dǎo)下屬工作；適時(shí)進(jìn)行優(yōu)勝劣汰，建立高效團(tuán)隊(duì)。每有一個(gè)員工考核分?jǐn)?shù)在80分以下扣2分；若連續(xù)三個(gè)月不能提升80分以下員工業(yè)績(jī)而不采取優(yōu)勝劣汰措施，則本項(xiàng)不得分。

5.組織紀(jì)律（5分）

要求模范帶頭遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（二）主辦會(huì)計(jì)績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

1.會(huì)計(jì)核算(60分)

按財(cái)務(wù)部規(guī)定登記總帳和各明細(xì)帳，要求做到帳證、帳帳、帳表相符?？己藭r(shí)先核查帳帳、帳表是否相符，若不符扣30分；然后隨機(jī)抽取50~100份記帳憑證，核查是否與原始憑單相符、是否帳證相符，每有一份不符扣5分；是否分錄正確，每有1份分錄錯(cuò)誤扣5分；是否分?jǐn)偤侠?，每有一?xiàng)分?jǐn)偸д`扣5分。

2.財(cái)務(wù)監(jiān)督（10分）

（1）要求所有記帳憑證的原始憑單準(zhǔn)確、完整、符合公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定?？己藭r(shí)隨機(jī)抽

取50~100份記帳憑征，核查原始憑單是否符合要求，每有一張不符合要求扣2分；

（2）要求月末最后一日或次月第一日盤點(diǎn)出納現(xiàn)金，與帳存金額有差異時(shí)，要及時(shí)報(bào)告

經(jīng)理，按經(jīng)理指示處理，沒(méi)有按以上要求完成任務(wù)扣5分；

（3）要求每月按時(shí)與相關(guān)人員核對(duì)需結(jié)算的帳戶，向經(jīng)理報(bào)告差異，根據(jù)經(jīng)理指示處理

差異數(shù)據(jù)，沒(méi)有按以上要求完成任務(wù)扣5分；

（4）要求及時(shí)核對(duì)銀行對(duì)帳單、出納銀行存款日記帳和會(huì)計(jì)明細(xì)帳，有差異時(shí)要及時(shí)報(bào)

告經(jīng)理，根據(jù)經(jīng)理指示處理差異數(shù)據(jù)，沒(méi)有按以上要求完成任務(wù)扣5分。

3.財(cái)務(wù)服務(wù)（10分）

（1）要求按時(shí)準(zhǔn)確無(wú)誤編造各部門人員工資，沒(méi)按時(shí)扣2分；每有1人錯(cuò)誤扣2分；

（2）按時(shí)、準(zhǔn)確編制財(cái)務(wù)匯總報(bào)表，沒(méi)按規(guī)定時(shí)間完成扣2分；不準(zhǔn)確酌情扣2~5分；

（3）按計(jì)劃開(kāi)具銷售增值稅專用發(fā)票。

4.財(cái)務(wù)檔案管理（10分）

要求按月對(duì)會(huì)計(jì)憑證、財(cái)務(wù)資料，按檔案管理規(guī)定整理存檔，不符合標(biāo)準(zhǔn)（或樣板）

要求酌情扣1~8分。

5.交辦任務(wù)（5分）

要求及時(shí)、圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財(cái)務(wù)部月工作計(jì)劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)，每有一欠不及時(shí)或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。

6.組織紀(jì)律（5分）

要求模范遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度，每有一次違反扣1分。

（三）出納員績(jī)效考核評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

1.記帳（20分）

要求根據(jù)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部規(guī)定按日序時(shí)逐筆登記現(xiàn)金和存款的發(fā)生額?？己藭r(shí)隨機(jī)抽取5~10天帳本，每有一筆不符合扣1分。

2.財(cái)務(wù)監(jiān)督（40分）

要求嚴(yán)格按公司“現(xiàn)金管理制度”審核所有支出憑證，不得辦理不符合審批手續(xù)和要求的單據(jù)的付款。每有一次把關(guān)不嚴(yán)扣2分。

計(jì)算方法：交單時(shí)由主辦會(huì)計(jì)審核退回憑證數(shù)+考核主辦會(huì)計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)數(shù)

3.資金安全（20分）

（1）要求嚴(yán)格按公司“現(xiàn)金管理制度”庫(kù)存現(xiàn)金，月末最后一日或次月第一日會(huì)同主辦

會(huì)計(jì)進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，現(xiàn)金余額應(yīng)和帳存數(shù)相符。庫(kù)存超標(biāo)扣5分；未按規(guī)定時(shí)間盤點(diǎn)扣5分；現(xiàn)金余額與帳存數(shù)不符扣10分；

（2）要求按時(shí)核對(duì)銀行存款各個(gè)帳戶的月末余額與銀行對(duì)帳單余額，若有不符，要及時(shí)

查明原因，并根據(jù)經(jīng)理批示做出當(dāng)月銀行存款余額調(diào)節(jié)表。沒(méi)按時(shí)核對(duì)扣5分；沒(méi)查明原因扣5分；沒(méi)做調(diào)節(jié)表扣5分。

4.交單（10分）

要求每3天向主辦會(huì)計(jì)交一次現(xiàn)金和銀行存款憑單，月終最后一次交單不超過(guò)次月2日，銀行存款對(duì)帳單不超過(guò)次月7日。以上要求每違反一次扣2分。

5.交辦任務(wù)（5分）

要求按時(shí)圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交辦和財(cái)務(wù)部月工作計(jì)劃中負(fù)責(zé)的工作任務(wù)。每有一次不按時(shí)或不符合領(lǐng)導(dǎo)要求扣2分。

第五篇：財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)公司日常財(cái)務(wù)核算，建立、完善會(huì)計(jì)核算體系，做到賬務(wù)核算準(zhǔn)確，對(duì)內(nèi)、對(duì)外的各種報(bào)表出具、上報(bào)及時(shí)。

二、根據(jù)公司資金運(yùn)作情況，合理籌集、調(diào)配資金，確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

三、搜集公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營(yíng)業(yè)收入和費(fèi)用開(kāi)支的資料并進(jìn)行分析、提出建議。

四、嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

五、負(fù)責(zé)定期組織有關(guān)部門、人員對(duì)公司實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)。定期或不定期對(duì)出納的貨幣資金進(jìn)行核對(duì)、清查。

六、成本核算，各產(chǎn)品成本計(jì)算及損益決算，為產(chǎn)品報(bào)價(jià)、市場(chǎng)決策提供依據(jù)。

七、應(yīng)收賬款管理，監(jiān)督公司應(yīng)收賬款的及時(shí)收回，控制應(yīng)收賬款呆賬風(fēng)險(xiǎn)。

八、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)制度、紀(jì)律、會(huì)計(jì)制度及政策、法令并負(fù)責(zé)收集國(guó)家財(cái)政、稅收、銀行及外匯管理的最新政策、信息。協(xié)調(diào)稅務(wù)、銀行及有關(guān)部門的關(guān)系；負(fù)責(zé)接待銀行、稅務(wù)單位人員，接待稅務(wù)部門的稅收檢查工作。

九、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)印章、網(wǎng)銀控件的保管工作，妥善保管銀行、稅務(wù)、賬冊(cè)、憑證、報(bào)表及其他會(huì)計(jì)檔案資料。

十、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。